Castle Bank & Trust

**Castle Bank & Trust,** Բահամյան բանկ էր, որը զբաղվում էր հարկերից խուսափելու, ինչպես նաև Կենտրոնական հետախուզական վարչության (ԿՀՎ) համար միջոցների գաղտնի փոխանցմամբ։ Բանկը հիմնադրվել է 1960-ականներին Փոլ Հելիվելի կողմից ՝ ռազմավարական ծառայությունների գրասենյակի նախկին աշխատակից, այժմ ԿՀՎ-ի աշխատակից, և հարկային իրավաբան Բերթոն Քանթերի կողմից։

ԿՀՎ-ն այս բանկն օգտագործեց գաղտնի ռազմական գործողությունների համար գումար ուղարկելու համար, այդ թվում ՝ Անդրոս կղզում, որը հակակաստրային գործունեության հենակետն էր։

Բանկն ուներ բազմաթիվ հաճախորդներ, այդ թվում՝ հայտնիներ, կազմակերպված հանցավորության գործիչներ և հարուստ բիզնեսի սեփականատերեր։ Առավել հայտնիներից էին Ջոն Ֆոգերտին և Creedence Clearwater Revival-ի այլ անդամներ, ովքեր կորցրեցին իրենց կարողության մեծ մասը բանկի փլուզումից հետո, Թոնի Քերթիսը, Հյու Հեֆները, Penthouse-ը և Պրիցկերի ընտանիքի անդամները (Hyatt հյուրանոցների ցանցի սեփականատերեր)։ Ենթադրյալ հաճախորդների թվում են կազմակերպված հանցավորության անդամները, այդ թվում ՝ Մո Դալիցը, Մորիս Քլայնմանը և Սամուել Ա.Թաքերը։

1970-ականների սկզբին ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը հետաքննություն սկսեց բանկի կողմից օգտագործվող հարկերից խուսափելու սխեմաների վերաբերյալ։ Հետաքննությունը ստացել է «առևտրային քամիների գործողություն» անվանումը։ ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը կարողացել է գաղտնի լուսանկարել բանկի հաճախորդների ցուցակը այն բանից հետո, երբ Ներքին Եկամուտների ծառայության տեղեկատուն նրան տրամադրել է բանկի ղեկավարի պորտֆելը, որը վերցվել է նրա բնակարանից։ Այս տեղեկատվության արդյունքում ԱՄՆ ներքին եկամուտների վարչությունը նոր հետաքննություն է սկսել, որը կոչվում է Project Haven, որը վերաբերում է հաճախորդների ցուցակում ընդգրկված մարդկանց հարկային գործերին։ Այս հաճախորդներից մեկի նկատմամբ հետապնդումը, ի վերջո, հասավ ԱՄՆ Գերագույն դատարան ՝ Միացյալ Նահանգներն ընդդեմ Փեյների գործով։ Ավելի ուշ ապաստանի նախագիծը կասեցվեց, քանի որ հաճախորդների անունները ստացվել էին պորտֆելից ՝ ապօրինի խուզարկության արդյունքում։ Արդարադատության նախարարությունը նույնպես դադարեցրել է իր հետաքննությունը նույն պատճառով։

Ըստ The Wall Street Journal-ի լրագրող Ջիմ Դրինկհոլի գործը հետագայում փակվել է ԿՀՎ-ի ճնշման պատճառով, որն օգտագործել է բանկը որպես ծածկոց ՝ գաղտնի գործառնությունները ֆինանսավորելու համար։

Բարթոն Քանթերը հայտնվեց դատարանում, բայց արդարացվեց 1977 թվականին Նևադա նահանգի Ռենո քաղաքում Հյուրանոց վաճառելիս հարկերից խուսափելու գործով ՝ օգտագործելով Castle Bank & Trust-ի հաշիվը։ Այնուամենայնիվ, նրա իրավաբանական գործընկեր Ռոջեր Բասկեսը դատապարտվեց այս գործով։ 1982 թ. - ին փաստաբան Քելվին Էյզենբերգը ՝ Կանթերի իրավական հարցերով մեկ այլ գործընկեր, դատապարտվեց կեղծ հարկային հայտարարագրեր պատրաստելիս խորհրդատվության համար ՝ Castle Bank & Trust-ի կողմից օգտագործվող սխեմայի շրջանակներում։

## Տես նաև
* Nugan Hand Bank
* Պանամայի փաստաթղթեր (Հյուսիսային Ամերիկա)
* Թմրամիջոցների դեմ պատերազմ

## References


## Further reading
* 
* 
* 
* 
* CBS Television "60 Minutes" *The Castle Bank Caper* 21 November 1976
* "Oversight Hearings into the Operations of the IRS (Operation Tradewinds, Project Haven, and Narcotics Traffickers Tax Program)," Hearings before a Subcommittee of the Committee on Government Operations, House of Representatives, 94th Congress, 1st Session, Oct. 6, Nov. 4 and 11, 1975.
* 

Կատեգորիա:Բանկեր
Կատեգորիա:Փողերի լվացում