Ֆինանսական գործողությունների աշխատանքային խմբի սև ցուցակ

**Ֆինանսական գործողությունների աշխատանքային խմբի սև ցուցակ** (), (այսուհետ կրճատ՝ FATF-ի սև ցուցակ, պաշտոնապես՝ «Գործողության կոչ»), փողերի լվացման միջազգային խմբի կողմից վարվող սև ցուցակ։

FATF-ի սև ցուցակը հրապարակվել է 2000 թվականից և այնտեղ ներառվել են այն երկրները, որոնք, FATF-ի գնահատմամբ, չեն համագործակցում փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ համաշխարհային պայքարում՝ դրանք անվանելով «Չհամագործակցող երկրներ կամ տարածքներ» ()։

Թեև սև ցուցակում չընդգրկվելը համարվում էր արտասահմանյան ֆինանսական կենտրոնների (կամ «հարկային դրախտների») հավանության նշան, որոնք բավականաչափ լավ են կարգավորվում՝ բավարարելու FATF-ի բոլոր չափանիշները, գործնականում ցուցակում ընդգրկվել էին նաև այն երկրները, որոնք արտասահմանյան ֆինանսական կենտրոններ չէին։ FATF-ը պարբերաբար թարմացնում է սև ցուցակը՝ ավելացնելով կամ հեռացնելով գրառումներ։

FATF-ը «Գործողության կոչին ենթակա բարձր ռիսկայնության իրավասությունները» տերմինով նկարագրում է բոլոր այն երկրները, որոնք ունեն փողերի լվացման, ահաբեկչության ֆինանսավորման և զանգվածային ոչնչացման զենքի տարածման ֆինանսավորման դեմ պայքարի ռեժիմներում զգալի ռազմավարական թերություններ։ Բոլոր այն երկրների համար, որոնք բնորոշվում են որպես բարձր ռիսկայնության, FATF-ը կոչ է անում իր բոլոր անդամներին և հորդորում է բոլոր իրավասություններին կիրառել ուժեղացված պատշաճ հսկողություն։ Առավել լուրջ դեպքերում երկրներին կոչ է արվում կիրառել հակազդիչ միջոցներ՝ միջազգային ֆինանսական համակարգը այդ երկրից բխող փողերի լվացման, ահաբեկչության ֆինանսավորման և զանգվածային ոչնչացման զենքի տարածման ֆինանսավորման շարունակական ռիսկերից պաշտպանելու համար։ 2022 թվականի նոյեմբերի դրությամբ FATF-ի սև ցուցակում ընդգրկված էին ընդամենը երեք երկիր՝ Հյուսիսային Կորեան, Իրանը և Մյանման։

FATF-ը խրախուսում է, որ երկրները ավելի խիստ կանոններ ընդունեն՝ հրապարակելով այն երկրների ցուցակը, որոնք չեն համագործակցում իր հետ։ Երբ երկիրը հայտնվում է այս ցուցակում, ֆինանսական կազմակերպությունները սկսում են զգուշանալ և դադարեցնում կամ կրճատում են իրենց աշխատանքը այդ երկրի հետ։ Սա իր հերթին դրդում է ցուցակում ներառված երկրների ներքին տնտեսական և քաղաքական գործիչներին ճնշում գործադրել իրենց կառավարությունների վրա՝ FATF-ի պահանջներին համապատասխան կանոնակարգեր ներդնելու համար։

## Պատմություն
FATF-ը հիմնադրվել է 1989 թվականի հուլիսին Փարիզում կայացած Մեծ յոթնյակի () գագաթնաժողովում։ Հիմնադիր շահագրգիռ կողմերի թվում էին Մեծ յոթնյակի պետությունների կամ կառավարությունների ղեկավարները, Եվրոպական հանձնաժողովի նախագահը և ութ այլ երկրներ:

Որոշ վերլուծաբաններ քննադատել են «ոչ համագործակցող» տերմինը՝ այն համարելով մոլորեցնող, քանի որ ցուցակում գտնվող բազմաթիվ երկրներ պարզապես չունեին բավարար ենթակառուցվածք կամ ռեսուրսներ՝ համեմատաբար բարդ ֆինանսական հանցագործների դեմ արդյունավետ պայքարելու համար, որոնք փորձում էին գործել այդտեղ։ 2008 թվականից սկսած՝ FATF-ը, հետևելով Մեծ քսանյակի () առաջնորդների հանձնարարականին, ներդրել է ավելի վերլուծական մեխանիզմ՝ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի իրենց համակարգերում թերություններ ունեցող իրավասությունները բացահայտելու համար։

## Հիմնական գործառույթներ
FATF-ի հիմնական նպատակներից մեկը փողերի լվացման, ահաբեկչության ֆինանսավորման և միջազգային ֆինանսական համակարգի անվտանգությանն ու ամբողջականությանը սպառնացող այլ հարակից վտանգների դեմ պայքարելու համար «իրավական, կարգավորիչ և գործառնական միջոցների» նորմերի ու ստանդարտների սահմանումն է։ Սակայն FATF-ը հետաքննություն իրականացնելու իրավասություն չունի։ FATF-ն աշխատում է անդամ պետությունների հետ՝ նշված ոլորտներում օրենսդրական փոփոխություններ և կարգավորիչ բարեփոխումներ իրականացնելու համար։ Բացի այդ, FATF-ը երկրներին տրամադրում է նաև միջազգային չափանիշներին համապատասխան քաղաքական առաջարկներ՝ փողերի լվացման, ահաբեկչության ֆինանսավորման և զանգվածային ոչնչացման զենքի տարածման ֆինանսավորման դեմ պայքարելու համար։ FATF-ը քաղաքական առաջարկներ է տրամադրում 1990 թվականից, և այդ ժամանակից ի վեր դրանք վերանայվել են չորս անգամ։ FATF-ը նաև հետևում է իր անդամ երկրների կողմից փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարելու համար համարժեք միջոցներ և հաստատություններ ստեղծելուն։ FATF-ը նաև համոզվում է, որ տեղյակ է իր անդամ պետությունների ազգային մակարդակի խոցելիություններին՝ միջազգային ֆինանսական համակարգը չարաշահումներից պաշտպանելու նպատակով**։**

## FATF-ի անդամ պետություններ
### Լիիրավ անդամներ
Ըստ FATF-ի պաշտոնական կայքի՝ կազմակերպությունն ունի 39 անդամ (նախկինում՝ 40, Ռուսաստանի անդամակցումը կասեցվել է 2023 թվականի փետրվարին) և երկու տարածաշրջանային կազմակերպություն (Եվրոպական միություն և Պարսից ծոցի համագործակցության խորհուրդ), որոնք ներկայացնում են աշխարհի գրեթե բոլոր խոշոր ֆինանսական կենտրոնները։ Ցուցակում ներառված էին հետևյալ երկրները․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### Դիտորդ երկրներ
Թեև այս պահին FATF-ում դիտորդ երկրներ չկան, բազմաթիվ ֆինանսական կազմակերպություններ ներգրավված են գործընթացներում որպես դիտորդ։

## FATF-ի սև ցուցակի վերաբերյալ զեկույցներ
Լրատվամիջոցների կողմից օգտագործվող «սև ցուցակ» տերմինը FATF-ի կողմից պաշտոնապես անվանվում է այն երկրների ցանկը, որոնց նկատմամբ կիրառվում է «Գործողության կոչ»։

### 2000 թվականի հունիսի զեկույց
2000 թվականի հունիսին հրապարակվեց փողերի լվացման դեմ պայքարում ոչ համագործակցող համարվող տասնհինգ երկրների սկզբնական ցուցակը։ Այն ներառում է հետևյալ երկրները․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2001 թվականի հունիսի զեկույց
FATF-ի երկրորդ զեկույցը, որը լույս է տեսել 2001 թվականին, լրացվել է նույն թվականի սեպտեմբերին հրապարակված լրացուցիչ զեկույցով, ներառել է ևս ութ ոչ համագործակցող երկիր․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2002 թվականի հունիսի զեկույց
Համաձայն FATF-ի 2002 թվականի հունիսի զեկույցի՝ հետևյալ երկրներն ու տարածքները ներառված էին որպես ոչ համագործակցող երկրներ․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2003 թվականի հունիսի զեկույց
Համաձայն FATF-ի 2003 թվականի հունիսի զեկույցի՝ ոչ համագործակցող երկրներ են․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2004 թվականի հուլիսի զեկույց
Համաձայն FATF-ի 2004 թվականի հուլիսի զեկույցի՝ ոչ համագործակցող երկրներ են․

# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2005 թվականի հունիսի զեկույց
Համաձայն FATF-ի 2004 թվականի հուլիսի զեկույցի՝ ոչ համագործակցող երկրներ են․

# 
# 
# 

### 2006 թվականի հունիսի զեկույց
Յոթերորդ զեկույցը, որը հրապարակվել է 2006 թվականի հունիսին, ցուցակում ընդգրկել է մեկ երկիր․

# 

### 2007 թվականի հունիսի զեկույց
FATF-ի ութերորդ վերանայումը (Ոչ համագործակցող երկրների և տարածքների ամենամյա վերանայում 2006–2007, 12 հոկտեմբերի 2007 թվական) ոչ մի երկիր չի դասել ոչ համագործակցողների շարքին։ Մյանմանը (նախկին Բիրմա) հեռացվել է 2006 թվականի հոկտեմբերի 13-ին, Նաուրուն՝ 2005 թվականի հոկտեմբերի 13-ին, իսկ Նիգերիան՝ 2006 թվականի հունիսի 23-ին։

### 2008 թվականի հունիսի զեկույց
FATF-ի իններորդ վերանայումը բարձր ռիսկայնության և ոչ համագործակցող երկրների շարքին է դասել հետևյալ պետությունները․

# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2009 թվականի հունիսի հայտարարություն
2009 թվականի փետրվարի 25-ին FATF-ը հրապարակեց հանրային հայտարարություն՝ մտահոգություններ հայտնելով և կոչ անելով հետևյալ երկրներին ավելի լավ համապատասխանել իր չափանիշներին․

# 
# 
# 

### 2010 թվականի հոկտեմբերի հայտարարություն
Հետևյալ երկիրը բավարար առաջընթաց չի գրանցել թերությունները վերացնելու հարցում կամ չի ստանձնել FATF-ի հետ համատեղ մշակված գործողությունների պլան՝ այդ թերությունները լուծելու համար․

# 

### 2011 թվականի հոկտեմբերի հայտարարություն
Հետևյալ երկրները բավարար առաջընթաց չեն գրանցել թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել FATF-ի հետ համատեղ մշակված գործողությունների պլան՝ այդ թերությունները լուծելու համար․
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2012 թվականի փետրվարի հայտարարություն
FATF-ի կողմից ընդհանուր առմամբ 17 երկիր էր դասակարգվել որպես բարձր ռիսկայնության և ոչ համագործակցող իրավասություն։ Ստորև նշված բոլոր երկրները սահմանվել են որպես այդպիսիք. հակազդիչ միջոցներ կիրառվում էին միայն Իրանի և Կորեայի Ժողովրդավարական Հանրապետության (ԿԺԴՀ, Հյուսիսային Կորեա) նկատմամբ։

Բարձր ռիսկայնության և ոչ համագործակցող երկրներ, որոնց նկատմամբ կիրառվել են հակազդիչ միջոցներ.

# 
# 

Բարձր ռիսկայնության և ոչ համագործակցող երկրներ, որոնք չեն ստանձնել գործողությունների պլան.

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2013 թվականի հունիս
FATF-ի կողմից ընդհանուր առմամբ 14 երկիր էր բացահայտվել որպես ռազմավարական թերություններ ունեցող իրավասություններ, որոնք ռիսկ են ներկայացնում միջազգային ֆինանսական համակարգի համար։

Իրավասություններ, որոնց նկատմամբ FATF-ը իր անդամներին և այլ իրավասություններին կոչ է անում կիրառել հակազդիչ միջոցներ՝ միջազգային ֆինանսական համակարգը այդ իրավասություններից բխող շարունակական և զգալի փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման () ռիսկերից պաշտպանելու համար.
# 
# 

Այն իրավասությունները, որոնք ունեն ռազմավարական թերություններ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման () դեմ պայքարի ոլորտում և բավարար առաջընթաց չեն գրանցել այդ թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել գործողությունների պլան․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2013 թվականի հոկտեմբերի հայտարարություն
FATF-ի կողմից ընդհանուր առմամբ 13 երկիր էր բացահայտվել որպես ռազմավարական թերություններ ունեցող իրավասություններ, որոնք ռիսկ են ներկայացնում միջազգային ֆինանսական համակարգի համար։
# 
# 

Այն իրավասությունները, որոնք ունեն ռազմավարական թերություններ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի ոլորտում և բավարար առաջընթաց չեն գրանցել այդ թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել գործողությունների պլան․

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2014 թվականի փետրվար
Ընդհանուր առմամբ բացահայտվել էր 11 երկիր որպես ռազմավարական թերություններ ունեցող իրավասություններ, որոնք ռիսկ են ներկայացնում միջազգային ֆինանսական համակարգի համար․

# 

Այն իրավասությունները, որոնք ունեն ռազմավարական թերություններ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի ոլորտում և բավարար առաջընթաց չեն գրանցել այդ թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել գործողությունների պլան.

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### 2014 թվականի հունիսի հայտարարություն
Ընդհանուր առմամբ բացահայտվել էր 6 երկիր որպես ռազմավարական թերություններ ունեցող իրավասություններ, որոնք ռիսկ են ներկայացնում միջազգային ֆինանսական համակարգի համար․

# 
# 

Այն իրավասությունները, որոնք ունեն ռազմավարական թերություններ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի ոլորտում և բավարար առաջընթաց չեն գրանցել այդ թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել գործողությունների պլան.

# 
# 
# 
# 

### 2014 թվականի փետրվարի հայտարարություն
Իրավասություններ, որոնց նկատմամբ FATF-ը իր անդամներին և այլ իրավասություններին կոչ է անում կիրառել հակազդիչ միջոցներ՝ միջազգային ֆինանսական համակարգը այդ իրավասություններից բխող շարունակական և զգալի փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման ռիսկերից պաշտպանելու համար․

# 
# 

Այն իրավասությունները, որոնք ունեն ռազմավարական թերություններ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի ոլորտում և բավարար առաջընթաց չեն գրանցել այդ թերությունները վերացնելու հարցում կամ չեն ստանձնել FATF-ի հետ համատեղ մշակված գործողությունների պլան․

# 
# 
# 
FATF-ը իր անդամներին կոչ է անում հաշվի առնել նկարագրված յուրաքանչյուր իրավասության հետ կապված թերություններից բխող ռիսկերը։

### 2015 թվականի հոկտեմբերի հայտարարություն
FATF-ի 2015 թվականի հոկտեմբերի 23-ին հրապարակված հայտարարության համաձայն՝ բարձր ռիսկայնության և ոչ համագործակցող երեք իրավասություններ կային։

Հակազդիչ միջոցներ կիրառելու կոչ էր արվում հետևյալ երկրների նկատմամբ՝

# 
# 

Ռազմավարական թերություններ ունեցող իրավասություն էր համարվում հետևյալ երկիրը՝

# 

### 2016 թվականի փետրվարի հայտարարություն
Իրավասություններ, որոնց նկատմամբ FATF-ը իր անդամներին և այլ իրավասություններին կոչ է անում կիրառել հակազդիչ միջոցներ՝ միջազգային ֆինանսական համակարգը այդ իրավասություններից բխող շարունակական և զգալի փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման ռիսկերից պաշտպանելու համար․

# 
# 

### 2017 թվականի փետրվարի հայտարարություն
2017 թվականի փետրվարին FATF-ը Հյուսիսային Կորեայի վերաբերյալ հրապարակել է հետևյալ մտահոգությունը.

«FATF-ը խիստ մտահոգված է ԿԺԴՀ-ի ահաբեկչության դեմ պայքարի ռեժիմով և դրա կողմից միջազգային ֆինանսական համակարգի ամբողջականությանը սպառնացող լուրջ վտանգով։ FATF-ը հորդորում է ԿԺԴՀ-ին անհապաղ և առարկայականորեն լուծել իր փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման թերությունները։ Ավելին, FATF-ը լուրջ մտահոգություններ ունի զանգվածային ոչնչացման զենքի () տարածմանը և դրա ֆինանսավորմանն առնչվող ԿԺԴՀ-ի ապօրինի գործունեության կողմից սպառնացող վտանգի վերաբերյալ»։

## FATF-ի ընթացիկ ցուցակներ
### FATF-ի ընթացիկ  սև ցուցակներ
մինի|240x240փքս|2024 թվականի դրությամբ FATF-ի սև և մոխրագույն ցուցակներում գտնվող երկրները
2024 թվականի հոկտեմբերի 25-ի դրությամբ այս ցուցակում հետևյալ երկրներն էին՝

# 
# 
# 

### FATF-ի ընթացիկ մոխրագույն ցուցակ
2024 թվականի հոկտեմբերի 25-ի դրությամբ այս ցուցակում էին հետևյալ 24 երկրները/տարածքները՝

# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 
# 

### FATF-ի լիագումար նիստ
FATF-ի լիագումար նիստը՝ որոշում կայացնող մարմինը, հանդիպում է տարին երեք անգամ՝ մոտավորապես փետրվարին, հունիսին և հոկտեմբերին։

* 2021 թվականի հունիսին FATF-ը հայտարարեց, որ Մավրիկիոսը և Բոտսվանան ավարտել են իրենց գործողությունների պլանները և մինչև 2021 թվականի հոկտեմբերին ցուցակից հեռացվելը կենթարկվեն տեղում կատարվելիք այցելությունների։
* Գանան պաշտոնապես հեռացվել է մոխրագույն ցուցակից[''when?''] իր գործողությունների պլանի ավարտից և գնահատողների կողմից հաջողությամբ իրականացված տեղում կատարված այցելությունից հետո[''citation needed'']։
* 2021 թվականի հունիսին Հայիթին, Մալթան, Ֆիլիպինները և Հարավային Սուդանը ավելացվել են մոխրագույն ցուցակում։
* 2022 թվականի մարտին Արաբական Միացյալ Էմիրությունները ավելացվել են մոխրագույն ցուցակում, իսկ Զիմբաբվեն հեռացվել է ցուցակից։
* 2022 թվականի հոկտեմբերին մոխրագույն ցուցակից հեռացվեց Պակիստանը։
* 2023 թվականի փետրվարին մոխրագույն ցուցակից հեռացվեց  Մարոկկոն։
* 2023 թվականի հոկտեմբերին մոխրագույն ցուցակից հեռացվեցին Ալբանիան, Կայմանյան կղզիները և Պանաման[''when?''][''citation needed'']։
* 2024 թվականի հոկտեմբերին Լիբանանը ավելացվեց մոխրագույն ցուցակին։
* 2025 թվականի փետրվարին մոխրագույն ցուցակից հեռացվեց Ֆիլիպինները։

## Նմանատիպ այլ ցուցակներ
### OECD-ի «մոխրագույն ցուցակ»
Թեև իր հիմնական ուշադրոթյունը կենտրոնացած է հարկային հանցագործությունների վրա, OECD-ն (Տնտեսական համագործակցության և զարգացման կազմակերպություն) նույնպես մտահոգված է փողերի լվացմամբ և լրացնում է FATF-ի կողմից իրականացվող աշխատանքը։մինի|Միջազգայնորեն համաձայնեցված հարկային ստանդարտի կիրառումը 2011 թվականի դրությամբ՝
OECD-ն պահպանել է այն երկրների «սև ցուցակը», որոնք համարվում են «հարկային ապաստարաններում չհամագործակցողներ»՝ հարկային գործերի թափանցիկության և տեղեկատվության արդյունավետ փոխանակման ձգտման շրջանակներում, որը պաշտոնապես կոչվում է «Չհամագործակցող հարկային ապաստարանների ցուցակ»։ 2009 թվականի մայիսից ի վեր, OECD-ի ստանդարտները ներդնելու վերաբերյալ իրենց ստանձնած պարտավորությունների լույսի ներքո, ոչ մի երկիր պաշտոնապես չի ներառվել որպես չհամագործակցող հարկային ապաստարանների ցուցակում։

2008 թվականի հոկտեմբերի 22-ին, Փարիզում կայացած OECD-ի նիստի ժամանակ, Ֆրանսիայի և Գերմանիայի գլխավորությամբ 17 երկրներ որոշեցին կազմել հարկային ապաստարանների նոր սև ցուցակ։ OECD-ին հանձնարարվել էր հետաքննել մոտ 40 նոր հարկային ապաստարաններ, որտեղ թաքցված էին չհայտարարագրված եկամուտներ, և որտեղ տեղակայված էին 2007-2008 թվականների ֆինանսական ճգնաժամի ժամանակ քննադատության ենթարկված չկարգավորվող հեջ ֆոնդերի մեծ մասը։ Գերմանիան, Ֆրանսիան և այլ երկրներ կոչ արեցին OECD-ին Շվեյցարիան ներառել այն երկրների սև ցուցակում, որոնք խրախուսում են հարկային խարդախությունը։ 2009 թվականի ապրիլի 2-ին OECD-ն հրապարակեց երկրների ցուցակ, որը բաժանված էր երեք մասի՝ կախված այն բանից, թե արդյոք նրանք որոշակի իրավասություններում (Օֆշորային գոտիններում կամ հետաքրքրություն ներկայացնող այլ ֆինանսական կենտրոններում) ներդրել են «միջազգայնորեն համաձայնեցված հարկային ստանդարտ»։

* Հիմնականում կիրառել են ստանդարտը՝ Անդորրա, Անգիլիա, Անտիգուա և Բարբուդա, Արգենտինա, Արուբա, Ավստրալիա, Ավստրիա, Բահամյան Կղզիներ, Բահրեյն, Բարբադոս, Բելգիա, Բելիզ, Բերմուդյան կղզիներ, Բրազիլիա, Բրիտանական Վիրջինյան կղզիներ, Բրունեյ, Կանադա, Կայմանյան կղզիներ, Չիլի, Չինաստան, Կուկի Կղզիներ, Կոստա Ռիկա, Կիպրոս, Չեխիա, Դանիա, Դոմինիկա, Էստոնիա, Ֆինլանդիա, Ֆրանսիա, Գերմանիա, Ջիբրալթար, Հունաստան, Գրենադա, Գերնսի, Հոնկոնգ, Հունգարիա, Իսլանդիա, Հնդկաստան, Ինդոնեզիա, Իռլանդիա, Մեն կղզի, Իսրայել, Իտալիա, Ճապոնիա, Ջերսի, Հարավային Կորեա, Լիբերիա, Լիխտենշտայն, Լյուքսեմբուրգ, Մակաո, Մալայզիա, Մալթա, Մարշալյան կղզիներ, Մավրիկիոս, Մեքսիկա, Մոնակո, Մոնտսերատ, Նիդերլանդներ, Նիդերլանդական Անտիլներ, Նոր Զելանդիա, Նորվեգիա, Պակիստան, Պանամա, Ֆիլիպիններ, Լեհաստան, Պորտուգալիա, Կատար, Ռուսաստան, Սենթ Քիթս և Նևիս, Սենթ Լյուսիա, Սենթ Վինսենթ և Գրենադիններ, Սամոա, Սան Մարինո, Սեյշելյան կղզիներ, Սինգապուր, Սլովակիա, Սլովենիա, Հարավային Աֆրիկա, Իսպանիա, Շվեդիա, Շվեյցարիա, Թուրքիա, Թերքս և Քայքոս կղզիներ, Արաբական Միացյալ Էմիրություններ, Միացյալ Թագավորություն, Ամերիկայի Միացյալ Նահանգներ, ԱՄՆ Վիրջինյան կղզիներ, Վանուատու։ Սա ամբողջական ցուցակ չէ, քանի որ բազմաթիվ երկրներ, այդ թվում՝ Լիբանանը, Նիգերիան և շատ ուրիշներ, ներառված չեն այս ցուցակում։
* Ստանդարտին հանձնառու, բայց դեռևս չկիրառած երկրներ՝ Նաուրու, Նյուեյ, Գվատեմալա, Ուրուգվայ։
* 2009 թվականի հոկտեմբերի դրությամբ ստանդարտին հանձնառություն չստանձնած երկրներ չկան։

### Համապատասխանություն Գլոբալ ֆորումի պահանջներին
Հարկային նպատակներով թափանցիկության և տեղեկատվության փոխանակման գլոբալ ֆորումը վերանայում և հաշվետվություններ է հրապարակում իր անդամ հարկային իրավասությունների կողմից պահանջների կատարման վերաբերյալ։ Գլոբալ ֆորումի փոխադարձ գնահատման գործընթացն ուսումնասիրում է ինչպես տեղեկատվության փոխանակման իրավական և կարգավորող ասպեկտները (1-ին փուլի վերանայումներ), այնպես էլ գործնականում տեղեկատվության փոխանակումը (2-րդ փուլ)։

### Պարբերաբար ահաբեկչության ֆինանսավորման մեջ մեղադրվող պետություններ
Կատարը, շարունակելով ֆինանսավորել ԱՄՆ-ի կողմից ահաբեկչական ճանաչված զինված խմբավորում Համասին, թույլ է տալիս Թալիբանին ներկայացուցչություն պահպանել Կատարում և համարվում է «Մուսուլման եղբայրներ» կազմակերպության խոշորագույն պետական դաշնակիցը: Մինչդեռ, 2023 թվականի հունիսին FATF-ի զեկույցը վկայում էր, որ Կատարը կառավարության համակարգված ջանքեր է գործադրում փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման ռիսկերը չեզոքացնելու և արդյունավետ թիրախային ֆինանսական պատժամիջոցների () ռեժիմ ներդնելու ուղղությամբ։ Զեկույցում հիշատակվում էին փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման վերաբերյալ թարմացված օրենսդրությունը, որը իրավապահ մարմիններին գործիքակազմ է տրամադրում և բարելավում է միջգերատեսչական համագործակցությունը Կատարում, Կատարի ֆինանսական կենտրոնի () ստեղծումը, որին  հանձնարարված է վերահսկողություն իրականացնել Կատարի ֆինանսական կենտրոնի կարգավորող մարմնի փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման վերահսկողական թիմի կողմից և 2019 թվականի ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի մասին օրենքը։

Այլ պետություններ, ինչպիսիք են Բահրեյնը, Եգիպտոսը, Սաուդյան Արաբիան և Արաբական Միացյալ Էմիրությունները, նույնպես մեղադրվել են այլ պետություններում ահաբեկչության ֆինանսավորման հոսքը կանխելու համար չափազանց քիչ ջանքեր գործադրելու մեջ։ Բահրեյնը «Մուսուլման եղբայրներ» կազմակերպությանն առնչվող «Մինբարը» ընդունում է որպես լեգիտիմ քաղաքական դերակատար, իսկ Սաուդյան Արաբիան համագործակցում է «Մուսուլման եղբայրներ» կազմակերպության հետ կապված «ալ-Իսլահ»-ի հետ Եմենում։ Սաուդյան Արաբիան և Արաբական Միացյալ Էմիրությունները 2017 թվականի Կատարի դիվանագիտական ճգնաժամի ժամանակ մեղադրվել են երկերեսանիության մեջ, քանի որ նրանք նույնպես բախվում են ահաբեկչության ֆինանսավորումը կանգնեցնելու համար բավարար ջանքեր չգործադրելու մեղադրանքների, և երկու պետություններն էլ կապեր ունեն Մերձավոր Արևելքի ահաբեկչական կազմակերպությունների հետ։ 2022 թվականի մարտին FATF-ը Արաբական Միացյալ Էմիրությունները ներառեց ուժեղացված վերահսկողության ենթակա իրավասությունների մոխրագույն ցուցակում, պնդելով, որ երկիրը ոչ համագործակցող է փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ գլոբալ պայքարում։

## Տես նաև
* Հավալա
* Ռիմեսա

## Ծանոթագրություններ

## Արտաքին հղումներ
* FATF "Non-Cooperative Countries and Territories"
* Annual Non-Cooperative Countries and Territories Initiative (NCCT) Reports
* FATF's "NCCTs FAQ"

Կատեգորիա:Գլոբալացում
Կատեգորիա:Միջազգային տնտեսագիտություն
Կատեգորիա:Միջազգային ֆինանսներ
Կատեգորիա:Սև ցուցակ