ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪುಹಣ

ಭಾರತದಲ್ಲಿ, ಕಪ್ಪು ಹಣವು ಕಪ್ಪು ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಗಳಿಸಿದ ನಿಧಿ, ಅದರ ಮೇಲೆ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಇತರ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸಲಾಗಿಲ್ಲ. ಅಲ್ಲದೆ, ತೆರಿಗೆ ನಿರ್ವಾಹಕರಿಂದ ಮರೆಮಾಚುವ ಲೆಕ್ಕವಿಲ್ಲದ ಹಣವನ್ನು ಕಪ್ಪು ಹಣ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ಅಪರಾಧಿಗಳು, ಕಳ್ಳಸಾಗಣೆದಾರರು ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವಂಚಕರು ಸಂಗ್ರಹಿಸಿರುತ್ತಾರೆ. ಪಟ್ಟಭದ್ರ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳಿಗಾಗಿ ಅಪರಾಧಿಗಳು ಸುಮಾರು ₹ 22,000 ಕೋಟಿಗಳನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಭಾವಿಸಲಾಗಿದೆ, ಆದರೂ ಸುಪ್ರೀಂ ಕೋರ್ಟ್‌ನಲ್ಲಿ ರಿಟ್ ಅರ್ಜಿಗಳು ಇದು ಇನ್ನೂ ದೊಡ್ಡದಾಗಿದೆ, ₹ 900 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ಎಂದು ಅಂದಾಜಿಸಲಾಗಿದೆ.

ಭಾರತೀಯರು ವಿದೇಶಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ಇಟ್ಟಿರುವ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತ ತಿಳಿದಿಲ್ಲ. ಕೆಲವು ವರದಿಗಳು ಸ್ವಿಟ್ಜರ್ಲೆಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಒಟ್ಟು US$ ೧೦.೬ – $ ೧೧.೪ ಟ್ರಿಲಿಯನ್ ಅಕ್ರಮವಾಗಿ ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಂಡಿವೆ ಎಂದು ಹೇಳುತ್ತವೆ. ಸ್ವಿಸ್ ಬ್ಯಾಂಕರ್ಸ್ ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಮತ್ತು ಸ್ವಿಟ್ಜರ್ಲೆಂಡ್ ಸರ್ಕಾರವು ವರದಿ ಮಾಡಿದ ವರದಿಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಇತರ ವರದಿಗಳು ಈ ವರದಿಗಳು ಸುಳ್ಳು ಮತ್ತು ಕಟ್ಟುಕಥೆ ಎಂದು ಹೇಳುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಭಾರತದ ನಾಗರಿಕರು ಎಲ್ಲಾ ಸ್ವಿಸ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿರುವ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತವು ಸುಮಾರು US$ ೨ ಬಿಲಿಯನ್ ಆಗಿದೆ. ಫೆಬ್ರವರಿ ೨೦೧೨ ರಲ್ಲಿ, ಭಾರತದ ಸೆಂಟ್ರಲ್ ಬ್ಯೂರೋ ಆಫ್ ಇನ್ವೆಸ್ಟಿಗೇಶನ್‌ನ ನಿರ್ದೇಶಕರು ವಿದೇಶಿ ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗಗಳಲ್ಲಿ ಭಾರತೀಯರು US $ ೫೦೦ ಶತಕೋಟಿ ಅಕ್ರಮ ಹಣವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ, ಇದು ಇತರ ದೇಶಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಎಂದು ಹೇಳಿಕೆ ನೀಡಿದ್ದಾರೆ.

ಮಾರ್ಚ್ 2018 ರಲ್ಲಿ, ಸ್ವಿಸ್ ಮತ್ತು ಇತರ ಕಡಲಾಚೆಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಸ್ತುತ ಇರುವ ಭಾರತೀಯ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಮೊತ್ತವು ₹ ೩೦೦ ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ಅಥವಾ $ ೪ ಟ್ರಿಲಿಯನ್ ಅಮೇರಿಕನ್ ಡಾಲರ್ ಎಂದು ಅಂದಾಜಿಸಲಾಗಿದ.

 ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಆದಾಯದ ಮೂಲಗಳು 
ದೇಶದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚುತ್ತಿರುವ ಕಪ್ಪುಹಣದ ಪ್ರಮಾಣಕ್ಕೆ ಮೂಲ ಕಾರಣ ಅಪರಾಧಿಗಳಿಗೆ ಕಠಿಣ ಶಿಕ್ಷೆಯಾಗದಿರುವುದು. ಕೆಲವು ಭಾರತೀಯ ನಿಗಮಗಳು ತಮ್ಮ ರಫ್ತುಗಳನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗ ದೇಶಗಳಾದ ಸಿಂಗಾಪುರ್, ಯುಎಇ ಮತ್ತು ಹಾಂಗ್ ಕಾಂಗ್‌ನಿಂದ ತಮ್ಮ ಆಮದುಗಳನ್ನು ಅತಿಯಾಗಿ ಸರಕುಪಟ್ಟಿ (ಬಿಲ್) ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ವರ್ಗಾವಣೆ ತಪ್ಪು ದರವನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತಾರೆ. ಹೀಗಾಗಿ, ಪಬ್ಲಿಕ್ ಲಿಮಿಟೆಡ್ ಕಂಪನಿಗಳ ಪ್ರವರ್ತಕರು ಅಪರೂಪಕ್ಕೆ 10% ಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಷೇರು ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾರೆ, ಬಹುಪಾಲು ಷೇರುದಾರರ ವೆಚ್ಚದಲ್ಲಿ ವಿದೇಶದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಗಳಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರಕ್ಕೆ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯ. 2008 ರ ಹೊತ್ತಿಗೆ, ದೇಶದಿಂದ ಸಂಚಿತ ಅಕ್ರಮ ಹಣಕಾಸು ಹರಿವು US$452 ಶತಕೋಟಿಯನ್ನು ಮುಟ್ಟಿತು.

ಅಪರಾಧಿಗಳು ತಮ್ಮ ಭ್ರಷ್ಟ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ಮರೆಮಾಡಲು ತೆರಿಗೆ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಗೆ ಲಂಚವನ್ನು ನೀಡುತ್ತಾರೆ. ಹೀಗಾಗಿ, ಅವರು ಅಪರೂಪವಾಗಿ ನ್ಯಾಯಾಧೀಶರಿಂದ ಶಿಕ್ಷಿಸಲ್ಪಡುತ್ತಾರೆ. ಸರ್ಕಾರಿ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಂದ ತಮ್ಮ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ಮರೆಮಾಚುವ ಅಪರಾಧಿಗಳಲ್ಲಿ ದೊಡ್ಡ ರಾಜಕಾರಣಿಗಳು, ಚಲನಚಿತ್ರ ತಾರೆಯರು, ಕ್ರಿಕೆಟಿಗರು ಮತ್ತು ಉದ್ಯಮಿಗಳು ಸೇರಿದ್ದಾರೆ ರಾಜಕೀಯ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು, ಭ್ರಷ್ಟ ರಾಜಕಾರಣಿಗಳು ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರಿ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ವಿದೇಶಿ ಕಂಪನಿಗಳಿಂದ ಲಂಚವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ, ನಂತರ ಅಗತ್ಯವಿದ್ದಾಗ ಭಾರತಕ್ಕೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲು ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗಗಳಲ್ಲಿ ಹಣವನ್ನು ವಿದೇಶದಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ.

 ಕಪ್ಪುಹಣ ಶೇಖರಣೆಗೆ ಸ್ವಿಸ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬಳಕೆ 
೨೦೧೧ ರ ಆರಂಭದಲ್ಲಿ, ಭಾರತೀಯ ಮಾಧ್ಯಮಗಳಲ್ಲಿನ ಹಲವಾರು ವರದಿಗಳು ಸ್ವಿಸ್ ಬ್ಯಾಂಕರ್ಸ್ ಅಸೋಸಿಯೇಷನ್ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಸ್ವಿಟ್ಜರ್ಲೆಂಡ್‌ನಲ್ಲಿ ಅಕ್ರಮ ವಿದೇಶಿ ಹಣವನ್ನು ಅತಿ ಹೆಚ್ಚು ಠೇವಣಿದಾರರು ಭಾರತೀಯರು ಎಂದು ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಆರೋಪಿಸಿದರು.Nanjappa, Vicky (31 March 2009). "Swiss black money can take India to the top". Rediff.com. Retrieved 23 May 2016."White Paper on Black Money" (PDF). Ministry of Finance, G.O.I. 2012. Archived from the original (PDF) on 29 July 2012."Banking secrecy spices up Indian elections". SWISSINFO – A member of Swiss Broadcasting Corporation. 14 May 2009. Archived from the original on 26 September 2013. Retrieved 29 June 2012.

 ೨೦೧೫ HSBC ಸೋರಿಕೆಗಳು 
ಫೆಬ್ರವರಿ ೨೦೧೫ ರಲ್ಲಿ, HSBC ಯ ಜಿನೀವಾ ಶಾಖೆಯಲ್ಲಿ ೨೦೦೬-೦೭ ರ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಪಟ್ಟಿಯನ್ನು ಫ್ರೆಂಚ್ ಪತ್ರಿಕೆ ಲೆ ಮಾಂಡೆ ಪಡೆದುಕೊಂಡಿತ್ತು ಮತ್ತು ಹಲವಾರು ಪ್ರಮುಖ ಉದ್ಯಮಿಗಳು, ವಜ್ರದ ವ್ಯಾಪಾರಿಗಳು ಮತ್ತು ರಾಜಕಾರಣಿಗಳ ಹೆಸರುಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಭಾರತೀಯ HSBC ಕ್ಲೈಂಟ್‌ಗಳ ಸಂಖ್ಯೆಯು ಫ್ರೆಂಚ್ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ೨೦೧೧ ರಲ್ಲಿ ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರಕ್ಕೆ ನೀಡಿದ ೬೨೮ ಹೆಸರುಗಳಿಗಿಂತ ಸಆರಿಸುಮಾರು 

ಈ ಬಗ್ಗೆ ತನಿಖೆ ನಡೆಸುವುದಾಗಿ ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರ ಹೇಳಿದೆ. 1195 ಹೆಸರುಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಬಾಕಿ   

 ೨೦೧೬ ಪನಾಮ ಪೇಪರ್ಸ್ ಸೋರಿಕೆ 
೨೦೧೬ ರ ಪನಾಮ ಪೇಪರ್ಸ್ ಹಗರಣವು ಇತಿಹಾಸದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಮಾಹಿತಿಯ ಅತಿದೊಡ್ಡ ಸೋರಿಕೆಯಾಗಿದೆ. ಇಂಟರ್ನ್ಯಾಷನಲ್ ಕನ್ಸೋರ್ಟಿಯಂ ಆಫ್ ಇನ್ವೆಸ್ಟಿಗೇಟಿವ್ ಜರ್ನಲಿಸ್ಟ್ಸ್ ಸೋರಿಕೆಯಾದ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಮೊದಲು ಪಡೆದುಕೊಂಡಿತು, ೧೧ ಮಿಲಿಯನ್ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಿತು. ಹಗರಣದಲ್ಲಿ ಬಹಿರಂಗಗೊಂಡ ಹೆಸರುಗಳ ಪಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ಅಮಿತಾಭ್ ಬಚ್ಚನ್, ಐಶ್ವರ್ಯ ರೈ, ನೀರಾ ರಾಡಿಯಾ, ಕೆಪಿ ಸಿಂಗ್, ಗರ್‌ವಾರೆ ಕುಟುಂಬ, ಹರೀಶ್ ಸಾಳ್ವೆ, ಮತ್ತು ಇತರರಂತಹ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಉಲ್ಲಂಘಿಸಿದ ೫೦೦ ಭಾರತೀಯರು ಸೇರಿದ್ದಾರೆ.

 ೨೦೧೬ ನೋಟು ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣದ ಚಾಲನೆ 
೨೦೧೧ರಿಂದ ೨೦೧೪ರವರೆಗೆ ಬಿಜೆಪಿ ತನ್ನ ಪ್ರಣಾಳಿಕೆಯಲ್ಲಿ ಭಾರತೀಯ ಕಪ್ಪುಹಣ ವಾಪಸಾತಿಯನ್ನು ಸೇರಿಸಿತ್ತು. ಭಾಷಣಗಳಲ್ಲಿ, ಅವರ ಪ್ರಧಾನಿ ಅಭ್ಯರ್ಥಿ ನರೇಂದ್ರ ಮೋದಿಯವರು ಈ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು (₹ ೯೦ ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ಅಥವಾ $ ೧೫೦೦ ಶತಕೋಟಿ ಅಮೇರಿಕನ್ ಡಾಲರ್ ಎಂದು ಅಂದಾಜಿಸಲಾಗಿದೆ) ಭಾರತಕ್ಕೆ ಹಿಂತಿರುಗಿಸುವುದಾಗಿ ಭರವಸೆ ನೀಡಿದರು.

೮ ನವೆಂಬರ್ ೨೦೧೬ ರಂದು, ರಾಷ್ಟ್ರವನ್ನು ಉದ್ದೇಶಿಸಿ ಹಠಾತ್ ಭಾಷಣದಲ್ಲಿ, ಪ್ರಧಾನ ಮಂತ್ರಿ ನರೇಂದ್ರ ಮೋದಿ ಅವರು ₹ ೫೦೦ ಮತ್ತು ₹ ೧೦೦೦ ರ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಮಧ್ಯರಾತ್ರಿಯಿಂದ ಕಾನೂನುಬದ್ಧವಾಗಿ ರದ್ದುಗೊಳಿಸುವುದಾಗಿ ಘೋಷಿಸಿದರು. ದೇಶವನ್ನು ನಾಶಪಡಿಸುತ್ತಿರುವ ಕಪ್ಪುಹಣ ಮತ್ತು ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರಕ್ಕೆ ಕಡಿವಾಣ ಹಾಕಲು ಈ ನಿರ್ಧಾರ ಕೈಗೊಳ್ಳಲಾಗಿದೆ ಎಂದರು. ನಗದು ಚಲಾವಣೆ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು ತನ್ನ ದೇಶದಲ್ಲಿನ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರಕ್ಕೆ ನೇರವಾಗಿ ಸಂಬಂಧಿಸಿದೆ ಎಂದು ಅವರು ಹೇಳಿದರು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಭಾರತೀಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಭಾರತೀಯ ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ (ಆರ್‌ಬಿಐ) ಇದಕ್ಕೆ ಸಮರ್ಪಕವಾಗಿ ಸಿದ್ಧವಾಗಿರಲಿಲ್ಲ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ಮಾರ್ಚ್ ೨೦೧೮ ರವರೆಗೆ ಕರೆನ್ಸಿ ಕೊರತೆ ಮತ್ತು ಭಾರತೀಯ ನಾಗರಿಕರಿಗೆ ತೊಂದರೆಗಳು ಉಂಟಾಗಿದ್ದವು.

 ದೇಶೀಯ ಕಪ್ಪು ಹಣ 
ಭಾರತೀಯ ಕಂಪನಿಗಳು ಹಾಗೂ ರಾಜಕಾರಣಿಗಳು ಹಣ ವರ್ಗಾವಣೆಗಾಗಿ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಟ್ರಸ್ಟ್‌ಗಳನ್ನು ದುರುಪಯೋಗಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ ಎಂದು ಎಕನಾಮಿಕ್ ಟೈಮ್ಸ್ ವರದಿ ಮಾಡಿದೆ.

 ಎಸ್‌ಐಟಿ ಮತ್ತು ಸುಪ್ರೀಂ ಕೋರ್ಟ್ ಕೇಸ್ 
ಖ್ಯಾತ ನ್ಯಾಯಶಾಸ್ತ್ರಜ್ಞ ಮತ್ತು ಮಾಜಿ ಕಾನೂನು ಸಚಿವ ರಾಮ್ ಜೇಠ್ಮಲಾನಿ ಮತ್ತು ಇತರ ಅನೇಕ ಪ್ರಸಿದ್ಧ ನಾಗರಿಕರು ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗಗಳಲ್ಲಿ ಅಡಗಿರುವ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಮರಳಿ ತರಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡಲು ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ನಿರ್ದೇಶನಗಳನ್ನು ಕೋರಿ 2009 ರ ಸುಪ್ರೀಂ ಕೋರ್ಟ್ (SC) ನಲ್ಲಿ ರಿಟ್ ಅರ್ಜಿ (ಸಿವಿಲ್) ಸಂಖ್ಯೆ 176 ಅನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿದರು. ವಿದೇಶದಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಮತ್ತಷ್ಟು ಸೃಷ್ಟಿಯನ್ನು ತಡೆಗಟ್ಟಲು ಆಡಳಿತ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ಬಲಪಡಿಸುವ ಪ್ರಯತ್ನಗಳನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸುವುದು.


 ಎರಡು ತೆರಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳು 
ದತ್ತಾಂಶದ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯಿಂದ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಗೌಪ್ಯತೆಯನ್ನು ಉಲ್ಲಂಘಿಸಲಾಗುವುದು ಎಂದು ಅದು ಮತ್ತಷ್ಟು ವಾದಿಸಿದ, ಆದ್ದರಿಂದ ಹೆಸರುಗಳನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ ಎಂದು ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರ ಪದೇ ಪದೇ ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಮುಂದೆ ವಾದಿಸಿದೆ. ವಿದೇಶಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಭಾರತೀಯರ ಖಾತೆಗಳ ಹೆಸರನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದಿರಲು ಡಿಟಿಎ ಮಾನ್ಯ ಕಾರಣವಲ್ಲ ಎಂದು ಬಿಜೆಪಿ ನಾಯಕ ಡಾ.ಸುಬ್ರಮಣಿಯನ್ ಸ್ವಾಮಿ ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ.

ಡಿಟಿಎ ಒಪ್ಪಂದವು ಘಟಕಗಳ ಘೋಷಿತ ಬಿಳಿ ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ, ಇದರಿಂದಾಗಿ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಒಂದು ಅಥವಾ ಇನ್ನೊಂದು ದೇಶದಲ್ಲಿ ವಿಧಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ಎರಡರಲ್ಲೂ ಅಲ್ಲ. ಎರಡೂ ದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಆದಾಯವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲಾಗಿಲ್ಲ ಆದ್ದರಿಂದ ಎರಡು ತೆರಿಗೆಯ ಪ್ರಶ್ನೆಯೇ ಇಲ್ಲ. ಇದಲ್ಲದೆ, ಈ ಡೇಟಾವು ವಿನಿಮಯ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಲು ಎರಡೂ ದೇಶಗಳಿಗೆ ಲಭ್ಯವಿರುವುದಿಲ್ಲ. ಇಲ್ಲಿಯವರೆಗೆ, ಈ ಒಪ್ಪಂದಕ್ಕೆ ಸಹಿ ಹಾಕಿದ ಯಾವುದೇ ದೇಶಗಳಿಂದ ಭಾರತಕ್ಕೆ ಯಾವುದೇ ಡೇಟಾವನ್ನು ಸರಬರಾಜು ಮಾಡದಿರುವುದು ಆಶ್ಚರ್ಯವೇನಿಲ್ಲ. ಸಂಕ್ಷಿಪ್ತವಾಗಿ, DTAA ಅಸಲಿ ಆದಾಯದ ಬಗ್ಗೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಆದಾಯದ ಬಗ್ಗೆ ಅಲ್ಲ, ಆದ್ದರಿಂದ ನ್ಯಾಯಾಲಯಗಳಿಗೆ ಹೆಸರುಗಳನ್ನು ನೀಡಿದರೆ ಭವಿಷ್ಯದಲ್ಲಿ ನಮಗೆ ಯಾವುದೇ ಡೇಟಾವನ್ನು ನೀಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ ಎಂದು ಹೇಳುವುದು ಅಪಹಾಸ್ಯಕರವಾಗಿದೆ.

 ಸರ್ಕಾರದ ಬಗ್ಗೆ ಟೀಕೆ 
ಎಸ್‌ಐಟಿಯನ್ನು ಸ್ಥಗಿತಗೊಳಿಸಲು ವಿವಿಧ ಸರ್ಕಾರಗಳು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಿವೆ.

ಇತರ ಬಹುರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಕಂಪನಿ ಮತ್ತು ಇತರ ಖಾಸಗಿ ಭಾರತೀಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಸಹ ಈ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ತೊಡಗಿವೆ ಎಂದು ಶಂಕಿಸಲಾಗಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್ ವೊಂದು ‘ ಹವಾಲಾ ’ ಆಪರೇಟರ್‌ನಂತೆ ವರ್ತಿಸಿರುವುದು ಬೆಳಕಿಗೆ ಬಂದಿದೆ.

 ಹಸನ್ ಅಲಿ ಪ್ರಕರಣ 
ವಿದೇಶಿ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ₹ ೬೦ ಕೋಟಿಗೂ ಹೆಚ್ಚು ಹಣ ಇಟ್ಟ ಆರೋಪದ ಮೇಲೆ ಹಸನ್‌ ಅಲಿ ಅವರನ್ನು ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆ ಬಂಧಿಸಿತ್ತು. ಹಸನ್ ಅಲಿ ಅಂತಾರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಶಸ್ತ್ರಾಸ್ತ್ರ ವ್ಯಾಪಾರಿ ಅದ್ನಾನ್ ಖಶೋಗಿಗೆ ಹಲವು ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಹಣಕಾಸು ಒದಗಿಸಿದ್ದಾರೆ ಎಂದು ಜಾರಿ ನಿರ್ದೇಶನಾಲಯದ ಪರ ವಕೀಲರು ಹೇಳಿದ್ದಾರೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಇಲಾಖೆಯಂತಹ ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಹೈ-ಪ್ರೊಫೈಲ್ ಅಪರಾಧಿಗಳ ಮೇಲೆ ಹೇಗೆ ಮೃದುವಾಗಿ ವರ್ತಿಸುತ್ತವೆ ಎಂಬುದಕ್ಕೆ ಈ ಪ್ರಕರಣವು ಮತ್ತೊಂದು ಪರಿಪೂರ್ಣ ಉದಾಹರಣೆಯಾಗಿದೆ ಎಂದು ಮಾಧ್ಯಮ ಮೂಲಗಳು ಹೇಳಿವೆ. 2016 ರ ಹಿಂದೆಯೇ ಹಸನ್ ಅಲಿ ಅವರ ಆವರಣದ ಮೇಲೆ ಇಡಿ ದಾಳಿ ನಡೆಸಿತ್ತು. ಹಲವಾರು ಸುದ್ದಿ ವರದಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಅವರ ವಿರುದ್ಧದ ತನಿಖೆಯು ಅತ್ಯಂತ ನಿಧಾನಗತಿಯಲ್ಲಿ ಸಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಅಂತ್ಯಗೊಂಡಂತೆ ತೋರುತ್ತಿದೆ. UBS ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ US$8 ಶತಕೋಟಿ ಕಪ್ಪುಹಣವಿದೆ ಎಂದು ದೃಢೀಕರಿಸುವ ಪತ್ರವನ್ನು ತಾನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿರುವುದಾಗಿ ಇಂದು ಹೇಳಿಕೊಂಡಿದೆ ಮತ್ತು ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವೂ UBS ನೊಂದಿಗೆ ಇದನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿದೆ.

 ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಪ್ರತಿಭಟನೆಗಳು ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರದ ಪ್ರತಿಕ್ರಿಯೆ 
೨೦೧೨ರ ಮೇ ತಿಂಗಳಲ್ಲಿ ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವು ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಬಗ್ಗೆ ಶ್ವೇತಪತ್ರವನ್ನು ಪ್ರಕಟಿಸಿತು. ಭವಿಷ್ಯದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ತಡೆಗಟ್ಟಲು ಕಪ್ಪುಹಣ ಮತ್ತು ಮಾರ್ಗಸೂಚಿ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಿತು.

 ಎಂಸಿ ಜೋಶಿ ಸಮಿತಿ 
ಭಾರತದಾದ್ಯಂತ ನಡೆಯುತ್ತಿರುವ ಪ್ರದರ್ಶನಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರತಿಭಟನೆಗಳ ಸರಣಿಯ ನಂತರ, ಕಪ್ಪುಹಣದ ಉತ್ಪಾದನೆ ಮತ್ತು ನಿಗ್ರಹವನ್ನು ಅಧ್ಯಯನ ಮಾಡಲು ಸರ್ಕಾರವು ಜೂನ್ 2011 ರಲ್ಲಿ ಎಂಸಿ ಜೋಶಿ (ಅಂದಿನ CBDT ಅಧ್ಯಕ್ಷ  ) ನೇತೃತ್ವದ ಉನ್ನತ ಮಟ್ಟದ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ನೇಮಿಸಿತು. ಸಮಿತಿಯು ತನ್ನ ಕರಡು ವರದಿಯನ್ನು 30 ಜನವರಿ 2012 ರಂದು ಅಂತಿಮಗೊಳಿಸಿತು. ಅದರ ಪ್ರಮುಖ ಅವಲೋಕನ ಮತ್ತು ಶಿಫಾರಸುಗಳೆಂದರೆ:

 ಎರಡು ಪ್ರಮುಖ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಪಕ್ಷಗಳು ( ಭಾರತೀಯ ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಕಾಂಗ್ರೆಸ್, ಬಿಜೆಪಿಗೆ ಸ್ಪಷ್ಟವಾದ ಉಲ್ಲೇಖ) ಕೇವಲ   ಆದಾಯವನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ ಎಂದು ಹೇಳಿಕೊಳ್ಳುತ್ತವೆ ಮತ್ತು   ಆದರೆ ಇದು ಅವರ ವೆಚ್ಚಗಳ "ಒಂದು ಭಾಗ" ಅಲ್ಲ. ಈ ಪಕ್ಷಗಳು   ನಡುವೆ ಖರ್ಚು ಮಾಡುತ್ತವೆ ಮತ್ತು   ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಚುನಾವಣಾ ವೆಚ್ಚದಲ್ಲಿ ಮಾತ್ರ.
 ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ ತಡೆ ಕಾಯ್ದೆಯಡಿ ಗರಿಷ್ಠ ಶಿಕ್ಷೆಯನ್ನು ಪ್ರಸ್ತುತ 3, 5 ಮತ್ತು 7 ವರ್ಷಗಳಿಂದ 2, 7 ಮತ್ತು 10 ವರ್ಷಗಳ ಕಠಿಣ ಜೈಲು ಶಿಕ್ಷೆಗೆ ಬದಲಾಯಿಸಿ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಯಲ್ಲಿನ ಶಿಕ್ಷೆಯ ವರ್ಷಗಳಲ್ಲಿ ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಿ.
 ತೆರಿಗೆಯು ಹೆಚ್ಚು ವಿಶೇಷವಾದ ವಿಷಯವಾಗಿದೆ. ಡೊಮೇನ್ ಜ್ಞಾನದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ, ಅಖಿಲ ಭಾರತ ನ್ಯಾಯಾಂಗ ಸೇವೆ ಮತ್ತು ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ತೆರಿಗೆ ನ್ಯಾಯಮಂಡಳಿಯನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಿ.
 USA ಪೇಟ್ರಿಯಾಟ್ ಆಕ್ಟ್ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಜಾಗತಿಕ ಹಣಕಾಸಿನ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮಿತಿ ಮಿತಿಗಿಂತ (ಅಮೆರಿಕನ್ನರ ಮೂಲಕ ಅಥವಾ) ಕಾನೂನು ಜಾರಿ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳಿಗೆ ವರದಿಯಾಗುವಂತೆ, ಭಾರತವು ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ಘಟಕಗಳನ್ನು ಮಿತಿ ಮಿತಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಎಲ್ಲಾ ಜಾಗತಿಕ ಹಣಕಾಸು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ವರದಿ ಮಾಡಲು ಒತ್ತಾಯಿಸಬೇಕು.
 ವಿದೇಶದಿಂದ ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ಮರಳಿ ತರುವ ಜನರಿಗೆ ಕಡಿಮೆ ದಂಡ ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಕ್ರಮದಿಂದ ವಿನಾಯಿತಿಯೊಂದಿಗೆ ಕ್ಷಮಾದಾನ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಪರಿಚಯಿಸುವುದನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಿ.

 ೫೦೦ ಮತ್ತು ೧೦೦೦ ರೂಪಾಯಿ ಕರೆನ್ಸಿ ನಗದು ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣ 
ಮುಖ್ಯ ಲೇಖನ- ಅಪನಗದೀಕರಣ
೨೨-೨೩ ಫೆಬ್ರವರಿ ೨೦೧೪ ರಂದು ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ತಡೆಗಟ್ಟುವ ಕುರಿತು OECD ಯಿಂದ ಶಿಫಾರಸುಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಿ ಮತ್ತು RBI ನ ಹಿಂದಿನ ಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಿ, 8 ನವೆಂಬರ್ 2016 ರ ರಾತ್ರಿ ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವು ಹಳೆಯ ನೋಟುಗಳನ್ನು ನಿಷೇಧಿಸಲು ಮತ್ತು ಹೊಸ 500 ಮತ್ತು 2000 ರೂಪಾಯಿಗಳ ನೋಟುಗಳೊಂದಿಗೆ ಬದಲಾಯಿಸಲು ನಿರ್ಧರಿಸಿತು. ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯ ಪೂರ್ವದಲ್ಲಿ ೧೯೪೬ ರಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ೧೯೭೮ ರಲ್ಲಿ ಜನತಾ ಸರ್ಕಾರ ಇದೇ ರೀತಿಯ ಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಮಾಡಿತು. ಭಾರತದಾದ್ಯಂತ ಎಟಿಎಂಗಳು ಎರಡು ದಿನ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಒಂದು ದಿನ ಮುಚ್ಚಿದ್ದವು. ಅಲ್ಲದೆ, ಡಿಸೆಂಬರ್ ೩೧ ರವರೆಗೆ, ಜನರು ಎಟಿಎಂಗಳಿಂದ ದಿನಕ್ಕೆ ಗರಿಷ್ಠ ೨,೫೦೦ ರೂ., ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಿಂದ ವಾರಕ್ಕೆ ೨೪,೦೦೦ ರೂ. ಆನ್‌ಲೈನ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಹಿವಾಟುಗಳಿಗೆ ಅಂತಹ ಮಿತಿಗಳಿಂದ ವಿನಾಯಿತಿ ನೀಡಲಾಗಿತ್ತು. ₹ ೨೦೦೦ ರ ವಿತರಣೆಯು ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸುವವರನ್ನು ಬಲೆಗೆ ಬೀಳಿಸಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಿತು, ಅವರು ಹೊಂದಿದ್ದ ದೊಡ್ಡ ಮುಖಬೆಲೆಯ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳಲ್ಲಿ ಹೊಂದಿದ್ದ ನಗದು ಹಣವನ್ನು ನಿಷ್ಪ್ರಯೋಜಕವಾಗಿಸುತ್ತದೆ. ಇದರರ್ಥ ಅವರು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಥವಾ ಪೋಸ್ಟ್ ಆಫೀಸ್‌ನಲ್ಲಿ ನೋಟುಗಳನ್ನು ವಿನಿಮಯ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ, ಇದು ವಿನಿಮಯದ ಮಿತಿಗಳಿಂದಾಗಿ ಅಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಅನೇಕ ಜನರು ಹೊಂದಿರುವ ದೊಡ್ಡ ಮೊತ್ತದ ಹಣವನ್ನು ಪ್ರಶ್ನಿಸುತ್ತಾರೆ, ಅವರು ಈಗ ತಮ್ಮ ಹಣದ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಯ ಬಗ್ಗೆ ಅಧಿಕೃತ ತನಿಖೆಯನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸುವ ಅಪಾಯವನ್ನು ಎದುರಿಸುತ್ತಾರೆ. ಅರ್ಥಶಾಸ್ತ್ರಜ್ಞರು ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ವಿಶ್ಲೇಷಕರು ನಂಬುತ್ತಾರೆ, ಭಾರತದಲ್ಲಿ ನಗದು ರೂಪದಲ್ಲಿ ಇರಿಸಲಾಗಿರುವ ಕಪ್ಪುಹಣದ ಹೆಚ್ಚಿನ ಶೇಕಡಾವಾರು ಭಾಗವನ್ನು ಈಗ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಮೂಲಕ ಮುಖ್ಯವಾಹಿನಿಯ ಆರ್ಥಿಕತೆಗೆ ತರಲಾಗುವುದು, ಇದು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತದೆ. ಇದಲ್ಲದೆ, ಸ್ಲೀಪರ್ ಸೆಲ್‌ಗಳಿಗೆ ಪಾವತಿಸಲಾಗುತ್ತಿರುವ ಕಪ್ಪು ಹಣ ಅಥವಾ ನಕಲಿ ಕರೆನ್ಸಿಯ ದೊಡ್ಡ ಕರೆನ್ಸಿಯನ್ನು ನಿಷ್ಪ್ರಯೋಜಕವಾಗಿಸುವ ಮೂಲಕ ಭಯೋತ್ಪಾದನೆಯ ನಿಧಿಯನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸುವ ಮಾರ್ಗವಾಗಿಯೂ ಈ ಕ್ರಮವನ್ನು ಉದ್ದೇಶಿಸಲಾಗಿದೆ. ೨೦೧೨ ರಲ್ಲಿ, ಕೇಂದ್ರೀಯ ನೇರ ತೆರಿಗೆಗಳ ಮಂಡಳಿಯು ನೋಟು ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣವನ್ನು ಶಿಫಾರಸು ಮಾಡಿತ್ತು, "ಕಪ್ಪುಹಣ ಅಥವಾ ಆರ್ಥಿಕತೆಯನ್ನು ನಿಭಾಯಿಸಲು ನೋಟು ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣವು ಒಂದು ಪರಿಹಾರವಾಗಿದೆ, ಆದರೂ ಅದು ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಬೇನಾಮಿ ಆಸ್ತಿಗಳು, ಚಿನ್ನಾಭರಣಗಳು ಮತ್ತು ಆಭರಣಗಳ ರೂಪದಲ್ಲಿರುತ್ತದೆ" ಎಂದು ಹೇಳಿದೆ.

 ಭಾರತೀಯ ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ತಡೆಯುವ ಪ್ರಸ್ತಾವನೆಗಳು 

 ಇತಿಹಾಸ 
ವಸಾಹತುಶಾಹಿ ಭಾರತದಲ್ಲಿಯೂ ಸಹ, ಬ್ರಿಟಿಷ್ ಕ್ರೌನ್ ಸರ್ಕಾರವು ತೆರಿಗೆ ಸಂಗ್ರಹವನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುವ ಗುರಿಯೊಂದಿಗೆ ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ಮತ್ತು ನಿಲ್ಲಿಸಲು ಹಲವಾರು ಸಮಿತಿಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಯತ್ನಗಳನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸಲಾಯಿತು. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, 1936 ರಲ್ಲಿ ಆಯರ್ಸ್ ಸಮಿತಿಯು ಭಾರತೀಯ ವಸಾಹತುಗಳಿಂದ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ತನಿಖೆ ಮಾಡಿತು. ಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ತೆರಿಗೆದಾರರನ್ನು ರಕ್ಷಿಸಲು ಮತ್ತು ಪ್ರೋತ್ಸಾಹಿಸಲು ಮತ್ತು ಮೋಸದ ವಂಚನೆಯನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಎದುರಿಸಲು ಇದು ಪ್ರಮುಖ ತಿದ್ದುಪಡಿಗಳನ್ನು ಸೂಚಿಸಿದೆ.

 ಪ್ರಸ್ತುತ ಪ್ರಸ್ತಾಪಗಳು 
ಕಪ್ಪುಹಣದ ಕುರಿತಾದ ತನ್ನ ಶ್ವೇತಪತ್ರದಲ್ಲಿ ಭಾರತವು ತನ್ನ ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ನಿಭಾಯಿಸಲು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಪ್ರಸ್ತಾಪಗಳನ್ನು ಮಾಡಿದೆ.

 ಸ್ವಯಂಪ್ರೇರಿತ ಅನುಸರಣೆಯ ವಿರುದ್ಧ ನಿರುತ್ಸಾಹವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವುದು 
ಅಧಿಕ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಕಪ್ಪುಹಣ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಯನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿಸುತ್ತವೆ. ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಶೇಕಡಾ 100 ಕ್ಕೆ ಸಮೀಪಿಸಿದಾಗ, ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯವು ಶೂನ್ಯವನ್ನು ಸಮೀಪಿಸುತ್ತದೆ, ಏಕೆಂದರೆ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ಪ್ರೋತ್ಸಾಹ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಒಲವು ಹೆಚ್ಚಾಗಿರುತ್ತದೆ. ದಂಡನಾತ್ಮಕ ತೆರಿಗೆಗಳು ಆರ್ಥಿಕ ವಾತಾವರಣವನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತವೆ ಎಂದು ವರದಿಯು ಕಂಡುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ, ಅಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಏಜೆಂಟ್‌ಗಳು ಉತ್ಪಾದಿಸಲು ಯಾವುದೇ ಪ್ರೋತ್ಸಾಹವನ್ನು ಬಿಡುವುದಿಲ್ಲ. ಕಪ್ಪುಹಣದ ಇನ್ನೊಂದು ಕಾರಣ, ಕಾನೂನಿನ ಅನುಸರಣೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಹಿವಾಟು ವೆಚ್ಚಗಳು ಎಂದು ವರದಿ ಕಂಡುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ಅಪಾರದರ್ಶಕ ಮತ್ತು ಸಂಕೀರ್ಣ ನಿಯಮಗಳು ಅನುಸರಣೆಗೆ ಅಡ್ಡಿಪಡಿಸುವ ಮತ್ತು ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಸೃಷ್ಟಿಗೆ ಜನರನ್ನು ತಳ್ಳುವ ಇತರ ಪ್ರಮುಖ ನಿರುತ್ಸಾಹಕಗಳಾಗಿವೆ. ಅನುಸರಣೆ ಹೊರೆಯು ಅನುಸರಣೆ ಸಮಯದ ಮಿತಿಮೀರಿದ ಅಗತ್ಯವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ, ಜೊತೆಗೆ ಅನುಸರಿಸಲು ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.ಕಡಿಮೆ ತೆರಿಗೆಗಳು ಮತ್ತು ಸರಳ ಅನುಸರಣೆ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯು ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ಶ್ವೇತಪತ್ರಿಕೆ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

 ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆ 
ಅರ್ಥಕ್ರಾಂತಿ, ಪುಣೆ ಮೂಲದ ಥಿಂಕ್-ಟ್ಯಾಂಕ್, ಭಾರತೀಯ ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ತಡೆಯಲು, ಹಣದುಬ್ಬರವನ್ನು ತಗ್ಗಿಸಲು, ಸುಧಾರಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡಲು ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು 500 ಮತ್ತು 1,000 ರೂಪಾಯಿಗಳ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳ ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣದೊಂದಿಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ನೇರ ಮತ್ತು ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಬದಲಿಸುವ ನೀತಿ ಪ್ರಿಸ್ಕ್ರಿಪ್ಷನ್ ಅನ್ನು ವಿವರಿಸಿದೆ. ಉದ್ಯೋಗ ಸೃಷ್ಟಿ ಮತ್ತು ಕಡಿಮೆ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ.

 ಆರ್ಥಿಕ ಉದಾರೀಕರಣ 
ಪರವಾನಗಿಗಳು ಮತ್ತು ಪರವಾನಗಿಗಳಂತಹ ಆರ್ಥಿಕ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ಸುಂಕ ರಹಿತ ಅಡೆತಡೆಗಳು, ಸರ್ಕಾರಿ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಂದ ಅನುಮೋದನೆಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವಲ್ಲಿ ದೀರ್ಘ ವಿಳಂಬಗಳು ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆಯನ್ನು ಮುಂದುವರಿಸಲು ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಮರೆಮಾಡಲು ಉತ್ತೇಜನಕಾರಿಯಾಗಿದೆ ಎಂದು ವರದಿ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಚಟುವಟಿಕೆಯನ್ನು ಕೈಗೊಳ್ಳಲು ಪರವಾನಗಿಯನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗದಿದ್ದಾಗ, ವಹಿವಾಟಿನ ವೆಚ್ಚಗಳು ಅನಂತತೆಯನ್ನು ಸಮೀಪಿಸುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಅನಿವಾರ್ಯವಾಗಿ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ವರದಿಯಾಗದ ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಿಸದ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ದುಸ್ತರ ಪ್ರೋತ್ಸಾಹವನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುತ್ತವೆ. 1990 ರ ದಶಕದಿಂದ ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಉದಾರೀಕರಣದ ಸತತ ಅಲೆಗಳು ಅನುಸರಣೆಗೆ ಉತ್ತೇಜನ ನೀಡಿವೆ ಮತ್ತು ಈ ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರವು ಸಂಗ್ರಹಿಸುವ ತೆರಿಗೆಗಳು ನಾಟಕೀಯವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಾಗಿದೆ. ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ಮತ್ತಷ್ಟು ತೆಗೆದುಹಾಕಲು ಆರ್ಥಿಕ ಉದಾರೀಕರಣದ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಪಟ್ಟುಬಿಡದೆ ಮುಂದುವರಿಸಬೇಕು ಎಂದು ವರದಿ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

 ಆರ್ಥಿಕತೆಯ ದುರ್ಬಲ ವಲಯಗಳಲ್ಲಿ ಸುಧಾರಣೆಗಳು 
ಭಾರತದ ಆರ್ಥಿಕತೆಯ ಕೆಲವು ದುರ್ಬಲ ವಲಯಗಳು ಇತರರಿಗಿಂತ ಭೂಗತ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಮತ್ತು ಕಪ್ಪು ಹಣಕ್ಕೆ ಹೆಚ್ಚು ಒಳಗಾಗುತ್ತವೆ. ಈ ಕ್ಷೇತ್ರಗಳಿಗೆ ವ್ಯವಸ್ಥಿತ ಸುಧಾರಣೆಗಳ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ವರದಿಯು ಚಿನ್ನದ ವ್ಯಾಪಾರವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ, ಇದು ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಉತ್ಪಾದನೆಯ ಪ್ರಮುಖ ಮೂಲಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದಾಗಿತ್ತು ಮತ್ತು ಆ ವಲಯದಲ್ಲಿ ಉತ್ತೇಜಿತವಾದ ಸುಧಾರಣೆಗಳ ಮೊದಲು ಅಪರಾಧವೂ ಆಗಿತ್ತು. ಸುಧಾರಣೆಗಳ ನಂತರ ಭಾರತಕ್ಕೆ ಚಿನ್ನದ ಒಳಹರಿವು ಹೆಚ್ಚಿದ್ದರೂ, ಚಿನ್ನದ ಕಳ್ಳಸಾಗಣೆಯು ಮೊದಲಿನಂತೆ ಬೆದರಿಕೆಯಾಗಿಲ್ಲ. ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್‌ನಂತಹ ಇತರ ದುರ್ಬಲ ವಲಯಗಳ ಇದೇ ರೀತಿಯ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಸುಧಾರಣೆಗಳು, ದೀರ್ಘಾವಧಿಯಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಉತ್ಪಾದನೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುವ ರೂಪದಲ್ಲಿ ಗಮನಾರ್ಹ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ನೀಡಬಹುದು ಎಂದು ವರದಿ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಭಾರತದಲ್ಲಿ ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ಕ್ಷೇತ್ರವು ಅದರ GDP ಯ ಸುಮಾರು 11 ಪ್ರತಿಶತವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಆಸ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆಯು ಲೆಕ್ಕವಿಲ್ಲದ ಹಣವನ್ನು ನಿಲುಗಡೆ ಮಾಡುವ ಸಾಮಾನ್ಯ ಸಾಧನವಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂಖ್ಯೆಯ ವಹಿವಾಟುಗಳು ವರದಿಯಾಗಿಲ್ಲ ಅಥವಾ ಕಡಿಮೆ ವರದಿಯಾಗಿವೆ. ಇದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ಸ್ಟ್ಯಾಂಪ್ ಡ್ಯೂಟಿಯ ರೂಪದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮಟ್ಟದ ಆಸ್ತಿ ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿದೆ. ಆಸ್ತಿಯಲ್ಲಿನ ಹೆಚ್ಚಿನ ವಹಿವಾಟು ತೆರಿಗೆಗಳು ಸಮರ್ಥ ಆಸ್ತಿ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಅಭಿವೃದ್ಧಿಗೆ ದೊಡ್ಡ ಅಡಚಣೆಯಾಗಿದೆ. ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಸಂಕೀರ್ಣವಾದ ಅನುಸರಣೆ ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚಿನ ವಹಿವಾಟು ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಹುಡುಕಾಟ, ಜಾಹೀರಾತು, ಆಯೋಗಗಳು, ನೋಂದಣಿ ಮತ್ತು ಶೀರ್ಷಿಕೆ ವಿವಾದಗಳು ಮತ್ತು ದಾವೆಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಅನಿಶ್ಚಿತ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ಭಾರತದ ಜನರು ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ಅಪಾರದರ್ಶಕ ಕಾಗದಪತ್ರಗಳನ್ನು ಲಂಚವನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ನಗದು ಪಾವತಿ ಮತ್ತು ಮೌಲ್ಯದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಘೋಷಣೆ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಸುಲಭವಾಗಿ ನಿಭಾಯಿಸುತ್ತಾರೆ. ರಿಯಲ್ ಎಸ್ಟೇಟ್ ವಹಿವಾಟು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ರಚನೆಯನ್ನು ಸರಳಗೊಳಿಸದ ಹೊರತು, ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಈ ಮೂಲವನ್ನು ತಡೆಯುವುದು ಕಷ್ಟ ಎಂದು ವರದಿ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ನಗರ ಭೂ ಸೀಲಿಂಗ್ ನಿಯಂತ್ರಣ ಕಾಯಿದೆ ಮತ್ತು ಬಾಡಿಗೆ ನಿಯಂತ್ರಣ ಕಾಯಿದೆಯಂತಹ ಹಳೆಯ ಮತ್ತು ಸಂಕೀರ್ಣ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ರದ್ದುಗೊಳಿಸಬೇಕು, ಆಸ್ತಿ ಮೌಲ್ಯದ ಮಿತಿಗಳು ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚಿನ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕಬೇಕು, ಆದರೆ ಆಸ್ತಿ ಶೀರ್ಷಿಕೆ ಪ್ರಮಾಣೀಕರಣ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ನಾಟಕೀಯವಾಗಿ ಸರಳಗೊಳಿಸಬೇಕು. ವರದಿಯಿಂದ ಗುರುತಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿರುವಂತೆ ಸುಧಾರಣೆಯ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಭಾರತೀಯ ಆರ್ಥಿಕತೆಯ ಇತರ ಕ್ಷೇತ್ರಗಳಲ್ಲಿ ಇಕ್ವಿಟಿ ವ್ಯಾಪಾರ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ, ಗಣಿಗಾರಿಕೆ ಪರವಾನಗಿಗಳು, ಗಟ್ಟಿ ಮತ್ತು ಲಾಭರಹಿತ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಸೇರಿವೆ.

 ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆಯನ್ನು ರಚಿಸುವುದು 
ಸುಧಾರಣೆಗಳು, ಪಾರದರ್ಶಕತೆ, ಸರಳ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳು, ಅಧಿಕಾರಶಾಹಿ ನಿರ್ಮೂಲನೆ ಮತ್ತು ವಿವೇಚನಾ ನಿಯಮಗಳ ಸಂಯೋಜನೆಯಲ್ಲಿ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಮತ್ತು ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ ಅಗತ್ಯ. ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ ವೆಚ್ಚ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಬೇಕು ಎಂದು ವರದಿ ಹೇಳುತ್ತದೆ. ಮಾಹಿತಿ ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ (ಡೇಟಾಬೇಸ್‌ಗಳ ಏಕೀಕರಣ), ಭಾರತ ಸರ್ಕಾರದ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಅನುಸರಣೆ ಇಲಾಖೆಗಳ ಏಕೀಕರಣ, ನೇರ ತೆರಿಗೆ ಆಡಳಿತ, ದತ್ತಾಂಶ ಗಣಿಗಾರಿಕೆ ಸಾಮರ್ಥ್ಯಗಳನ್ನು ಸೇರಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಕಾನೂನು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳನ್ನು ಸುಧಾರಿಸುವ ಮೂಲಕ ಕಪ್ಪುಹಣದ ಇಂತಹ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆಯನ್ನು ಸಾಧಿಸಬಹುದು.

 ಬೆಂಬಲ ಕ್ರಮಗಳು 
ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆಯೊಂದಿಗೆ, ವರದಿ  ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಜಾಗೃತಿ ಉಪಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಪ್ರಾರಂಭಿಸಬೇಕು ಎಂದು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಕಪ್ಪುಹಣದ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಪರಿಹಾರಕ್ಕಾಗಿ ಸುಧಾರಣೆಗಳು ಮತ್ತು ಅನುಸರಣೆಗೆ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಬೆಂಬಲ ಅಗತ್ಯ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಕಂಪನಿಗಳ ಹಣಕಾಸು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರು ವಿರೂಪಗಳು ಮತ್ತು ಲೋಪಗಳಿಗೆ ಹೆಚ್ಚು ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ವರದಿ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ವಸೂಲಾತಿಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ವಿಸ್ಲ್‌ಬ್ಲೋವರ್ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಬಲಪಡಿಸಬೇಕು ಎಂದು ವರದಿ ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

 ಅಮ್ನೆಸ್ಟಿ 
ತೆರಿಗೆ ವಂಚಕರು ಸ್ವಯಂಪ್ರೇರಿತವಾಗಿ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವುದನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ಅಮ್ನೆಸ್ಟಿ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮಗಳನ್ನು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಲಾಗಿದೆ. ಈ ಸ್ವಯಂಪ್ರೇರಿತ ಯೋಜನೆಗಳು ಅಪ್ರಾಮಾಣಿಕತೆಯ ಮೇಲೆ ಪ್ರೀಮಿಯಂ ಅನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಪ್ರಾಮಾಣಿಕ ತೆರಿಗೆದಾರರಿಗೆ ಅನ್ಯಾಯ ಮಾಡುತ್ತವೆ, ಜೊತೆಗೆ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ಹಣವನ್ನು ಹೊರತೆಗೆಯುವ ಉದ್ದೇಶವನ್ನು ಸಾಧಿಸುವಲ್ಲಿ ವಿಫಲವಾಗಿವೆ ಎಂಬ ಕಾರಣಕ್ಕಾಗಿ ಟೀಕಿಸಲಾಗಿದೆ. ಅಂತಹ ಅಮ್ನೆಸ್ಟಿ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮಗಳು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಮತ್ತು ಶಾಶ್ವತವಾದ ಪರಿಹಾರವಾಗುವುದಿಲ್ಲ ಅಥವಾ ವಾಡಿಕೆಯಂತೆ ಇರಬಾರದು ಎಂದು ವರದಿ  ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

 ವಿಪರೀತ ಅಮಾನ್ಯ ಗೊಂಡ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳು 
ಹಳೆಯ ೫೦೦ ಮತ್ತು ೧೦೦೦ ರೂ ನೋಟುಗಳ ಇತ್ತೀಚಿನ ಅಮಾನ್ಯೀಕರಣದ ನಂತರ, ಭಾರತೀಯ ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ (RBI) ಈ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಅಧಿಕೃತವಾಗಿ ಚಲಾವಣೆಗೆ ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಿದ್ದಕ್ಕಿಂತ ( ೨ ಟ್ರಿಲಿಯನ್‌ ರುಪಾಯಿಗಿಂತಲೂ ಹೆಚ್ಚು) ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದೆ. ಒಟ್ಟು ಮೌಲ್ಯಕ್ಕೆ ಹೋಲಿಸಿದರೆ RBI ಪಡೆದ ನಕಲಿ ನೋಟುಗಳ ಮೌಲ್ಯ ಅತ್ಯಲ್ಪ. ಇದು ಹೇಗೆ ಸಂಭವಿಸಿತು ಎಂಬುದನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲು ಮತ್ತು ಅಪರಾಧಿಗಳನ್ನು ಬಂಧಿಸಲು ಗೋಐ ಸಂಪೂರ್ಣ ತನಿಖೆ ನಡೆಸುತ್ತದೆ. ದೇಶದ ಸಂಪತ್ತನ್ನು ಲೂಟಿ ಮಾಡಲು ಆರ್‌ಬಿಐ ಉನ್ನತ ಅಧಿಕಾರಿಗಳ ಸಹಕಾರದೊಂದಿಗೆ ನಿರ್ಲಜ್ಜ ರಾಜಕಾರಣಿಗಳು ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ನೀಡುವ ಮೂಲಕ ಇದು ಸಂಭವಿಸಬಹುದು.

 ಅಂತಾರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಜಾರಿ 
ಭಾರತವು ಎಲ್ಲಾ ಜನಪ್ರಿಯ ತೆರಿಗೆ ಸ್ವರ್ಗ ದೇಶಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ೮೨ ರಾಷ್ಟ್ರಗಳೊಂದಿಗೆ ಡಬಲ್ ತೆರಿಗೆ ತಪ್ಪಿಸುವ ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಇವುಗಳಲ್ಲಿ, ಭಾರತವು ೩೦ ದೇಶಗಳೊಂದಿಗೆ ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸಿದೆ, ಒಬ್ಬ ನಾಗರಿಕನು ಇತರ ದೇಶದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಮರೆಮಾಡಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಿದರೆ, ಪರಸ್ಪರರ ಪರವಾಗಿ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸಲು ಪರಸ್ಪರ ಪ್ರಯತ್ನದ ಅಗತ್ಯವಿರುತ್ತದೆ. ವರದಿಯು  ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಇತರ ದೇಶಗಳಿಗೆ ವಿಸ್ತರಿಸಲು ಮತ್ತು ಜಾರಿಗೊಳಿಸಲು ಸಹಾಯ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಎಂದು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ.

 ಮಾರ್ಪಡಿಸಿದ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳು 
ಅತ್ಯಧಿಕ ಮುಖಬೆಲೆಯ ಅಂತಹ ಕಾನೂನು ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಸರ್ಕಾರ ಮುದ್ರಿಸುವುದು; ಕೇವಲ 2 ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯಲ್ಲಿ ಉಳಿಯುವ   ಮತ್ತು  . 2 ವರ್ಷಗಳ ಅವಧಿ ಮುಗಿದ ನಂತರ ಈ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳಲ್ಲಿ ಮಾತ್ರ ಸ್ವೀಕರಿಸಲು ಒಂದು ವರ್ಷದ ಗ್ರೇಸ್ ಅವಧಿ ಇರಬೇಕು. ಈ ಗ್ರೇಸ್ ಅವಧಿಯ ನಂತರ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಟೆಂಡರ್ ಆಗಿ ಸ್ವೀಕರಿಸುವುದನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಅಥವಾ ಭಾರತೀಯ ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನ ಸೂಚನೆಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನಾಶವಾಗುತ್ತದೆ. ಪರಿಣಾಮವಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿನ ಲೆಕ್ಕಕ್ಕೆ ಸಿಗದ ಹಣವನ್ನು ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆಯ ಹಣವಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸುತ್ತದೆ.

 ಯುನೈಟೆಡ್ ಸ್ಟೇಟ್ಸ್ ಕರೆನ್ಸಿಯನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವುದು 
ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಸಂಗ್ರಹಿಸಲು ಬಯಸುವ ಅನೇಕ ಜನರು ಅದನ್ನು US$ ನಲ್ಲಿ ನಗದು ರೂಪದಲ್ಲಿ ಇರಿಸುತ್ತಾರೆ, ಇದು US ಕರೆನ್ಸಿಗೆ ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ INR ಅಪಮೌಲ್ಯಗೊಳ್ಳುವುದರಿಂದ ಅದರ ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿ ಮೆಚ್ಚುಗೆಯನ್ನು ಪಡೆಯುತ್ತದೆ. US$ ನಲ್ಲಿ ನಗದು ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಟ್ರ್ಯಾಕ್ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ನಗದು ರಹಿತ ವಹಿವಾಟಿನ ಮೂಲಕ ಹೆಸರಾಂತ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು / ಅಧಿಕೃತ ಸಂಸ್ಥೆಗಳ ಮೂಲಕ ಸಣ್ಣ ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿ FC ಲಭ್ಯತೆಯನ್ನು ಸೀಮಿತಗೊಳಿಸುವ ಮೂಲಕ ವಿದೇಶಿ ಕರೆನ್ಸಿ (FC) ನಗದನ್ನು ಭಾರೀ ಪ್ರಮಾಣದಲ್ಲಿ ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದನ್ನು/ಹಿಡುವಳಿಯನ್ನು ತಡೆಯಲು GoI ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಬಿಗಿಗೊಳಿಸಬೇಕು. ಅನಿವಾಸಿ ಭಾರತೀಯರು, ವಿದೇಶಿ ಪ್ರವಾಸಿಗರು ದೇಶಕ್ಕೆ US$ನ ಕಳ್ಳಸಾಗಾಣಿಕೆಯನ್ನು ಪ್ರವೇಶ ಬಂದರುಗಳಲ್ಲಿ ನಿರ್ಬಂಧಿಸಬೇಕು. ಎನ್‌ಆರ್‌ಐಗಳು/ವಿದೇಶಿ ಪ್ರವಾಸಿಗರು ಐಎನ್‌ಆರ್ ಕರೆನ್ಸಿ ಇತ್ಯಾದಿಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಲು ನಗದು ರಹಿತ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ನಡೆಸುತ್ತಾರೆ. ವಿದೇಶಕ್ಕೆ ಹೋಗುವ ಎಲ್ಲಾ ಭಾರತೀಯರು ತಮ್ಮೊಂದಿಗೆ US$ನಗದನ್ನು ಕೊಂಡೊಯ್ಯುವ ಬದಲು ಅಂತರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಕ್ರೆಡಿಟ್/ಡೆಬಿಟ್ ಕಾರ್ಡ್‌ಗಳನ್ನು ಬಳಸಬೇಕು. ಇದು ಮಾದಕವಸ್ತುಗಳ ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಪಾರ, ಭಯೋತ್ಪಾದಕ ನಿಧಿ ಇತ್ಯಾದಿಗಳನ್ನು ತಡೆಯುತ್ತದೆ.

 ಶಿಕ್ಷಣದಲ್ಲಿ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ 
ಶಿಕ್ಷಣವನ್ನು ನೀಡಲು ಉದ್ದೇಶಿಸಿರುವ ಅನೇಕ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರವನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುತ್ತಿವೆ ಮತ್ತು ಭಾರತದಲ್ಲಿ ದೇಶೀಯ ಕಪ್ಪುಹಣಕ್ಕೆ ಶಿಕ್ಷಣವು ಪ್ರಮುಖ ಕೊಡುಗೆಯಾಗಿದೆ. ವಿವಿಧ ವೃತ್ತಿಪರ ಕೋರ್ಸ್‌ಗಳಿಗೆ ಏಕ ಸಾಮಾನ್ಯ ಪ್ರವೇಶ ಪರೀಕ್ಷೆಗಳು (ಔಷಧಿ ಮತ್ತು ಅಲೈಡ್, ಎಂಜಿನಿಯರಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಅಲೈಡ್, ವ್ಯವಹಾರ ನಿರ್ವಹಣೆ ಮತ್ತು ಅಲೈಡ್), ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಡೊಮೇನ್‌ನಲ್ಲಿ ಈ ಶಿಕ್ಷಣ ಸಂಸ್ಥೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಟ್ರಸ್ಟ್‌ಗಳು/ಲಾಭರಹಿತ ಸಂಸ್ಥೆಗಳ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯ ಹಣಕಾಸು ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ (ವೆಬ್‌ಸೈಟ್, ಒಂದು ಸಾಮಾನ್ಯ ಇ-ಭಂಡಾರ), ಅಂತಹ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ AICTE, DST ಇತ್ಯಾದಿಗಳಿಂದ ಸರ್ಕಾರಿ ಹಣವನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸುವುದು, ಇವುಗಳ ಉತ್ಪಾದನೆಯನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಲು ಕೆಲವು ಸಲಹೆಗಳು ಶಿಕ್ಷಣದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣ  ನ್ಯಾಷನಲ್ ಇನ್‌ಸ್ಟಿಟ್ಯೂಟ್ ಆಫ್ ಪಬ್ಲಿಕ್ ಫೈನಾನ್ಸ್ ಅಂಡ್ ಪಾಲಿಸಿ (ಎನ್‌ಐಪಿಎಫ್‌ಪಿ) ಡಿಸೆಂಬರ್ 2013 ರಲ್ಲಿ ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯಕ್ಕೆ ಸಲ್ಲಿಸಿದ ವರದಿಯ ಪ್ರಕಾರ, ಖಾಸಗಿ ಕಾಲೇಜುಗಳು ವೃತ್ತಿಪರ ಕೋರ್ಸ್‌ಗಳಲ್ಲಿನ ಮ್ಯಾನೇಜ್‌ಮೆಂಟ್ ಕೋಟಾ ಸೀಟುಗಳಲ್ಲಿ ಹಿಂದಿನ ವರ್ಷ ಸುಮಾರು 5,953 ಕೋಟಿ ರೂ.

 ಹೆಚ್ಚಿನ ಮುಖಬೆಲೆಯ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳ ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆ 
೨೦೦೦ ರೂಪಾಯಿ ನೋಟುಗಳಂತಹ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮುಖಬೆಲೆಯ ಕರೆನ್ಸಿ ನೋಟುಗಳನ್ನು ಹಿಂಪಡೆಯಲು ಸಲಹೆಗಳಿವೆ. ಇದು ಆರ್‌ಬಿಐಗೆ ಮುದ್ರಣ ವೆಚ್ಚದಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚಳಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗಬಹುದಾದರೂ, ಈ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೌಲ್ಯದ ನೋಟುಗಳ ದುರುಪಯೋಗದ ವೆಚ್ಚಗಳ ವಿರುದ್ಧ ತೂಗಬೇಕು.

 ಪುಸ್ತಕಗಳು 
ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪು ಹಣವು ಚರ್ಚೆಯ ಜನಪ್ರಿಯ ವಿಷಯವಾಗಿದೆ ಆದರೆ ಈ ವಿಷಯದ ಬಗ್ಗೆ ಹೆಚ್ಚಿನ ಪುಸ್ತಕಗಳನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗಿಲ್ಲ. ಭಾರತದಲ್ಲಿನ ಕಪ್ಪುಹಣದ ವಿಷಯದ ಕುರಿತು ಬರೆದ ಪುಸ್ತಕಗಳು:

 ದಿ ಬ್ಲ್ಯಾಕ್ ವೈಟ್ & ಗ್ರೇ: ಪ್ರಗುನ್ ಅಖಿಲ್ ಜಿಂದಾಲ್ ಅವರಿಂದ ರೀ-ಕಲರ್ ದಿ ರುಪಿಯಾ 
 ಅರುಣ್ ಕುಮಾರ್ ಅವರಿಂದ ದಿ ಬ್ಲ್ಯಾಕ್ ಎಕಾನಮಿ

 ದ ಬ್ಲ್ಯಾಕ್ ವಯ್ಟ್ & ಗ್ರೇ 
The Black White & Grey: Re-Coloring The Rupiah ಎಂಬ ಪುಸ್ತಕವನ್ನು ಪ್ರಗುನ್ ಜಿಂದಾಲ್ ಬರೆದಿದ್ದಾರೆ ಮತ್ತು ಮನಿ ವರಿಸ್ ಪ್ರಕಟಿಸಿದ್ದಾರೆ, ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಬೆದರಿಕೆ ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ನಿಗ್ರಹಿಸುವ ಮಾರ್ಗಗಳನ್ನು ನೋಡುತ್ತದೆ.

ಹಿರಿಯ ಕಾಂಗ್ರೆಸ್ ನಾಯಕ ಮನೀಶ್ ತಿವಾರಿ ಮತ್ತು ರಾಜಕೀಯ ವಿಮರ್ಶಕ ಪರಂಜಯ್ ಗುಹಾ ಠಾಕುರ್ತಾ ಅವರು 13 ಡಿಸೆಂಬರ್ 2016 ರಂದು ಪುಸ್ತಕವನ್ನು ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡಿದರು, ಇದು "ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಬಗ್ಗೆ ಬಹಳಷ್ಟು ಸುಳ್ಳುಗಳು, ಅಪರಿಚಿತ ಸತ್ಯಗಳು ಮತ್ತು ಆಧಾರರಹಿತ ವದಂತಿಗಳನ್ನು" ಹೊರಹಾಕಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸುತ್ತದೆ. "ಬಡತನದಂತಹ ಅಪರಾಧವು ಬಡವರ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ, ನಿರುದ್ಯೋಗವು ನಿರುದ್ಯೋಗಿಗಳ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ, ಮದ್ಯಪಾನ ಮತ್ತು ಮಾದಕ ವ್ಯಸನವು ಅವರನ್ನು ಕಬಳಿಸುವವರ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ, ಕಪ್ಪುಹಣವು 'ಕಪ್ಪು ಹಿಟ್ಟನ್ನು' ಸಂಗ್ರಹಿಸುವ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವುದಿಲ್ಲ ಆದರೆ ಅದು ಸಾಮಾನ್ಯ ಜನರ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ. ಜನಸಂಖ್ಯೆ" ಎಂದು ಪುಸ್ತಕ ಬಿಡುಗಡೆ ಸಮಾರಂಭದಲ್ಲಿ ಲೇಖಕರು ಹೇಳಿದರು.

 ವಿವಿಧ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಂದ ಭಾರತದಲ್ಲಿನ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಅಂದಾಜುಗಳು 
ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಪ್ಪುಹಣವನ್ನು ಹಿಡಿದಿಟ್ಟುಕೊಳ್ಳುವವರಿಗೆ ಶಿಕ್ಷೆಯ ಕೊರತೆಯಿದೆ. ಒಂದು ಸಮೀಕ್ಷೆಯ ಪ್ರಕಾರ ೨೦೦೮ ಮತ್ತು ೨೦೧೨ ರ ನಡುವೆ ೨೦.೦೦೦ ಕ್ಕೂ ಹೆಚ್ಚು ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರದ ಪ್ರಕರಣಗಳು ದಾಖಲಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ಕೇವಲ ೨೦ ಪ್ರತಿಶತ ಪ್ರಕರಣಗಳು ಅಂತಿಮ ತೀರ್ಮಾನಕ್ಕೆ ಬಂದಿವೆ. ಭಾರತೀಯ ಆರ್ಥಿಕತೆಯನ್ನು ಸಮಾನಾಂತರ ಆರ್ಥಿಕತೆ ಅಥವಾ ನೆರಳು ಆರ್ಥಿಕತೆ ಎಂದೂ ಕರೆಯುತ್ತಾರೆ ಏಕೆಂದರೆ ಆರ್ಥಿಕತೆಯಲ್ಲಿ ಚಲಾವಣೆಯಲ್ಲಿರುವ ಒಟ್ಟು ಹಣದ ಕಪ್ಪು ಹಣ ಮತ್ತು ಬಿಳಿ ಹಣದ ನಡುವೆ ವ್ಯತ್ಯಾಸವನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯುವುದು ತುಂಬಾ ಕಷ್ಟ. ಕಪ್ಪುಹಣವು ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯಿಂದ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುತ್ತದೆ ಆದರೆ ಅದರ ಪರಿಣಾಮವನ್ನು ಇನ್ನೊಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿ ಅನುಭವಿಸುತ್ತಾನೆ ಎಂದು ನಮೂದಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಕಪ್ಪುಹಣ ಹೊಂದಿರುವ ಜನರು ತೆರಿಗೆ ಪಾವತಿಸದ ಕಾರಣ ಕಡಿಮೆ ಮಟ್ಟದ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯದ ಕಾರಣ ಸಮಾಜದ ಬಡ ಮತ್ತು ಹಿಂದುಳಿದ ಜನರಿಗೆ ಸೂಕ್ತವಾದ ಸಮಾಜ ಕಲ್ಯಾಣ ನೀತಿಗಳನ್ನು ರೂಪಿಸಲು ಮತ್ತು ಜಾರಿಗೊಳಿಸಲು ಸರ್ಕಾರಕ್ಕೆ ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತಿಲ್ಲ. ಕಾನೂನು ಮೂಲಗಳಿಂದಲೂ ಕಪ್ಪು ಹಣವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸಬಹುದು ಎಂಬುದನ್ನು ನಮೂದಿಸುವುದು ಮುಖ್ಯವಾಗಿದೆ. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಮನೆಯಲ್ಲಿ ಖಾಸಗಿ ಅಭ್ಯಾಸ ಮಾಡುವ ಸರ್ಕಾರಿ ವೈದ್ಯರು ಮತ್ತು ಶಿಕ್ಷಕರು ಖಾಸಗಿ ಅಭ್ಯಾಸವನ್ನು ಮಾಡಲು ಅನುಮತಿಸದ ಕಾರಣ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಉಲ್ಲಂಘಿಸುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮವಾಗಿ ತೆರಿಗೆಯ ಆದಾಯವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದೆ ತೆರಿಗೆ ವಂಚನೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ. ಇದು ಸರ್ಕಾರದ ತೆರಿಗೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವುದರಿಂದ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಉತ್ಪಾದನೆಗೆ ಕಾರಣವಾಗುತ್ತದೆ. ಇದಲ್ಲದೆ, ಕೆಲವು ರೀತಿಯ ಬೆಟ್ಟಿಂಗ್‌ಗಳು ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಕಾನೂನುಬದ್ಧವಾಗಿವೆ (ಕಪ್ಪು ಹಣದಲ್ಲಿ ಲೆಕ್ಕವಿಲ್ಲ) ಕುದುರೆ ರೇಸ್‌ಗಳಿಂದ ಹಣವನ್ನು ಗೆಲ್ಲುವಂತೆ.
ಸಂಸ್ಥೆ ಭಾರತದಲ್ಲಿನ ಕಪ್ಪು ಹಣದ ಅಂದಾಜು ಅಂತರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹಣಕಾಸು ನಿಧಿ ಒಟ್ಟು ದೇಶೀಯ ಉತ್ಪನ್ನದ 50% ಕೇಂದ್ರೀಯ ತನಿಖಾ ಸಂಸ್ಥೆ (ಭಾರತ) ₹28 ಲಕ್ಷ ಕೋಟಿ ವಿಶ್ವ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಒಟ್ಟು ದೇಶೀಯ ಉತ್ಪನ್ನದ 20%

 ಇದನ್ನೂ ನೋಡಿ 


 ಕಪ್ಪು ಹಣ (ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ವಿದೇಶಿ ಆದಾಯ ಮತ್ತು ಆಸ್ತಿಗಳು) ಮತ್ತು ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ, 2015 ರ ಹೇರಿಕೆ
 ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ
 ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಸಾಲದ ಬಂಧನ
 ಭಾರತದ ಚಿನ್ನದ ಆಮದು ನೀತಿ
 ನಗರವಾಲಾ ಪ್ರಕರಣ
 ಭಾರತದಲ್ಲಿನ ಹಗರಣಗಳ ಪಟ್ಟಿ
 2012 ಭಾರತೀಯ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ ವಿರೋಧಿ ಆಂದೋಲನ
 2011 ಭಾರತೀಯ ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ ವಿರೋಧಿ ಆಂದೋಲನ
 ಅಂತರರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಆಸ್ತಿ ಚೇತರಿಕೆ
 ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರದ ವಿರುದ್ಧ ವಿಶ್ವಸಂಸ್ಥೆಯ ಸಮಾವೇಶ

 ಉಲ್ಲೇಖಗಳು 

ವರ್ಗ:ಕಪ್ಪು ಹಣ
ವರ್ಗ:ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಸಂಪತ್ತು