Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissio

Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssikomissio (, lyh. SEC) on Yhdysvaltain arvopaperimarkkinoita valvova valtion virasto (independent agency). Se perustettu Securities Act ja Securities Exchange Act -laeilla suuren laman aikaan vuonna 1934. Nykyisin (2018) virastolla on henkilökuntaa noin 4 600. What we do? -osio SEC:n sivuilla 

Komissio valvoo pörssien arvopaperikauppaa, laatii säännöt arvopaperikaupalle ja täydentää niitä. Sen toimivalta kattaa kaikki rekisteröidyissä markkinapaikoissa kaupattavat rahoitusmuodot, kuten obligaatiot, osakkeet, johdannaiset ja raaka-aineet. 

Komissio valvoo arvopaperimarkkinoiden sääntöjenmukaisuutta. Sillä on laajat valtuudet paitsi hallinnollisiin myös siviilioikeudellisiin rangaistuksiin sääntöjen rikkomisesta. Lisäksi se voi antaa aineiston Yhdysvaltain oikeusministeriön käyttöön syyteharkinnan käynnistämiseksi.Häyrynen, Janne: Arvopaperimarkkinoiden väärinkäyttö, Vammala 2006, s. 353-354. Yleisimpiä SEC:n tutkimukset käynnistäviä rikoksia ovat sisäpiirikauppa, kirjanpitorikos, kurssin vääristäminen ja arvopaperimarkkinoita koskeva tiedottamisrikos. SEC muun muassa laatii yritysten kirjanpitosääntöjä ja valvoo kirjanpitokäytäntöjä.

Komission ja Yhdysvaltain oikeusministeriön mukaan yritysjohto on vastuussa yrityksen riittävästä kirjanpidosta, joka ehkäisee lahjonnan. Sääntöjen mukaan yhdysvaltalainen yritys ei saa syyllistyä lahjontaan myöskään ulkomailla. 

Komission johtoon nimitettiin vuoden 2017 alussa Jay Clayton.

Katso myös
 New York Stock Exchange
 NASDAQ
 Finanssivalvonta
 Finanssialan keskusliitto
 Helsingin pörssi
 Sarbanes-Oxley-laki

Lähteet

Aiheesta muualla

U.S. Securities and Exchange Commissions kotisivu

Luokka:Yhdysvaltain talous
Luokka:Arvopaperioikeus
Luokka:Yhdysvaltain laki
arvopaperi- ja pörssikomissio
Luokka:Finanssialan valvontaviranomaiset