Подскажите плиз,как правильно списать курсовую разницу.Есть спец счет 55.04(корпоративная карта).И вот по ней сотрудник оплачивает такси в загр.командировке. Потом я провожу командировку и конечно там курс будет другой, меньше  и по ЦБ. Как мне списать со спец счета?И какие подтверждения мне нужны,кроме выписки с этого счета?