Ежемесячно откладывайте 10 процентов от любых доходов, вот сначала отложите, а уже остальное распределяйте по статьям расходов. Эти 10 процентов в свою очередь делите на две части. Одна это н/з, ни на какие вещи, желания, развлечения эти деньги тратить нельзя. Они на самый крайний случай. А вот вторые 5 процентов можете использовать когда денег не хватает в каком то месяце. Я с лета обычно делаю отдельный фонд на др и нг. У нас просто пять дней рождений почти подряд перед нг и сразу после, а еще у родствеников, друзей. Денег в период конец октября -начало января требуется много, поэтому заранее создаю фонд.