У Вас же есть накладные, оплаченные в данном периоде? Вот берете клиентскую накладную и в столбик выписываете в нее закупочные цены, а потом считаете общую сумму. Вот эту сумму и можно списать на день поступления оплаты.Если накладных не много, то складской учет вести ненужно, если он не нужен для других целей.Я когда-то вела учет в экселе и, выписывая клиенту накладную, сразу заводила колонку с закупочными ценами. Как только она была оплачена, осталось только открыть, скрытый столбик с расходами на закупку и распечатать.