вы сделали наиболее выгодноесли вам так долго платить ипотеку, и у вас нет возможности приостановки выплат (в вашем банке), то, на мой взгляд - накопления в сумме двух выплат целесообразно таки держать всегда на случай не предвиденных обстоятельств - потери работы и тдчто касается НДФЛ - вы все правильно сделалипотому что досрочно погашая ипотеку - у вас уменьшаются проценты.в случае, если бы вы получали одной суммой после подачи декларации - то получили бы по истечению одного года. за это время вы как минимум можете четыре раза сделать взнос и получится экономия на процентах.