Если теща не хочет долевого участия, то предлагаю ей такой вариант предложить - она покупает в ипотеку однушку "на сейчас" и оплачивает ее сама,  вы тоже однушку "сейчас" и оплачиваете сами и сын. Потом теща дарит свою однушку дочери, вы - сыну. Молодые складывают свои квартиры и покупают общее большее жилье  в долях.  Все при своих. И по времени быстрее все это выплатится и справедливо по долям будет.