Процент начисляется на остаток долга независимо от срока.Например, сегодня дата платежа и долг 5 млн. Вот с 5 млн проценты и расчитаются.Досрочка гасит текущие проценты (сколько на сегодня набежало с последнего платежа), а остальное на тело кредита. На долгий срок процентов получается больше только потому, что тело кредита медленнее уменьшается, т.к разделено на большее количество платежей.