Организация кампании по изготовлению зеркал

СОДЕРЖАНИЕ



РАЗДЕЛ I. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ

РАЗДЕЛ II. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ И РЫНКИ СБЫТА

РАЗДЕЛ III. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА

РАЗДЕЛ IV. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

РАЗДЕЛ V.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

РАЗДЕЛ VI.ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН




БИЗНЕС-ПЛАН ИЗГОТОВЛЕНИЯ ЗЕРКАЛ



Общество с ограниченной ответственностью «Зеркальный каприз»  частной формой собственности среднесписочная численность 6 человек. 

Целью бизнес-плана является организация кампании по изготовлению зеркал.

ООО «Зеркальный каприз» специализируется на изготовлении зеркал. Имеющиеся в нашем распоряжении технологии, производственные площади и квалифицированный персонал позволят организовать розничную торговлю продукцией фабрики, что увеличит выручку компании, позволит приобрести более мощное оборудование и поставлять продукцию компании за пределы Республики Беларусь. 

Сильными сторонами нашего продукта являются: высокое качество, приемлемая цена, своевременная доставка и  пожизненная гарантия. Наши зеркала обладают безупречными потребительскими характеристиками, но кроме этого, они имеют стильный дизайн, приданный им фантазией настоящих мастеров. Они проработаны до последней детали и сочетают в себе функциональность и изящество.

На данном этапе доля рынка, занимаемой нашей кампанией, составляет 2 %.

Ключевые экономические показатели эффективности проекта:

объем валовой выручки 448091960 руб.

себестоимость продукции 192150800 руб.

чистая прибыль 156189342  руб.




РАЗДЕЛ I. ХАРАКТЕРИСТИКА ОРГАНИЗАЦИИ И СТРАТЕГИЯ ЕЁ РАЗВИТИЯ



1.Описание вида деятельности

Общество с ограниченной ответственностью

«Зеркальный каприз» 

Учредители:

Федюкович М. В.;

Коваленко Е. А.;

Шепарова Ю.А.;

Калиновская О.А.

Юридический адрес:

г. Минск

ул. Сурганова 47/4-216

Основное направление деятельности: изготовление зеркал. 

Оборудование и инструменты будут закупаться в г. Минске:

 НПО "КВАРЦ",

 производственные мастерские ИТК N9

Материал для производства будет закупаться и транспортироваться из городов Польши работниками самой фирмы:

 г. Ольштын, предприятие "LAWAPOL"

 зеркальное полотно: серебряное 1кв.м.-4т.р.

 бронзовое 1кв.м.-5.5т.р.

 голубое 1кв.м.-8.4т.р.

 г. Гданьск, предприятие "MARCOPOL"

 фурнитура 1 кор.(20кр.) -5 т.р.

 клеящая лента1мот.(25м.) -1.6т.р.

 бумага безворсовая1рул.(50м.) -2.4т.р.

 моющее средство1бут. (300мл.) -1.2т.р.

Качество материала высокое и согласно договорам гарантировано предприятиями г.г. Польши. 

При выборе поставщиков учитывались: 

- качество

- местоположение

- надежность 



2. Положение дел на предприятии



В планируемом периоде ООО «Зеркальный каприз» будет заниматься изготовлением  зеркал.

Для организации фирмы необходимо собрать пакет документов:

Копия устава для резидентов Республики Беларусь (РБ) 

Выписка из торгового реестра (оригинал) для нерезидентов Республики Беларусь (РБ). Выписка должна быть легализована в установленном порядке (должен быть апостиль) 

Копия паспорта руководителя 

Сведения о представителе, выступающем от имени юридического лица (копия паспорта, контактный телефон), доверенность на представителя (заверена нотариусом) 

Номер протокола, в котором отражено намерение выступить участником (учредителем) создаваемого предприятия, 

Приобрести лицензию, зарегистрироваться в инстанциях: налоговая инспекция, пенсионный фонд; укомплектовать штат сотрудников. 



3. Преимущества перед другими предприятиями



Близость к рынку сбыта;

Высококвалифицированные кадры;

Гибкая система управления (функциональная структура);

Современная система контроля качества;

Пожизненная гарантия на товар.



4.Режим работы предприятия



Предприятие будет работать в две смены 5 дней в неделю.

Первая смена 8.00-16.00

Вторая смена 16.00-24.00



5.Товары и услуги



В результате опроса и изучения рынка сделан следующий вывод: в г. Минске ведется строительство домов,  коттеджей, особняков.  Именно наша продукция будет пользоваться спросом, так как художественно - оформленное зеркало является украшением любой комнаты. 

Мы предлагаем Вам решения, которые оживят любое помещение, помогут создать нужную атмосферу и будут поднимать настроение каждый раз во время использования.

Наши зеркала обладают безупречными потребительскими характеристиками, но кроме этого, они имеют  стильный дизайн, приданный им фантазией настоящих мастеров. Они проработаны до последней детали и сочетают в себе функциональность и изящество. Это зеркала, которые будут уместны в любом помещении — от скромного до самого шикарного.



6.Потребности, которые удовлетворяются продуктом



Каждая модель нашего богатого ассортимента имеет свои неповторимые черты, свою индивидуальность и характер. У нас вы сможете выбрать зеркало для ванной себе по душе — то, в которое вам будет приятно заглядывать каждый день.

РАЗДЕЛ II. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ И РЫНКИ СБЫТА



Товары предлагаемые фирмой:



Зеркало «Мечта» 



2. На каких рынках будет продаваться продукция



Наша продукция будет продаваться в г. Минске и  областных центрах. Впоследствии возможен экспорт в РФ, Украину.



3. Емкость рынка

Емкость рынка в 2009 году составила 10 млрд. руб. 



4. Доля рынка на предприятии



Доля рынка составит 2%. Впоследствии планируется завоевание 12% рынка. При ежегодном прогнозируемом росте объема рынка на 10-12% наше предприятие планирует завоевывать 20% от ежегодного прироста рынка.

Расширение границ рынка можно достичь путем грамотной маркетинговой политики предприятия, которая будет включать последовательное грамотное продуманное своевременное действие по следующим направлениям комплекса маркетинга(4P – price,product,place,promotion.)



Покупателями наших зеркал могут быть: 

Физические и юридические лица



Сильные стороны:

Высокое качество

Приемлемая  цена

Своевременная доставка

Пожизненная гарантия



Конкуренты: Ч.П. Таранда 

 ООО «Илота»

 г. Минск ,  220033

улица Судмалиса, 13

Беларусь

Сильные стороны конкурентов: 

- дешевизна товара

- налаженная структура сбыта 



Слабые стороны конкурентов:

- устаревание товара

- сервисное обслуживание

- гарантия

- использование не экологически чистых материалов 




РАЗДЕЛ III. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА



Схема распространения товаров:

Производитель – покупатель (без посредников)

Ценообразование:

Затратный метод.

Реклама

Реклама будет проводиться через СМИ (специализированная газета, журналы), наша страница в Интернете, участие в специализированных выставках. 10% от продаж.

Инструменты стимулирования продаж 

Все инструменты стимулирования можно поделить на четыре основные группы. 

1. Ценовое стимулирование, то есть продажа товара по специальной цене. 

Для любителей делать запасы привлекательна мелкооптовая продажа, когда мы снижаем цену на упаковку или же предлагаем одну единицу товара бесплатно. 

Не предлагая скидки на первую,  стимулировать совершение второй покупки прямо сейчас – «купите один предмет, получите скидку в 10% на второй» при условии, что она действительна только сегодня 

Существует накопительные дисконтные программы. В этом случае мы вознаграждаем нашего покупателя за активные и постоянные покупки – чем больше размер покупки или количество повторных покупок, тем больше скидка. 

Наконец, бонусные программы дают возможность накопить баллы или очки в зависимости от суммы покупки, а далее с их помощью расплатиться за товар в этом же магазине или выбрать приз на определенную сумму. 

2.Натуральное стимулирование. В этом случае вместо снижения цены мы предлагаем получить бесплатно какой-либо подарок. Задействуется сильный стимул получить что-то даром. 

3. Услужливое стимулирование, когда  облегчают процесс покупки или предлагают бесплатные дополнительные услуги. 

Магазины предлагают своим покупателям возможность заказать товары, не выходя из дома. 

К услужливому стимулированию также относится профессиональная работа продавцов-консультантов, мотивация которых завязана на качественное обслуживание покупателей. 

Организация послепродажного обслуживания клиентов

Особенность  нашего товара заключается в том, что оно не требует послепродажного обслуживания

Формирование общественного мнения о предприятии и товарах

Формирование позитивного мнения о предприятии и товарах в лице общества – это процесс долговременный и не приходящий в одночасье. Мы со своей стороны будем делать все возможное, чтобы качество нашей работы и  товаров соответствовало самым высоким требованиям и удовлетворяло различные потребности каждого индивидуального клиента. Эта политика – залог формирования позитивного имиджа.


РАЗДЕЛ IV. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА



Схема производственного процесса

Материал для производства поступает на склад в планируемом количестве: для сорока зеркал.

 Промышленное сырье доставляется в цех, где нарезается на зеркальные полотна, которые отшлифовываются и принимают вид полуфабриката. Производится нарезка цветного зеркального полотна для выполнения аппликации и его шлифовка. Затем производится сборка и выполнение аппликации при помощи клеящей ленты по соответствующему эскизу.

Готовое зеркало с помощью моющего средства и безворсовой бумаги чистится и упаковывается в спеиально-приготовленные по размеру коробки.

Упакованные зеркала поступают на склад готовой продукции, откуда отправляются потребителю. 



Наименование операции технологического процесса изготовления продукции

Трудоёмкость

выполнения, ч.



Наименование   оборудования

Первоначальная стоимость оборудования без НДС, руб

1.Нарезка зеркальных полотен

0,9

Стеклорезы (2 шт) 

стол для резки

59700

1000000

2. Шлифовка

0,3

Станок шлифовальный

1980000

3.Выполнение аппликации

0,5

Стол для сборки

800000

4. Крепления

0,2

Дрель

234000

5. Чистка

0,3





6. Упаковка

0,2








Таблица 1– Производственная программа предприятия

Наименование 

продукции 

Объем производства в натуральном выражении

Объем продаж, млн. руб.



Единица измере-

За год

всего

в т.ч. по кварталам 

За год

всего

в т.ч. по кварталам 



ние



I

II

III

IV



I

II

III

IV

Зеркало «Мечта»





шт

1930

450

500

520

460



351,6074



81,981



91,09





94,7336





83,8028



Таблица 2 – Расчет загрузки оборудования на производственную программу

Наименование оборудования

Трудоемкость единицы 

продукции, 

нормо-час.

Трудоем-кость на программу, нормо-час.

Плановый 

годовой фонд времени, ч.

Количество необходимого оборудования



1.Станок шлифовальный

0,3

579



1752

1



2.Дрель электрическая

0,2

386



1



3. Стеклорезы

0,9

1737



2

4.Стол для нарезки зеркал

0,9

1737



1

5.Стол для сборки зеркал

0,6

1158



1




РАЗДЕЛ V.ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН



	Таблица 7 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатель

Единица 

измерения

Количество

Календарный фонд рабочего времени

Выходные и праздничные дни

Номинальный фонд рабочего времени

Плановые невыходы на работу:

отпуска

по болезни

прочие невыходы

Плановый фонд рабочего времени 

дни

*

*

*

*

*

*

*

365

106

259



24

10

6

219

Номинальная продолжительность

рабочего дня

Плановое сокращение рабочего дня:

кормящим матерям

подросткам

Плановая продолжительность 

рабочего дня

Плановая продолжительность 

рабочего времени за год



час

*

*

*

*

*

*

*



8



-

-

8



1752



Таблица 9 –Расчёт численности основных рабочих

Профессия рабочего

Разряд

Количество, чел.

1.Стеклорез

5

1

2.Сборщик

4

1

3.Уборщица                    

3

1

Итого



3



Таблица 10 – Определение численности руководящих работников, специалистов и прочих служащих

Должность

Разряд

Количество, чел.

Директор

16

1

Главный бухгалтер

14

1

Кассир

8

1




Таблица 11 – Численность персонала

Категории работающих

Количество, чел.

Рабочие

- основные

- вспомогательные

Руководители

Специалисты

Другие служащие

                             3





		1

		1

		1

Итого

                             6



Таблица 12 – Расчет затрат на оплату труда

Категория 

работников

Коли-чество, 

Средний тариф-

Часовая тариф-

Тарифная зарплата, 

Премия

Дополни-тельная 

Итого расходы 



чел.

ный коэффи-циент

ная 

ставка, руб.

руб.

руб.

зарплата, руб.

на 

оплату труда, руб.

Основные рабочие:

1.Стеклорез

2.Сборщик

3.Уборщица



1

1

1



1,73

1,57

1,35



2162

1825

1687



345929

292000

269920





216880

-



562809

508880

486880

Вспомогательные рабочие

-



-

-

-

-

-

-

Руководящие 

работники

1

3,72

4310

689680

1178756

-

1868436

Специалисты

1

3,25

3765

602540

482036

-

1084576

Служащие

1

2,17

2514

402317

257471



659788

Итого

6











5171289



Издержки производства



Таблица 3 – Расчет потребности в основных материалах и покупных комплектующих изделиях

Наименование материала

Ед. 

изм.

Норма 

расхода

Потребность на производственную 

Цена за 

единицу,

Стоимость 

материалов, 





«Мечта»

программу

руб.

 руб.

1. зеркальное полотно серебряное

кв.м

0,8

1544

22000

33968000

2. зеркальное полотно бронзовое

кв.м

0,5

965

24000

23160000

Зеркальное полотно голубое

кв.м

0,2

386

30000

11580000

Фурнитура (крепления)

Лента клеящая

Бумага безворсовая

Моющее средство

шт.



м



м



мл

4



1,2



1



40

7720



2316



1930



77200

1200



5500



3000



7

9264000



12738000



5790000



540400

Итого:









97040400



Таблица 4 – Расчет амортизации основных средств и нематериальных активов

Наименование основных 

средств

Количество, шт.

Первоначальная стоимость основных средств, тыс. руб.

Норма 

амортизации, 

 %

Сумма амортизационных отчислений за год, тыс. руб.

1.Станок шлифовальный

1



1980000

10%

198000

2.Дрель электрическая

1



234000

9%

21060

3. Стеклорезы

2

59700

33%

19701

4.Стол для нарезки зеркал

1

1000000

6%

60000

5.Стол для сборки зеркал

1

800000

6%

48000

Итого:







346761






Таблица 5 - Смета затрат на производство, руб.

Элементы

Предприятие

Материалы

основные материалы

зеркальное полотно серебряное

зеркальное полотно бронзовое

зеркальное полотно голубое





33968000

23160000

11580000

вспомогательные материалы

фурнитура

клеящая лента

бумага безворсовая

моющее средство



9264000

12738000

5790000

540400





электроэнергия (300кВт*12 м.)



1593360

покупные изделия и полуфабрикаты

коробки картонные (1950 шт)

бумага упаковочная



975000

340000

2. Оплата труда

3. Отчисления на социальные нужды

62055468

2482218

4. Амортизация основных средств и нематериальных активов

346761

5. Прочие расходы



ИТОГО

165179968



Таблица 6 - Калькуляция себестоимости продукции и отпускной цены, руб.



Наименование показателей

«Мечта»





на единицу

на объем производства



	Сырье и основные материалы (за вычетом возвратных отходов)

35600

68708000



	Покупные изделия и полуфабрикаты

15370



	Основная заработная плата основных производственных рабочих

5644



	Дополнительная заработная основных производственных рабочих

4045



	Отчисления на социальные нужды (4%)

388



	Общепроизводственные расходы

-



	Общехозяйственные расходы

36833

71087744

	Коммерческие расходы(2%)

1680

3243848

	Полная себестоимость продукции

99560

192150800

	Прибыль

50000

96500000

	Оптовая цена

149560

288650800

	Отчисления в целевые бюджетные фонды(1%)

1496

2887280

	Отпускная цена без НДС

151810

292993300

	НДС(20%)

30362

58598660

	Отпускная цена с НДС

182180

351591960






РАЗДЕЛ VI. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН



Таблица 13 – Объемы продаж и прибыль предприятия, руб.

		 

Всего





1. Реализация продукции (работ, услуг)

 351591960

2. Себестоимость продукции (работ, услуг)

 192150800

3. Прибыль от реализации продукции (1-2)

 159441160

4. Доходы от финансовых операций

 0

5. Расходы по финансовым операциям

 0

6. Прибыль от финансовых операций (4-5)

 0

7. Доходы от торговых и посреднических операций

 96500000

8. Расходы по торговле

 61485940

9. Прибыль от торговли (7-8)

 35014060

10. Доходы от прочих видов деятельности

 0

11. Расходы прочие

 0

12. Прибыль прочая (10-11)

 0

ИТОГО

 194455220

13. Объем от продаж (1+4+7+10)

 448091960

14. Издержки (2+5+8+11)

 253636740

15. Балансовая прибыль (13-14)

 194455220

16. Налоги на прибыли (24%)

38265878

17. Чистая прибыль (15-16)

156189342 



Таблица 14 – Бюджет предприятия, млн., руб.

 

Текущий год

Плановый год





Всего

в т.ч. по кварталам







1

2

3

4

1. Денежные средства на начало периода 

 4312379121

 

 

 

 

 

Приток капитальной и текущей стоимости (доходы и поступления)

 0

 

 

 

 

 

Объем продаж

 351591960

 

 

 

 

 

Кредиты

 270000000

 

 

 

 

 

Эмиссия

 0

 

 

 

 

 

Вклады

 0

 

 

 

 

 

Прочие поступления

 0

 

 

 

 

 

2. Итого доходы и поступления

 621591960

 

 

 

 

 

Остаток капитальной и текущей стоимости (расходы и отчисления)

 100295521

 

 

 

 

 

Издержки (без амортизации)

 164833207

 

 

 

 

 

Возврат кредита и процентов

 40230000

 

 

 

 

 

Налоги

 96864538

 

 

 

 

 

Вложения в активы

 0

 

 

 

 

 

Прочие вложения и отчисления

 21932160

 

 

 

 

 

3. Итого расходы и отчисления

 424155426

 

 

 

 

 

4. Денежные средства на конец периода (+)

 4509815655

 

 

 

 

 



В расчете бюджета предприятия учтено получение кредита 270.000.000 бел.руб. в «Белорусском банке малого бизнеса» с комиссией 1% от суммы кредита за выдачу кредита наличными и с процентной ставкой 13,9% со сроком погашения свыше 12 месяцев.



Таблица 15 – Проект баланса предприятия, тыс., руб.

Активы

Начало периода

Конец периода

1.Внеоборотные активы

 



 - основные средства

4467590925

4467590925

 - нематериальные активы 

 0

0

 - доходные вложения в материальные ценности

0

0

2. Оборотные активы

 



 - запасы

 351591960

0

 - готовая продукция

 0

351591960

 - дебиторская задолженность

 0

0

 - финансовые вложения

 0

0

денежные средства 

 346761



Итого активы (баланс)

 4819259646

4819182885

Пассивы

 



3. Капитал и резервы

 



 - капитал (уставный капитал, добавочный капитал)

 4484991960

448991960

 - фонды и резервы

 0

9492815

 - нераспределенная прибыль (убыток)

 0

94928110

4. Долгосрочные обязательства

 0

0

 5. Краткосрочные обязательства

 



 - краткосрочные кредиты и займы

270000000

229770000

 - кредиторская задолженность

64537686



Итого пассивы (баланс)

  4819529646

4819182885



3