Организация и планирование технической подготовки производства

Московский Государственный Университет Леса





Лабораторная работа №1

Организация и планирование технической подготовки производства


РАЗДЕЛ ПЕРВЫЙ

Планирование технической подготовки производства проектируемого изделия



Планирование технической подготовки производства представляет собой процесс определения состава, объема и сроков выполнения работ по созданию новых видов продукции и их рационального распределения между производственными подразделениями и службами предприятия. Среди методов, используемых при планировании выполнения больших комплексов работ, к которым относится и техническая подготовка производства новой продукции, наибольшее распространение получил метод сетевого планирования и управления.



Базовый перечень работ по технической подготовке производства:

Разработка конструкторской документации опытного образца

Расчеты норм расхода сырья и материалов

Расчеты лимитной цены изделия

Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов

Разработка режимов выполнения операций технологического процесса

Проектирование технологической нестандартной оснастки

Перепланировка расстановки оборудования

Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты

Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов

Изготовление технологической нестандартной оснастки

Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей

Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса

Расчеты календарно-плановых нормативов

Изготовление опытного образца

Уточнение конструкторской документации

Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям

Обоснование объемов производства

Определение потребностей в оборудовании

Расчеты производственных затрат

Комплекс работ по технической подготовке производства необходимо упорядочить, определить взаимосвязь между отдельными работами и очередность их выполнения. Результатом данной работы будет являться составление библиотеки событий и работ.















Библиотека событий и работ



№№ событий

События

Коды работ

Работы

0

Задание на проведение технической подготовки производства получено

0-1

Разработка конструкторской документации опытного образца 

1

Конструкторская документация разработана

1-2

Расчеты норм расхода сырья и материалов





1-3

Разработка режимов выполнения операций технологического процесса





1-4

Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов 

2

Нормы расхода сырья и материалов рассчитаны

2-5

Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты

3

Заявки на сырье, материалы и полуфабрикаты составлены

3-6

Проектирование технологической нестандартной оснастки

4

Технологическая нестандартная оснастка спроектирована

4-7

Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей

5

Нормы времени и расценки на изготовление деталей рассчитаны

5-10

Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов

6

Сырье, материалы и полуфабрикаты получены и произведен их входной контроль

6-8

Изготовление технологической нестандартной оснастки

7

Технологическая нестандартная оснастка изготовлена

7-9

Изготовление опытного образца

8

Опытный образец изготовлен

8-10



Обоснование объемов производства

9

Объемы производства обоснованы

9-10

Уточнение конструкторской документации

10

Конструкторская документация уточнена

10-11

Определение потребностей в оборудовании





10-12

Расчеты календарно-плановых нормативов





10-13

Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса

11

Определены потребности в оборудовании

11-14

Расчеты лимитной цены изделия

12

Лимитная цена изделия рассчитана

12-11

Расчеты производственных затрат

13

Производственные затраты рассчитаны

13-14

Перепланировка расстановки оборудования

14

Осуществлена перепланировка оборудования

14-15

Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям

15

Конструкторская документация утверждена

-

-



Определим ожидаемое время выполнения отдельных работ по технической подготовке производства. На основе полученных значений tож проводится расчет временных параметров сетевого графика методом «непосредственно на сети». При этом определяются: критический путь, ранние и поздние сроки наступления событий, резервы времени. А также определяются среднеквадратичные отклонения работ.



Сроки выполнения отдельных работ

Коды работ



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

tmin

9

5

2

5

6

3

1

1

1

4

9

9

2

4

2

1

3

6

4

tнв

16

11

6

11

12

7

4

6

3

8

13

16

6

8

5

2

7

12

8

tmax

25

16

10

17

18

12

9

9

5

9

16

20

8

11

9

4

12

18

10

tож

16,33

10,83

6

11

12

7,16

4,33

5,66

3

7,5

12,83

15,5

5,66

7,83

5,16

2,16

7,16

12

7,66

σ

2,66

1,83

1,33

2

2

1,5

1,33

1,33

0,67

0,83

1,17

1,83

1

1,17

1,17

0,5

1,5

2

1













Определим вероятность выполнения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок.











σ2 =7,07 + 4 + 1,37 + 1,37 + 1,37 + 3,35 + 1,77 + 0,25 = 20,55

σкр= 4,53



Для определения вероятности завершения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок необходимо вычислить перцентиль кумулятивной функции распределения вероятности продолжительности технической подготовки производства по формуле:









Вероятность завершения всего комплекса работ в директивно заданный срок: P = 0,985 (98,5%)



Расчет затрат на проведение технической подготовки производства



1. Определим расход средств на оплату труда, включая основную и дополнительную заработную плату работников, занятых технической подготовкой производства.



Зобщ=ΣtожijΣcij*(1+kдос)*(1+kдоп)*(1+kинд)

Cij- среднедневная тарифная ставка j-ого исполнителя i-ой работы

Kдос – коэффициент доплат до основного фонда (0,2)

Kдоп – коэффициент дополнительной заработной платы (0,1)

Kинд – коэффициент учета индексации оплаты труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)





№ работы

Наименование работы

Продолжительность работы

Исполнители

Тарифная ставка

Расход средств

1

Разработка конструкторской документации опытного образца

16,33

Инж-кон –  3 чел

Худ-диз – 1 чел

2300

2000

492111,08

2

Расчеты норм расхода сырья и материалов



10,83

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2200

242024,5

3

Расчеты лимитной цены изделия



6

Эконом – 1 чел

2200

44695,2

4

Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов



11

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 3 чел

2300

2100

320315,6

5

Разработка режимов выполнения операций технологического процесса



12

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 3 чел

2300

2100

349435,2

6

Проектирование технологической нестандартной оснастки



7,16

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 2 чел

Инж-мех – 1 чел

2300

2100

2400

215769,46

7

Перепланировка расстановки оборудования



4,33

Инж-тех – 2 чел

Инж-мех – 1 чел

2100

2400

96765,1

8

Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты



5,66

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2200

126487,4

9

Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов



3

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

43679,4

10

Изготовление технологической нестандартной оснастки



7,5

Инж-тех – 1 чел

Станочник по метал обр – 3 чел

2100

2500





243792

11

Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей



12,83

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

186802,23

12

Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса



15,55

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

225676,9

13

Расчеты календарно-плановых нормативов



5,6

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

82408,47

14

Изготовление опытного образца



7,83

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Стан по д/о–5 чел

2300

2100

2600

461315,4

15

Уточнение конструкторской документации



5,16

Инж-кон – 2 чел

Инж-тех – 1 чел



2300

2100



117060,8

16

Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям



2,16

Инж-кон – 2 чел

2300

33643,3

17

Обоснование объемов производства



7,16

Эконом – 2 чел

2200

106672,54

18

Определение потребностей в оборудовании



12

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Инж-мех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2400

2200

365688

19

Расчеты производственных затрат



7,66

Эконом – 1 чел 

2200

57060,87







Зобщ=3811403,45руб.

Пример расчета:

1 опер: 16,33*(3*2300+1*2000)*(1+0,2)*(1+0,1)*(1+0,05)=492111,08 руб.

Отчисления во внебюджетные фонды



Ов= Зобщ*(1+ Кмп)*Kов

Кмп – коэффициент выплат из прибыли в оплате труда (0,05)

Ков – коэффициент отчислений во внебюджетные фонды (0,39)



Ов= 3811403,45*(1+0,05)*0,39 = 1560769,7

Расчет накладных расходов

Размер накладных расходов в курсовом проекте следует принять в размере 150% от полного фонда заработной платы по комплексу работ



Нр= Зобщ*Кнр



Нр= 3811403,45*1,5 = 5717105,17 руб.



Расчет затрат на материалы



Затраты на материалы, используемые для изготовления опытного образца следует определять по заданной конструкции проектного изделия и расчета потребного количества лесоматериалов и других ресурсов, выполненных по курсовому проекту по технологии изделия из древесины.





М = Ктз*Σ Нz*Цz



Ктз – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,05)

Нz – норма расхода материалов вида z  на единицу продукции

Цz – оптовая цена материала вида z, руб.









Норма расхода материала на 1 комплект изделия

Оптовая цена материала, руб.

ДСтП

0,1209 м3

2826 за м3

Шпон строг.

16,75 м2

100 за м2

ДВП

0,0145 м3

2000 за м3

Хв. доска

0,0103 м3

1728 за м3

 



М = 1,05*(341,661 + 1675 + 29 + 17,79) = 2166,62 руб.









i

j

tij

Tp(i)

Tp(ij)н

Tp(ij)ок

tij

Tп(i)

Tп(i)н

Тп(ij)ок

R(i)

Rп(ij)

Rсв(ij)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

-

0

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-

-

0

1

16,33

0

0

16,33

16,33

0

0

16,33

0

0

0



1

2

10,83



16,33

16,33

27,16

10,83



16,33

33,66

44,49



0

17,33

0



3

12



16,33

28,33

12



19,33

31,33



3

0



4

11



16,33

27,33

11



16,33

27,33



0

0

2

5

5,66

27,16

27,16

32,82

5,66

44,49

44,49

50,15

17,33

17,33

0

3

6

7,16

28,33

28,33

35,49

7,16

31,33

31,33

38,49

3

3

0

4

7

12,83

27,33

27,33

40,16

12,83

27,33

27,33

40,16

0

0

0

5

10

3

32,82

32,82

35,82

3

50,15

50,15

53,15

17,33

17,33

17,33

6

8

7,5

35,49

35,49

42,99

7,5

38,49

38,49

45,99

3

3

0

7

9

7,83

40,16

40,16

47,99

7,83

40,16

40,16

47,99

0

0

0

8

10

7,16

42,99

42,99

50,15

7,16

45,99

45,99

53,15

3

3

3

9

10

5,16

47,99

47,99

53,15

5,16

47,99

47,99

53,15

0

0

0



10

11

12



53,15

53,15

65,15

12



53,15

54,98

66,98



0

1,83

1,32



12

5,66



53,15

58,81

5,66



53,66

59,32



0,31

0



13

15,5



53,15

68,65

15,5



53,15

68,65



0

0

11

14

6

66,47

66,47

72,47

6

66,98

66,98

72,98

0,51

0,51

0,51

12

11

7,66

58,81

58,81

66,47

7,66

59,32

59,32

66,98

0,51

0,51

0

13

14

4,33

68,65

68,65

72,98

4,33

68,65

68,65

72,98

0

0

0

14

15

2,16

72,98

72,98

75,14

2,16

72,98

72,98

75,14

0

0

0

15

-

-

75,14

-

-

-

75,14

-

-

0

-

-

Табличный метод

















      15

            

       

      

       2

            

       

      

       4

            

       

      

       1

    

      

       0

0            0

       0

      

      9

            

       

      

       7

            

       

      

       6

           

       

      

       8

            

       

      

      13

            

       

      

      12

           

       

      

       5

            

       

      

      11

            

       

      

      14

            

       

      

       3

           

       

      

      10

            

       

      

6

5

11

14

1

8

4

17

10

3

18

9

7

2

13

12

15

16

1999





































РАЗДЕЛ ВТОРОЙ

Обоснование объема выпуска проектируемого изделия

Весь диапазон возможного объема производства продукции необходимо разделить на 8 интервалов. В качестве базового значения диапазона вариации объема производства следует принять объем выпуска, рассчитанный в курсовом проекте по дисциплине «Технология изделий из древесины». Qбаз=96000 шт.

Минимальное значение объема выпуска продукции принять равным 1/5 базового, а максимальное – три базовых объема:





Qmin = 19200

Qmax = 288000

Промежуточное значение определяются по формуле:

Qj = Qj-1+ ΔQ = Qmin + (j – 1) * ΔQ, где

ΔQ – размер пошагового изменения объемов производства, определяется по диапазонам:

а) от Qmin до Qбаз



б) от Qбаз до Qmax





j – количество значений объема производства j = 1, 2, 3,…,9

а) ΔQ = (96000 – 19200)/4 = 19200

б) ΔQ = (288000 – 96000)/ = 48000

Qmin = 19200 + (1 – 1) * 19200 = 19200 шт.

Q2 = 38400 шт.

Q3 = 57600 шт.

Q4 = 76800 шт.

Qбаз = 96000 шт.

Q6 = 96000 + 48000 = 144000

Q7 = 192000

Q8 = 240000

Qmax = 288000

Затраты на проведение хозяйственного мероприятия включает следующие величины:

Зтпп – затраты на техническую подготовку производства проектируемого изделия (11091444,94 руб.)

Зоб – затраты на приобретение оборудования, включая его доставку и монтаж (капиталовложения в оборудование).

Зпл – затраты на производственное строительство ( капиталовложения в здания и сооружения)

Для определения капиталовложений в оборудование, здания и сооружения требуется определить необходимое количество оборудования на каждой операции технологического процесса для различных вариантов объема выпуска изделия



ti – станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час;

Тэф – годовой фонд времени оборудования на i-ой операции, час. (3848,4 ч)

Расчет необходимого (принятого) количества оборудования при различных объемах выпуска

Индекс (номер и наименование) технологической операции

Марка, тип оборудования

Станкоемкость комплекта деталей на 1000 изд.

Объемы выпуска продукции, нат. единицы







Qmin

Q2

Q3

Q4

Qбаз

Q6

Q7

Q8

Qmax







Необходимое количество оборудования

1. Раскрой

ЦТМФ

50,82

1

1

1

1

2

2

3

3

4

2. Продольный раскрой шпона

НГ-30

10,42

1

1

1

1

1

1

1

1

1

3. Склеивание делянок в облицовку

РС-9

75

1

1

1

2

2

3

4

5

6

4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП

АКДА 4938

73,19

1

1

1

2

2

3

4

5

6

5. Облицовка кромок

МФК-2

40,08

1

1

1

1

1

2

2

3

3

6. Выборка гнезд и отверстий

СГВП-1А

59,84

1

1

1

2

2

2

3

4

5

7. Шлифование пластей

МШП-1

75,77

1

1

2

2

2

3

4

5

6

8. Раскрой кратных заготовок

Ц6-2

1,94

1

1

1

1

1

1

1

1

1

9. Облицовывание кромок

МОК-3

3,98

1

1

1

1

1

1

1

1

1

10. Поперечный раскрой пиломатериалов

ЦМЭ-3А

5,19

1

1

1

1

1

1

1

1

1

11. Продольный раскрой пиломатериалов

ЦДК-4

5,19

1

1

1

1

1

1

1

1

1

12. Фугование 

ФС-1

1,16

1

1

1

1

1

1

1

1

1

13. Обработка в размер по сечению

С10-2

1,16

1

1

1

1

1

1

1

1

1

14. Торцевание

ЦКБ-40

6,34

1

1

1

1

1

1

1

1

1

15. Нарезание шипов и проушин

ШПК-40

3,18

1

1

1

1

1

1

1

1

1



Капиталовложения в оборудование определяются по формуле:



Кобij – капиталовложения в оборудование на i-ой операции технологической процесса при j-ом объеме производства, руб.



Цобi – цена на оборудование, применяемое на i-ой операции, руб

Кдм – коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования. (0,06)

Для Qmin



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

1

1,06

3307,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

22737

Для Q2



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

1

1,06

3307,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

22737



Для Q3



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

26044,2



Для Q4



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

2

1,06

78,44

АКДА4938

6900

2

1,06

14628

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

33694,22







Для Qбаз



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

2

1,06

8543,6

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

2

1,06

78,44

АКДА4938

6900

2

1,06

14628

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

37966,02



Для Q6



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

2

1,06

8543,6

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

3

1,06

117,66

АКДА4938

6900

3

1,06

21942

МФК-2

4300

2

1,06

9116

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

3

1,06

9921,6

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

53184,44







Для Q7



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

3

1,06

12815,4

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

4

1,06

156,88

АКДА4938

6900

4

1,06

29256

МФК-2

4300

2

1,06

9116

СГВП-1А

280

3

1,06

890,4

МШП-1

3120

4

1,06

13228,8

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

68413,46

Для Q8



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

3

1,06

12815,4

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

5

1,06

196,1

АКДА4938

6900

5

1,06

36570

МФК-2

4300

3

1,06

13674

СГВП-1А

280

4

1,06

1187,2

МШП-1

3120

5

1,06

16536

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

83928,68









Для Qmax



Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

Кдм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

4

1,06

17087,2

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

6

1,06

235,32

АКДА4938

6900

6

1,06

43884

МФК-2

4300

3

1,06

13674

СГВП-1А

280

5

1,06

1484

МШП-1

3120

6

1,06

19843,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6







Σ

99157,7



Затраты на производственное строительство:



Кплij – капиталовложения в здания и сооружения для i-ой операции технологического процесса, при j-ом объеме производства, руб.

Кплij = Nij* Si * Ks

Ks – удельные капиталовложения на строительство производственных помещений (3500 руб/м2)

Si – норматив производственной площади под оборудование на i-ой операции, м2



Sнi – габариты единицы оборудования марки i, м2

Kп – коэффициент, учитывающий размер производственной площади, занимаемой транспортными проходами, проездами, подстопными местами (0,6) 

















Для Qmin



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

1

3500

0,6

780,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

5780,25

Для Q2



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

1

3500

0,6

780,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

5780,25









Для Q3



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

6560,75

Для Q4



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

2

3500

0,6

210,00

АКДА4938

107

2

3500

0,6

1248,33

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

7394,92









Для Qбаз



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

2

3500

0,6

1400,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

2

3500

0,6

210,00

АКДА4938

107

2

3500

0,6

1248,33

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

8094,92

Для Q6



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

2

3500

0,6

1400,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

3

3500

0,6

315,00

АКДА4938

107

3

3500

0,6

1872,50

МФК-2

276

2

3500

0,6

3220,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

3

3500

0,6

2341,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

11214,58









Для Q7



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

3

3500

0,6

2100,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

4

3500

0,6

420,00

АКДА4938

107

4

3500

0,6

2496,67

МФК-2

276

2

3500

0,6

3220,00

СГВП-1А

18

3

3500

0,6

315,00

МШП-1

133,8

4

3500

0,6

3122,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

13529,25

Для Q8



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

3

3500

0,6

2100,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

5

3500

0,6

525,00

АКДА4938

107

5

3500

0,6

3120,83

МФК-2

276

3

3500

0,6

4830,00

СГВП-1А

18

4

3500

0,6

420,00

МШП-1

133,8

5

3500

0,6

3902,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

16753,92









Для Qmax



Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м2

Кол-во оборудования

Кs

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

4

3500

0,6

2800,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

6

3500

0,6

630,00

АКДА4938

107

6

3500

0,6

3745,00

МФК-2

276

3

3500

0,6

4830,00

СГВП-1А

18

5

3500

0,6

525,00

МШП-1

133,8

6

3500

0,6

4683,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17









Σ

19068,58



Затраты на проведение хозяйственных мероприятий рассчитываются по формуле:

Кj = Зтпп + Зобj + Зплj





Qmin

Q2

Q3

Q4

Qбаз

Q6

Q7

Q8

Qmax

Зтпп

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

Зоб

22737

22737

26044,2

33694,22

37966,02

53184,44

68413,46

83928,68

99157,7

Зпл

5780,25

5780,25

6560,75

7394,92

8094,92

11214,58

13529,25

16753,92

19068,58

К

39607,69

39607,69

43696,39

52180,58

57152,38

75490,46

93034,15

111774,04

129317,72

Издержки производства и реализации продукции рассчитываются по формуле:

Sj = Svarj + Sconstj

Svarj – совокупность условно-переменных затрат, руб.

Sconstj – совокупность условно-постоянных затрат, руб.

Условно-переменные затраты:

1) Материальные затраты:



Ктз – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,25)

Нz – норма расхода материала вида z на единицу продукции

Цz – оптовая цена еденицы продукции вида z, руб.

Удельные материальные затраты:





Норма расхода материала на 1 комплект изделия

Оптовая цена материала, руб.

ДСтП

0,1209 м3

2826 за м3

Шпон строг.

16,75 м2

100 за м2

ДВП

0,0145 м3

2000 за м3

Хв. доска

0,0103 м3

1728 за м3







Объемы выпуска, тыс.шт.

ΣНz*Цz

Ктз

M,тыс.руб.

Mуд,руб/м2

Qmin

19,2

2063,45

1,25

49522,82

2579,31

Q2

38,4

2063,45

1,25

99045,65

2579,31

Q3

57,6

2063,45

1,25

148568,47

2579,31

Q4

76,8

2063,45

1,25

198091,30

2579,31

Qбаз

96

2063,45

1,25

247614,12

2579,31

Q6

144

2063,45

1,25

371421,18

2579,31

Q7

192

2063,45

1,25

495228,24

2579,31

Q8

240

2063,45

1,25

619035,30

2579,31

Q9

288

2063,45

1,25

742842,36

2579,31



2) Заработная плата основных производственных рабочих:



ЗППРi – удельная заработная плата производственных рабочих на i-ой операции



ti – станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час.

Cik – тарифная ставка производственного рабочего k-го разряда, занятого на i-ой операции, руб/час

kдос – коэффициент доплат до основного фонда (0,2)

kдоп – коэффициент дополнительных средств на оплату труда (0,1)

kинд – коэффициент учета индексации на оплату труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)















Марка оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

Тарифная ставка, руб./час.

1+Кдос

1+Кдоп

1+Кинд

ЗППРi, руб.

ЦТМФ

50,82

9000

9000

10000

10000

1,2

1,1

1,05

2676,59

НГ-30

10,42

9000

10000





1,2

1,1

1,05

274,40

РС-9

75

10000







1,2

1,1

1,05

1039,50

АКДА4938

73,19

9000

10000

10000



1,2

1,1

1,05

2941,80

МФК-2

40,08

9000

9000

10000

10000

1,2

1,1

1,05

2110,93

СГВП-1А

59,84

10000







1,2

1,1

1,05

829,38

МШП-1

75,77

9000

10000





1,2

1,1

1,05

1995,33

Ц6-2

1,94

10000







1,2

1,1

1,05

26,89

МОК-3

3,98

9000

10000





1,2

1,1

1,05

104,81

ЦМЭ-3А

5,19

9000

10000





1,2

1,1

1,05

136,67

ЦДК-4

5,19

9000

10000





1,2

1,1

1,05

136,67

ФС-1

1,16

10000







1,2

1,1

1,05

16,08

С10-2

1,16

10000







1,2

1,1

1,05

16,08

ЦКБ-40

6,34

9000

10000





1,2

1,1

1,05

166,96

ШПК-40

3,18

10000







1,2

1,1

1,05

44,07

Σ

12516,16







Объемы выпуска, тыс.шт.

ΣЗППРi,руб.

ЗППРj,тыс. руб.

Qmin

19,2

12516,16

240310,27

Q2

38,4

12516,16

480620,54

Q3

57,6

12516,16

720930,82

Q4

76,8

12516,16

961241,09

Qбаз

96

12516,16

1201551,36

Q6

144

12516,16

1802327,04

Q7

192

12516,16

2403102,72

Q8

240

12516,16

3003878,40

Q9

288

12516,16

3604654,08

3) Размер удельных отчислений во внебюджетные фонды:



kмп – коэффициент, учитывающий долю выплат из прибыли в общей сумме средств на потребление. (0,05)

kов – суммарный норматив отчислений во внебюджетные фонды (0,39)

ОВуд = 12516,16 * (1+0,05) * 0,39 = 5125,36 руб.

Отчисления во внебюджетные фонды для различных объемов производства:

ОВj = ОВуд * Qj



Объемы выпуска, тыс.шт.

ОВуд, руб.

ОВ, тыс. руб.

Qmin

19,2

5125,36

98406,91

Q2

38,4

5125,36

196813,82

Q3

57,6

5125,36

295220,74

Q4

76,8

5125,36

393627,65

Qбаз

96

5125,36

492034,56

Q6

144

5125,36

738051,84

Q7

192

5125,36

984069,12

Q8

240

5125,36

1230086,40

Q9

288

5125,36

1476103,68

4) Удельные затраты на текущий ремонт оборудования:



Rмi, Rэлi – категории ремонтной сложности оборудования на i-ой операции (механической и электрической частей)

Зм, Зэл – нормативы годовых затрат на проведение текущих ремонтов единичной ремонтной сложности (механической и электрической частей). (Зм = 40 руб./е.р.с. в год, Зэл = 30 руб./е.р.с. в год.

Затраты на текущий ремонт оборудования для различных объемов производства:

ТРj = ТРуд * Qj



Марка оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

Rм

Rэл

Зм

Зэл

Тэф

ТРуд

ЦТМФ

50,82

26,71

59,91

40

30

3848,4

0,0378

НГ-30

10,42

7

5

40

30

3848,4

0,0012

РС-9

75

4,8

5

40

30

3848,4

0,0067

АКДА4938

73,19

28,5

20

40

30

3848,4

0,0331

МФК-2

40,08

20

13,5

40

30

3848,4

0,0125

СГВП-1А

59,84

14,5

10

40

30

3848,4

0,0137

МШП-1

75,77

20

18

40

30

3848,4

0,0264

Ц6-2

1,94

3,5

3

40

30

3848,4

0,0001

МОК-3

3,98

36

30

40

30

3848,4

0,0024

ЦМЭ-3А

5,19

5

4

40

30

3848,4

0,0004

ЦДК-4

5,19

6

12

40

30

3848,4

0,0008

ФС-1

1,16

4

3

40

30

3848,4

0,0001

С10-2

1,16

10

12

40

30

3848,4

0,0002

ЦКБ-40

6,34

5

4

40

30

3848,4

0,0005

ШПК-40

3,18

6

5

40

30

3848,4

0,0003

Σ

0,1363





Объемы выпуска, тыс.шт.

ТРуд

ТР, тыс. руб.

Qmin

19,2

0,1363

2,62

Q2

38,4

0,1363

5,23

Q3

57,6

0,1363

7,85

Q4

76,8

0,1363

10,47

Qбаз

96

0,1363

13,08

Q6

144

0,1363

19,63

Q7

192

0,1363

26,17

Q8

240

0,1363

32,71

Q9

288

0,1363

39,25

5) Удельные отчисления в ремонтный фонд:





αi – норматив годовых отчислений в ремонтный фонд по оборудованию на i-ой операции в % от балансовой стоимости оборудования (0,15 относит. единиц)

βр – норматив отчислений в ремонтный фонд для финансирования затрат по капитальному ремонту зданий и сооружений (0,01)

ОРФi = ОРФуд * Qj





Марка оборудования

Кол-во оборудования

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

Qбаз, тыс. шт.

α

β



ОРФуд, руб.

ЦТМФ

2

8543,6

1400

96

0,15

0,01

2577,08

107,76

НГ-30

1

37,1

128,33

96

0,15

0,01

6,85

107,76

РС-9

2

78,44

210

96

0,15

0,01

25,63

107,76

АКДА4938

2

14628

1248,33

96

0,15

0,01

4400,88

107,76

МФК-2

1

4558

1610

96

0,15

0,01

699,80

107,76

СГВП-1А

2

593,6

210

96

0,15

0,01

180,18

107,76

МШП-1

2

6614,4

1561

96

0,15

0,01

1999,93

107,76

Ц6-2

1

84,8

102,67

96

0,15

0,01

13,75

107,76

МОК-3

1

2332

875

96

0,15

0,01

358,55

107,76

ЦМЭ-3А

1

42,4

95,08

96

0,15

0,01

7,31

107,76

ЦДК-4

1

58,3

166,83

96

0,15

0,01

10,41

107,76

ФС-1

1

82,68

93,33

96

0,15

0,01

13,34

107,76

С10-2

1

90,1

169,17

96

0,15

0,01

15,21

107,76

ЦКБ-40

1

53

98

96

0,15

0,01

8,93

107,76

ШПК-40

1

169,6

127,17

96

0,15

0,01

26,71

107,76





37966,02

8094,92







10344,56



	



Объемы выпуска, тыс.шт.

ОРФуд, руб.

ОРФ, тыс. руб.

Qmin

19,2

107,76

2068,992

Q2

38,4

107,76

4137,984

Q3

57,6

107,76

6206,976

Q4

76,8

107,76

8275,968

Qбаз

96

107,76

10344,96

Q6

144

107,76

15517,44

Q7

192

107,76

20689,92

Q8

240

107,76

25862,4

Q9

288

107,76

31034,88

	

	6) Удельные затраты на электроэнергию, потребляемую оборудованием:

	

	Мi – установленная мощность токоприемника единицы оборудования на i-ой операции, кВт

	Р – тариф на электроэнергию (2 руб./кВт)

	Киспi – коэффициент спроса, отражающий использование токоприемников по времени и мощности оборудования.

	ЭЛj = ЭЛуд * Qj

	

Марка оборудования

Станкоемкость,на 1000 изд.

Кол-во оборудования

Мощность теплоприемников, кВт

Кисп

Р, руб./кВт

Элуд, руб.

ЦТМФ

50,82

2

96,8

0,93

2

18,30

НГ-30

10,42

1

8

0,9

2

0,15

РС-9

75

2

1,5

0,9

2

0,41

АКДА4938

73,19

2

32

0,9

2

8,43

МФК-2

40,08

1

12,3

0,85

2

0,84

СГВП-1А

59,84

2

6

0,75

2

1,08

МШП-1

75,77

2

59,8

0,9

2

16,31

Ц6-2

1,94

1

4

0,9

2

0,01

МОК-3

3,98

1

90

0,85

2

0,61

ЦМЭ-3А

5,19

1

10

0,9

2

0,09

ЦДК-4

5,19

1

16

0,9

2

0,15

ФС-1

1,16

1

4,5

0,8

2

0,01

С10-2

1,16

1

36

0,8

2

0,07

ЦКБ-40

6,34

1

15

0,85

2

0,16

ШПК-40

3,18

1

20

0,8

2

0,10











Σ

46,72

	



Объемы выпуска, тыс.шт.

ЭЛуд, руб.

ЭЛ, тыс. руб.

Qmin

19,2

46,72

897,024

Q2

38,4

46,72

1794,048

Q3

57,6

46,72

2691,072

Q4

76,8

46,72

3588,096

Qбаз

96

46,72

4485,12

Q6

144

46,72

6727,68

Q7

192

46,72

8970,24

Q8

240

46,72

11212,8

Q9

288

46,72

13455,36

	



Мат. затр., тыс. руб.

ЗП, тыс. руб.

ОВ, тыс. руб.

ТР, тыс. руб.

ОРФ, тыс. руб.

ЭЛ, тыс. руб.

Итого условно-переменных затрат, тыс. руб.

Qmin

49522,82

240310,27

98406,91

2,62

2068,99

897,02

391208,64

Q2

99045,65

480620,54

196813,82

5,23

4137,98

1794,05

782417,27

Q3

148568,47

720930,82

295220,74

7,85

6206,98

2691,07

1173625,93

Q4

198091,30

961241,09

393627,65

10,47

8275,97

3588,10

1564834,57

Qбаз

247614,12

1201551,36

492034,56

13,08

10344,96

4485,12

1956043,20

Q6

371421,18

1802327,04

738051,84

19,63

15517,44

6727,68

2934064,81

Q7

495228,24

2403102,72

984069,12

26,17

20689,92

8970,24

3912086,41

Q8

619035,30

3003878,40

1230086,40

32,71

25862,40

11212,80

4890108,01

Q9

742842,36

3604654,08

1476103,68

39,25

31034,88

13455,36

5868129,61

	

	

	Условно-переменные затраты:

	1) Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования 

	Для расчета «прочих затрат по содержанию и эксплуатации оборудования» определим амортизацию:

	

	Аi – норма годовых амортизационных отчислений на реновацию оборудования на i-ой операции от балансовой стоимости (6%)

	



Kоб

а, %

А, тыс. руб.

Qmin

22737

6

1364,2

Q2

22737

6

1364,2

Q3

26044,2

6

1562,7

Q4

33694,22

6

2021,7

Qбаз

37966,02

6

2278

Q6

53184,44

6

3191,1

Q7

68413,46

6

4104,8

Q8

83928,68

6

5035,7

Qmax

99157,7

6

5949,5

	

	ПРj = Кпр * (ЭЛj + ОРФj + ТРj + Аj)

	Кпр – коэффициент для учета прочих расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (0,38)

	



Kпр

ЭЛ, тыс. руб.

ОФР, тыс. руб.

ТР, тыс. руб.

А, тыс. руб.

ПР, тыс. руб.

Qmin

0,38

897,02

2068,99

2,62

1364,20

1646,48

Q2

0,38

1794,05

4137,98

5,23

1364,20

2774,55

Q3

0,38

2691,07

6206,98

7,85

1562,70

3978,07

Q4

0,38

3588,10

8275,97

10,47

2021,70

5280,57

Qбаз

0,38

4485,12

10344,96

13,08

2278,00

6506,04

Q6

0,38

6727,68

15517,44

19,63

3191,10

9673,22

Q7

0,38

8970,24

20689,92

26,17

4104,80

12840,63

Q8

0,38

11212,80

25862,40

32,71

5035,70

16014,57

Qmax

0,38

13455,36

31034,88

39,25

5949,50

19182,02

	

	Объемы общепроизводственных (ОПР), общехозяйственных (ОХР) и коммерческих (КР) расходов определяются на основании сметы, входящей в план по себестоимости, прибыли и рентабельности. При курсовом проектировании рекомендуется определять их базовые значения по формулам:

	ОПРбаз = 0,6 ЗППРбаз

	ОХРбаз = 0,7 ЗППРбаз

	КРбаз = 0,2 ЗППРбаз

	ЗППРбаз – заработная плата производственных рабочих при базовом объеме производства, руб.

	ОПРбаз = 0,6 * 1201551,36 = 720930,82 тыс. руб.

	ОХРбаз = 841085,95 тыс. руб.

	КРбаз = 240310,27 тыс. руб.

	Доля условно-переменных затрат в общепроизводственных расходах составляет 0,5 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общепроизводственных расходов для Qj определяется по формуле:

	

	





ОПРбаз

Qбаз

ОПР, тыс. руб.

Qmin

19,2

720931

96

432558,49

Q2

38,4

720931

96

504651,57

Q3

57,6

720931

96

576744,66

Q4

76,8

720931

96

648837,74

Qбаз

96

720931

96

720930,82

Q6

144

720931

96

901163,53

Q7

192

720931

96

1081396,2

Q8

240

720931

96

1261628,9

Qmax

288

720931

96

1441861,6

	Доля условно-переменных затрат в общехозяйственных расходах составляет 0,4 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общехозяйственных расходов для Qj определяется по формуле:

	

	





ОХРбаз

Qбаз

ОХР, тыс. руб.

Qmin

19,2

841086

96

571938,45

Q2

38,4

841086

96

639225,32

Q3

57,6

841086

96

706512,2

Q4

76,8

841086

96

773799,07

Qбаз

96

841086

96

841085,95

Q6

144

841086

96

1009303,1

Q7

192

841086

96

1177520,3

Q8

240

841086

96

1345737,5

Qmax

288

841086

96

1513954,7

	Доля условно-переменных затрат в коммерческих расходах составляет 0,7 относит. ед. Следовательно, конкретная величина коммерческих расходов для Qj определяется по формуле:

	





КРбаз

Qбаз

КР, тыс. руб.

Qmin

19,2

240310,3

96

105736,519

Q2

38,4

240310,3

96

139379,957

Q3

57,6

240310,3

96

173023,394

Q4

76,8

240310,3

96

206666,832

Qбаз

96

240310,3

96

240310,27

Q6

144

240310,3

96

324418,865

Q7

192

240310,3

96

408527,459

Q8

240

240310,3

96

492636,054

Qmax

288

240310,3

96

576744,648

	Условно-постоянные затраты для j-ого объема производства определяются следующим образом:

	Sconst = ПРj + ОПРj + ОХРj + КРj

	



ПР, тыс. руб.

ОПР, тыс. руб.

ОХР, тыс. руб.

КР, тыс. руб.

Sconst, тыс. руб.

Qmin

1646,48

432558,00

571938,00

105736,52

1111879,00

Q2

2774,55

504652,00

639225,00

139379,96

1286031,51

Q3

3978,07

576745,00

706512,00

173023,39

1460258,46

Q4

5280,57

648838,00

773799,00

206666,83

1634584,40

Qбаз

6506,04

720931,00

841086,00

240310,27

1808833,31

Q6

9673,22

901164,00

1009303

324418,87

2244559,09

Q7

12840,63

1081396

1177520

408527,46

2680284,09

Q8

16014,57

1261629

1345738

492636,05

3116017,62

Qmax

19182,02

1441862

1513955

576744,65

3551743,67

	

	Издержки производства и реализации продукции:

	



Svar, тыс. руб.

Sconst, тыс. руб.

Sобщ, тыс. руб.

Qmin

391208,64

1111879,00

1503087,64

Q2

782417,27

1286031,51

2068448,78

Q3

1173625,93

1460258,46

2633884,39

Q4

1564834,57

1634584,40

3199418,97

Qбаз

1956043,20

1808833,31

3764876,51

Q6

2934064,81

2244559,09

5178623,90

Q7

3912086,41

2680284,09

6592370,50

Q8

4890108,01

3116017,62

8006125,63

Qmax

5868129,61

3551743,67

9419873,28

	

	Определим цены реализации (Цпрj) одного изделия, с помощью которой определяется стоимостная оценка результата рассматриваемого варианта (Рj).

	

	Цены реализации проектируемого изделия ( в относительных долях от цены соответствующей базовому объему выпуска)

	Qmin

	Q2

	Q3

	Q4

	Qбаз

	Q6

	Q7

	Q8

	Qmax

	1,3

	1,2

	1,1

	1,05

	1,0

	0,95

	0,85

	0,75

	0,65

	61216,14

	56507,3

	51798,36

	49443,89

	47089,43

	44734,94

	40026

	35317,06

	30608,12

	

	

	

	Pj = Цпрj * Qj

	





Цпр, руб.

P, тыс. руб.

Qmin

19,20

61216,14

1175349,89

Q2

38,40

56507,30

2169880,32

Q3

57,60

51798,36

2983585,54

Q4

76,80

49443,89

3797290,75

Qбаз

96,00

47089,42

4520584,32

Q6

144,00

44734,94

6441831,36

Q7

192,00

40026,00

7684992,00

Q8

240,00

35317,06

8476094,40

Qmax

288,00

30608,12

8815138,56

	Стоимостная оценка затрат на реализацию рассматриваемого варианта:

	

	



S, тыс. руб.

К, тыс. руб.

З, тыс. руб.

Qmin

1503087,64

39607,69

1542695,33

Q2

2068448,78

39607,69

2108056,47

Q3

2633884,39

43696,39

2677580,78

Q4

3199418,97

52180,58

3251599,55

Qбаз

3764876,51

57152,38

3822028,89

Q6

5178623,90

75490,46

5254114,36

Q7

6592370,50

93034,15

6685404,65

Q8

8006125,63

111774,04

8117899,67

Qmax

9419873,28

129317,72

9549191,00

	

	

	№

	Экономические показатели

	Объемы выпуска продукции

	

	

	Qmin

	Q2

	Q3

	Q4

	Qбаз

	Q6

	Q7

	Q8

	Qmax

	1

	2

	3

	4

	5

	6

	7

	8

	9

	10

	11

	1

	Текущие затраты (себестоимость выпуска изделия без учета амортизации) всего, руб.

	1503087,64

	2068448,78

	2633884,39

	3199418,97

	3764876,51

	5178623,90

	6592370,50

	8006125,63

	9419873,28

	1.1

	Условно-переменные расходы, тыс. руб. из них:

	Сырье и материалы, тыс. руб.

	Электроэнергия, тыс. руб.

	Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, тыс. руб.

	Отчисления во внебюджетные фонды, тыс. руб.

	Текущий ремонт оборудования, тыс. руб.

	Отчисления в ремонтный фонд, тыс. руб.

	

	391208,64

	

	

	49522,82

	

	

	897,02

	

	

	

	

	240310,27

	

	

	

	

	

	

	

	

	98406,91

	

	

	

	

	

	2,62

	

	

	

	

	2068,99

	

	782417,27

	

	

	99045,65

	

	

	1794,05

	

	

	

	

	480620,54

	

	

	

	

	

	

	

	

	196813,82

	

	

	

	

	

	5,23

	

	

	

	

	4137,98

	

	1173625,93

	

	

	148568,47

	

	

	2691,07

	

	

	

	

	720930,82

	

	

	

	

	

	

	

	

	295220,74

	

	

	

	

	

	7,85

	

	

	

	

	6206,98

	

	1564834,57

	

	

	198091,3

	

	

	3588,10

	

	

	

	

	961241,09

	

	

	

	

	

	

	

	

	393627,65

	

	

	

	

	

	10,47

	

	

	

	

	8275,97

	

	1956043,20

	

	

	247614,12

	

	

	4485,12

	

	

	

	

	1201551,36

	

	

	

	

	

	

	

	

	492034,56

	

	

	

	

	

	13,08

	

	

	

	

	10344,96

	

	2934064,81

	

	

	371421,18

	

	

	6727,68

	

	

	

	

	1802327,04

	

	

	

	

	

	

	

	

	738051,84

	

	

	

	

	

	19,63

	

	

	

	

	15517,44

	

	3912086,41

	

	

	495228,24

	

	

	8970,24

	

	

	

	

	2403102,72

	

	

	

	

	

	

	

	

	984069,12

	

	

	

	

	

	26,17

	

	

	

	

	20689,92

	

	4890108,01

	

	

	619035,3

	

	

	11212,80

	

	

	

	3003878,4

	

	

	

	

	

	

	

	

	1230086,40

	

	

	

	

	

	32,71

	

	

	

	

	25862,40

	

	5868129,61

	

	

	742842,36

	

	

	13455,36

	

	

	

	3604654,08

	

	

	

	

	

	

	

	

	1476103,68

	

	

	

	

	

	39,25

	

	

	

	

	31034,88

	1.2

	Условно-постоянные расходы, тыс. руб. из них:

	Общепроизводственные расходы, тыс. руб.

	Общехозяйственные расходы, тыс. руб.

	Коммерческие расходы, тыс. руб.

	Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, тыс. руб.

	

	1111879,00

	

	

	

	

	432558

	

	

	

	

	571938

	

	

	

	105737

	

	

	

	

	

	1646,48

	

	1286031,51

	

	

	

	

	504652

	

	

	

	

	639225

	

	

	

	139380

	

	

	

	

	

	2774,55

	

	1460258,46

	

	

	

	

	576745

	

	

	

	

	706512

	

	

	

	173023

	

	

	

	

	

	3978,07

	

	1634584,40

	

	

	

	

	648838

	

	

	

	

	773799

	

	

	

	206667

	

	

	

	

	

	5280,57

	

	1808833,31

	

	

	

	

	720931

	

	

	

	

	841086

	

	

	

	240310

	

	

	

	

	

	6506,04

	

	

	2244559,09

	

	

	

	

	901164

	

	

	

	

	1177520

	

	

	

	324419

	

	

	

	

	

	9673,22

	

	2680284,09

	

	

	

	

	1081396

	

	

	

	

	1177520

	

	

	

	408527

	

	

	

	

	

	12840,63

	

	3116017,62

	

	

	

	

	1261629

	

	

	

	

	1345738

	

	

	

	492636

	

	

	

	

	

	16014,57

	

	3551743,67

	

	

	

	

	1441862

	

	

	

	

	1513955

	

	

	

	576745

	

	

	

	

	

	19182,02

	2.

	Капитальные вложения, тыс. руб.

	в том числе:

	Затраты на ТПП, тыс. руб.

	Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

	Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.









11091,44









22737











5780,25











11091,44









22737











5780,25











11091,44









26044,2











6560,75









11091,44









33694,22









7394,92









11091,44









37966,02









8094,92









11091,44









53184,44









11214,58









11091,44









68413,46









13529,25









11091,44









83928,68









16753,92









11091,44









99157,7











19068,58

	3.

	Затраты на реализацию рассматриваемого изделия, тыс. руб.

	1542695,33

	2108056,47

	2677580,78

	3251599,55

	3822028,89

	5254114,36

	6685404,65

	8117899,67

	9549191,00

	4.

	Прогнозная цена изделия, руб.

	

	61216,14

	56507,3

	51798,36

	49443,89

	47089,43

	44734,94

	40026

	35317,06

	30608,12

	5.

	Товарная продукция (результат рассматриваемого варианта), тыс. руб.

	

	1175349,89

	

	2169880,32

	

	2983585,54

	

	3797290,75

	

	4520584,32

	

	6441831,36

	

	7684992,00

	

	8476094,40

	

	8815138,56

	6.

	Чистый дисконтированный доход, тыс. руб.

	-791638,72

	

	197853,44

	

	766546,53

	

	1331015,51

	

	1690402,24

	

	2843821,80

	

	2434570,22

	

	981946,63

	-1511837,15

	

	

	Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу. В курсовом проекте горизонт расчета следует принять 3 года, шаг расчета равен 1 год (расчет ведется по годам). В качестве начального шага рассматривается год, предшествующий вложению средств. Величина ЧДД для постоянной нормы дисконта вычисляется по формуле:

	

	

	Рt – результаты (товарная продукция предприятия), достигаемая на t-ом шаге расчета

	Зt – затраты, осуществляемые на том же шаге.

	Е – норма дисконта (10%)

	Эффект, достигаемый на t-ом шаге:

	Эt = Рt - Зt

	Для приведения показателей затрат, связанных с проведением ТПП, приобретением оборудования и строительно-монтажными работами, к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что все 100% указанных затрат осуществляются на первом году горизонта расчета. На последующих периодах эти затраты не осуществляются.

	При определении затрат на производство на 1 шаге следует принять объем выпуска продукции в размере 80% от рассматриваемого.

	Для приведения показателей результатов к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что в первом году они равны 80% от расчетной величины, соответствующей данному объему производства, а во втором и третьем годах – расчетной величине 100%.

	В начальный момент горизонта расчета значение показателей затрат и результатов следует принять равными нулю.

	

	

	



Sобщ, тыс. руб.

P, тыс. руб.

Ктпп, тыс. руб.

ЧДД

Qmin

1503087,64

1175349,89

39607,69

-791638,72

Q2

2068448,78

2169880,32

39607,69

197853,44

Q3

2633884,39

2983585,54

43696,39

766546,53

Q4

3199418,97

3797290,75

52180,58

1331015,51

Qбаз

3764876,51

4520584,32

57152,38

1690402,24

Q6

5178623,90

6441831,36

75490,46

2843821,80

Q7

6592370,50

7684992,00

93034,15

2434570,22

Q8

8006125,63

8476094,40

111774,04

981946,63

Qmax

9419873,28

8815138,56

129317,72

-1511837,15

	

	Наибольший ЧДД достигается при объеме выпуска Q6 равном 144000 шт., следовательно этот вариант будет предпочтительнее (условно-оптимальным)

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	РАЗДЕЛ ТРЕТИЙ

		Разработка проекта организации производства и календарно-плановых нормативов выпуска проектируемого изделия.

	

	В результате разработки проекта организации производства и соответствующих календарно-плановых нормативов должны быть определены:

	Размеры партии выпуска по каждой детали;

	Календарные план-графики работы оборудования на каждой операции;

	Размеры межоперационных заделов по каждой детали в пределах поточного цикла (ритма);

	Размеры производственных циклов изготовления каждой партии деталей;

	Средняя стоимость незавершенного производства по каждой детали.

	

			Определим партию запуска деталей:

	

	

	Тгод – количество рабочих дней в году, принимая в расчет, что продолжительность недели – 40 часов (240 дней);

	υj – входимость конкретной j-ой детали в сборочный комплект. (1)

	 

	

	

	

	

	2.  Продолжительность обработки партии данной детали (j) на операции (i):

	τij = qj * tij, i = 1,m; j = 1,k

	tij – норма времени для обработки j-ой партии деталей на i-ой операции, ст.-час.

	τij = 1,5 * 2,96 = 4,44 ст.-час.

	ст.-час./1000 компл.

	Оборудование

	Состав оборудования

	Стенки

	

	

	горизонтальная 1

	горизонтальная 2

	вертикальная

	ЦТМФ

	1

	2,96/4,44

	2/3

	2,42/3,63

	АКДА-4938

	2

	9,85/14,77

	4,91/7,36

	14,78/22,17

	МФК-3

	1

	3,38/5,07

	3,38/5,07

	2,78/4,17

	МШП-3

	1

	9/13,5

	5,6/8,4

	8,3/12,45

	

	

	

	

	

	

	

	

	3. Длительность операционной части производственного цикла изготовления партии деталей:

	Тцiдет = Мокiдет - Мначiдет

	Стенка горизонтальная 1: 41,5 – 0 = 41,5 час

	Стенка горизонтальная 2: 50,4 – 6 = 44,4 час

	Стенка вертикальная: 64,45 – 10 = 54,45 час

	

	Тyоп = 64,45 – 0 = 64,45 час

	

	4. Полная длительность производственного цикла:

	

	

	Тсм – продолжительность смены (8 часов)

	ксм – коэффициент сменности (2)

	к – коэффициент перевода рабочего времени в календарное (0,7)

	

	

	5. Величина незавершенного производства в натуральном выражении определяется посредством расчета изменений межоперационных заделов на смежных операциях, отдельно по каждой партии деталей:

	

	

	Тi,i+1j – период времени, в течении которого состав работающего оборудования на смежных операциях i и i+1 при обработке детали j не изменяется, час;

	nij – количество станков на операции i, занятых на обработке детали j в период  Тi,i+1

	tij – норма времени на операции i по обработке детали j

	Для выполнения расчетов необходимо скопировать на график поточного ритма загрузки смежных операций данной деталью, а затем провести расчет и построить эпюры.

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	6.  Определим среднюю стоимость незавершенного производства:

	

	

	SZ – средняя стоимость незавершенного производства, руб.;

	Т – плановый период времени (сут.);

	С – полная себестоимость изделия, руб.;

	кн – коэффициент нарастания затрат.

	

	

	М – удельные затраты на сырье и материалы в себестоимости продукции, руб.

	

	

	

	

	

	

	

	

	1. Длительность операционной части производственного цикла обработки партии j-ой детали:

	

	Р – размер передаточной партии, шт. (10)

	q – размер партии запуска, шт. (1,5 тыс.)

	ni – количество рабочих мест на i-ой операции;

	tij – продолжительность обработки j-ой детали на i-ой операции, ст.-час./1000 компл.

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	 

	

Индекс (номер и наименование) технологической операции

Марка, тип оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

Сумма часовых тарифных ставок рабочих, руб./час

	Ремонтная сложность

	Балансовая стоимость оборудования, тыс. руб.

	Мощность токоприемников, кВт

	Коэф. исп. мощности токопр.

	Год. эффект. фонд времени, ч

	Произв. площадь, м2

	Удельная ЗП рабочих, руб.

	Отчисления во внебюджетные фонды, руб.

	Удельные затраты на текущий ремонт, руб.

	Отчисления в ремонтный фонд, руб.

	Удельные затраты на сырье и материалы, руб.

	Удельные расходы на Эл. Энергию, руб.

	Итого условно-переменные расходы, руб.









	Мех. части

	Эл. части

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

1. Раскрой

ЦТМФ

50,82

38000

26,71

59,91

4030

96,8

0,93

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	3848,4

120

2676,59

























5125,36

0,0378

























107,76

























2579,31

18,30



2. Продольный раскрой шпона

НГ-30

10,42

19000

7

5

35

8

0,9

	

22

274,40



0,0012





0,15



3. Склеивание делянок в облицовку

РС-9

75

10000

4,8

5

37

1,5

0,9

	

18

1039,50



0,0067





0,41



4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП

АКДА 4938

73,19

29000

28,5

20

6900

32

0,9

	

107

2941,80



0,0331





8,43



5. Облицовка кромок

МФК-2

40,08

38000

20

13,5

4300

12,3

0,85

	

276

2110,93



0,0125





0,84



6. Выборка гнезд и отверстий

СГВП-1А

59,84

10000

14,5

10

280

6

0,75

	

18

829,38



0,0137





1,08



7. Шлифование пластей

МШП-1

75,77

19000

20

18

3120

59,8

0,9

	

133,8

1995,33



0,0264





16,31



8. Раскрой кратных заготовок

Ц6-2

1,94

19000

3,5

3

80

4

0,9

	

17,6

26,89



0,0001





0,01



9. Облицовывание кромок

МОК-3

3,98

19000

36

30

2200

90

0,85

	

150

104,81



0,0024





0,61



10. Поперечный раскрой пиломатериалов

ЦМЭ-3А

5,19

10000

5

4

40

10

0,9

	

16,3

136,67



0,0004





0,09



11. Продольный раскрой пиломатериалов

ЦДК-4

5,19

10000

6

12

55

16

0,9

	

28,6

136,67



0,0008





0,15



12. Фугование 

ФС-1

1,16

19000

4

3

78

4,5

0,8

	

16

16,08



0,0001





0,01



13. Обработка в размер по сечению

С10-2

1,16

10000

10

12

85

36

0,8

	

29

16,08



0,0002





0,07



14. Торцевание

ЦКБ-40

6,34

19000

5

4

50

15

0,85

	

16,8

166,96



0,0005





0,16



15. Нарезание шипов и проушин

ШПК-40

3,18

10000

6

5

160

20

0,8

	

21,8

44,07



0,0003





0,10



Итого:

















	



12516,16

5125,36

0,1363

107,76

2579,31

46,72

20375,44

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	





















































		

	

	



















































		

	

	

	





















































		

	























1