Технико экономический расчет ОАО СамараОРГСИНТЕЗ

Технико-экономический расчет ОАО "СамараОРГСИНТЕЗ"


Введение



Химическая промышленность - одна из важнейших отраслей народного хозяйства.

Рассматриваемое в данной работе предприятие “САМАРАОРГСИНТЕЗ” по структуре своей относится к комбинированному типу, что характерно для данной отраслевой специализации. Исходным сырьём являются бензол и пропилен, которые, проходя через ряд последовательных и параллельных стадий, одна из которых получение изопропилбензола (ИПБ), превращаются в несколько товарных продуктов. Основными из них являются фенол и ацетон. ИПБ также может быть использован в производстве α-метилстирола (распространенный мономер органического синтеза).

И фенол, и ацетон достаточно широко востребованы.

Фенол потребляют в производствах эпоксидных полимеров (лаки, клеи); антиоксидантов, присадок к маслам и топливам; как растворитель на установке селективной очистки масел, антисептиков, гербицидов, инсектицидов; пластификаторов, волокон, пластмасс и т.д.

Ацетон широко применяют в качестве растворителя и промежуточного продукта органического синтеза (для производства эпоксидных полимеров и поликарбонатов и других ценных веществ). А также в качестве растворителя в быту. В связи с развитием упомянутых выше областей, имеется потребность в увеличении производительности. 

Совместный способ получения фенола с ацетоном является самым экономичным, и в ряде стран вытеснил все остальные.

“САМАРАОРГСИНТЕЗ” является обществом с ограниченной ответственностью, т. е. это организация, созданная по соглашению юридическими лицами и гражданами путём объединения их вкладов в целях осуществления хозяйственной деятельности. Эта форма предприятия предполагает, что общество может состоять из двух и более участников. В их числе могут быть предприятия, учреждения, организации, государственные органы, а также граждане. Участники общества могут участвовать в управлении делами общества в порядке, определяемом учредительными документами, получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности общества, а также информацию о деятельности общества. Участники общества должны вносить вклады в порядке, размере и способами, предусмотренными учредительными документами.

Конечной целью любого предприятия является получение максимальной прибыли при минимизации производственных издержек и основных производственных фондов предприятия.

Своевременное инвестирование в основные фонды предприятия является одним из главных направлений в экономической стратегии предприятия. 

Использование устаревших основных фондов, как правило, приводит к увеличению издержек на ремонт, ухудшению качества производимой продукции, часто это оборудование не соответствует требованиям стандартов по безопасности и экономичности производства. 

В таких обстоятельствах особую актуальность приобретает экономический анализ эффективности использования основных фондов. Поставленная цель по расчётам определяет состав экономической части проекта.

Необходимо рассчитать затраты по сырью материалам и полуфабрикатам, ознакомиться с системой оплаты труда на предприятии, а так же фонда заработной платы, отчисления во внебюджетные фонды, рассчитать общецеховые расходы. На основе полученных данных произвести сравнение экономических показателей проектируемого и действующего производства, рассчитать экономический эффект.

Целями предлагаемого ниже технико-экономического расчёта являются:

Проверка экономической целесообразности увеличения производительности установки алкилирования бензола пропиленом с 95000 т/год до 120000 т/год по изопропилбензолу-ректификату, и расчёт экономических показателей.

Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства.


1. Расчет экономической эффективности увеличения производительности установки



Технологические расчеты показали, что увеличение производительности с 95000 т/год до 120 000 т/год возможно на действующем в настоящее время оборудовании и не требует привлечения дополнительных средств и рабочих сил.

Расчёт производительности установки.

Производительность цеха на данный момент составляет 95000 т/год изопропилбензола-ректификата.

Проектом предусматривается 26,3%-ное увеличение производительности и доведение её до 120000 т/год.

Годовой фонд календарного времени: 365 дней или 8760 часов.

Регламентом предусмотрено 15 дней или 360 часов остановки на капитальный ремонт.

Эффективный фонд времени работы установки: 8400 часов в год.

Часовая производительность:

т/ч

Сменная производительность:

т/смен.

Суточная призводительность:

т/сут.

Месячная производительность:

т/мес.

Результаты расчета производительности установки сведены в таблице 1.1.


Таблица 1.1

Производительность установки.

Наименование

показателя

До увеличения

производительности

После увеличения

производительности

Годовая производителльность по ИПБ, т/год

95000

120000

Часовая производителльность, т/час

11,31

14,29

Сменная производителльность, т/смену

90,48

114,32

Суточная производителльность, т/сутки

271,44

342,96

Месячная производителльность, т/мес.

7916,67

10000



	2. Оценка единовременных и текущих затрат (издержек производства)



Под текущими затратами (издержками производства) понимается сумма затрат на сырье, основные и вспомогательные материалы (реагенты, катализаторы, адсорбенты, абсорбенты и т.п.), полуфабрикаты, топливо и все виды энергетических затрат, заработная плата с начислениями, амортизация, затраты на ремонт оборудования, общезаводские и цеховые расходы.

	Расчет амортизационных отчислений.

Основные фонды – средства производства, неоднократно участвующие в процессе производства, переносящие свою стоимость на продукцию не сразу, а постепенно.

Основные фонды цеха №7 (Очистки бензола и получения ИПБ) приведены в таблице 2.1. В данной таблице мы производим расчет амортизационных отчислений по заводским данным о величинах нормы амортизации.


Таблица 2.1

Расчет амортизационных отчислений.

Наименование ОС

Балансовая стоимость, руб.

Норма амортизации (Na), %

Годовые амортизационные отчисления, руб./год.

Здания

2 210 850,61

2,75

60 708,74

Сооружения

66 872,00

3,61

2411,00

Передаточные устройства

459 284,72

12,2

56 048,09

Машины и оборудование

3750804,53

31,9

1 196 703,68

Производств. и хозяйств. инвентарь

8 975,00

11,91

1 069,00

Итого по цеху:

6 496 786,86



1 316 940,51

Данные по основным средствам приведены за январь 2006г.



Балансовая стоимость основных фондов цеха №7 по состоянию на январь месяц 2006 года составила 6 496 786,86 рублей. Техническое перевооружение и реконструкция цеха и установки не планируется, поскольку имеющееся технологическое оборудование, согласно расчётам, обладает необходимыми и достаточными резервами для увеличения производительности. Следовательно, единовременные материальные затраты на монтаж/демонтаж оборудования и дополнительные капитальные вложения на реконструкцию для увеличения производительности не потребуются.

Стоимость основных фондов приходящихся на 1 т ИПБ:

ОФ = руб./т.

Расчет фонда заработной платы.

Цех работает непрерывно в три смены.

Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих.


Таблица 2.2

Штатное расписание основных производственных рабочих.

№

п/п

Наименование должностей

Категория

Кол-во штатных единиц

Раз ряд

Тарифная

Ставка, р/ч

Надбавка за вредн. услов. труда (20%)

Установленная тарифная ставка

ФОТ *

Производство ипб Отделение № 14

1

Аппаратчик алкилирования

Раб.

5

VI

20,83

4,17

25,00

18787,5

2

Аппаратчик алкилирования

Раб.

5

V

19,92

3,98

23,90

17960,

85

3

Аппаратчик приготовления катализатора

Раб.

5

IV

18,08

3,62

21,70

16307,55

4

Аппаратчик разложения и абсорбции

Раб.

5

V

19,92

3,98

23,90

17960,85



ИТОГО:

 

20

 

 

 

 

71016,75

Отделение № 15

5

Аппаратчик перегонки

Раб.

5

VI

20,83

4,17

25,00

18787,50

6

Аппаратчик перегонки 

Раб.

15

V

19,92

3,98

23,90

53882,55



ИТОГО:

 

20

 

 

 

 

72670,05

Производство бензола Отделение М-2

7

Аппаратчик перегонки

Раб.

5

VI

20,83

4,17

25,00

18787,5

8

Аппаратчик перегонки

Раб.

11

V

19,92

3,98

23,90

39513,87

9

Аппаратчик перегонки (экстр. ректиф.)

Раб.

5

V

19,92

3,98

23,90

17960,85

10

Аппаратчик очистки жидкости (кисл. очистки)

Раб.

5

V

19,92

3,98

23,90

17960,85



ИТОГО:

 

26

 

 

 

 

94223,07

Отделение№14

11

Аппаратчик абсорбции

Раб.

5

IV

17,67

3,53

21,20

15931,80



ИТОГО:

 

5

 

 

 

 

15931,80

Отделение№15

12

Аппаратчик перегонки

Раб.

5

V

19,92

3,98

23,90

21553,02



ИТОГО:

 

5

 

 

 

 

21553,02

Отделение №19

13

Шихтовщик

Раб.

16

V

19,92

3,98

23,90

57474,72



ИТОГО:



16









57474,72

ФОТ производственных рабочих за месяц:



332869,41

* Примечание: особо вредные условия труда, 36-час. рабочая неделя.



Заработная плата основных рабочих за год составляет:

руб.

Доплата за работу в ночное время равна 40% от тарифной ставки, в вечернее – 20%. Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время определяем по формуле:

,

где Ф н. и в. – фонд оплаты за ночное и вечернее время, руб.; Нн. – норматив ночных, Нн. = 40%; Нв. – норматив вечерних, Нв. = 20%.

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле:

,

где Ф пр.д. – фонд за работу в праздничные дни, руб.; Пр. – количество праздников в году; Ст. час. – суммарная часовая тарифная ставка (в праздники – двойной тариф); раб.вр. – время работы смены (8ч.)

руб.

Заработный фонд основных производственных рабочих определяем по формуле:



руб.

Дополнительный заработный фонд определяем по формуле:

,

где Фд. – дополнительный фонд, руб.;

 Нд. (40-60%) – норматив дополнительной зарплаты.

руб.

 Годовой фонд заработной платы определяем по формуле:

 ,

где Ф год. – годовой фонд, руб. 

руб.

Рассчитаем начисления на заработную плату, учитывающие единый социальный налог. Расходы на социальные нужды определяем по формуле:

 ,

где Н с.н. = 35,6 % - норматив на социальные нужды (согласно ст. 241 налогового кодекса РФ).

руб.

Итоговый годовой ФЗП основных производственных рабочих составит:

руб.

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих.



Таблица 2.3

Штатное расписание вспомогательных рабочих.

№

п/п

Наименование должностей

Категория

Кол-во штатных единиц

Раз ряд

Тарифная

Ставка, р/ч

Надбавка за вредн. услов. труда (20%)

Установленная тарифная ставка

ФОТ*

Производство ипб Ремонтная служба

1

Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования

Раб.

3

VI

20,08

4,02

24,10

10866,69

2

Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования

Раб.

12

V

19,33

3,87

23,20

41843,52

3

Электрогазосварщик

Раб.

1

VI

20,08

4,02

24,10

3622,23

4

Электрогазосварщик ручной сварки

Раб.

1

VI

20,08

4,02

24,10

3622,23

Производство бензола Ремонтная служба

5

Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования

Раб.

3

VI

20,08

4,02

24,10

10866,69

6

Слесарь по ремонту и обслуживанию технологического оборудования

Раб.

11

V

19,33

3,87

23,20

38356,56

7

Электрогазосварщик ручной сварки

Раб.

2

VI

20,08

4,02

24,10

7244,46



ИТОГО:



33









116422,38

ФОТ вспомогательных рабочих за месяц









116422,38



Заработная плата вспомогательных рабочих за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни:

руб.

Заработный фонд вспомогательных рабочих:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих (с отчислениями на социальное страхование в размере 35,6%):

ГФЗП =руб.

Расчет заработной платы служащих, ИТР и МОП.



Таблица 2.4

Штатное расписание служащих, ИТР и МОП.

№

п/п

Наименование должностей

Категория

Кол-во штатных единиц

Оклад

Надбавка за вредн. услов. труда (20%)

Установленный оклад

ФОТ*

1

Начальник цеха

Рук.

1

7500

1500

9000

9000

Производство ипб 

2

Заместитель начальника цеха

Рук.

1

6000

1200

7200

7200

3

Заместитель начальника цеха по механической части

Рук.

1

6000

1200

7200

7200

4

Начальник отделений № 14

Рук.

1

5500

1100

6600

6600

5

Начальник отделения №15-15а

Рук.

1

5500

1100

6600

6600

6

Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 15-15а-19

Рук.

1

5000

1000

6000

6000

7

Мастер по ремонту технологического оборудования отделений № 14

Рук.

1

5000

1000

6000

6000

8

Мастер участка 

№ 1

Рук.

1

5000

1000

6000

6000

9

Начальник смены

Рук.

6

5000

1000

6000

36000

10

Мастер ППР

Рук.

1

4800

960

5760

5760

11

Технолог

Спец.

1

5000

1000

6000

6000

12

Кладовщик

Раб.

1

2400



2400,00

2400

13

Уборщик производственных помещений

Раб.

1

1 600



1600,00

1600



ИТОГО:



18







76360

Производство бензола

14

Заместитель начальника цеха

Рук.

1

6000

1200

7200

7200

15

Начальник отделений М-1-2

Рук.

1

5500

1100

6600

6600

16

Начальник отделений № 19

Рук.

1

5500

1100

6600

6600

17

Мастер по ремонту отделения М-1-2

Рук.

1

5000

1000

6000

6000

18

Инженер

Спец.

1

4800

960

5760

5760

19

Уборщик производственных помещений

Раб.

2

1 600



1600,00

3200



ИТОГО:



7







35360

ФОТ ИТР, Служащих и МОП за месяц







111720



Заработная плата сменного состава ИТР за год составляет:

руб.

Фонд оплаты труда в ночное и вечернее время:

руб.

Фонд оплаты труда в праздничные дни (составляет 2,46%):

руб.

Заработная плата остальных ИТР, служащих и МОП за год:

руб.

Фонд оплаты отпусков составляет 11,5% от ФОТ:

 

Общий заработный фонд всего состава ИТР:

руб.

Дополнительный заработный фонд:

руб.

Годовой фонд заработной платы:

руб.

Итоговый годовой ФЗП ИТР, служащих и МОП (с отчислениями на социальное страхование 35,6%):

руб.

ФОТ ИТР, служащих и МОП приходящийся на 1т ипб:

руб/т.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха составит:

руб.

Общий годовой ФОТ всех работников цеха на 1т. ИПБ:

 руб./т.

Расчет цеховых расходов.



Таблица 2.8

Смета общецеховых расходов.



Статьи расходов

Сумма, руб.

Примечание

1

Фонд оплаты труда цехового персонала с начислениями



1374849



2

Содержание производственных зданий и сооружений





2.1

Текущий ремонт зданий и сооружений

56943

принимаем равным 2,5% от их стоимости

2.2

Капитальный ремонт зданий и сооружений

34166

принимаем равным 1,5% от их стоимости

2.3

Амортизация производственных зданий и сооружений

63120



2.4

Расходы по охране труда

1155755

15% от ФОТ всех работающих

Итого по ст. 1-2:

2684833



3

Износ малоценного и быстроизнашивающегося инвентаря и прочие

402725

15% от расходов по ст. 1-2

4

Содержание и обслуживаниие оборудования





4.1

ФОТ вспомогательного персонала:

1626391



Итого:

4713949





3. Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности



Плановые калькуляции затрат до и после внедрения проекта по увеличению производительности, представлены в таблицах 10.3.1 и 10.3.2 соответственно.



Таблица 3.1

Плановая калькуляция затрат до внедрения проекта

(производительность - 95 000 т ИПБ/год).

Наименование статей

Ед. изм

Затраты





На весь выпуск

На 1 тонну





Норма расхода

Цена, руб./т

Сумма, руб.

Норма расхода

Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты



1.Бензол на изопропилбензол

т/т

76000

823

62548000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол

т/т

89300

728

65010400

0,94

684,32

Итого:



127558400



1342,72

Б. Вспомогательные

материалы



1.Хлористый алюминий

т/т

1805

23830

43013150

0,019

452,77

2.Едкий натр (100%)

т/т

855

4189

3581595

0,009

37,7

3.Хлористый кальций

т/т

190

2400

456000

0,002

4,8

Итого:



47050745



495,27

В. Энергетика



Электроэнергия

кВт*ч/т

1048800

480

503424000

11,04

5299,2

Пар 21 ата

Гкал/т

4750

140,57

667707,5

0,05

7,0285

Пар 12 ата

Гкал/т

35625

137,61

4902356,25

0,375

51,60375

Азот

м3/т

66,5

1000

66500

0,0007

0,7

Вода оборотная

м3/т

1444000

30,15

43536600

15,2

458,28

Сжатый воздух

м3/т

85500

170

14535000

0,9

153

Холод +6 0C

Гкал/т

10450

1300

13585000

0,11

143

Итого:



580717164



6112,81225

Г. Заработная плата с начислением



7705450



81,11

Д. Цеховые расходы



4713949



49,62

Цеховая себестоимость



767745613



8081,53

Побочная продукция



1. Этилбензольная фракция

т/т



16000



0,007

112

2. Растворитель АР

т/т



15 000



0,01

150

3. Смола ПАБ

т/т



900



0,011

9,9

4. Алюмохлорид

т/т



7398



0,0025

18,495

Итого:











290,395

Производственная себестоимость



740158088



7791,14

Е. Общезаводские расходы



36267746,3



381,77

Ж. Внепроизводственные расходы



15543319,8



163,61

Полная себестоимость



791969154



8336,52

Прибыль (убыток)



103548346



1090

Рентабельность, %







12

Оптовая цена



895517500



9426,5



Таблица 3.2

Плановая калькуляция затрат после внедрения проекта

(производительность - 120 000 т ИПБ/год)

Наименование статей

Ед. изм

Затраты





На весь выпуск

На 1 тонну





Норма расхода

Цена, руб./т

Сумма, руб.

Норма расхода

Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты



1.Бензол на изопропилбензол

т/т

96000

823

79008000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол

т/т

112800

728

82118400

0,94

684,32

Итого:



161126400



1342,72

Б. Вспомогательные

материалы



1.Хлористый алюминий

т/т

2280

23830

54332400

0,019

452,77

2.Едкий натр (100%)

т/т

1080

4189

4524120

0,009

37,7

3.Хлористый кальций

т/т

182,4

2400

437760

0,00152

3,65

Итого:



59294280



494,12

В. Энергетика



Электроэнергия

кВт*ч/т

1236000

480

593280000

10,30

4944

Пар 21 ата

Гкал/т

5280

140,57

742209,6

0,044

6,185

Пар 12 ата

Гкал/т

44520

137,61

6126397,2

0,371

51,05

Азот

м3/т

84

1000

84000

0,0007

0,7

Вода оборотная

м3/т

1824000

30,15

54993600

15,2

331,65

Сжатый воздух

м3/т

108000

170

18360000

0,9

153

Холод +6 0C

Гкал/т

12000

1300

15600000

0,10

130

Итого:



689186206,8



5743,22

Г. Заработная плата с начислением



7705200



64,21

Д. Цеховые расходы



4713949



39,28

Цеховая себестоимость



922025566,8



7683,55

Побочная продукция



1. Этилбензольная фракция

т/т



16000



0,007

112

2. Растворитель АР

т/т



15 000



0,01

150

3. Смола ПАБ

т/т



900



0,011

9,9

4. Алюмохлорид

т/т



7398



0,0025

18,495

Итого:











290,395

Производственная себестоимость



887178166,8



7393,15

Е. Общезаводские расходы



43471730,2



362,26

Ж. Внепроизводственные расходы



14749337



155,26

Полная себестоимость



945399234



7910,67

Прибыль (убыток)



185780766



1548,17

Рентабельность, %







19,16

Оптовая цена



1131180000



9426,5




4. Оценка экономической эффективности от реализации проекта по увеличению эффективности



Выход продукта увеличился с 95000 т/год до 120000 т/год. Товарную продукцию до и после внедрения проекта по увеличению производительности определяем по формуле (1):

ТП = Ц*Q, (1)

где	Q – количество выработанной продукции (таблица 10.1.1), т/сут.;

Ц = 9426,5 руб./т – цена целевого продукта.

Таким образом, товарная продукция до и после внедрения проекта составит:

 руб./сут.

 руб./сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле:

Пр = ТП – СС,

где	ТП – товарная продукция, руб./сутки;

СС – общие затраты на производство продукции в сутки, руб./сутки.

 руб./сут.

 руб./сут.

Рентабельность основной продукции находим по формуле (2):

, (2)

где	Ц – цена 1 т целевой продукции, руб./т;

С – себестоимость продукции, руб./т.

Таким образом, рентабельность основной продукции после увеличения производительности составит:

%.

Рентабельность продукции до увеличения производительности рассчитывается аналогично.

Прирост прибыли от реализации проекта по увеличению производительности составит:

ПП = 1548,17 – 1090 = 458,17 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после увеличения производительности представлено в таблице 10.4.1.	



Таблица 10.4.1

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта.

Наименование показателей

Единицы измерения

До увеличения производитель-ности

После увеличения производитель-ности

Выработка целевой продукции:



т/год

95000

120000

Товарная продукция

руб./сут.

2558729

3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т

8336,52

7910,67

Прибыль

руб./т

1090

1548,17

Численность персонала

чел.

150

150

Рентабельность целевой продукции

%

13

19



Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3): 



где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

 С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

 В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (8336,52-7910,67)*120000 = 51 102 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

	 	С =.

Прирост прибыли на весь выпуск произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит: 

11 454 250 руб./год.



5. Проверка экономической эффективности предлагаемой в дипломной работе модернизации производства



Улучшение очистки абгазов, позволяющее получать дополнительный товарный побочный продукт, требует увеличения норм расхода на вспомогательные материалы и преобразования технологической схемы получения ИПБ, включающее в себя установку реактора-регенератора каталитического комплекса, который одновременно служит поглотителем части хлористого водорода из пропановой фракции. Затраты на модернизацию приведут к увеличению постоянных издержек производства, они включают в себя стоимость реактора с мешалкой, трубопроводов с арматурой, затраты на работы по установке оборудования и оплату труда в соответствии с ЕНиР-Е22 и составляют 2,5 млн. рублей. 

В таблице 10.5 приведена плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность – 120 000 т/год).



Таблица 5

Плановая калькуляция затрат после модернизации (производительность - 120 000 т ИПБ/год).

Наименование статей

Ед. изм

Затраты





На весь выпуск

На 1 тонну





Норма расхода

Цена, руб./т

Сумма, руб.

Норма расхода

Сумма, руб./т

А. Сырьё и полуфабрикаты



1.Бензол на изопропилбензол

т/т

96000

823

79008000

0,8

658,4

2.ППФ на изопропилбензол

т/т

112800

728

82118400

0,94

684,32

Итого:



161126400



1342,72

Б. Вспомогательные

материалы



1.Хлористый алюминий

т/т

2280

23830

54332400

0,019

452,77

2.Едкий натр (100%)

т/т

10800

4189

45241200

0,09

377,01

3.Хлористый кальций

т/т

182,4

2400

437760

0,00152

3,65

Итого:



100011360



513,0

В. Энергетика



Электроэнергия

кВт*ч/т

1236000

480

593280000

10,30

4944

Пар 21 ата

Гкал/т

5280

140,57

742209,6

0,044

6,185

Пар 12 ата

Гкал/т

44520

137,61

6126397,2

0,371

51,05

Азот

м3/т

84

1000

84000

0,0007

0,7

Вода оборотная

м3/т

1824000

30,15

54993600

15,2

331,65

Сжатый воздух

м3/т

108000

170

18360000

0,9

153

Холод +6 0C

Гкал/т

12000

1300

15600000

0,10

130

Итого:



689186206,8



5743,22

Г. Заработная плата с начислением



7705200



64,21

Д. Цеховые расходы



4713949



39,28

Цеховая себестоимость



962742766,8



8022,86

Побочная продукция



1. Этилбензольная фракция

т/т



16000



0,007

112

2. Растворитель АР

т/т



15 000



0,01

150

3. Смола ПАБ

т/т



900



0,011

9,9

4. Алюмохлорид

т/т



7398



0,0025

18,495

5. Пропановая фракция

т/т



1092.7*



0,54

590.06

Итого:











880.45

Производственная себестоимость



857088406,8



7142.40

Е. Общезаводские расходы



41997331,9



349.98

Ж. Внепроизводственные расходы



14249094,8



149.99

Полная себестоимость



913334833



7642.37

Прибыль (убыток)



217845167



1815.38

Рентабельность, %







19

Оптовая цена



1131180000



9426,5

*- стоимость пропановой фракции взята из расчета 4 руб./м3 по данным на 2006 год.



6. Оценка экономической эффективности от реализации проекта модернизации производства



Величина товарной продукции до и после внедрения проекта модернизации не изменилась (рассчитывается по формуле 1) и составляет:

 руб. /сут.

Прибыль (до и после внедрения проекта) рассчитывается по формуле 2 и составит:

 руб. /сут.

 руб. /сут.

Таким образом, рентабельность основной продукции после внедрения проекта модернизации рассчитывается по формуле (2) и составит:

%.

Рентабельность продукции до внедрения проекта модернизации представлена в таблице 3.2.

Прирост прибыли от реализации проекта модернизации производства составит:

ПП = 1815,38 – 1548,17 = 267,21 руб./т.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства представлено в таблице 6.



Таблица 6.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.

Наименование показателей

Единицы измерения

До модернизации

После модернизации

Выработка целевой продукции

т/год

120000

120000

Товарная продукция

руб./сут.

3245259

3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т

7910,67

7642,37

Прибыль

руб./т

1548,17

1815,38

Численность персонала

чел.

150

150

Рентабельность целевой продукции

%

19

19



Годовой экономический эффект рассчитаем по формуле (3): 



где С1 - себестоимость одной тонны продукции до внедрения проекта;

С2 - себестоимость одной тонны продукции после внедрения проекта;

В – выработка основной продукции после внедрения проекта.

Годовой экономический эффект составит:

Э = (7910,67 – 7642,37)*120000 = 32 196 000 руб.

Процент снижения себестоимости составит:

		С =.

Прирост прибыли за год произойдёт за счёт снижения себестоимости тонны товарной продукции и составит: 

 = 120 000 * 267,21 = 32 065 200 руб./год.

Рассчитаем количество тонн товарной продукции, которое необходимо произвести, чтобы покрыть затраты на модернизацию, оно составит:

Т = = 9 355,94 т.

При производительности 120 тыс. т/год затраты на внедрение проекта модернизации окупятся за месяц.


Вывод



Таким образом, приведённые выше технологические и экономические расчеты показали:

1.	Увеличение производительности с 95 до 120 тысяч тонн в год технически возможно без дополнительных капиталовложений в реконструкцию установки и экономически выгодно.

Данное увеличение производительности на 26,3% приведёт к снижению себестоимости товарного продукта на 5% и приросту прибыли в размере 11 454 250 руб./год.

2.	В результате внедрения проекта модернизации производства, себестоимость основного продукта снизится на 3,4% по сравнению с вариантом работы при повышенной производительности. Прирост прибыли при работе модернизированного цеха с производительностью 120 000 т/год составит 32 065 200 руб./год. Срок окупаемости проекта – 1 месяц.

Сравнение технико-экономических показателей работы цеха №14 до и после внедрения проекта модернизации производства.



Наименование показателей

Единицы измерения

До модернизации 

После модернизации

Выработка целевой продукции

т/год

95000

120000

120000

Товарная продукция

руб./сут.



3245259

3245259

Себестоимость одной тонны продукции

руб./т



7910,67

7642,37

Прибыль на единицу продукции

руб./т



1548,17

1815,38

Прибыль годовая

руб.







Прирост прибыли

руб./год





Численность персонала

чел.



150

150

Рентабельность целевой продукции

%



19

19

Капитальные затраты на модернизацию

тыс. руб.

-

-

2500

Срок окупаемости

месяц

-

-

1