Потребительское кредитование 5

Содержание









стр.

Введение



3 







1. Теоретические основы потребительского кредита





1.1 Экономическая сущность, роль, виды и функции потребительского кредита



6

1.2 Правовые основы организации потребительского кредитования в банках Республики Казахстан



13

1.3 Динамика развития потребительского кредитования в Республике Казахстан 



20







2. Практика осуществления потребительского кредитования в банках Республики Казахстан, в частности в АО «Каспи Банк»





2.1 Организация потребительского кредитования в АО «Каспи Банк» и его анализ



24

2.2 Анализ платежеспособности заемщика – физического лица 



39

2.3 Кредитный мониторинг и кредитные санкции банков



45







3. Проблемы и перспективы развития потребительского  кредитования в Республике Казахстан



52







Заключение 



60







Список использованной литературы



63



























Введение



В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования, где и формируется основной источник, финансирующий в целом народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. 

В настоящее время в связи с установлением и дальнейшим углублением рыночных отношений в Республике Казахстан важнейшую роль в деятельности коммерческих банков занимает оказание кредитных услуг.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, то есть кредит, предоставляемый коммерческими банками юридическим и физическим лицам за счет собственных и привлеченных средств. Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.  И именно кредитные операции составляют наибольший удельный вес активных операций коммерческих банков.

Совершенно неожиданно в 2000 году, в разгар экономического кризиса в Казахстане, началась кампания по «раскрутке» тогда непонятного (или хорошо забытого) для многих явления под названием «потребительское кредитование». СМИ стали активно рекламировать кредиты под залог, весьма дорогостоящие кредиты на покупку товаров народного потребления в рассрочку. И это происходило в стране, где, по официальной статистике, средний ежемесячный доход трудящегося человека не дотягивал и до 100 долларов в месяц, а в массе своей был и того меньше. Призывы «не бойтесь жить в кредит» воспринимались народом с опаской.

Прошло десять лет и сегодня большинство из нас живут «в кредит», кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени. Сегодня при экономическом оживлении в республике и росте покупательского спроса населения, кредитование физических лиц вновь приобретает наибольшую актуальность. Теперь кредит стал играть слишком важную роль в нашей жизни, потому что дает нам такие возможности как:

      1) тратить еще неполученные доходы, то есть купить те вещи или оплатить те услуги (машину, мебель, бытовую технику, оргтехнику, сделать ремонт, оплатить образование, турпоездку и т.д.), которых без использования займа пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;

      2) оплатить непредвиденные срочные расходы (операции, ремонт автомобиля после аварии, возврат долгов и т.д.);

       3) делать покупки в удобное время на распродажах при снижении цен и совершать выгодные сделки, даже если в этот момент мы не располагаем нужной суммой наличных;

 4) обеспечение безопасности, когда мы делаем покупки или путешествуем, используя кредитные карточки, которые являются более удобным и надёжным средством оплаты по сравнению с наличными деньгами;

 5) доступность более высокого уровня качества жизни.

Потребительский кредит в отличие от других видов банковских кредитов, предоставляемых для производственных и предпринимательских целей или для приобретения доходных активов, используется для удовлетворения потребности в заемных средствах конечных потребителей – физических лиц. Поэтому потребительский кредит связан с повышением жизненного уровня населения. Можно сказать, что кредит лишает нас ещё одной головной боли, даёт нам возможность больше думать не о материальной пище, а о высокой – духовной. Предоставляет нам возможность, как можно больше времени уделять своей семье и здоровью.

Кредитные отношения с каждым днем охватывают всё большие слои населения республики, вовлекая в процесс потребительского кредитования не только население крупных городов, но и жителей областей и районных центров.

Если в начале зарождения в Казахстане потребительского кредитования банки «делали ставку» на людей с очень высокими доходами, далее в «зону внимания» банков попадали менеджеры среднего звена, работающие в солидных компаниях и получающие официальную зарплату не ниже 500 долларов в месяц, то сегодня ситуация меняется. Чтобы развиваться, рынок вынужден ориентироваться не только на элитного клиента, а повернуться «лицом к народу». Это привело к тому, что в настоящее время потребительские кредиты становятся доступней для широких слоев населения, оформление займа становится проще и, следовательно, возрастает возможность наибольшего удовлетворения наших потребностей.

В современных условиях развития рыночной экономики в Республике Казахстан все вопросы, связанные с предоставлением потребительского кредита, рассматриваются и решаются банками второго уровня самостоятельно в соответствии с их кредитной политикой.

Каждый банк разрабатывает свои правила кредитования в соответствии с законодательством нашей страны по вопросам кредитной деятельности, в том числе нормативными правовыми актами Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Правила определяют общие параметры и стандарты принятия решений в области кредитной деятельности, основные принципы управления кредитными рисками и ориентируют кредитную деятельность банка.

На сегодняшний день практически все банки осуществляют потребительское кредитование. Разрабатываются и выводятся на рынок новые виды потребительских кредитов, проводятся широкомасштабные рекламные кампании, расширяется филиальная сеть банков, разрабатываются новые методы и способы кредитования населения. Всё это вызывает большой интерес и со стороны населения и со стороны ведущих отечественных и зарубежных экономистов.

Актуальность выбранной темы дипломной работы связана с тем, что в настоящее время обозначилась острая потребность в более глубоком изучении процесса кредитования физических лиц финансово-кредитными учреждениями в связи с тем, что с каждым годом растет спрос населения на потребительское кредитование и, в связи с этим, усиливается конкурентная борьба банков за долю на рынке розничного кредитования.

Целью работы является освещение и анализ проведения и проблем потребительского  кредитования и определение перспективы его развития. В соответствии с целью поставлены следующие задачи:

      1) изучение теоретических основ потребительского кредитования;

      2) изучение положений нормативно-инструктивных документов банка, касающихся вопросов кредитования населения;

      - рассмотрение процедуры выдачи и погашения кредитов физическим лицам;

      - освещение условий предоставления потребительских кредитов;

      - оценка наиболее эффективных методов начисления вознаграждения;

      - сопоставление методов проведения анализа платежеспособности заемщиков – физических лиц;

      - определение проблем потребительского кредитования, путей их решения и перспектив его развития.

Исследование данной темы проводилось на примере АО « Каспи  Банк».

Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения.

В первой главе основное внимание уделено сущности потребительского кредита, рассмотрены его функции, виды и роль в экономике страны, правовые основы его организации, а также динамика развития потребительского кредитования в Республике Казахстан за последние годы.

Во второй главе рассматривается работа банков, в частности АО Каспи Банк по организации потребительского кредитования, то есть методика определения платежеспособности заемщика, этапы определения максимального размера кредита. Подробно изложены вопросы, касающиеся анализа кредитной заявки, условий выдачи кредита, методы тщательного отбора заемщиков, контроля над финансовым состоянием заемщика и его способностью погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции – предоставление кредитов.

Здесь же представлена схема взаимоотношений между подразделениями банка при оформлении документов и выдаче кредитов населению.

В третьей главе дипломной работы раскрываются вопросы, связанные с возникающими проблемами, путями их решения и перспективами развития потребительского кредитования. Рассматривается оценка кредитных рисков по выданным кредитам.

Дипломная работа разработана на основе законодательных актов Республики Казахстан, нормативно-правовых актов Национального Банка и Агентства по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций, а также на основе нормативно-инструктивных материалов АО «Каспи Банк» и изучения работ ученых-экономистов Казахстана и зарубежных стран, публикаций в периодических изданиях.







      1. Теоретические аспекты кредита и кредитной системы



      1.1 Экономическая сущность, роль, виды и функции потребительского   кредита

Прежде чем определиться с понятием «потребительское кредитование», обозначим понятие «кредит» и «банковский кредит».

Кредит – (от латинского – creditum – ссуда, долг; от credere – верить) предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений [1, стр. 215-217].

Банковский кредит – кредит, представляемый банками в денежной форме. Банковский кредит имеет строго целевой и срочный характер. Обычно банки требуют обеспечения кредита. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала и осуществляется в форме выдачи займов, учета векселей и др.

Банковский кредит отличается от кредитов, связанных с предоставлением заемных средств не банками, хозяйствующими субъектами и государством.

Можно выделить три следующие важнейшие особенности банковского кредитования. Во-первых, эти отношения характеризуются тем, что предоставление кредита осуществляется банками, которые профессионально, на основе специальной лицензии, выданной Национальным Банком Республики Казахстан, занимаются этим важнейшим видом деятельности. Во-вторых, банковский кредит предоставляется исключительно в денежной форме в отличие от обычного кредитного договора или договора-займа, объектом которого могут быть не только деньги, но и иные ценности и вещи. В-третьих, кредитные отношения, где участвуют банки, обычно носят возмездный, т. е. платный характер, в то время как кредиты небанковские чаще, чем банковские, могут даваться бесплатно [2, стр. 28].

Банковский кредит можно подразделить на различные категории, в том числе по видам заемщиков на: предоставляемые юридическим лицам и физическим лицам (розничные кредиты). Из розничных кредитов выделяют ипотечные и потребительские кредиты.

Итак, потребительский кредит – кредит, предоставляемый банком на личное потребление населению, а также для нужд домашнего хозяйства (приобретение потребительских товаров и оплата работ и услуг), в денежной форме на условиях платности, срочности, возвратности и обеспеченности.

Законодательством Республики Казахстан дано следующее определение потребительского займа - заем физическим лицам на приобретение товаров, работ и услуг, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Потребительскими кредитами в нашей стране признаются кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредита определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

К потребительским кредитам относят такие виды, как, например, кредиты на приобретение товаров длительного пользования, кредиты на неотложные нужды, кредиты на оплату образования и прочие. В отличие от казахстанской трактовки потребительские кредиты в западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно: потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Если рассматривать формы кредита, как проявление кредитных отношений на практике, отмечается, что среди современных экономистов нет однозначного мнения по вопросу о содержании, сути форм кредита и их количестве. По мнению некоторых специалистов, во внутреннем обороте страны кредитные отношения выступают в трех основных формах: банковской, государственной и потребительской. Каждая из этих форм в своем дальнейшем развитии может подразделяться на более мелкие формы (второго, третьего и т.д. порядка) в зависимости от условий, цели, методов и порядка выдачи и погашения кредитов. Потребительский кредит направлен непосредственно на удовлетворение потребительских нужд населения. Он имеет товарную или денежную форму.

Отношения, при которых население является кредитополучателем, составляют содержание потребительского кредита. Потребительское кредитование охватывает как кредит, связанный с удовлетворением потребностей текущего характера, в том числе с развитием производства в личном хозяйстве, так и кредит на строительство и поддержание недвижимого имущества. Кредит на текущие нужды содействует ускорению реализации товарных запасов, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения. Кредит на текущие нужды способствует также развитию производства в личном хозяйстве, что делает в известном смысле условным понятие «потребительский кредит», более точным является понятие «кредитование населения».

Кредитная политика коммерческого банка во взаимоотношениях с населением, например, связана с движением одной из форм кредита – потребительским кредитом. Условность самого термина «потребительский кредит» в данном случае проявляется в том, что в нем больше производительных, чем потребительных черт. Производительные черты кредита на потребление заключаются в том, что кредит предоставляется на потребительные цели, направленные на воспроизводство жизнедеятельности людей (пища, одежда, отдых и т.д.). С другой стороны, важно отметить, что кредиты на текущие нужды, предоставляемые банками, а также кредиты, выдаваемые наличными деньгами кассами взаимопомощи на предприятиях, в организациях и учреждениях – это, как правило, кредиты, имеющие потребительный характер, а кредиты на приобретение или строительство жилищ, хозяйственное обзаведение и ремонт жилищ – производственный. Этим по сути дела объясняется различный подход к трактовке потребительских кредитов в нашей стране и большинстве развитых стран запада, где потребительскими называют лишь кредиты, предоставляемые на приобретение потребительских товаров или оплату услуг. А ипотечные кредиты, кредиты на строительство, ремонт и покупку жилья потребительскими не считаются. Относительно долгосрочный характер и значительные размеры предопределили необходимость, с точки зрения западных банкиров, их обособления и учета отдельной балансовой строкой в отчетности коммерческих банков. В этой связи важно подчеркнуть, что западный подход не точно отражает само понятие «потребительского» кредита, поскольку жилищные, ипотечные кредиты также используются населением на цели потребления, а не производства.

Кредитные взаимоотношения между кредитором и заемщиком могут приобретать различные формы. Анализ кредитных отношений банков с частными лицами позволяет сузить сферу исследования до следующих основных форм кредита – потребительский, государственный, банковский, ипотечный и международный. При этом особое внимание в процессе исследования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с населением уделяется потребительскому банковскому кредиту как основной форме кредитных взаимоотношений банков с индивидуальными клиентами.

Главное назначение потребительского кредита – поощрение продажи товаров населению. Этот кредит тесно связан с розничной торговлей: с одной стороны, с увеличением товарооборота растет объем кредита, с другой – рост кредитования населения усиливает платежеспособный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее время в условиях насыщенности рынка товарами.

Потребительский кредит в отличие от других видов банковских кредитов, предоставляемых для производственных и предпринимательских целей или для приобретения доходных активов, используется для удовлетворения потребности в заемных средствах конечных потребителей – физических лиц. Поэтому потребительский кредит связан с повышением жизненного уровня населения. Потребительский кредит позволяет потреблять товары и услуги до того, как заемщик в состоянии их оплатить, в результате чего можно повысить жизненный уровень. Потребительские кредиты выдаются на разнообразные цели: на покупку движимого (автомобиль, мебель, бытовая техника) и недвижимого имущества, оплату различных услуг (бытовых, медицинских и др.). 

Потребительские кредиты в зависимости от способа предоставления различаются на прямые и косвенные.

При предоставлении прямого потребительского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком – пользователем кредита. 

Косвенный потребительский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем получает кредит в банке либо продаёт товары в кредит клиентам банков, при этом банки сразу осуществляют оплату на сумму проданных товаров, а покупатели постепенно погашают кредит банкам. 

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи кредита и организовать действенный контроль за его использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком.

С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен подобный вывод? Прежде всего тем, что в Казахстане современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей: 

  - анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче кредита, проводят далеко не все банки либо не по всем клиентам;

  - сложность в получении информации о кредитной истории новых заемщиков; 

  - методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

  - наличие обеспечения по кредиту нередко носит формальный характер либо обеспечение отсутствует вовсе.

Кроме того, к негативным факторам прямого кредитования потребительских нужд, с точки зрения клиента-заемщика, можно отнести и длительный срок оформления кредита. В среднем на это уходит от 2-х до 10-ти дней.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и прочих), поскольку кредиты, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают заемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения кредита в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения кредита.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает кредит в момент возникновения в нем потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче кредита и тратить драгоценное время в ожидании рассмотрения заявки на кредит и его оформления.

Основными критериями классификации потребительских кредитов, позволяющими получить представление о многообразии их видов применительно к развитой банковской практике, являются следующие:

			по субъектам кредитной сделки различают следующие виды потребительских кредитов:

		- по виду кредитора: кредиты, предоставляемые банками, торговыми организациями, ломбардами, пунктами проката и т.д.;

		- по виду заемщика различают кредиты, предоставляемые: всем слоям населения; различным социальным группам; различным возрастным группам; группам заемщиков, различающихся по уровню доходов, кредитоспособности и платежеспособности; VIP-клиентам; студентам; молодым семьям и т.д.;

			по целевой направленности кредитов они могут быть целевые (образовательные кредиты, кредиты на строительство или приобретение жилья, ипотечные, кредиты на приобретение товаров длительного пользования и прочие) и не целевые (на неотложные нужды, овердрафт);

			по срокам кредитования потребительские кредиты делят на: краткосрочные (сроком от одного дня до одного года) и долгосрочные (сроком свыше 1 года). 

			по обеспечению различают кредиты необеспеченные и обеспеченные. Обеспечением кредитов могут выступать: залог, гарантии, поручительства, страхование. В качестве залога могут использоваться различные виды активов, в т.ч. товарно-материальные ценности, ценные бумаги, недвижимость, автотранспорт и т.д.. Основное требование к ним – реализуемость. Главная причина, по которой банк требует обеспечение - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить кредит в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения кредита, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковского кредита. Заемщику, имеющему хорошую репутацию, устойчивое финансовое положение, точно обоснованные будущие доходы и удовлетворительное состояние его прошлых платежей, кредиты могут быть предоставлены банком без соответствующего обеспечения.

			по методу погашения основного долга различают кредиты, погашаемые единовременно и в рассрочку;

			по методу взимания процентов кредиты классифицируются следующим образом: кредиты с удержанием процентов в момент его предоставления; кредиты с уплатой процентов в момент его погашения и кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение кредита и процентов. В большинстве случаев заемщик получает кредит для покупки товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит равными долями [3, стр.128].

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских кредитов, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации в силу чего ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения кредитов, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

В целом за последние годы современная система кредитования проделала значительный путь развития. По существу изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что Казахстанские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Т.е. старые банковские инструкции регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность кредитов. 

Кредитование должно выражать интересы обеих сторон кредитной сделки. Банки, возникшие из интересов потребностей хозяйства, ориентируются на удовлетворение потребностей клиента. Целью кредитования является создание предпосылок для развития экономики заемщика, его конкурентоспособности и прибыльности, непрерывности производства и обращения. Вместе с тем только интересы клиента не могут стать решающими, доминирующим фактором свершения кредитных операций. Условиями кредитования должно быть и соблюдение интереса другой стороны – банка-кредитора. Его интересы могут не совпадать с интересами клиентов. У банка всегда есть выбор, куда лучше вложить собственные и аккумулированные капиталы. Его возможности часто ограничены. Банки, как известно, работают в конкретных границах, определяемых совокупностью имеющихся в данный момент ресурсов, нормативами экономического регулирования Национального банка и Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Объем кредитов, который может быть предоставлен клиентам, всегда зависит от объема собственных и привлеченных средств, регламентируемой пропорции между ними, текущих нормативов ликвидности, требований сбалансированности активов и пассивов по срокам, размера денежных ресурсов, перечисляемых в централизованные резервы Национального банка и др.

Если рассматривать функции кредита, выполняемые в развитии национальной экономики страны, можно выделить такие как:

			обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

	стимулирует эффективность труда;

	расширяет рынок сбыта товаров;

	ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

	является мощным орудием централизации капитала;

	ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

	обеспечивает сокращение издержек обращения:

- связанных с обращением денег;

- связанных с обращением товаров.

Потребительский кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения денег достигается:

- развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

- увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления кредитов пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

- заменой металлических денег кредитными – банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1929-1933 г.г. во всех странах, металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей [4, стр.85].

Но, как говорится в одной пословице: “Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу”. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться “долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров  благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов.

Уделив достаточное внимание изучению вопроса о сущности кредита, его функциях и роли в экономике страны, перейдем к рассмотрению правовых основ его организации в коммерческих банках.





1.2 Правовые основы организации потребительского кредитования в            банках Республики Казахстан

Правила предоставления займов физическим лицам на потребительские цели разрабатываются коммерческими банками в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. 

На сегодняшний день в своей деятельности по потребительскому кредитованию банки руководствуются действующим законодательством Республики Казахстан:

	- Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая часть), утвержденный Указом Президента Республики Казахстан № 2147 от 27.12.1994г.;

	- Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Особенная часть), утвержденный Законом Республики Казахстан № 410-I от 01.07.1999г.;

	- Закон Республики Казахстан от 31.08.1995г. № 2444 «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан»;

	- Закон Республики Казахстан от 06.07.2004г. № 573-II «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан»;

	- Закон Республики Казахстан от 23.12.1995г. № 2723 «Об ипотеке недвижимого имущества»;

	- Закон Республики Казахстан от 30.06.1998г. № 254-I «О регистрации залога движимого имущества»;

	- Закон Республики Казахстан от 30.06.1998г. № 253-I «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»;

	- Закон Республики Казахстан от 29.06.1998г. № 237-I «О платежах и переводах денег».

	- Правила ведения документации по кредитованию банками второго уровня, утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.08.1999г. № 276

	- Правила классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных, утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.11.2002г. № 465

	- Правила предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности для формирования кредитного регистра, утвержденные Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.11.2004г. № 333

	- Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденная Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.09.2005г. № 358

	- Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденная Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.09.2005г. № 359.

Кроме того, деятельность банка в области розничного кредитования определяется во внутренних документах самого банка, таких как:

- Кредитная политика банка;

- Залоговая политика банка;

- Политика управления кредитными рисками банка;

- Положение о лимите самостоятельного кредитования филиала на одного заемщика;

- Положение (регламент) о розничном кредитовании;

- Правила взаимодействия банка с оценочными компаниями по оценке залогового имущества;

- Положение о порядке мониторинга кредитов и работе с проблемными кредитами;

- И другие внутренние документы (положения, правила, инструкции).

Отношения заемщика и банка по поводу получения потребительского кредита складываются исходя из условий кредитного договора. При заключении кредитного договора между банком и заемщиком возникают гражданские права и обязанности (п.1 ст.7 Гражданского Кодекса), а также имущественная ответственность заемщика перед банком (ст. 20 Гражданского Кодекса). 

При получении потребительского кредита заемщик принимает на себя обязательство (ст. 268-271 Гражданского Кодекса) по возврату полученного займа и установленного банком вознаграждения, а также надлежащего его исполнения (ст. 272-291). Порядок исполнения денежного обязательства определяется статьей 282 Гражданского Кодекса и положениями Закона, а также статьей 38 Закона «О банках и банковской деятельности» и статьей 7 Закона «О платежах и переводах денег». Денежное обязательство по возврату потребительского кредита может быть исполнено как в наличной, так и в безналичной форме (согласно статей 22 и 23 Закона «О платежах и переводах денег»). При этом, если по платежам юридических лиц, согласно статьи 21 Закона «О платежах и переводах денег», исполнение денежного обязательства в наличной форме ограничено (в размере не более 4000 месячных расчетных показателей), то по платежам физических лиц ограничений не установлено. 

При исполнении обязательства в наличной форме заемщик делает взнос на свой лицевой счет, с которого в дальнейшем производится списание средств банком в погашение текущей задолженности. Исполнение обязательства в безналичной форме производится путем перечисления заемщиком средств со своих счетов, открытых в банках (текущие, депозитные, карточные) на свой лицевой счет, открытый в банке-кредиторе для погашения задолженности. Исполнение денежного обязательства может производиться как в валюте Республики Казахстан (тенге), так и в иностранной валюте (в случаях, когда потребительский кредит оформляется в иностранной валюте).

Ввиду того, что банки имеют большое количество заемщиков по потребительскому кредитованию, составляются типовые договора займа  согласно нормам Гражданского Кодекса (ст. 378-392, ст. 715-728), которые содержат следующие основные разделы:

	Номер договора, дата и место его заключения;

	Наименование сторон;

	Предмет договора;

	Условия предоставления потребительского кредита;

	Изменение условий договора займа;

	Права и обязанности сторон;

	Ответственность сторон;

	Форс-мажорные обстоятельства;

	Разрешение споров;

	Срок действия договора и иные условия;

	Реквизиты и подписи сторон.

Заключение договора займа осуществляется в обязательном порядке и только в письменной форме и регулируется ст. 393-400, ст. 727-728 Гражданского Кодекса и ст. 33 Закона «О банках и банковской деятельности». Согласно ст. 34 указанного Закона обязательным условием заключения договора о предоставлении потребительского кредита является наличие письменного согласия заемщика на предоставление банком сведений о нем и заключаемой заемной операции в базу данных кредитных бюро, а также информации, связанной с исполнением сторонами своих обязательств. Данное положение было введено в июле 2004 года в связи с утверждением Закона «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан» от 06.07.2004г. № 573-II. Введение данного закона нацелено в первую очередь на снижение рисков по заемным операциям банков, а также на ускорение процесса принятия решений по кредитным заявкам заемщиков.

Изменение и расторжение договоров потребительского кредитования регулируются статьями 401-405 Гражданского Кодекса. В случае внесения изменений или дополнений в содержание договора потребительского займа заключается Дополнительное соглашение между банком и заемщиком. Расторжение договора потребительского займа возможно в случаях:

	Истечения срока действия договора и полного исполнения обязательства по нему;

	Досрочного исполнения обязательства по договору;

	По требованию одной из сторон по решению суда при установленных фактах нарушений договора другой стороной.

Исполнение денежного обязательства по договору потребительского кредитования сопровождается его обеспечением. Исполнение обязательства согласно ст. 292 Гражданского Кодекса, а также ст. 35 Закона «О банках и банковской деятельности», может быть обеспечено:

	Залогом (ст. 299-328);

	Гарантией (ст. 329-336);

	Поручительством (ст. 330-336);

	Неустойкой (ст. 293-298);

	Задатком (ст. 337-338);

	Удержанием имущества должника.

Наиболее распространенными способами обеспечения потребительских кредитов являются первые четыре. Кроме того, при кредитовании на приобретение товаров применяются такие способы как задаток (первоначальный взнос) и страхование приобретаемого товара. Неустойка – штрафная санкция за нарушение условий договора займа, применяется во всех случаях и оговаривается в каждом заключаемом договоре потребительского кредитования.

Виды залога определяются статьей 303 Гражданского Кодекса, при этом для обеспечения исполнения обязательств по договору потребительского кредитования обычно применяются:

	Ипотека (имеющееся в собственности заемщика или иных лиц недвижимое имущество: квартиры, дома, коттеджи, офисы, здания и т.д.; автотранспортные средства; приобретаемый в кредит товар)

	Денежные средства, размещенные в банке на депозите.

Согласно статье 306 Гражданского Кодекса при передаче в залог имущества на залогодателя банк возлагает обязанность страхования предмета залога. При оформлении залога на приобретаемые товары народного потребления, в случаях предоставления достаточно небольших сумм займа, страхование предмета залога не требуется. Статья 805 Гражданского Кодекса предусматривает различные виды страхования, из которых при страховании предмета залога, обеспечивающего возврат потребительского кредита, в банках применяется добровольное ненакопительное имущественное страхование. 

В последнее время в банковской практике потребительского кредитования применяется и такой вид обеспечения как гарантия или поручительство. При этом приоритетным видом считается гарантия, так как заемщик и гарант несут солидарную, а не субсидиарную ответственность. 

Договора залога, гарантии и поручительства, так же как и договора займа, составляются только в письменной форме (ст. 300 и ст. 331 Гражданского Кодекса соответственно). При этом договора залога должны быть зарегистрированы в уполномоченном органе согласно ст. 308 Гражданского Кодекса.

Такой вид обеспечения обязательств заемщика как задаток применяется практически во всех случаях потребительского кредитования. Задаток, то есть первоначальный взнос, необходим как дополнительное обеспечение обязательств, в случаях, когда приобретаемое в кредит имущество служит основным залогом [5, ст.268-805].

Помимо обеспеченных потребительских займов банки предоставляют и необеспеченные. Статьей 35 (пункт 2) Закона «О банках и банковской деятельности» допускается предоставление банком необеспеченного (бланкового) потребительского кредита при условии высокой кредитоспособности и надежности заемщика [6, ст.35 п.2].

Для обеспечения возвратности потребительского кредита банк, помимо вышеуказанных видов обеспечения, применяет различные штрафные санкции (неустойка) к заемщикам за ненадлежащее исполнение обязательства. Это могут быть:

	Штрафные санкции за несвоевременное погашение очередного платежа по потребительскому кредиту;

	Штрафные санкции за нецелевое использование займа.

В случаях неисполнения заемщиком обязательств по договору займа банк:

	Обращает взыскание на заработную плату и иные доходы заемщика (ст. 57 Закона «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»)

	обращает взыскание на предмет залога (ст. 318 Гражданского Кодекса и п. 3, ст. 34 Закона «О банках и банковской деятельности). При этом банк вправе самостоятельно реализовать находящееся в залоге имущество в принудительном внесудебном порядке путем проведения торгов (аукциона).

	Обращает взыскание на имущество гаранта (ст. 329 Гражданского Кодекса). При этом гарант возмещает банку как сумму непогашенного основного долга по потребительскому кредиту, так и вознаграждение за его использование, начисленные штрафные санкции (неустойку), судебные издержки по взысканию долга и другие издержки банка, связанные с реализацией залогового имущества (п. 2, ст. 332 Гражданского Кодекса).

	Обращает взыскание на имущество поручителя (ст. 330 Гражданского Кодекса). При этом, до предъявления требований к поручителю, банк принимает меры по удовлетворению своих требований путем обращения взыскания на имущество должника. Если в результате предпринятых мер требования банка не были удовлетворены или были удовлетворены частично, банк обращает взыскание на имущество поручителя. Поручитель исполняет обязательство заемщика только в пределах суммы, указанной в договоре поручительства.

	Обращается с исковым заявлением в суд в случаях, когда предпринятые банком меры по погашению задолженности заемщика не принесли результатов (неисполнение обязательства по бланковому потребительскому кредиту, недостаточность средств гаранта или поручителя, недостаточность средств, полученных от реализации залогового имущества и т.д.).

Допускается погашение задолженности заемщика третьими лицами (ст. 276 Гражданского Кодекса). В случае, если третьими лицами обязательство заемщика исполнено в полном объеме, обращение взыскания на предмет залога, гарантии или поручительства не производится.

В случаях, когда заемщик привлекается к уголовной ответственности с отбытием наказания в исправительных учреждениях взыскание задолженности по займу производится из полной суммы заработка без учета удержаний, произведенных по приговору или постановлению суда (ст. 60 Закона «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»).

В случае смерти заемщика обязательство по возврату им потребительского займа прекращается (ст. 376 Гражданского Кодекса). Обязательства по возмещению задолженности умершего заемщика могут быть обращены:

	На страховую организацию, осуществившую страхование заемщика;

	На имущество гаранта, если оформление потребительского кредита сопровождалось предоставлением гарантийного обязательства;

	На имущество поручителя, если оформление потребительского кредита сопровождалось предоставлением поручительства;

	В судебном порядке на имущество правопреемников умершего заемщика.

  Документация по кредитной деятельности банка ведется в соответствии с Правилами ведения документации по кредитованию банками второго уровня, утвержденными Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.08.1999г. № 276 [7, Глава 1,2 п.6-13].  Данные правила регламентируют:

	Обязательное содержание договора банковского займа (Глава 1, п. 3);

	Оформление изменений в типовую форму договора банковского займа и условий кредита (Глава 1, п. 6);

	Порядок открытия, ведения, закрытия и хранения кредитных досье заемщиков банка (Глава 2);

	Перечень документации, которая должна содержаться в кредитном досье заемщика (Глава 2, п. 11), в том числе по потребительским кредитам в размере, не превышающем величину 1000 месячных расчетных показателей

	Перечень документации по кредитам, обеспеченным залогом недвижимого и движимого имущества (Глава 2, п. 12-13), а также обеспеченными гарантиями и поручительствами (Глава 2, п. 16);

	Порядок формирования кредитного досье при приобретении прав требования по кредиту и перечень дополнительных документов (Глава 3);

	Порядок формирования кредитного досье при уступке прав требования по кредиту;

	Порядок формирования кредитного досье при перемене заемщика;

	Перечень документов по проводимому банками мониторингу выданных кредитов.

Согласно Правилу «О классификации активов, условных обязательств и создания провизий (резервов) против них, с отнесением их к категории сомнительных и безнадежных», утвержденным Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 16.11.2002г. № 465 потребительские кредиты, выданные банком, как и все остальные, подлежат классификации по критерию возможности полного или частичного его погашения с начисленным вознаграждением. В случае если требование по потребительскому кредиту не исполняется в соответствии с условиями договора либо имеются основания полагать, что требование по нему будет исполнено не в полном объеме, или не будет исполнено вообще, он должен быть классифицирован и отнесен к одной из следующих категорий: сомнительный или безнадежный. В случае если обеспечение по классифицированному потребительскому кредиту не является высоколиквидным или оно не покрывает всю сумму кредита и начисленного по нему вознаграждения, банк создает провизии (резервы) для покрытия возможных убытков, связанных с невыполнением заемщиком обязательств по договору займа. Провизии, созданные банком по классифицированным кредитам, могут быть использованы для погашения убытков, полученных банком в связи с неисполнением заемщиком обязательств по договору займа.

Помимо создания провизий по классифицированным кредитам, банки второго уровня предоставляют в уполномоченный орган данные по всем выданным и непогашенным займам (в том числе списанным с баланса) для формирования кредитного регистра в целях выполнения регулирующих и надзорных функций уполномоченного органа, а также мониторинга рисков, связанных с кредитной деятельностью банков согласно Правил предоставления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, отчетности для формирования кредитного регистра, утвержденных Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 27.11.2004г. № 333. В состав этих данных входит информация по выданным и непогашенным потребительским кредитам.

Кроме того, при выдаче потребительских кредитов банки учитывают норматив Кз – максимальный размер риска на одного заемщика, установленный в Инструкции о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных нормативов для банков второго уровня, утвержденной Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.09.2005г. № 358. Согласно данному коэффициенту отношение размера риска банка на одного заемщика (физического лица по потребительским кредитам) по его обязательствам к собственному капиталу банка не должно превышать:

	для заемщиков, являющихся лицами, связанными с банком особыми отношениями - 0,10 (то есть 10% от размера собственного капитала банка). Совокупная сумма рисков по заемщикам, связанным с банком особыми отношениями, не должна превышать размера собственного капитала банка;

	для прочих заемщиков - 0,25 (в том числе, не более 0,10 по бланковым займам, необеспеченным условным обязательствам перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, а также по обязательствам нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами оффшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и к нерезидентам с рейтингом не ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств).

Совокупная сумма рисков банка на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10% от собственного капитала банка, не должна превышать размер собственного капитала банка более чем в восемь раз.

Согласно Инструкции о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденная Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций от 30.09.2005г. № 359 в банках созданы управления риск-менеджмента, на которые возлагаются функции по определению, оценке и ограничению рисков, связанных с проводимыми банком операциями. В процессе оформления потребительских кредитов, так же как и других, принимают участие кредитные риск-менеджеры, деятельность которых направлена на выявление кредитных рисков [8].





1.3 Динамика развития потребительского кредитования в  Республике Казахстан за последние годы

   С чем связан происходящий в Казахстане кредитный бум? Очевидно, прежде всего с тем, что в стране заметно прибавилось денег. Можно сказать, Казахстан сегодня пожинает плоды эффективно проведенных экономических реформ в первое десятилетие своего суверенного развития. Увеличиваются заработная плата работников бюджетной сферы и государственных служащих, пенсии, стипендии и другие социальные выплаты. Размеры оплаты труда в сфере частного бизнеса также растут адекватно экономике. Поэтому сегодня наличие свободного доступа к кредиту становится важнейшим элементом достойного уровня жизни граждан. В последние годы программы потребительского кредитования в нашей стране стали очень популярными видами банковских продуктов. А ведь спрос на кредиты увеличивается, когда население уверено относительно своего будущего. В условиях же экономического спада многие пессимистичны в оценках будущего и резко сокращают объем заимствований у банка [9, стр.6].

Степень развития потребительского кредита в разных странах различная. В Италии и Японии отношения общей суммы долга населения к ВВП этих стран составляют 10 процентов, в Германии и Франции – 30, в Великобритании и США – более 60 процентов.

Активно развивается потребительское кредитование и в нашей стране. Так, на март 2010 года, по данным Национального Банка Республики Казахстан,  размер выданных банками кредитов составил 7 600 585 млн. тенге. Доля потребительского кредитования из них – 28,2 %.

Отношение общей суммы долга населения к ВВП Казахстана на 1 января 2006 года составило 9%, из них 4% - доля потребительского кредитования.

Можно также отметить, что удельный вес потребительских кредитов в общем объеме кредитов, выданных банками, превышает удельный вес ипотечных кредитов (Рисунок 1):



 - Потребительские займы;

 - Ипотечные займы 

Рисунок 1. Удельный вес потребительского и ипотечного кредитования в общем объеме выданных займов

* Составлен по данным статистической бюллетени НБ РК 



Данное сравнение говорит о том, что потребительское кредитование пользуется спросом всё большего количества населения, ведь размер потребительских кредитов намного меньше размера ипотечных.

На фоне увеличения объемов выдаваемых потребительских кредитов наблюдается постепенное снижение ставок вознаграждения по ним (средняя ставка вознаграждения по потребительским займам в 2008 году – 18% годовых, в 2009 году – 17-16% годовых, а в 2010 уже 15-16% годовых), хотя они всё ещё остаются достаточно высокими [10, стр.4].

Многие экономисты и банкиры объясняют такой высокий уровень ставки вознаграждения по потребительским кредитам большим моральным риском и высокими издержками, связанными с изучением платёжеспособности такого рода заёмщиков. Хотя оба эти фактора действительно влияют на уровень процента, главная причина высокого его уровня кроется в использование банками их монопольного положения в качестве кредиторов. Здесь можно отметить, что, согласно «Концепции развития финансового сектора Республики Казахстан» одобренной Правительством республики в 2003 году, предполагается функционирование трехуровневой системы кредитования, состоящей из банков, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских услуг и микрокредитных организаций. Предполагается, что это и будет способствовать созданию конкурентной среды на рынке финансовых услуг, в том числе и кредитования населения.

Действительно, на сегодняшний день в Казахстане, по потребительским кредитам, высокие процентные ставки. Можно провести небольшое сравнение: в США при продаже в рассрочку автомобилей ставка вознаграждения устанавливается в размере 6-12 % годовых, бытовых приборов – 7-10 %, в среднем получается 10-20 %. Если же вспомнить процентные ставки по потребительским кредитам при социализме: 0.5 % годовых по срочной и 3 % по просроченной задолженности, то сегодняшние ставки покажутся неимоверно большими. Иногда по своему уровню процент, начисляемый банком, ничем не отличается от ростовщического процента. Например, в США, банки так называемого личного кредита, по своим кредитам взимают 36-42 %. Такие же ставки, а иногда и намного превышающие, встречаются и в Казахстанских банках. Так, например, «беззалоговые» кредиты выдаются под ставку от 25% до 90% годовых, а кредиты на приобретение товаров длительного пользования, оформляемые непосредственно в точках продаж, предоставляются под ставку от 50% до 95% годовых.

Несмотря на высокие ставки вознаграждения, потребительское кредитование набирает всё большие обороты и пользуется большим спросом у населения. Это объясняется, в первую очередь, ростом благосостояния населения, а также и такими факторами, как: постоянная реклама кредитования с указанием на различные выгоды потребителя, вовлечение торговых организаций в процесс кредитования путем продажи товаров в кредит, организация кредитования сотрудников одного предприятия на льготных условиях, разнообразие форм потребительских займов и многое другое.

Однако радужные долгосрочные перспективы рынка потребительского кредитования в Казахстане несколько портит пример Южной Кореи, которая начала развивать это направление намного раньше. В конце 2003 года кредитный бум в этой стране вылился в фактическое банкротство крупнейшего в стране оператора кредитных карт LG Card Co. По информации Reuters, объем невозвращенных кредитов в 19 банках Южной Кореи к концу 2003 года достиг $15,65 млрд., увеличившись по отношению к 2002 году на 22,8%. Как сообщало агентство, в результате кредитного бума каждый десятый житель страны не мог вернуть займы. Сумма долгов по кредитным картам  достигала 14% ВВП страны [11, стр.7]. 

Так что, хотя сейчас банкиры и радуются росту объемов выданных кредитов, неизвестно, какая их часть окажется безнадежной. По статистике просроченной задолженности (Рисунок 2) видно, что ее объемы достаточно не стабильны и за каждым снижением следует рост:



 - Доля просроченных потребительских кредитов

Рисунок 2. Динамика изменений доли просроченных потребительских кредитов в общем объеме просроченных кредитов за 01.08.09 – 01.02.10 гг.

*Составлен по данным статистической бюллетени НБ РК



Из данного рисунка видно, что с 01.10.09 года доля просроченных потребительских кредитов начала уменьшаться до 21,3%, а 01.11.09 года до 20,8%. Но 01.12.09 года виден резкий рост до 22,3%, который сохранился и в 01.01.10 году. И в феврале снова замечено снижение просроченной задолженности до 20,1%. 























	2. Практика осуществления потребительского кредитования в банках Республики Казахстан, в частности в АО «Каспи Банк»

		

		2.1 Организация потребительского кредитования в АО «Каспи Банк»

	Каждый банк имеет четкую и детально проработанную программу предоставления кредитов населению, где сформулированы цели, принципы и условия выдачи кредитов разным категориям заемщиков в специальном документе - меморандуме о кредитной политике. В этом документе указаны преимущественные сферы ссудной деятельности банка на предстоящий период и определены такие важные моменты кредитной работы банка, как распределение полномочий при принятии решений о выдаче ссуды, предельные размеры ссуды одному заемщику, лимит кредитования на каждый филиал банка и т. д. Правила предоставления займов физическим лицам на потребительские цели разрабатываются коммерческими банками в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан, нормативно-правовыми актами Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и кредитной политикой самого банка. Эти правила регулируют процедуру предоставления банками займов физическим лицам на потребительские цели, то есть порядок организации потребительского кредитования, функции подразделений и специалистов филиалов и систему коммуникаций между ними при потребительском кредитовании [12].

Кредитование потребительских нужд населения осуществляется банками при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юридических лиц: возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности.

Займы на потребительские цели предоставляются гражданам Республики Казахстан в возрасте не моложе 18 лет, имеющим стабильные денежные доходы (на протяжении последних шести месяцев), позволяющие возвратить за кредитуемый период сумму основного долга и причитающегося вознаграждения. 

Максимальная сумма займа определяется исходя из размеров доходов заемщика, которые можно направить на погашение потребительского кредита. По некоторым программам банков максимальная сумма займа может определяться исходя из стоимости предоставленного заемщиком обеспечения или гарантии.

Ставка вознаграждения за пользование займом определяется уполномоченным органом банка, которая не может быть ниже базовой ставки вознаграждения, установленной Комитетом по управлению активами и пассивами банка. Сохранение ставки вознаграждения по займу в течение срока его возврата (фиксированная ставка), либо ее изменение (плавающая ставка) в зависимости от определенных обстоятельств, обуславливается договором банковского займа, заключаемого с Заемщиком.



К моменту обращения заемщика в банк за кредитом стаж его работы должен составлять не менее шести месяцев (по последнему месту работы). Соответственно, в течение этих шести месяцев должна прослеживаться стабильность денежных доходов. 

В качестве основного обеспечения возврата займов принимаются :

		деньги, размещенные на депозитных счетах в банке; 

		объекты недвижимости;

		движимое имущество:

	автотранспорт (легковые, грузовые автомобили и микроавтобусы);

	товары народного потребления, приобретаемые за счет займов;

	гарантийное обязательство юридического или физического лица;

	поручительства физических лиц.

Обычно страхование заемщика от несчастных случаев и потери трудоспособности, а также товаров народного потребления, предоставляемых в залог, происходит в том случае, когда сумма займа составляет более 150 000 тенге. В зависимости от отдельных условий кредитования может потребоваться участие обратившегося физического лица в зарплатном проекте банка (перечисление организацией-работодателем заработной платы сотрудников на выпущенные в рамках данного проекта платежные карты или открытые в банке лицевые счета) и предоставление гарантийного обязательства одного или двух физических лиц, также являющихся участниками зарплатного проекта банка [13].

Оценка имущества, предоставляемого в обеспечение по потребительскому кредиту, проводится независимыми оценщиками, которые определяют только рыночную стоимость оцениваемого имущества. 

Залоговую стоимость, предоставленного в обеспечение имущества, определят кредитный менеджер исходя из ликвидности обеспечения. Залоговая стоимость должна покрывать сумму основного долга и вознаграждения по кредиту  не менее чем за 4 месяца.

По заявкам свыше 1 000 000 тенге в частности, кредитный менеджер выезжает и просматривает состояние залогового обеспечения и проверяет объективность оценки имущества [14, стр.124].

Для обеспечения оперативного характера рассмотрения кредитных заявок, снижения кредитных рисков и недопущения предвзятости и постороннего влияния на принятие кредитных решений при потребительском кредитовании в банках создается постоянно действующий коллегиальный орган – розничный кредитный комитет.

Кредитным комитетом головного банка, с учётом определённых требований, устанавливаются лимиты на одного заёмщика, в рамках которых розничный кредитный комитет принимает самостоятельные кредитные решения.

Максимальные лимиты кредитования на одного заемщика для региональных филиалов банка устанавливаются кредитным комитетом головного банка с учетом и в пределах пруденциальных нормативов, устанавливаемых Агентством по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций. Размер займа зависит от платежеспособности заемщика и не может превышать лимита, установленного уполномоченным органом банка. Предоставление займа возможно только при отсутствии у физического лица текущей ссудной задолженности или гарантийных обязательств по другим займам банка и/или просроченной ссудной задолженности по займам других банков и организаций. В некоторых случаях допускается предоставление займа при наличии у физического лица текущей ссудной задолженности при условии предоставления дополнительного обеспечения и достаточности дохода для погашения общей ссудной задолженности и вознаграждения, причитающегося банку.

Кредитные заявки, превышающие лимит на одного заёмщика филиала рассматриваются на соответствующих кредитных комитетах головного банка.

Под «одним заёмщиком», согласно действующему законодательству, понимается: совокупные обязательства перед банком физических лиц, связанных между собой:

	учредители и первые руководители юридических лиц, и их близкие родственники

	лица прямо или косвенно, влияющие на деятельность юридических лиц и физических лиц

	лица (физические и юридические лица), связанные между собой договором о совместной деятельности

Для принятия решений по кредитным заявкам в сумме до 150 000 тенге как правило розничный кредитный комитет может не созываться, а утверждение происходит в рабочем порядке. Протокол подписывают начальник подразделения банка, курирующий вопросы розничного кредитования и кредитный менеджер этого подразделения, принявший заявку от клиента. 

Как правило, розничный кредитный комитет состоит из трех членов:

	Начальник подразделения банка, курирующий вопросы розничного кредитования – председатель комитета;

	Кредитный менеджер;

	Юрист;

Оценка юридических рисков клиента на розничном кредитном комитете проводится по залоговому обеспечению. В сложных или спорных случаях кредитный менеджер обращается к юристу за разъяснениями до вынесения заявки на розничный кредитный комитет.

После проверки составленного договора залога кредитным менеджером, юрист визирует договор, чем подтверждает наличие всех документов и надлежащего их оформления. В случаи несоответствия кредитного досье юрист незамедлительно уведомляет кредитного менеджера. 

Кроме того, в состав розничного кредитного комитета также  может  входить начальник отдела безопасности.

Процедурой розничного кредитования банка устанавливаются суммы, при превышении которых необходимо заключение службы безопасности. Проверка  заемщика службой безопасности может проводиться и по запросу кредитного менеджера или розничного кредитного комитета.

При оформлении запроса кредитный менеджер передает в службу безопасности следующие документы:

	копию документа, удостоверяющего личность заемщика;

	копию заявки на получение кредита с анкетными данными заемщика;

	копии правоустанавливающих документов на имущество, предоставляемое в обеспечение по потребительскому кредиту.

Кроме того, для проведения проверки по кредитным заявкам предпринимателей без образования юридического лица (индивидуальных предпринимателей) предоставляется копия документа, подтверждающего регистрацию предпринимателя (свидетельство, патент) (кроме осуществляющих свою деятельность на рынках и других стационарных точках без государственной регистрации). 

Заключение службы безопасности составляется в письменной форме и включает в себя данные:

	о гражданской состоятельности заемщика,

	о его дееспособности,

	о возможном наличии плохой кредитной истории,

	о наличии связанных компаний, задолженностей,

	об участии заемщика в судебных разбирательствах,

	выявленная негативная информация о заемщике и любая другая информация, которая может повлиять на решение о выдаче кредита.  

Сведения, содержащиеся в заключении службы безопасности, являются конфиденциальными. 

В заседаниях розничного  кредитного комитета  может принимать участие кредитный риск-менеджер с правом совещательного голоса и с отражением его мнения в протоколе заседания комитета. По кредитным заявкам сверх минимальных сумм, определяемым департаментом кредитных рисков головного банка, кредитный риск-менеджер на основании заключения кредитного менеджера предоставляет заключение по рискам.

По результатам рассмотрения заявки розничный кредитный комитет принимает одно из следующих решений:

	одобрить,

	отклонить,

	отправить на доработку.

Любое из вышеперечисленных решений обосновывается с указанием причин либо условий дальнейшего рассмотрения и фиксируется в протоколе розничного кредитного комитета.

Розничный кредитный комитет правомочен принимать решение только в случае присутствия всех его членов, либо лиц их замещающих.

Порядок проведения заседаний розничного кредитного комитета:

	Заседание Комитета открывает Председатель комитета;

	Секретарь розничного кредитного комитета знакомит членов комитета с повесткой дня;

	Далее вопросы рассматриваются в соответствии с утвержденной повесткой дня;

	Информация по рассматриваемым вопросам излагается докладчиками в краткой форме с основными выводами и предложениями;

	При рассмотрении кредитных заявок могут быть приглашены необходимые специалисты банка;

	Решение принимается открытым голосованием;

	Решения Комитета оформляются протоколом установленной формы;

	Протокол подписывается всеми членами розничного кредитного комитета, присутствовавшими на заседании;

	Оригиналы протоколов заседаний розничного кредитного комитета подшиваются в специальную папку и хранятся в сейфе. По истечении одного года документы передаются в архив.

	Выписки или копии протоколов заседания доводятся до ответственных за исполнение решения.

Положительное решение считается принятым в случае его единогласного одобрения членами розничного кредитного комитета.

Решение розничного кредитного комитета доводится кредитным менеджером до клиента. Если розничным кредитным комитетом принято положительное решение по заявке, производится оформление потребительского кредита.

Выдача займа осуществляется после оформления соответствующего договора залога или гарантийного обязательства. Договора залога недвижимого/движимого имущества регистрируются в уполномоченных органах (Центр по недвижимости, Управление дорожной полиции, нотариальная контора) [15, стр.3].

Общие условия предоставления потребительского кредита в АО «Каспи Банк»:

Организация потребительского кредитования включает в себя следующие этапы: 

	Привлечение клиентов для потребительского кредитования;

	Предварительная квалификация клиента;

	Рассмотрение кредитной заявки и принятие решения о предоставлении займа;  

	Оформление документов и выдача кредита; 

	Обслуживание займов;

	Мониторинг займов и работа с просроченной задолженностью.

Привлечение клиентов для потребительского кредитования АО «Каспи Банк» осуществляет путем проведения рекламных акций, семинаров, разъяснительной работы и использования других приемов и методов. Работа с привлеченными клиентами возлагается на кредитного менеджера.

В обязанности кредитного менеджера входит:

	информирование клиентов о порядке и условиях потребительского кредитования банка;

	предварительная квалификация клиентов;

	расчет расходов на получение потребительского кредита;

	консультация клиентов о необходимом пакете документов для кредитования;

	анализ кредитной заявки;

	подготовка и внесение на рассмотрение кредитной заявки на розничный кредитный комитет;

	мониторинг кредита и работа с просроченной задолженностью.

Рассмотрим подробнее процесс предоставление потребительских кредитов.

При обращении клиента в АО «Каспи Банк» по вопросу потребительского кредитования, кредитный менеджер выясняет потребности и намерения клиента, мотивацию необходимости получения потребительского кредита и серьезность данных намерений. После того, как кредитным менеджером получено полное представление о потребностях клиента, он консультирует его программах и условиях потребительского кредитования, разъясняет ему все права и обязанности, связанные с получением кредита.

	Процесс работы банков второго уровня по предоставлению потребительских кредитов можно отобразить в следующей схеме      (Рисунок 4):

	

	

Консультация клиента

Выбор программы потребительского кредитования

Документы заемщика

	

	

	

	

Анализ платежеспособности

Кредитный менеджер

	

Заключения

	

	

Юридический отдел

Оценочная компания

Служба безопасности

	

	

	

	

Розничный кредитный комитет

	

	

На доработку

Одобрить

Отклонить

	

	

	

Выдача кредита

Договор страхования

Договор залога

Договор займа

	

Заключение договоров

	

	

	

	

Отражение операций в бухгалтерском учете

	

Мониторинг кредита

	



Рисунок 4. Процесс по предоставлению потребительских кредитов

* Составлен по данным газеты «Бизнес&Власть» (Алматы), ст.    «Банки идут в розницу»



Основными программами потребительского кредитования являются:

	Потребительское кредитование на приобретение товаров длительного пользования (бытовая техника, оргтехника, мебель, сантехника и т.д.). По этой программе кредит оформляется в основном на небольшие сроки – от 3-х месяцев до 2-х лет. В обеспечение принимаются как приобретаемые товары (с уплатой заемщиком первоначального взноса в размере от 5% до 30% от стоимости товара), так и недвижимость (квартиры, дома), автотранспорт, гарантийные обязательства юридических и физических лиц, депозиты. Ставки вознаграждения по данной программе кредитования устанавливаются в размерах от 20% до 95% годовых. 

	Потребительское кредитование на приобретение автотранспорта. В последнее время данную программу выделяют в отдельную группу из разряда кредитования на приобретение товаров длительного пользования. Такие кредиты выдаются на сроки от 6-ти месяцев до 5-ти лет. В обеспечение принимается как приобретаемый автотранспорт (с уплатой заемщиком первоначального взноса в размере от 15% от стоимости автомобиля и свыше), так и недвижимость (квартиры, дома) и депозиты. По сравнению с предыдущим видом, ставки вознаграждения здесь меньше – от 12% до 20% годовых. 

	Потребительское кредитование на оплату услуг (турпоездки, лечение, образование, проведение мероприятий и т.д.). Как и кредиты на приобретение товаров народного потребления, кредиты на оплату услуг предоставляются на сравнительно небольшие сроки – от 3-х месяцев до 2-х лет. Кроме того, именно по данной программе банк предлагает оформление кредитной линии. Это упрощает процесс оформления кредита и дает клиенту следующие преимущества:

	  1) установление банком пределов суммы кредита и срока действия лимита, в рамках которых заемщик самостоятельно определяет необходимую часть средств для оплаты услуги и времени уплаты этой части;

	  2) установление более длительных сроков по кредитной линии – до 5-ти лет;

	  3) отсутствие необходимости предоставления пакета документов по каждой сумме кредита, входящих в кредитную линию.

	Обеспечением по данной программе потребительского кредита может выступать недвижимость (квартиры и дома), автотранспорт или депозит.

	Потребительское кредитование на неотложные нужды. Данную программу разделяют на два подвида: обеспеченные ликвидным залогом и обеспеченные заработной платой (экспресс-кредиты). Эта программа отличается от других тем, что не имеет целевого назначения, то есть потребительский кредит может быть использован по усмотрению заемщика на любые необходимые нужды. В зависимости от обеспечения предоставляются займы на срок от 3-х месяцев до 5-ти лет и выдаются под ставки от 17% до 40% годовых.

	В последнее время широкое распространение получает именно экспресс-кредитование, привлекающее заемщиков своей простотой оформления: минимальный пакет документов (удостоверение личности, РНН и СИК) и минимальные сроки оформления (от 30 минут до 2-х дней). Банк же практикуют такую программу потребительского кредитования в основном среди своих же клиентов, чтобы снизить риск невозврата ссуды. Например, охватываются клиенты, получающие заработную плату по платежным карточкам данного банка или по лицевым счетам в банке; клиенты, имеющие положительную кредитную историю; клиенты, состоящие в определенных пенсионных фондах аффилированных с банком и т.д.

	Кредитный лимит по платежной карте как и экспресс-кредит приобретает всё большую популярность. В отличие от экспресс-кредита, ставка вознаграждения по кредитному лимиту карты составляет всего 16-20% годовых, а его оформление возможно без предоставления в банк документов, путем установления через банкоматы. Кредитный лимит по карте является револьверным, то есть автоматически возобновляемым, что выгодно отличает его от других видов. 

	Лимит потребительского кредитования это кредиты, предоставляемые на возобновляемой основе, не превышающие размер самого лимита. В данной программе обязательно предоставление ликвидного обеспечения (недвижимость, депозиты, автомашины). Преимуществами же лимита потребительского кредитования можно назвать: возможность получения кредитов по всем программам потребительского кредитования без повторного оформления залогового обеспечения в течение периода действия лимита кредитования; упрощенная и ускоренная процедура получения розничных кредитов; по мере погашения обязательств по лимиту заемщик может вновь оформить потребительский кредит на высвободившуюся сумму, то есть в рамках установленного лимита клиенту могут быть выданы два и более займов.

	В случае согласия клиента с условиями банка кредитный менеджер производит расчет расходов на получение кредита. Один экземпляр расчета расходов передается клиенту, второй экземпляр с подписью клиента кредитный менеджер оставляет у себя и предоставляет клиенту  перечень документов

При полном сборе необходимых документов заемщиком, кредитный менеджер проводит предварительную квалификацию, то есть рассмотрение и анализ представленной клиентом информации и документов на предмет их соответствия требованиям банка. 

На стадии предварительной квалификации кредитный менеджер проводит:

	проверку правильности заполнения клиентом заявления-анкеты;

	рассмотрение соответствия представленных клиентом документов требованиям банка;

	предварительный анализ платежеспособности клиента;

	оформление заключения по предварительной квалификации.

В процессе предварительной квалификации кредитным менеджером проводится сверка всех указанных клиентом данных в анкете на получение потребительского кредита с данными предоставленных документов. Кроме того, проводится предварительный анализ платежеспособности клиента с целью определения его финансовых возможностей по получению кредит на запрашиваемых условиях и его своевременного и полного погашения в полном объеме. 

По результатам  предварительной квалификации кредитный менеджер  готовит экспертное заключение установленной формы и с документами заемщика передает на рассмотрение юридическим отделом и, при необходимости, службой безопасности. Одновременно проводится оценка предоставленного в залог имущества и составляется акт оценки. Заключения перечисленных органов банка передаются кредитному менеджеру, который готовит экспертное заключение по потребительскому кредиту.

Кредитная заявка с экспертным заключением кредитного менеджера выносятся на рассмотрение розничного кредитного комитета.

В случае принятия розничным кредитным комитетом положительного решения о предоставлении потребительского кредита кредитный менеджер уведомляет об этом заемщика и оговаривает время прибытия в банк для оформления займа.

По прибытии клиента кредитный менеджер формирует договора займа и залога. Сформированные договора должны быть завизированы самим кредитным менеджером, а также юристом и руководителем отдела розничного кредитования. Договора залога и займа подписываются со стороны банка, и со стороны клиента. Кроме того, кредитный менеджер готовит для подписания клиентом заявление-согласие субъекта кредитной истории – физического лица на предоставление информации о нем в кредитное бюро.

После подписания всех перечисленных документов кредитный менеджер формирует следующие документы:

	График погашения кредита;

	Договор и полис страхования имущества (при некоторых программах потребительского кредитования – страхования от несчастных случаев и болезней);

	Опись документов кредитного досье, передаваемых в хранилище банка;

	Распоряжение на оприходование на баланс стоимости залогового имущества и документов по залогу;

	Распоряжение на выдачу кредита.

График погашения кредита составляется в двух экземплярах и отражает следующие данные:

	Дата погашения;

	Сумма взноса;

	Сумма основного долга;

	Сумма вознаграждения;

	Сальдо основного долга.

Клиент подписывает  график погашения кредита, заявление-согласие на предоставление данных в кредитное бюро, договор и полис страхования, затем направляется в кассу для оплаты страховой премии и комиссий банка.

Кредитный менеджер прошивает договор займа с графиком погашения и подписывает график погашения у руководителя отдела розничного кредитования. Все прочие распоряжения также  подписываются уполномоченными лицами банка.

Сформированное  кредитное досье с подлинниками необходимых документов передаётся специалисту (бухгалтеру) по учёту кредитных операций. 

Специалист (бухгалтер) по учёту кредитных операций до выдачи займа осуществляет последующий контроль за операциями по передаче в установленном порядке в кассу банка сформированного досье, рассматривает полноту документов, сверяет с описью и подписывает ее.

Заемщику выдаются денежные средства в кассе банка, либо производится оплата безналичным путем в случаях, когда потребительский кредит предоставляется на приобретение товаров длительного пользования или по желанию клиента. 

Возврат займа и уплата вознаграждения осуществляется ежемесячно равными долями (аннуитетный платеж). Даты плановых ежемесячных платежей отражаются в графике погашения займа и уплаты вознаграждения, которая является неотъемлемой частью договора банковского займа. Количество плановых платежей в графике погашения должно быть равно количеству месяцев в сроке, на который предоставлен заем, т.е. 24 месяца равно 24 плановых ежемесячных аннуитетных платежа. 

Количество дней с момента выдачи займа и до первого планового платежа не должно превышать 45 календарных дней. Дата последнего планового платежа должна быть установлена не позднее даты срока возврата займа, обусловленной договором банковского займа.

Обслуживание кредита производится менеджером счёта, кредитным менеджером и специалистом (бухгалтером) по учёту кредитных операций.

Приём платежей по выданным кредитам осуществляется менеджерами счетов на депозитный счет заёмщика.

В случае если заемщик осуществляет погашение кредита путем перечисления части заработной платы, им заполняется заявление о погашении займа безналичным путем и передаётся в бухгалтерию. В этом случае  менеджер счёта согласно платёжному поручению организации клиента  зачисляет средства для оплаты по кредиту на депозитный счёт заёмщика.

В случае если клиенту удобно  вносить средства на депозитный счёт самостоятельно, кредитный менеджер подробно разъясняет клиенту  схему погашения, объясняет действия при досрочном гашении и при просрочке платежа. Кроме того, для удобства клиенту может быть предложено вносить средства на депозитный счёт  в любом удобном для клиента  подразделении банка.

В случае досрочного гашения по кредиту (если  данное условие предусмотрено договором), менеджер счёта направляет клиента в отдел розничного кредитования, где заёмщик готовит заявление на досрочное гашение по кредиту. После того, как заявление было завизировано уполномоченным лицом и передано в отдел розничного кредитования кредитный менеджер делает соответствующие изменения в графике погашения займа, формирует его, подписывает у уполномоченных лиц банка и передает заемщику.

В случае если договором предусмотрены комиссионные за досрочное гашение, кредитный менеджер рассчитывает сумму и  уведомляет  клиента.

В течение всего срока кредитования кредитным менеджером осуществляется мониторинг по своевременному погашению выданных потребительских кредитов.

Порядок погашения основного долга и начисления вознаграждения по потребительским кредитам определяется банком в его кредитной политике и процедурах по розничному кредитованию.

На сегодняшний день при потребительском кредитовании в АО «Каспи Банки» используются два метода погашения основного долга и  начисления вознаграждения:

		Аннуитетный платеж

		Платеж основного долга равными долями

Аннуитет – это поток одинаковых по сумме платежей, которые осуществляются с равной периодичностью (в основном раз в месяц). Данный метод имеет наибольшую популярность в связи с тем, что позволяет заемщику планировать свой бюджет с учетом одной и той же суммы расхода, идущего в погашение полученного кредита.

Платеж основного долга равными долями – равномерное погашение основного долга с уплатой процентов на остаток задолженности. Данный метод имеет меньшее распространение, так как ежемесячный платеж на начальный момент погашения больше, нежели в дальнейшем.

Рассмотрим и сравним оба метода.

Расчет аннуитетного платежа производится по формуле 1:





S = So



( 1 +











)



r ( 12y + m)



1





1200



( 1 +

r

)

12y+m

-1











1200

















		(1)





где S – общая сумма платежей;

So – сумма кредита;

r – ставка вознаграждения (годовых);

y – количество лет в сроке кредита;

m – количество месяцев в сроке кредита.



Расчет платежа основного долга равными долями производится по формуле 2:





Si =

So

(

1 +

r

(

12y + m + 1 - i ))



12y + m





1200









		  (2)





где Si – сумма ежемесячного платежа;

So – сумма кредита;

r – ставка вознаграждения (годовых);

y – количество лет в сроке кредита;

m – количество месяцев в сроке кредита.



Предположим, что размер потребительского кредита равен 100 000 тенге, срок кредита – 1 год, ставка вознаграждения – 18% годовых. При заданных параметрах схема платежей по аннуитету будут следующими, представленные в таблице 1:



Таблица 1

      Выплата основного долга по аннуитетному платежу*



Месяцы

Ежемесячный платеж

В том числе





Сумма вознаграждения

Сумма основного долга

1

9 168,00

1 500,00

7 668,00

2

9 168,00

1 384,98

7 783,02

3

9 168,00

1 268,23

7 899,77

4

9 168,00

1 149,74

8 018,26

5

9 168,00

1 028,46

8 138,54

6

9 168,00

907,39

8 260,61

7

9 168,00

783,48

8 384,52

8

9 168,00

657,71

8 510,29

9

9 168,00

530,05

8 637,95

10

9 168,00

400,49

8 767,51

11

9 168,00

268,97

8 899,03

12

9 168,00

135,49

9 032,51

ИТОГО:

10 019,00

100 000,00

*Составлена автором на основе газеты «Время», г. Алматы, ст. «Быстрее, дешевле, доступнее»



При заданных параметрах схема платежей равными долями будут следующими, представленные в таблице 2:







Таблица 2

Выплата основного долга равными долями*



Месяцы

Ежемесячный платеж

В том числе





Сумма вознаграждения

Сумма основного долга

1

9 833,33

1 500,00

8 333,33

2

9 708,33

1 375,00

8 333,33

3

9 583,33

1 250,00

8 333,33

4

9 458,33

1 125,00

8 333,33

5

9 333,33

1 000,00

8 333,33

6

9 208,33

875,00

8 333,33

7

9 083,33

750,00

8 333,33

8

8 958,33

625,00

8 333,33

9

8 833,33

500,00

8 333,33

10

8 708,33

375,00

8 333,33

11

8 583,33

250,00

8 333,33

12

8 458,33

125,00

8 333,37

ИТОГО:

9 750,00

100 000,00

*Составлена автором автором на основе газеты «Время», г. Алматы, ст. «Быстрее, дешевле, доступнее»



Из приведенных расчетов видно, что общая сумма вознаграждения, выплаченная заемщиком за 1 год пользования потребительским кредитом по аннуитетной схеме больше на 269 тенге, чем общая сумма вознаграждения по схеме равных долей основного долга. Можно отметить, что чем больше сумма займа и срок кредитования, тем выше и разница в общих суммах вознаграждения между приведенными схемами погашения. Так, например, если увеличить срок до 3 лет, разница уже будет в 2 398 тенге, то есть, общая сумма платежей по аннуитетной схеме составит 130 149 тенге, а по схеме равных долей основного долга – 127 750 тенге. Если же увеличить и сумму кредита (например, до 500 000 тенге) и срок (например, до 3 лет), то разница будет составлять уже 11 993 тенге, то есть, общая сумма платежей по аннуитетной схеме составит 650 743 тенге, а по схеме равных долей основного долга – 638 750 тенге.

При таком сравнении мы видим, что схема погашения основного долга равными долями выгоднее, нежели аннуитетная, так как в итоге заемщик выплачивает меньшую сумму вознаграждения банку за весь период кредитования.

Это первый недостаток схемы погашения основного долга равными долями. Но и этот недостаток можно сгладить, если рассматривать доходы заемщика не средними величинами, а фактическими за каждый месяц. 



Таблица 3

	Выплата основного долга по аннуитетному платежу за 11 месяцев*



Месяцы

Ежемесячный платеж

В том числе





Сумма вознаграждения

Сумма основного долга

1

9 929,38

1 500,00

8 429,38

2

9 929,38

1 373,56

8 555,82

3

9 929,38

1 245,22

8 684,16

4

9 929,38

1 114,96

8 814,42

5

9 929,38

982,74

8 946,64

6

9 929,38

848,54

9 080,84

7

9 929,38

712,33

9 217,05

8

9 929,38

574,08

9 355,30

9

9 929,38

433,75

9 495,63

10

9 929,38

291,31

9 638,07

11

9 929,38

146,74

9 782,64

ИТОГО:

9 226,23

100 000,00

*Составлена автором на основе газеты «Время», г. Алматы, ст. «Быстрее, дешевле, доступнее»



Получается, что заемщик выплачивает банку общую сумму вознаграждения меньшую (на 523 тенге) и за меньший срок (на 1 месяц) при аннуитетной схеме погашения.

С другой стороны, схема погашения основного долга равными долями позволяет уменьшать нагрузку на бюджет заемщика по мере погашения потребительского кредита. Хотя, при небольших суммах потребительского кредита, это уменьшение составляет всего 1,5 – 3% в месяц.

На практике, когда заемщику предоставляется выбор схемы погашения потребительского кредита, клиенты выбирают схему погашения основного долга равными долями, ошибочно полагая, что при этом не просто заплатят банку меньше, чем при аннуитетной схеме, но и сами суммы вознаграждения на начальном этапе погашения меньше. Рассмотрим только суммы вознаграждения по обеим схемам, когда выбор заемщика сделан в пользу схемы погашения основного долга равными долями, представленные в таблице 4:



Таблица 4

Разница суммы вознаграждения при обеих схемах погашения кредита*



Месяцы

Сумма вознаграждения при аннуитетной схеме погашения кредита

Сумма вознаграждения при схеме погашения основного долга равными долями

Разница

1

1 500,00

1 500,00

-

2

1 373,56

1 375,00

1,40

3

1 245,22

1 250,00

4,70

4

1 114,96

1 125,00

10,00

5

982,74

1 000,00

17,20

6

848,54

875,00

26,40

7

712,33

750,00

37,60

8

574,08

625,00

50,90

9

433,75

500,00

66,20

10

291,31

375,00

83,60

11

146,74

250,00

103,20

12

-

125,00

125,00

ИТОГО:

9 226,23

9 750,00

523,70

*Составлена автором на основе газеты «Время», г. Алматы, ст. «Быстрее, дешевле, доступнее»



Из представленного расчета видно, что ежемесячная сумма вознаграждения по схеме погашения основного долга равными долями больше, нежели по схеме аннуитетного платежа. С другой стороны, если сроки кредита будут равными, то, безусловно, ежемесячная сумма вознаграждения по аннуитетной схеме будет больше.



Таблица 5

Расчет по трем методам начисления вознаграждения с процентной ставкой*



Меся-

цы

Аннуитет

Равные доли ОД

Простой процент



Сумма вознаграж

дения

% к основному долгу

Сумма вознаграж

дения 

% к основному долгу

Сумма вознаграж

дения

% к основному долгу

1

1 500,00

18,0%

1 500,00

18,0%

833,30

10%

2

1 384,98

15,6%

1 375,00

16,5%

833,30

10%

3

1 268,23

15,2%

1 250,00

15,0%

833,30

10%

4

1 149,74

13,7%

1 125,00

13,5%

833,30

10%

5

1 028,46

12,3%

1 000,00

12,0%

833,30

10%

6

907,39

10,8%

875,00

10,5%

833,30

10%

7

783,48

9,4%

750,00

9,0%

833,30

10%

8

657,71

7,8%

625,00

7,5%

833,30

10%

9

530,05

6,3%

500,00

6,0%

833,30

10%

10

400,49

4,8%

375,00

4,5%

833,30

10%

11

268,97

3,2%

250,00

3,0%

833,30

10%

12

135,49

1,6%

125,00

1,5%

833,30

10%



10 015,00

9,8%

9 750,00

9,7%

9 999,60

10%

*Составлена автором на основе газеты «Время», г. Алматы, ст. «Быстрее, дешевле, доступнее»

Кроме того, в случае невозврата кредита, убыток банка в первых двух случаях будет наименьшим, даже если за счет обеспечения, предоставленного  по кредиту, будет погашен только остаток основного долга.

В банковской практике Казахстана, стран СНГ и дальнего зарубежья, чаще всего всё-таки используется метод аннуитетного платежа. Исходя из того, что ежемесячный платеж остается неизменным на протяжении всего срока кредитования, заемщику легче планировать свой бюджет, а банк получает больше дохода. Аннуитетный метод, можно сказать, улучшает платежную дисциплину заемщика. Если ежемесячный платеж по потребительскому кредиту уменьшается с каждым месяцем, заемщик может увеличивать сумму расходов за счет большей суммы свободных средств. При этом есть вероятность того, что оставшейся суммы не хватит для очередного взноса по кредиту.

При потребительском кредитовании разница в сумме выплачиваемого банку вознаграждения по рассмотренным методам не столь велика, в отличие от ипотечного кредитования. Поэтому аннуитетный метод намного упрощает процесс погашения потребительского кредита. Хотя на сегодняшний день выбор остается за заемщиком.





2.2 Анализ платежеспособности заемщика – физического лица

В ходе рассмотрения кредитной заявки для принятия решения о выдаче потребительского кредита кредитным менеджером проводится анализ платежеспособности и кредитоспособности клиента.

Кредитоспособность – это рейтинг надежности клиента, основанный на оценке личных качеств клиента, его социального статуса и информации о выполнении клиентом финансовых обязательств.

Платежеспособность – это финансовая возможность клиента погасить кредит своевременно и в полном объеме, рассчитываемая на основе анализа текущих и будущих доходов и расходов заемщика и его семьи.

Оценку платежеспособности, как правило, в казахстанских банках проводят применяя следующие методы:

	Коэффициентный метод (отношение показателей между собой, соответствующее определенному банком значению)

	Сравнительный метод (сравнение показателей между собой или их рассчитанных величин с допустимыми, установленными банком, нормативами)

	Скоринговый метод (подсчет баллов по определенным банком позициям)

Первые два метода являются взаимосвязанными между собой и наиболее используемыми при анализе платежеспособности заемщиков. Скоринговый метод оценки надежности и платежеспособности заемщика на данном этапе не является широко используемым, хотя считается перспективным, изучается банками  и планируется к применению после отбора информативных признаков и расчета параметров скоринговых алгоритмов.

Основными источниками информации для оценки платежеспособности и кредитоспособности заемщика являются: 

	заявление, 

	анкета, 

	справка о заработной плате или выписка со счета, на который зачисляется заработная плата заемщика, 

	документы, подтверждающие имущественные права на предмет залога;

	информация о компании-работодателе, кредитная история заемщика;

	результаты личных собеседований кредитного менеджера (менеджера отношений) с заемщиком.

Источником информации о размере заработной платы физического лица - участника зарплатного проекта - является выписка из лицевого или карточного счета, на который зачисляется заработная плата данного лица. При этом выписка из лицевого или карточного счета в обязательном порядке должна содержать назначение каждого поступления на счет и наименование отправителя каждого поступления. Полученная выписка из лицевого или карточного счета заемщика/созаемщика/гаранта (физического лица) является одной из составляющих пакета необходимых документов.

Анализ кредитоспособности заемщика:

При наличии кредитной истории устанавливается платежная дисциплина заемщика. Положительная кредитная история заемщика без имевших место просрочек платежей свидетельствует о высокой платежной дисциплине заемщика и большой вероятности соблюдения им графика платежей в дальнейшем.

При наличии у заемщика действующих обязательств по кредиту в другом банке проверяются данные об остатке задолженности, размере ежемесячных платежей и платежной дисциплине заемщика. Если проверить эти данные через личные контакты не представляется возможным, кредитный менеджер может запросить у заемщика справку банка-кредитора об остатке ссудной задолженности. 

Одновременно изучаются сведения об имуществе заемщика, представленном в залог. Особое внимание уделяется вопросу, не предоставляет ли заемщик по кредитной заявке в банк уже заложенное движимое имущество. 

Проверяется наличие задолженности заемщика по коммунальным платежам и налогам на имущество, в том числе по жилью, предоставляемому в залог. Помимо представления о платежной дисциплине заемщика это дает возможность убедиться в отсутствии у заемщика задолженностей, которые могут повлиять на возможность погашения кредита.

Имевшие место факты просрочек по платежным обязательствам заемщика не означают неплатежеспособности заемщика, но учитываются кредитным менеджером при окончательном принятии решения о выдаче кредита. 

При наличии неблагоприятной кредитной истории необходим более тщательный анализ платежеспособности и повышенные требования к залоговому обеспечению кредита.

На основании проведенного анализа кредитный менеджер определяет рейтинг кредитоспособности заемщика:

	высокая кредитоспособность – кредиты (прочие обязательства) погашались/погашаются своевременно;

	удовлетворительная кредитоспособность – кредиты (прочие обязательства) погашались/погашаются с незначительными задержками до 7 дней;

	отрицательная кредитоспособность – кредиты (прочие обязательства) погашались/погашаются со значительными задержками и/или за счет реализации залогового имущества в принудительном порядке.

Анализ платежеспособности заемщика:

При определении платежеспособности заемщика определяется максимально возможная сумма займа и максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения.

Анализ платежеспособности заемщика проводится следующими этапами:

	анализ доходов заемщика;

	анализ расходов заемщика;

	сводный анализ;

	анализ обеспечения кредита;

	анализ факторов риска и компенсирующих факторов.

При анализе доходов заемщика, указанные в анкете сведения сверяются с данными справок о заработной плате и документов о получении иных доходов.

Источниками получения дохода, которые учитываются банком при рассмотрении кредитной заявки, являются:

	заработная плата по основному месту работы, включая среднегодовой доход за сверхурочную работу и премии;

	доход от работы неполный рабочий день и по неосновному месту работы;

	доход в виде дивидендов по облигациям, акциям, от участия в иных (не акционерных) хозяйственных обществах;

	доход в виде процентов по вкладам;

	пенсионные выплаты, и стипендии;

	чистый доход в форме арендной платы (учитывается  в размере 50 %);

	алименты и пособия на детей;

	иные, официально подтвержденные, доходы;

При анализе расходов заемщика учитываются текущие ежемесячные расходы, объединенные по степени их регулярности и целевому назначению:

	Приобретение товаров первой необходимости (питание, одежда, медикаменты и пр.);

	Коммунальные услуги и услуги телефона;

	Расходы на мобильную связь, интернет, кабельное телевидение;

	Расходы на автотранспорт;

	Аренда недвижимости;

	Расходы на образование (дошкольное, школьное, высшее, курсы и др);

	Расходы на отдых, культурные мероприятия и занятия спортом);

	Платежи по другим имеющимся кредитам;

	Помощь родственникам.

Помимо текущих ежемесячных расходов проводится анализ иных расходов, осуществляемых семьей в течение года:

	Расходы на туристические поездки, курортное лечение и отдых;

	Расходы на образование (если оплата производиться не ежемесячно, а за год или по другому графику);

	Налоги (на имущество, землю, на транспорт и др.);

	Страхование (автотранспорта, жилья и пр.);

	Иные расходы, не относящиеся к ежемесячным.

Рассчитывается доля указанных (иных) расходов, приходящаяся на один месяц, и сумма ежемесячных расходов увеличивается на данную сумму.

Зачастую заемщики не указывают некоторые статьи расходов (например, расходы на приобретение одежды, на отдых и пр.), но, как правило, эти расходы все равно имеют место и их необходимо учитывать. Кредитный менеджер может использовать при анализе платежеспособности заемщика самостоятельно устанавливаемые суммы расходов с учетом социального статуса и образа жизни заемщика с соответствующими разъяснениями в экспертном заключении.

При расчете ежемесячных расходов заемщика особое внимание обращается на подлинность предоставленных заемщиком сведений о расходах, так как в целях создания положительного мнения о своей платежеспособности заемщиками практикуется занижение данных о ежемесячных расходах семьи.

В случае если по мнению кредитного менеджера данные о расходах недостоверны, анализ проводится на основе сумм расходов, самостоятельно устанавливаемых кредитным менеджером с учетом социального статуса заемщика, его образа жизни и существующей в регионе конъюнктуры потребительской корзины.

После анализа структуры доходов и расходов заемщика, рассчитываются: достаточность ежемесячного дохода для погашения кредита, а также нормативная и фактическая платежеспособность заемщика.

Чистый остаток ежемесячного дохода заемщика рассчитывается кредитным менеджером как разница между чистыми стабильными ежемесячными доходами (за вычетом подоходного налога,  пенсионных отчислений и других удержаний в счет погашения уже имеющихся задолженностей) и ежемесячными расходами заемщика (или его семьи). 

При расчете чистого ежемесячного дохода не учитываются:

	разовые выплаты членам семьи по линии органов социального обеспечения;

	суммы материальной помощи, оказанной семьям по линии государства, либо другими общественными организациями и отдельными гражданами;

	иные суммы денег, на которые в соответствии с законодательством не может быть обращено взыскание.

После определения чистого остатка ежемесячного дохода определяется максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения. При этом, в обязательном порядке необходимо учитывать максимально возможный размер ежемесячных отчислений от заработной платы физического лица, который согласно законодательству Республики Казахстан не должен превышать 50% от заработной платы, причитающейся к выплате работнику. То есть максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по потребительскому кредиту рассчитывается по формуле 3:



		Доходы заемщика * 50%

		(3)

	

Максимально допустимая сумма ежемесячного платежа по возврату займа и уплате вознаграждения определяется как наименьшее значение в сравнении чистого остатка ежемесячного дохода и максимально возможного размера ежемесячных отчислений.

Кроме того, по результатам анализа оценивается платежеспособность заемщика путем определения достаточности его ежемесячного дохода для погашения испрашиваемого кредита и процентов по нему. Достаточность ежемесячного дохода заемщика определяется по следующей формуле:



		ПС = Д – (Р + МП + minПР)

                                                                                                       (4)



где ПС - платежеспособность

Д - сумма среднемесячного дохода заемщика;

Р -  сумма среднемесячных текущих расходов заемщика;

МП – максимальный платеж заемщика по погашению кредита, процентам за его использование, а также по уплате страховых взносов по договорам страхования;

MinПР – величина прожиточного минимума.

В случае, если ПС > 0 или ПС = 0, то ежемесячный доход заемщика достаточен для получения испрашиваемого кредита.

При расчете достаточности ежемесячного дохода заемщика следует учитывать следующее: в случае выплаты заемщиком алиментов на содержание детей, родителей на основании судебного решения или нотариально заверенного заявления, в расходах заемщика учитываются фактически выплачиваемые вышеуказанным лицам денежные средства; дети заемщика, не достигшие 18-летнего возраста, не учитываются в расчете платежеспособности заемщика как иждивенцы, только при предоставлении в банк документов, подтверждающих наличие у них официального дохода. В случае непредоставления в банк документов, подтверждающих наличие у супруги (супруга) заемщика официального дохода, она (он) учитываются в расчете платежеспособности заемщика как иждивенец;  в случае недостаточности получаемых заемщиком доходов (не более 20% от требуемой расчетной суммы) для исполнения последним обязательств по кредитному договору и договорам страхования, предоставление заемщику спрашиваемого кредита допускается при условии принятия дополнительного обеспечения в виде поручительства юридического или физического лица. 

Оценка платежеспособности заемщика может производиться исходя из совокупного дохода семьи – только при условии предоставления супругой (супругом) заемщика поручительства по обязательствам последнего перед банком по предоставляемому кредиту.

Нормативная платежеспособность определяется как отношение максимально допустимых выплат по кредиту к расчетным платежам и должно превышать 1,0 или 100%.

Для расчета фактической платежеспособности необходимо определить размер свободных средств заемщика по формуле 5:



Ежемесячные доходы семьи – Ежемесячные расходы семьи

		(5)



Отношение свободных средств к расчетным платежам по кредиту показывает фактическую платежеспособность заемщика. Данный показатель, как и показатель нормативной платежеспособности, должен превышать 1,0 или 100%.

В случае предоставления в качестве обеспечения по займу гарантийного обязательства физического лица кредитный менеджер производит расчет платежеспособности и кредитоспособности гаранта (физического лица), аналогичный расчету платежеспособности и кредитоспособности заемщика. Для этого кредитный менеджер также использует выписку из лицевого или карточного счета гаранта (физического лица), на который зачисляется его заработная плата. Расчет платежеспособности гаранта (физического лица) производится в отдельном дополнительном резюме.

На основании проведенного анализа кредитный офицер определяет рейтинг платежеспособности заемщика:

	высокая платежеспособность – фактическая платежеспособность превышает 150%;

	удовлетворительная платежеспособность – фактическая платежеспособность определена в пределах 110-150%;

	отрицательная платежеспособность – фактическая платежеспособность ниже 110%.

В случае если заемщику дана отрицательная оценка его платежеспособности или нормативная платежеспособность менее 100% в предоставлении потребительского кредита необходимо отказать.

Если результаты анализа свидетельствуют, что первоначально рассмотренные  условия потребительского кредитования не дают возможности принятия положительного решения о выдаче кредита, необходимо провести расчеты возможной суммы кредита, сроков и условий его погашения, которые могут быть предложены заемщику:

увеличение размера первоначального взноса, если  заемщик имеет такую возможность;

уменьшить сумму кредита (например, порекомендовать заемщику приобрести иной товар по более низкой цене);

увеличить срок кредита в рамках выбранной программы потребительского кредитования.







          2.3  Кредитный мониторинг и кредитные санкции банка

В целях контроля над качеством ссудного портфеля по розничному кредитованию и его обеспечением, по выданным займам проводится мониторинг. Схему проводимого мониторинга можно отразить следующим образом, в виде рисунка 5:









Мониторинг по выданным займам









Глубокий мониторинг

Текущий мониторинг

Мониторинг целевого использования займа







Рисунок 5. Мониторинг по выданным займам

*Составлен на основе книги В.В. Ширинской «Операции коммерческих банков»

Мониторинг целевого использования займа проводится в обязательном порядке во всех случаях, когда потребительский кредит предоставляется на определенные заемщиком цели, так как нецелевое использование займа свидетельствует о негативном отношении заемщика к своим договорным обязательствам и ставит под сомнение погашение задолженности банку.

В случае предоставления займа на приобретение товара заемщик обязан предоставить в банк документы, подтверждающие совершение покупки (счета-фактуры, накладные, тех. паспорта и т.д.). При этом проверяется соответствие параметров товара данным, указанным в предоставленных документах: наименование товара, его марка или товарный знак, артикул, год выпуска, технические характеристики и т.д. Копии документов по целевому использованию потребительского кредита подшиваются в кредитное досье заемщика.

В случае предоставления займа на оплату работ или услуг (ремонт, оплата образования, отдыха, лечения и т.д.) также необходимо предоставление подтверждающих целевое использование займа документов. В случаях, когда предоставление подтверждающих документов не представляется возможным (например, проведение ремонта), проводится оценка ремонтируемого объекта с выездом на место до и после проведения ремонтных работ. 

Если при проверке обнаружено нецелевое использование займа, кредитный менеджер фиксирует данный факт в акте проверки и выносит данный вопрос на рассмотрение  уполномоченного органа банка для проведения глубокого мониторинга и применения санкций к заемщику.

По выявленному факту нецелевого использования потребительского кредита кредитный менеджер по сопровождению розничных займов при участии юриста банка готовит и направляет заемщику уведомление о невыполнении обязательств.

Если нецелевое использование потребительского кредита ставит под сомнение погашение задолженности по займу, розничный кредитный комитет может принять решение о досрочном взыскании ссудной задолженности. Дальнейшую работу по взысканию ссудной задолженности проводят отделы по работе с проблемными кредитами.

Мониторинг текущих платежей осуществляется кредитным менеджером по сопровождению розничных займов и основывается на ежедневном отслеживании своевременности погашения плановых платежей по займам, а также  на личном контакте с заемщиком (телефонные разговоры, встречи в банке во время погашения взносов). 

Задачей данного мониторинга является создание общей картины последних изменений в финансовом состоянии заёмщика посредством получения устной информации от заемщика.

Цель текущего мониторинга – не допустить образования неплатежей, выявляя на ранней стадии признаки назревающих проблем.

Проведение такого мониторинга позволяет осуществлять контроль над финансовым состоянием заемщика, а также за своевременностью платежей по страхованию залогового имущества и личному страхованию заёмщика согласно требованиям банка. 

Мониторинг текущих платежей проводится на постоянной основе по всем выданным потребительским кредитам до их полного погашения.

В ходе текущего мониторинга с заемщиком устанавливаются такие отношения, при которых он обязан своевременно информировать банк о появляющихся проблемах, которые могут привести к нарушениям условий заключенного договора потребительского займа или договора залога.

В отличие от глубокого мониторинга текущий не требует проведения углубленного анализа с тщательной проверкой первичной  документации. Тем не менее, проведенный мониторинг позволяет выявить признаки проблемного кредита, которые могут первое время находится в латентном состоянии или умышленно утаиваться заемщиком от кредитного менеджера.

Основными действиями по осуществлению текущего мониторинга являются:

	Контроль за движением денежных средств по счетам заемщика (еженедельное наблюдение за оборотами по счетам заемщика; проверка до наступления срока очередного платежа наличия денежных средств на счетах заемщика, в случае их отсутствия – выяснение причин и как они могут отразиться на осуществлении платежа). На сегодняшний день данный контроль осуществляется с использованием программных продуктов, разрабатываемых для учета кредитных операций банка.

	Напоминание клиенту о наступлении срока очередного платежа (при наличии телефонной связи – устно, за 2-3 дня до наступления срока платежа; при отсутствии телефонной связи – письменно, за 5-6 дней до наступления срока платежа). В связи с тем, что клиентская база по потребительскому кредитованию велика, банки используют такую услугу аутсорсинговых Call-центров, как автоматический исходящий обзвон-уведомление. 

	Посещение клиента (проверка целевого использования потребительского кредита, предоставленного на определенную цель; проверка состояния имущества, предоставленного в обеспечение по потребительскому кредиту) [21, стр.4].

Результаты проведенного текущего мониторинга отражаются в  ежемесячном отчете по текущему мониторингу кредита. По потребительским кредитам с малым уровнем риска, а также по надежным заемщикам, имеющим отличную кредитную историю и высокий кредитный рейтинг, текущий мониторинг ограничивается наблюдением за движением денежных средств по счетам заемщика без оформления отчета о результатах текущего мониторинга.

В случае выявления в ходе текущего мониторинга тревожных сигналов, кредитный менеджер по сопровождению розничных займов в срочном порядке проводит глубокий мониторинг предоставленного потребительского займа и принимает необходимые  меры по результатам мониторинга.

Глубокий мониторинг – мониторинг финансового состояния заемщика и  обеспечения займа, а также проверка соответствия залоговой стоимости имущества, принятого в качестве обеспечения по кредиту, с текущей конъюнктурой рынка проводится кредитным менеджером банка, а также привлекаемыми банком независимыми оценочными организациями. Мониторинг заложенного имущества заключается в проведении осмотра, проверке количественного наличия, технического и качественного состояния и, при необходимости, переоценке предмета залога (проводится при уменьшении количественного состава, ухудшении качественных характеристик, изменении рыночных цен).

Глубокий мониторинг осуществляется в соответствии с утвержденным графиком или в экстренном порядке при получении трефожных сигналов. В процессе глубокого мониторинга может принимать участие кредитный риск-менеджер отделения банка. В этом случае в ходе проведения планового или экстренного глубокого мониторинга, кредитный менеджер обсуждает информацию о заемщике с кредитным риск-менеджером, который в свою очередь формирует перечень дополнительных вопросов (при их наличии), ответы на которые необходимо выяснить и отразить в мониторинговом отчете.

Результаты мониторинга оформляются отчетом по глубокому мониторингу потребительского кредита, либо кратким резюме, либо актами оценки.

Одной из главных задач мониторинга является выявление тревожных сигналов, то есть признаков того, что у заемщика могут появиться затруднения с погашением кредита.

Тревожные сигналы могут представлять собой как финансовые признаки (связанные с получением дохода заемщиком), так и нефинансовые признаки (не связанные прямо с доходом заемщика, но свидетельствующие о возможности наступления затруднений в выплате задолженности).

Тревожные сигналы обнаруживаются путем:

	наблюдения за счетами заемщика и соблюдением графика платежей;

	посещений заемщика и личных контактов с заемщиком;

	сообщений третьих лиц;

	анализа внешних факторов;

	иных источников информации.

Система раннего выявления проблемных кредитов основана, прежде всего, на человеческом факторе. Поэтому кредитному менеджеру необходимо своевременно принимать адекватные меры и следует помнить, что при возникновении проблемного кредита промедление только ухудшает ситуацию и снижает возможность возврата кредита в полном объеме с наименьшими затратами [22, стр.171].

Помимо проводимого мониторинга по выданным займам соответствующими подразделениями банка проводится работа с просроченными и проблемными кредитами. В случаях образования просроченной задолженности кредитный менеджер оперативно выясняет причину ее возникновения у заемщика путем проведения личной встречи, либо телефонного разговора. Заемщик извещается о применении штрафных санкций, выясняются сроки, в течение которых заемщик готов погасить задолженность и начисленные штрафные санкции, а также проверяется состояние обеспечения.

В случае возникновения просроченной задолженности по потребительскому кредиту кредитный менеджер готовит уведомление о невыполнении обязательств и ставит в известность специалиста по проблемным кредитам о наличии просрочки. Доверенное от банка лицо регистрирует уведомление и вручает его заемщику. 

В дальнейшем работа по просроченному займу проводится путём координации со специалистом по проблемным кредитам и в соответствии с действующими процедурами работы с просроченными и проблемными кредитами.

При необходимости специалист кредитного отдела по работе с проблемными кредитами запрашивает поддержку юридического отдела и службы безопасности банка. Юридический отдел банка оказывает содействие при взыскании просроченной задолженности заемщиков, ведет претензионно - исковую работу и представляет интересы банка в судебных органах. 

Все мероприятия по взысканию просроченной задолженности согласовываются на розничном кредитном комитете отделения банка.

Во избежание возникновения просроченной задолженности по выдаваемым потребительским кредитам и нарушения условий договора займа банк устанавливает различные санкции к заемщикам. Из них можно выделить следующие:

	При нарушении обязательств заемщиком по своевременному возврату займа и уплате вознаграждения (в том числе ежемесячных выплат) банк взыскивает пеню в размере 0,5% от суммы невыплаченных платежей за каждый день просрочки;

	В случае, если заемщиком не продлен договор страхования или не оплачена страховая премия в срок, оговоренный договором, банк взыскивает с заемщика пеню в размере 0,5% от суммы всей страховой премии.

Кроме того, банками может быть предусмотрена штрафная санкция (например, в размере 100-кратного минимального расчетного показателя, установленного законодательством на текущий год) за несоблюдение нижеперечисленных требований банка к заемщику:

	Не заключать в период кредитования договора займа с другими банками;

	Не предоставлять в период кредитования займы, гарантии, поручительства без письменного уведомления банку;

	Производить исполнение обязательств по договору потребительского займа с банком в первоочередном порядке по отношению к другим финансовым обязательствам заемщика;

	Не создавать обременения на свое имущество, настоящие и будущие доходы без уведомления об этом банка;

	Не передавать принадлежащее заемщику имущество в доверительное управление, а также не сдавать его в аренду, без письменного согласования с банком;

	Письменно известить банк обо всех имеющихся счетах в других банках;

	Сообщить новые сведения в случае изменения почтовых реквизитов, адреса и места проживания.

При непогашении заемщиком в установленный срок займа и вознаграждения по нему, или невыполнении других обязательств по договору, а также, если выданный под обеспечение имущества потребительский кредит окажется по различным причинам необеспеченным (или существует реальная угроза этого) банк:

	приостанавливает дальнейшее предоставление займа;

	требует погасить выданную сумму займа и вознаграждение за пользование им путем предъявления в безакцептном порядке платежного требования-поручения на деньги, имеющиеся на любых счетах заемщика во всех обслуживающих его банках, а также путем обращения взыскания на залоговое имущество во внесудебном порядке;

	требует исполнения обеспечительных обязательств (по гарантиям, поручительствам);

	погашает за счет реализации залогового имущества свои издержки по получению исполнения обязательств (проведение аукциона, судебные издержки и др.), неустойку (пени, штрафы) и вознаграждение, а в оставшейся части - основную сумму долга.

Помимо применяемых штрафных санкций со стороны банка может быть выставлено требование в адрес заемщика о досрочном погашении полученного потребительского кредита и начисленного по нему вознаграждения, либо обращение взыскания на имущество заемщика, предоставленное в обеспечение по потребительскому кредиту, либо требование исполнения обеспечительных обязательств третьими лицами, либо присоединение ко взысканию, осуществляемому третьими лицами, в случаях если:

	Заемщик вовлечен в судебный процесс или на его имущество и его счета наложен арест или обращено;

	Заемщик не согласен с изменениями условий договора потребительского займа;

	Заемщик представил недостоверные сведения о наличии (состоянии) имущества, предоставленного в обеспечение потребительского займа или использовал займ не по целевому назначению;

	Заемщик или залогодатель нарушили условия договора о залоге или предмет залога выбыл из владения залогодателя, у которого он был оставлен, утрачен по обстоятельствам, за которые банк не отвечает, залогодатель не выполняет обязанности по содержанию и сохранности заложенного имущества, нарушил правила распоряжения заложенным имуществом;

	Заемщик или залогодатель не выполнили требования банка о замене предмета залога, либо о предоставлении дополнительного залога.

	Заёмщик не продлил договор страхования или не оплатил сумму страховой премии в течение 1 (одного) месяца с даты, предусмотренной для пролонгации договора страхования.

Решение о применении той или иной санкцией, предусмотренной банком, принимается розничным кредитным комитетом.

В исключительных случаях розничный кредитный комитет может принять решение:

об отмене пени на просроченную сумму и об изменении очередности погашения пени, процентов и основного долга в следующих случаях:

	1) задержка платежа произошла по техническим причинам и не по вине заемщика;

		2) заемщик не смог осуществить платеж в виду форс-мажорных обстоятельств;

	3) оплата пени ставит под угрозу выплату основного долга и вознаграждения.

	об отсрочке платежей, если неплатежи носят временный характер вследствие возникновения форс-мажорных обстоятельств. При этом заемщик должен обосновать возможность улучшения финансового состояния в ближайшем будущем.

		реструктуризации (изменение графика платежа): если неплатежи возникли вследствие возникновения форс-мажорных обстоятельств (например, смерть заемщика), при условии наличия веских аргументов, подтверждающих реальность погашения ссудной задолженности, и, безусловно, заинтересованности в погашении кредита преемниками [23, стр.84].











3. Проблемы и перспективы развития потребительского  кредитования в                                                                        Республике Казахстан



Все виды потребительских кредитов имеют свои преимущества и недостатки как для заемщика, так и для банка.	 Причем то, что для заемщика является преимуществом, может быть проблемой для банка. Например, экспресс-кредиты, выдаваемые без оформления в залог ликвидного обеспечения, тем самым выступая довольно привлекательным продуктом для заемщика, имеют наибольшие риски невозврата для банка. 

Особое значение для банка имеет кредитный риск – риск возможного невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита и вознаграждения. Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между банком и заемщиком по договору займа, поэтому он зависит как от заемщика, так и от банка.

Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является кредитоспособность заемщика. При оценке кредитоспособности заемщика, как правило, принимают во внимание такие факторы, как:

	положительная кредитная история;

	анализ финансового состояния заемщика в динамике;

	текущая способность заемщика обеспечивать достаточный денежный поток для выполнения обязательств перед банком по погашению основного долга и начисленного вознаграждения; 

	наличие ликвидного залогового имущества;

	наличие и достаточность иного имущества заемщика либо гаранта (поручителя) и возможность его использования для покрытия возможных убытков по займу.

Для эффективного управления рисками каждый из этих факторов должен быть проанализирован и оценен. 

		Банки охотно кредитуют клиентов с положительной кредитной историей, но сформированной, как правило, именно в том банке, куда подана заявка на потребительский кредит. Для определения потенциального риска нежелания заемщика исполнять принятые на себя обязательства анализируется его отношение к исполнению ранее принятых обязательств, сведения о наличии у заемщика ранее предоставленных займов, информация о текущем состоянии обслуживания займов, предоставленных банком, кредитная дисциплина заемщика. Источниками информации, необходимой для идентификации кредитных рисков может служить информация, имеющаяся у самого банка, информация, предоставляемая заемщиком, информация, предоставляемая кредитными бюро и другие доступные в рамках действующего законодательства источники информации.

Особенно важна кредитная история при выдаче так называемых «беззалоговых» (экспресс) кредитов. Если клиент не имеет в ранее анализируемом мной АО «Каспи Банк» , кредитной истории, то ему в худшем случае просто откажут.  Пытаясь решить эту проблему, банк предлагает клиенту начать формирование кредитной истории с выдачи небольшой суммы (45 – 50 тысяч тенге) на небольшой срок (до 6-ти месяцев). Но при этом заемщику не называют ставку вознаграждения. А она бывает при этом максимальной (75 – 95% годовых). В такую ставку закладывают риски невозврата займа, то есть, если двое заемщиков не погасили займ, третий (добросовестный) заемщик сполна рассчитается за них. В случае, если заемщик своевременно производил выплаты по кредиту и вознаграждению, вовремя рассчитался с банком, то АО «Каспи Банк» формирует кредитную историю заемщика и готов на более приемлемых условиях кредитовать в дальнейшем – с предоставлением больших сумм (до 500 000 тенге) на более длительный срок (до 2-х лет) под более низкую ставку (от 25 до 50% годовых).

В высоких ставках вознаграждения, которые устанавливает  банк по потребительским кредитам, учитываются и такие факторы как: выдача займов без анализа финансового состояния заемщика (без подтверждения дохода) и без залогового обеспечения. Ведь по сути такие кредиты являются наиболее рискованными для банка, но наиболее привлекательными для потенциальных заемщиков. Здесь действует уже приведенный выше принцип: «один оплатит за двоих». Даже при сформированной положительной кредитной истории необеспеченный кредит входит в группу наибольшего риска невозврата, поэтому ставка вознаграждения остается высокой.  Высокая ставка вознаграждения является  одной из главных проблем потребительских кредитов, размер которой напрямую зависит от отсутствия кредитных бюро и выдачи кредита без ликвидного обеспечения. Выдавая кредит за 15 минут, банк просто не в состоянии качественно проверить заемщика, а, стремясь сделать потребительское кредитование наиболее привлекательным и используемым, кредит оформляется под залог приобретаемых товаров, а в некоторых случаях и вовсе без залога.

Еще одна проблема потребительского кредитования заключается в том, что большинство банков, скрывают истинный размер дополнительных платежей, из-за чего конечная сумма выплат по кредиту намного больше той, что обещает реклама. Ситуация с информированием граждан о предоставляемой кредитной услуге удручающая. Люди не могут получить достоверную информацию и разобраться в ней, а консультанты банка высвечивают только положительные стороны кредита, зачастую опуская существенные для потенциального заемщика детали. Мелкие подробности – это, как правило, непроцентные платежи, которые в разы могут превышать размер уплачиваемых процентов. К примеру, помимо объявленной ставки вознаграждения, с заемщика могут взять комиссию за консультирование, ежемесячно снимать комиссию за обслуживание ссудного счета, за открытие ссудного счета или за выдачу кредита, за снятие суммы кредита наличными. При оформлении в обеспечение недвижимости или автомашины обязательно оформляется страхование имущества, причем именно в той страховой организации, которую укажет банк, не оставляя клиенту права выбора. Еще одна важная проблема – штраф за досрочное погашение кредита, размер которого может составлять от 0,5% до 5% от суммы досрочного погашения. При этом может ограничиваться и срок, в течение которого заемщик не может досрочно погашать полученный потребительский кредит.

Не меньшей проблемой в потребительском кредитовании является двойная бухгалтерия и «черная наличность», выплачиваемая сотрудникам некоторых компаний неофициальным путем. Банки предпочитают иметь дело с людьми, получающими заработную плату официально, а не в конверте. Ведь не секрет, что «неофициальная» зарплата намного превышает официальную, и не может быть подтверждена документально, а также проверена банком на предмет достоверности. Отсюда и занижение суммы займа, и повышение ставок вознаграждения, и требования дополнительного обеспечения.

При нынешнем развитии потребительского кредитования в Казахстане и банки и клиенты сталкиваются со многими проблемами, решение которых потребует определенного времени, издания новых законодательных актов и применения определенных рычагов со стороны регулирующих органов.

В качестве примера решения проблемы в области ипотечного кредитования можно привести издание Постановления Правительства Республики Казахстан «О концепции развития финансового сектора Республики Казахстан» от 28 июля 2003 года № 753 и создание Национальным Банком Республики Казахстан в 2003 году АО «Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов», что стало основной причиной доступности ипотеки в Казахстане. 

Деятельность Фонда направлена на снижение кредитных рисков в системе ипотечного кредитования посредством предоставления гарантийного обязательства об исполнении обязательств заемщика в случае его неплатежеспособности (дефолта) и  если суммы выручки от реализации заложенного имущества недостаточно для покрытия требований кредитора (банка). Тем самым обеспечивается полноценная защита кредитора (банка) от возможных убытков и потерь в системе гарантирования ипотечных кредитов.

Необходимость использования такого инструмента как гарантирование ипотечных кредитов уже оценена отечественными банками и на сегодняшний день тема снижения рисков по ипотечным кредитам является актуальной. При отсутствии системного подхода риски кредитора могут привести к негативным последствиям в отношении устойчивости финансового рынка. Применяя систему гарантирования ипотечных кредитов, снижая тем самым риски банков по ипотечным кредитам, появляется возможность предоставления заемщикам более привлекательных условий, например, снижение размера первоначального взноса, увеличение сроков кредитования, уменьшение ставок вознаграждения и т.д.  

Несмотря на все проблемы, банки стремятся как к расширению спектра предлагаемых услуг населению, так и к увеличению объемов потребительского кредитования. Наиболее массовыми кредитами выступают целевые кредиты на покупку товаров длительного пользования и автомобилей. Все большее количество банков предлагают населению такие не столь массовые на сегодня продукты как кредитные карты и кредиты на неотложные нужды.

Увеличение интереса казахстанских банков в розничном бизнесе определяется разными факторами. Это и возможность разместить денежные средства с приемлемым уровнем доходности, и привлечь средства населения на счета банка. Безусловно, рост рынка потребительского кредитования неразрывно связан с ростом доверия потребителей к казахстанским банковским институтам.

Не менее важным при этом становится не просто разнообразие в предлагаемых услугах, но и создание наиболее удобных условий для их получения. Так, например, банки стараются значительно сократить требования по документам, представляемым заемщиками для получения потребительского кредита, уменьшая их перечень до 4 штук, а срок рассмотрения заявки на кредит сокращают до 1-2 дней, а по некоторым займам до 1 часа.

В последнее время наблюдается тенденция снижения требований, предъявляемых к заемщикам. Так, многие банки оценивают платежеспособность клиентов, опираясь не только на доход, подтверждаемый клиентами, но и на иные факторы, такие как уровень образования, стабильность трудовой занятости, наличие имущества и т.д. Банки предоставляют потребительские кредиты разным категориям населения, оценивая все источники дохода, возраст, образование, трудовой стаж.

Если все же, клиент АО «Каспи Банк» получил кредит и через определенное время, в связи с кризисом, клиент банка не имеет возможности выплачивать по своим обязательствам, то его личное дело переходит в специальный отдел по проблемным кредитам (коллекторский отдел). В личном досье хранятся следующие документы:

1. Заявка на получение кредита.

2. Копия удостоверения личности или паспорта Заёмщика.

3. РНН. 

4. Резюме.

5. Акт оценки стоимости залогового имущества (при наличии).

6. Юридическое заключение (при наличии).

7. Генеральное кредитное соглашение /кредитный договор.

8.Копия документа, удостоверяющего личность Залогодатель (удостоверения личности, паспорта).

9. Договор залога (при необходимости - с отметкой о регистрации)/договор гарантии/договор поручительства.

10. Копии документов, подтверждающих право собственности залогодателя на предмет залога.

11. Протокола кредитного комитета на выдачу, изменение условий кредитования. 

12. Отчеты по мониторингу.

13. Переписка между Банком и Заёмщиком.

			Основная задача Службы коллекторской работы – осуществление целенаправленной работы по минимизации количества дефолтов в розничном экспресс – кредитовании. Непосредственными задачами Службы являются:

		Разработка методики организации коллекторской работы;

	Оказание методической и практической помощи филиалам Банка по вопросам работы коллекторов;

	 Профилактика кредитной задолженности,  выявление неблагонадёжных клиентов;

	 Поиск должников, уклоняющихся от погашения займов, урегулирование      сложившейся ситуации;

	Своевременное выявление возможных рисков в работе с клиентами допустившими,  

	просрочку по экспресс-кредитованию.

	В целях выполнения возложенных задач, в рамках действующего законодательства, Служба осуществляет следующие основные функции: 

	Поиск и переговоры с недобросовестными клиентами, в целях возврата займа и причитающего вознаграждения по нему, проведение планомерных мероприятий, направленных на надлежащее исполнение заемщиком обязательств по кредиту;

	Сбор и анализ кредитных историй и других сведений о должниках имеющих задолженности в других банках;

	Определение путей ликвидации просроченной задолженности;

	Проведение мероприятий по возврату экспресс - кредитов;

	Формирование базы данных по неблагонадежным заемщикам; 

	Анализ и подведение статистических данных уровня просроченных  задолженностей.

	Взаимодействие с подразделениями Головного Офиса и филиалами Банка по работе с клиентами, допустившим просрочку по экспресс-кредитам.

	Подготовка и передача материалов в Юридическое управление, для решения вопроса о подачи иска в судебные органы в отношении должников по экспресс-кредитам.   

		Взаимодействие с судебными органами при исполнительном производстве в отношении должника.

			После проведения Службой коллекторской работы своих целенаправленных работ, а именно способствованию возврата взятых кредитов в банке, проблемные клиенты, чаще всего за определенный период возвращают банку свой основной долг с начисленным вознаграждением. 

       Исходя из такого метода оценки платежеспособности заемщика очередным перспективным шагом может и должен быть – создание системы скоринговой системы оценки заемщика. Скоринг («подсчет очков (баллов)») – это статистическая модель, с помощью которой на основе кредитных историй прошлых клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик окажется «хорошим» или «плохим». То есть банк не знает заранее, вернет ли человек кредит, но знает, что раньше люди этого возраста, профессии, имеющие такое же образование и т. п. кредит, как правило, не возвращали. Отсюда вывод: банк откажет такому заемщику.

Для увеличения доли, занимаемой на рынке потребительского кредитования, путем упрощения процедуры предоставления займа, и Казахстанские банки начали вводить скоринговую систему оценки заемщика.

Сложность любой скоринговой системы в том, чтобы определить, какие характеристики следует включать в модель и какие весовые коэффициенты должны им соответствовать. От выбора исходных параметров и присвоенной им степени значимости зависит качество получаемой оценки и, следовательно, правильность оценки кредитного риска. Обычно банк интересуется возрастом клиента, семейным положением, количеством иждивенцев, профессией, местом работы и стажем работы на последнем месте, доходом, стоимостью жилья, наличием телефона и т. д. При этом один и тот же фактор может быть интерпретирован по-разному: например, для незамужней женщины наличие ребенка будет «минусом», а для семейного мужчины – «плюсом». Наличие собственной квартиры, машины – безусловно, «плюс». Выплата алиментов и частые командировки – «минус». 

Программа должна быть составлена таким образом, чтобы суметь не только оценить клиента в текущий момент, но и спрогнозировать, как он станет действовать в случае возникновения каких-либо сложностей. Так, специалист востребованной на рынке специальности, сумеет быстро найти новую работу в случае увольнения, тогда как обладатель хорошего дохода, но редкой профессии может на некоторое время остаться без заработка. 

Кроме того, для обеспечения наиболее точной оценки банки дифференцируют потенциальных заемщиков. Это значит, что под каждую кредитную программу определяется целевая аудитория и разрабатывается соответствующая скоринговая модель.

Несмотря на все сложности по созданию и возникающие проблемы по формированию позиций скоринговой оценки, Казахстанские банки оценивают данную модель как перспективную и начинают ее внедрение.

Большие надежды возлагаются и на создание кредитных бюро. В нашей стране кредитное бюро, его официальное название звучит как ТОО «Первое кредитное бюро», было создано в августе 2004 года по инициативе Ассоциации финансистов Казахстана. Основная деятельность кредитного бюро состоит в формировании кредитных историй заемщиков и предоставлении отчетов кредиторам. Юридическая база для создания в Казахстане данного инфраструктурного института финансового рынка была закреплена в законе РК «О кредитных бюро и формировании кредитных историй» № 573-II от 6.07.2004г. По мнению Председателя Правления Народного банка Григория Марченко «кредитное бюро в Казахстане абсолютно необходимо». «Если оно будет хорошо работать, то у банков будет меньше рисков в кредитовании и будет возможность снижения ставок по кредитам», - заключил г-н Марченко. Предоставление информации о кредитах в бюро внесено банкам в обязанность. Есть масса нюансов, которые касаются банковской тайны, согласия заемщика на предоставление информации о нем в кредитное бюро и т.д. Но, безусловно, создание бюро повысит прозрачность предприятий и ускорит процесс рассмотрения заявок на потребительские кредиты.

Создание кредитного бюро – это первый шаг на пути к снижению кредитных рисков банка и улучшению условий потребительского кредитования [25]. 

Кризиса потребительского «перекредитования» можно избежать, дорабатывая и совершенствуя системы скоринговой оценки заемщика, а также налаживая эффективную работу системы бюро кредитных историй.

Кроме того, банки будут стремиться и к снижению рисков, связанных с избыточной концентрацией кредитов, посредством диверсификации кредитного портфеля путем  распределения ссуд между широким кругом заемщиков из различных географических регионов, выдачу меньшими суммами большему количеству заемщиков, использование различных видов обеспечения.

Можно отметить, что вдобавок к требованиям клиента о скорости обслуживания в последнее время добавляются и такие моменты, как профессионализм обслуживающего персонала банка, его вежливость и внимательность, умение пойти навстречу пожеланиям клиента путем индивидуального подхода к нему. Все это совершенствуется и реализуется в наших банках и в частности в АО «Каспи Банк». В то же время надежность банка и его имидж оказывают не меньшее влияние на выбор клиентов.

На развитие розничного кредитования оказывают влияние и информационные технологии. Если раньше Интернет-сайты были у 4-5 банков, то сейчас этому направлению отводится не менее важная роль. Каждый банк имеет свой Интернет-сайт, где размещается максимальное количество информации для клиента о розничных кредитах. На сайтах публикуются калькуляторы для самостоятельного расчета возможностей по получению потребительского кредита. Новшеством можно назвать размещение банками на сайтах формы заявки-анкеты на получение потребительского кредита. То есть, клиент может заполнить данную форму, нажать кнопку «отправить» и данные будут получены кредитным менеджером, обрабатывающим заявки, полученные с Интернет-сайта банка. В течение 3-х дней клиенту будет направлено уведомление о результатах рассмотрения его заявки и, в случае принятия банком положительного решения, назначено время прибытия в банк для оформления документов.

Итак, основные тенденции на рынке потребительского кредитования Казахстана – его активное развитие, в том числе в регионах, и снижение процентных ставок за счет усиления конкуренции на рынке, расширение сервиса и дополнительных услуг, массовое распространение кредитных карт, которые могут постепенно вытеснить так называемые «магазинные» экспресс-кредиты. В секторе экспресс-кредитования можно ожидать снижения эффективной ставки за счет уменьшения или отмены скрытых платежей и комиссий. Что касается целевого кредитования, то здесь ставки практически достигли минимально возможного уровня, а сроки кредитования  максимального. Поэтому банки будут конкурировать за счет повышения качества обслуживания, сокращения сроков рассмотрения заявок, расширения способов погашения кредитов, внедрения новых маркетинговых инициатив. 









































































Заключение



Кредитование является важнейшим направлением активных операций, а кредитный портфель обычно составляет от трети до половины всех активов коммерческого банка.

Основой, определяющей кредитную политику банка во взаимоотношениях с населением, вне всяких сомнений, является банковский потребительский кредит, выступающий, с одной стороны, как форма кредита, то есть совокупность определенных экономических отношений между банком-кредитором и населением-заемщиком, а с другой стороны, принимающий вид конкретной потребительской ссуды.

Потребительский кредит в отличие от других видов банковских ссуд, предоставляемых для производственных и предпринимательских целей или для приобретения доходных активов, используется для удовлетворения потребности в заемных средствах конечных потребителей – физических лиц. Поэтому потребительский кредит связан с повышением жизненного уровня населения. Потребительский кредит позволяет потреблять товары и услуги до того, как заемщик в состоянии их оплатить, в результате чего можно повысить жизненный уровень. 

На сегодняшний день казахстанские банки предлагают широкий спектр программ потребительского кредитования. В условиях роста объемов выдаваемых потребительских кредитов сохраняется допустимый размер просроченной задолженности. 

В дипломной работе рассмотрены базовые (теоретические и правовые) основы, на которых строится практика потребительского кредитования. Процедура осуществления потребительского кредитования излагается в меморандуме о кредитной политике банка, исходя из действующего законодательства и нормативно-правовых актов Республики Казахстан.

Основными причинами высоких темпов роста потребительского кредитования являются: рост благосостояния населения, расширение и совершенствование спектра предлагаемых банками условий потребительских кредитов, снижение ставок вознаграждений, разработки дополнительных сервисов для потребителей и т.д.

Процесс потребительского кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов риска, способных повлечь за собой невозврат кредита в установленный срок. Поэтому предоставление потребительских кредитов  банк обуславливает изучением платежеспособности и кредитоспособности, то есть изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа платежеспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту; степени риска, который  банк готов взять на себя; размера кредита, который может быть представлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика и учет возможных рисков по кредитным операциям позволяет банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.  

В конкурентной борьбе за долю на рынке розничного кредитования банки не должны забывать о рисках кредитной деятельности, проводя их разделение  по различным структурным подразделениям. Банк не должен допускать концентрации процедур анализа и оценки различных рисков (юридическое сопровождение кредитного инструмента, работа с залоговым обеспечением, операционное обслуживание кредитов и т.д.) по кредитному инструменту в одном подразделении.

Контроль кредитной деятельности должен подразумевать наличие многоуровневой системы  контроля кредитных рисков, то есть наличие в организационной структуре банка самостоятельных подразделений, ответственных за контроль над надлежащим исполнением кредитной политики и внутренних документов банка касательно кредитной деятельности всеми подразделениями банка, соблюдение установленных нормативных  правовых актов Республики Казахстан, оценку эффективности названных систем контроля.

В процессе потребительского кредитования банки стараются значительно минимизировать риск невозврата займа с помощью различных способов обеспечения: залог, поручительство, гарантия, неустойка, страхование, задаток и аванс, текущие доходы в виде заработной платы. 

Для уменьшения рисков, связанных с деятельностью банка по предоставлению потребительских кредитов банкам необходимо иметь  два, а лучше три «пояса безопасности», защищающих кредитора от невыполнения заемщиком кредитного договора. Первый пояс - это поток наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком. Второй пояс - это активы, предлагаемые заемщиком в качестве обеспечения погашения кредита. Третий  пояс связан с гарантиями, которые могут предоставить юридические и физические лица в качестве обеспечения кредита.

В дипломной работе предпринята попытка показать не только то, насколько важно потребительское кредитование в нашей республике при сложившейся экономической ситуации, но и к каким последствиям может привести рост его объемов без надлежащего регулирования и контроля. Учитывая то, что всё большее количество банков отступают от некоторых принципов кредитования (обеспеченность и целевое назначение), тем самым увеличивая риск невозврата кредита, пока складывается довольно благоприятная тенденция снижения  доли просроченной задолженности.

В третьей главе дипломной работы были рассмотрены тенденции и перспективы развития рынка потребительского кредитования, а также проблемы, возникающие у банков и заемщиков при оформлении потребительских займов, и как банк борется с проблемными займами. Из них можно выделить основные:

	высокие ставки вознаграждения;

	использование кредитной истории, сформированной только в том банке, в который обратился заемщик;

	недостаточное изучение кредитоспособности заемщика при оформлении экспресс-кредитов;

	предоставление займов без наличия ликвидного обеспчения;

	ограничения банков по различным характеристикам, принимаемого в залог обеспечения;

	неадекватные рыночные цены на основные виды обеспечения;

	недостаточное информирование заемщиков о размере сопутствующих оформление кредита платежей;

	неофициальные, неподтверждаемые доходы заемщиков.

Решение охарактеризованных проблем видится в следующих мерах:

	Развитие трехуровневой системы кредитования, способствующей созданию конкурентной среды.

	Развитие устойчивых партнерских отношений «банк – клиент». Постоянным клиентам банка могут быть предложены разнообразные льготные формы банковского обслуживания, в частности, кредитная линия или лимит потребительского кредитования.

	Анализ и оценка факторов, определяющих степень кредитного риска, а также совершенствование факторов, определяющих качество работы самих банков  в части организации кредитного процесса.

	Ведение мониторинга платежей по выданным кредитам и по просроченной задолженности, эффективный контроль за обоснованностью выдачи кредита и реальностью источников его погашения.

	Введение единого стандарта раскрытия информации об условиях кредита, обязательного для всех банков (выработка единых форм кредитных договоров, понятных по содержанию заемщикам).

	Формирование базы кредитных историй и начало предоставления информации банкам из кредитного бюро.

	Внедрение скоринговой системы оценки заемщиков.

В целом же положение рынка потребительского кредитования оценивается  отечественными и зарубежными экономистами как динамично развивающийся, а качество портфеля потребительских кредитов остается на высоком уровне.

При написании дипломной работы были предприняты попытки рассмотреть процесс потребительского кредитования как с точки зрения банка, так и с точки зрения заемщиков, с последующими выводами и предложениями  по улучшению деятельности банков в сфере кредитования.







Список использованных источников



  1 Российская банковская энциклопедия / Гл. ред. О. И. Лаврушин. - Москва, 1995. - стр. 215-217;

  2 Пессель М.А. Заем, кредит, ссуда. Деньги и кредит.-2005-№4.- стр.28;

  3 Ширинская В.В. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – Москва, 2006. стр 128;

  4 Сейткасимов Г.С. Банковское дело. Учебник – Алматы, изд. «Экономика», 1999 стр. 85;

  5 Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая и Особенная части), утвержденный Указом Президента Республики Казахстан № 2147 от 23.03.1995г., с изменениями и дополнениями по состоянию на 20.01.2010г., ст. 268-805;

  6 Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности»       № 2444 от 31.08.1995г. с изменениями и дополнениями по состоянию на 19.03.2010г., ст.35 п.2;

  7 Правила ведения документации по кредитованию банками второго уровня, утвержденные Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан № 276 от 16.08.1999г.;

  8 Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и внутреннего контроля в банках второго уровня, утвержденная Постановлением Правления Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций № 359 от 30.09.2005г.;

   9 Краткий статистический справочник Агентства Республики Казахстан по статистике «Социально-экономическое развитие Республики Казахстан» 2007-2010 г.г., стр.6;

 10 Статистическая бюллетень Национального Банка Республики Казахстан 2007-2010 г.г., стр.4;

 11 Иконников А., ст. «Когда чаша полна», журнал «Континент» (Алматы), № 25 (161), 06.01.2009, стр. 7, сайт журнала www.continent.kz.

 12 Материалы маркетингового исследования «Комкон-2 Евразия» «Рынок кредитов для населения», сайт                                   http://www.comcon-2.kz/publ_market/issm_000030.php.

 13 Официальный сайт АО Банк «ЦентрКредит» -   http://www.centercredit.kz/

 14 Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования.  Москва, изд. «КноРус», 2005, стр.124;

 15 Кунапия Г., ст. «Банки идут в розницу», газета «Бизнес&Власть» (Алматы), № 1 (18), 13.01.2008г., стр. 3;

 16 Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для ВУЗов. под ред. проф. Л. А. Дробозиной.- Москва, изд. «ЮНИТИ», 1997, стр.97;

17 Закон Республики Казахстан «О регистрации залога движимого имущества» № 254-I от 30.06.1998г.;

18 Бекирова А., ст. «Быстрее, дешевле, доступнее», газета «Время» (Алматы), № 1 (345), 12.01.08г., стр. 3;

19 Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник, Издание 2 – Москва, изд. «Финансы и статистика», 2003, стр.168;

20 Воронин В.П., С.П. Федосова. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие.- Москва, изд. «Юрайт – Издат», 2002, стр.57;

21 Соб. Инф., ст. «Новые инициативы АО «КФГИК»», газета «Мегаполис» (Алматы), № 4 (268), 30.01.2009г., стр. 4, сайт газеты www.megapolis.kz;

22 Долан Э. Дж., Кэмпбелл К. Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Перевод с англ. В. Лукашевича и др., Санкт-Петербург, изд. «Профико», 2006г., стр.171;

          23 Общая теория денег и кредита, учебник под ред. Е. Ф. Жукова- Москва, изд. «ЮНИТИ. Банки и биржи», 2002г., стр.84;

          24 Закон Республики Казахстан «Об ипотеке недвижимого имущества» № 2723 от 23.12.1995г.;

          25 Закон Республики Казахстан «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан» № 573-II от 06.07.2004г.	



3