Анализ финансового состояние банка

ВВЕДЕНИЕ



	Одно из главных требований к подготовке специалистов высшей квалификации – её связь с практикой, знание конкретных задач, особенностей будущей практической деятельности. Важным звеном этой связи является производственная практика. Цели и задачи производственной практики – это систематизация, закрепление и углубление теоретических знаний, полученных по дисциплинам специализации.

	Целью данной работы является углубленное изучение дисциплин специальности, закрепление практических знаний и приобретения практических навыков по организации финансовой работы и бухгалтерского учета, финансированию и кредитованию, анализу хозяйственной деятельности. 

Данная цель реализуется на основе:

     - изучения финансовой отчетности ОАО «АКИБАНК», ознакомление с нормативными материалами, регулирующими финансовую деятельность;

     - изучение специфики финансовых отношений ОАО «АКИБАНК» с другими субъектами  хозяйствования.

Основные задачи включают в себя:

- детальное изучение организаций финансовой работы на предприятии;

- приобретение практических навыков по осуществлению и организации анализа хозяйственной деятельности.

Анализируемым объектом является ОАО «АКИБАНК» В г.Уфа 

Анализируемый период: 2007 – 2009 гг.

















1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА «АКИБАНК»



Акционерный коммерческий ипотечный банк "АКИБАНК" образован в 1993 году. Банк был создан в целях развития ипотечного кредитования в городе. Первоначально банк являлся акционерным обществом закрытого типа. В 1996 году банк был преобразован в открытое акционерное общество. 

      АКИБАНК - универсальный, динамично развивающийся банк, вот уже много лет подряд демонстрирующий стабильные темпы роста по всем основным показателям. По данным журнала «Деньги» на 01.01.2010 АКИБАНК занимает 110 позицию в списке крупнейших российских банков по размеру чистых активов, а также 113 место по размеру капитала.

               Миссия ОАО «АКИБАНК» заключается в содействии экономическому развитию и росту благосостояния сообществ, обслуживаемых банком, путем предоставления гражданам и предприятиям качественных банковских услуг, таким образом, и в таком объеме, которые соответствуют высоким профессиональным и этическим стандартам, и обеспечивают соответствующую прибыль акционерам банка. 

Основная задача деятельности банка в ближайшие годы – повышение финансовой устойчивости за счет увеличения собственного капитала, расширения спектра предоставляемых услуг, эффективного управления рисками. Банк строит свои отношения с акционерами и клиентами на принципах открытости и доверия. 

         Уставный капитал банка составляет  2600,2 млн. руб. По этому показателю ОАО "АКИБАНК" уверенно входит в число 200 крупнейших кредитных организаций России. За  2004-2005 годы осуществлены три выпуска акций банка на общую сумму 544 млн. руб. В 2006 г. было выпущено акций на 84 млн.руб. Существенное увеличение за последние годы произошло в 2007 г.,  когда АКИБАНК выпустил акций на 600 млн.руб. Более того, в 2008 г. Банк России зарегистрировал  решение о дополнительном выпуске акций ОАО «АКИБАНК». Завершившаяся эмиссия стала очередным шагом в реализуемой стратегии развития банка: 9 октября 2009 г. Банк России зарегистрировал отчет об итогах дополнительного выпуска акций ОАО "АКИБАНК" на сумму 1,031 млрд. рубл. 

Таким образом, размер уставного капитала ОАО «АКИБАНК» по итогам эмиссии увеличился  на 65,7%  и составил 2,6 млрд. руб. ОАО «АКИБАНК» позиционирует себя как банк, содействующий экономическому развитию и благосостоянию. Такой подход означает, что банк готов к работе над проектами, имеющимися значение для целых регионов.



Организационная структура АКИБАНКА представлена на рисунке1.





















































































	Руководство филиала возглавляет директор, который назначается Правлением Банка. Деятельности Филиала осуществляется в соответствии с Положением о филиале, нормативными актами Банка России, Уставом Банка, ГК РФ, Федеральным Законом о Банках и Банковской деятельности.

          Руководствуясь законодательством РФ о бухгалтерском учете, нормативными актами органов, регулирующих бухгалтерский учет, организация самостоятельно формирует свою учетную политику, исходя из своей структуры, отрасли и других особенностей деятельности. 

        Учетная политика – это выбор самим предприятием методических приемов, позволяющих ему влиять на сумму прибыли или убытка.

        Задача учетной политики состоит в обеспечении примерной равномерности получения предприятием ежегодной прибыли без значительных всплесков и провалов.

        Осуществление экономически обоснованной самостоятельной учетной политики позволит предприятию влиять на эффективность использования материальных и денежных ресурсов, ускорить оборот капитала, создать и использовать дополнительные источники финансирования реконструкции и развития. Одновременно происходит выравнивание по годам уплаты дивидендов акционерам и пайщикам, а также налоговых платежей, производимых за счет прибыли.

        Учетная политика предприятия, а также вносимые в нее изменения оформляются приказом, распоряжением или другой организационно-распорядительной документацией на длительный период времени. Она обязательна к исполнению всеми структурными подразделениями предприятия. Приказ содержит весь перечень пунктов принятой на отчетный год учетной политики.    

        Ответственность за формирование учетной политики в организации несет главный бухгалтер. Утверждение – входит в компетенцию председателя.

        Учетная политика Предприятия включает в себя:

- организационные аспекты, раскрывающие общие принципы организации учетного процесса на предприятии;

- методические аспекты, раскрывающие избранные методы ведения учета, существенно влияющие на оценку и принятие решения пользователей бухгалтерской отчетности;

- детальный рабочий план счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности Предприятия.

       Изменение учетной политики Предприятия производится в случаях:

- изменения законодательства РФ или нормативных актов по бухгалтерскому учету;

- разработки Предприятием новых способов ведения бухгалтерского учета. Применение  нового способа ведения бухгалтерского учета предполагает более достоверное представление фактов хозяйственной деятельности в учете и отчетности  Предприятия или меньшую трудоемкость учетного процесса без снижения степени достоверности информации;

-существенного изменения условий деятельности. Существенное изменение условий деятельности Предприятия может быть связано с реорганизацией, сменой собственников, изменением видов деятельности.

    Изменение учетной политики вводится с 1 января года (начала финансового года), следующего за годом его утверждения приказом Руководителя Предприятия.

      Последствия изменения учетной политики, вызванного изменением законодательства РФ или нормативными актами по бухгалтерскому учету, отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в порядке, предусмотренном соответствующим законодательством или нормативным актом.

 Если  соответствующее законодательство или нормативный акт не предусматривают порядок отражения последствий изменения учетной политики, то эти последствия отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в общеустановленном порядке.

       Ответственность за организацию бухгалтерского учета на Предприятии, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несет ответственность Руководитель Предприятия.

        Ответственность за ведение бухгалтерского учета, своевременное предоставление полной и достоверной бухгалтерской отчетности несет главный бухгалтер Предприятия. Бухгалтерский учет на Предприятии осуществляется бухгалтерией как самостоятельным структурным подразделением.

	


	2 УПРАВЛЕНИЕ АНАЛИЗА И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА



Чтобы дать оценку финансового состояния банка и определить перспективы его развития необходимо проанализировать не только баланс и отчетные материалы самого Банка, но и дать характеристику экономического положения клиентов банка, оценить конкурентов и т.д. Но не вся подобного рода информация доступна и, следовательно, в большинстве случаев анализ финансового состояния банка строится на отчетных данных банка.

В процессе анализа банковской отчетности основным объектом исследования выступает вся его совокупная коммерческая деятельность. Общей целью анализа является определение эффективности деятельности и степени надежности банка.

Под устойчивостью банка понимается стабильность его деятельности, она может быть оценена качеством активов, достаточностью капитала и эффективностью деятельности.

Под ликвидностью баланса понимается способность превращать активы банка в денежные и другие платежные средства для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платежных средств для этого не хватает.

Основой информацией для проведения анализа является финансовая отчетность банка.

Баланс коммерческого банка является бухгалтерским балансом, отражающим состояние собственных и привлеченных средств банка и их размещение в кредитные и активные операции. Кроме того, бухгалтерский баланс характеризует операции, проводимые банком, отражает фактически полученную прибыль. Баланс выступает единым документом учета и отчетности и служит базой для принятия управленческих решений.

В соответствии с действующим законом «О банках и банковской деятельности в РФ», Центральный банк России установил следующие формы отчетности, предназначенные для публикации:

балансовый отчет коммерческого банка;

отчет о прибылях и убытках коммерческого банка.

Коммерческие банки публикуют годовую отчетность после подтверждения аудиторской фирмой достоверности указанных в них сведений. На данных отчетности можно сформировать систему аналитических коэффициентов, на основе системы показателей приводимых ниже, можно получить общую картину эффективности деятельности и финансовой устойчивости банка. Для определения ликвидности рассчитывается ряд коэффициентов, которые характеризуют возможность банка быстро погасить обязательства в случае возникновения затруднений в работе.

Итак, проведем анализ баланса ОАО «АКИБАНКА» на основе отчетности за 2007-09 годы, представленный в таблицах 2.1.и 2.2



Таблица 2.1 Активы ОАО «АКИБАНК»



























Наименования показателей

2007 год

2008 год

2009 год

2009 г. в %  к общему объему активов

Денежные средства

41128

600616

595300

6,0

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

665318

457533

510339

5,7

Обязательные резервы

184226

76976

21187

2,0

Средства в кредитных организациях

61592

65280

193690

2,0

Чистые вложения в  ценные бумаги оцениваемые по справедливой  стоимости через прибыль или убыток

30576

40027

0

0,3

Чистая ссудная задолженность

8714392

11786966

11509251

1,5

Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги и другие финансовые активы

75890

158837

47991

0,4

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

0

0

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

0

5239

69090

0,6

Основные средства, нематериальные активы и матер запасы

871967

1057690

1343496

1,5

Прочие активы

175724

278834

372232

      3,8

Всего активов

11011986

14806027

150732299

100,0



За 2009 год величина чистых активов увеличилась, по состоянию на 01.01 2010 года составила 150,8млрд рублей. В структуре активов Банка устойчиво преобладают денежные средства, доля которой на 01.01.2010 г составляет 6,0% от общего объема активов.  Доля средств в Банке России –5,7%, прочие активы –  3,8 %.



Таблица 2.2 Пассивы ОАО «Россельхозбанка»









Наименования показателей

2007 год

2008 год

2009 год

2009 г. в %   к общему объему пассивов.

Кредиты депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

0

0

Средства кредитных организаций

195788

190511

60146

6,0

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

7783489

11656538

11900596

12,0

Вклады физических лиц

283071

4052348

3417365

3,5

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

0

0

Выпущенные долговые обязательства 

1106063

675383

751449

7,5

Прочие обязательства

94738

182098

186259

1,9

Резервы на возможные потери по условным обязательства кредитного характера

9383

16045

7825

0,7

Всего обязательств

9189461

12720573

12906275

100,0



В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов (некредитных организаций) –12,0% ,выпущенные долговые обязательства- 7,5%, средства кредитных организаций –6,0%.

          По этим данным можно сказать, что данный банк ведет успешную политику развития в финансовой системе.



Таблица 2.3 Отчет о прибылях и убытках ОАО «АКИБАНК».















Наименования статей

2007 год

2008 год

2009 год

2009 г. в % к2007 г.

Процентные доходы

1131042

820995

529478

6,0

Процентные расходы

475699

318312

273060

3.0

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

8900

7924

3623

0,4

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

352

1724

1171

1,2

Доходы от участия в капиталах других юридических лиц 

627

754

0

0,07

Комиссионные доходы

240267

193941

45300

5,0

Комиссионные расходы

14091

5537

4635

5,0

Прочие операционные доходы

22580

35003

12820

13,0

Чистые доходы (расходы)

833323

648799

281691

3,0

Операционные расходы

463861

406305

199875

2,0

Прибыль (убыток) до налогообложения

359462

242494

81816

        8.0

Начисленные (уплаченные) налоги

178990

90591

22758

2,1

Прибыль (убыток) после налогообложения

19472

151903

59058

6,0









	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	3.УПРАВЛЕНИЕ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИИ

	

Стоимость привлечения депозитов юридических лиц за 2009 год выросла на 28,4%, с 8,1 до 10,4%, а ставки по вкладам населения увеличились на 19% с 10,0 до 11,9% на конец года.

Работающие активы на 1 сотрудника на конец года  выросли до 13,4 млн.руб., что на 46% выше аналогичного показателя за 2009 год, а размер чистой прибыли на 1 сотрудника (производительность труда) увеличился за год на 28,7% с 202 тыс.руб. на конец 2009 года до 260 тыс.руб. в прошедшем.

Несмотря на начавшийся весной 2008 года кризис ликвидности банковской системы, банк выполнял все требования по перечислению платежей как в наличной, так и безналичной форме, не было допущено ни одного простоя банкомата из-за отсутствия в нем денежных средств, ни одного отказа в выдаче средств со вкладов. Влияние финансового кризиса отразилось на изменении структуры привлеченных средств, если в сентябре доля вкладов физических лиц составляла 28,2% от привлеченных средств или 3,5 млрд.руб., то на 01.01.2009г. сумма вкладов снизилась до 3 млрд.руб. или 22,6%. Отток средств со вкладов и с банковских карт был компенсирован и даже увеличен за счет роста депозитов юридических лиц. За этот же период сумма депозитов юридических лиц выросла более, чем в 1,5 раза и составила 4,3 млрд.руб. против 2,7 млрд.руб. на конец 3-го квартала 2008 года.

Ресурсная база банка в условиях кризиса ликвидности, не только не снизилась, но и значительно, на 3,0 млрд.руб. или на 29,4% выросла с 10,2 млрд.руб. на конец 2008 года до 13,2 млрд.руб. на конец 2009 г. 



Таблица 2.4







Показатель

Сумма на                 01.01.10

% от суммы привлеченных средств

Остатки на расчетных счетах

     5 409 212

41,0%

Депозиты физических лиц

    2 975 612

22,6%

Депозиты юридических лиц

    4 275 486

32,4%

Выпущенные векселя

       532 955

4,0%

Облигации

           1 701

0,0%

Итого

    13 194 966

100%



Наибольший рост показали депозиты юридических лиц, за год они выросли более, чем 3,6 раза, их доля  в общей сумме привлеченных ресурсов  увеличилась с 24,8% до 28,2%. Сумма выпущенных векселей банка  увеличилась на 43% или более, чем на 160 млн.руб., Сумма размещенных облигаций банка снизилась до 1,7 млн.руб., что связано с высокой ставкой размещения долговых ценных бумаг на рынке. 

Структура привлеченных средств на 01.01.2009г. выглядит следующим образом:

Сумма учтенных векселей клиентов банка  - 24 919 т.р., что составляет 0,2% от всего портфеля кредитов.

Сумма созданного резерва на возможные потери по ссудам и приравненной к ней задолженности равна 380 071 тыс.руб.  или   3,3 % от кредитного портфеля, что на 0,7% выше доли от кредитного портфеля за 2008 год.

Кроме того, среди прочих событий в 2009 году можно отметить следующие:

 В сентябре 2008 года Центральным банком РФ был зарегистрирован дополнительный выпуск акций банка на 1,031 млрд.руб. Размещение акций будет проводиться путем закрытой подписки среди заранее определенного круга потенциальных приобретателей акций.

- В 2007 году в ОАО «АКИБАНК» было принято решение о запуске проекта по внедрению CRM системы, которая позволит построить и укрепить деловые отношения с клиентами. С помощью передовых управленческих и информационных технологий система позволяет собирать и накапливать информацию о клиентах на всех стадиях жизненного цикла (привлечение, удержание, лояльность), извлекать из неё знания и использовать эти знания в интересах бизнеса, путем выстраивания взаимовыгодных отношений.  

ОАО «АКИБАНК» вошел в число 150 банков, для которых Центральный банк РФ начал проводить беззалоговые аукционы. В список попали банки, имеющие хорошее финансовое положение и рейтинг кредитоспособности, подтвержденный рейтинговым агентством. Всего на аукционах банк получил 2 транша: 24.10.08г.  на 800 млн.руб. и 29.10.08г. на сумму 350 млн.руб., которые были своевременно погашены соответственно 24.11.08г. и 03.12.2009г. На конец года у банка задолженность перед ЦБ РФ отсутствовала.

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

								

								

								6.ВАЛЮТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

								   

								      О динамичном развитии валютного направления в «АКИБАНКе»  свидетельствуют соответствующие показатели. К примеру: объем экспортно-импортных сделок клиентов, оформленных через банк в 2005г. составлял 2,7 млрд.рублей. В 2009 году этот показатель практически удалось удвоить - до  5,3 млрд. рублей.

    Отдел Валютного управления входит в структуру управления по обслуживанию корпоративных  клиентов банка. Основную задачу службы можно определить как надлежащее выполнение функций валютного контроля в соответствии с законодательством РФ и требованиями Банка России. Проще говоря, АКИБАНК выступает агентом валютного контроля во всех видах валютных операций своих клиентов. Первым делом  мы предоставляем  своим клиентам квалифицированные консультации по вопросам выбора и применения наиболее оптимальных схем расчетов при заключении контрактов и оформлении паспортов сделок. Большинство из них - торговые контракты экспортно-импортных сделок.  Банк обеспечивает полное сопровождение контрактов: от открытия паспорта сделки до полного исполнения контрагентами своих обязательств.

     Операция между резидентами признается валютной, если предметом такой операции являются валютные ценности (иностранная валюта и внешние ценные бумаги). В валютной операции между резидентом и нерезидентом либо нерезидентами предметом выступают валютные ценности, валюта РФ и внутренние ценные бумаги. 

Общим признаком указанных операций является переход средств на банковских счетах с территории РФ на территорию иностранного государства и наоборот. С недавнего времени к валютным операциям относится также перевод нерезидентов валюты РФ, внутренних и внешних ценных бумаг с одного счета на территории РФ на другой счет на территории РФ.



«АКИБАНК» обладает необходимой лицензией с 2003 г. на осуществление всех видов валютных операций. 

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	8.КРЕДИТНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

	 

Основную долю активных операций ОАО «АКИБАНК» составляет кредитование «реального сектора» экономики. Эффективное управление портфелем займов, процессом проведения кредитных операций, обеспечение высокого уровня качества и оперативности в осуществлении кредитных операций, а также получение постоянных источников дохода и минимизация банковских рисков – основные принципы кредитной политики Банка. История отношения банка с бизнесом показывает, что банк всегда стремился идти не только в ногу со временем, но и с клиентами. Все эти годы, партнерство с бизнесом, основанное на взаимных интересах, было одной из движущих сил развития банка. Сегодня ОАО «АКИБАНК» является одним из лидеров не только региона, но и России по количеству кредитных продуктов для своих заемщиков. Также банк одним из первых стал применять креативные формы финансирования, учитывающие не только платежеспособность заемщика, но и специфику бизнеса.

         В течение последних лет существенно выросла клиентская база ОАО «АКИБАНК», чему способствует репутация надежного банка, предоставление широкого спектра услуг и гибкая тарифная политика. Рост числа клиентов, а также увеличение оборотов ключевых клиентов ОАО «АКИБАНК» приводят к постоянному росту остатков на счетах банка. 

         Как и в предыдущие годы, основной операцией банка, приносящей около половины доходов, является кредитование юридических и физических лиц. 

          На рынке кредитных услуг ОАО "АКИБАНК" принял решение о более взвешенном подходе к оценке финансового состояния заемщика при выдаче кредитов, об ужесточении требований к залоговому имуществу, о вводе поправочных коэффициентов по стоимости залогового имущества при снижении рыночных цен. 

В текущей работе предпочтения будут отданы стратегическим, постоянным клиентам банка, имеющим положительный опыт кредитования.     В отношении новых клиентов политика банка будет гораздо консервативней, вводится требование обслуживания в банке не менее 6-12 месяцев для определения денежных потоков заемщика, а также наличие ликвидного залога.

     За 2009 год  было выдано кредитов на сумму  26,4 млрд.руб. или на 20,3% больше, чем в 2008г.,также на 32,5 % больше чем  2007 году, в том числе «в реальный сектор экономики» более 7,9 млрд. руб. или более, чем 30% всех выданных кредитов за год, что на 80% выше аналогичного показателя 2008 и 2007 года. Кредиты, выданные малому и среднему бизнесу, составили 18,9 млрд.рублей или почти 72% от суммы всех выданных за год кредитов банка. В том числе индивидуальным предпринимателям было выдано кредитов на сумму 173,8 млн.рублей. Общий объем кредитов, выданных физическим лицам за 2009 год, составил 1 803,8 млн. рублей, за  2008 г-1 211,6 млн. рублей,и 1 112,4 млн. рублей- 2—7 году.

         За 2009 год было выдано кредитов в сумме 34,9 млрд.руб., что на  8,5 млрд.руб. или на 32,3% больше, чем в 2008 году. В том числе, в реальный сектор экономики было вложено около 13 млрд.руб., населению выдано кредитов на сумму более 1,8 млрд. руб., индивидуальным предпринимателям  - 146,6 млн.руб. Наибольшие объемы кредитов были направлены на финансирование торговых предприятий, промышленности, строительства и сельского хозяйства. Доля кредитов,  выданных этим четырем секторам экономики, превышают 70% всех выданных кредитов банка.  Доля кредитов физических лиц в ссудном портфеле банка занимает 13,44%. Достаточно быстрыми темпами развивались факторинговые операции, общий рост за год составил 27,1%. При этом следует отметить, что наибольшими темпами росли факторинговые операции юридических лиц, объемы выросли почти в 2 раза, на 96,2% с 29,9 млн.руб. до 58,6 млн.руб., тогда как аналогичные операции физических лиц, наоборот, упали с 30 млн.руб. до 17,4 млн.руб. В первую очередь это связано с тем, что факторинговые операции относятся к необеспеченным операциям, с другой стороны, для юридических лиц данные операции предоставляются только самым надежным, стабильным клиентам, имеющим долгосрочную положительную кредитную и деловую репутации.

              Кредитный портфель за 2009 год увеличился на 5% и достиг уровня 11,965 млрд.руб., а ресурсы, выросли на 27,8% и на конец года составили 16,9 млрд.руб. 

На 01.01.2010 сумма выданных кредитов акционерам банка, владеющим 5 и более процентов акций ОАО «АКИБАНК», составила 1080,1 млн.руб. или 34,7% от капитала банка, что значительно ниже максимально допустимого значения -50%. Инсайдерам банка выдано кредитов на сумму 58,8 млн.руб. или 1,9% от капитала банка (при максимально допустимом значении 3%).		 Сумма кредитов, выданных связанным с банком, в том числе аффилированным с банком лицам, составляет 1074,1 млн.руб. Сумма крупных кредитов на конец года превысила 9,7 млрд.рублей. или 312,8 % капитала банка, что вдвое ниже норматива - не более 700% от капитала.

								

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	

	ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ

	

	Перспективы развития Банка предопределяют его уникальным статусом в экономике страны.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения. И если мы хотим, чтобы банковская система была устойчивой растущей, легко приспосабливавшейся и способной удовлетворять потребности общества, коммерческие банки должны осуществлять свои операции соблюдая необходимую осторожность, особенно в настоящее время  в условиях кризиса .

ОАО «АКИБАНК» динамично развивается по всем направлениям деятельности, обеспечив клиентам широкий спектр услуг, экономическую безопасность вверенных ими средств, качественное и своевременное выполнение поручений клиентов, а также проведение эффективной экономической политики, способствующей повышению доходности и снижению риска совершаемых операций.

Чтобы выполнять социально-экономические программы, не потерять выгодных для банка клиентов, то есть качественно и быстро предоставлять свои услуги, необходимо, 

1. В ближайшее время произвести значительные вложения в технологические усовершенствования, что обеспечит высокий уровень централизации и автоматизации операционной деятельности. 

2. Переориентировать клиентов на пользование автоматизированных услуг. Увеличить тарифы на непосредственное оказание работником услуг и снизить тарифы на использование клиентом автоматизированных систем, например, системы «Банк-Клиент» или банковских карт. Широко рекламировать в средствах массовой информации и проводить конкретные мероприятия по внедрению автоматизированных услуг.

3. Создать автоматизированные системы, позволяющие обрабатывать данные филиалов и структурных подразделений в режиме реального времени.

4. Создать и внедрить программу, позволяющую производить электронные переводы и безналичные списания по коммунальным и прочим услугам с помощью банкомата.

5. Широко внедрять банкоматы и электронные терминалы на территориях предприятий, организаций, в том числе торгово-сервисного обслуживания, на улицах города и районов.

6. Сократить «бумажные» процедуры, которые до сих пор еще являются господствующей формой документооборота. Это позволит сократить не только численность персонала, которая занимается обработкой, формированием огромной массы различной документации, но и сократить численность вспомогательного персонала, которая занимается доставкой, регистрацией и хранением этой документации. Также это позволит сократить затраты на бумагу, прочие канцелярские принадлежности, и на использование помещений, которые заняты под архив этой бумажной документации. 

7. Создать целостный, содержательно согласованный, сильный и в то же время упрощенный комплект внутрибанковской документации.  

8. Автоматизировать информационную безопасность, защиту банковских систем, различных баз данных.





ЗАКЛЮЧЕНИЕ



За время прохождения профессиональной практики были выполнены все поставленные цели и задачи практики, а также все поручения, данные мне руководителями практики. Я ознакомилась с организационной структурой банка, направлениями деятельности, задачами и функциями операционного управления.

Приобрела некоторые практические навыки, а также смогла применить знания, полученные в процессе обучения, такие как: 

-Правильное оформление платежных документов. 

-Знание структуры банка, направление его деятельности. 

Которые позволили мне в процессе практики решить следующий комплекс задач:

-Изучение нормативных документов, регламентирующих работу дополнительного офиса.

-Проверка соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствия подписей и оттиска печати получателя средств образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, идентичности всех экземпляров расчетного документа.

-Изучение системы документооборота.

	

	

      

















БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК



	Лаврушина О.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушина - М. :Финансы и статистика, 2008.- 765 с.

	Эдвардс Б. Руководство по кредитному менеджменту // Под ред. Б.Эдвардса - М. :Инфра-М. 2006

	Питер С. Роуз. Банковский мненеджмент.// М.: Дело. 1995.

	Тарасов В. И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. //Мн., МИСАНТА, 2003.

	Деньги, кредит, банки / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998.

	http://www.rshb.ru