Экономическое обоснование автоматизации предприятия ООО Стройматериалы

Министерство образования Республики Башкортостан

ГОУ СПО Кумертауский авиационный техникум











	Курсовой проект

	По дисциплине «экономика отрасли»

	Тема «Экономическое обоснование автоматизации предприятия»

	ООО «Стройматериалы»



	

			

	





		

		Выполнил: студентка группы 

	 	АСУ 404 к-9 Макарова Е.А.

	                      	Проверил: преподаватель

		Мешкова Л.А.

			

	























                       





















	                          2. Расчет капитальных вложений	

	В этом разделе необходимо определить размер инвестиций

	Потребляемых для реализации данного проекта. 

	

	Так как в данной работе будут рассматриваться варианты вложения средств, направленные на компьютеризацию управленческого труда, то общий оббьем инвестиций в этом случае сложится из стоимости вычислительной техники, ремонтного оборудования, стоимости приобретаемых программных средств, затрат, связанных с обучением или переподготовкой персонала, затрат на переоборудование помещений для этой работы, на ремонт,  мебель и т.д. Расчет  инвестиций производства по форме, приведенной в таблице 1.0 

	 



Капитальные вложения (КВ) определяются по формуле;

КВ = Соб+Спо+Сд+Спр

Где Соб-стоимость обучения персонала

Спо – стоимость программного обеспечения

Сд- стоимость доставки оборудования

Спр- стоимость проектных работ по привязке устройства управления, к условиям заказчика.




Таблица 1.0-Стоимость покупных средств



№

Наименование

Обозначение

Колличество (шт)

Цена(руб)

Сумма(руб)

1

Компьютер

Скомп

2

20000

40000

2

Принтер

Спр

1

4500

4500

3

Стол

Стол

2

2000

4000

4

Стул

Стул

2

1000

2000

5

Кассовый аппарат

Скас

1

6500

6500

6

Кабель

Скаб

4

10

40

7

Шкаф

Сшкаф

2

4000

8000

8

Сканер

Сскан

1

1500

1500

9

Кондиционер

Сконд

1

10000

10000

итого









76540



Стоимость доставки оборудования определиться, руб:

Сд=Спс*(1+ТЗР/100)

Где Спс- стоимость покупных средств

ТЗР- транспортно заготовительные расходы (8-%)

Сд- 76540*(10%+1/100)=84194

76540+84194=160734

	Стоимость пректных работ по привязке устройства управления к условиям заказчика определится:




Спр=Кпр*Спс

Где

Кпр=3%

Спс - стоимость покупных средств

Спр= 0,003*76540=2296руб

Стоимость програмнного обеспечения:

	Спо= Сбд + Суп	

	Сбд- стоимость базы данных (СБД=5000)

	Суп-стоимость управления программ (Суп-7000)

	Спо=5000+7000=12000

	

	 Стоимость обучения персонала:

Соб=Чоп*Ооп+Чн*Он

Где Чоп-число операторов после модернизации 2 человека;

Ооп – Стоимость обучения одного оператора (Ооп= 25000)

Чн- число наладчиков после модернизации-1человек;

Он-стоимость обучения одного наладчика (Он=24000)



Получаем: Соб=Чоп*Оон*Чн*Он

Соб=2*25000+1*24000=74000



Дополнительные капитальные  вложения составят:

КВУ= СОБ+Соп+СД+Спр

КВ=74000+12000+84194=170194

3.Расчет годовых эксплуатационных (текущих) затрат:

Годовые эксплуатационные издержки (И1)определяется суммированием следующих затрат:

И1=Изпо+Ито

Где Изпп- годовая зработная плата работающих

Итоговые затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования руб;



Число операторов определится: 

Чоп 1=2

Число наладчиков определится:

Чн 1=1 

Число уборщиков определится:

Чуб 1=2















             Построим таблицу фонда заработной платы

№ n/n

Наименование показателей

Оператор

Директор

Кассир

Уборщица

Всего

1

Оклад

6000

12000

5000

2400

25400

2

Премия 25%

1500

3000

1250

600

6350

3

Уральская надбавка 15%

1125

2250

937

450

4762

4

Дополнительная З/П 20%

1200

2400

1000

480

5080

5

ФЗП

9825

19650

8187

3930

41592

6

Отчисление в бюджет 26,2%

2574

5148

2144

1029

10895

7

ФОТ (год)

136389

272778

113641

54549

577357

8

Кол-во человек

1

1

1

1

4

Таблица 3.2- Фонд заработной платы

Оклад- фиксированная заработная плата за один месяц.

Премии: П=Р*кПЧ равен (25-45%)

Уральская надбавка: У= (О+П)*кУН, где кУН- это уральская надбавка

Д=(О+П+У)*к, где к равен (0,14-0,2%)

Фонд заработной платы персонала: ФЗП*0,262

Фонд оплаты труда: ФОТ= (ФЗП+ОвБ)* Колл-во человек *11 месяцев









Откуда годовой фонд заработной платы персонала:

Изпо1 = 136389+272778+113641+54549=577357

Годовые  затраты на техническое обслуживание и ремонт установки 

(Ну=15000)

N- Количество обслуживаемых установок

ИТО=2*15000=30000

Годовые эксплуатационные издержки до модернизации установки составят:

И1= 667040+30000=697040

Проведем расчет годовых эксплуатационных издержек для оптимальной системы управления.

Годовые эксплуатационные издержки (И2) после модернизации установки определится суммированием тех же затрат, что и базовом варианте.

Число операторов определится:

Чоп1==2 (человек)

Число наладчиков определится следующим образом:

Чн1=1 (человек)

Число уборщиков определится:

Чуб1=2 (человек)

Число директоров определится:

Чд1=1 (человек)

		





Годовая заработная плата рабочих Изпо 2, определится по формуле: 

Изпо2= Чоп1*Зоп1+Чн1*Зн1*Зуб1+Чд1+Зд1

Где Чоп 1=1 (человек);

Чн=1(человек);

Чуб=1(человек);

Чд =1(человек);



Откуда годовой фонд заработной платы персонала после модернизации установки:

Изпо2 =  136389+272778+113641+54549=577357























    

4. Определение экономической эффективности

Годовой экономический эффект от внедрения оптимальной системы управления за один год эксплуатации, руб.

Эгод = (С1+Ен*К1)-(С2+Ен*К2)

С1-себестоимость продукции по базовому варианту в расчете на годовой продукт;

С2- себестоимость продукции на год;

К1- капитальные вложения по базовому варианту в расчете на годовой объем продукции;

К2-капитальные вложения в расчете на годовой объем продукции;

Ен- нормативный коэффицент эффективности капитальных вложений(Ен=0,42);

Эгод=С1-С2-Ен*КВ, где КВ=К2-К1- дополнительные капитальные вложения

Себестоимость продукции в расчёте на годовой объём продукции:

    С1=И1+Спс1*Р1

    С2=И2+Спс2*Р2, где Р1,2- амортизационные отчисления на восстановительное оборудование 

    (Р1=0,2 ,Р2=0,125)

Спс1- стоимость управления по базовому варианту

(Спс1=35000руб.По данным предприятиям)

	С1=697040+35000*0,2=704040

	С2(после модернизации)

	Годовой экономический эффект равен: 

	Эгод=С1-С2-0,42%



 В связи с тем, что внедрение предполагаемого устройства управления связано со значительными объёмами капитальных вложений, то на ряду с величиной годового экономического эффекта необходимо определить срок окупаемости  дополнительных капитальных вложений , рассчитывается по формуле:

	Ток=к2-к1/С1-С2

	Ток=170194/(694348-667040)=8,380

	Величину фактического коэффициента эффективности дополнительных капиталовложений Еф, определяется следующим образом

	Еф=С1-С2/К2-К1

	Еф=(694348-667040)/170194=0,160

	Полученные фактические данные Ток и Еф сравниваются с нормативными значениями этих показателей Токн = 3года и Ер=0,33

	Ток=8,380 больше Еф0,160 

	На основании полученных значений составим таблицу ТЭП:

	Таблица:

	Показатель                             до модернизации                    после модернизации

	кап.влож.на внедр.    35000                                            170194

	себестоимость

	ФЗП персонала             694348                                         667040

	Срок окупаемости        3                                                       0,54

	Годовой экономич.эф. 

	Число работников           5                                                      4






	                                            5.Амортизация

	Амортизация:

	Постепенное снашивание фондов ( оборудование, здание, Сооружений)и перенесение  их стоимости по частям  на вырабатываемую продукцию.

	Уменьшение ценности имущества, облагаемого налогом.

	Амортизация обусловлена особенностями участия основных средств в процессе производства. Основные средства участвуют в процессе производства длительный период ( не менее один год).При этом они сохраняют натуральную форму, но постепенно изнашиваются.

	

	

	

	Амортизация

	 = (Скомп+Сприн+ Скас+Скан+Скон)*0,33/100=62500*0,33/100=20625

	

	Хин=(Стул+Стол+ Скап+Сшк)*0,45/100=14040*0,45/100=631

20625+631=21256














                             

1.Расчет затрат на электроэнергию

1. Э=Твт+О

2. Твт=(М*Спр*Fg*Кз*Ц)/КПД

3. О=(S*40Вт*Кз*Ц*220)

Э- общи затраты на электроэнергию

Твт- Выч. Техника

О- освещение

М- потребление энергии одним компьютером

Спр-Число комп.

Fg-общий фонд времени

S – площадь здания

Кз- коэф.загрузки



М= 0,5/ч; Fg= 3600Н/ч; Кз=0,8; Ц=1,58; Спр=7; КПД=0,85

Ос вещение 2м квадрат помещение сост.40Вт

Твт=(0,5*2*3600*0,7*1,58)/0,85=4684

О=(25,2*40*0,8*1,58*2200)/1000=2803

Э=Ттв+О= 4684+2803=7487







Издержки

Амортизация 21256



Зар пллата557357

Электроэнергия 7487



	Таблица смета:

	Амортизация-2156(руб.)

	Электроэнергия-26740(руб.)

	Капремонт-5840(0,5%)(руб.)

	З/П-174764,48(руб.)

	Прочие расходы- 42(руб.)

	Всего = 272784(руб.)

	Таблица РСЭО:

	

1.Электроэнергия тех. -1*2400*0,8*0,8*0,8/0,9=1365(руб.)

2.Ремонтн. Оборуд.-2100 (руб.)

3.Амортизация.-21256 (руб.)

4.Прочие расходы.-1631.(руб.)

5.Всего:=26352(руб.)















Таблица цеховые расходы:

1.174764,48 (руб.) с отчислением в бюджет

2. Электроэнергия на хоз. нужды-7487 (руб)

3.Амортизация здания- 2025(руб.), инвентарь- 38145(руб.)

4. Ремонт здания- 940(руб.)

    Хоз. Инвентарь-6565(руб.)

5. Изобретательство-550(руб.)

      Охрана труда-800 (руб.)

Малоценный инвентарь-300(руб.)

Всего:=210636,48(руб.)

Ипост.=Ц.Р+РСЭО=236988,48(руб.)