Расчет оборотных и основных фондов

Исходные данные



Наименование показателей

Сумма

Месяц







Стоимость основных производственных фондов, т.р.

8700



Стоимость зданий:

2600



Стоимость вводимых ОФ, т.р.

100

6

Стоимость выбывающих ОФ, т.р.

-120

3

Стоимость сооружений, т.р.

1300



Стоимость вводимых ОФ

20

1

Стоимость выбывающих ОФ

-60

3

Стоимость передаточных устройств

870



Стоимость вводимых ОФ

30

3

Стоимость выбывающих ОФ

-80

4

Стоимость машин и оборудования, в т.ч.:





1. Стоимость силовых машин и оборудования

261



Стоимость вводимых ОФ

50

1

Стоимость выбывающих ОФ

-30

3

2. Стоимость рабочих машин и оборудования

2930



Стоимость вводимых ОФ

70

5

Стоимость выбывающих ОФ

-64

3

3. Стоимость измерительных и рег. устр-в, лаборатор. оборудования

260



Стоимость вводимых ОФ

130

3

Стоимость выбывающих ОФ

-60

8

4. Стоимость вычислительной техники

220



Стоимость вводимых ОФ

15

9

Стоимость выбывающих ОФ

-50

4

Стоимость транспортных средств, т.р.

174



Стоимость вводимых ОФ

15

8

Стоимость выбывающих ОФ

-35

1

Стоимость инструментов, приспособлений, инвентаря, т.р.

85



Стоимость вводимых ОФ

30

9

Стоимость выбывающих ОФ

-8

2



Оборотные средства

Норматив оборотных средств по запчастям (год), т.р.

190

Норматив оборотных средств по расходам буд. периодов (год), т.р.

60

Нормы запаса, дни:



Сырье и материалы:



материал А

50

материал Б

48

материал В

41

прочие материалы

18

Вспомогательные материалы

81

Топливо

4

Готовая продукция

5



Производительность труда и з/плата

Численность работающих плановая, в т.ч.:

239

Основные рабочие:



Аппаратчик VI

83

Аппаратчик V

27

Аппаратчик IV

19

Оператор III

17

Оператор II

11

Вспомогательные рабочие:



Слесарь VI

16

Слесарь V

11

Слесарь IV

6

Газоэлектросварщик

3

Руководители и специалисты:



Начальник

1

Зам. начальника

1

Специалисты высшей категории

21

Специалисты I категории

23

Численность работающих фактическая

120



Затраты на производство

Затраты на сырье и материалы:

17500

Затраты на материал А

6000

Затраты на материал Б

800

Затраты на материал В

200

Затраты на вспомогательные материалы

500

Затраты на топливо

400

Затраты на энергию

250

Прочие расходы

210


Итоговые показатели

Выпуск продукции, т (год)



по плану

1800

по факту

1500

Цена 1 т продукции, т.р.

21,60



РАССЧИТАННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ:



Структура основных фондов:

Основные фонды

Стоим. на нач. года

Ввод. ОФ,

Выб. ОФ,

Стоим. на кон. года

Амортизация



тыс. руб.

в%

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб.

%

норма, %

тыс. руб.

Здания

2600

29,89

100

-120

2580

29,82

5

130

Сооружения

1300

14,94

20

-60

1260

14,56

4,5

58,5

Передаточные устройства

870

10

30

-80

820

9,48

20

174

Машины и оборудование, в т.ч.:

















1. Силовые машины и оборудование

261

3

50

-30

281

3,25

35

91,35

2. Рабочие машины и оборудование

2930

33,68

70

-64

2936

33,93

30

879

3. Измерительные и рег. устр-ва, лаб. оборудования

260

2,99

130

-60

330

3,81

25

65

4. Вычислительная техника

220

2,53

15

-50

185

2,14

30

66

Транспортные средства

174

2

15

-35

154

1,78

15

26,1

Инструменты, приспособления, инвентарь

85

0,98

30

-8

107

1,24

8

6,8

ИТОГО:

8700

100

460

-507

8653

100



1496,8



II. Среднегодовая стоимость ОФ:

Среднегодовая стоимость ОФ равна:

8640,33

тыс. руб.



Среднегодовая стоимость основных производственных фондов учитывает вводимые и выбывающие фонды с учетом срока их использования.




1. Фондоотдача:





плановая:

4,5

руб./руб.

фактическая:

3,75

руб./руб.

2. Фондоемкость:





плановая:

0,222

руб./руб.

фактическая:

0,267

руб./руб.

3. Фондовооруженность:





плановая:

36,15

т.р./чел.

фактическая:

72

т.р./чел.

4. Коэффициент обновления:

0,053



5. Коэффициент выбытия:

0,059





Группа промышленно-производственного персонала

Разряд



Числен-

ность

Годовой эффективный

фонд раб. врем., ч.

Часовая тарифная

ставка,

тыс. руб.

Основной фонд

з/п,

тыс. руб.

Доплаты,

тыс. руб.

Годовой фонд

з/п, тыс. руб.

















Основные рабочие:















Аппаратчик VI

6

83

1900

0,034

5361,8

1608,5

6970,34

Аппаратчик V

5

27

1900

0,03213

1648,3

494,48

2142,75

Аппаратчик IV

4

19

1900

0,0272

981,92

294,58

1276,50

Оператор III

3

17

1900

0,02431

785,21

235,56

1020,77

Оператор II

2

11

1900

0,01938

405,04

121,51

526,55

Вспомогательные рабочие:















Слесарь VI

6

16

1800

0,024

691,20

207,36

898,56

Слесарь V

5

11

1800

0,02268

449,06

134,72

583,78

Слесарь IV

4

6

1800

0,0192

207,36

62,21

269,57

Газоэлектросварщик

6

3

1800

0,024

129,60

38,88

168,48

Руководители и специалисты:















Начальник



1

-

9

108

32,4

140,40

Зам. начальника



1

-

7,2

86,4

25,92

112,32

Специалисты высшей

категории



21

-

5,4

64,8

19,44

84,24

Специалисты I категории



23

-

4,5

54

16,20

70,20

ИТОГО:



239





10973

3291,8

14264,47



При численности работников данного предприятия 239 человек, годовой фонд заработной платы составляет 14264,47 тыс. руб. – это та сумма, которую необходимо выплачивать ежегодно в виде зарплаты всем сотрудникам. Из этой суммы 3292 тыс. руб. составляют различного рода доплаты.

V. Совокупный норматив оборотных средств:

Норма безубыточности:

В натуральном выражении:

1742

тонн

В денежном выражении:

37623

тыс. руб.



Запас финансовой прочности:





В натуральном выражении:

58,19

тонн

В денежном выражении:

1257

тыс. руб.



При объеме производства, равном 1742 тонн (на 37623 тыс. руб.) продукции, окупаются затраты на его выпуск. При большем объеме, предприятие начинает получать прибыль.

При плановом же объеме (1800 тонн) производства запас финансовой прочности (то есть, количество продукции, выпускаемое с прибылью), составляет 58,2 тонн (или 1257 тыс. руб.).










2