Анализ российского рынка банковских продуктов и услуг на материалах ОАО "Липекцкомбанк"

Содержание



	ВВЕДЕНИЕ

	ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В СООТВЕТСТВИИ С ДЕЙСТВУЮЩИМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ

	1.1 Содержание и правовые признаки банковской деятельности

	1.2 Понятие и структура банковской системы России

	1.3 Банковские продукты и услуги 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ НА МАТЕРИАЛАХ ОАО «ЛИПЕЦККОМБАНК»

	2.. Правовое положение и история развития деятельности ОАО «Липецккомбанк»

	2.2 Расчетно-кассовое обслуживание и депозитные операции

	2.3 Кредитные операции ОАО «Липецккомбанк»

	ГЛАВА 3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ЛИПЕЦККОМБАНК»

	3.1 Стратегии поиска новых форм банковских операций и услуг

	3.2 Развитие комплекса банковских продуктов и услуг на примере ОАО «Липецккомбанк»

	3.3 Основные мероприятия по совершенствованию банковских продуктов и услуг на примере ОАО «Липецккомбанк»

	ЗАКЛЮЧЕНИЕ

	СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

	ПРИЛОЖЕНИЯ

	


ВВЕДЕНИЕ



Одной из основных целей развития банковского сектора экономики России является все более полное удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах. Это должно обеспечить повышение устойчивости и прибыльности банков, укрепление доверия к ним клиентов, усиление конкурентоспособности банковской системы. Качество банковских услуг во многом зависит от уровня организации деятельности банка в целом. Особую значимость проблема качества банковских услуг приобретает в условиях либерализации рынка банковских услуг, возрастающей с приходом крупных иностранных банков и перспективой вступления России в ВТО.

В условиях плановой экономики проблема оказания банковских услуг различным категориям клиентов практически не рассматривалась, так как директивный метод управления банковской системой не учитывал интересы, как клиентов, так и самих банков. 

С переходом к рыночной экономике изменилось содержание деятельности банков, которые стали оказывать юридическим и физическим лицам разнообразные услуги: по открытию и ведению счетов; переводу денежных средств; поиску стратегического инвестора; по налогам и финансовому консультированию; услуги по страхованию рисков. 

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что банковские услуги в условиях рыночной экономики, являясь традиционной сферой предпринимательской деятельности, становятся важнейшим источником увеличения банковских доходов и удовлетворения потребностей корпоративных клиентов и частных лиц. Однако, вопросы формирования и развития сферы банковских услуг, недостаточно изучены в литературе по банковскому делу, что делает исследование данной проблемы не только актуальным, но и своевременным. 

 В российской и зарубежной литературе по банковскому делу основное внимание уделяется вопросам функционирования коммерческих банков, оценке их роли в становлении рыночных отношений. Большой вклад в разработку проблемы развития банковского бизнеса внесли такие ученые и практики как: А. И. Ачкасов, Л. В. Аникин, Л. П. Белых, М. П. Березина, В. И. Букато, Н. И. Валенцева, О. И. Въюгин, В. С. Геращенко, Л. И. Гончаренко, Л. А. Турина, С. И. Долгов, С. Л. Ермаков, Е.Ф. Жуков, А. Н. Иванов, В. В. Иванов, С. М. Ильясов, Г. Г. Коробова, Л. Н. Красавина, А. А. Казимагомедов, О. И. Лаврушин, Ю. С. Маслеченков, А. В. Молчанов, Я. М. Миркин, Т.Н. Нестерова, Г.С. Панова, Е.А. Рассказов, А.Ю. Симановский, К.Р. Тагирбеков, В. В. Усов. 

Отдельные стороны комплексной проблемы развития банковской системы и формирования стратегии реструктуризации и санации кредитных организаций рассматриваются в работах И. В. Ларионовой, В. М. Новиковой, М. А. Федотовой. Эти авторы критически обобщили сложившуюся в России практику управления банковской системой, проанализировали деятельность российских и региональных банков, связанную с выполнением ими своих обязательств. 

Основная цель работы состоит в теоретическом исследовании содержания банковских продуктов и услуг, выявлении тенденции их развития в настоящее время. 

Для реализации данной цели в работе был поставлен и решен ряд задач:

		рассмотреть основные тенденции развития банковской системы России; 

		провести анализ структуры банковской системы России

		исследовать содержание и правовые признаки банковской деятельности в соответствии с действующим законодательством;

		обобщить теоретические аспекты понятий «банковский продукт», «банковская услуга», раскрыть свойства банковской услуги как основного вида деятельности банка; 

		рассмотреть основные направления развития банковских продуктов и услуг на примере конкретного банка;

	провести анализ путей совершенствования банковских продуктов и услуг;

	сделать выводы по результатам проделанной работы. 

 Объектом исследования является российский рынок оказания банковских услуг на примере ОАО «Липецккомбанк».

Предметом исследования выступает совокупность банковских продуктов и услуг.

Теоретическую базу исследования составили классические и современные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых-экономистов, посвященные проблемам совершенствования банковского обслуживания клиентов, а также результаты научных исследований, освещающих основные аспекты рассматриваемых проблем.

В процессе выполнения настоящей работы были использованы такие общенаучные методы и приемы, как абстрактно-логический, проектный, метод синтеза и анализа, группировки, сравнения, а также инструментарий маркетингового исследования: интервью, анкетирование и анализ. 

Информационная база исследования формировалась на основе законодательных и нормативных актов Российской Федерации и Банка РФ, официальных статистических данных, публикуемых Банком России, Росстатом России и другими официальными органами, данных, полученных в ходе преддипломной практики в ОАО «Липецккомбанк», научных публикаций отечественных и зарубежных ученых, аналитических данных, опубликованных в научной литературе за последние десять лет.

Работа состоит из введения, трех глав, каждая из которых разделена на параграфы, заключения, библиографического списка и приложений. Работа содержит 70 листов, 3 рисунка, 2 таблицы, 2 приложения.




1. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ В СООТВЕТСТВИИ С ДЕЙСТВУЮЩИМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ



1.1 Содержание и правовые признаки банковской деятельности



В современной литературе высказаны разные подходы к пониманию содержания банковской деятельности. Например, под банковской деятельностью предлагается понимать разновидность предпринимательской деятельности, совокупность постоянно или систематически осуществляемых по поводу денег и иных финансовых инструментов операций разных видов, объединенных общей целью [24, с.16]. Существует мнение, что в «российском законодательстве под банковской деятельностью понимается предпринимательская деятельность кредитных организаций, а также деятельность Банка России (его учреждений), направленная на систематическое осуществление банковских операций (либо обусловленная ими) на основании: для Банка России и его учреждений - Закона о Банке России; для кредитных организаций - специального разрешения (лицензии) Банка России, полученного после государственной регистрации в порядке, предусмотренном федеральным законодательством. В данном случае сущность банковской деятельности раскрывается через банковские операции (либо деятельность, обусловленную ими)» [26, с.255].

Чаще всего содержание термина «банковская деятельность» отождествляется с термином «банковские операции» и противопоставляется иным сделкам, осуществляемым кредитными организациями. При этом высказано мнение, что наиболее близко к раскрытию смысла категории «банковская операция» с точки зрения права подошел М.М. Агарков, подчеркивавший именно юридические особенности банковских операций [25, с.16].

Анализируя особенности банковских сделок и их классификацию, М.М. Агарков отмечал следующие различия между банковскими и прочими сделками, осуществляемыми кредитными организациями: 1) для банковских операций кредитных учреждений установлены некоторые специальные процессуальные правила, связанные с рассмотрением споров по поводу банковских операций в судебном порядке; 2) на банковские операции и только на них распространялось действие банковской тайны; 3) для банковских операций существовал специальный источник права - оперативные правила банков[3, с.50].

Анализ ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» служит косвенным подтверждением вывода о том, что банковская деятельность не тождественна банковским операциям. Правовой режим банковской тайны по определению действует при осуществлении банковской деятельности во всех ее проявлениях, а не только при осуществлении операций, перечень которых установлен в ч. 1 ст. 5 вышеназванного Федерального закона. Поэтому «кредитная организация, Банк России гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону» [2,11]. Режим банковской тайны распространяется даже на сведения о счетах, вкладах, о конкретных сделках и об операциях, ставших известными Банку России из отчетов кредитных организаций в результате исполнения лицензионных, надзорных контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Банковские операции являются сердцевиной банковской деятельности, ее основой. В большем или меньшем объеме их осуществляют все институты, образующие банковскую систему России (кроме представительств иностранных банков). 

Необходимо признать, что банковская деятельность - сложный вид деятельности, реализуемый в рамках современной банковской системы России. В ее основе находятся и собственно банковские, и гражданские, и конституционные (государственные), и административные правоотношения. Совокупность вышеупомянутых правоотношений, реализуемых исключительно в рамках банковской системы России, в их взаимном переплетении и дополнении придает банковской деятельности ту неповторимость, которая отличает ее от других видов социально полезной деятельности. 

Из федерального законодательства следует, что банковская деятельность осуществляется исключительно в рамках банковской системы, т.е. лицами, включенными федеральным законодательством в банковскую систему России. Банковская деятельность не только влияет на особенности построения той системы, в рамках которой эта деятельность реализуется, но и сама подвержена обратному воздействию, обусловленному в том числе организационно-правовыми, институциональными основами и принципами, присущими банковской системе. Поэтому, оценивая содержание банковской деятельности, необходимо учитывать институциональные, организационно-правовые особенности банковской системы.

Поскольку банковскую систему России образуют два основных институциональных элемента: государственный и предпринимательский, можно высказать предположение, что в широком смысле существует два основных уровня, или направления, банковской деятельности:

1) государственная публично-правовая банковская деятельность, осуществляемая Банком России, которая формально может иметь гражданско-правовые формы, но при этом не приобретает частноправового содержания. Это направление банковской деятельности не имеет и не должно иметь коммерческого характера, а следовательно, иметь извлечение прибыли в качестве основной цели;

2) частная (предпринимательская, коммерческая) банковская деятельность, которая, в свою очередь, может приобретать публично-правовые формы и признаки, но при этом всегда основана на договоре банковского счета и вытекающих из его реализации частноправовых отношений с клиентами либо на иных договорах, направленных на возникновение и осуществление банковских операций и банковских сделок [10, с.29].

Согласно Федеральному закону «О банках и банковской деятельности» к банковским операциям относятся: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах, привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий, осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)[10, с.31].

Непосредственным предметом банковской деятельности являются не просто деньги, ценные бумаги или иные финансовые инструменты, а обеспечение их экономического оборота в процессе денежно-кредитного регулирования, банковского обслуживания и кредитования клиентов, межбанковских расчетов и функционирования платежно-расчетных механизмов, создаваемых на основе банковской системы. 

Имеется ряд существенных обстоятельств, отличающих банковскую деятельность от других видов денежно-кредитных отношений. Так, осуществляя банковскую деятельность, Банк России, кредитные организации и филиалы иностранных банков действуют в своих интересах или в интересах лиц, с которыми они состоят в договорных отношениях. Подобная практика обычно характеризует гражданские правоотношения. Банковская деятельность всех институтов, образующих банковскую систему России, предполагает также выполнение соответствующих действий или услуг в интересах третьих лиц, непосредственные договорные отношения с которыми у Банка России, кредитной организации или филиала иностранного банка могут отсутствовать (например, осуществление расчетных операций по поручению своего клиента с третьими лицами).

Денежные расчеты, обусловленные деятельностью юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, производятся, как правило, в безналичной форме посредством банковской деятельности и банковской системы, выполняющей по общему правилу, организующую роль в безналичном денежном обращении (ст. 861 ГК РФ). В соответствии с действующими правилами каждое юридическое лицо обязано иметь банковский счет в кредитной организации, филиале иностранного банка либо, в случаях, определенных законом, в Банке России. Следовательно, денежные отношения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей со своими сотрудниками, друг с другом, с иными лицами опосредуются банковской деятельностью.

Денежная эмиссия, эмиссия облигаций, некоторые иные направления денежно-кредитного регулирования, в особенности, выполняемые с использованием неадминистративных методов и инструментов, а также другие действия Банка России, направленные на защиту и обеспечение устойчивости национальной валюты и национальной банковской системы, не охватываются термином «банковские операции». Во-первых, они формально отсутствуют в перечне, предусмотренном ч. 1 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности». Во-вторых, вышеуказанные операции, сделки и действия Банка России в рамках денежно-кредитного регулирования или банковского обслуживания государственных органов и организаций не имеют (в чистом виде) частноправового содержания, как, например, банковские операции и сделки кредитных организаций или филиалов иностранных банков. В-третьих, операции Банка России, сделки и действия регулирующего характера обусловлены его конституционными функциями и направлены на реализацию возложенных, на него государственных или публично-правовых функций. Кроме того, и денежная эмиссия, и другие операции Банка России осуществляются с использованием закрепленной за ним Федеральной собственности, в строго определенных федеральным законодательством целях и порядке. Значит, большая часть операций Банка России осуществляется вовсе не в его собственных интересах и не по собственной воле, а в соответствии с возложенными на него государственными функциями[10, с.41].

Помимо денежной эмиссии к банковской деятельности, осуществляемой Банком России, можно отнести часть банковского регулирования, которая реализуется с использованием неадминистративных, косвенных методов, а также часть банковского надзора. Конечно, существует достаточно оснований считать банковское регулирование и банковский надзор формой государственного регулирующего воздействия на банковскую деятельность, но не самой банковской деятельностью.

Применительно к кредитным организациям, т.е. к предпринимательскому уровню, банковскую деятельность следует оценивать несколько шире, не ограничиваясь лишь формальным перечнем банковских операций. Открывая банковский счет или передавая денежные и иные средства кредитной организации, юридическое или физическое лицо не перестает быть собственником указанных средств. Но в зависимости от статуса кредитных организаций, в зависимости от характера оказываемых ими банковских услуг и целей самих клиентов принадлежащие им денежные средства и иные ценности могут передаваться кредитной организации:

а) во владение, пользование и распоряжение с целью получения клиентом дохода (например, в случае открытия вклада или депозита в банке или депозитно-кредитной небанковской кредитной организации);

б) лишь с целью осуществления расчетов и выполнения иных банковских услуг в интересах клиента (приобретение иностранной валюты, ценных бумаг);

в) для обеспечения безопасной транспортировки денег и иных ценностей клиента (например, услуги небанковских кредитных организаций инкассации);

г) на хранение (например, хранение ценных бумаг, аренда сейфов в кредитной организации).

Все это многообразие правоотношений также свидетельствует о неравнозначности терминов «банковская деятельность» и «банковские операции».

Таким образом, в основе банковской деятельности кредитных организаций лежит предпринимательская деятельность, построенная на привлечении чужих (физических и юридических лиц) денежных средств во вклады. При этом для получения прибыли кредитные организации используют только им предоставленное право размещать привлеченные денежные средства клиентов от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. Помимо вышеупомянутой формы, кредитные организации извлекают прибыль при осуществлении кассового обслуживания клиентов либо при осуществлении безналичных расчетов клиентов с третьими лицами. Это основа банковской деятельности. Но к банковской следует отнести и другие виды предпринимательской деятельности (операции и сделки, консультационные и иные услуги), обусловленные, вытекающие, неразрывно и непосредственно связанные с реализацией вышеуказанных основных видов банковской деятельности. Только в таком случае можно обеспечить соблюдение единого режима, единых стандартов и единых правил, включая правила об использовании инсайдерской информации, нарушение которых способно причинить ущерб клиентам кредитных организаций и филиалов иностранных банков.

В рамках предпринимательской банковской деятельности кредитные организации и филиалы иностранных банков могут вступать в правоотношения и выполнять функции публично-правового характера. Причем возложение обязанности по выполнению публично-правовых функций часто является важнейшим условием предоставления лицензии на право осуществления кредитными организациями и филиалами иностранных банков некоторых операций. Например, обязанности по осуществлению полномочий агента валютного контроля обусловлены валютной лицензией[10, с.42].

Итак, помимо чисто коммерческих видов деятельности, направленных на извлечение прибыли, кредитные организации наделены некоторыми функциями публично-правового свойства, которые осуществляются только ими, исключительно в связи с выполняемыми банковскими операциями в интересах клиентов и только в рамках банковской системы. Например, функции агента валютного контроля или налогового контроля, а также функции по перечислению в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды налогов и иных обязательных платежей; по пресечению использования банковской системы в преступных целях; по контролю за соблюдением порядка ведения кассовых операций. Наделение кредитных организаций упомянутыми функциями обусловлено, в первую очередь, социальной сущностью банковской системы и банковской деятельности.



1.2 Понятие и структура банковской системы России



Специфика банковской деятельности порождает потребность в создании банковской системы, позволяющей упорядочить этот вид общественных отношений с учетом присущих им (отношениям) особенностей [22, с.38]. 

С учетом положений действующего законодательства под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных институтов особого рода, действующих в сфере денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности либо выполняющих представительские функции от имени иностранных банков. Связь между банковской деятельностью и банковской системой настолько тесная, что эти явления не существуют одно без другого. Поэтому их следует рассматривать в едином контексте соответственно как содержание и форму[10, с.45].

В России исторически сложилась и законодательно закреплена централизованная банковская система.

В экономической науке и международной банковской практике уже имеется устойчивое понимание централизованной банковской системы как системы, предполагающей полную или частичную монополию единственного банка на осуществление эмиссионной деятельности. Монополия эмиссионной деятельности явилась тем источником, из которого современные центральные банки почерпнули свои второстепенные функции и отличительные черты, включая контроль над общей кредитной ситуацией[8, с.36]. 

В России исторически сложилась иная система государственного регулирования банковской деятельности - из единого центра. В связи с этим следует различать такие понятия, как «централизованная банковская система», «децентрализованная» (свободная банковская система) и «централизованная система государственного регулирования (управления) банковской системой», которые характеризуют совсем не идентичные экономические и правовые явления. В России система государственного регулирования (управления) банковской деятельностью и банковской системой является федеральной. Организация, функционирование и государственное управление банковской системой осуществляются федеральными органами государственной власти. Органы государственной власти субъектов РФ не имеют и по Конституции России не могут иметь государственных полномочий в банковской сфере [10, с.54].

С учетом изложенных особенностей центральное место в банковской системе занимает Банк России. Помимо общих для всех кредитных организаций банковских операций Банк России выполняет ряд несвойственных им функций: является главным банком страны, реализующим наряду с другими государственными органами России государственную политику в денежно-кредитной сфере. Именно поэтому Банк России наделен государственно-властными полномочиями в банковской сфере.

Следующим элементом банковской системы являются кредитные организации, существующие в форме банков и небанковских кредитных организаций.

Под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». 

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

В банковскую систему РФ помимо Банка России и кредитных организаций включены также филиалы и представительства иностранных банков. При этом под иностранным банком понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Филиалом, по законодательству России, признается обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

Соответственно представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту (ст. 55 ГК РФ).

В то же время существуют институты, которые формально не включены в банковскую систему России, хотя фактически осуществляют банковскую деятельность в неразрывной связи с Банком России, кредитными организациями и филиалами иных банков. Речь идет о платежно-расчетной системе, или, как именуют теперь, платежной системе, которая фактически является элементом не столько денежно-кредитной, сколько банковской системы России [10, с.53].

В зависимости от целей, стоящих перед кредитными и иными организациями, включенными в банковскую систему России, их можно разделить на коммерческие и некоммерческие организации. Коммерческими являются организации, преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности, т.е. все кредитные организации. Что же касается филиалов и представительств иностранных банков, то они по законодательству России (ст. 55 ГК РФ) не признаются организациями, поскольку таковыми являются соответствующие иностранные банки. В то же время филиалы иностранных банков, конечно же, являются коммерческими, а представительства иностранных банков - некоммерческими институтами. К некоммерческим организациям, образующим банковскую систему, относится и Центральный банк Российской Федерации, не имеющий цели получения прибыли.

Банки могут быть универсальными и специальными, региональными и межрегиональными (не ограничивающими свою деятельность определенной территорией), отраслевыми или созданными под реализацию конкретной программы (например, банки развития) и не ограничивающими свою деятельность определенной отраслью или программой. По размерам денежных средств, количеству обслуживаемых клиентов и объему привлеченных денежных средств можно выделить крупные, средние и мелкие банки.

Одним из важнейших критериев, позволяющих классифицировать организации, образующие банковскую систему, на группы, является форма собственности. По этому признаку кредитные организации классифицируются на частные, государственные и муниципальные, а также кредитные организации со смешанной формой собственности. 

Муниципальными признаются коммерческие банки, входящие в банковскую систему РФ и осуществляющие свою деятельность в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности, одним из учредителей (участников) которых выступает соответствующий орган местного самоуправления. 

К частным относятся кредитные организации, уставный капитал и имущество которых находятся в собственности физических лиц или юридических лиц, основанных на частной собственности.

Во всех иных случаях кредитные организации могут быть отнесены к смешанному типу. Среди них такие крупнейшие банки России, как Сбербанк России и Внешторгбанк России, больше половины акций которых принадлежит государству и находится в управлении Банка России или Правительства России [10, с.55].

В качестве критерия для классификации и объективной оценки кредитных организаций применяется такой критерий, как их финансовое состояние. Так, непосредственно перед банковским кризисом и до 2000 г. в зависимости от финансового состояния банков Банком России выделялись: а) финансово стабильные и б) проблемные банки. Каждая из этих категорий банков, в свою очередь, подразделялась на две группы. К категории финансово стабильных банков относились: банки без признаков финансовых затруднений (группа 1) и банки, имеющие отдельные недостатки в деятельности (группа 2). К категории проблемных банков причислялись: банки, испытывающие серьезные затруднения (группа 3), и банки, находящиеся в критическом финансовом положении (группа 4). Отнесение банков к той или иной классификационной группе производилось на основании данных отчетности и другой информации за надзорный период.

Непосредственно после кризиса 1998 г. с учетом предварительного расчета затрат на реструктуризацию банковской системы Правительством России и Банком России все банки вновь были разделены на четыре группы:

	первая группа: стабильно работающие банки, не испытывающие значительных затруднений в управлении текущей ликвидностью, способные работать без дополнительной государственной поддержки и самостоятельно решать свои текущие проблемы;

	вторая группа: региональные банки, которые, по мнению Правительства России и Банка России, должны стать «опорными» в будущей региональной банковской системе России;

	третья группа: отдельные крупные банки, не имеющие возможности самостоятельно продолжать банковские операции, которые, однако, нецелесообразно закрывать по причине слишком высоких социальных и экономических издержек;

	четвертая группа: банки, испытывающие существенный дефицит ликвидности или собственных средств (капитала).

В 2000 г. Банком России вышеприведенная классификация была уточнена. Например, в указании Банка России от 31 марта 2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций» вместо термина «банки» был использован термин «кредитные организации». Так, было установлено, что в целях организации банковского надзора территориальные учреждения Банка России с точки зрения финансового состояния относят все кредитные организации к одной из двух категорий: первая категория - «финансово стабильные кредитные организации» и вторая категория - «проблемные кредитные организации». При этом к первой категории кредитных организаций были отнесены:

1) кредитные организации без недостатков в деятельности;

2) кредитные организации, имеющие отдельные недостатки в деятельности.

К кредитным организациям второй категории были отнесены:

1) кредитные организации, испытывающие серьезные финансовые трудности;

2) кредитные организации, находящиеся в критическом финансовом положении.

Таким образом, банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Центральный банк Российской Федерации - Банк России возглавляет отечественную банковскую систему. Его правовой статус регламентируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Следующим звеном банковской системы по Закону «О банках и банковской деятельности» являются кредитные организации. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования различаются акционерные банки, банки с ограниченной или дополнительной ответственностью, с участием иностранного капитала. По видам совершаемых операций банки подразделяются на универсальные и специализированные, по территориальному признаку - на республиканские и региональные. В последнее время стали создаваться и банки функционального профиля - биржевые, ипотечные.



1.3 Банковские продукты и услуги



Традиционно среди коммерческих банков различаются два типа: универсальные и специальные.

Универсальный банк осуществляет все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т.п. Специальный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковской деятельности. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее, прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настоль высоки, что деятельность в других сферах становится необязательной. При прочих равных условиях универсальному банку свойственна большая устойчивость. В свою очередь, специальные банки могут выгодно отличаться высоким качеством тех услуг, на которых они специализируются. Однако надо иметь в виду, что в настоящее время всеобщим стал принцип универсализации банковской деятельности, а специализация сохраняется в основном по операциям, а не по отраслям.

Количество услуг, предоставляемых банками, особенно зарубежными, исчисляется сотнями, однако все они могут быть подразделены на ряд крупных групп.

Расчетно-кассовое обслуживание - услуги, связанные с осуществлением безналичных расчетов, а также приемом и выдачей наличных денег. К этой группе относятся все услуги, которые может получить предприятие-клиент данного банка. Каждому предприятию независимо от формы собственности на средства производства, обладающему правами юридического лица и действующему на принципах хозрасчета в коммерческом банке может быть открыт расчетный счет. Если предприятие имеет в других местах отдельные нехозрасчетные звенья, им открываются расчетные субсчета (на имя предприятия, по месту нахождения звеньев). Филиалы, представительства, отделения получает текущий счет. Предприятия могут осуществлять расчеты в наличной и безналичной (с помощью платежных поручений, чеков, аккредитивов, пластиковых карт) форме. Предприятие сдает в кассу банка выручку, получает заработную плату (в виде наличных денег). 

Кредитные услуги - наиболее распространенная и важная деятельность банка. Кредитные операции относятся к активным операциям банка. Формально различается два вида таких операций: денежная ссуда (банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время и под определенный процент) и гарантийное обязательство банка (обязательство осуществить платежи в случае, если заемщик не сможет оплатить свои обязательства). Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков:

		В зависимости от обеспечения: необеспеченные (бланковые и персональные) и обеспеченные (вексельные, подтоварные, под ценные бумаги). 

		По срокам погашения: онкольные (до востребования), краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет), долгосрочные (от 5 лет). 

		По характеру погашения: единовременным взносом или в рассрочку. 

		По методу взимания процента: в момент предоставления ссуды; в момент погашения кредита; равномерными взносами на протяжении всего срока кредита. 

		По видам заемщиков: промышленный кредит - предоставляется предприятиям для пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в основной капитал, расширения производства и т.д. Депозитные услуги - открытие и обслуживание счета клиента в банке. Источники средств, помещаемых на вклады, разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных предприятий и учреждений, которые временно не используются, но должны находиться на счете. Вклады подразделяются на три группы: 

Бессрочные вклады (до востребования). Обычно их владельцы получают низкий процент или вообще его не получают. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для осуществления текущих расчетов, как правило, они являются краткосрочными. 

Срочные вклады. Они делятся на две группы. Собственно срочные вклады - сумма вклада возвращается владельцу по истечении заранее обговоренного срока. Вклад с предварительным уведомлением - деньги возвращаются после поступления в банк письменного заявления вкладчика. Вкладчик получает по этим депозитам более высокие проценты, банк получает выгоду от распоряжения деньгами клиента. 

Сберегательные вклады. Служат для накопления или вложения денежных сбережений. Банки принимают определенные меры по обеспечению сохранности таких вкладов.

Инвестиционные услуги - выражаются в предоставлении клиенту возможностей инвестирования денежных средств в ценные бумаги, недвижимое или движимое (драгоценные металлы, произведения искусства) имущество. 

Услуги, связанные с внешнеэкономической деятельностью, а также валютные услуги - в их число входят следующие услуги: открытие валютных счетов предприятиям-резидентам, гражданам-резидентам, а также физическим и юридическим лицам данной страны; купля-продажа валюты; предоставление валютных кредитов и т.п. 

Трастовые услуги - операции банков по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверительного лица 

Депозитарные услуги - услуги по хранению (депонированию) ценных бумаг, а также по их обслуживанию, т.е. выполнению поручений депонента по реализации прав, удостоверенных ценными бумагами за исключением заключения сделок от имени и за счет депонента, или от имени депозитария за счет депонента. 

Консультационные услуги - по банковским, правовым, финансовым проблемам, включая вопросы: купли-продажи товара, ведения бизнеса, личного и семейного характера, а также предоставление различного рода рекомендаций и информации.

По российскому законодательству к банковским операциям относятся:

		Привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц.

		Размещение указанных средств от своего имени и за свой счет.

		Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

		Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

		Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

		Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.

		Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

		Выдача банковских гарантий.

		Выдача поручительства за третьих лиц, предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме.

		Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.

		Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.

		 Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

		Предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей.

		Лизинговые операции.

		Оказание консультационных и информационных услуг.

Пассивные операции – это формы заемного финансирования банков: кредиты, депозиты, сберегательные вклады, эмиссии. К пассивным операциям относятся: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц, открытие срочных счетов граждан предприятий и организаций, выпуск ценных бумаг, займы, полученные от других банков и так далее. То есть пассивные операции увеличивают банковские ресурсы.

В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует следующая схема.





Рис.1. Классификация банковских операций



Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на: ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

Активно-пассивные операции – это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов. 

Под банковским продуктом понимается материально оформленная часть банковской услуги. Банковский продукт имеет вид вещи, т.е. осязаемую форму, предназначенную для продажи на финансовом рынке.





Рис.2. Классификация банковских продуктов



Банковский продукт бывает единичный и массовый. Единичный продукт - это индивидуальный продукт. Он имеет четко определенный круг своих покупателей. Поэтому он выпускается в расчете на конкретных потребителей. Массовый банковский продукт - это продукт без резко выраженной индивидуальности. Массовый финансовый продукт выпускается в расчете на широкий круг потребителей и инвесторов.

Банковский продукт бывает лимитированный и нелимитированный. Лимитированный банковский продукт - это продукт, объем или количество выпуска которого строго квотируется. Это акции, облигации, виды кредитных соглашений и др. Нелимитированный банковский продукт представляет собой продукт, объем (количество) выпуска которого не ограничен никакими квотами. Этот продукт выпускается в расчете на возможного потенциального покупателя. Это пластиковые расчетные и кредитные карты, банковские счета и т. п.

Взаимосвязь между банковскими операциями, банковскими услугами и банковскими продуктами приведена на рисунке 3.





Рис. 3. Содержание и взаимосвязь банковских операций, банковских продуктов и банковских услуг



Спрос, предъявляемый покупателем на банковский продукт или операцию, определяет степень новизны этих видов нововведений. Когда новый продукт, появившийся на рынке, продается, значит, он пользуется спросом и имеет своего покупателя. Уровень спроса на новый продукт определяет уровень его полезности, значит, и степень его новизны.

Таким образом, можно сделать некоторые выводы. Современный коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основополагающими принципами деятельности коммерческого банка являются: работа в пределах реально имеющихся ресурсов, экономическая самостоятельность, построение с клиентами взаимоотношений рыночного типа. Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями. Банковский продукт - это материально оформленная часть банковской услуги.

банк система продукт услуга




2. АНАЛИЗ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ НА МАТЕРИАЛАХ ОАО «ЛИПЕЦККОМБАНК»



2.1 Правовое положение и история развития деятельности ОАО «Липецккомбанк»



Исследование рынка банковских продуктов и услуг проводилось по данным, предоставленным ОАО Липецккомбанк.

Банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» является открытым акционерным обществом. Банк зарегистрирован в Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) 20 декабря 1990 г., регистрационный номер 1242. Банк является юридическим лицом и действует на основании устава и законодательства РФ, а также нормативных актов Банка России.

Банк был создан на паевых началах и имел наименование - Коммерческий банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (Протокол собрания учредителей-пайщиков № 1 от 04.10.1990 г.). В дальнейшем Банк был преобразован в акционерное общество открытого типа и имел наименование - Акционерный банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» (Протокол учредительного собрания акционеров № 1 от 26.02.1992 г.).

Юридический адрес Банка: 398600, г. Липецк, ул. Интернациональная, д. 8.

Целью деятельности является извлечение прибыли. Банк на основании банковской лицензии имеет право осуществлять как в рублях, так и в валюте иностранных государств, следующие банковские операции:

		привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

		размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

		открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

		осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

		инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

		купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

		привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов при наличии соответствующей лицензии;

		выдача банковских гарантий;

		осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

В соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми, не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.

ОАО Липецккомбанк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами. Ему запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк является юридическим лицом и имеет в собственности обособленное имущество, отражаемое на его самостоятельном балансе, включая имущество, переданное ему акционерами в счет оплаты акций. Он может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Он вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

ОАО «Липецккомбанк» может участвовать в деятельности и создавать на территории РФ, за ее пределами, в том числе в иностранных государствах хозяйственные общества, товарищества и производственные кооперативы с правами юридического лица в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Банк может на добровольных началах объединяться в союзы, ассоциации, участвовать в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах на условиях, не противоречащих антимонопольному законодательству, действующему на территории РФ, и в порядке, предусмотренном законодательными актами РФ и ст. ст. 3-4 Закона «О банках и банковской деятельности».

Органами управления ОАО «Липецккомбанк» являются: 

		Общее собрание акционеров;

		Совет директоров;

		Генеральный директор банка (единоличный исполнительный орган); 

		Дирекция банка (коллегиальный исполнительный орган); 

		в период ликвидации банка - ликвидационная комиссия.

Председатель совета директоров банка избирается членами совета директоров банка из их числа большинством голосов от общего числа избранных членов совета директоров банка.

Председатель совета директоров ОАО «Липецккомбанк» заключает от имени банка договоры с генеральным директором банка и членами дирекции банка, организует работу совета директоров, созывает заседания совета директоров или организует заочное голосование, организует на заседаниях ведение протокола.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется генеральным директором банка (единоличным исполнительным органом банка) и дирекцией банка (коллегиальным исполнительным органом банка) в соответствии с положениями о вышеуказанных органах.

Генеральный директор банка возглавляет дирекцию банка (коллегиальный исполнительный орган банка). Исполнительные органы банка подотчетны совету директоров банка и общему собранию акционеров.

Исполнительные органы банка (единоличный и коллегиальный) организуют выполнение решений общего собрания акционеров и совета директоров банка.

Генеральный директор банка (единоличный исполнительный орган) назначается советом директоров сроком на 1 год. 

 Дирекция банка является коллегиальным исполнительным органом Банка, и под руководством генерального директора банка осуществляет принятие решений по следующим вопросам:

		готовит материалы по вопросам, которые согласно настоящему уставу подлежат рассмотрению общим собранием акционеров и советом директоров банка;

		устанавливает общие условия и порядок выдачи банком обязательств, подписания денежно-расчетных документов и корреспонденции;

		принимает решение об открытии, закрытии обменных валютных пунктов;

		устанавливает формы, системы и размер оплаты труда работников банка;

		оценивает риски, влияющие на достижение поставленных целей;

		принимает меры, обеспечивающие реагирование на меняющиеся обстоятельства и условия в целях обеспечения эффективности оценки банковских рисков;

		принимает решение об уточнении классификации ссуд;

		для достижения целей деятельности банка и обеспечения его нормальной работы рассматривает и решает другие вопросы, внесенные на рассмотрение дирекции банка по предложению генерального директора банка, члена дирекции банка, руководителей структурных подразделений за исключением вопросов, отнесенных федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом банка к компетенции других органов управления банка.

Дирекция банка действует на основании устава банка, а также утверждаемого общим собранием акционеров «положения о дирекции банка» и иных внутренних документов банка.

Члены совета директоров банка, генеральный директор банка и члены дирекции банка при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей должны действовать в интересах банка, осуществлять свои права и исполнять обязанности в отношении банка добросовестно и разумно.

Необходимо отметить, что Банк социального развития и строительства «Липецккомбанк» ведет свою историю с 1964 года, когда он был создан как Городское управление Госбанка СССР. При реорганизации банковской системы в 1987 году Банк был преобразован в Управление Жилсоцбанка по Липецкой области. 10 декабря 1990 года собранием пайщиков было принято решение об учреждении, а 20 декабря того же года произошла регистрация Коммерческого банка социального развития и строительства «Липецккомбанк», с уставным капиталом 7,5 млн. руб. Первоначальные учредители Банка - это 22 предприятия различных отраслей экономики Липецкой области, которые и составили основу его клиентской базы. 24 октября 1997 года Банк переименован в Открытое акционерное общество Банк социального развития и строительства «Липецккомбанк».

В 1998 году в условиях кризиса банковской системы России ОАО «Липецккомбанк» выполнил все обязательства перед вкладчиками, стремясь сохранить репутацию и доверие клиентов. 

С 1999 года основным акционером Банка, владеющим контрольным пакетом акций, стал ОАО «Новолипецкий металлургический комбинат», один из крупнейших металлургических комбинатов мира, третий по величине производитель стали в России.

В 2002 году начал работу Московский филиал ОАО «Липецккомбанк», дополнительный офис «Грязинское отделение», дополнительные офисы «Лебедянское отделение» и «Данковское отделение».

В 2005 году внесен в Книгу регистрации кредитных организаций Старооскольский филиал ОАО «Липецккомбанк» (г. Старый Оскол, Белгородской области). Тогда же ОАО «Липецккомбанк» получил свидетельство о включении Банка в реестр банков - участников Системы обязательного страхования вкладов (регистрационный № 789), был внесен в Книгу регистрации кредитных организаций Туапсинский филиал ОАО «Липецккомбанк» (г. Туапсе, Краснодарского края)

В 2005 году ОАО «Липецккомбанк» стал лауреатом Премии в области банковского бизнеса «Банковское дело» и признан «Лучшим региональным банком Центрального Федерального округа». 

В 2006 году открыт дополнительный офис «ЛКБ ПЛЮС отделение «Вермишева» - первый офис сети финансовых аптек ОАО «Липецккомбанк», дополнительный офис «ЛКБ ПЛЮС отделение «Семашко» ОАО «Липецккомбанк», дополнительный офис «ЛКБ ПЛЮС отделение «Победы» ОАО «Липецккомбанк».

В июле 2006 года состоялось открытие Представительства ОАО «Липецккомбанк» в г. Новокузнецк Кемеровской области, в ноябре - открытие Представительства ОАО «Липецккомбанк» в г. Воронеж.

Таким образом, можно отметить, что Открытое Акционерное Общество Банк социального развития и строительства Липецккомбанк - один из наиболее динамично развивающихся российских банков. По основным показателям входит в число семнадцати крупнейших региональных банков страны.

Приоритет в исследуемом банке отдается комплексному обслуживанию корпоративных клиентов и активному развитию розничного бизнеса.

Уверенная работа банка позволяет проводить политику последовательной диверсификации ресурсной и клиентской базы. Число клиентов постоянно растет, причем Банк выбирают не только металлургическая отрасль, но и предприятия различных отраслей промышленности, торговли, энергетики и сельского хозяйства. Каждому клиенту Банк предлагает комплект продуктов и услуг, отвечающих высоким требованиям.

Одновременно Банк укрепляет свои позиции на розничном рынке, активно развивая «пластиковый» бизнес, программы потребительского и ипотечного кредитования физических лиц, разрабатывая удобную и доходную линейку вкладов. 

Банк последовательно повышает качество обслуживания клиентов, осваивает новые продукты для юридических и физических лиц.



2.2 Расчетно-кассовое обслуживание и депозитные операции



Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности исследуемого банка.

ОАО «Липецккомбанк» заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность.

Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием ОАО «Липецккомбанк» предлагает широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Вместе с тем выбор клиентом ОАО «Липецккомбанк» для расчетно-кассового обслуживания обязывает его к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы исследуемого банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества, о формах такого сотрудничества, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. 

После открытия клиентом счета в ОАО «Липецккомбанк, он предоставляет набор услуг, связанных с:

	открытием и ведением расчетного, текущего и других счетов клиента;

	организацией и проведением безналичных расчетов;

	выполнением операций с наличными деньгами. 

	В соответствии с договором ОАО «Липецккомбанк принимает на себя ряд обязательств:

	проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все виды банковских операций, предусмотренных действующим законодательством;

	обеспечивать сохранность всех денежных средств, поступивших на счет клиента;

	проводить операции по списанию средств со счета клиента по безналичным расчетам по его поручению;

	обеспечивать конфиденциальность информации о хозяйственной деятельности клиента и операциях, проводимых по его счету;

	выдавать клиенту выписки с его счета.

За услуги по расчетному обслуживанию банк взимает с клиента плату в размере установленного договором фиксированного процента от суммы совершаемого платежа. Открытие расчетного счета в банке бесплатно предполагает, что последний сможет предоставлять клиенту широкий набор и других, платных, услуг, что компенсирует затраты на бесплатное проведение операций по расчетному счету.

Согласно российскому законодательству (Закон РФ «О банках и банковской деятельности» (ст. 30)), клиент имеет право на свободный выбор банка для расчетно-кассового обслуживания и может открывать столько счетов, сколько ему необходимо.

На основании договора открываются:

		расчетные счета: коммерческим организациям и гражданам, имеющим статус предпринимателя;

		текущие счета: бюджетным организациям и, как правило, филиалам, представительствам, отделениям и другим обособленным подразделениям юридических лиц на основании их ходатайства и с указанием, какого рода операции будут производиться по этим счетам.

 Расчетный счет - счет для осуществления предпринимательской деятельности, который открывается предприятиям, работающим на принципах коммерческого расчета и имеющим статус юридического лица. По этому счету осуществляются все операции, связанные с реализацией товаров и услуг, обеспечением их производства, производственными и иными расходами. На этот счет зачисляется выручка. С этого счета списываются деньги для выдачи заработной платы, оплаты стоимости приобретаемых комплектующих и др., уплачиваются налоги. 

Кроме того, выделяют следующие разновидности расчетного счета:

		счет для осуществления совместной деятельности;

		счет для выполнения работ по соглашениям о разделе продукции.

		текущий счет - это счет для финансирования некоммерческих юридических лиц, представительств, структурных подразделений, не осуществляющих предпринимательской деятельности. Текущий счет предназначен для хранения денег, целевого финансирования его владельца, а также расчетных операций.

 Для открытия расчетного (текущего или иного) банковского счета клиент представляет в ОАО «Липецккомбанк, в соответствии с действующим законодательством и банковскими правилами и обычаями, следующие документы:

	Нотариально заверенные копии учредительных документов (Устав, Учредительный договор, Изменения в учредительные документы). Копии могут быть заверены органом, который осуществлял регистрацию данных документов.

	Протокол об избрании руководителя (Решение учредителя о назначении руководителя).

	Приказ о вступлении в должность руководителя.

	Приказ о назначении бухгалтера или иных лиц, наделенных правом подписи банковских документов.

	Нотариально заверенная копия свидетельства государственной регистрации для юридических лиц, зарегистрированных до 01 июля 2002 года. Копия может быть заверена органом, который осуществлял регистрацию юридического лица.

	Нотариально заверенная копия свидетельства ОГРН. Копия может быть заверена органом, выдавшим свидетельство.

	Свидетельство ИНН (Оригинал с копией).

	Письмо Госкомстата о присвоении кодов (Оригинал с копией).

	Заявление на открытие счета (установленная форма, выдается банком).

	 Карточки с образцами подписей и оттиска печати - 2 экз. 

	Важным показателем положительной деятельности ОАО «Липецккомбанк» является бесперебойное кассовое обслуживание клиентов. При этом выдача предприятиям и организациям наличных денег является важнейшей обязанностью исследуемого банка.

Под кассовыми операциями понимается деятельность банка, связанная с инкассацией, хранением и выдачей наличных денег. 

В своей деятельности по кассовому обслуживанию клиентов ОАО «Липецккомбанк» руководствуется Законом РФ «О банках и банковской деятельности», а также Порядком ведения кассовых операций, утвержденным Центральным банком РФ.

Кроме того, ОАО «Липецккомбанк» предлагает клиентам, открывшим в банке счет, установку электронной системы расчетов «Клиент - Банк». 

Электронная система расчетов «Клиент - Банк» позволяет существенно упростить и ускорить обычную процедуру ведения расчетов и информационного обмена между Банком и клиентом благодаря использованию средств электронной связи. 

Система обеспечивает в течение всего операционного дня не только режим подготовки и приема-передачи электронной информации, но и за счет использования сертифицированной Федеральным агентством Правительственной связи и информации (Федеральная Служба Безопасности) программного модуля криптографической защиты информации «СигналКом», который создает условия 100%-ой надежности, безопасности и конфиденциальности осуществляемых расчетов. 

Использование данной системы позволяет оперативно управлять банковским счетом, а также реально сэкономить время и денежные средства за счет отсутствия необходимости в ежедневном посещении Банка.

Развиваясь как универсальный банк, ОАО «Липецккомбанк» предлагает для юридических лиц весь комплекс банковских услуг как коммерческого, так и инвестиционного характера.

ОАО «Липецккомбанк» предлагает широкий спектр депозитных операций. 

По экономическому содержанию депозиты ОАО «Липецккомбанк» подразделяются на 3 группы: срочные депозиты (с их разновидностью - депозитным сертификатом), депозиты до востребования, сберегательные вклады населения.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока. 

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут быть:

		средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций и учреждений разных форм собственности;

		средства на специальных счетах по хранению различных (по целевому экономическому назначению) фондов;

		собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;

		средства предприятий и организаций в расчетах;

		средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на: 

а) срочные, срочные с дополнительными взносами; 

	б)выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные;

	в)условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования,сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).

Так, в ОАО «Липецккомбанк» имеются следующие сберегательные вклады: «Удобный», «Любимый», Вклад «Отпускной», Вклад «Пенсионный», «Пенсионный накопительный», Вклад «Выигрышный», Вклад «Доверие», «До востребования», Вклад «VIP», Вклад «ЛКБ-Копилка». 

Так, например вклад «удобный» предполагает:

		Минимальная сумма первоначального взноса - 10 000 рублей; 300 $; 300 евро;

		Индивидуальный срок вклада устанавливается клиентом самостоятельно в пределах существующих интервалов;

		Вклад не пополняемый;

		Начисление процентов осуществляется ежемесячно;

		Выплата процентов по вкладу происходит в конце срока договора;




Таблица 1 Сроки и процентные ставки по вкладу «Удобный»



Сумма вклада

Срок вклада





от 31 дня

от 62 дней

от 91 до 119

дней

Вклад в рублях

от 10 000 руб. до 299 999,99 руб.

3,00%

3,25%

4,50%



от 300 000 руб. до 599 999,99 руб.

3,25%

3,50%

5,00%



от 600 000 руб.

3,50%

4,00%

5,50%

Вклад в долларах США

от 300 $ до 9 999,99 $

3,00%

3,50%

4,00%



от 10 000 $ до 19 999,99 $

3,25%

3,75%

4,25%



от 20 000 $

3,50%

4,00%

4,50%

Вклад в евро

от 300 до 9 999,99 евро

3,00%

3,25%

3,50%



от 10 000 евро

3,25%

3,50%

3,75%



Вклад «ЛКБ-Копилка» имеет следующие характеристики:

	Минимальная сумма первоначального взноса - 10 000 рублей. 

			Вклад пополняемый;

			Минимальная сумма дополнительного взноса наличными - 3 000 рублей; в безналичном порядке вклад может пополняться без ограничения суммы;

		Возможно частичное расходование средств со вклада. При этом остаток по вкладу не должен быть меньше минимальной суммы первоначального взноса, установленного для данного вида вклада. Если при расходовании остаток остается меньше минимальной суммы первоначального взноса (10 000 рублей), договор расторгается и проценты начисляются и выплачиваются в размере 0.1% годовых (досрочное расторжение);

		Начисление процентов осуществляется ежемесячно;

		Начисленные проценты причисляются к сумме основного вклада в конце срока вклада;

		Если Вкладчик не истребует сумму вклада по истечении срока договора, то договорные отношения между Банком и Вкладчиком продолжаются. В этом случае вклад переоформляется во вклад «Доверие» на срок, равный первоначальному и на условиях, действующих на момент переоформления. Начисленные к моменту наступления срока вклада проценты присоединяются к сумме вклада.

		При условии нерасходования средств со вклада в течение срока, вкладчик получает сертификат на повышение процентной ставки на 0,5% при продлении договорных отношений с банком. Переоформление договора возможно без явки вкладчика.

Процентная ставка составляет 10% годовых.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что ОАО «Липецккомбанк» предлагает для юридических лиц весь комплекс банковских услуг как коммерческого, так и инвестиционного характера, широкий спектр депозитных операций. Важным показателем положительной деятельности ОАО «Липецккомбанк» является бесперебойное кассовое обслуживание клиентов. Также ОАО «Липецккомбанк» предлагает широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.



2.3 Кредитные операции ОАО «Липецккомбанк»



ОАО «Липецккомбанк» предлагает широкий спектр услуг по кредитованию физических и юридических лиц.

Так, для физических лиц существует потребительское, ипотечное кредитование и автокредитование. 

С 7 марта 2006 года ОАО «Липецккомбанк» представил новые условия потребительского кредитования, а именно снижение процентной ставки до 15 % годовых, увеличение срока кредитования до 5 лет. Кредит предоставляется наличными денежными средствами и расходуется по усмотрению заемщика, без контроля за целевым использованием со стороны банка.

Максимальная сумма кредита, предоставляемая на одного Заемщика (обязательства на одного Поручителя) составляет 200 000 руб.

Минимальный срок кредитования составляет 6 месяцев, максимальный срок кредитования – 60 месяцев.

Базовая процентная ставка на кредиты, выдаваемые ОАО «Липецккомбанк» составляет 15%.

Минимальными требованиями к заемщику являются:

		Возраст: мужчины – от 21 до 60 лет (на момент погашения кредита); женщины: - от 21 до 55 лет (на момент погашения кредита)

		Наличие постоянной регистрации в регионе территориального присутствия Банка

		Наличие непрерывного трудового стажа на последнем месте работы не менее 6 месяцев

		Осуществление трудовой деятельности в регионе территориального присутствия Банка

		 Отсутствие отрицательной кредитной истории

	Перечень документов для получения кредита состоит:

		Заявление на получение кредита;

		Анкета Заемщика/Поручителя

		Копия паспорта Заемщика/Поручителя;

		Копия свидетельства о заключении/расторжении брака Заемщика/Поручителя (при отсутствии соответствующих отметок в паспорте)

		Справка о заработной плате Заемщика/Поручителя (по форме 2-НДФЛ) за последние 6 месяцев

		Заверенная копия трудовой книжки Заемщика/Поручителя 

		Правоустанавливающие документы на передаваемое в залог имущество.

 Для работников «НЛМК» существует система экспресс-кредитования. Условия данного вида кредитования представлены в таблице.

		Таблица 2 Базовые условия предоставления экспресс-кредитов физическим лицам

Базовое условие

Значение

Валюта кредита

Российский рубль

Минимальная сумма кредита

10 000

Максимальная сумма кредита

100 000

Досрочное (полное) погашение кредита

Комиссия – 1 % от суммы задолженности по кредиту на дату досрочного погашения

Постоянная регистрация заемщика, место проживания, место работы

г.Липецк, Липецкая область (субъект РФ по месторасположению структурного подразделения банка)

Возраст заемщика (мужчины, женщины)

от 21 года до 58 (на момент погашения ссуды) лет

Минимальный стаж работы на последнем месте

 	18 месяцев

Дополнительные требования к заемщику

страхование жизни и потери трудоспособности на весь срок действия кредитного договора (Выгодоприобретателем является ОАО «Липецккомбанк»)



Экспесс-кредит выдается на сроки 6, 9 и 12 месяцев. Единовременная комиссия за выдачу кредита – 1, 2 и 3 % соответственно. Базовая процентная ставка составляет 17 % годовых.

В ОАО «Липецккомбанк» существует программа предоставления ипотечных кредитов физическим лицам – работникам ОАО «НЛМК» на приобретение жилья ОАО «НЛМК» на первичном рынке. Основные характеристики ипотечного кредитования следующие:

		Минимальная сумма кредита: 200 000 рублей

		Максимальная сумма кредита: 1 300 000 рублей 

		Минимальный срок кредитования: 120 месяцев

		Базовая процентная ставка: 15 % 

		Максимальная доля кредита в стоимости Жилого помещения: 70 %

		Минимальная доля кредита в стоимости Жилого помещения: 30 %

		Комиссия за выдачу кредита: 2 % от суммы кредита, взимается единовременно в момент предоставления кредита.

Заемщиком может быть любое дееспособное физическое лицо в возрасте от 18 лет до 60 лет (60 лет - предельный возраст окончания срока выплаты кредита (займа)). Для отдельных категорий граждан, предусмотренных действующим законодательством, а также для предпринимателей, а также иных лиц в порядке исключения предельный возраст заёмщика может быть увеличен при условии наличия заключённого договора страхования жизни и здоровья заёмщика на весь период кредитования (заимствования). 

Заемщиков, т.е. лиц, обязанных по кредитному договору (договору займа), может быть несколько, в т.ч. и не состоящих между собой в родственных отношениях. 

Расчет максимальной суммы кредита (займа), которая может быть выдана заемщику, производится только на основе стабильного дохода и подтвержденного официальными документами. Заемщик должен представить документы о получении стабильного дохода за последние шесть месяцев. Кредитор должен иметь основания предполагать, что клиент будет продолжать получать адекватный доход в течение срока выплаты кредита (займа). В совокупный доход заемщика включаются доходы только тех лиц, которые являются солидарными заемщиками по Кредитному договору (договору займа).

Автокредитование в ОАО «Липецккомбанк» имеет оптимальный размер платы за весь период пользования кредитом: на 1 год от 7,9%; на 3 года – от 8,1%; на 5 лет – от 9,1%. Имеется возможность приобретения автомобиля, располагая только 20% средств от его стоимости, при этом не требуется поручительство третьих лиц. Ежемесячная плата за обслуживание счета не взимается, существует возможность досрочного (полного) погашения в любой момент. 

Для юридических лиц ОАО «Липецккомбанк» предлагает своим клиентам - предприятиям и организациям следующие основные виды краткосрочного кредитования:

	кредиты на пополнение оборотных средств; 

	кредиты на торгово-закупочную деятельность; 

	кредиты на реализацию действующих контрактов и/или договоров. 

	При этом основные условия краткосрочного кредитования следующие:

	Срок кредитования - не более 12 месяцев 

	Валюта выдаваемого кредита - в рублях и в иностранной валюте.

	Процентная ставка по кредиту устанавливается с учетом финансового положения заемщика, степени ликвидности обеспечения кредита, объемов и стабильности оборотов по счетам Клиента, открытым в ОАО «Липецккомбанк», кредитной истории и других условий. 

Также, ОАО «Липецккомбанк» предлагает новое направление банковских услуг в Липецке - проектное финансирование - организация финансовой поддержки Вашего инвестиционного проекта или программы. Суть финансирования ОАО «Липецккомбанк» состоит в том, чтобы оценивая совокупные выгоды и совокупные издержки, выбрать такой источник и способ финансирования предложенного Вами инвестиционного проекта, который был бы максимально эффективен для благосостояния компании в целом. Преимущество проектного финансирования, предлагаемого Липецккомбанком, состоит в возможности применения различных, с учетом индивидуальных условий, финансовых схем, которые позволят удешевить стоимость привлекаемых инвестиционных ресурсов и предусматривают: 

		предоставление инвестиционного кредита; 

		финансовый лизинг; 

		приобретение банком доли в уставном капитале; 

		учреждение новой компании с долевым участием инициатора проекта, банка и привлеченных при необходимости инвесторов. 

ОАО «Липецккомбанк» содействует реализации проектов в любых отраслях экономики и участвовует не только в расширении действующего бизнеса, но и реализации бизнес-идеи «с нуля».

Базовыми условиями инвестиционного кредитования являются: 

		срок кредитования от 1 до 4 лет; 

		сумма кредита - от 5 млн. руб.; 

		валюта кредита - валюта РФ и иностранная валюта; 

		процентная ставка - устанавливается индивидуально, учитывая личные и профессиональные качества заемщика, степень проработанности бизнес-плана, риск проекта и другие факторы; 

		собственные средства заемщика в финансировании проекта - не менее 20%;

		обеспечение - залог основных средств, акций предприятия, поручительство инициаторов проекта или других заинтересованных компаний, прочие виды обеспечения; 

		график выплаты процентов устанавливается индивидуально, с учетом специфики отрасли и особенности движения денежных потоков; 

		обязательное условие - наличие проработанного бизнес-плана инвестиционного проекта, соответствующего требованиям Банка.

	На стадии подготовки проекта ОАО «Липецккомбанк» предлагает полный комплекс услуг финансового консультирования: 

		консультации по подготовке бизнес-плана; 

		консультации по подготовке данных для анализа инвестиционных проектов; 

		консультации по подготовке разделов бизнес-плана; 

		экспертиза бизнес-плана; 

Можно сделать вывод, что спектр кредитных услуг ОАО «Липецккомбанк» достаточно широк. Каждый клиент, физическое или юридическое лицо, найдет приемлемый для себя вид кредитования. Рынок кредитования характеризуется не только увеличением объемов, но и расширением спектра потребительского кредитования населения. Динамика кредитной задолженности физических лиц также подтверждает устойчивые положительные тенденции развития кредитования ОАО «Липецккомбанк» своих клиентов.


3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ НА ПРИМЕРЕ ОАО «ЛИПЕЦККОМБАНК»



3.1 Стратегии поиска новых форм банковских операций и услуг



Состояние рынка банковских продуктов и услуг можно оценить исходя из его важнейших параметров: количественных характеристик, а также спектра и качества оказываемых услуг.

Так, современный рынок розничных банковских услуг г. Липецка характеризуется существенным ростом объемов предоставления услуг населению. Положительная динамика отмечается по рынку вкладов (в том числе сберегательных сертификатов физических лиц) - темп прироста объемов привлечения средств за 2005 год составил в целом более 67 процентов. Объем выпущенных сберегательных сертификатов увеличился в 38,6 раза. В результате в среднем на одного жителя Липецка по состоянию на 01.01.2006 приходилось 24,4 тыс. рублей сбережений, размещенных в банковских вкладах (в том числе сберегательных сертификатах). На 01.01.2005 эта сумма составляла 14,2, тыс. рублей [23,с.4].

 Позитивная динамика кредитной задолженности физических лиц также подтверждает устойчивые положительные тенденции развития Липецкого рынка розничных банковских услуг: темп роста вышеотмеченного показателя за 2005 год составил более 109 процентов, в том числе на строительство и приобретение жилья - более 184,6 процента. Кроме того, если на начало 2005 года потребительские кредиты населению составили 3,9 процента от суммы вкладов физических лиц, то на конец года их удельный вес составил уже 9,4 процента к объему сбережений. В свою очередь, удельный вес кредитов физическим лицам в объеме кредитных вложений банков за два последних года увеличился на 6,8 процентного пункта и по состоянию на 01.01.2006 достиг 18 процентов.

Характеристика спектра розничных банковских услуг предполагает оценку его широты в рамках традиционных направлений банковской деятельности: привлечение и размещение средств, оказание посреднических услуг. В целом сегодня банки г. Липецка предоставляют физическим лицам более 100 видов услуг. Так, на рынке вкладов банк предлагает своим клиентам в среднем от 20 до 60 видов вкладов (различные по срокам привлечения, ставкам, условиям внесения и снятия денежных средств со счетов клиентов, ориентированные на различные группы граждан). Кроме того, рынок кредитования характеризуется не только увеличением объемов, но и расширением спектра потребительского кредитования населения.

Несмотря на то, что основную часть кредитной задолженности населения сегодня составляют кредиты на строительство и приобретение жилья (78,1 процента), растет спрос физических лиц на кредиты на прочие потребительские цели. Так, в структуре портфеля потребительских кредитов доля этих кредитов возросла за 2005 год на 10,3 процентного пункта. В наибольшей степени развито сегодня кредитование на приобретение товаров длительного пользования, практикуется выдача так называемых «студенческих кредитов» на оплату обучения в высших и средних учебных заведениях, кредиты на приобретение автомобилей, оплату туристических путевок, медицинских услуг; расширяется практика предоставления овердрафта, осуществляется эмиссия кредитных банковских пластиковых карточек, предоставляющих доступ к возобновляемой кредитной линии.

 Достаточно широко представлены сегодня розничные банковские услуги по расчетно-кассовому обслуживанию населения, в том числе по приему коммунальных платежей, осуществлению срочных переводов через международные платежные системы.

Организация банковского обслуживания, основанная на использовании банковских пластиковых карточек, дает физическому лицу возможность проведения расчетов на предприятиях торговли и сервиса, получения наличных, конвертации денежных средств, распоряжения вкладом, осуществления платежей постоянного характера и так далее.

Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рынке во многом зависят от внедрения новых банковских технологий, продуктов и операций.

Рассмотрим основные банковские инновации на Липецком рынке банковских продуктов и услуг:

1. Электронные денежные расчеты с применением пластиковых карточек - наиболее прогрессивным средством организации безналичных расчетов. Данная инновация позволяет добиться:

		увеличения объема привлеченных средств;

		получение комиссионного дохода за все операции с карточками;

		повышение конкурентоспособности и имиджа банка с учетом

		тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков.

2. Банкоматы и автоматы-кассиры - как элемент электронной системы платежей. Это достаточно новый вид услуг позволяет осуществить:

	высвобождение банковских работников для оказания более специализированных услуг и сокращение затрат на обслуживание населения;

	альтернатива закрытым банковским учреждениям (круглосуточное обслуживание);

	привлечение клиентов и повышение конкурентоспособности и имиджа банков.

	3. Дистанционное банковское обслуживание клиентов - клиент-банк, телефон-банкинг. Данное направление позволяет:

	повысить скорость банковских операций;

	предоставлять оперативную информационную поддержку клиентов;

	получить дополнительный комиссионный доход.

5. Ярмарка – презентация банковских услуг – имиджевая технология привлечения клиентов, как к набору новых, так и стандартных банковских продуктов и операций что позволяет:

		расширить клиентские базы;

		увеличить узнаваемость предлагаемых банковских продуктов;

		возвысить имидж банка и отстроить его от конкурентов.

Рассмотрим наиболее прогрессивные банковские услуги. Так, вместе с использованием электронных систем расчетов и банкоматов банки предоставляют клиентам такую услугу, как ведение банковских операций на дому. Эта услуга заключается в том, что клиент покупает необходимое оборудование, т. е. оборудует домашний терминал, который по телекоммуникационным линиям связи подключается к банковскому компьютеру.

Банк дает консультации по поводу оборудования и программного обеспечения домашних терминалов. При такой системе предоставления банковских услуг операции могут вестись круглосуточно и постоянно.

Банк может управлять текущими счетами клиентов, вкладами, расчетами клиентов с бюджетом. Выделяются следующие виды операций: оплата услуг различных компаний (например оплата вперед счетов за пластиковую карточку); получение баланса на текущий день; отчет о движениисредств на счете; заказ чековой книжки; ведение операций с ценными бумагами; осуществление перечислений по счетам клиентов за определенный промежуток времени. Клиент может выполнить любую операцию в любое удобное для него время дня и ночи, так как банк осуществляет последующий контроль. Перед каждой операцией владелец домашнего терминала использует специальный «ключ» в коде защиты от неправомочного подключения к системе. Все операции могут проводиться не только в национальной валюте, но и в иностранной, банк может выдавать информацию и о состоянии счетов клиента в других иностранных банках, если клиент ему это поручит. 

 Технологии интернет-платежей обеспечивают, прежде всего, расчеты между корпорациями. Корпоративные клиенты регистрируются в системе, предъявляя все необходимые по российскому законодательству документы. Гарантией полной безопасности платежей является оформление всеми участниками электронно-цифровых подписей, вероятность подделки которых намного ниже, чем подделки простой подписи на банковской карточке. 

Клиенты могут использовать систему для оперативного заключения договоров, расчеты по которым обязательно пойдут через Интернет.

Такой механизм позволяет обеспечить клиентам максимальный выбор схем взаиморасчетов, оптимальных, с их точки зрения, платежных инструментов. Частных клиентов данная система привлекает простотой оплаты в режиме on-line. Им не нужна электронно-цифровая подпись, достаточно иметь международную карту любого эмитента.

Таким образом, в будущем обслуживание клиентов банками на дому станет основной формой банковских услуг. С дальнейшим развитием технических возможностей, появлением новых телекоммуникационных линий связи появится возможность объединить услуги банкоматов и услуги на дому в единую универсальную систему полного комплексного обслуживания клиента. 

Результатом повышения структурной мобильности кредитной организации и автоматизации основной части банковских услуг является изменение ассортимента продуктов, предлагаемых банком. Благодаря этой тенденции должно произойти усиление акцента на нестандартные банковские услуги.



3.2 Развитие комплекса банковских продуктов и услуг на примере ОАО «Липецккомбанк»



В условиях конкуренции ОАО «Липецккомбанк» вынужден проводить агрессивную политику, предлагая своим клиентам новые продукты и услуги, порожденные информационными технологиями. Успешные решения задач в области разработок «продуктов-локомотивов» и внедрения новых финансовых инструментов стали залогом устойчивого развития исследуемого коммерческого банка. Своевременное внедрение инновационных решений обеспечивает выход на новые целевые аудитории, во многом способствуя росту объемов продаж, расширению клиентской базы, извлечению прибыли.

В ОАО «Липецккомбанк» разработка розничных продуктов возложена на созданные в апреле 2003 года бизнес-блок розничных продуктов (пассивные операции) и бизнес-блок розничного кредитования (активные операции). Задача разработчиков – создавать высокотехнологичные продукты, ориентированные на определенный рыночный сегмент и выгодно отличающие их от конкурентных предложений других банков. От того, насколько эффективно будет реализована идеология, заложенная в основу разработки нового продукта, зависит успех его продаж и дальнейшие перспективы его рыночного позиционирования.

Алгоритм разработки и внедрения банковских продуктов ОАО «Липецккомбанк» регулируется «Операционным регламентом создания, внедрения, продвижения и продажи новых продуктов», в основу которого заложены принципы разграничения сфер компетенции и полномочий структурных подразделений, их активного взаимодействия и последовательного прохождения основных логических этапов работы:

		инициирование процесса разработки продукта (выдвижение идеи, анализ целевой аудитории, расчет экономической эффективности, принятие решения на разработку, определение сроков внедрения);

		создание продукта (разработка технологической схемы, пакета нормативной документации, включая формы типовых договоров, регламента, инструктивно-методических и методологических материалов, плана бухгалтерских проводок, технического задания на автоматизацию задачи;

		создание и тестирование программного модуля; согласование продукта с заинтересованными подразделениями; утверждение пакета нормативной документации; регистрация продукта в продуктовом реестре; передача готового продукта подразделениям банка с рекомендациями при формировании тарифной политики и последующей организации продаж);

		внедрение продукта (обучение менеджеров продающих подразделений, утверждение тарифов, процентных ставок, пилотная апробация);

		продажа продукта (массовое рыночное продвижение);

		поддержка продукта (рекламно-информационное обеспечение продаж);

		комплексный мониторинг (аналитика, обратная связь).

Процесс разработки продукта начинается с выдвижения идеи. Объектом инновации может являться непосредственно сам банковский продукт, технология или группа продуктов, ориентированных на различные клиентские сегменты. Инициатором создания розничного продукта может выступить любое структурное подразделение ОАО «Липецккомбанк», представившее соответствующее обоснованное предложение. Само собой разумеется, что в обоснование идеи должны быть положены результаты предварительных маркетинговых исследований, определяющие целевые аудитории, рыночные сегменты, оценки целесообразности и экономической эффективности внедрения того или иного продукта или услуги.

Проанализировав поступившие предложения, изучив результаты маркетинговых исследований и расчеты прогнозируемой экономической эффективности, ответственное за продажи подразделение направляет формализованную заявку на разработку продукта: именно этот документ будет являться руководством к последующему действию для подразделения-разработчика. После ознакомления с заявкой на разработку продукта и предварительных консультаций с заинтересованными подразделениями ОАО «Липецккомбанк», подразделение-разработчик приступает к его созданию.

Завершающим этапом разработки продукта является процесс согласования полного комплекта нормативных документов с заинтересованными подразделениями и его утверждение на уровне руководства ОАО «Липецккомбанк».

 В дальнейшем, готовый к внедрению продукт передается специалистом-разработчиком в подразделение, ответственное за его реализацию. Однако с утверждением и передачей документации, работа разработчика продукта не заканчивается, т. к. успешное продвижение нового банковского инструмента во многом зависит от уровня квалификации и надлежащей подготовки клиентского менеджера.

 Рассмотрим последние инновации банковских продуктов и услуг ОАО «Липецккомбанк».

Так, интенсивный рост конкуренции в секторе банковского обслуживания и активная позиция коммерческих банков заставляет ОАО «Липецккомбанк» искать новые, более перспективные и экономичные пути повышения плотности и качества взаимодействия с клиентами. Новые условия деятельности требуют не только активного использования традиционных банковских решений, но и внедрения передовых достижений науки и техники, реализованных в различных методах дистанционного банковского обслуживания, например, интернет-банкинг.

Развитие интернет-банкинга позволяет дифференцированно работать с клиентами в зависимости от их индивидуальных предпочтений, в значительной степени сократить дистанцию между банком и потребителем банковских услуг, а также существенно обостряет банковскую конкуренцию, что способствует развитию дистанционного банковского обслуживания, как в количественном, так и в качественном аспекте.

В связи с этим вопросы организации комплексного банковского обслуживания клиентуры ОАО «Липецккомбанк» на основе новейших тенденций развития телекоммуникационных технологий приобретают особое значение.

Использование передовых технологий в обслуживании клиентов позволяет ОАО «Липецккомбанк» рационально распределить свои ресурсы, минимизировать издержки, усовершенствовать обслуживание клиентов и повысить качество предлагаемых банковских услуг, обуславливающих рост конкурентоспособности.

В настоящее время ОАО «Липецккомбанк» активно внедряет такую услугу как эквайринг - прием к оплате пластиковых карт. Банк предлагает торговым и сервисным компаниям организовать обслуживание держателей карт международной платежной системы MasterCard International. 

Банк бесплатно проводит обучение персонала предприятия правилам обслуживания держателей карт и работы с оборудованием, за свой счет устанавливает в предприятиях торговли и сервиса необходимое оборудование (электронные терминалы), обеспечивает расходными материалами (бланками слипов, лентой терминалов), сбор слипов, а также по заявке предприятия проводит дополнительное обучение и консультации.

Преимущества обслуживания держателей карт в организациях следующие:

	Уменьшение суммы наличных денежных средств в кассе; 

	Привлечение дополнительных клиентов; 

	Создание постоянной клиентской базы;

	Рекламные буклеты. 

	Преимуществами для владельцев пластиковых карт являются: 

	Расплачиваться за товары и услуги, не имея при себе наличных денег;

	Получать наличные со своего банковского счета в круглосуточно работающих банкоматах;

	Оплачивать счета за коммунальные платежи, мобильный и стационарный телефон не посещая касс приема платежей;

	Не декларировать при выезде за границу средства, находящиеся на счете пластиковой карты; 

	Пополнять счет платежной карты средствами, поступившими безналичным путем или вносить наличные в кассу;

	Возможность использования кредитной линии, при наличии таковой;

	Получать сведения об остатках на карточном счете с помощью sms.

В настоящее время в Липецке действует 111 POS терминалов, установленных ОАО «Липецккомбанк». В перспективе – развитие рынка пластиковых карт, увеличение количества POS терминалов до 300 единиц, наращивание клиентской базы.

Разработка направлений работы с пластиковыми картами является наиболее перспективной для исследуемого банка в настоящее время.

Так, ОАО «Липецккомбанк» для роста клиентской базы активно внедряет корпоративные пластиковые карты, куда быть зачислены:

		денежные средства, перечисленные с текущего (расчетного) счета рганизации; 

		денежные средства, не израсходованные сотрудником организации – держателем корпоративной банковской карты во время командировки.

Сейчас этой услугой пользуются несколько предприятий Липецка, наиболее крупными из которых являются ОАО НЛМК, ОАО Стинол.

В ОАО «Липецккомбанк» разработан проект экспресс-кредитования специально для владельцев зарплатных пластиковых карт. 

В ОАО «Липецккомбанк» внедрена собственная программа скоринговой системы оценки кредитоспособности заемщика. Решение о выдаче кредита будет принимать компьютерная программа на основе данных анкет заемщика и визуальной оценки клиента сотрудником Банка.

Особенностью проекта является отсутствие залогов и поручительств, быстрое оформление кредита при минимальном пакете документов. Срок кредита, по усмотрению Заемщика, может составлять 6, 9 и 12 месяцев. Сумма кредита варьируется от 10 000 до 100 000 рублей. Кредит предоставляется под 17% годовых на условии погашения кредита в соответствии с установленным графиком. 

Преимуществами этой новой услуги являются:

		Выдача кредита без поручительства и залога, без справки о доходах

		Быстрое принятие решения

		Списание задолженности с карточного счета

		Использование денежных средств по своему усмотрению 

		Досрочное погашения в любой момент

 В целях предоставления своим клиентам наиболее полного спектра банковских услуг ОАО «Липецккомбанк» имеет возможность предложить клиентам индивидуального менеджера, который может оказать не только качественные консультационные услуги, но и обеспечить современным корпоративным сервисом и инструментарием.

Из этого следует, что обращение к индивидуальному менеджеру позволяет клиентам и банку работать согласованно, учитывая как специфику бизнеса клиента, так и правила, установленные банком, что дает клиенту возможность воспользоваться услугами, предоставляемыми банком, более эффективно и плодотворно. 



3.3 Основные мероприятия по совершенствованию банковских продуктов и услуг на примере ОАО «Липецккомбанк»



Современные тенденции развития рынка банковских продуктов и услуг обусловлены главным образом следующими основными процессами:

		интенсивным развитием современных информационных технологий, использование которых позволяет учреждениям банков расширить спектр одновременно предоставляемых услуг, приблизить их к клиенту, снизить затраты времени клиентов и банковские операционные издержки;

		 эволюционным развитием финансового рынка, появлением новых его сегментов и инструментов;

		повышением требований клиентов к качеству банковского обслуживания и усилением конкуренции банков в отношении качественных характеристик предоставляемых услуг.

	По моему мнению основными тенденциями развития банковских продуктов и услуг ОАО «Липецккомбанк» должны стать:

		использование стратегий многоканального обслуживания физических и юридических лиц;

		 переход от оказания отдельных видов услуг к комплексному обслуживанию клиентов;

		переход при оказании стандартных услуг от прямого контакта «клиент - клерк» (через банковский прилавок) к самообслуживанию;

		стандартизация и автоматизация процесса оказания розничных банковских услуг;

		 внедрение современных стратегий продаж;

		 развитие и оптимизация филиальной сети;

		 расширение спектра и повышение качества банковских продуктов и услуг.

	 Увеличение масштабов деятельности на рынке банковских продуктов и услуг ставит перед ОАО «Липецккомбанк» проблему снижения затрат, связанных с организацией продаж. При этом банковские продукты и услуги можно разделить на две группы:

		услуги, спрос на которые носит индивидуальный характер и которые требуют специального уровня подготовки банковских работников (инвестиционные услуги, ипотечное кредитование, трастовые услуги и др.);

		базовые услуги, спрос на которые носит массовый характер (открытие счетов, осуществление платежей населения, выдача наличных денег, покупка-продажа валюты, информационные услуги и др.).

Стандартизация базовых услуг позволит снизить операционные издержки, организовать продажу услуг без индивидуальных консультаций с банковскими работниками (например, использовать автоматизированные системы консультирования). Комплекс стандартизированных базовых услуг должен быть высокотехнологичным и рационализированным с позиций планируемого ОАО «Липецккомбанк» соотношения произведенных затрат и ожидаемых доходов. На основе стандартизации технологических и экономических параметров услуг ОАО «Липецккомбанк» может организовать свою деятельность на рынке банковских продуктов и услуг по двум основным направлениям:

		продажа индивидуальных услуг, рассчитанных на спрос определенных групп и требующих консультирования клиентов работниками банка. Цена индивидуальных услуг должна одновременно обеспечивать необходимый уровень спроса на эти услуги и конкурентоспособности;

		продажа стандартизированных высокотехнологичных базовых услуг, ориентированных на массовый спрос со стороны физических лиц и единых для всей системы банка. Цена этих услуг должна обеспечивать их доступность и в то же время компенсировать банку основные расходы по продаже индивидуальных услуг за счет больших объемов продаж. Сбыт стандартизированных услуг в перспективе может осуществляться главным образом по удаленным каналам и в зонах самообслуживания.

 Задачи увеличения объемов, расширения спектра и повышения качества банковских продуктов и услуг в современных условиях невозможно решить без автоматизации банковской деятельности на основе использования новых технологий. Информационные технологии не только увеличивают доступность и быстроту оказания традиционных услуг, но и служат базой возникновения новых услуг, которые невозможно оказать при использовании традиционных технологий.

Перспективным является использование универсализации подходов ОАО «Липецккомбанк» при оказании услуг в рамках многоканальной стратегии продаж. В этом случае, комбинируя традиционные и мультимедийные каналы сбыта услуг (в соответствии с существующим спросом и экономической целесообразностью), банк может достичь значительных результатов по объемам и качеству обслуживания населения при поддержании достаточной рентабельности этой деятельности.

Внедрение новых мультимедийных каналов продаж позволит повысить имидж банка и обеспечить динамичное развитие банка в долгосрочной перспективе.

 Преимущества ОАО «Липецккомбанк» при использовании стратегии универсального обслуживания заключаются в наличии широкой базы клиентов, больших объемов оказываемых банковских услуг. Это дает возможность стандартизировать базовые услуги, поддерживать низкий уровень издержек, получать достаточную и устойчивую прибыль на рынке банковских продуктов и услуг (так как низкая норма прибыли компенсируется за счет объемов продаж). В связи с этим универсализация деятельности на рынке продуктов и услуг требует значительных вложений средств, наличия ресурсной базы, филиальной сети, внедрения новейших технологий, серьезных маркетинговых исследований конъюнктуры рынка банковских продуктов и услуг. 

 Перспективной также является стратегия перевода значительной части клиентов на самообслуживание. Использование самообслуживания возможно при осуществлении операций по счетам, получении наличных денежных средств, выписки о состоянии счета, информационных и консультационных услуг.

Перевод клиентов на самообслуживание для ОАО «Липецккомбанк» означает:

		получение дополнительных возможностей для продажи банковских услуг и привлечения новых клиентов банка;

		 сокращение традиционных затрат на организацию рабочего места кассира, содержание обслуживающего персонала; 

		максимальное использование площадей;

		 мобильность при внедрении новых услуг.

Многоканальная стратегия организации продаж розничных банковских услуг позволит ОАО «Липецккомбанк» значительно увеличить объемы предоставляемых услуг и стимулирует возрастание спроса на эти услуги вследствие снижения их стоимости. Согласно исследованиям обслуживание клиентов через банкоматы и с использованием систем удаленного доступа позволяет снизить стоимость одной розничной банковской услуги на 25 процентов, а обслуживание по телефону - до 40 - 70 процентов по сравнению с традиционными способами оказания услуг.

Снижение стоимости банковских продуктов и услуг при удаленном обслуживании произойдет вследствие снижения себестоимости автоматизированной обработки документов (по сравнению с обработкой вручную), увеличения производительности труда банковских работников (количества проводимых операций в единицу времени), стандартизации банковских услуг.

Услуги, при оказании которых необходимо участие банковских работников (прием вкладов, выдача кредитов), предоставляются клиентам в отдельном зале (вторая зона обслуживания).

Расширение спектра банковских продуктов и услуг ОАО «Липецккомбанк» может, осуществляется по следующим направлениям:

		модификация существующих (уже оказываемых) услуг. Технологические и качественные параметры базовых услуг изменяются, в частности, вследствие внедрения различных средств телекоммуникаций и каналов обслуживания, что приведет к расширению перечня разновидностей традиционных банковских услуг;

	 оказание принципиально новых услуг, отличных от существующих. Их разработка и внедрение связаны с усилением конкуренции, развитием новых сегментов финансовых рынков;

	дальнейшем развитием вспомогательных услуг (консультационные услуги по управлению активами, страхованию, наследованию прав и т.п.).

	 Новые услуги населению, основанные на модификации уже оказываемых услуг, могут внедряться путем изменения условий оказания услуг с целью повышения их привлекательности.

	 К таким условиям, например, относятся:

	процентные ставки по вкладным и кредитным операциям (плавающая процентная ставка в зависимости от темпов инфляции, конъюнктуры финансовых рынков, кредиты с пониженными ставками, например, для работников предприятий, обслуживающихся в данном банке, и др.);

	сроки вкладных и кредитных операций (широкая диверсификация сроков вкладов и кредитов, гибкие графики сроков погашения обязательств);

	 формы обеспечения выдаваемых кредитов (кредиты работникам предприятий под гарантии этих предприятий - клиентов банка; кредиты под залог ценных бумаг, драгоценных металлов и т.д.);

	вид актива при привлечении средств во вклады ( рубли, иностранная валюта, драгоценные металлы и камни).

	 Модификация услуг может также осуществляться путем предоставления их на новой технологической основе. Например, оказание услуг с использованием систем удаленного доступа, средств мобильной связи, через банкоматы, инфокиоски.

Клиенту в дополнение к уже оказываемым услугам банком могут предлагаться дополнительные услуги (овердрафт по текущему счету, размещение временно свободных средств с карт-счета во вклады и ценные бумаги). Необходимо также внедрять программы лояльности и поощрения клиентов (стимулирование держателей карточек, кредиты, предусматривающие скидку на приобретение товаров в определенных магазинах, и т.д.).

Относительно новыми и одновременно достаточно интересными услугами для клиентов ОАО «Липецккомбанк» в перспективе могут стать:

		услуги по ипотечному кредитованию, доверительному управлению финансовыми активами, брокерскому обслуживанию и связанные с ними консультационные, информационно-справочные и аналитические услуги;

		 услуги, связанные с проведением операций с ценными бумагами;

		услуги, напрямую не связанные с банковскими операциями (лизинговые услуги, продажа страховых полисов, проездных билетов, интернет-карт и т.п.).

Кроме того, достаточно привлекательным выглядит эмиссия не только кредитных карточек, но и многофункциональных платежных карточек, электронных денег. Необходимо создавать условия по предоставлению клиентам комплексного обслуживания, предусматривающего проведение сделок купли-продажи драгоценных металлов (камней), размещение драгоценных металлов (камней) во вклады, выдачу кредитов под залог указанных активов.

Достаточно интересными услугами для клиентов в перспективе могут стать услуги, связанные с оформлением ипотечных закладных и выпуском на их основе ипотечных жилищных облигаций с последующей продажей ипотечным агентствам.

Усиление внимания ОАО «Липецккомбанк» к качественным аспектам своей деятельности на рынке банковских продуктов и услуг связано с тем, что на достаточно развитом рынке розничных банковских услуг именно от качества предоставляемых услуг зависят конкурентные рыночные позиции банка.

Подводя итоги вышеизложенному, следует отметить, что развитие банковских продуктов и услуг, в частности, внедрение в практику стратегий многоканального обслуживания, комплексного обслуживания и самообслуживания клиентов, расширение спектра и повышение качества банковских продуктов и услуг будут способствовать дальнейшему развитию ОАО «Липецккомбанк», упрочнению его финансового положения, поможет оставаться лидером в конкурентной борьбе. Стратегическими целями развития банковских продуктов и услуг должно стать достижение уровня обслуживания, позволяющего максимально удовлетворять потребности физических и юридических лиц в банковских услугах, приближение параметров банковских продуктов и услуг к уровню развитых стран.

За счет расширения спектра услуг, освоения новых сегментов рынка банковских продуктов и услуг происходит оптимизация использования текущих возможностей и, следовательно, повышается рентабельность деятельности банка, растет отдача от вложенного капитала. Внедрение новых банковских продуктов и услуг предполагает изучение передового зарубежного опыта, развитие банковских технологий, дальнейшее совершенствование менеджмента и маркетинга в данной сфере, создание системы подготовки и переподготовки персонала.


ЗАКЛЮЧЕНИЕ

			

Представленная выпускная квалификационная работа выполнена с использованием законодательных и нормативных актов гражданского и налогового законодательства. Основными из которых являются Закон РФ «Гражданский кодекс РФ», Федеральный закон РФ «О несостоятельности (банкротстве)» системы менеджмента качества ОАО «ЭКЗ Лебедянский», вторая часть Налогового кодекса РФ и другие.

В ВКР подробно изучены особенности финансового планирования в структуре бизнес-плана. Исследованы и усвоены теоретические основы финансового планирования в структуре бизнес- плана предприятия. 

Существует множество взглядов на теорию и практику планирования, как за рубежом, так и в отечественной среде экономистов. Наиболее обстоятельно теоретические аспекты планирования, описаны в прошлом М. А. Поукоком и А.Х. Тейлором в их совместной работе «Финансовое планирование и контроль». Но экономика развивается с учётом практики и накопленного опыта, что необходимо учитывать при планировании в настоящем и будущем. Поэтому весьма интересны взгляды современных экономистов – практиков: П. Друкера, Д. Дина, В. Хойера и С.Ю. Глазьева. Для России планирование должно стать приоритетным направлением в экономической науке, опираясь на опыт западных, и, в первую очередь российских практиков и неотеоретиков. Очевиден факт того, что Российская экономическая наука имеет глубокие традиции планирования и прогнозирования, которые необходимо использовать.

Основной целью планирования, как показано в работе, является создание оптимальных условий для максимально эффективного управления всей финансовой, инвестиционной и производственной деятельностью предприятия. Планирование становится инструментом надёжного и регулярного контроля.

К первостепенным задачам планирования нужно отнести потребность установления наиболее приемлемого соотношения между источниками поступлений и использования всех возможных ресурсов, необходимых для всех видов деятельности предприятия. Этот процесс должен сопровождаться систематической диагностикой и контролем над финансовым состоянием хозяйствующего субъекта, его платёжеспособностью, устойчивостью и результативностью использования фондов. Установление точных целей и задач предопределяет выбор методов финансового планирования на основе существующих научных принципов. Планирование должно опираться на научно-обоснованные принципы и методы, учитывая практическое их применение и последующий анализ результатов. 

В данной работе детально рассмотрены современные принципы планирования, способствующие организации и управлению процессом планирования. Действенное управление возможно лишь при совместном использовании всех базовых принципов планирования: научности, комплексности, оптимальности, гибкости, точности, участия. На основе принципов выбирается и применяется определённая методология планирования - подбор приемлемых способов. 

При написании настоящей работы, была рассмотрена и изучена методология и методика планирования. В работе были использованы методы бюджетного планирования, финансовых коэффициентов, экономико-статистические и нормативные, с помощью которых было проведено планирование и оценка результатов деятельности. Методы, наиболее применяемые в практике планирования - метод процента от реализации, расчетно-аналитический метод и метод бюджетного планирования наряду с экономико-математическими и нормативным методом составляют основу методологии планирования в современном мире.

Выбор методов зависит от назначения, содержания и задач составляемых планов, от предстоящих сроков планирования. В данной работе рассмотрены существующие в науке виды планирования, с опорой на их временную характеристику. В соответствии с ней, планирование разделяют на долгосрочное, текущее и оперативное. Поэтому, сообразно целям и учитывая возможности предприятия, очень важно правильно определять временные горизонты планирования. Текущее планирование на данном этапе развития экономики России, является наиболее востребованным и оправданным с точки зрения эффективности. Оно создаёт основу стабильности для организации на ближайшую перспективу. В большинстве развитых стран прогнозирование и планирование осуществляют на более длительный, чем в нашей стране, период от 3—5 лет до 50 лет (США и Япония). Это во многом связано с большей стабильностью развития экономики, низким уровнем инфляции. 

	Наиболее необходимым документом, учитывающим особенности планирования для любого предприятия, является подготовленный и составленный на основе определённых принципов бизнес-план. Бизнес-план отражает все стороны производственной, коммерческой и финансовой деятельности фирмы Финансовый план в структуре бизнес-плана, как стержневой раздел, является уникальный инструментом управления и контроля и вызывает особый интерес для финансового менеджмента. Представляя собой, подробный план действий по всем направлениям финансирования он служит основным документом, подробно отражающим особенности финансовой деятельности предприятия. Следовательно, правильное составление, систематическая корректировка и внедрение финансового плана на предприятии, несомненно, важнейшее и приоритетное направление в работе финансового менеджера.

В представленной работе, досконально изучен процесс организации планирования по этапам на основе плановых таблиц. Процесс планирования трудная и кропотливая работа. В ней участвуют все структурные подразделения фирмы, осуществляющие все предусмотренные процедуры в определённой последовательности. Значит, планирование финансов должно осуществляться строго по этапам при любом методе планирования. Благодаря этому легче устранять возникающие нарушения и диспропорции, подробно контролировать и разумно управлять процессом планирования. Планирование будет плодотворным лишь в том случае, если оно является всесторонним, коллективным, непрерывным и целенаправленным творчеством всей организации. В бюджеты необходимо включать возможность внесения быстрых изменений и корректировок, что обеспечивается подробным раскрытием тех статей, изменения которых наиболее существенно влияет на изменение всего бюджета.

При поэтапном планировании финансовой, производственной и инвестиционной деятельности следует учитывать не только международные, макроэкономические, но и отраслевые особенности планирования. Приоритет значимости какого-либо конкретного этапа планирования, обусловлен в первую очередь конкурентной средой, ступенью развития, уровнем производства на данный момент и, что особенно важно, отраслевой спецификой предприятия.

Практическая часть выпускной квалификационной работы выполнена с использованием материалов ОАО «ЭКЗ Лебедянский» за 2004 год. На базе показателей сбыта рассчитаны объем производства, затраты на выпуск продукции, прибыль, рентабельность и точка безубыточности

ОАО «ЭКЗ Лебедянский» – это современное предприятие европейского уровня с высокой степенью автоматизации технологического процесса. 

Заводу удалось за период своего функционирования завоевать 32 % российского рынка и осуществлять поставку более 4 % на экспорт. Завод ориентирован, в основном, на отечественное сырье и материалы, находящиеся в непосредственной близости и имеет высокую гарантию поставок и более низкую себестоимость продукции.

Определение динамики основных финансовых показателей и коэффициентов помогло сделать выводы об эффективности планирования на предприятии в период с 2003 по 2005 год и оценить перспективы развития.

Проведенный расчёт и оценка финансовых показателей говорит о том, что операционный рычаг достаточно высокий и предприятию необходимо стремиться к увеличению объёма реализации. Так как ёмкость рынка уже близка к предельной, то вероятность постоянного увеличения реализации уменьшается. Вследствие этого должны приниматься меры по дальнейшей диверсификации и завоеванию соответствующих рынков в странах СНГ. Стоит продумать более внимательно стратегию и тактику вхождения на иностранные рынки, учитывая преимущества более низкой цены, по сравнению с аналогичной продукцией в этих странах. Использование мировых стандартов качества положительно влияет на конкурентное положение завода. Но главное то, что данный стандарт относится и к системе управления предприятием. Грамотный, подтвержденный высокими результатами менеджмент, является главным «орудием» завода в обеспечении конкурентных преимуществ.

Таким образом, при работе над исследуемой темой подробно изучены основы теории финансового планирования на предприятии. Рассмотрены основные принципы и методы планирования, виды финансовых планов их сущность и преимущества использования в современных условиях. 

В ходе работы детально изучен процесс планирования по этапам и особенности планирования на одном из ведущих предприятий перерабатывающей промышленности. Оценка и анализ факторов, влияющих на процесс и результаты планирования, помогли выработать рекомендации и предложения по оптимизации работы завода в целом и планирования в частности. Предложенные меры по совершенствованию системы планирования на предприятии доведены до руководства планового отдела.

В представленной работе рассмотрены формы управления и контроля на основе важнейших финансовых показателей. Изучены особенности планирования, позволяющие приобрести важнейшие теоретические знания и практические навыки по освещаемой теме, что играет основную роль в профессиональной подготовке финансовых менеджеров. 

Основные перспективы исследуемой проблемы в будущем – поэтапное внедрение системы долгосрочного планирования в России. Разработанный на основе этих данных финансовый план служит руководством (ориентиром) для финансирования текущих финансово-эксплуатационных потребностей, инвестиционных и инновационных программ и проектов ЭКЗ « Лебедянский».




Заключение



Принципиальным изменением в деятельности коммерческих банков на современном этапе является то, что возрастает роль разработки и продажи банковских продуктов и услуг как основного продукта деятельности коммерческого банка.

Помимо чисто коммерческих видов деятельности, направленных на извлечение прибыли, кредитные организации наделены некоторыми функциями публично-правового свойства, которые осуществляются только ими, исключительно в связи с выполняемыми банковскими операциями в интересах клиентов и только в рамках банковской системы. Например, функции агента валютного контроля или налогового контроля, а также функции по перечислению в бюджеты всех уровней и государственные внебюджетные фонды налогов и иных обязательных платежей.

 Непосредственным предметом банковской деятельности являются не просто деньги, ценные бумаги или иные финансовые инструменты, а обеспечение их экономического оборота в процессе денежно-кредитного регулирования, банковского обслуживания и кредитования клиентов, межбанковских расчетов и функционирования платежно-расчетных механизмов, создаваемых на основе банковской системы.

В современных условиях развития банковской системы и усиления банковской конкуренции возникает необходимость разграничений понятий: «банковская операция», «банковская услуга» и «банковский продукт». 

Банковская услуга – это предоставляемые клиентам виды деятельности банка, способствующие оптимальному выполнению банковских операций

Банковская операция – это комплекс взаимосвязанных действий банка, предусматривающих перемещение денежных средств и направленных на достижение определенного экономического результата. 

Исследование их внутренней взаимосвязи позволило установить, что банковская услуга способствует оптимальному выполнению банковской операции, а разработанные и реализованные банковские услуги в комплексе с банковскими операциями рождают банковский продукт.

 Основополагающими принципами деятельности коммерческого банка являются: работа в пределах реально имеющихся ресурсов, экономическая самостоятельность, построение с клиентами взаимоотношений рыночного типа. Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями. Банковский продукт - это материально оформленная часть банковской услуги.

 Коммерческие банки представляют широкий диапазон банковских услуг, из которых наиболее важными считаются осуществление операций по кредитованию промышленных, торговых и других предприятий, населения, а также предоставление расчетно-кассовых и депозитных услуг.

В процессе выполнения настоящей работы было установлено, что современный рынок розничных банковских услуг г. Липецка характеризуется существенным ростом объемов предоставления услуг населению. Положительная динамика отмечается по рынку вкладов, динамика кредитной задолженности физических лиц также подтверждает устойчивые положительные тенденции развития Липецкого рынка розничных банковских продуктов и услуг. В целом сегодня банки г. Липецка предоставляют физическим лицам более 100 видов услуг. Так, на рынке вкладов банк предлагает своим клиентам в среднем от 20 до 60 видов вкладов (различные по срокам привлечения, ставкам, условиям внесения и снятия денежных средств со счетов клиентов, ориентированные на различные группы граждан). Кроме того, рынок кредитования характеризуется не только увеличением объемов, но и расширением спектра потребительского кредитования населения.

 Достаточно широко представлены сегодня розничные банковские услуги по расчетно-кассовому обслуживанию населения, в том числе по приему коммунальных платежей, осуществлению срочных переводов через международные платежные системы.

 За счет расширения спектра услуг, освоения новых сегментов рынка банковских продуктов и услуг происходит оптимизация использования текущих возможностей и, следовательно, повышается рентабельность деятельности банка, растет отдача от вложенного капитала. 

 Современные тенденции развития рынка банковских продуктов и услуг обусловлены главным образом следующими основными процессами:

		интенсивным развитием современных информационных технологий, использование которых позволяет учреждениям банков расширить спектр одновременно предоставляемых услуг, приблизить их к клиенту, снизить затраты времени клиентов и банковские операционные издержки;

		 эволюционным развитием финансового рынка, появлением новых его сегментов и инструментов;

		повышением требований клиентов к качеству банковского обслуживания и усилением конкуренции банков в отношении качественных характеристик предоставляемых услуг.

	Развитие современного рынка банковских продуктов и услуг рассмотрено на примере ОАО «Липецккомбанк». Банк на основании банковской лицензии имеет право осуществлять как в рублях, так и в валюте иностранных государств, следующие банковские операции:

		привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

		размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

		открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

		осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

		инкассирование денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

		купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

		привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов при наличии соответствующей лицензии;

		выдача банковских гарантий;

		осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

 Широк спектр кредитных услуг ОАО «Липецккомбанк». Каждый клиент, физическое или юридическое лицо, найдет приемлемый для себя вид кредитования. Рынок кредитования характеризуется не только увеличением объемов, но и расширением спектра потребительского кредитования населения. Динамика кредитной задолженности физических лиц также подтверждает устойчивые положительные тенденции развития кредитования ОАО «Липецккомбанк» своих клиентов.

В работе проведено исследование основных и инновационных банковских продуктов и услуг реализуемых ОАО «Липецккомбанк». 

На основании исследования были предложены пути совершенствования банковских продуктов и услуг, среди которых необходимо выделить :

		использование стратегий многоканального обслуживания физических и юридических лиц;

		 переход от оказания отдельных видов услуг к комплексному обслуживанию клиентов;

		переход при оказании стандартных услуг от прямого контакта «клиент - клерк» (через банковский прилавок) к самообслуживанию;

		стандартизация и автоматизация процесса оказания розничных банковских услуг;

		 внедрение современных стратегий продаж;

		 развитие и оптимизация филиальной сети;

		 расширение спектра и повышение качества банковских продуктов и услуг.

Стратегическими целями развития банковских продуктов и услуг ОАО «Липецккомбанк» должно стать достижение уровня обслуживания, позволяющего максимально удовлетворять потребности физических и юридических лиц в банковских услугах, приближение параметров банковских продуктов и услуг к уровню развитых стран. 

ОАО «Липецккомбанк» ориентируется на интересы каждого клиента, разработку индивидуальных продуктов и оптимизацию финансовых операций.

Таким образом, развитие банковских продуктов и услуг, в частности, внедрение в практику стратегий многоканального обслуживания, комплексного обслуживания и самообслуживания клиентов, расширение спектра и повышение качества банковских продуктов и услуг будут способствовать дальнейшему развитию ОАО «Липецккомбанк» Расширение спектра услуг, освоение новых сегментов рынка банковских продуктов и услуг поможет оптимизировать использование текущих возможностей и, следовательно, увеличит рентабельность деятельности банка, отдачу от вложенного капитала. 

Внедрение новых банковских продуктов и услуг предполагает изучение передового зарубежного опыта, развитие банковских технологий, дальнейшее совершенствование менеджмента и маркетинга в данной сфере, создание системы подготовки и переподготовки персонала.




Список литературы



1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10 июля 2002 г

2. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» № 395-I от 2 декабря 1990 г. 

3. Агарков М.М. Основы банковского права. -М.:Статут, 1994. –482 с.

4. Банки и банковское дело / Под ред. Балабанова И. Т. - СПб.: Питер, 2003. – 628 с. 

5. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Кроливецкой Л. П., Белоглазовой Г. Н. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 840 с.

6. Банковское дело. Учебник. / Под ред. Лаврушина О. И. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 418с.

7. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова - М.: Финансы и статистика, 2002. – 548 с.

8. Букато В. И., Львов Ю. И. Банки и банковские операции в России /под ред. М. X. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 1999. – 664 с.

9. Вострикова Л.Г. Финансовое право: Учебник для вузов. - ЗАО Юстицинформ, 2005. – 512 с.

10. Гейвандов Я.А. Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции, полномочия. - М.:Юристъ, 2005 – 418 с.

11. Гейвандов Я.А.Социальные и правовые основы банковской системы Российской Федерации. - М.:Аванта+, 2003. – 564с.

12. Голубев С.А. Банк России и конституционный контроль // эж-ЮРИСТ, 2004, № 42, с.11. 

13. Денежное обращение и банки. Учебное пособие. / Под ред. Белоглазовой Г. Н., Толоконцевой Г. В. – М.: Финансы и статистика, 2003. –264 с.

14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2005. – 582 с.

15. Ерпылева Н.Ю. Банковское регулирование и надзор: новеллы российского законодательства // Законодательство и экономика, 2005, № 3, с.18. 

16. Ефимова Л.Г. Банковское право. Уч. и практ. пособие. - М.:Юристъ, 2004. –362 с. 

17. Жуков Е.Ф Банки и банковские операции: учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 260с.

18. Иванников С.В. Лучший региональный банк России находится в Липецке // МГ, 2006, № 47, с. 6. 

19. Коростелева В.С. ОАО «Липецккомбанк»: гид в мире пластиковых карт // МГ, 2005, № 14, с. 3. 

20. Куликов Л. Банки и их роль в экономике. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 564 с.

21. Лушников В. Обслуживание счетов бюджетов: Банк России или кредитные организации? // эж-ЮРИСТ, 2004, № 31, с. 21. 

22. Матовников М. Российские банки. Специальное обозрение. // Эксперт, 2006, № 13, с.38.

23. ОАО «Липецккомбанк» - миллиардный рубеж преодален // МГ, 2006, № 31, с. 4. 

24. Олейник О.М. Основы банковского права. Курс лекций. -М.:Аспект Пресс, 1997. – 682 с. 

25. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. - М.:Приор, 1997. – 418 с. 

26.	Тосунян Г.А. Теория банковского права. В 2-х т. Т. 1. - М.:Юристъ, 2002. – 422 с. 

27. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». – М.: Юристъ, 2004. –544 с. 

28. Фетисов Г.Г. Экономическое и организационно-правовое обеспечение устойчивости банковской системы // Адвокат, 2002, № 9, с.26 

29. Финансы / под ред. Ковалева В.В. - М.:Велби, 2006 

30. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред Н.Ф. Самсонова – М.:ИНФРА-М, 2006. – 575 с. 

31. Фролова И.В. Пластиковая карточка вместо наличных денег: удобно, выгодно, практично // Металлург, 2006, № 43, с.4.

32. Экономическая теория: Микроэкономика. Макроэкономика. Мегаэкономика: Учеб. для вузов / Под ред. А.И.Добрынина, Л.С. Тарасевича. - СПб.: Питер, 2005. – 864 с.





3