Депозитная политика 2

Содержание



ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков…………..……4

1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами…………………………………………...…12

2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ УСЛУГ В СОВРЕМЕННОМ СОСТОЯНИИ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКЕ 

2.1 Анализ депозитной политики в современном состоянии……………………20

2.2 Предложения по совершенствованию депозитной политике……………….23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………......28

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ………………………………………………………….29





























































             ВВЕДЕНИЕ

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны  по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

            Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту .

Актуальность следует отметить, что вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось должного внимания. Это было связано с тем, что спрос на банковские услуги значительно превышал предложение при высокой инфляции и наличии дешевых ресурсов – все эти условия обеспечивали высокую норму прибыли банковских операций, меняя саму природу их риска. Снижение нормы прибыли и исчезновение таких традиционных источников дохода, как межбанковские кредиты и операции на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один.

              Задача курсовой работы:

	изучена классификация банковских ресурсов;

	дана классификация депозитных операций коммерческого банка, рассмотрены их особенности;

	осуществлен анализ депозитной политики в современных условиях;

	сформулировать перспективные направления оптимизации депозитной политики коммерческих банков в целях укрепления их устойчивости.

Цель курсовой работы является раскрыть сущность депозитной поитики.















          

 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

             1.1 Классификация депозитных операций коммерческих банков

Пассивные операции коммерческого банка характеризуют источники средств и природу связей банка. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.

Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка – это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной деятельности. Вклад (депозит) – это денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной или иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях.

Депозитные операции – понятие широкое, поскольку к ним относится вся деятельность банка, связанная с привлечением средств во вклады. Особенностью этой группы пассивных операций является то, что банк имеет сравнительно слабый контроль над объемом таких операций, так как инициатива в помещении  средств во вклады исходит от вкладчиков. При этом, как показывает практика, вкладчика интересуют не только выплаченные банком проценты, но и надежность сохранения доверенных банку средств.

Организация депозитных операций должна осуществляться при соблюдении ряда принципов:

	получение текущей прибыли и создание условий для ее получения в будущем;

	гибкая политика при управлении депозитными операциями для поддержания оперативной ликвидности банка;

	согласованность между депозитной политикой и доходностью активов;

	развитие банковских услуг с целью привлечения клиентов.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными и в основу их классификации положены такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д., однако наиболее часто в качестве критерия выступает категория вкладчика и формы изъятия вклада. Депозитные операции классифицируются:

	Исходя из категории вкладчиков:

	депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

	депозиты физических лиц.

	По экономическому содержанию:

	с учетом категорий вкладчиков;

	по формам изъятия;

	по порядку использования хранимых средств. 

	По форме изъятия средств:

	срочные депозиты;

	депозиты до востребования;

	сберегательные вклады населения.

            В практике западных банков депозиты по возможности их изъятия делятся на следующие категории

	«горячие деньги», которые с большой вероятностью могут быть изъяты (например, депозиты, чувствительные к изменению процентных ставок);

	ненадежные, которые могут быть изъяты в пределах 25-30 % от их размера;

	стабильные средства (основные депозиты), вероятность изъятия которых минимальна.[1, C 127-18]

Таблица 1 - Классификацию депозитов по форме изъятия



ДЕПОЗИТЫ









Срочные депозиты

Сберегательные депозиты

Депозиты до востребования























ЛОРО

До 3 месяцев

Срочные



3 – 6 месяцев

Срочные с дополнительными взносами

Контокоррент

6- 9 месяцев

Условные

Овердрафт



На предъявителя

НОСТРО

9 – 12 месяцев

До востребования



Свыше 12 месяцев

На текущем счете

Источник: www.souz-atameken.kz

Однако вернемся к Казахстанским банкам и рассмотрим более детально классификацию депозитов по форме изъятия. 

Начнем с депозитов до востребования, так как они занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств банков. Итак, депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента. К ним относятся средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием средств.

Вклады до востребования в своей основе нестабильны, что ограничивает сферу их использования коммерческими банками. По этой причине владельцам счетов выплачивается низкий процент или он вообще не выплачивается. В условиях возросшей конкуренции по привлечению вкладов коммерческие банки стремятся привлечь клиентов и стимулировать прирост вкладов до востребования путем предоставления дополнительных услуг владельцам счетов, а также повышая качество их обслуживания. По депозитам до востребования банки обязаны хранить минимальный резерв в Национальном банке РК.

Проценты по вкладам до востребования зачисляются вкладчику, как правило, один раз в год в начале нового календарного года. 

Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования. Деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений, а также разрешается брать с этого счета в установленном НБ РК порядке наличные деньги. Иными словами, преимуществом депозитных счетов до востребования для их владельцев является их высокая ликвидность. Основными же недостатками депозитов до востребования для их владельцев является  уплата низких процентов по счету, а для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Таким образом, особенности депозитного счета до востребования можно охарактеризовать так:

	взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без каких-либо ограничений;

	владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки;

	банк за хранение денежных средств на счетах до востребования уплачивает невысокие процентные ставки либо вообще не платит;

	банк по депозитам до востребования отчисляет более высокие нормы в фонд обязательных резервов в НБ РК.

В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Однако, невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный, не снижающийся остаток и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса . [2, C 45-48]

С помощью вкладов до востребования решается задача получения прибыли банком, так как они самый дешевый ресурс, а затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов минимальны. У большинства коммерческих банков депозиты до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Однако оптимальным   считается  удельный   вес  этих   средств  в   ресурсах банка до 30-36 %. В Казахстане же доля этих средств гораздо выше. Увеличение доли депозитов до востребования в финансовых ресурсах банка уменьшают его процентные расходы и позволяют получить более высокую прибыль от использования этих средств в банковских активах. Но вместе с тем расчетные счета – это самый непредсказуемый элемент пассивов. Поэтому высокая их доля в заемном капитале очень сильно ослабляет ликвидность банка. В связи с этим важной задачей управления является определение оптимальной структуры депозитной базы банка.

На втором месте по значимости для банков выступают срочные вклады, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени. Срочные вклады — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу.

Срочные депозиты классифицируются  в  зависимости  от  их срока:

	депозиты со сроком до 3 месяцев;

	депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

	депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

	депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

	депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является  получение высокого  процента,  а  для  банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности. Для банка недостаток состоит в  необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы срочных вкладов:

	срочный вклад с фиксированным сроком;

	срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

  Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Если вкладчик желает изменить сумму вклада – уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

  Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

              Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.

              В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

	срочные;

	срочные с дополнительными взносами;

	условные;

	на предъявителя;

	до востребования;

	на текущие счета и другие.

 Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д.  К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения – поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады имеют свои выгоды и недостатки для банков. Значение сберегательных вкладов для банков состоит в том, что с их помощью мобилизуются неиспользованные доходы населения и превращаются в производительный капитал. Недостатки же для банков состоят в  необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и  подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам,  что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

В ходе рассмотрения данного вопроса также необходимо отметить и тот факт, что депозитная политика отечественных  коммерческих банков  начинает применять инструменты зарубежной практики – это  депозитный сертификат на предъявителя, который может обращаться на рынке как любая другая ценная бумага. Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. В соответствии с этими правилами депозитный сертификат может быть выдан только юридическим лицам, зарегистрированным на территории Казахстана или иного государства, использующего тенге в качестве официальной денежной единицы, а сберегательный сертификат – только физическим лицам, проживающим на территории Республике Казахстан или другого государства, использующего тенге в качестве законного платежного средства.

Депозитный сертификат имеет два преимущества. Во-первых,  он в отличие от других инструментов депозитной политики является предметом биржевой игры, и, следовательно, его владелец может рассчитывать на извлечение дополнительной прибыли в результате благоприятного изменения конъюнктуры рынка. Во-вторых, в случае осуществления правительством намерений о замораживании депозитов предприятий приобретение сертификата, имеющего свободное хождение на рынке, даст их владельцам некоторую свободу маневра. В этой ситуации сертификат становится альтернативным средством платежа.

Изготовление бланков депозитных и сберегательных сертификатов на предъявителя производится только полиграфическими предприятиями, получившими от Министерства финансов Республики Казахстан лицензию на производство бланков ценных бумаг. Бланки именных сертификатов могут изготовляться банками самостоятельно типографским, фотокопировальным, машинописным или иным способом.

Кроме деления сертификатов на депозитные и сберегательные в зависимости от категории вкладчиков, сертификаты можно классифицировать и по другим признакам:

	По способу выпуска:

	выпускаемые в разовом порядке;

	выпускаемые сериями.

	По способу оформления:

	именные;

	на предъявителя.

Срок обращения по депозитным сертификатам (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов ограничивается тремя годами.  

Владелец сертификата может уступить права требования по сертификату другому лицу. По сертификату на предъявителя эта уступка осуществляется простым вручением, по именному – оформляется на оборотной стороне сертификата двухсторонним соглашением. Именные сертификаты могут быть переданы владельцем другому лицу посредством передаточной надписи (цессии). При наступлении срока востребования денежных сумм владелец сертификата должен предъявить его в банк вместе с заявлением, содержащим указание способа погашения сертификата.

Итак, делая вывод из изложенного теоретического материала, можно сказать, что для коммерческих банков вклады – главный и одновременно самый дешевый вид ресурсов. Увеличение доли данного элемента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы, однако высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Средства, привлеченные банком от своей клиентуры, зачисляются на текущие, депозитные и сберегательные счета. Остатки средств на таких счетах суммируются и даются в балансе единым показателем. При анализе депозитные привлеченные средства группируются по срочности, чтобы знать, на какой срок привлекается та или иная сумма средств. Увеличение доли вкладов до востребования уменьшает процентные расходы банка и позволяет получать более высокую процентную прибыль. Однако следует иметь ввиду, что эти вклады – самый непредсказуемый финансовый инструмент, поэтому высокая их доля в ресурсной базе может ослабить ликвидность банка. Срочные депозиты считаются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов. Увеличение доли срочных депозитов в ресурсной базе способствует повышению устойчивости банка, позволяет осуществлять эффективное управление ликвидностью и платежеспособностью банка.

При привлечении средств во вклад от клиента с ним заключается депозитный договор (приложение А). Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой  – в банке в кредитном или депозитном отделе     (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.[3, C 146-148]

Для оформления операций по вкладам применяются: лицевой счет, сберегательная книжка, контрольный лист, расчетная и чековая книжки, алфавитная карточка, операционный дневник, квитанции, приходно-кассовые ордера, поручение вкладчика на списание суммы, извещение последующему контролю, заявление о переводе вклада, реестр для записи заявлений, книга регистрации утраченных сберкнижек.

Взнос вклада может производиться наличными только от физических лиц. Порядок принятия вклада наличными деньгами отражен в приложении Б. От юридических лиц взносы на депозитные счета принимаются только безналичным путем. 

При закрытии вклада клиент должен представить в банк договор о вкладе и вкладную книжку, которая должна быть погашена. Банк предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему (приложение В). 

Основными задачами по управлению депозитными операциями банка являются:

	не допускать наличия в банке привлеченных и заемных средств, не приносящих дохода, кроме той их части, которая обеспечивает формирование обязательных резервов;

	изыскивать необходимые кредитные ресурсы для выполнения банком соответствующих обязательств перед клиентами и развития активных операций;

	обеспечивать получение банком прибыли за счет привлечения «дешевых» ресурсов.

Современная экономическая ситуация заставляет банки изменять политику в области пассивных операций посредством диверсификации депозитных операций. 

Обострение конкуренции между банками и другими финансовыми структурами за вклады физических и юридических лиц привело к появлению  огромного разнообразия депозитов, цен на них и методов обслуживания. По данным некоторых зарубежных специалистов, в развитых странах в настоящее время существует более 30 видов банковских вкладов. При этом каждый из них имеет свои особенности, что позволяет клиентам выбирать наиболее адекватный их интересам и возможную форму сбережения денежных средств и оплаты за товары и услуги.

Так как же банк может выиграть борьбу за клиента? На основе опроса, проведенного журналом «Банковское дело» [60] самым важным звеном в работе банка для частного вкладчика в 2008  году оказалась рекламная известность банка, затем разветвленная система и наличие различных гибких схем взаимодействия с клиентом, а также демонстрируемые банком антикризисные меры, способные защитить и сохранить вложенные в банк средства. Немаловажным является и то, в каких отношениях банк состоит с государством, так как именно оно в сознании граждан начинает приобретать все больший вес. Таким образом, чтобы у банка появилась гарантированная возможность привлечения представителей широких слоев населения, необходимо выполнить прежде всего перечисленные условия. Для бизнесменов, представляющих интересы предприятий, на первых местах стоят факторы информационной безопасности, конфиденциальности и репутации. Это вполне оправдано в силу неубывающей криминализированности коммерческой сферы.

И все же для среднего россиянина проблема вложения средств сводится к выбору между банковским вкладом, немногими видами ценных бумаг и деньгами на руках. Но несмотря, ни на что, вклады по праву остаются у населения самым популярным способом сбережения и накопления денежных средств.

Из сказанного выше видно, что депозиты среди привлеченных средств банка являются важным источником ресурсов. Однако такому источнику формирования банковских ресурсов как депозиты присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И тем не менее конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.[4, C 124-127]



            1.2 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами

В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач коммерческого банка, закрепленных в уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. Депозитная политика должна, прежде всего, отвечать следующим требованиям:

	экономическая целесообразность;

	конкурентоспособность;

	внутренняя непротиворечивость.

Под экономической целесообразностью здесь понимается рентабельность использования привлеченных ресурсов населения. Этот вопрос, разумеется, должен рассматриваться в общем контексте активно-пассивного управления. При расчете относительной эффективности привлечения депозитных ресурсов частных лиц необходимо принимать во внимание как связанные с ними издержки, в том числе – резервные отчисления, а также неопределенную степень их ликвидности, так и явные выгоды. 

Система ставок по вкладам должна быть ориентирована на рыночную конъюнктуру при непременном учете складывающейся иерархии надежности сопоставимых инструментов. Так, банк, удерживающий ставки на более низком уровне, нежели близкие ему по степени надежности конкуренты, рискует потерять часть своей клиентуры. 

Можно рассматривать внутреннюю непротиворечивость депозитной политики в нескольких аспектах. Это и временная структура депозитных ставок, и их дифференциация по суммам, видам вкладов в сравнении с иными сопоставимыми инструментами того же банка (сертификатами, векселями и пр.), а также по различным категориям клиентуры (например, для физических и юридических лиц).  

Рассматривая сущность депозитной политики коммерческих банков, необходимо затронуть такие вопросы, как: субъекты и объекты депозитной политики, принципы ее формирования, а также границы депозитной политики.

В состав субъектов депозитной политики коммерческого банка включены клиенты банка, коммерческие банки и государственные учреждения. К объектам депозитной политики отнесены привлеченные средства банка и дополнительные услуги банка (комплексное обслуживание). Классификация субъектов и объектов депозитной политики банка обобщена на рисунке 4.

Под общими принципами депозитной политики понимаются принципы, единые и для государственной денежно-кредитной политики НБ РК, проводимой на макроэкономическом уровне, и для политики на уровне каждого конкретного коммерческого банка. К ним следует отнести принципы комплексного подхода, научной обоснованности, оптимальности и эффективности, а также единство всех элементов депозитной политики банка. Комплексный подход выражается как в разработке теоретических основ, приоритетных направлений депозитной политики банка с точки зрения стратегии его развития, так и в определении наиболее эффективных и оптимальных для данного этапа развития банка тактических приемов и методов ее реализации.

Таблица 2 - Состав субъектов и объектов депозитной политики 

                                    коммерческого банка



Депозитная политика коммерческого банка



















Объекты депозитной политики



Субъекты депозитной политики

















Коммерческий банк

Привлеченные средства:

	Депозиты.

МБК.

Векселя.

Сертификаты















Государственные учреждения:

	Национальный банк.



Клиенты

 банка:

	Физические лица.

	Юридические лица.





Дополнительные услуги банка

(комплексное обслуживание)











Источник: www.souz-atameken.kz



К специфическим принципам депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка, безопасности проведения депозитных операций, надежности, поскольку банк, осуществляя аккумуляцию временно свободных денежных средств с целью их последующего размещения, стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.[5, C 78-80]

Соблюдение перечисленных принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики.

Таблица  3 - Принципы формирования депозитной политики

                                       коммерческого банка





Принципы формирования депозитной политики коммерческого банка













Общие принципы

Специфические принципы







Принцип обеспечения оптимального уровня издержек





Принцип научной обоснованности

Принцип оптимальности и эффективности







Принцип безопасности операций банка









Принцип обеспечения надежности



Принцип комплексного подхода

Принцип единства элементов депозитной политики









Источник: www.souz-atameken.kz

Одним из важных вопросов теоретической части курсовой работы является вопрос о границах депозитной политики коммерческого банка, под которыми понимается определенный допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц. При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

	в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

	по воздействию нормативов НБ РК и лимитов банка (административные границы);

	в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

	в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

	в зависимости от географического принципа (территориальные границы);

	в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

Таблица 4 - Границы депозитной политики коммерческого банка



Количественные границы

Внутренние границы

Внешние границы

Временные границы

Географические границы

Административные границы

Качественные границы

Экономические границы

Границы депозитной политики



































Источник: www.souz-atameken.kz

Рассматривая депозитную политику банка как один из элементов банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

	содействие в процессе проведения депозитных операций получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

	поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

	обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

	минимизация свободных средств на депозитных счетах;

	проведение гибкой процентной политики;

	постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

	развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

В данном вопросе целесообразно также рассмотреть механизм формирования депозитной политики коммерческого банка, который схематично представлен на рисунке 7. От эффективности  функционирования данного механизма во многом зависит успешное выполнение целей и задач, которые ставятся банком в процессе разработки и проведения депозитной политики.

В контексте данного вопроса также необходимо отметить, что важным фактором, определяющим ликвидность банка, является качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка. 



Постановка целей и определение задач проводимой депозитной политики









Выделение соответствующих подразделений и распределение полномочий сотрудников банка







Разработка необходимых процедур привлечения ресурсов









Организация контроля и управления в процессе осуществления депозитных операций







Схема 5 - Формирования депозитной политики коммерческого банка

Источник: www.souz-atameken.kz

Каждый из этапов формирования депозитной политики коммерческого банка непосредственно связан с остальными и является обязательным для формирования оптимальной депозитной политики и правильной организации депозитного процесса. В процессе разработки механизма депозитной политики банка принимают участие различные структурные подразделения банка.

           Анализ состояния различных видов депозитов, проведенный зарубежными исследователями, показал, что наибольшей стабильностью обладают депозиты до востребования. Этот вид депозитов не зависит от уровня процентной ставки. Его принадлежность к тому или иному банку в большей мере обусловлена такими факторами, как: качество и быстрота обслуживания; надежность банка; разнообразие услуг, предлагаемых вкладчикам; близость расположения банка от клиента. Меньшей стабильностью, по данным обследования зарубежных исследователей, обладают остатки срочных и сберегательных депозитов. На их закрепленность за конкретным банком оказывает влияние уровень процентной ставки. Поэтому они подвержены миграции в случае определенных колебаний уровня депозитного процента, устанавливаемого разными банками. [6, C 145-149]

Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формирование депозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера.

К субъективным проблемам относятся такие, как:

	масштабы деятельности и слабая капитальная база казахстанских коммерческих банков;

	отсутствие заинтересованности руководства банка в привлечении средств клиентов, особенно населения, что продиктовано тактическими и стратегическими целями и задачами банка;

	недостаточный уровень и качество высшего и среднего менеджмента;

	отсутствие в большинстве Казахстанских банков научно-обоснованной концепции проведения депозитной политики;

	недостатки в организации депозитного процесса: отсутствие соответствующего подразделения в банке; низкий уровень постановки маркетинговых исследований депозитного рынка; ограниченный спектр предлагаемых депозитных услуг и так далее.

Среди объективных факторов выделяются следующие:

	прямое и косвенное воздействие государства и государственных органов на коммерческие банки;

	влияние макроэкономики, воздействие мировых финансовых рынков на состояние казахстанского денежного рынка;

	межбанковская конкуренция;

	состояние денежного и финансового рынка Казахстана;

	отсутствие в Казахстане правового механизма страхования и защиты банковских вкладов.

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в области привлечения ресурсов. Во времена государственного регулирования предельные нормы процента устанавливались в законодательном порядке в соответствии со срочностью вклада, а теперь банки могут самостоятельно устанавливать конкурентоспособные процентные ставки, ориентируясь на учетную ставку НБ РК, состояние денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина доходов определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг и зависит от соблюдения клиентом условий вклада.

Уплата банком процентов по депозитам – основная часть операционных расходов. Поэтому банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой – вынужден поддерживать такой уровень процентной ставки по депозитам, который был бы привлекателен для клиентов. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительный срок, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов. Однако привлечение средств населения банками не беспредельно. 

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Центральным банком Казахстана установлен обязательный норматив                       максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он рассчитывается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов населения и величины собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое значение этого показателя 100% .

Одним из направлений процентной политики коммерческого банка является расчет и анализ стоимости всех ресурсов и депозитных операций. 

Для этого необходимо:

	установить приемлемый процент по вкладам (депозитам);

	изучить динамику процентной ставки по привлеченным ресурсам;

	рассчитать реальную стоимость ресурсов в условиях инфляции;

	проанализировать изменения процентного расхода по привлеченным ресурсам в общем объеме расходов банка.

Процентные ставки по вкладам устанавливают кредитные организации по соглашению с клиентами с учетом требований Гражданского                  кодекса РК. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по депозитам и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» или договором с клиентом. Положением НБ РК о порядке исчисления процентов установлено, что доход по вкладу выплачивается вкладчику в денежной форме в виде процентов, которые начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу на начало операционного дня. При закрытии счетов клиентов банка проценты начисляются до дня фактического закрытия счета.

При начислении процентов в расчет принимается величина процентной ставки, фактическое количество дней, на которое привлекаются средства. Для вкладчика, выбирающего банк с целью размещения средств, определяющим (при прочих равных условиях) может стать порядок расчета величины процента. Дело в том, что при исчислении его одни банки исходят из точного количества дней в году (365 или 366), а другие из приближенного числа         (360 дней), что отражается на величине дохода.

Начисление процентов ведется по одному их способов:

	простые проценты;

	сложные проценты;

	с фиксированной процентной ставкой;

	с плавающей процентной ставкой.

  Применяется также прогрессивно возрастающая процентная ставка в зависимости от времени фактического нахождения средств на вкладе.  Такой порядок начисления дохода стимулирует увеличение срока хранения средств и защищает вклад от инфляции.

Процентная политика коммерческого банка, связанная с коммерциализацией его деятельности, должна:

	содействовать получению прибыли или созданию условий для ее получения в будущем;

	регулировать значения процентных ставок по депозитам и ссудным операциям и устанавливать их на уровне, обеспечивающем рентабельность банковских операций;

	обеспечивать взаимосвязь и согласованность между депозитными операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и суммам;

	поддерживать ликвидность баланса;

	минимизировать процентный риск.

В завершение данного вопроса необходимо отметить, что процентная политика является неотъемлемой частью формирования депозитной политики коммерческого банка. Это заключается в соблюдении ряда принципов, на которых должна базироваться оптимальная процентная политика банка. Среди них, в первую очередь, следует назвать принцип дифференциации процента в зависимости от срока хранения и размера сбережений, принцип «социальной» дифференциации процента по вкладам, принцип обеспечения рентабельности банковской деятельности и принцип сохранения и защиты сбережений вкладчиков. При формировании эффективной процентной и депозитной политики банка требуется сочетание всех этих принципов.[7, 213-215]













































            2 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ В СОВРЕМЕННОМ СОСТОЯНИИ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКЕ 



             2.1 Анализ депозитной политики в современном состоянии

Вкладчики коммерческих банков теперь могут быть спокойны.
Если у них имеется не более 5 миллионов тенге на депозитах (таковых может быть несколько) в одном банке, то в случае любых форс-мажоров (попросту, банкротства или ликвидации банка) сумма будет возвращена полностью. По крайней мере в течение трех лет можно не волноваться по поводу судьбы своих сбережений.
В дальнейшем будет гарантироваться сумма в 1 миллион тенге. Но и это неплохо, поскольку в настоящее время государство гарантирует 100-процентный возврат депозитов лишь до 700 тыс. тенге.
Данная государственная поддержка достаточно весомая. Если учесть, что при страховании 5 миллионов тенге покрытие составляет 99,7 процента всех счетов, то сбережения населения становятся очень надежными. При этом депозиты до 5 миллионов имеют 43 процента вкладчиков.
Многие государства повысили государственные гарантии на возврат депозитов вкладчикам коммерческих банков. Одни обещают в случае ликвидации того или иного банка стопроцентное возмещение, другие повысили максимальную сумму возврата. Казахстан пошел по второму пути. 
То есть, полная гарантия, создает предпосылки для возникновения ряда негативных последствий для банковского рынка в целом. Наиболее характерным из них является "моральный вред", порождаемый такой гарантией, как для вкладчиков банков, так и для самих банков, осуществляющих рисковые финансовые операции. Для государства же возрастает риск неопределенности его обязательств со всеми вытекающими последствиями, включая также дефицит средств, рост внутреннего долга, инфляцию. Некоторые страны Юго-Восточной Азии - Япония, Тайвань - в период кризиса 1997-1998 годов ввели бланковую гарантию. И затем уйти от нее к ограниченной гарантии оказалось непросто. Ведь уже были сформированы определенные ожидания населения на полное возмещение сбережений.
Когда государство гарантирует большую сумму, беспокойство населения по поводу своих вкладов в банках снижается. Ведь ни для кого не секрет, что основная форма инвестирования - вклады в банках. [7, 46-51]

В период финансовой нестабильности градус доверия к банковской системе резко снижается. Тревога людей за свои сбережения возрастает, что выражается в таком явлении как бегство депозитов из банков. Когда идет этот процесс, он негативно отражается на ликвидности банковской системы. Поэтому при увеличении суммы возмещения оказывается действенная поддержка финансовому сектору.
В целом в банковской системе нашей страны депозитная база не уменьшилась - просто снизились ее темпы прироста. Если же рассматривать каждый банк в отдельности, то, действительно, в некоторых из них наблюдается существенное сужение депозитной базы. Но, это связано не с общим финансовым кризисом, а больше с негативными ожиданиями вкладчиков в отношении отдельного банка.
После ситуации с Валют-Транзит Банком депозиторы стали более осторожны. Высокая процентная ставка - не единственный привлекательный мотив для принятия решения, где держать свои деньги. Главное, репутация банка. Если депозиторы особо и не разбираются в финансовой отчетности, то они отслеживают официальные суждения и слухи о банке. Но такое поведение характерно в основном для депозиторов, чьи вклады превышают размер гарантийного возмещения. Наши наблюдения показывают: те депозиторы, возврат чьих вкладов гарантирован в полном размере, более подвержены искушению высоких процентных ставок.
С 1 августа были установлены предельные ставки по депозитам - 13,5% в тенге и 10% в иностранной валюте. При этом внесли изменения в правила установления дифференцированных ставок календарных взносов и ввели новый показатель, уменьшающий сумму баллов банка на 5, а, следовательно, увеличивающий ставку его календарного взноса. Фактически для банков нет запрета превышать ставку по депозитам. По действующим правилам уплаты календарных взносов за такое превышение они могут попасть в худшую группу и, соответственно, заплатить больше денег в фонд.
В мировой практике используются разные подходы. Например, государственная финансовая поддержка банков. Но любое оказание государственной поддержки должно вестись с использованием определенных механизмов и соблюдением специальных процедур.
В США, например, которые прошли через череду кризисов, активно используют такие методы как открытая помощь банку, либо банк-мост, либо принятие обязательств и продажа требований.
Регуляторное решение в отношении проблемного банка всегда базируется на основе сравнительного анализа издержек от использования того или иного метода. Регулятор оценивает активы и обязательства проблемного банка, издержки, которые может понести государство в случае выбора одного из методов раннего реагирования на проблемы в банке и после этого принимает решение: оказать финансовую помощь, или, например, просто отозвать лицензию. Что очень важно - финансовая поддержка банку просто так не оказывается. Могут быть приняты определенные ограничительные меры, как в отношении менеджмента банка, так и в отношении решений, принимаемых по инвестированию, осуществлению капитальных расходов, а также установлены специальные пруденциальные нормативы по капиталу и ликвидности и даже введено администрирование со стороны регуляторного органа.
На сегодняшний день резерв возмещения составляет 32 млрд. тенге. Конечно, в условиях повышенной турбулентности ее нельзя считать достаточной.
Принято решение об увеличении уставного капитала КФГД с 30 до 100 млрд. тенге…Невозможно копить деньги или увеличивать капитал до бесконечности. 

Таблица 6 - Депозиты в депозитных организациях (по секторам и видам валют)



03.09

04.09

05.09

06.09

07.09

08.09

09.09

10.09

Всего депозитов

5 970 553

5 808 824

5 807 559

5 967 543

6 284 423

6 257 420

6 445 318

6 490 067

в том числе:

















в национальной валюте:

3 124 148

3 024 593

3 014 152

3 261 191

3 429 660

3 276 062

3 231 093

3 229 110

небанковских юридических лиц

2 505 091

2 381 825

2 369 062

2 563 287

2 756 302

2 514 710

2 470 385

2 507 310

физических лиц

619 057

642 768

645 090

697 903

673 358

761 353

760 708

721 800

в иностранной валюте:

2 846 405

2 784 230

2 793 407

2 706 353

2 854 764

2 981 357

3 214 225

3 260 957

небанковских юридических лиц

1 878 233

1 850 965

1 875 662

1 797 551

1 899 054

1 911 840

2 137 987

2 173 472

физических лиц

968 172

933 265

917 744

908 802

955 710

1 069 517

1 076 238

1 087 485



















Из общей суммы депозитов:

















небанковских юридических лиц

4 383 324

4 232 791

4 244 725

4 360 838

4 655 356

4 426 550

4 608 372

4 680 782

физических лиц

1 587 230

1 576 033

1 562 834

1 606 705

1 629 067

1 830 870

1 836 946

1 809 285



















Переводимые депозиты

















в национальной валюте:

1 560 825

1 475 125

1 499 788

1 625 478

1 790 297

1 631 300

1 574 996

1 498 313

небанковских юридических лиц

1 433 604

1 338 216

1 356 324

1 475 886

1 638 555

1 450 713

1 414 617

1 348 119

физических лиц

127 220

136 909

143 464

149 592

151 743

180 587

160 379

150 194

Другие депозиты

















в национальной валюте:

1 563 324

1 549 469

1 514 363

1 635 713

1 639 363

1 644 762

1 656 097

1 730 797

небанковских юридических лиц

1 071 486

1 043 610

1 012 738

1 087 402

1 117 748

1 063 997

1 055 768

1 159 191

физических лиц

491 837

505 859

501 626

548 311

521 615

580 766

600 329

571 606



















Переводимые депозиты

















в иностранной валюте:

574 644

619 684

625 208

656 965

756 260

774 589

868 478

747 203

небанковских юридических лиц

549 078

595 388

599 209

631 882

731 181

718 436

823 557

702 118

физических лиц

25 566

24 296

26 000

25 083

25 079

56 153

44 921

45 085

Другие депозиты

















в инвалюте:

2 271 761

2 164 546

2 168 198

2 049 388

2 098 504

2 206 769

2 345 747

2 513 755

небанковских юридических лиц

1 329 154

1 255 578

1 276 454

1 165 669

1 167 873

1 193 405

1 314 430

1 471 355

физических лиц

942 606

908 969

891 744

883 719

930 631

1 013 364

1 031 317

1 042 400

Источник: Газета "Бизнес и банки" (№ 5, 6, 10 за 2009 г.)

По данной таблице мы видим, что депозиты в национальной валюте с периода 03.09 по 10.09 выросли на 104 962 тенге, где депозиты небанковских юридических лиц выросли всего на 2 219 тенге, а депозиты физических лиц 102 743 тенге. Депозиты в иностранной валюте небанковских юридических лиц увеличились на 295 239, депозиты физических лиц увеличились на 119 313. По переводимым депозитам в национальной валюте не банковских юридических лиц снизились 62 512 тенге, за то депозиты физических лиц увеличились на 22 974 тенге. По данной таблице можно сказать что, депозиты физических лиц в национально и иностранной валюте значительно растут за период с 03.09 до 10.09, нежели депозиты с небанковских юридических лиц. 

По итогам анализа, проведенного по данной таблице, можно сказать о том, что на депозитном рынке страны в целом, наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно свободных средств граждан во вклады. Анализируя Казахстанский рынок депозитов, можно выявить тенденцию снижения доли депозитов юридических лиц в совокупных пассивах банковского сектора. В отношении же вкладов граждан наблюдается обратная ситуация – их доля на протяжении 03.09 – 10.09 неуклонно растет. 



             2.2 Предложения по совершенствованию депозитной политике

             Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является  формирование ресурсной базы.

 Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а, следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке различных ресурсов и, в частности, депозитных. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников  привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

Ограниченность ресурсов, связанная с развитием банковской конкуренции, ведет к тесной привязке к определенным клиентам. Если круг этих клиентов узок, то зависимость от них банка очень высока. Поэтому, на наш взгляд, для укрепления ресурсной базы банкам нужна взвешенная  депозитная политика, в основу которой ставятся поддержание необходимого уровня диверсификации, обеспечение возможности привлечения денежных ресурсов из других источников и поддержание сбалансированности с активами по срокам, объемам и процентным ставкам. [8, C 98-102]

С целью расширения ресурсного потенциала банку необходимо активизировать свою депозитную политику. В связи с этим одним из приоритетных направлений работы банка должно стать постепенное наращивание депозитного портфеля путем проведения грамотной депозитной политики, направленной, в частности, на расширение перечня вкладов, доступных клиентам, введение новых видов услуг для их удобства. 

Депозитная политика банка должна учитывать потребности всех социальных и возрастных групп граждан – работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, а также должна быть рассчитана как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнями дохода.

С каждым клиентом банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.

Так, банк мог бы предложить новый вид вклада «Наше будущее» для накопления денежных средств на обучение или подарок ребенку. Вклад может вносится на имя несовершеннолетнего получателя любым лицом-вкладчиком. Депозит открывается сроком на два года, с начислением 15% годовых в тенге и с возможностью довложения. Если в конце срока сумма вклада и причитающиеся проценты остаются на следующий срок  на этом же виде вклада, то у клиента будет возможность получить бонус в  размере 0,5% к процентной ставке, действующей на момент пролонгации по данному виду вклада.

Таблица 7 - Инструменты совершенствования депозитной политики 





Финансовые инструменты







Расширение перечня вкладов.

Выпуск сберегательных сертификатов.

Выплата процентов по вкладам вперед.

Защита от досрочного изъятия срочных депозитов.

Определение оптимального периода и объема хранения средств.





















Инструменты совершенствования депозитной политика банка













Маркетинговые инструменты







Создание службы телемаркетинга.

Сегментирование депозитного портфеля по клиентам.

Активизация рекламной политики.















Источник: www.ahrm.ru

Для привлечения в число своих клиентов молодое поколение банк мог бы пополнить перечень вкладов новыми видами депозитов, ориентированных на эту группу населения, например, предложить вклад «Студенческий». Предлагается ввести следующие условия данного вклада:

	минимальная сумма 500 тенге;

	срок хранения вклада два месяц и один день;

	годовой процент – 13%;

	возрастное ограничение от 15 до 23 лет.

Для того чтобы обеспечить приток вкладчиков на данный вид депозита, целесообразно, на наш взгляд, ввести некоторые стимулы, привлекательные для потенциальных клиентов среди молодого населения. Это может быть скидка при покупке билета на поезд, при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг средствами, находящимися на этом вкладе и пролежавшими не менее одного полного срока хранения.

Также в целях совершенствования депозитной политики банк мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем доходов. Например, вклад, особенностью которого являлось бы то, что персональные данные клиента будут известны только одному человеку в     банке – менеджеру по работе с VIP-клиентами. При этом проценты могут выплачиваться ежемесячно, в том числе и на бесплатно выданную банком пластиковую карту. Причем даже при внесении денег в кассу личность клиента не раскрывается. Таким образом, среднему и младшему персоналу банка не будут известны какие-либо данные о клиенте, а риск раскрытия информации о вкладе ничтожен. [9, C 237-240]

Можно также предположить, что для клиентов банка будут выгодны целевые вклады, выплата которых будет приурочена к периоду отпусков, дням рождений или другим праздникам. Их сроки короче традиционных, а процент выше. Примером целевого вклада могут стать так называемые новогодние и рождественские вклады, т.е. в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года и Рождества, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам. При этом желающие могут продолжать накопление денег до следующего нового года.

Банк также может предложить соединение вкладных продуктов с кредитными и страховыми, разработать продукты, направленные на удовлетворение потребностей вкладчиков в жилье, крупных покупках, оплате образования, туризма и отдыха.

С целью расширения депозитной базы банку, на мой взгляд, следует обратить внимание на такой инструмент привлечения средств, как сберегательный сертификат, что будет выгодно как для потенциальных клиентов, так и для самого банка. Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными, простыми депозитными договорами. Выпуск сберегательных сертификатов для банка будет иметь несколько выгодных сторон. Во-первых, при выпуске сертификатов не производится отчисления денежных средств в фонд обязательных резервов, которые направляются на кредитование хозяйствующих субъектов. Во-вторых, благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов, расширяется круг потенциальных инвесторов. Кроме этого, имеются существенные выгодные стороны и для владельца сберегательного сертификата. Например, владельцы сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении, так как порядок налогообложения доходов по сертификатам аналогичен налогообложению дохода по ценным бумагам. Также на вторичном рынке ценных бумаг сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка утрату части ресурсов. 

В рамках данного вопроса необходимо отметить и тот факт, что в целях укрепления ресурсной базы банка возникает необходимость принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов на финансовое состояние банка. Для рассматриваемой кредитной организации защита от досрочного изъятия депозитов будет выгодна с той точки зрения, что при данном нововведении банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования, столь необходимого экономике. А для того, чтобы компенсировать населению невозможность изъять досрочно свой вклад, банку необходимо предложить для  вкладов с ограниченным сроком изъятия более высокий процент.

Наряду с этим для проведения эффективного управления депозитами банку необходимо определить оптимальный объем периода хранения срочных вкладов как физических, так и юридических лиц. При этом банку особое внимание следует уделить тому, что сроки депозитов должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых они могут быть направлены. [10, C 68-75]

Для наибольшей заинтересованности клиентов и притока вкладов банк может предложить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь. В данном случае вкладчик при помещении средств на определенный срок сразу же получает причитающийся ему доход. Однако в том случае, если договор будет расторгнут досрочно, банк пересчитает проценты по вкладу и излишне выплаченные суммы будут удержаны из суммы вклада. 

Для ускорения и облегчения клиентам получения необходимой информации о депозитах в банке целесообразно создать службу телемаркетинга – рекламу банковских вкладов по телефону, которая будет оказываться бесплатно.

Служба клиентского сервиса по телефону ведет индивидуальную работу с клиентами, заинтересованными в получении более детальной информации, и с клиентами, которых не удовлетворяют стандартные условия обслуживания. При этом не обязательно быть клиентом данного банка. Информация, предоставляемая данной службой, должна отражать содержание вида услуг и возможности их приобретения. При желании клиенты могли бы проконсультироваться непосредственно у специалистов, работающих в конкретных подразделениях банка. В этом случае на сотрудников службы клиентского сервиса возлагается обязанность соединить клиента с менеджерами банка по телефону или договориться о встрече с ними, если в этом будет необходимость.  

В том случае, если клиент затрудняется изложить свои проблемы, специалисты службы телемаркетинга зададут наводящие вопросы: какими средствами он располагает, на какой срок желает положить деньги на депозит, на какую прибыль рассчитывает и т.д. И потом уже порекомендуют тот вклад, который наиболее подходит под условия клиента. Если клиент решит оставить сведения о себе в базе данных информационной системы, то через некоторое время ему вышлют по почте не только справочную информацию о новых банковских продуктах и услугах, но и бланки необходимых документов.

Вследствие этого, телемаркетинг позволит удовлетворить большинство первичных звонков и тем самым будет способствовать привлечению в банк новых клиентов.

Вместе с тем банку следует разрабатывать системные подходы к рекламной политике, что сделает ее эффективным инструментом формирования клиентской базы. Каждое конкурентное преимущество банка, каждый новый продукт, предлагаемый к продаже, должны быть известны и понятны клиентам, легко сравнимы, а также выгодно отличаться от предложений конкурентов.

Таким образом, при разработке депозитной политики банку следует руководствоваться определенными критериями ее оптимизации, среди которых можно выделить следующие:









          ЗАКЛЮЧЕНИЕ

           Пассивные операции играют в коммерческих банках первичную роль по отношению к активным. Именно за их счет происходит привлечение средств для дальнейшей инвестиционной деятельности банков.

           В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты  присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба межу банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Укрепление депозитной базы очень важно для банков. За счет увеличения общего объема вкладов и расширения круга вкладчиков юридических лиц и физических лиц, можно улучшить организацию депозитных операций и систему стимулирования привлечения вкладов. [ 11, C 75]

           В курсовой работе рассмотрены теоретические аспекты деятельности коммерческих банков в сфере привлечения ресурсов, более детально рассмотрена классификация депозитных счетов, выявлены их особенности, а также преимущества и недостатки для обеих сторон депозитных операций. В рамках первого раздела также уделено внимание процессу формирования депозитной политики коммерческих банков, изучены ее субъекты и объекты, принципы и механизм построения, определена роль депозитной политики в системе управления банковскими ресурсами.

В ходе написания работы проанализирована текущая ситуация на депозитном рынке страны, а также изучена деятельность конкретного субъекта банковской системы в области вкладных операций.

По итогам исследования, проведенного в курсовой работе, можно сказать о том, что на депозитном рынке как страны в целом, наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно свободных средств граждан во вклады. Анализируя Казахстанский рынок депозитов, можно выявить тенденцию снижения доли депозитов юридических лиц в совокупных пассивах банковского сектора. В отношении же вкладов граждан наблюдается обратная ситуация – их доля на протяжении 03.09-10.09 неуклонно растет. 

В работе был обозначен ряд проблем, стоящих в настоящее время перед Казахстанскими банками. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же незащищенность вкладов граждан в коммерческих банках. [12, C 127-128]

	

	

	

	

	СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

	

		Ахметов К.Г. Основы менеджмента: Учебное пособие.- Алматы, Республиканский издательский кабинет Казахской академии образования им. Ы.Алтынсарина, 1999. - 256 с.

		Веснин В.Р. Основы менеджмента: Учебник. — М.: Институт международного права и экономики. Издательство "Триада, Лтд", 1997. — 384 с.

		Семёнов А.К., Набоков В.И. Основы менеджмента: Учебник. – 5-ое изд., перераб. и доп. – М.: Издательско – торговая корпорация «Дашков и К», 2008. – 556 с.

		Гольдштейн Г.Я. Основы менеджмента: Конспект лекций. Таганрог: ТРТУ, 1995. 145с. 

		Румянцева З.П. Общее управление организацией. Теория и практика: Учебник. – М.: ИНФРА – М, 2007. – 304 с.

		Суслова И.М. Научные и технические библиотеки,  № 11, Ноябрь  2006. – 5-9 с.

		Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: Пер. с англ. – М.: «Дело», 1992. – 702 с.

		Колесников А.И. Банковское дело: Учебник. -  СПб., 1993. – 302 с.

		Лаврушин О.И. "Банковское дело". Москва: Финансы и статистика, 2003. – 285 с.

		Лобанова Е.Н., Лимитовский М.А. "Финансовый менеджмент". М.: Издательско-Консалтинговая Компания ДеКА, 2001. – 512 с.

		"Финансовый анализ в коммерческих и некоммерческих организациях": Учебное пособие Вахрин П.И Издательство Менеджмент, 2001. – 567 с. 

		Газета "Бизнес и банки" (№ 49 за 2007 г., № 5, 6, 10 за 2008 г.)

		www.souz-atameken.kz

		hrlena@inbox.ru

		www.ahrm.ru

		www.kazreferat.info











2