Разработка годового плана автотранспортного предприятия

Федеральное агентство по образованию РФ.

ГОУВПО «Сибирский государственный индустриальный университет»

Кафедра «экономика и менеджмент»









Курсовая работа по дисциплине:

«экономика отрасли»







На тему:





«Разработка годового плана автотранспортного предприятия»

















Выполнил: 

Проверил:                



































г.Новокузнецк, 2010 г.



Содержание.

1.Исходные данные                                                                                                 3

2. Производственная программа АТП.                                                                  3

3. Производственные мощности и стоимость основных фондов.                      4

4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме.          8

5. Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок.        9

6. Сводные данные производственного плана АТП.                                         14

7. План по повышению производительности труда                                                                      

   и  эффективность внедряемых мероприятий.                                          14

8. Новая производственная программа АТП.                                                       5

9. Измененные производственные мощности

и стоимость основных фондов.                                                                 15

10. Новый план по труду и заработной плате.                                                    17

11. Пересчет эксплуатационных расходов и

 калькуляция себестоимости перевозок.                                                   18

12. Сводные данные нового производственного плана АТП.                           23

13.Вывод.                                                                                                                23



























1.Исходные данные.

	АТП производит перевозки для двух строящихся объектов: металлургического и химического предприятий. Объем строительно-монтажных работ для предприятия химической промышленности – 66 млн.руб./год, а для металлургического завода – 90 млн.руб./год. Используются бортовые, самосвалы и прочие автомобили.

Таблица 1. Годовые объемы перевозок.

отрасль

Объем перевозок Q, т.т./млн.руб.

Объем перевозок по типу ПС





бортовые

самосвалы

прочие

Химическая

5,05

0,49

3,93

0,63

Металлургическая

4,96

0,43

3,88

0,65

Итого 

10,01

0,92

7,81

1,28



Таблица2. Расстояния перевозок.

отрасль

Расстояния перевозок, км.



бортовые

самосвалы

прочие

Химическая

54

36

32

Металлургическая

31

38

40



Стоимость подвижного состава принимаем:

Бортовых автомобилей – 900 000 руб.

Самосвалов – 1 200 000 руб.

Прочих – 700 000 руб.



2.Производственная программа АТП.



	Исходя из годового объема строительно-монтажных работ (по химкомбината – 66 млн.руб/год, для металлургического завода – 90 млн.руб./год) рассчитываем объем перевозок. При этом используем данные по объему перевозок, соответствующие 1 млн.рублей строительно-монтажных работ при обслуживании различными типами подвижного состава. Выполним расчет годовых объемов перевозок по каждому типу подвижного состава, а также суммарные объемы перевозок по каждому строящемуся объекту. Для этого умножаем годовую стоимость строительно-монтажных работ на значения объемов перевозок для соответствующего строящегося предприятия. Сводим результаты расчетов в таблицу:



Табл.3. Годовые объемы перевозок.

отрасль

Объем перевозок Q, т.т./год

Объем перевозок по типу ПС





бортовые

самосвалы

прочие

Химическая

333,3

32,34

259,38

41,58

Металлургическая

446,4

38,70

349,2

58,50

Итого

779,7

71,04

608,58

100,08





3. Производственные мощности и стоимость основных фондов.



Производственные мощности АТП выражаются в количестве автомобилей, требующихся для выполнения заданных объемов работ. Расчет количества автомобилей производим по следующей формуле:



, где

А – искомое количество автомобилей определенного типа, необходимое для обслуживания строительства определенного предприятия, авт.

 - длина груженой езки автомобиля, км. Значения определяем по таблице исходных данных.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год

 - техническая скорость движения автомобиля, км/ч. Принимаем равную 30 км/ч.

 - время погрузки и разгрузки, час. Принимаем:

	Для бортовых автомобилей – 0,9ч.

	Для самосвалов – 0,4ч.

	Для прочих – 0,5ч.

q – грузоподъемность автомобиля, т.

	Бортовой – 11т.

	Самосвал – 13т.

	Прочие – 5т.

 - коэффициент использования грузоподъемности. Принимаем равным 0,85.

 - коэффициент выпуска автомобилей на линию. Принимаем равным 0,8

Dк – число календарных дней в анализируемом периоде, 365дн.

Тм – время работы автомобиля в смену, 8ч.

На основе полученных данных рассчитываем количество автомобилей.

Пример расчета:



На основе рассчитанного количество автомобилей строим сводную табилцу:





















Табл.4. Требуемое количество автомобилей.

Наименование предприятия

Тип ПС

tп-р, ч.

q, т.

Q,т.т.

Расст, км.

Количество автомобилей.

Химический комбинат

Борт.

0,9

11

32,34

54

7



Самосвал.

0,4

13

259,38

36

28



Прочие

0,5

5

41,58

32

11

Металлургический завод

Борт.

0,9

11

38,70

31

12



Самосвал

0,4

13

349,2

38

40



Прочие

0,5

5

58,50

40

19



Итого

117



Определяем производительность одного автомобиля по следующей формуле:

 где

П – производительность одного автомобиля в среднем для предприятия, т.т./авт.;

Q – суммарный объем перевозок, т.



	Определяем стоимость основных фондов. Для этого воспользуемся следующей вспомогательной таблицей, характеризующей структуру основных фондов АТП.

Табл.5. Доля основных фондов АТП.

Наименование основных фондов

Доля в %.

Здания

13,2

Сооружения

5,4

Передаточные устройства

3,6

Транспортные средства

62,8

Прочие

15

Итого

100

Определяем стоимость транспортных средств исходя из сведений о стоимости автомобилей и рассчитанного количества автомобилей. Определяем полную стоимость всех транспортных средств.



Табл.6. Стоимость транспортных средств.

Наименовании ПС

Количество автомобилей

Цена 1го авт., тыс.р

Стоимость всех авт., тыс.р.



Химич.

Металл.

Всего





Бортовые

7

12

19

900

17100

Самосвалы

28

40

68

1200

81600

Прочие

11

19

30

700

21000



итого

119700



Определяем суммарную стоимость основных фондов АТП, зная стоимость автомобилей. Данная сумма составляем 62,8% от суммарной стоимости основных фондов.



Далее произведем расчет стоимости других элементов основных фондов и сведем данные в таблицу.



Табл.7. Стоимость основных фондов

Наименование ОФ

Доли ОФ

Стоимость ОФ, тыс.р.

Здания

13,2

24778,66

Сооружения

5,4

10292,68

Перед. устройства

3,6

6861,78

Траснп. средства

62,8

119700

Прочие

15

28590,77

Итого

100

190605,1



	Определим эффективность использования основных фондов:

 т/руб; где

Фосн – эффективность использования основных фондов;

Фо – средняя годовая стоимость основных фондов;

Q – суммарный годовой объем перевозок.



Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:

 где

Па – средняя производительность автомобиля







4. План по труду и заработной плате для перевозок по заданной схеме.



Примем размер заработной платы для водителей 18000 руб., для ремонтного персонала – 17000 руб. Определим количество водителей и ремонтников, необходимое для обслуживания расчетного парка ПС.



 где

Nвод – количество водителей, чел;

 - суммарное количество автомобилей по  АТП, авт.;

1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.



Количество ремонтников определяется по формуле:

 где

0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.



Общая численность работников определяется по формуле:

N=Nвод+Nрем., чел;

N=152+46=198 чел.

Определяем среднюю производительность одного работника АТП:





Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.



Табл.8. Годовой фонд заработной платы.

Категория работников

Кол-во раб-ов, чел.

Месячная з/п, руб.

Годовая з/п, тыс.руб.

Общий фонд з/п за год, т.р.

водители

152

18000

216

32832

ремонтники

46

17000

204

9384

Итого







42216





5.Эксплуатационные расходы и калькуляция себестоимости перевозок.



	Определим годовой пробег всех автомобилей каждого типа, обслуживающих строительство одного из предприятий.

 где

 - годовой пробег автомобилей одного типа, обслуживающих строительство одного из предприятий, км.

Z – количество оборотов, совершаемое одним автомобилем за одну рабочую смену.

 где

 - время одного оборота автомобиля, ч.

 - продолжительность смены;





Произведем расчет суммарного пробега бортовых автомобилей, обслуживающих строительство химического комбината, а результаты сведем в таблицу.



Таблица 9. суммарный пробег автомобилей.

отрасль

Тип ПС

lег, км

tп-р, ч

, ч

Z

А, авт.

,км.

Химическая

Борт.

54

0,9

4,5

2

7

551880



Самосв.

36

0,4

2,8

3

28

2207520



Прочие

32

0,5

2,6

3

11

770880

Металлургическая

Борт.

31

0,9

3,0

3

12

814680



Самосв.

38

0,4

2,9

3

40

3328800



Прочие

40

0,5

3,2

3

19

1664400



Определяем расход топлива автомобилями, если известны следующие эксплуатационные показатели:

- средний расход топлива на 100 км пробега:

  бортовыми автомобилями – 27,5л. 

  самосвалами – 34л.

  прочими автомобилями – 30л.

 где

Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.

К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.

Например, произведем расчет расхода топлива бортовыми автомобилями, обслуживающими строительство химического комбината, результаты сведем в таблицу.



, тыс.л;



Табл.10. Требуемое количество топлива.

отрасль

Тип ПС

К, л/100км.

,км.

Р, тыс. л.

Химическая

Борт.

27,5

551880

151,8



Самосв.

34

2207520

750,6



Прочие

30

770880

231,3

Металлургическая

Борт.

37,5

814680

305,5



Самосв.

34

3328800

1131,8



Прочие

30

1664400

499,3

Итого



3070,3



Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 3070,3 тыс.л. Определим стоимость данного количества топлива:



Ст=ΣР·Ц, где

Ст – суммарная стоимость трембуемого количества топлива,

Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.

Ст=3070,3·20=61406 тыс. рублей.

Примем, что  расходы на ремонт будут составлять 12% от стоимости топлива. Произведем расчет средств, требуемых на проведение ремонта:

где

 - сумма денежных средств, выделяемых для ремонта подвижного состава.

 тыс.руб.

Рассчитаем величину ежегодных амортизационных отчислений, исходя из значений норм амортизации основных фондов и их стоимости по формуле:

 где

АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;

Фо – стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.

Нам – нарма амортизации, %.

Результаты расчета сведем в таблицу:



Табл.11. Амортизационные отчисления.

Наименование ОФ

Стоимость ОФ, тыс.р.

Норма амортизации

Величина амотриз. отчислений, тыс.руб.

Здания

24778,66

1,2

297,3

Сооружения

10292,68

3,2

329,4

Перед. устройства

6861,78

2,0

137,2

Траснп. средства

119700

14,3

17117,1

Прочие

28590,77

7,0

2001,4

Итого

190605,1



19882,4



Для подсчета суммарных эксплуатационных расходов и себестоимости необходимо рассчитать сумму отчислений на социальное страхование. Их величину принимаем равной 26% от величины годового фонда заработной платы. Сумма прочих расходов составляет 14% от общей суммы всех вышеперечисленных расходов.









Табл. 12. Эксплуатационные затраты.

Наименование затрат

Величина затрат, тыс. руб.

Зарплата

42216

Отчисления на соц. страх.

10976,16

ГСМ

61406

Материалы и запчасти

7368,72

Амортизационные отчисления

19882,4

Прочие

19858,9

Итого

161708,18



Себестоимость перевозок определяется отношением величины годовых эксплуатационных расходов к суммарному годовому объему перевозок:

, где

С – себестоимость перевозок, руб/т.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.

Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;























6.Сводные данные производственного плана АТП.



Все вышерассчитанные данные по годовому плану сводим в таблицу:



Табл. 13. Сводные данные производственного плана АТП.

Наименование показателя

Единицы измерения

Значения показателей.

Суммарный объем перевозок

Тыс.т.

779,7

Количество автомобилей:

Шт.

117

Бортовых



19

Самосвалов



68

Прочих



30

Штат работников:

Чел.

198

Водителей



152

Рабочих



46

Производительность одного автомобиля

Тыс.т./автомобиль

6,66

Производительность одного работника

Тыс.т/чел.

3,94

Себестоимость перевозок

Руб./т.

0,21







7.План по повышению производительности труда и эффективность внедряемых мероприятий.



	Для увеличения производительности труда и эффективности основных фондов необходимо внедрить какие-либо прогрессивные мероприятия. В качестве модернизации условно примем меры по увеличению и эффективности использования грузоподъемности автомобилей – самосвалов.







8.Новая производственная программа АТП.



	Все первоначальные условия, указанные в пункте 2 остаются неизменными. Также сохраняются и требуемые годовые объемы перевозок. Единственное изменение – увеличение коэффициента использования грузоподъемности у автомобилей-самосвалов до 0,9. Это предполагает уменьшение потребности в подвижном составе данного типа, что увеличит его производительность и уменьшит эксплуатационные затраты.



9.Измененные производственные мощности и стоимость основных фондов.



	Произведем расчет потребности в автомобилях – самосвалах, учитывая новые условия по формуле, указанной в пункте 3 и составим таблицу, аналогичную таблице 5, отображающую данную потребность. Число бортовых автомобилей и автомобилей прочих типов остается неизменным и может быть взято из таблицы 5.

;

Табл.14. Новая потребность в автомобилях.

Наименование предприятия

Тип ПС

Количество автомобилей.

Химический комбинат

Бортовые

7



Самосвалы

27



Прочие

11

Металлургический завод

Бортовые

12



Самосвалы

38



Прочие

19



Итого

114



Определим суммарную стоимость транспортных средств из условия, что цена автомобиля останется прежней: бортовых – 900тыс.руб., самосвалов – 1200 тыс.руб., прочих – 700 тыс.руб. расчет  ведем в табличной форме.



Табл.15. Расчет стоимости автомобилей.

Наименование  ПС

Количество автомобилей

Цена, тыс.руб.

Общая стоимость ТС, тыс.руб.



Химич.

Металл.

Всего.





Бортовые

7

12

19

900

17100

Самосвалы

27

38

65

1200

78000

Прочие

11

19

30

700

21000











Σ=116100



	Как и предполагалось, потребность в автомобилях уменьшилась, а значит, уменьшилась и их суммарная стоимость (на 3600 тыс.руб.), о чем говорит сравнение результатов, указанных в аналогичных таблицах.

	Определим суммарную стоимость основных фондов, исходя из условия, что стоимости отдельных из них остались неизменными за исключением стоимости подвижного состава. Расчет ведем в табличной форме.



Табл.16. Стоимость основных фондов

Наименование ОФ

Доли ОФ

Стоимость ОФ, тыс.р.

Здания

13,2

24778,66

Сооружения

5,4

10292,68

Перед. устройства

3,6

6861,78

Траснп. средства

62,8

116100

Прочие

15

28590,77

Итого

100

186624



Определим эффективность использования основных фондов:

 т/руб; где

Фосн – эффективность использования основных фондов;

Фо – средняя годовая стоимость основных фондов;

Q – суммарный годовой объем перевозок.



Очевидно, что эффективность использования основных фондов увеличилась: до изменений Фосн=4,09 т/руб., а после изменений Фосн=4,18т/руб.

Определим среднюю годовую производительность одного автомобиля:

 где

Па – средняя производительность автомобиля



Очевидно, что производительность автомобилей также увеличилась: до изменений Па =6,66 тыс.т./авт., после изменений Па =6,84 тыс.т./авт.



10.Новый план по труду и заработной плате.



Размер заработной платы водителей и ремонтников оставим прежним, однако, уменьшение количества подвижного состава повлекло уменьшение потребности в работниках. Определим потребность в персонале обеих категорий.



 где

Nвод – количество водителей, чел;

 - суммарное количество автомобилей по  АТП, авт.;

1,3 – коэффициент перевода явочного состава в списочный.



Количество ремонтников определяется по формуле:

 где

0,3 – коэффициент отношения числа ремонтников к числу водителей.



Общая численность работников определяется по формуле:

N=Nвод+Nрем., чел;

N=148+44=192 чел.

Определяем среднюю производительность одного работника АТП:





Очевидно, что производительность работников также увеличилась: до изменений Пр=3,94 тыс.т./чел.,  после изменений Пр=4,06 тыс.т./чел.

	Произведем расчет величины годового фонда заработной платы работников АТП. Расчеты сводим в таблицу.



Табл.17. Годовой фонд заработной платы.

Категория работников

Кол-во раб-ов, чел.

Месячная з/п, руб.

Годовая з/п, тыс.руб.

Общий фонд з/п за год, т.р.

водители

148

18000

216

31968

ремонтники

44

17000

204

8976

Итого







40944



11.Пересчет эксплуатационных расходов и калькуляция себестоимости перевозок.



Определим годовой пробег автомобилей самосвалов. Годовой пробег остальных автомобилей остается неизменным. Все данные сводим в таблицу, аналогичную таблице 10.



Табл.18. Пробег автомобилей.

отрасль

Тип ПС

lег, км

tп-р, ч

, ч

Z

А, авт.

,км.

Химическая

Борт.

54

0,9

4,5

2

7

551880



Самосв.

36

0,4

2,8

3

27

2128680



Прочие

32

0,5

2,6

3

11

770880

Металлургическая

Борт.

31

0,9

3,0

3

12

814680



Самосв.

38

0,4

2,9

3

38

3162360



Прочие

40

0,5

3,2

3

19

1664400



Расход топлива отдельными автомобилями не изменился, однако изменилось общее количество автомобилей. Поэтому необходимо произвести перечет общей потребности в горючем, которое рассчитывается по формуле:

 где

Р – суммарный расход топлива автомобилями одного типа, обслуживающими строительство одного из предприятий, тыс. л.

К – средний расход топлива автомобилями определенного типа, л/100км.

	Расчет выполняем в табличной форме. Так как суммарный пробег изменился только у автомобилей-самосвалов, то расчет расхода топлива необходимо произвести только для них. Остальные данные возьмем из таблицы 11.













Табл.19. Требуемое количесво топлива.

отрасль

Тип ПС

К, л/100км.

,км.

Р, тыс. л.

Химическая

Борт.

27,5

551880

151,8



Самосв.

34

2128680

723,8



Прочие

30

770880

231,3

Металлургическая

Борт.

37,5

814680

305,5



Самосв.

34

3162360

1075,2



Прочие

30

1664400

499,3

Итого



2986,7





Расчет показывает, что годовой расход топлива всеми автомобилями составляет 2986,7 тыс.л. 

Произведем расчет стоимости топлива при условии, что его цена осталась неизменной:

Ст=ΣР·Ц, где

Ст – суммарная стоимость трембуемого количества топлива,

Ц – цена одного литра топлива. Ц=20 руб./л.

Ст=2986,7·20=59734 тыс. рублей.

Расходы на ремонт по прежнему составляют 12% от стоимости ГСМ. Произведем их расчет:



  тыс.руб.

Как показывают расчеты, расходы на приобретение ГСМ и на ремонт подвижного состава значительно уменьшились т составляют теперь соответственно 59734 тыс. рублей и 7168,08 тыс.рублей.

Произведем расчет ежегодных амортизационных отчислений в табличной форме:

 где

АО – величина амортизационных отчислений для одного из элементов основных фондов, тыс. руб.;

Фо – стоимость одного из элементов основных фондов, тыс. руб.

Нам – нарма амортизации, %.



Табл.20. Величина амортизационных отчислений.

Наименование ОФ

Стоимость ОФ, тыс.р.

Норма амортизации

Величина амотриз. отчислений, тыс.руб.

Здания

24778,66

1,2

297,3

Сооружения

10292,68

3,2

329,4

Перед. устройства

6861,78

2,0

137,2

Траснп. средства

116100

14,3

16602,3

Прочие

28590,77

7,0

2001,4

Итого

186623,89



19367,6



	Отобразим все эксплуатационные расходы в таблицу и определим их сумму для дальнейшего расчета себестоимости:

Табл.21. Эксплуатационные расходы.

Наименование затрат

Величина затрат, тыс. руб.

Зарплата

40944

Отчисления на соц. страх.

10645,44

ГСМ

59734

Материалы и запчасти

7168,08

Амортизационные отчисления

19367,6

Прочие

19300,28

Итого

157159,4

Произведем расчет себестоимости перевозок:

, где

С – себестоимость перевозок, руб/т.

Q – годовой объем перевозок, тыс.т./год.

Э – годовые эксплуатационные расходы, тыс.руб./год;



Как показывают расчеты, снижение эксплутационных расходов привело к снижению себестоимости перевозок: до изменения С=0,21руб./т., после изменений С=0,20руб./т.









































12.Сводные данные нового производственного плана АТП.



Для отображения производственного плана строим сводную таблицу:



Табл.21. Сводные данные нового производственного плана.

Наименование показателя

Единицы измерения

Значения показателей.

Суммарный объем перевозок

Тыс.т.

779,7

Количество автомобилей:

Шт.

114

Бортовых



19

Самосвалов



65

Прочих



30

Штат работников:

Чел.

192

Водителей



148

Рабочих



44

Производительность одного автомобиля

Тыс.т./автомобиль

6,84

Производительность одного работника

Тыс.т/чел.

4,06

Себестоимость перевозок

Руб./т.

0,20





13.Вывод.

	Приведенный выше производственный план показывает, насколько зависит производительность всего автотранспортного предприятия и себестоимость перевозок от отдельных факторов, значение которых отразилось на всех показателях.





2