Бизнес-план

2



Рязанский государственный технологический колледж

























Бизнес-план

























                                                                                       Выполнил:

                                                                                       студент группы № 211-К

                                                                                       Мишин Олег

                                                                                       Юрьевич



















Рязань 2002г.

СОДЕРЖАНИЕ:

1. Резюме……………...………………………………………………………

2

2. Описание товара......……………………………………………………….

3

3. Рынки сбыта………………………………………………………………..

5

4. Конкуренция на рынках сбыта……………………………………………

6

5. Планирование производства……………………………………………...

7

6. Расчёт затрат……………………………………………………………….

10

     - на материалы и комплектующие на единицу изделия………………..

10

     - на оплату труда при изготовлении единицы продукции……………..

11

     - на электроэнергию для единицы товара……………………………….

12

7. Расчёт себестоимости единицы продукции.……………………………..

13

8. Определение цены на единицу изделия………………………………….

14

9. Финансовый план………………………………………………………….

15

10. Реклама…..………………………………………………………………..

16

11. Оценка рисков…………………………………………………………….

16









































РЕЗЮМЕ.



Современное производство искусственных волокон нельзя представить без высокоэкономичного и высокотехнологичного оборудования, поскольку существующее положение в отечественной экономике ставит перед производителями задачу максимального снижения затрат на выпуск продукции.

Поскольку резервы снижения затрат на выпуск искусственных химических волокон заключены частично в применяемом оборудовании, то представляется актуальной задача производства обладающего высокими технико- экономическими показателями и низкими стоимостными показателями электродвигателя, используемого для приведения во вращение рабочих органов машин по производству химических волокон.

Исходя из вышесказанного, предлагается наладить выпуск синхронных гистерезисных двигателей (СГД), которые и являются объектом данного бизнес-плана.

Использование в машинах по производству химических волокон данного двигателя позволит снизить не только накладные затраты, но и снизить переменные затраты в части расхода электроэнергии за счет полного согласования режимов работы источника питания с электродвигателем, что в конечном счете приведет к увеличению конкурентоспособности продукции.











ОПИСАНИЕ ТОВАРА.



Синхронный гистерезисный электродвигатель (СГД) представляет собой машину переменного тока, электромагнитный момент которой связан с гистерезисом активной части ротора. Конструкция СГД выполняется по нормальной схеме, в которой статор располагается снаружи ротора. Быстровращающийся ротор представляет собой вал с насажанным на него пустотелым цилиндром из магнитотвердого материала, а статор ничем не отличается от обычного статора машины переменного тока.

	Технические характеристики:

Напряжение питания - 365 В

Частота - 200 Гц

Номинальная частота вращения - 6000 об/мин

Номинальный момент - 40 Нм

Коэффициент полезного действия - 80 %

Пусковой ток - 11 А

Масса - 4 кг

Габаритные размеры :



140 мм 

170 мм



















РЫНКИ СБЫТА.



Маркетинговые исследования показали, что рынок электрооборудования состоит из различных сегментов. Специфика выпускаемой нами продукции (СГД) состоит в том, что эти двигатели лучше всего использовать при работе с высоко инерционной нагрузкой. Это становится возможным благодаря уникальным свойствам механической характеристики двигателя. Работа с высоко инерционной нагрузкой наиболее характерна для предприятий химической промышленности, которые составляют 15 % от общей емкости рынка. 



И поэтому работа по сбыту продукции будет проводиться именно для этого сегмента рынка электрооборудования.

	Предполагаемый объем продаж СГД по годам приводится в таблице 1:



Таблица 1.

Год

1997

1998

1999

2000

2001

Объем продаж, шт.

6720

6720

6720

6720

6720



КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА.



Основными конкурентами на рынке сбыта являются фирмы «Сименс», «Бармаг» и АО «Аэроэлектрик». Они выпускают синхронные двигатели с постоянными магнитами (СДПМ), которые также могут использоваться в химической промышленности. Пути улучшения стоимостных и технико-экономических показателей СДПМ практически исчерпаны и поэтому синхронный гистерезисный двигатель, который по качеству не уступает двигателям этих фирм и имеет низкую себестоимость, будет с успехом конкурировать на данном рынке сбыта.





































ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА.



Прогнозируемый годовой объем продаж продукции ежегодно составляет 6720 единиц. Этот объем продукции составляет плановый объем выпуска (Табл.2).



Таблица 2.

Год

1996

1997

1998

1999

2000

2001

Объемы выпуска, шт.

0

6720

6720

6720

6720

6720



В ходе реализации бизнес-плана реальный выпуск, в силу действия различных факторов, таких как срыв поставки, выход из строя станка и так далее, будет отличаться от планового, но на этапе планирования трудно учесть влияние всех факторов и поэтому при расчетах будем пользоваться значением именно планового объема выпуска продукции.

Чтобы обеспечить планируемый объем выпуска необходимо привлечь определенное количество людей и техники. Рассчитаем потребность в рабочей силе и оборудовании.

Нам понадобится следующее оборудование :

плавильная печь

токарный станок

намоточный станок

вольтметр

омметр

паяльник

Для работы на этом оборудовании должны быть привлечены следующие исполнители:

Токарь

Литейщик

Намотчик

Сборщик

Монтажник

Лудильщик

Комплектовщик

Контролер

Время, затрачиваемое каждым из исполнителей при изготовлении  1  единицы  продукции,  представлено  в таблице 3:



Таблица 3.

Исполнитель

Время, час

Токарь

8

Литейщик

2

Намотчик

2

Лудильщик

3

Монтажник

1

Сборщик

1

Комплектовщик

0,5

Контролер

1



Исходя из того, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов , а в году 12 месяцев по 22 рабочих дня в каждом, то исполнители должны проработать в по 2112 часов каждый. Зная это, можно рассчитать потребность в рабочей силе, и соответственно, количество оборудования необходимого для обеспечения планового объема выпуска продукции.

Количество исполнителей необходимое для выполнения работ представлено в таблице 4:



Таблица 4.

Исполнитель

Количество, чел.

Токарь

27

Литейщик

8

Намотчик

8

Лудильщик

9

Монтажник

4

Сборщик

4

Комплектовщик

2

Контролер

4

Количество оборудования необходимое для выпуска планового количества изделий представлено в таблице 5:



Таблица 5.

Наименование оборудования

Количество, шт.

Токарный станок

27

Плавильная печь

8

Намоточный станок

8

Вольтметр

4

Омметр

4

Паяльник

9

Оборудование можно приобрести или взять в лизинг, а рабочих нанять на работу.



Расчет затрат 

на материалы и комплектующие на единицу изделия.

В таблицах приводятся расход материалов и комплектующих на единицу изделия.

Таблица «Расход материалов на единицу изделия»

Материал

Расход, $

Постоянный магнит

5

Ферромагнитный материал

6

Сталь

0,4

Провод монтажный

0,4

Провод обмоточный

3

Алюминиевый сплав

1,8

Лак

0,24

Эмаль

0,1

Стеклотекстолит

0,4

Прочие материалы

3

ИТОГО

20,34



Таблица «Расход комплектующих при изготовлении единицы изделия»

Комплектующие

Расход, $

Конденсаторы

0,1

Резисторы

0,2

Подшипники

5

Прочие комплектующие

3

ИТОГО

8,3



Суммарные затраты на материалы и комплектующие составляют:   Смат=28,64$.



на оплату труда при изготовлении единицы продукции.



Затраты на оплату труда состоят из заработной платы основных производственных рабочих, дополнительной заработной платы основных производственных рабочих и отчислений на социальное страхование. При этом принимается, что первый разряд тарифной сетки оплачивается из расчета 0,16 $/ час.

Таблица «Зарплата основных производственных рабочих»

Исполнитель

Разряд

Тарифный коэффициент

Время работы, час

Кол-во

Зарплата

$

Токарь

7

2.76

8

1

3.53

Литейщик

6

2.44

2

1

0.78

Намотчик

8

3.12

2

1

0.98

Сборщик

5

2.16

4

1

1.38

Монтажник

6

2.44

5

1

1.95

Лудильщик

6

2.44

3

1

1.17

Комплектовщик

7

2.76

0.5

1

0.22

Контролер

9

5.10

1

1

0.82

ИТОГО









10.9



Дополнительная заработная плата основных производственных рабочих принимается равной 14 % от основной заработной платы, что составляет 1.5 $ . А уровень отчислений на социальное страхование примем равным 40 % от суммы основной и дополнительной заработной платы основных производственных рабочих, то есть 4.9 $ . Таким образом суммарные затраты на оплату труда составляют: СЗ.П.= 17.3 $.



на электроэнергию для единицы товара.



Таблица «Затраты на электроэнергию при производстве единицы товара»

Оборудование

Мощность, кВт

Время, час.

Расход электроэнергии, $

Токарный станок

6

8

2.88

Намоточный станок

1

2

0.12

Плавильная печь

10

3

1.8

Паяльник

0.05

3

0.01

Вольтметр

0.01

4

0.01

Омметр

0.01

4

0.01

ИТОГО:

4.8

	Таким образом суммарные затраты электроэнергии при изготовлении единицы изделия составили 4.8 $.



























Расчет себестоимости единицы продукции.



Себестоимость представляет собой расчет фактической себестоимости изделия, то есть включения в структуру цены всех затрат связанных и  не связанных с производством продукции.

Произведем расчет фактической себестоимости единицы изделия, то есть включим в структуру цены все затраты, которые несет наше производство за отчетный период.

В этом случае себестоимость единицы продукции будет совпадать со средними валовыми затратами и составлять 70 $.









































ОПРЕДЕЛЕНИЕ ЦЕНЫ НА ЕДИНИЦУ ИЗДЕЛИЯ.



Обычно цену устанавливают, используя метод «себестоимость + наценка». Пусть наценка составляет 25% от себестоимости изделия. Тогда цена изделия будет определяться себестоимостью изделия, 25% наценкой и НДС. Будем также считать, что по такой цене мы полностью реализуем произведенный годовой объем продукции. Тогда цена изделия без учета НДС составит 87,5$ (себестоимость 70$ и наценка 17,5$). Отпускная цена включать в себя себестоимость изделия, наценку и НДС в размере 20% от некоторой базы. Базой для НДС будет являться не цена изделия без учета НДС, а так называемая добавленная стоимость, которая представляет собой себестоимость и наценку за вычетом стоимости приобретенных материалов и комплектующих, цена на которые была скалькулирована нашими поставщиками с учетом НДС, то есть 87,5$--28.6$=58,9$. Откуда размер НДС составит 11,8$. Таким образом, назначенная нами цена будет составлять 100$.























Финансовый план.



Для осуществления проекта в 1996 году необходимо приобрести и установить оборудования на сумму 142250$. Будем считать, что оборудование доставляется, устанавливается и налаживается за счет поставщика. В 1998 и 2000 году оборудование, относящееся к 2-х летней группе, полностью изнашивается и списывается. Поэтому необходимо в 1998 и 2000 году приобрести оборудования на сумму 50$. Кроме этого необходимо иметь оборотные средства в размере 441376$

Для реализации проекта необходимо взять кредит для приобретения основных средств в размере 143000$. Если годовая ставка процента составляет 12%, срок 5 лет, а начисление процентов производится по формуле сложного процента раз в год, то при единовременном погашении кредита и процентов в конце 5 года необходимо будет выплатить 252015$. 

Кроме этого каждый год необходимо брать краткосрочный кредит на 1 год в размере 442000$ для покрытия дефицита оборотных средств. При годовой ставке процента 6% и при погашении в конце года кредита и процентов необходимо выплачивать 442000$ кредита и 26520$ процентов.

Проценты по краткосрочным кредитам мы будем выплачивать из прибыли, после уплаты налогов и поэтому прибыль после уплаты налогов и процентов по кредитам будет составлять 49920$.





Реклама.



Образцы произведенной продукции будут демонстрироваться на выставках «Химтек» и «Инлегмаш», а также будут выпущены проспекты и сделаны публикации в центральных и отраслевых журналах.



Оценка рисков.



Рассмотрим возможные основные риски:



Риск отсутствия сбыта.

Его вероятность невелика, однако, чтобы ее уменьшить, следует уже на стадии подготовки производства установить контакты с потенциальными потребителями.



Риск неплатежеспособности покупателей.

Вероятность этого риска оценит трудно, и сделать это надо в ходе маркетинга. Одним из вариантов является организация «обмена» нашей продукции на продукцию химкомбинатов, с последующей реализацией этой продукции через розничных торговцев. Также существуют потенциальные резервы снижения себестоимости, которые распределены следующим образом: снабжение- 50%, производство- 10%, сбыт- 40%. Снижение себестоимости вызовет рост годовой прибыли и приведет к увеличению эффективности проекта.