Бизнес-план ОАО Радошковичский керамический завод

БИЗНЕС - ПЛАН		





ОАО “Радошковичский керамический завод”





на    2007   год	









СОГЛАСОВАНО:							УТВЕРЖДАЮ:

Первый заместитель председателя					Заместитель министра

Молодечненского райисполкома					архитектуры и строительства

									Республики Беларусь





______________ 	Е.А. Идельчик				______________ В.М. Малец



«_____»_____________200___  г.					«_____»____________ 200__ г.

















БИЗНЕС – ПЛАН







Развитие ОАО «Радошковичский керамический 

завод» на 2007 год













Разработчик бизнес-плана:		

ОАО «Радошковичский керамический 

завод»					





Директор			В.П. Силко







				СОДЕРЖАНИЕ



												стр.

	1. РЕЗЮМЕ										4

	2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ					6

		2.1. История предприятия							6

		2.2. Основные показатели финансово-хозяйственной

деятельности									7

2.3. Стратегия развития предприятия					9

2.4.Ситуационный план							11

2.5.										11

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКИЦИИ							14	 

3.1. Виды и номенклатура продукции						14

		3.2. Область применения							14

		3.3. Сертификация								15

		3.4. Контроль качества							15

	4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА, СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА		16

	 	4.1. Анализ рынков сбыта							16

		4.2. Стратегия маркетинга							18

	5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН						23

		5.1. Производственная программа						23

		5.2. Особенности технологии							23

		5.3. Модернизация и обновление технологического оборудования		24

		5.4. Строительство теплоэнергетической станции				24

		5.5. Организация транспортного обеспечения				27

		5.4. Материально-техническое обеспечение					27

	6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН						29

	7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН						31

		7.1Основные сведения по проекту						31

	

	8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ 

    ДЕЯТЕЛЬНОСТИ								32

	8.1. Расчет предполагаемого дохода						32

	8.2. Налоговое окружение							32



9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА				34

	9.1. Показатели эффективности проекта					34

	9.2. Анализ чувствительности и финансовые риски

	       реализации проекта							34

					

10. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН							35

ПАСПОРТ ОРГАНИЗАЦИИ			 				36



Приложения								37-62

		

























РЕЗЮМЕ 





Цель проекта

Цель данного бизнес-плана заключается в обеспечении перспективного развития ОАО «Радошковичский керамический завод», в оздоровлении его финансового состояния, увеличении конкурентоспособности и прибыльности предприятия, значительного роста спроса и объема продаж выпускаемой продукции за счет:

- обновления и расширения ассортимента выпускаемой продукции – стеновых строительных материалов нового поколения с потребительскими свойствами, не уступающими современным строительным материалам на основе поризованной керамики, типа «Poroton»;

- значительного роста производительности труда, объемов производства и качества выпускаемой продукции посредством обновления и модернизации основного технологического оборудования;

- снижения себестоимости выпускаемой продукции за счет внедрения энерго- и материалосберегающих технологий и производств;

- увеличение объемов продаж выпускаемой продукции и освоение новых рынков сбыта;

- создание новых рабочих мест.



Производственные мощности 

ОАО «Радошковичский керамический завод» введен в эксплуатацию в декабре 1984 года и рассчитан на массовый выпуск стеновых материалов в виде керамического кирпича рядового, пустотелого, эффективного, утолщенного марок «75-200», который предназначен для строительства зданий и сооружений

Проектная мощность завода – 150 млн. шт. условного кирпича.

Основным технологическим оборудованием по производству кирпича на заводе являются установленная французская линия фирмы «Серик» (цех №1) и итальянская линия фирмы «Униморандо» (цех№2).

На предприятии внедрена международная система менеджмента качества ИСО 9000.



Технологические особенности

ОАО «Радошковичский керамический завод» приступил к производству нового вида продукции- керамических поризованных материалов , потребительские свойства которых отвечают современным мировым требованиям. Согласно стратегии развития, поризованные строительные материалы постепенно вытеснят из производственной программы пустотелый керамический кирпич.

Освоение новых видов продукции требует  не только обновления и модернизации технологического оборудования отделений подготовки сырья, формовочного отделения, нового технического оснащения отделения пакетировки, но расширения и укрепления собственного автомобильного парка. Отсутствие достаточного количества автомашин особенно остро ощущается при завозке глины и порообразующих добавок.

Помимо освоения новых видов продукции, на предприятии особо важное значение придается решению проблем экономии топливно-энергетических ресурсов, внедрению энергосберегающих технологий.

Технология производства кирпича относится к числу энергоемких. В структуре себестоимости продукции доля топливно-энергетических ресурсов составляет 40-50 %. Высокая энергоемкость продукции приводит к её удорожанию, способствует вымыванию оборотных средств, препятствует созданию необходимых инновационных возможностей для обновления основных фондов предприятия.

С целью повышения эффективности производства на предприятии разрабатываются и реализуются мероприятия, направленные на оптимизацию энергоёмких производственных процессов.

Наиболее важным техническим мероприятием в программе энергосбережения является проведение реструктуризации энергообеспечения производства керамического кирпича на ОАО «Радошковичский керамический завод», позволяющей создать теплоэнергетический комплекс (ТЭК) с комбинированной выработкой электрической и тепловой энергии.



Анализ рынка

Перспектива развития промышленности строительных материалов и строительной индустрии неразрывно связаны с ростом объемов строительства жилья и повышением его доступности для широких слоев населения, причел рост потребности в строительных материалах обусловлен не только потребностью непосредственно на строительство нового жилья и создание соответствующей инфраструктуры, но и на их текущие и капитальные ремонты.

Керамический кирпич был в прошлом и остается в настоящем предпочтительным материалом в строительстве жилья. Изделия из керамики благодаря своим физико-механическим свойствам создают здоровый, комфортный климат в помещении.

Простой надежный способ строительства, сравнительно низкие затраты также весьма весомые аргументы в пользу керамических материалов. Если к сказанному добавить невысокие эксплутационные издержки и долговечность сооружений, а стены из керамического кирпича практически не требуют какого-либо дополнительного ухода и ремонта.



Финансово-экономическая оценка бизнес-плана

Основные сведения по бизнес-плану приведены в таблице 1.1.

Таблица 1.1 – Исходные данные по бизнес-плану



Наименование показателя

Значение

Горизонт расчета (лет)

1

Ставка дисконтирования (%)

11

Дата начала реализации проекта

01.01.2007

Валюта расчета – денежная единица проекта

млн. Br

Официальный курс белорусского рубля за единицу СКВ на дату составления бизнес-плана



2140

Дата составления бизнес-плана

25.01.2007

 















2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ



2.1. История предприятия



Постановлением Совета Министров СССР № 959 от 01.01.1981 г. было принято решение о строительстве завода по производству керамического кирпича в г.п. Радошковичи.  Данное решение было продиктовано острым дефицитом керамических строительных материалов на стройках г. Минска и республики, а также близким расположением дешевой сырьевой база месторождения глины «Гайдуковка».

Завод был введен в эксплуатацию в две очереди: первая – в июне 1984 года построен корпус первого цеха по производству кирпича, оснащенный оборудованием французской фирмы «CERIK»; вторая очередь – в июне 1985 года. Построен второй цех и установлена итальянская линия по производству керамического кирпича фирмы «UNIMORANDO».

Первый керамический кирпич был выпущен в декабре 1984 года.

В те годы продукция завода пользовалась повышенным спросом у строительных организаций республики и страны. Она ценилась за высокое качество и привлекательную цветовую гамму.

Распад СССР привел к разрыву ранее действующих внутригосударственных кооперированных связей. Начавшийся экономический спад вызвал резкое сокращение объемов производства, как в промышленности, так и жилищном строительстве. Спрос на стеновые строительные материалы, в том числе и на кирпич керамический, упал. Учитывая сложившуюся ситуацию, проведя глубокие маркетинговые исследования внутреннего и внешнего рынков, было принято решение о закрытии части производства по выпуску кирпича, а на высвобождающихся площадях организовать новые виды производств по выпуску дефицитной, пользующейся повышенным спросом продукции. 

Начиная с 2002 года, завод переживает свое второе рождение. С этого времени в качестве технологического топлива стал использоваться природный газ – вместо мазута. Перевод производства на газ позволил значительно снизить издержки производства, повысить качество выпускаемой продукции, что выразилось в повышении прочностных характеристик и особенно морозостойкости, которая составляет более 50 циклов , долговечность достигает 100 лет.

Улучшилась цветовая гамма. Кирпич приобрел яркий, светло-красный, однородный цвет. Все это, а также низкие цены, позволили сделать продукцию завода конкурентоспособной как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

В 1997 году в результате акционирования завод преобразован в открытое акционерное общество «Радошковичский керамический завод».



Основные производственные фонды завода включают:

главный производственный корпус на оборудовании  фирмы «Серик»;

производственный корпус на оборудовании фирмы «Униморандо»;

глинозапасник;

ремонтно-механические мастерские;

компрессорную;

блок зданий складского хозяйства;

гараж с открытой автостоянкой;

сооружения энергоснабжения, водоснабжения и канализации, теплоснабжения;

Как и прежде, при реализации готовой продукции ОАО «Радошковичский 

керамический завод»  отдает приоритет оптовой торговле по прямым договорным связям. Крупные контракты заключаются на обоюдно выгодных условиях с клиентами, работающими с предприятием не один год. Частные лица, для индивидуального строительства, также имеют возможность свободно приобрести кирпич.

Керамический кирпич, производимый заводом, пользуется спросом и на внешнем рынке, в частности в Российской Федерации. В то же время увеличение экспортных поставок затруднено, так как большое влияние на конкурентоспособность экспортных цен оказывают транспортные расходы. 

	  2.2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

 Источником финансирования для анализа финансового состояния предприятия явились данные годовой и квартальной бухгалтерской отчетности предприятия за 2004-2005гг. и за 9 месяцев 2006 года, а именно: «Бухгалтерский баланс» форма 1, «Отчет о прибылях и убытках» форма 2.

Анализ структуры баланса показывает, что наибольший удельный вес в активах предприятия занимают внеоборотные активы. Их доля в структуре имущества на последнюю отчетную дату составила 92 %. В структуре пассивов наибольший удельный вес занимает собственный капитал – 87%.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод» проводился по следующим направлениям: оценка имущественного положения, оценка платежеспособности и ликвидности предприятия, оценка интенсивности использования ресурсов предприятия.

Оценка имущественного положения предприятия.

Основным показателям, характеризующим имущественное положение предприятия является коэффициент износа основных фондов. Его значения представлены в таблице 2.1.

Таблица 2.1. – Коэффициент износа основных фондов



Наименование показателя

01.01.2004

01.01.2005

01.10.2006

Коэффициент износа основных фондов



0,89



0,74



0,73

Данный коэффициент характеризует долю изношенной части основных средств. Значения этого коэффициента свидетельствуют о необходимости обновления производственных мощностей ОАО «Радошковичский керамический завод».

Оценка платёжеспособности, устойчивости и ликвидности предприятия.

Основные показатели этой группы представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2. – Показатели платёжеспособности, устойчивости и ликвидности предприятия

Наименование показателя

норматив

01.01.2004

01.01.2005

01.10.2006

Коэффициент текущей ликвидности



1,2



0,50



0,64



0,64

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами



0,15





-0,22



-0,75



-0,77

Коэффициент финансовой независимости



>0,5



0,67



0,89



0,88



Коэффициент текущей ликвидности ниже нормативного значения и практически не изменился за рассматриваемый период. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами также ниже нормативного значения. Этот факт свидетельствует о том , что вариант, когда часть капитальных затрат финансируется за счет средств банковского кредита, а не из инновационного фонда, вряд ли возможен.

Значения коэффициента финансовой независимости выше нормативного значения, свидетельствуют об автономии предприятия.

В таблице 2.3 . представлена информация о затратах и результатах работы предприятия за анализируемый период и прогноз на 2007 год.

Таблица 2.3.

Основные показатели финансово-хозяйственной

 деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод»

 за 2004-2007 годы

млн. Br		



№ п/п

Наименование показателей

Един. измер.

За предшествующие годы







2004г.

2005г.

2006г.

2007г.

1

2

3

4

5

6

7

1.

Использование производственных мощностей



%



65,6



57,0



81,1



93,4

2.

Среднесписочная численность

чел.

300

294

296

296

3.

Годовой объем производства в натуральном выражении:

- кирпич пустотелый 

- кирпич полнотелый

- кирпич поризованный

тыс шт. усл.

-«-

-«-

-«-



32814

25210

7604

-



28479

14969

7314

6196



40569

23697

7365

9507



46700

15200

8700

22800

3.1

Темпы к предыдущему году

%

97,9

86,8

142,5

115,1

4.

Годовой объем производства в стоимостном выражении (в действующих ценах)



млн руб.



4777



4661



7115



10039

4.1

Темпы к предыдущему году

%

119,3

97,6

152,6

141,1

5.

Полные издержки на производственную продукцию – всего

в том числе:

- материальные затраты

- расходы на оплату труда

- отчисления на социальные нужды

- амортизация основных средств и   нематериальных активов

- прочие затраты



млн руб.



-»-

-»-

-»-

-»-

-»-

-»-



4750



2326

1058

366



753

247



5362



2276

1299

457



879

451



6695



2925

1792

652



897

429



9847



4958

2318

689



1045

713

6.

Выручка от реализации продукции (с НДС)

млн руб.

6747

6652

8770

11258

6.1

Выручка от реализации продукции (без НДС)

млн руб.

5026

4986

7851

10607

6.2

Удельный вес в общем объеме выручки неденежных форм расчетов



%



22,0



5,2



0



0

6.3

Удельный вес реализованной продукции по рынкам сбыта:

- внутренний рынок

- ближнее зарубежье (СНГ)





%

%





81,4

18,6





90,8

9,2





83,3

16,7





67,5

32,5

7.

Чистый доход (-убыток) от реализации продукции



млн руб.



198



-603



468



760

8.

Рентабельность реализованной продукции

%

4,1

-10,7

6,5

7,7

9.

Рентабельность продаж

%

3,9

-7,5

6,1

7,2







	2.3. Стратегия развития предприятия



	Стратегия дальнейшего развития предприятия направлена на создание конкурентоспособного прибыльного производства, соответствующего мировому уровню развития техники и технологий путем расширения и обновления номенклатуры выпускаемой продукции, улучшения её потребительских свойств при постоянном поиске путей снижения издержек производства и гибкой ценовой политики.

	В этой связи на предприятии разработан бизнес-план «Техническое перевооружение производственных мощностей» на 2006-2013 годы. Основной упор сделан на переход к массовому производству принципиально нового вида продукции – поризованных строительных материалов.

	Мировая практика показывает, что сегодня основная часть производителей стеновых строительных материалов стремиться предложить строительной индустрии экологически безопасную, с высокими теплоизоляционными и другими потребительскими свойствами, по возможности недорогую продукцию. Такими качествами обладает керамический кирпич, только не традиционный,  а пористый (поризованный). Стройматериалы и поризованной керамики появились в Западной Европе около 15 лет назад. Новый строительный материал назвали «Poroton», который получил самое широкое распространение. Например, в Германии почти 80% жилья строится с использованием этого строительного материала. Там уверены в его высоких потребительских качествах, и это не беспочвенно.

	Дома из керамического кирпича служат тысячелетиями, а затраты на их содержание самые низкие. Кроме того, по показателю комфортности они находятся на втором месте после деревянных, исходя из общепринятой двадцати бальной шкалы комфортности.

	Что же такое поризованная керамика или поротон?

	Поризованные керамические изделия производят, используя порообразующие добавки, которые представляют собой горючие материалы, а точнее их отходы - древесные опилки, полистирола, макулатуры, торфа, лигнина и т.д. Современная технология позволяет создавать гиперэффективный пустотелый керамический камень, в массе которого образуется множество крохотных пор при выгорании порообразующих добавок. Данный материал по структуре тела напоминает газосиликат и плюс к этому сохраняет в себе традиционные технологии пустоты обыкновенного эффективного кирпича.

	Поскольку плотность поризованных строительных материалов значительно меньше плотности обычного кирпича, появляется возможность производить крупноразмерные изделия вплоть до содержания в них 15 штук условного кирпича.

	А это значит:

увеличение темпов кладки в 2,5-3 раза;

сокращение расхода раствора в 3-5 раз;

Применяемые новые технологии кладки стен посредством использования поризованных крупноразмерных блоков паз-гребень конструкции обеспечивают плотность стен по вертикальным соединениям без применения растворов, чем исключаются «мостики холода» и происходит удешевление строительства. Шлифовка блоков до высокоточных размеров дает возможность использовать клеевые смеси вместо цементного раствора.

	Поризованная керамика значительно превосходит все остальные материалы по звукоизолирующим свойствам. Поэтому, кроме основных стен, поризованные керамические камни наилучшим образом подходят для обустройства перегородок как межкомнатных, так и межквартирных, а также перегородок санузлов и лифтовых шахт.

	Это абсолютно негорючий материал, имеющий более высокие прочностные характеристики, что позволяет строить высотные здания, как с несущими стенами, так и здания каркасного типа с поэтажным заполнением проемов наружных стен.

	Основной стратегической линией дальнейшего развития предприятия  является курс на производство сверх эффективных, высокорентабельных, энергосберегающих стеновых материалов повышенного спроса.

	На основании исследований  Минского НИИ строительных материалов (УП «НИИСМ) доказано, что на производство от начального до конечного цикла 1 куб. м поризованных керамических блоков затрачивается на 305 топлива меньше, чем газосиликатных.

	Уже сегодня предлагаемые предприятием строительной индустрии поризованные керамические стеновые стройматериалы представлены широким номенклатурным рядом изделий от мелкоштучных камней до крупноразмерных блоков. Разработаны конструкции керамических надоконных и дверных перемычек, что улучшает эстетику кладки стен  и исключает проходы для холода.

	Последнее время все более популярным становится обустройство потолков  из поризованной керамики, особенно в индивидуальном строительстве.

 	Конструкции стен из поризованной керамики не требуют дополнительных внешних покрытий из других теплоизоляционных материалов.

	Очевидно, что решение задач по производству и внедрению в строительную практику материалов из поризованной керамики обеспечит:

	- увеличение спроса, объемов производства и продаж за счет высоких потребительских свойств продукции;

	- внедрение в строительство энергосберегающего материала как при его производстве, когда порообразующие выгорающие добавки замещают часть основного топлива при обжиге и снижают его расход за счет уменьшения массы обжигаемого материала, так и в процессе эксплуатации зданий за счет высокого термического сопротивления стен из поризованных материалов;

	- улучшение конкурентоспособности предприятия и его прибыльности за счет снижения издержек производства;

	- решение экологических проблем в плане обеспечения эффективной утилизации отходов в виде древесных опилок и других горючих материалов при использовании их в качестве порообразующих добавок;

	Переход на массовое производство керамических поризованных  строительных материалов не возможен без надлежащего транспортного обеспечения.

	Важность транспортного обеспечения производства определяется значительным товарооборотом.

	Предприятию необходимо завозить около 170 тыс. тонн глины в год, или 700 тонн в сутки. Если принять во внимание, что средняя грузоподъемность машин, перевозимых глину, составляет 10 тонн и в смену допустимо произвести 6 рейсов на расстояние 16 км, то на перевозке глины необходимо задействовать 12 машин или, с учетом плановых их ремонтов и незапланированных выходов из строя, в среднем 15автомашин. 

	Приблизительно такой же объем материалов (700 тонн) необходимо ежесуточно вывести готовой продукции. Учитывая, что грузоподъемность бортовых машин выше (в среднем 18 тонн), но расстояние перевозок значительно увеличивается, возьмем количество в 15 автомашин. Ежесуточно необходимо завозить до 100 куб. м опилок, для чего необходимо еще 4 автомашины. 

	Кроме этого, необходима работа двух автопогрузчиков в смену, два автобуса для доставки рабочих, автокран, автозаправщик, погрузчики для уборки территории.

	Всего для бесперебойной работы предприятия необходимо около 60 единиц автотранспортной техники. В настоящее время развитие сервисного обслуживания потребления продукции - это один из путей увеличения объемов продаж. Сервисное обслуживание в первую очередь включает доставку готовой продукции до потребителя. А это значит, что предприятие должно взять на себя все заботы по организации доставки строительного материала на строящийся объект. А если осуществлять доставку товара до Москвы или Санкт-Петербурга, то количество автотранспорта необходимо увеличить еще на 30%. Поэтому крайне остро стоит вопрос об организации части перевозок железнодорожным транспортом.

	Ближайшая железнодорожная станция, откуда можно осуществлять железнодорожные перевозки, находится на расстоянии 15 км от предприятия. Все затраты, как показывают экономические расчеты, связанные с обустройством прирельсовых складских помещений, повышенных железнодорожных путей для приема глины, погрузочно-разгрузочных площадок с погрузочными механизмами будут себя окупать.



	2.4. Ситуационный план



	Промплощадка завода находится в 2 км от г.п. Радошковичи, в 35 км от г. Минска и в 25 км от г. Молодечно.

	При строительстве завода были учтены и соблюдены нормы и правила безопасности и охраны труда, выполнены нормы противопожарной безопасности и охраны труда, выполнены нормы противопожарной безопасности и санитарно-гигиенических условий труда.

	Площадь территории составляет -			32 га

	Площадь промплощадки -				24,8 га

	Площадь застройки -					7,1 га

	Коэффициент застройки -				48,8%

	Коэффициент использования территории -	65,5%

	

	Границу территории свободны от застройки и инженерных коммуникаций. Подъездные железнодорожные пути отсутствуют. Грузооборот осуществляется автомобильным транспортом. Вблизи завода проходит автомагистрали Минск-Вильнюс и Москва-Вильнюс.

	Ближайшая железнодорожная станция Радошковичи расположена в 9 км от заводской площадки. 







	2.5. Обеспечение энергоресурсами



	В качестве технологического топлива при обжиге керамического кирпича используется природный газ, поставляемый заводу РУП «Минскоблгаз». Годовое потребление природного газа в 2007 году составит 7154 тыс. м3.

	Питание завода электроэнергией осуществляется от системы «Минскэнерго». Годовое потребление электроэнергии в 2007 году планируется в количестве 8049 тыс. кВт час.

	Питание водой и теплом осуществляется котельной РУП Молодечненского ЖКХ. Годовое потребление тепловой энергии составляет 260 Гкал.

	Автомобильное топливо используется на технологические нужды по обеспечению технологического процесса при производстве керамического кирпича, доставки сырья и материалов, обеспечения сервисного обслуживания покупателей готовой продукции.

	

Освещение

	На предприятии предусмотрено естественное и искусственное освещение в соответствии с требованиями СНБ 2.04.05-98, обеспечивающие комфортный световой климат и включающее:

рабочее;

освещение безопасности (аварийное и эвакуационное);

ремонтное.

 	Освещение выполнено светильниками и люминесцентными лампами и лампами накаливания. Тип светильников принят в зависимости от условий окружающей среды и светотехнических требований.

	Естественное освещение производственных и служебных помещений предусмотрено через оконные проемы.

	В помещениях, где не обеспечивается нормативное значение освещения, принято совмещенное естественное и искусственное освещение. 

	Напряжение сети рабочего и аварийного освещения принято 380/220 В с заземляющей нейтралью, розеточная сеть ремонтного освещения выполнена ремонтного освещения выполнена на напряжение 12 В. Для проведения ремонтных работ выполнена стационарная сварочная сеть напряжением 380/220 



Отопление, вентиляция и кондиционирование.



	Теплоносителем системы отопления является горячая вода с параметрами +95оС в подающей магистрали и +70оС в обратной.

	Вентиляция на предприятии запроектирована местная и обще обменная приточно-вытяжная с механическим и естественным побуждением.

	Параметры внутреннего воздуха в рабочей зоне производственных помещений соответствуют СНБ 2.04.01-97.



	Противопожарные мероприятия



	Наружное пожаротушение предусмотрено от системы водопровода объединенного хозяйственно-питьевого и противопожарного назначения с забором воды из пожарных гидрантов.

	Между проездами и стенами зданий нет естественных и искусственных преград.

2.6. Охрана труда, мероприятия по технике безопасности и промышленной санитарии 



На предприятии регулярно разрабатываются и реализуются мероприятия по улучшению условий труда и техники безопасности.

Администрацией предприятия ведется планомерная работа по предупреждению несчастных случаев и заболеваемости на производстве, обеспечению безопасных и здоровых условий труда и производственного быта.

Предусмотрены проверки состояния охраны труда а подразделениях, соблюдения правил при эксплуатации газового хозяйства, грузоподъёмных машин, правил безопасности при разработке месторождений полезных ископаемых открытым способом, целевые проверки. По всем проведенным проверкам выдаются предписания или издаются приказы с разработкой мероприятий по устранению выявленных нарушений.

Все работающие обеспечены спецодеждой, спецобувью и другими средствами индивидуальной защиты. Функционируют пункт ремонта, стирки и подгонки спецодежды.

Для обеспечения безопасных условий труда рабочих предусмотрены следующие меру:

- расстановка оборудования точно соответствует технологическому процессу и действующим технологическим нормам;

- на всех движущихся и вращающихся частях и механизмах предусмотрены ограждения;

- технологическое оборудование, работа которого связана с выделением вредных веществ, оснащено местными отсосами, подключенными к аспирационным системам;

- учтены требования безопасности к производственному оборудованию и организации рабочих мест;

- для обеспечения безопасного ведения ремонтных работ предусмотрены ремонтные площадки и подъемно-транспортные механизмы

Вредные факторы, сопутствующие производству, отсутствуют.

Получаемое сырье о производимая продукция соответствуют предъявляемым к ним требованиям в части радиационной безопасности. 

 



	

	





































		3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

	



	3.1. Виды и номенклатура продукции



	На рынке строительных материалов ОАО «Радошковичский керамический завод» представлен керамическими строительными материалами.

	Кирпич керамический пустотелый эффективный:

кирпич керамический одинарный пустотелый рядовой (СТБ-1160-99)

кирпич керамический пустотелый рядовой утолщенный (СТБ-1160-99)

камень керамический пустотелый рядовой (СТБ-1160-99)

Кирпич керамический одинарный полнотелый рядовой (СТБ-1160-99)

Кирпич керамический одинарный полнотелый с тремя технологическими пустотами (СТБ-1160-99)

Керамические поризованные стеновые материалы, которые подразделяются по своему функциональному назначению на:

- кирпич керамический одинарный пустотелый поризованный (СТБ-1160-99; ТУ РБ1001 2253 388-2004);

- кирпич керамический рядовой пустотелый утолщенный поризованный (СТБ-1160-99; ТУ РБ1001 2253 388-2004);

- камень керамический поризованный;

- камень керамический пазо-гребневой поризованный;

- камень керамический укрупненный поризованный пазо-гребневой;

- камень керамический поризованный для керамо-бетонных перемычек;

- камень керамический поризованный для вентиляционных и дымоходных каналов;

- камень-вкладыш перекрытия керамический поризованный;

По желанию заказчика заводом могут быть изготовлены различные типоразмеры укрупненного камня и кирпича полнотелого для кладки каминов самых высоких марок.

Вся продукция завода выпускается в соответствии с СТБ 1160-99 и ТУ РБ 1001 2253 388-2004, имеет соответствующие сертификаты качества и может поставляться на внутренний рынок и рынки ближнего и дальнего зарубежья.

Контроль за качеством выпускаемой продукции на предприятии осуществляется в соответствии с системой менеджмента качества на основании стандартов ИСО серии 9000.





3.2. Область применения.



Кирпич керамический 

Кирпич керамический пустотелый одинарный и утолщенный, в том числе и полнотелый с тремя техническими отверстиями, применяется для кладки каменных и армокаменных наружных, внутренних стен и других элементов зданий и сооружений с последующей их отделкой или без неё.

Керамические поризованные строительные материалы в виде мелкоштучных и крупноразмерных изделий применяют в качестве основных стеновых материалов, а также в виде керамических элементов для оконных и дверных перемычек, теплых потолков в домах.



3.3. Сертификация



Вся продукция завода выпускается в соответствии с требованиями СТБ 1160-99 и ТУ 1001 2253 388-2004, имеет соответствующие сертификаты качества и может поставляться на внутренний рынок, и рынки ближнего и дальнего зарубежья.



3.4. Контроль качества

 

Контрольные функции качества продукции осуществляет отдел технического контроля (ОТК) и лаборатория.

Контроль начинается с проведения жесткого входного контроля качества сырья, материалов и комплектующих изделий, с целью предотвращения поступления в производство продукции поставщиков, несоответствующей установленным требованиям к качеству. Для выбора поставщиков, на предприятии в рамках системы менеджмента качества разработана процедура оценки, регистрации, обобщения и анализа данных о качестве поставляемых материалов.

Лаборатория предприятия оснащена оборудованием, реагентами, посудой, обеспечивающими точность выполнения методов исследований.

Периодичность выполнения лабораторных исследований строго соблюдается.  Результаты контроля качества отражаются в лабораторных журналах.

Все специалисты отдела контроля качества имеют необходимую квалификацию и способны правильно осуществлять должностные функции.

Произведенная продукция сопровождается на склад готовой продукции и в торговую сеть с удостоверением качества.



















































		4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА



	4.1. Анализ рынков сбыта.



	Динамика развития промышленности строительных материалов обусловлена в первую очередь общим инвестиционным климатом в Республике Беларусь и поэтому после длительного спада (в первой половине 90–х годов) новый рост инвестиций и, в частности, строительной активности в последние годы привел ук существенному оживлению в данной отрасли. Этому способствовало и то, что производство строительных материалов – одно из немногих в Республике Беларусь, практически полностью основано на местных, а не привозимых видах сырья. Принятие на республиканском уровне новых жилищных и других строительных программ вызвало соответствующий рост объемов производства.

	Перспектива развития промышленности строительных материалов и строительной индустрии неразрывно связано с ростом объемов строительства жилья и повышение его доступности для широких слоев населения, причем рост в потребности строительных материалов обусловлен не только потребностью на строительство нового жилья и создания соответствующей инфраструктуры, но и опосредственно на их текущие и капитальные ремонты.

	Одним из наиболее важных строительных материалов является керамический кирпич. Его производство в Республике Беларусь в настоящее время осуществляют 6 заводов (из 15 действующих до 1992 года), подведомственных Министерству архитектуры и строительства Республики Беларусь. Кроме того, имеется незначительное количество небольших местных кирпичных заводов.

	Курс на сборный железобетон, взятый в бывшем СССР, был официальной государственной политикой, и эта программа полностью обеспечивалась ресурсами в ущерб возведению экономичных видов зданий из других конструкционных материалов. При переходе на рыночные отношения в промышленности строительных материалов наблюдаются структурные сдвиги. Переориентация строительного комплекса на новые архитектурно-конструктивные схемы, которые предусматривают применение на практике максимально широкого спектра решения жилых комплексов в стилевом, архитектурно-планировочном, архитектурно-техническом отношениях, требует и новых, более совершенных строительных материалов. При этом одним из основных требований, как к производству строительных материалов, так и к самим строительным материалом является обеспечение энергосбережения. Именно таким строительным материалом и является поризованные строительные материалы.



Потребительский спрос на кирпич

Потребителями строительного кирпича являются многочисленные строительные организации Республики Беларусь, занимающиеся возведением объектов гражданского и промышленного назначения, организации, выполняющие строительно-монтажные работы собственными силами, а также население, использующее кирпич для строительства индивидуальных домов и различных хозяйственных построек.

Продукция ОАО Радошковичский керамический завод» в основном реализуется на внутреннем рынке Республики Беларусь. Это обусловлено тем, что в условиях высоких транспортных тарифов доставка строительных материалов на большие расстояния влечет значительные финансовые издержки. Наличие своей автомобильной базы позволит увеличить экспортные поставки продукции.

В настоящее время продукция предприятия экспортируется в Российскую Федерацию. В основном её потребляют строительные предприятия г. Москвы и Московской области, г. Санкт-Петербург, г. Калининград и Калининградскую область. Российский потребители выражают сильную заинтересованность в крупноразмерных поризованных камнях (до 65% технологической пустотности) так как это существенно повышает эффективность импорта за счет снижения веса и, соответственно, транспортных затрат на единицу продукции.

Конкуренция

Керамический кирпич был в прошлом и остается в настоящем предпочтительным материалом в строительстве жилья. Изделия из керамики благодаря своим физико-механическим свойствам, в частности, равновесной гигроскопической влажности, огнеупорности, способности аккумулировать тепло, хорошей звукоизоляции и высокой прочности, создают здоровый, комфортный климат в помещении.

Простой надежный способ строительства, сравнительно низкие затраты - также весьма веские аргументы в пользу керамических строительных материалов. Если к сказанному добавить невысокие эксплуатационные издержки и долговечность сооружений, а стены из керамического кирпича практически не требуют какого-либо обслуживания и ремонта, то это можно рассматривать как дополнительную прибыль при оценке приведенной стоимости 1 кв.м стены.

ОАО «Радошковичский керамический завод» имеет средние позиции по производству керамических строительных материалов в республике, занимая  долю  равную 10% . При этом существенным конкурентным преимуществом перед другими производителями является то, что на ОАО «Радошковичский керамический завод» освоено производство практически всех существующих и востребованных в строительстве мало, средне и крупноразмерных керамических стеновых материалов с поризованным черепком типа «Poroton». 

В условиях меняющейся рыночной конъюнктуры наиболее свободно себя чувствуют те предприятия, которые имеют диверсифицированное производство.

Стратегия развития предприятия предусматривает наличие многопрофильного производства, где кроме многономенклатурности керамического производства будут развиваться и другие направления деятельности. Данная лизинговая сделка является основополагающей в выбранной стратегии.



Цены на продукцию 



Цену на продукцию предприятия формируются в соответствии с «Положением о порядке формирования  и применения цен и тарифов», утвержденным постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 28.04.1999 г. № 43. «Методическим руководством по нормативному методу ценообразования в промышленности строительных материалов и стройиндустрии Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь», утвержденным приказом Министерства от 27.12.1999 №413 и другими действующими в республике нормативными документами.

В таблице 4.5 представлены действующие на ОАО «Радошковичский керамический завод» цены по состоянию на 01.01.2007 года в сравнении с ценами конкурентов.









Таблица 4.5. – Отпускные цены на кирпич керамический на заводах республики  (руб. за тыс. условного кирпича с НДС)



Наименование продукции

Кирпич пустотелый



М-125

М-150

М-175

М-200

ОАО «Радошковичский керамический завод»

178370

194580

273350

284290

РУП «Минский завод строительных материалов»

194070

211720

312590

325090

ОАО «Керамин»  г. Минск

187880

196290

-

217870

ОАО «Керамика» г. Витебск

184180

200920

-

297500

Как видно из таблицы 4.5. цены на кирпич керамический наиболее известных белорусских производителей имеют сравнимые 

 

4.2. Стратегия маркетинга



Цели стратегии маркетинга

В качестве основных рыночных ориентиров деятельности ОАО «Радошковичский керамический завод» можно определить следующие средне- и долгосрочные цели:

получение прибыли за счет удовлетворения спроса белорусского рынка на керамический кирпич высокого качества;

освоение новых рынков сбыта – расширение экспорта кирпича в Россию, в том числе доставкой продукции потребителям транспортом завода.

увеличения объемов экспортных продаж за счет расширения её ассортимента и получения конкурентных преимуществ по ценовому фактору за счет снижения транспортных затрат;





Позиционирование товара

Успешный сбыт продукции ОАО «Радошковичский керамический завод» будет обеспечен за счет придания ей следующих потребительских свойств, как технических, так и экономических:

высокие механические характеристики;

высокая морозоустойчивость;

низкая теплопроводность;

удобная европейского качества упаковка;

относительно невысокие цены на продукцию;

большой товарный ассортимент за счет выпуска дополнительных видов керамических изделий;

сертификация всех видов производимой продукции;

Перечисленные свойства и особенно возможности производства керамических стеновых материалов в виде сверх эффективных, крупноразмерных блоков с поризованным черепком будет позиционировать продукцию предприятия как превосходящую отечественные и зарубежные аналоги.



Сегментация рынка.

Потенциальных потребителей стеновых материалов можно поделить на следующие сегменты:

1. строительные организации, занимающиеся возведением крупных объектов промышленного и гражданского строительства, в том числе жилищного.

2. Предприятия, занимающиеся строительными работами, проводимыми собственными силами. Это многочисленные заводы, в составе  которых есть строительные цеха и участки, а также сельскохозяйственные предприятия.

3. Ремонтно-строительные организации, занимающиеся ремонтом и реконструкцией существующих объектов.

4.Индивидуальные застройщики из числа населения г. Минска и Минской области, а также других областей республики.

5.Потребители из других республик СНГ, стран Балтии.

Выпуск новой продукции - крупноразмерных блоков с поризованным черепком типа «Poroton», которая по качеству существенно превосходит существующие виду стеновых материалов, позволит предприятию внедриться на все потребительские сегменты. На перечисленных сегментах новая продукция существенно потеснит широко применяемые в настоящее время блоки из ячеистого бетона.



Маркетинговая политика

ОАО «Радошковичский керамический завод» на протяжении своей деятельности не испытывал особенных затруднений со сбытом продукции. Это обусловлено тем, что завод выпускает высококачественную продукцию, и даже относительно высокие цены, характерные для керамического кирпича, не являлась препятствием для её сбыта.

Вместе с тем, переход  к рыночной экономике стимулировал развитие инициативы предприятий и организаций промышленности строительных материалов по поиску методов продвижения своей продукции на товарных рынках, модернизации производства на выпуск эффективных строительных материалов, внедрению современных технологий и оборудования, изысканию средств на создание новых производственных мощностей, что сопровождается ростом конкуренции. Данные обстоятельства предопределяют выработку ОАО «Радошковичский керамический завод» соответствующей товарной, ценовой, сбытовой и коммуникационной политики.



Товарная политика

Требования современной архитектуры привели производителей к освоению новой, весьма широкой номенклатуры изделий. Только в области грубой строительной керамики насчитывается более 1500 различных  видов. Такой ассортимент обеспечивает комплексное сооружение кирпичного дома, благоустройство внутри помещений и прилегающей к дому территории. В этой связи номенклатуру стеновых строительных материалов из керамики можно подразделить на следующие группы, связанные едиными технологическими принципами производства и применения.

Крупноразмерные керамические стеновые и перегородочные материалы (камни, блоки, плиты) для комплексного решения и строительства ограждающих конструкций керамического дома.

Облицовочные, профильные и конструктивные керамические стеновые материалы, несущие функции архитектурной отделки дома и сооружения специальных конструктивных элементов (труб, печей, колонн, пилястр, разрезов, обрамления дверей и окон, карнизов, цоколей).

Обычный рядовой полнотелый  или пустотелый керамический кирпич общестроительного назначения.

Керамические потолочные изделия и изделия теплого пола.

Клинкерный кирпич и лекальные изделия для благоустройства территории.

Как видно, существующее положение открывает широкие перспективы перед ОАО «Радошковичский керамический завод» по освоению новых видов изделий.

Организация стабильного производства широкой номенклатуры изделий в одном потоке при минимальном наборе  в схеме технологического оборудования, способствующая меньшим капитальным вложениям и наилучшему выживанию в условиях рынка является главным условием выбора технологии производства.

Однако принятие той или иной технологической схемы производства керамических изделий будет определяться рыночным спросом, определяемым на основе тщательного изучения существующего рынка и его перспектив.



Ценовая политика

Производство керамических строительных материалов относится к разряду материалоёмких, энергоёмких и трудоёмких производств, требующих значительных капитальных затрат как на создание, так и обновление продукции. При этом стоимость и объемы потребления продукции тесным образом связаны с уровнем платежеспособного спроса на рынках, где данная продукция реализуется.

В условиях продолжающегося дефицита жилья и недостаточно высокого уровня доходов населения, предприятие вынуждено будет вести политику умеренного ценообразования. Ценовая стратегия будет строиться исходя из принципа покрытия затрат на производство и реализацию готовой продукции и получения планируемой прибыли для развития. При этом будет учитывается конкурентное окружение и положение самого предприятия в конкурентной среде.

	При определении уровня рентабельности будет учитываться как потребность предприятия в финансовых средствах, так и необходимость сохранения ценовой политики конкурентоустойчивости выпускаемой продукции.



Сбытовая политика



в настоящее время, в условиях развития конкуренции, все большее значение будет приобретать многоуровневый сетевой маркетинг. Необходимость  постоянного взаимодействия с клиентами для быстрого покрытия крупного рынка вызывают потребность налаживания хорошей распределительной сети. Особенно это касается российского рынка, обладающего огромным потенциалом по потреблению керамического кирпича.

ОАО «Радошковичский керамический завод» в 2006 году проводит дополнительные маркетинговые исследования рынка по сбыту камня поризованного в Московской, Калининградской, Ленинградской, Смоленской, Брянской областях, а также странах Балтии; изучить спрос на новую продукцию предприятия - керамический поризованный блок и разработать прогноз потребности в данной продукции в Республике Беларусь и России.

Дальнейшее совершенствование каналов товародвижения и распространения продукции предприятия будет включать:

анализ эффективности деятельности существующих сбытовых подразделений;

рассмотрение предложений о создании новых сбытовых подразделений;

акций и мероприятий по стимулированию участников сбытовой сети; 



Коммуникационная политика

Достижение высоких коммерческих результатов ОАО «Радошковичский керамический завод» невозможно без осуществления коммуникационных мероприятий, в первую очередь рекламного характера. Для этого как в местной, так и республиканской печати будут сделаны подробные сообщения о работах, проводимых на предприятии, сроках выпуска новой продукции. 

Такая реклама в периодической печати в форме статей, возбудит интерес у возможных контрагентов к завязыванию коммерческих связей.

Выставки и ярмарки являются одним из наиболее эффективных средств стимулирования продаж и привлечения целевых аудиторий. Наиболее популярные выставки и ярмарки в Республике Беларусь – это «Стройэкспо», «Будпрогресс». ОАО «Радошковичский керамический завод» планирует участвовать во всех тематических выставках, проводимых в Беларуси, а также в региональных выставках в Российской Федерации.

Цели, которые ставит перед собой предприятие, участвуя в выставках, следующие:

-   определение возможности спроса на продукцию;

ориентация в ситуации по отрасли;

инициация действующих и поиск новых клиентов;

поиск новых торговых посредников в регионе;

 завязывание новых контактов в деловом мире;

изучение конкурентов;

Ориентировочный годовой бюджет на коммуникационные расходы приведен в таблице 4.1.

Таблица 4.1. – Ориентировочный годовой бюджет на коммуникационные расходы



Статьи расхода

Годовой бюджет, USD

Публикации

1 000

Каталоги и директ-мейл

2 000

Выставки

5 000

ИТОГО

8 000



Стимулирующим фактором для увеличения объемов закупок продукции являются применяемые предприятием скидки, которые включают следующие варианты:

скидки за большой объем закупок;

сезонные скидки;

скидки за быструю оплату;

скидки функциональные, предоставляемые покупателям, берущим на себя определенные функции 

Предприятие ставит перед собой задачу в совершенстве овладеть техникой ценовых приемов, действующих на конкурентном рынке.







Выводы 

Вывод на рынок нового вида строительного материала – крупноразмерных керамических блоков с поризованным черепком типа «Poroton», которые совмещают в себе достоинства ячеистого бетона и кирпича керамического, является своевременным шагом в решении проблемы улучшения свойств данного вида материалов.

Высокие потребительские качества поризованных керамических строительных материалов и положительная динамика строительств жилья в республике, будут являться залогом успешной реализации данной продукции на рынке.

















































































		5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН





5.1.Производственная программа



Производственная программа развития предприятия на 2007 год рассчитана на введение новых мощностей по производству камня керамического поризованного. Это позволило ОАО «Радошковичский керамический завод» увеличить объемы производства этого вида продукции в 2007 году на 53 %. В течение 2007-2009 годов предприятие будет продолжать наращивание объемов производства поризованных строительных материалов в среднем на 10-15% до выхода на проектную мощность с постепенным снятием с производства низко рентабельной продукции – кирпича керамического пустотелого. Новая производственная программа позволит предприятию выйти на безубыточную работу уже в 2007 году.



5.2. Особенности технологии



Техническая мощность завода составляет 50 млн. шт. условного кирпича в год. Номенклатура керамических стеновых материалов, производимых заводом, включает:

кирпич керамический пустотелый;

кирпич керамический полнотелый;

камень керамический поризованный;

В 2007 году предусматривается рост объемов производства поризованных строительных материалов и снижение объемов производства кирпича керамического пустотелого. 

Кирпич керамический изготавливается методом пластического прессования. Основные процессы производства:

1.Подготовка шихты: сырье подается в приемное отделение главного производственного корпуса. После подсушки, переработки на вальцах и перемешивания в глиномешалке шихта поступает в глинозапасник. Затем шихта подвергается вторичной переработке на вальцах тонкого помола и подается в формовочное отделение.

2. Формовка кирпича: формовка ведется в вакуумных прессах с диаметром концевого шнека 620 мм. Автоматом-укладчиком сырец загружается на сушильные вагонетки.

3. Сушка кирпича: сушило представляет собой туннель с двумя электропередаточными тележками по подаче и отбору вагонеток и путями накопления высушенной  продукции. Интенсивное перемещение воздуха внутри сушила производится реверсными передвижными вентиляторами. Регулирование процесса сушки производится автоматически.

Перекладка высушенной продукции с сушильных вагонеток на печные вагонетки осуществляется автоматом-садчиком.

4. Обжиг кирпича: после перекладки на печные вагонетки, изделия подаются через буферную камеру и пред печь в туннельную печь на обжиг.

Готовая продукция после обжига поступает в туннель для постепенного охлаждения, а затем подается к автомату пакетировки.

5. Пакетировка кирпича: автоматы - пакетировщики разгружает печные вагонетки, и формируют пакеты с перевязкой их лентой и укладкой на деревянные поддоны. Конвейером и автопогрузчиками готовая продукция вывозится на склад, оборудованный козловыми кранами.



Модернизация и обновление основного технологического оборудования



Организация выпуска стеновых строительных материалов нового поколения на основе поризованной керамики типа «Poroton» требуется дальнейшая модернизация ряда технологических переделов

Отделение подготовки сырья

- выполнить проектные работы по реконструкции массо-подготовительно-го отделения с установкой дополнительного глиноперерабатывающего оборудования (вальцы тонкого помола, глинорастиратель), позволяющего увеличить степень переработки глины и обеспечивающего получение изделий с шириной щелевидных пустот не более 100 мм и шириной перегородок не более 5 мм.

	- выполнить проектные работы, изготовить и задействовать оборудование по дозировке и подаче в технологию поризующих добавок

	- приобрести и задействовать технологическую линию  по вспениваю полистирола

	- приобрести и задействовать оборудование по дроблению отходов полистирольной упаковки

	Отделение формовки

	- приобрести 10-12 типоразмеров и видов технологической оснастки для формования изделий, включая пазо-гребневую конструкцию с пустотностью не менее 50%

	- разработать техническое решение и произвести модернизацию автоматов многострунной резки и укладки блоков на сушильную вагонетку и их разгрузке

	Отделение садки

	- разработать техническое решение, осуществить проектирование, приобрести необходимое оборудование по реконструкции линии садки блоков на обжиговые вагонетки, разгрузчики

	Отделение обжига

	- приобрести необходимое оборудование, элементы и приборы и провести реконструкцию туннельной печи с ее автоматизацией

	Отделение пакетировки

	- приобрести оборудование и провести модернизацию линии пакетировки готовой продукции с возможностью калибровки блоков

	

	5.4. Строительство теплоэнергетической станции (ТЭК)

	

	Проект реализуется с целью собственного комбинированного производства электрической и тепловой энергии на базе мини-ТЭК с  использованием природного газа и обеспечением утилизации сопутствующего тепла для получения пара для полистирольного производства.

	Предварительные технические варианты реализации проекта предусматривают установку энергосберегающего оборудования на базе газо-поршневых двигателей с применением технологи комбинированного производства тепловой и электрической энергии российского и западного производства.

	Техническая сущность вариантов приведена в таблице 5.1.



	Таблица 5.1. – Характеристика вариантов реализации проекта



№ варианта

Характеристика

1

Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1200 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель - ООО «Эконефтегаз» (РФ)

2

Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1500 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель - ОАО «Волжский дизель имени Маминых» (РФ)

3

Газо-поршневая электростанция общей электрической мощностью 1200 кВт в комплексе с системой утилизации тепла. Производитель – ADD Enegineering



	Газопоршневая установка ГПТЭА- 400

	Теплоэлектростанция электрической мощностью 1200 кВт на базе газо-поршневая установка ГПТЭА- 400 производства ООО «Эконефтегаз» (РФ) в комплексе с системой утилизации тепла, обеспечивающей покрытие тепловой  нагрузки в размере 1,44 Гкал/час (1680 кВт час)

	Состав теплоэнергетического комплекса: газопоршневой теплоэнергетический агрегат ГПТЭА-400 – 3 установки, включая оборудование,  обеспечивающее работу установки в основном режиме и систему утилизации тепла.

	Исполнение – размещение в существующем здании заказчика.

	ГПТЭА-400 предназначается для использования в качестве резервного, а также основного источника электроэнергии – может работать автономно, параллельно с другими аналогичными агрегатами или существующими электрическими сетями. Ограничений на количество часов работы нет. Газопоршневой  

агрегат способен работать при переменных нагрузках. Допускается перегрузка агрегата по электрической мощности на 10% сверх номинальной не более чем на 1 час в течение суток.



	Газопоршневая установка ГДГ-500



	Теплоэлектростанция максимальной электрической мощностью 1500 кВт на базе газопоршневой установки ГДГ-500 производства ОАО «Волжский дизель имени Маминых» (РФ) в комплекте с системой утилизации тепла, обеспечивающей покрытие тепловой нагрузки в размере 1,68 Гкал/час (1875 кВт час).

Состав теплоэлектростанции: газовый двигатель-генератор ГДГ-500 с системой утилизации тепла.

Исполнение – размещение в здании заказчика.

ГДГ-500 – шестицилиндровый четырехтактный с наддувом и промежуточным охлаждением надувочного воздуха. Генератор синхронный с бесщеточной системой возбуждения, производства  Stamfort (Англия). Предназначен для использования в качестве резервного, а также основного источника электроэнергии, допускает перегрузку по мощности на 10% сверх нормативной. Максимальная степень автоматизации – 2.



Газопоршневая установка PG750В кВт 



Электростанция мощностью 1200 кВт на базе газопоршневой установки PG750В (Англия) производства ADD Enegineering .

Состав электрического комплекса: газопоршневая установка  PG750В, работающая в качестве основного источника электроэнергии с системой утилизации тепла.

Установка предназначена для использования в качестве основного источника энергии – может работать автономно, параллельно с другими аналогичными агрегатами или существующими электрическими сетями. Ограничений на количество часов работы нет. Газопоршневой агрегат способен работать при переменных нагрузках.

Технико-экономические показатели работы оборудования по вариантам приведены в таблице 5.2.

Таблица 5.2. – Технико-экономические показатели работы оборудования



Наименование

Един. измер.

Вариант 1

Вариант 2

Вариант 3

Исходные данные









Тип и назначение установки



ГПТЭА-400

ГДГ-500

PG750В

Электрическая мощность установки

кВт

400

500

600

Тепловая мощность установки

кВт

520

500

823

Количество установок

шт.

3

3

2

Модель двигателя



ЯМЗ

6ГД-21Э

Perkins 4012 TESI

Общий КПД

%

84

-

85

Масса агрегата в раме

Т

4,4

9,3

8,7

Ресурс до списания

час

75000

100000

210000

Применяемое масло



М14

М14

Helix Ultra

Габаритные размеры силового агрегата

М

4,7х1,5х2,2

4,1х1,5х1,8

4,9х2х2,2

Цена установки с учетом проектных работ

USA

182000

200000

486000

Тариф на электроэнергию (с НДС)

USA/кВт час

0,069

0,069

0,069

Тариф на тепловую энергию (с НДС)

USA/Гкал

11,47

11,47

11,47

Тариф на покупную тепловую энергию (с НДС)

USA/Гкал

36,7

36,7

36,7

Стоимость газа (с НДС)

USA/нм3

0,127

0,127

0,127

Стоимость масла (с НДС)

USA/кг

0,4

0,4

0,4

Расход газа в час при  100 % нагрузке

нм3/час

145

180

169

Расход масла на 1кВт. час 

г/кВт. час

1,1

1,44

0,3

Количество персонала 

чел.

3

3

3

Средняя заработная плата и налоги на нее

USA

310

310

310

Моточасы в году

час/ год

5970

4776

5970

Коэффициент утилизации тепла



0,86

0,86

0,86

Расчетные данные









Стоимость комплекса ТЭК

USA

546000

600900

972000

Суммарная электрическая мощность ТЭК

кВт

1200

1500

1200

Суммарная тепловая мощность ТЭК

Гкал

1560

1500

1646

Производимое количество электроэнергии в год

кВт.час/год

7164000

7164000

7164000

Производимое количество тепловой энергии в год

Гкал/год

8009

6161

8451

Годовое потребление газа ТЭК

нм3/час







Годовые расходы на эксплуатацию ТЭК









Покупка природного газа

USA/год

324479

324043

253532

Расходы на моторное масло

USA/год

3152

4126

8597

Среднегодовые затраты на сервисное обслуживание



USA/год



23600



18950



73400

Зарплата обслуживающего персонала

USA/год

11160

11160

11160

Всего затрат при эксплуатации

USA

362391

358279

346689

	Для обоснования эффективности инвестиционного проекта строительства ТЭК принята электростанция на базе газопоршневой установки PG750В (Англия) производства ADD Engineering по следующим преимущественным признакам:

мировая известность изготовителя оборудования;

высокие надежность и эксплуатационный ресурс;

высокий КПД;

низкий расход топлива и смазочного материала;



5.5. Организация транспортного обеспечения



Организация выпуска стеновых строительных материалов нового поколения на основе поризованной керамики типа «Poroton» требует не только модернизации ряда технологического оборудования, но и не менее важное укрепления транспортного хозяйства. 

	Транспортное обеспечение

Важность транспортного обеспечения производства определяется значительным товарооборотом.

	Предприятию необходимо завозить около 170 тыс. тонн глины в год, или 700 тонн в сутки. Если принять во внимание, что средняя грузоподъемность машин, перевозимых глину, составляет 10 тонн и в смену допустимо произвести 6 рейсов на расстояние 16 км, то на перевозке глины необходимо задействовать 12 машин или, с учетом плановых их ремонтов и незапланированных выходов из строя, в среднем 15автомашин. 

	Приблизительно такой же объем материалов (700 тонн) необходимо ежесуточно вывести готовой продукции. Учитывая, что грузоподъемность бортовых машин выше (в среднем 18 тонн), но расстояние перевозок значительно увеличивается, возьмем количество в 15 автомашин. Ежесуточно необходимо завозить до 100 куб. м опилок, для чего необходимо еще 4 автомашины. 

	Кроме этого, необходима работа двух автопогрузчиков в смену, два автобуса для доставки рабочих, автокран, автозаправщик, погрузчики для уборки территории.

	Всего для бесперебойной работы предприятия необходимо около 60 единиц автотранспортной техники. В настоящее время развитие сервисного обслуживания потребления продукции - это один из путей увеличения объемов продаж. Сервисное обслуживание в первую очередь включает доставку готовой продукции до потребителя. А это значит, что предприятие должно взять на себя все заботы по организации доставки строительного материала на строящийся объект. А если осуществлять доставку товара до Москвы или Санкт-Петербурга, то количество автотранспорта необходимо увеличить еще на 30%. Поэтому крайне остро стоит вопрос об организации части перевозок железнодорожным транспортом.

	Ближайшая железнодорожная станция, откуда можно осуществлять железнодорожные перевозки, находится на расстоянии 15 км от предприятия. Все затраты, как показывают экономические расчеты, связанные с обустройством прирельсовых складских помещений, повышенных железнодорожных путей для приема глины, погрузочно-разгрузочных площадок с погрузочными механизмами будут себя окупать.



5.6. Материально-техническое обеспечение



Основное сырье

Основным сырьем для изготовления керамического кирпича является глина месторождения карьера «Гайдуковка», принадлежащего ОАО «Керамин».  Глина поставляется в соответствии с заключенным договорам по ценам, установленным поставщикам. Доставка сырья на завод осуществляется на 80% наемным транспортом и на 20%- собственным транспортом.

Для выполнения производственной программы необходимо в среднем в месяц завозить порядка 10-12 тысяч тонн глины.

Изучение месторождения глины показало возможность обеспечения производства сырьем собственной добычи. Организация собственной сырьевой базы позволит исключить зависимость от ОАО «Керамин», а также сократить затраты на доставку глины за счет более близкого расстояния от завода до карьера.

Порообразующие добавки

В качестве порообразующих добавок для производства поризованных строительных материалов в настоящее время используются отходы (опилки) деревообрабатывающих предприятий района. Фактически завод осуществляет утилизацию данного вида отходов, поэтому стоимость их равна транспортным расходам по доставке сырья на завод.

Для выполнения производственной программы в среднем за месяц необходимо завозить и перерабатывать порядка 1500 куб. м опилок.

Вспомогательные материалы

Кроме основного сырья, порообразующих добавок, топливно-энергетических ресурсов в керамическом производстве применяются упаковочная лента, скобы, стрейч-пленка.



























































	6. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН



Управление

Радошковичский керамический завод - открытое акционерное общество.

В своей деятельности акционерное общество руководствуется законами Республики Беларусь и Уставом.

Управление предприятием осуществляется в соответствии с действующим законодательством на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества предприятия.

Управление в Обществе осуществляют общее собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция, директор. 

Контроль за деятельностью Общества осуществляется ревизионной комиссией.

Высшим органом управления в Обществе является общее собрание акционеров. В период между собраниями акционеров общее руководство деятельности Общества осуществляется наблюдательным советом.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляют дирекция и директор. Директор, дирекция подотчетны по всем вопросам своей деятельности наблюдательному совету и собранию акционеров.

Дирекцию возглавляет директор, организует её работу и председательствует на её заседаниях.



Персонал

На предприятии в настоящее время работает 305 человек из них работников основной деятельности 276 человек.

По категориям работающий персонал распределяется:

основные рабочие – 152 человек или 51,8 % от общей численности работающих;

рабочие вспомогательных производств -  46 человек или 15,1 % от общей численности работающих;

руководители – 45 человек или 14,8 % от общей численности работающих;

специалисты и другие служащие – 33 человека или  11,8  % от общей численности работающих;

Численность персонала, занятого в неосновной деятельности, составляет 20 человек.

Средний возраст работников предприятия – 40 лет, руководящих работников, специалистов и служащих – 48 лет.

Административно-управленческий персонал преимущественно имеет высшее техническое и экономическое образование.

Обеспечение кадрами осуществляется за счет местного населения.

Календарный график реализации проекта приведен в таблице 6.1.



















Таблица 6.1. – Календарный план реализации проекта 

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн. Br	

	

Наименование инвестиционных мероприятий

2007 год



в том числе по кварталам





1 квартал

2 квартал

3 квартал

4 квартал

Увеличение объемов и номенклатуры производства

Выполнение проектных работ, изготовление оборудования по дозированию и подаче в технологию поризующих добавок 





250









250



Приобрести и задействовать технологическую линию по вспениваю полистирола



210





210





Приобрести и задействовать оборудование по дроблению отходов полистирольного производства





190









190



Освоение производства крупноразмерных поризованных блоков размером 5 NF и долее

выполнение проектных работ по реконструкции массо-подготовительного отделения с установкой дополнительного глиноперерабатывающего оборудования (вальцы тонкого помола, глинорастиратель), позволяющего увеличить степень переработки глины и обеспечивающего получение изделий с шириной щелевидных пустот не более 10 мм и шириной не более 5 мм. 















2330



















2330



Разработать номенклатуру и приобрести 10-12 типоразмеров и видов технологической оснастки для формования изделий, включая пазо-гребневую конструкцию с пустотностью не менее 50%









340









340







Разработать техническое решение и произвести модернизацию автоматов многострунной резки и укладки блоков на сушильную вагонетку и их разгрузка







4300













4300

Приобрести необходимое оборудование, элементы и приборы и провести реконструкцию туннельной печи с её автоматизацией







910













910

Приобрести оборудование и ввести в действие мини-ТЭК для производства собственной электро- и теплоэнергии , в т.ч. пара для вспенивания полистирола







1400











1400



Приобрести оборудование и провести модернизацию линии пакетирования готовой продукции с возможностью калибровки блоков







820













820

Разработать техническое решение, осуществить проектирование, приобрести необходимое оборудование по реконструкции линии садки блоков на обжиговые вагонетки, разгрузка 







750













750

ИТОГО

11 500

340

210

4 170

6 780















7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН



Основные сведения по проекту



Основные сведения по проекту представлены в таблице 7.1.



Наименование показателя

Значение

Горизонт расчета (лет)

1 год

Ставка дисконтирования (%)

11

Дата начала реализации проекта

01.01.2007

Валюта расчета – денежная единица проекта

млн. Br

Официальный курс белорусского рубля

2140







Инвестиционная деятельность ОАО «Радошковичский керамический завод» в 2007 году будет осуществляться  в соответствии с Программой производства поризованных керамических блоков на предприятиях Республики Беларусь и их применение в строительстве, утвержденной Министерством архитектуры и строительства Республики Беларусь. Цель данной программы – освоение производства нового вида стеновых строительных материалов и расширение объемов производства.

В инвестиционные затраты ОАО «Радошковичский керамический завод» включены суммы основных капитальных затрат, также затраты на прирост чистого оборотного капитала.

В общем объеме капитальных вложений учтены дополнительные затраты на уплату таможенного сбора, транспортных расходов и НДС по приобретаемому оборудованию. Таможенная пошлина на ввозимое оборудование начисляется по ставке 0 %. 

Расчет потребности предприятия в чистом оборотном капитале представлен в таблице 4-10.Общие инвестиционные затраты на 2007 год сведены в таблице 4-11.

Основные источники финансирования инвестиционной деятельности на 2007 год:

собственные средства предприятия;

инновационный фонд Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь;

заемные средства и краткосрочные  кредиты банков;

























8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ

 ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ



Финансовые результаты проекта рассчитывались с учетом оценки текущей экономической ситуации в Республике Беларусь, существующего налогового окружения, потребностях в инвестициях для успешной реализации данного проекта, реально возможных источников финансирования и условий их привлечения.



8.1. Расчет предполагаемого дохода

Программа производства продукции в натуральном выражении и выручка от реализованной продукции в течение принятого горизонта расчета представлены в таблицах 4-3 и 4-4 приложения 1.1 и 1.2. В расчетах выручки от реализации продукции предприятия были приняты цены, действующие на момент проведения расчетов. Цены на продукцию приняты с учетом роста цен на энергоносители, сырье и материалы и представлены в таблицах 4-2. 

 

8.2. Налоговое окружение

Расчеты и планируемые перечисления налогов и иных платежей в бюджет и внебюджетные фонды, перечисляемых ОАО «Радошковичский керамический завод» осуществлялись в соответствии с действующим налоговым законодательством Республики Беларусь.

Налоговое окружение по бизнес-плану приведено по состоянию на 01.01.2007 года. Ниже представлен перечень налогов и неналоговых платежей для предприятия и ставок по ним.

Таблица 8.1 – Налоги и сборы

Виды налогов и сборов

Значение

Налоги из выручки от реализации



Сбор на формирование местных целевых бюджетных жилищно-инвестиционных фондов, сбор в республиканский фонд поддержки производителей сельскохозяйственной продукции, продовольствия и аграрной науки, налог с пользователей автомобильных дорог в дорожный фонд и сбор на финансирование расходов, связанных с содержанием и ремонтом жилищного фонда











3,0

Налог на добавленную стоимость

18%

Налоги, относимые на себестоимость



Налог на землю

за гектар

Экологический налог (в пределах установленных лимитов)

по расчету

Отчисления в фонд социальной защиты населения

35%

Отчисления по обязательному страхованию

1,0%

Отчисления в инновационный фонд

4,5%

Налоги, уплачиваемые из прибыли



Налог на недвижимость

1%

Налог на прибыль

24%

Целевой транспортный сбор, сбор на содержание и развитие инфраструктуры городов и районов



3%







8.3. Сводные таблицы



Финансовые результаты реализации бизнес-плана на ОАО «Радошковичский керамический завод» представлены в таблице 4-15 «Расчет чистой прибыли от реализации продукции»

	Анализ данных, приведенных в данной таблице, показывает, что при реализации программы у предприятия будет оставаться чистая прибыль, размер которой в последующие годы будет возарстать.























































































9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА





9.1. Показатели эффективности проекта



Показатели эффективности проекта приведены в таблице «Расчет  потока денежных средств, эффективность проекта». Приведение будущих притоков и оттоков денежных средств к их настоящей стоимости осуществлено путем применения коэффициента дисконтирования, принятого в размере ставки рефинансирования Национального банка Республики Беларусь.

	Анализ показателей эффективности инвестиций настоящего бизнес-плана позволяет сделать вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках проект является надежным и рентабельным.



	9.2. Анализ чувствительности и финансовые риски реализации проекта

	

Для оценки степени риска при осуществлении проекта был проведен анализ чувствительности основных показателей проекта к изменению различных факторов, влияющих на конечные показатели эффективности проекта. Расчеты эффективности и окупаемости были проведены при следующих исходных показателях:

увеличение капитальных затрат на 1,5 %;

снижение объемов реализации на 1,5 %;

увеличение издержек производства на 1,5 %;

Как свидетельствует проведенный анализ показателей чувствительности, проект проявляет достаточную стабильность при увеличении объемов капитальных затрат, снижении объемов реализации продукции, увеличении затрат на производство продукции.



Выводы

Анализ показателей эффективности инвестиций настоящего бизнес-плана позволяет сделать вывод, что при прогнозируемых объемах производства, капитальных вложениях, ценах на готовую продукцию и производственных издержках проект является достаточно надежным и рентабельным.

Успешная реализация настоящего проекта позволит предприятию повысить производства и продукции, уменьшить срок оборачиваемости кредиторской задолженности, повысить коэффициент текущей ликвидности. 







10. ЮРИДИЧЕСКИЙ ПЛАН





Открытое акционерное общество «Радошковичский керамический завод» (далее Общество) создано приказом Минскоблгосимущества от 28 марта 1997 года №11 путем преобразования арендного предприятия «Радошковичский керамический завод» в соответствии с законодательством об акционерных обществах, о разгосударствлении и приватизации государственной собственности Республики Беларусь.

Учредителем общества является Министерство по управлению государственным имуществом и приватизацией Республики Беларусь.

Количество акций принадлежащих государству – 98,9%

Общество является преемником прав и обязанностей названного предприятия в соответствии с передаточным актом, за исключением прав и обязанностей, которые не могут принадлежать Обществу.

Общество является коммерческой организацией- юридическим лицом имеет самостоятельный баланс, расчетный счет (рублевый и валютный) в отделении ОАО «Белпромстойбанк» г. Молодечно, печать, штампы, бланки со своим наименованием, товарный знак.

Целью Общества является хозяйственная деятельность, направленная на извлечение максимальной прибыли. 

ОАО «Радошковичский керамический завод» входит в состав Министерства архитектуры и строительства Республики Беларусь, самостоятельно отвечает по своим обязательствам и строит взаимоотношения с другими субъектами хозяйствования на договорной основе.

Общество может в установленном порядке создавать унитарные предприятия, филиалы и представительства, быть учредителем (участником) других хозяйственных товариществ и обществ.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляет дирекция и директор. Дирекция и директор по всем вопросам производственно-хозяйственной деятельности подотчетны наблюдательному совету и собранию акционеров.

Общество имеет обособленное структурное подразделение, филиал «Торгово-производственный комплекс», созданный 6 декабря 2000 года в соответствии с Законом Республики Беларусь «О предприятиях» и Уставом Общества.

Источником формирования имущества Общества является: имущество и денежные взносы, переданные Обществу его учредителем, продукция, продукция произведенная Обществом в результате хозяйственной деятельности, полученные доходы и иное имущество, приобретенное Обществом по другим основаниям, допускаемым законодательством. 



			



ПАСПОРТ ОРГАНИЗАЦИИ





Отрасль: Промышленность строительных материалов



Полное наименование предприятия: Открытое акционерное общество

«Радошковичский керамический завод»



Сокращенное наименование организации: ОАО «Радошковичский керамический завод»



Основные виды деятельности: Производство строительных материалов



Юридический адрес: 222322, Минская область, Молодечненский  р-н г.п. Радошковичи  



Форма собственности: частная 		Дата регистрации: 28.03.1997 г.



Размер уставного фонда 3967559400 рублей  по состоянию на: 30.06.2006



Распределение уставного фонда в долях:

государственная -								98,9%

субъекты хозяйствования негосударственных форм собственности	- 

иностранных участников							 –

прочих участников 							  1,1%



Общества, в которых предприятие является учредителем, акционером: -



Стоимость оборотных				Стоимость внеоборотных

активов 		1 629 млн руб.		активов	 21 010 млн руб. 	

Среднесписочная численность:  296 человек



Директор			Силко Владимир Павлович

Стаж работы в организации:  20 лет



Главный бухгалтер:  	Труш Ольга Николаевна

Стаж работы в организации:  3 года.



Контактные телефоны:

	код города	8-01773

	телефон	95 780

	телефон	95 494

	факс		95 677



Дата последней оценки			Дата последней аудиторской

недвижимости	01.01.2005	проверки	30.06.2006 





Таблица 4-2



Прогнозируемые цены на продукцию 

ОАО «Радошковичский керамический завод»

Br	



№ п/п

Наименование 

показателей

2006 г.

2007г.

в том числе 









январь-март.

январь-июнь

январь-сентябрь

январь-декабрь





1.









2.









3.

Цена реализации единицы продукции (без НДС):

кирпич пустотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



кирпич полнотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



камень поризованный

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье







167350

170690

170690





259190

264370

264370





171360

174770

174770







194010

213410

213410





281030

309130

309130





201610

213910

213910







185380

203920

203920





275320

302850

302850





192860

204620

204620







198460

208410

208410





277470

305220

305220





198070

210150

210150







192050

211260

211260





279150

307070

307070





200200

212410

212410







194010

213410

213410





281090

309130

309130





201610

213910

213910













Таблица 4-3





Программа производства и реализации продукции в натуральном выражении 

ОАО «Радошковичский керамический завод»



№ п/п

Наименование 

показателей

Е д. изм.



2006 г.



2007г

в том числе











Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1.

Использование производственных мощностей



%



81,1



93,4



82,4



94,4



101,6



95,2

2.

Объем производства продукции

- кирпич пустотелый

- кирпич полнотелый

- камень поризованный

тыс. шт. усл.

-«-

-«-

-«-

40569

23697

7365

9507

46700

15200

8700

22800

10300

4310

1580

4410

22100

7780

3950

10370



34800

 11570 

6330

16900

46700

15200

8700

22800

3.

Объем реализации продукции по рынкам сбыта:

кирпич пустотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



кирпич полнотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



камень поризованный

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



тыс. шт. усл.

-«-

-«-

-«-







тыс. шт. усл

-«-

-«-





тыс. шт. усл

-«-

-«-



41967

24885

24566

319

-



7575

6543

1032

-



9507

3924

5583

-



46700

15200

15200

-

-



8700

8700

-

-



22800

6935

15965

-



10300

4310

4310

-

-



1580

1580

-

-



4410

420

3990

-



22100

7780

7780

-

-



3950

3950

-

-



10370

2388

7982

-



34800

11570

11570

-

-



6330

6330

-

-



16900

4925

11975

-



46700

15200

15200

-

-



8700

8700

-

-



22800

6835

15965

-



Таблица 4-4





Программа реализации продукции в стоимостном выражении 

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн. Br



№ п/п

Наименование 

показателей

Ставка НДС



2006 г.



2007г.

в том числе











Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1.

Объем реализации продукции в стоимостном выражении (без НДС)

кирпич пустотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



кирпич полнотелый

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье



камень поризованный

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье







18%

-

-





18%

-

-





18%

-

-





4165

4111

54

-





1969

1696

273

-



1648

672

976







2949

2949

-

-





2445

2445

-

-



4645

1378

3267







799

799

-

-





435

435

-

-



897

81

816







1474

1474

-

-





1096

1096

-

-



2106

473

1633





2222

2222

-

-





1767

1767

-

-



3436

986

2450







2949

2949

-

-





2445

2445

-

-



4645

1378

3267



2.

Выручка от реализации продукции (без НДС)





7782



10039



2131



4676



7425



10039

3.

НДС начисленный – всего



1166

1219

237

548

896

1219

4.

Выручка от реализации продукции



8948

11258

2368

5224

8321

11258

5.

Удельный вес реализуемой продукции по рынкам сбыта,   %

внутренний рынок

ближнее зарубежье

дальнее зарубежье







83,3

16,7





67,5

32,5





61,7

38,3





65,1

34,9





67,0

33,0





67,5

32,5



Таблица 4-5







Расчет затрат на сырье и материалы 

ОАО «Радошковичский керамический завод»





млн. Br

		

№ п/п



Наименование показателей



Ед. изм.

Ставка НДС, %

2006г

2007г

в том числе









Цена

Кол-во

Стои-мость



январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

январь-декабрь

1.

Сырье и материалы:

- глина

- порообразующие добавки

- лента упаковочная

- вода техническая

- скобы

- стрейч-пленка



тн

м3

км

м3

шт.

кг



18%



6182

3160

39,24

1904

26,64

5,330



124390

9810

1693

18,6

413,3

6379



769

31

65

35

11

34



908

81

86

44

13

69



188

16

18

10

3

12



228

18

22

11

3

18



251

24

24

12

4

20



241

22

22

11

3

19

2.

Возвратные отходы









-

-

-

-

-

-

3.

Итого затрат на сырье и материалы  (без НДС) за вычетом возвратных отходов













945



1201



247



548



883



1201

4.

Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты











-



-



-



-



-



-

5.

Возвратные отходы





















6.

Итого затраты на комплектующие изделия и полуфабрикаты (без НДС) за вычетом возвратных отходов





















7.

Всего затраты (без НДС) за вычетом возвратных отходов





х



х



х



945



1201



247



548



883



1201

8.

В том числе затраты на сырьё и материалы, комплектующие изделия и полуфабрикаты в СКВ



























9.



Сумма НДС





х



х



х



170



216



44



99



158



216



Таблица 4-6









Расчет затрат на топливно-энергетические ресурсы 

ОАО «Радошковичский керамический завод»







млн. Br

№ п/п

Наименование показателей

Ед. изм.

Ставка НДС



2006г

2007г

в том числе













январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

январь-декабрь

1.

Тарифы на топливно-энергетические ресурсы (ТЭР) без НДС,   (тыс руб.)

газ природный

электрическая энергия

тепловая энергия

автомобильное топливо





1000м3

1000квт

Гкал

тн





18%

18%

18%

18%





113,18

123,5

134,83

1,44





260,59

165,7

162,45

1,64





260,59

165,7

162,45

1,51





260,59

165,7

162,45

1,62





260,59

165,7

162,45

1,68





260,59

165,7

162,45

1,73

2.

Потребность в ТЭР, приобретаемых со стороны (в натуральном выражении)

газ природный

электрическая энергия

тепловая энергия

автомобильное топливо





1000м3

1000квт

Гкал

тн







6697

7045

267

175





6998

7596

260

189





1678

1758

113

42





3366

3598

131

90





5190

5575

149

141





6998

7596

260

189

3.

Затраты на ТЭР, расходуемые на технологические цели (без НДС)

газ природный

электрическая энергия

автомобильное топливо





1000м3

1000квт

тн.







758

870

252





1824

1259

310





437

291

63





877

596

141





1352

924

227





1824

1259

310

		4

Затраты на ТЭР, расходуемые на общепроизводственные и общехозяйственные цели (без НДС)









48





58





23





29





35





58

5.

Плата за присоединенную электрическую мощность (без НДС)







116



192



48



96



144



192

6.



6.1

6.2

Всего затраты на ТЭР

в том числе:

условно-переменные

условно-постоянные





2032



1868

164

3627



3377

250

857



786

71

1731



1606

125

2671



2492

179

3627



3377

250

7.

Сумма НДС на ТЭР





366

653

154

312

481

653



Таблица4-7 	

Расчет потребности в трудовых ресурсах и расходов на оплату труда работников 

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br		





№ п/п







Наименование показателей



2006 год



2007 год





Среднесписочная численность, чел.



Среднемесячная зарплата, 

тыс. руб.



Расходы на оплату труда

Среднесписочная. численность, чел.



Среднемесячная зарплата, тыс. руб.

Расходы на оплату труда

















За   

год

в том числе по кварталам:

















Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1.

Персонал, занятый в основной деятельности:



276



537



1780



276



665



2201



464



1021



1625



2201

1.1

- основные рабочие

152

491

895

152

631

1151

243

534

850

1151

1.2

- рабочие вспомогательных производств

46

395

218

46

513

283

60

132

210

283

1.3

- руководители

45

793

428

45

893

482

101

223

355

481

1.4

- специалисты и другие служащие

33

604

239

33

719

285

60

132

210

285

2.

Персонал, занятый в неосновной деятельности:



20



463



111



20



492



118



24



54



86



118

3.

Итого:

296

532

1891

296

653

2319

488

1075

1711

2319

4.

Отчисления на социальные нужды





689





812

171

376

599

812

5.

Итого расходы на оплату труда с отчислениями на социальные нужды







2580







3131



659



1451



2310



3131

6.

Расходы на оплату труда, включаемые в соответствии с законодательством в затраты на производство и реализацию продукции









1891









2319





488





1075





1711





2319



6.1

в том числе:

- условно-переменные издержки







1070







1321



276



611



974



1321

6.2

- условно-постоянные издержки





821





998

212

464

737

998

7.

Количество вновь создаваемых, модернизируемых рабочих мест, связанных с реализацией проекта









3









5





-





-





2





3



7.1

в том числе:

- вновь создаваемых рабочих мест







3







5



-



-



2



3

7.2

- модернизируемых рабочих мест





-





-

-

-

-

-





Таблица 4-8

		Расчет амортизационных отчислений

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн Br

№ п/п

Наименование 

показателей



2006г.



2007г.

в том числе









Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1

Существующее производство















1.1.

Восстановительная стоимость на начало периода (года)



783833



78567



78567



78567



78567



78567



в том числе машины и оборудование

51754

51800

51800

51800

51800

51800





1.2.

Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год)







184







2420











в том числе машины и оборудование

46

2420











1.3.

Амортизационные отчисления

946

980

245

490

735

980



в том числе машины и оборудование

715

740

185

370

555

740



1.4.

Накопительные амортизационные отчисления а конец периода (года)



57736



58716



57981



58226



58471



58716



в том числе машин и оборудования

43582

44322

43767

43952

44137

44322

1.5.

Остаточная стоимость на конец периода (года)

20831

19851

20586

20341

20096

19851



в том числе машин и оборудования

8218

7478

8033

7848

7663

7478

2.

ПРОЕКТ















2.1.

Восстановительная стоимость на начало периода (года)





11500



340



550



4720



11500



в том числе машины и оборудование



11500

340

550

4720

11500

2.1.1

Справочно: сумма платы за кредит, относимая на увеличение стоимости основных средств















2.2.

Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных в эксплуатацию за период (год)







11500





340





550





4720





11500

2.2.1

зданий и сооружений













2.2.2

передаточных устройств













2.2.3

машин и оборудования



11500

340

550

4720

11500

2.2.4

транспортных средств













2.2.5

прочих основных средств













2.2.6

нематериальных активов













2.3.

Амортизационные отчисления за период (год)



65

1

5

19

65

2.3.1

зданий и сооружений













2.3.2

передаточных устройств













2.3.3

машин и оборудования



65

1

5

19

65

2.3.4

транспортных средств













2.3.5

прочих основных средств













2.3.6

нематериальных активов













2.4.

накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)





65



1



5



19



65



в том числе машин и оборудования



65

1

5

19

65

2.5.

Остаточная стоимость на конец года



11435

339

545

4701

11435

2.5.1

здания и сооружения













2.5.2

передаточных устройств













2.5.3

машин и оборудования



11435

339

545

4701

11435

2.5.4

транспортных средств













2.5.5.

прочих основных средств













2.5.6.

нематериальных активов













		

		

		







Таблица 4-8(продолжение)

		Расчет амортизационных отчислений



млн Br

№ п/п

Наименование 

показателей



2006г.



2007г.

в том числе









Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

3

ИТОГО ПО ОРГАНИЗАЦИИ С УЧЕТОМ ПРОЕКТА













3.1.

Восстановительная стоимость на конец периода (года)



78567



90067



78907



79117



83287



90067



в том числе машины и оборудование

51800

63300

52140

52350

56520

63300

3.2

Стоимость основных средств и нематериальных активов объектов, введенных (выведенных ) в эксплуатацию по организации за период (год)







184







11500







340







550







4720







11500



в том числе машины и оборудование

46

11500

340

550

4720

11500

3.3.

Амортизационные отчисления за период (год)

946

1045

246

495

754

1045



в том числе машины и оборудование

715

805

186

375

574

805

3.4.

Накопительные амортизационные отчисления на конец периода (года)



57736



58781



57982



58231



58490



58781



в том числе машины и оборудование

43582

44387

43768

43957

44156

44387

3.5.

остаточная стоимость на конец периода (года)

20831

31286

20925

20886

24797

31286



в том числе машины и оборудование

8218

18913

8372

8393

12364

18913











































































Таблица 4-9



Расчет затрат на производство и реализацию продукции 

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн. Br

№ п/п

Наименование 

показателей



2006г.

2007г.

в том числе









Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1.

Затраты на производство и реализацию продукции - всего



7365



9847



2193



4620



7243



9847

1.1



1.1.1

1.1.2



1.1.3



1.1.4



1.1.5

Материальные затраты – всего

в том числе:

- сырье и материалы (стр.3 табл.4-5)

- покупные комплектующие изделия и           полуфабрикаты (стр.6 табл.4-5)

- топливно-энергетические ресурсы  (стр.5 табл.4-6)

- работы и услуги производственного характера

- прочие материальные затраты

3153



945



-



2032



-

176



4958



1201



-



3627



-

130

1131



247



-



857



-

27



2339



548



-



1731



-

60

3650



883



-



2671



-

96

4958



1201



-



3627



-

130



1.2

Расходы на оплату труда               (стр.6 табл.4-7)

1891

2319

488

1075

1711

2319

1.3

Отчисления на социальные нужды (стр.4 табл4-7)



689



812



171



376



599



812

1.4

Амортизация основных средств и нематериальных активов           



946



1045



246



495



754



1045

1.5



1.5.1

1.5.2

1.5.3





1.5.4

1.5.5

Прочие затраты – всего

в том числе:

- налоги и неналоговые платежи

- платежи по страхованию 

- проценты по полученным ссудам, кредитам и займам (в соответствии с законодательством)

- лизинговые платежи

- другие затраты

686



311

24





-

25

326

713



290

23





-

174

226

157



63

5





-

43

46

335



136

11





-

86

102

529



214

17





-

130

168

713



290

23





-

174

226

2.

Справочно:













2.1.

условно-переменные издержки

4569

6612

1469

3100

4878

6612

2.2

условно-постоянные издержки

2796

3235

727

1520

2365

3235



таблица 4-10				

Расчет потребности в чистом оборотном капитале

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн Br				

	

№

п/п



Наименование показателей

На начало

2006 года

На конец

2006 года

На конец 

2007 года

Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

1.  Оборотные активы 

1.1

Сырье, материалы и другие ценности 

839

691

890

738

785

830

890



запасы сырья и материалов в днях

47,37

47,37

47,37

47,37

47,37

47,37

47,37



размер среднедневного запаса с учетом производственной программы

17,71

14,58

18,78

15,58

16,57

17,52

18,78

1.2

Незавершенное производство

97

361

425

377

393

407

425



запас незавершенного производства в днях

7,53

16,1

16,1

16,1

16,1

16,1

16,1



размер однодневного запаса с учетом производственной программы

12,88

22,42

26,39

23,41

24,41

25,28

26,39

1.3

Готовая продукция и товары

446

157

553

256

355

454

553



запас готовой продукции и товаров в днях

15,69

5,53

13,66

7,56

9,59

11,62

13,66



размер однодневного запаса с учетом производственной программы

28,43

28,39

40,48

33,86

37,02

39,07

40,48

1.4

Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги)



367



254



340



275



296



317



340



размер однодневной выручки с учетом производственной программы

28,43

28,39

40,48

31,41

34,43

37,45

40,48



отсрочка в поступлении выручки в днях

12,9

8,9

8,4

8,8

8,6

8,5

8,4

1.5

Прочие оборотные активы

185

163

234

180

197

214

234



запас прочих активов в днях

10,45

10,45

10,45

10,45

10,45

10,45

10,45



размер однодневного запаса с учетом производственной программы

17,7

15,6

22,39

17,22

18,85

20,48

22,39

1.6

Итого оборотные активы

1934

1626

2442

1826

2026

2222

2442

1.7

Прирост оборотных активов



-308

816

200

400

596

816

      2. Кредиторская задолженность

2.1

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

396

351

380

358

363

372

380



отсрочка платежей в днях

28,64

28,64

28,64

28,64

28,64

28,64

28,64



однодневная потребность

13,83

12,26

13,27

12,5

12,74

13,04

13,27

2.2

Расчеты по оплате труда

52

74

94

79

84

89

94

2.3

Расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению 



1379



1440



1150



1368



1296



1224



1150



в том числе просроченная задолженность

719

961

800

921

881

841

800

2.4

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

1034

590

680

612

634

656

680

2.5

Итого кредиторская задолженность

2861

2455

2304

2417

2379

2341

2304

2.6

Прирост кредиторской задолженности



-406

-151

-38

-76

-114

-151

3.

Чистый оборотный капитал



-829

138

-591

-353

-119

138

4. 

Прирост чистого оборотного капитала



-

967







967



таблица 4-11		



Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту

ОАО «Радошковичский керамический завод»



млн Br			



		№

		п/п

Виды  инвестиционных затрат и источников финансирования

Базовый период

2006 год

2007 год

Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

                      1. Инвестиционные затраты

1.

Капитальные затраты (без НДС) 













1.1.

Прединвестиционные затраты













1.2.

Строительно-монтажные работы













1.3.

Приобретение и монтаж оборудования,  включая расходы по транспортировке и прочие затраты



1245



9628



288



466



4000



9628

1.4.

Предпроизводственные затраты













1.5.

Другие инвестиционные затраты













2.

Итого капитальные затраты без НДС- стоимость инвестиционного проекта

1245

9628

288

466

4000

9628

2.1.

Из них капитальные затраты в СКВ













3.

НДС, уплачиваемые при осуществлении капитальных затрат

273

1734

52

84

720

1734

4.

Прирост чистого оборотного капитала













5.

Итого общие инвестиционные затраты с НДС

1518

11500

340

550

4720

11500

                      2. Источники финансирования инвестиционных затрат

6.

Собственные средства – всего

672

2000

340

550

1275

2000



в том числе:













6.1.

взнос в уставной фонд ( с указанием источника и вида взноса)













6.2.

денежные средства за счет деятельности организации

672

8000

-

-

3445

9500

7.

Заемные и привлеченные средства  - всего

846













в том числе:













7.1.

иностранные кредиты – всего













7.1.1.

из них под гарантии правительства













7.2.

внутренние кредиты в иностранной валюте













7.3.

внутренние кредиты в национальной валюте



1500

-

-

1500

1500

7.4.

займы других организаций

310











7.5.

Лизинг













7.6.

прочие привлеченные средства













7.7.

государственное участие – всего

536

8000

-

-

1945

8000



в том числе:













7.7.1

централизованные инвестиционные ресурсы за счет средств республиканского бюджета на платной и возвратной основе













7.7.2

бюджетные ссуды, займы из средств республиканского бюджета













7.7.3

субсидии (финансовая помощь) из средств республиканского бюджета













7.7.4

средства инновационного фонда

536

8000

-

-

1945

8000

7.7.5.

прочие источники финансирования из средств республиканского бюджета













7.7.6

средства местных бюджетов













8.

Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат

1518

11500

340

550

4720

11500

9.

из общего объема финансирования инвестиционных затрат:













9.1.

доля собственных средств

44,3

17,4

100

100

27,0

17,4

9.2.

доля заемных и привлеченных средств

20,4

13,0

-

-

31,8

13,0

9.3.

доля государственного участия

35,3

69,6

-

-

41,2

69,6

                      3.Финансовые издержки по проекту

10.

Плата за кредиты (займы) , связанные с осуществлением  инвестиционных затрат по проекту (проценты по кредитам (займам), плата за гарантию правительства, комиссии банков и другие платежи – всего 







30





-





-





-





30

10.1.

из них в СКВ













11.

Источники финансирования платы за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту – всего 















в том числе:













11.1.

возмещение части процентов из средств республиканского бюджета за пользование кредитами













12.

Суммарная потребность в инвестициях



11530

340

550

4720

11530





таблица 4-15	

Расчет прибыли от реализации

ОАО «Радошковичский керамический завод»

млн. Br

(с учетом мероприятий бизнес-плана)



№ п/п



Наименование показателей



2006 г.



2007г



в том числе:









январь-март

январь-июнь

январь-сентябрь

январь-декабрь

1

	Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг

8770

11258

2368

5224

8321

11258

2

Налоги, включаемые в выручке от реализации товаров, продукции, работ, услуг



919



651



103



277



277



480

3

Выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг за минусом НДС, акцизов и иных аналогичных обязательных платежей





7851





10607





2265





4947





7841





10607

3.1

Справочно : бюджетные субсидии на покрытие разницы в ценах и тарифах













4

Условно-переменные издержки

4569

6612

1469

3100

4878

6612

5.

Маржинальная  (переменная) прибыль

3282

3995

796

1500

2365

3235

6.

Условно-постоянные издержки

2796

3235

724

1520

2365

3235

7

Прибыль (убыток) от реализации

486

760

72

327

598

760

8.

Прибыль (убыток) от операционных доходов и расходов 

-144

-204

-51

-102

-153

-204

9.

Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов 



-74



-72



-18



-36



-54



-72

10.

Прибыль (убыток) за отчетный период 

248

484

3

189

391

484

11.

Налоги и сборы, производимые из прибыли (доходов)

236

475

71

244

370

473

12.

Расходы и платежи из прибыли













13.

Сумма льгот по налогу на прибыль













14.

Прибыль (убыток) к распределению

12

9

-68

-59

21

9

15.

Чистая прибыль













16.

Чистый доход













17

Погашение процентов по кредитам, займам

















































Таблица 4-16

		Расчет налогов, сборов и платежей 

ОАО «Радошковичский керамический завод»				млн. Br		

		№ п/п

Виды налогов, сборов, платежей

Налогооблагаемая база

Ставка

%

Базовый период

2006 год

Прогнозируемый период

2007 год

Январь-март

Январь-июнь

Январь-сентябрь

Январь-декабрь

           1. Уплачиваемые из выручки от реализации

1.1.

Акцизы

















1.2.

НДС, подлежащий уплате (возврату) 





444

350

39

137

257

350

1.2.1

НДС начисленный





988

1219

237

548

896

1219

1.2.2

НДС к вычету





544

869

198

411

639

869



в том числе:

















1.2.2.1

по приобретенным материалам





450

869

138

411

639

869

1.2.2.2

уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств







94











1.3.

отчисления и сборы в бюджетные





259

301

64

140

223

301

1.5.

итого налогов, сборов, платежей





919

651

103

277

480

651

		           2. Уплачиваемые из прибыли (доходов)

2.1.

налог на недвижимость

Остаточная стоимость ОС

1%

191

168

52

156

208

270

2.2.

налог на прибыль

прибыль от реализации

24%

99

182

17

78

144

182

2.3.

налог на доходы

















2.4.

целевые сборы, уплачиваемые в местный бюджет

прибыль от реализации

3%

3

7

2

10

18

23

2.5.

Прочие

















2.6.

итого налогов, сборов, платежей





227

234

71

244

370

475

            3. Относимые на себестоимость

3.1.

плата за землю

расчет

ставка

14

14

3

6

10

14

3.2.

налог за пользование природными

расчет

ставка













3.3.

платежи за выбросы загрязняющих





53

53

13

26

39

53

3.4.

отчисления в Фонд социальной защиты

ФОТ

35%

689

844

176

387

616

835

3.6

отчисления по обязательному страхованию

ФОТ



24

23

3

11

17

23

3.7.

отчисления в инновационный фонд

Себестоимость

2,25%

251

223

47

104

165

223

3.10.

итого налогов, сборов и платежей





1031

1148

244

534

847

1148

4.

Всего налогов, сборов и платежей





2177

2274

418

625

1697

2274





таблица 4-17





		Расчет потока денежных средств по организации

ОАО «Радошковичский керамический завод»





млн. Br



№ п/п

Наименование показателей

Базовый период

2006 год

Прогнозируемый период

2007 год

         1. ТЕКУЩАЯ (ОПЕРАЦИОННАЯ) ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

1.1.

Приток:





1.1.1

выручка от реализации

8987

11819

1.1.2

прирост кредиторской задолженности

-406

-151

1.1.3

прочие поступления по текущей (операционной) деятельности 





1.1.4

итого приток денежных средств по текущей (операционной) деятельности



8581



11668

1.2.

Отток:





1.2.1

затраты на производство и реализацию продукции (за вычетом амортизации)



6117



8946

1.2.2

акцизы







расходы на реализацию

125

120

1.2.3

НДС к уплате в бюджет

535

331

1.2.4

НДС, уплаченный в бюджет (подлежащий возврату)

729

888

1.2.5

отчисления и сборы в бюджетные целевые фонды

259

309

1.2.6

прочие налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из выручки





1.2.7

налоги, сборы и платежи, уплачиваемые из прибыли (доходов)

227

234

1.2.8

расходы и платежи из прибыли





1.2.9

прирост оборотных активов

-308

816

1.2.10

прочие расходы по текущей деятельности





1.2.11

итого отток денежных средств по текущей  (оперативной) деятельности



7684



11644

1.3.

Сальдо потока денежных средств по текущей (оперативной) деятельности



897



24

        2. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

2.1.

Приток:





2.1.1

поступление денежных средств от реализации основных фондов и нематериальных активов







2.1.2

прочие доходы от инвестиционной деятельности





2.1.3

итого приток денежных средств по инвестиционной деятельности





2.2.

Отток:





2.2.1

капитальные затраты без НДС

1245

9629

2.2.2

НДС, уплаченный при приобретении (ввозе) основных средств, нематериальных активов, проведении строительно-монтажных работ



273



1733

2.2.3

долгосрочные финансовые вложения





2.2.4

другие расходы по инвестиционной деятельности





2.2.5

итого отток денежных средств по инвестиционной деятельности

1518

11362

2.3.

Сальдо потока денежных средств по инвестиционной деятельности



-1518



-11362

2.4.

Накопительный остаток

-1518

-11362











таблица 4-17 (продолжение)	



		Расчет потока денежных средств по организации

		

млн Br

		

№ п/п

Наименование показателей

Базовый период

2006 год

Прогнозируемый период

2007 год

         3. ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

3.1.

Приток:





3.1.1

дополнительно привлеченный акционерный





3.1.2

заемные и привлеченные средства по проекту

1518

11500

3.1.3.

существующие заемные и привлеченные средства по организации, полученные за базовый период (год)





3.1.4

краткосрочные кредиты, займы





3.1.5

возмещение из средств бюджета части процентов по долгосрочным кредитам





30

3.1.6

прочие источники





3.1.7.

итого приток денежных средств по финансовой деятельности

1518

11530

3.2.

Отток:





3.2.1

погашение основного долга по долгосрочным кредитам, займам по проекту





100

3.2.2

погашение процентов по долгосрочным кредитам, займам по проекту





3.2.3

погашение прочих издержек по долгосрочным кредитам, займам по проекту





3.2.4

погашение основного долга по существующим долгосрочным кредитам, займам





3.2.5

погашение процентов и прочих издержек по существующим долгосрочным кредитам, займам





3.2.6

погашение прочих долгосрочных обязательств организаций





3.2.7

погашение краткосрочных кредитов, займов





3.2.8

выплаты дивидендов





3.2.9

использование финансовых средств на прочие





3.2.10

итого отток денежных средств по финансовой деятельности



100

3.3.

Сальдо потока денежных средств по  финансовой деятельности

1518

11430

4.

Итого приток денежных средств по всем видам деятельности

10089

23198

5.

Итого отток денежных средств по всем видам деятельности

9202

23106

6.

Излишки (дефицит) денежных средств

887

92

7.

Накопительный остаток (дефицит) денежных средств





Справочно:  расчет окупаемости проекта с учетом хозяйственной деятельности организации в целом

8.

Полный приток денежных средств для расчета срока окупаемости

10089

23198

9.

Полный отток денежных средств для расчета окупаемости 

9202

23106

10

Излишек (дефицит) денежных средств на конец года для расчета срока окупаемости



887



92

11.

То же нарастающим итогом

-

979



12.

Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости (при ставке дисконтирования 11%)





1,0



Коэффициент дисконтирования



1,0

12.1

Дисконтированный приток



23198

12.2.

Дисконтированный отток



23106

12.3

Дисконтированный чистый поток наличности (ЧПН)



92

13

То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД)



979





таблица 4-18		



Проектно-балансовая ведомость

ОАО «Радошковичский керамический завод»

		



млн Br		



		№

		п/п

Статьи баланса

На начало базового периода 2006 год

На конец базового периода 2006 год

На конец прогнозируемого периода 2007 г

                                       АКТИВ

1

Внеоборотные активы

21211

21010

22271



Итого по разделу 1

21211

21010

22271

2

Оборотные активы









Запасы и затраты 

936

1052

1315



в том числе:









сырьё, материалы и другие ценности

839

691

890



незавершенное производство

97

361

425



прочие запасы и затраты









Готовая продукция товары отгруженные

465

176

553



Дебиторская задолженность, товары отгруженные (выполненные работы, оказанные услуги) 



367



254



340



Денежные средства

86

72

96



Прочие оборотные активы



3





НДС

80

72

93



Итого по разделу 2

1934

1629

2442



БАЛАНС

23145

22639

24713

                                       ПАССИВ

3

Источники собственных средств









Уставной фонд

3968

3968

3968



Добавочный фонд 

15798

15798

16595



Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)









Итого по разделу 3

19766

19766

20563

4.

Доходы и расходы

-7

-3

-



Итого по разделу 4

-7

-3

-

5

Расчеты









Краткосрочные кредиты и займы

178

75

-



Долгосрочные кредиты и займы

346

346

1846



по предприятию









Кредиторская задолженность

2861

2459

2304



в том числе









расчеты с поставщиками и подрядчиками

396

351

380



расчеты по оплате труда 

52

74

94



расчеты по налогам и сборам, по социальному страхованию и обеспечению



1379



1440



1150



расчеты с разными дебиторами и кредиторами

1034

590

680



расчеты с акционерами (учредителями)









Прочие виды обязательств

1







Итого по разделу 5

3386

2876

4150



БАЛАНС

23145

22639

24713









таблица 4-19		





Расчет чистого потока наличности и показатели эффективности проекта

ОАО «Радошковичский керамический завод»





млн Br		

		№ п/п

Виды доходов и затрат, наименование показателей 

Базовый период 2006 год

Проектируемый период 2007 год

             1. ОТТОК НАЛИЧНОСТИ

1.1

Общие инвестиционные затраты по проекту без НДС





1.2.

Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением инвестиционных затрат по проекту 





2.

Полный отток





              3. ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ

3.1.

Чистый доход организации с учетом реализации проекта





4.

Чистый доход 





5

Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН)





6

То же нарастающим итогом







7

Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости







Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования %)





8.

Дисконтированный отток





9.

Дисконтированный приток





10.

Дисконтированный ЧПН





11.

То же нарастающим итогом – чистый дисконтированный доход (ЧДД)





		12.

Показатели эффективности проекта





12.1

Чистый дисконтированный доход (ЧДД)





12.2

Простой прирост окупаемости проекта





12.3

Динамический срок окупаемости проекта





12.4

Динамический срок окупаемости государственной поддержки





12.5

Валюта окупаемости проекта





12.6

Внутренняя норма доходности (ВНД)





12.7

Индекс доходности (ИД)





12.8.

Коэффициент покрытия задолженности





12.9

Уровень безубыточности





13.

Финансово-экономические показатели





13.1

Рентабельность инвестированного капитала





13.2.

Рентабельность продукции





13.3

Рентабельность продаж





13.4

Коэффициент обеспечения финансовых обязательств активами





13.5.

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами





13.6.

Коэффициент структуры капитала





13.7.

Срок оборачиваемости капитала





13.8.

Срок оборачиваемости готовой продукции





13.9.

Срок оборачиваемости дебиторской задолженности





13.10.

Срок оборачиваемости кредиторской задолженности 





13.11.

Коэффициент текущей ликвидности





13.12.

Доля собственного капитала в объеме инвестиций



























МЕРОПРИЯТИЯ

направленные на снижение общих затрат на производство  продукции

и повышение эффективности производственно-хозяйственной

деятельности предприятия в 2007 году.









№ п/п

Направление снижения затрат и перечень

основных мероприятий



Цель мероприятий

I. Организационно- экономическое

1.1

Повышение эффективности использования основных производственных средств



1.1.1

Проведение тотальной инвентаризации основных производственных средств в соответствии с Методическими указаниями по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утвержденными приказом Министерства финансов от 05.12.1995г., № 54

Выявление неиспользуемого, подлежащего консервации, сдаче в аренду, а также непригодного к эксплуатации оборудования 

1.1.2

Консервация временно не используемых мощностей, отдельных машин и оборудования

Сокращение эксплутационных затрат и платежей в бюджет ( за счет амортизационных отчислений, сумм ремонтов, налога на недвижимость)

1.1.3

Списание и утилизация в установленном порядке не используемых в процессе производства с амортизированных основных средств

Сокращение эксплуатационных расходов и пополнение собственных оборотных средств

1.1.4

Сдача в аренду неиспользуемых основных средств или их отчуждение (продажа, передача на баланс других предприятий)

Пополнение внерализационных доходов и пополнение за этот счет собственных оборотных средств

1.2.

Сокращение удельных норм расхода топливно-энергетических ресурсов



1.2.1

Внедрение зонального метода учета расходования топливно-энергетических ресурсов путем установления на всех переделах производства современных приборов учета и контроля с последующим пересмотром (корректировкой) действующих удельных норм расхода

Оптимизация затрат на производство продукции по критерию наименьшей стоимости энергоносителей

1.2.2

Проведение систематического аудита и разработка энергетического паспорта предприятия

Создание системы контроля за расходованием всех видов топливно-энергетических ресурсов и выявление резервов их снижения по отдельным участкам производства

1.3.

Сокращение удельных норм расхода сырья и материалов



1.3.1

Определение фактических направлений расходования материально- сырьевых ресурсов при производстве продукции

Установление фактов и устранение причин не целевого использования материально-сырьевых ресурсов

1.3.2

Выявление завышенных норм расхода материально-сырьевых ресурсов в результате нарушения технологической дисциплины

Приведение действующих технологических карт в части норм расходования материально-сырьевых ресурсов к уровню соблюдения технологической дисциплины производства

1.3.3

Совершенствование управления производственно-складскими запасами материально-сырьевых ресурсов

Определение оптимального уровня запасов для обеспечения непрерывного технологического процесса

1.3.4

Изыскание возможностей по замене одних видов материально-сырьевых ресурсов другими, аналогичными по цене, но с более низкими удельными нормами расхода, при соблюдении технологической дисциплины производства



Сокращение затрат на материально-сырьевые ресурсы

1.4

Сокращение затрат на оплату труда



1.4.1

Определение оптимальной численности работающих на предприятии с учетом прогнозируемых объемов в разрезе производств на основе рационализации организационно-производственной структуры предприятия

Сокращение излишних звеньев управления производством и численности работников до оптимального уровня

№ п/п

Направление снижения затрат и перечень

основных мероприятий



Цель мероприятий

1.4.2

Внедрение систем оплаты труда работников, предусматривающих формирование и выплату заработной платы за реализованную продукцию, а не произведенную продукцию

Повышение эффективности труда работников, рост производительности труда и качества продукции

1.4.3

Систематическое проведение фотографий рабочего дня

Выявление и ликвидация непроизводительных затрат рабочего времени

1.4.4

Сокращение простоев по внутрипроизводственным причинам

Снижение затрат на оплату труда производственных рабочих за время простоя по вине цеха

1.4.5

Сокращение времени вынужденных прогулов и устранение причин выполнения нижеоплачиваемой работы сотрудниками предприятия

Снижение размеров компенсирующих выплат за время вынужденного прогула или –выполнения нижеоплачиваемой работы в случаях, предусмотренных законодательством

1.5

Совершенствование маркетинговой деятельности



1.5.1

Сохранение старых, изучение и поиск новых внутренних и внешних рынков сбыта продукции

Расширение рынков сбыта, рост реализации и снижение запасов готовой продукции на складе

1.5.2

Ликвидация неэффективных посредников по сбыту продукции



1.5.3

Создание новых товаропроводящих сетей



1.8.

Совершенствование работы с поставщиками материально-сырьевых ресурсов, поиск альтернативных вариантов поставок

Снижение стоимости материальных ресурсов

1.9.

Правильное включение налогов, сборов и других платежей в себестоимости продукции

Исключение штрафных санкций со стороны налоговых органов 

1.10

Анализ работ и услуг производственного характера, выполняемых сторонними предприятиями, а также индивидуальными предпринимателями 

Исключение завышенной оплаты данных работ и услуг и тем самым снижение материальных затрат предприятия

1.11.

Создание информационного банка данных по:

   поставщикам сырья и материалов, комплектующих и их стоимости;

   удельным нормам расхода материальных и топливно-энергетических ресурсов;

   нормативным затратам труда на единицу продукции;

   потенциальным рынкам сбыта;

   конкурентам (их слабым и сильным сторонам);







Повышение качества управленческих решений, направленных на сокращение производственных издержек

1.12.

Систематическое повышение профессионально -квалификационного уровня рабочих и управленческих кадров с последующей их аттестацией 

Рост производительности труда

                  II. Технико-технологическое

2.1.

Контроль за соблюдением технологии производства

Устранение отклонений в технологии производства, выпуск качественной продукции

2.2.

Внедрение прогрессивных энергосберегающих технологий

Снижение топливно-энергетических затрат на производство продукции

2.3.

Проведение мероприятий по повышению экологической безопасности производства

Уменьшение размеров платежей по экологическому налогу

2.4.

Диверсификация производства и обновления ассортимента производимой продукции, гарантирующей ее рентабельность 

Расширение видов деятельности предприятия, увеличение объема реализации продукции, создание новых рабочих мест

2.5.

Отказ от производства нерентабельных и бесперспективных видов продукции

Повышение общей рентабельности реализованной продукции

2.6.

Поиск, выбор и внедрение технологических решений. Организация патентной и сертификационной работы. 

Снижение производственных затрат

2.7.

Внедрение систем качества на базе международных стандартов серии ИСО 9000

Повышение качества выпускаемой продукции

2.8.

Перевод технологических процессов на использование более дешевых энергоносителей, в том числе собственного производства

Снижение затрат на топливно-энергетические ресурсы

2.9.

Использование современных средств коммуникации (электронный документооборот, деловая переписка по электронной почте)

Повышение эффективности оперативного управления производством

2.10.

Обновление основных производственных средств на основе импорта современного технологического оборудования

Переход на выпуск принципиально новых рентабельных видов строительных материалов

		

		

		

		

		

		

		Сводная

		таблица выполнения основных прогнозных показателей 

		по ОАО «Радошковичский керамический завод» за 2007 год

		

		

		(с учетом выполнения мероприятий бизнес-плана)

		

		Наименование основных прогнозных показателей

		План-прогноз, % январь-декабрь 

		Предусмотрено мероприятиями бизнес-плана на январь-декабрь 

		Январь-март

		Январь-июнь

		Январь-сентябрь

		Январь-декабрь

		

		

		

		План-прогноз, %

		По бизнес-плану,

		%

		План-прогноз, %

		По бизнес-плану,

		%

		План-прогноз, %

		По бизнес-плану,

		%

		План-прогноз, %

		По бизнес-плану,

		%

		Продукция промышленности (в сопоставимых ценах)

		115,0

		116,0

		110,0

		110,5

		111,0

		115,0

		112,5

		115,5

		115,0

		116,0

		Производство потребительских товаров, %

		112,0

		116,0

		112,0

		116,0

		112,0

		116,0

		112,0

		116,0

		112,0

		116,0

		Норматив запасов готовой продукции, %

		85

		50

		85

		50

		85

		50

		85

		50

		85

		50

		Экспорт, %

		116,0

		150,0

		116,0

		130,0

		116,0

		140,0

		116,0

		145,0

		116,0

		150,0

		Импорт, %

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		111,5

		Экспорт услуг, %

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		116,0

		Импорт услуг, %

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		100,0

		Показатель по энергосбережению

		-8,0

		-8,5

		-6,0

		-6,5

		-7,0

		-7,5

		-7,0

		-8,0

		-8,0

		-8,5

		Рентабельность реализованной продукции, %

		5,0

		7,7

		3,0

		3,3

		3,5

		7,1

		4,5

		8,3

		5,0

		7,7

		Объем инвестиций в основной капитал (млн руб.)

		11500

		11500

		2200

		340

		4000

		550

		7800

		4720

		11500

		11500

		Платные услуги, %

		114,0

		115,0

		114,0

		115,0

		114,0

		115,0

		114,0

		115,0

		114,0

		115,0

		Розничный товарооборот, %

		112,0

		112,5

		112,0

		112,5

		112,0

		112,5

		112,0

		112,5

		112,0

		112,5

		

		

		

		

		

		

		





34



46