Экономика организации 5

2







Содержание:

Исходные данные………………………………………………………………………...………….4

Расчеты основных технико-экономических показателей предприятия…………..…………….7

Расчет производственной мощности цехов предприятия……….……………..………..7

Расчет производственной программы предприятия………….…………………..….......8

Расчет численности рабочих..……………………….……………………………………...9

Расчет фонда оплаты труда рабочих………………………………………………………15

Штаты и фонд оплаты труда персонала заводоуправления……………………………..20

Штаты и фонд оплаты труда персонала управления по цехам………………………….21

Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цехам……………….24

Расчет планово-заготовительных цен……………………………………………………..25

Расчет амортизационных отчислений……………………………………………....……..26

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цехам………………27

Смета цеховых расходов по цехам………………………………………………….……...29 

Смета общезаводских расходов ………………………………………………….………...31

Калькуляция себестоимости……………………………………………………….………..32

Смета затрат на производство……………………………………………………………...37

Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей………38

Выводы……………………………………………………………………………………….….……41

Список использованной литературы……………………………………………………….………42


Исходные данные

Таблица 1.1 – Исходные данные

№ п/п

Наименование показателя

Единица

измерения

Наименование цеха







аммиака

слабой

азотной

кислоты

амселитры

1

Количество установленного

 ведущего оборудования

шт

3

5

2

2

Производительность ведущего оборудования

т/час

62

22

32

3

Стоимость основных 

производственных фондов:

		зданий и сооружений

		оборудования





тыс. руб

тыс. руб





170932

1450932





4932

12932





21932

14932

4

Нормы амортизации: 

		зданий и сооружений

		оборудования



%

%



8

20



8

20



8

20

5

Плановый коэффициент

использования

производственной мощности 

-

0,932

0,932

0,932

6

Оптовая цена выпускаемой

продукции

руб/т

1532

832

1232

7

Размер премии:

		руководителей

		специалистов

		технических исполнителей

		основных рабочих

		вспомогательных рабочих



%

%

%

%

%



40

40

30

50

30



40

35

25

45

30



40

35

30

50

35

8

Планируемые невыходы:

		очередной отпуск

		учебный отпуск

		болезни

		декретный отпуск

		выполнение государственных 

   обязанностей



дни

дни

дни

дни

дни



34

3

2

2

1





34

2

6

3

1



34

2

3

1

1

				




Таблица 1.2. - Ремонтные нормативы

Наименование показателя

Цех аммиака

Цех слабой азотной кислоты

Цех амселитры



вид ремонта

вид ремонта

вид ремонта



текущий

средний

капитальный

текущий

средний

капитальный

текущий

средний

капитальный

Пробег 

оборудования между ремонтами (час)

720

8640

34560

2160

-

17280

1080

8640

25920

Норматив 

простоя в

ремонте (час)

42

142

362

72

-

122

62

182

322



Таблица 1.3. - Нормативы транспортно-заготовительных расходов

Отпускная цена 

сырья, материала, руб/ед.

Норматив

 транспортно-заготовительных расходов, %

Наценка 

снабженческих

 организаций, %

Доставка груза от станции назначения на склад, %

до10

10-100

100-200

200-500

500-1000

свыше 1000

30

10

7

5

3

2

0,3

0,4

0,5

0,6

0,7

0,8

0,05

0,05

0,1

0,1

0,15

0,15



Таблица 1.4. - Часовые тарифные ставки для рабочих в рублях

Форма 

оплаты труда

Разряды



1

2

3

4

5

6

Сдельная

25

30

35

40

45

60

Повременная

20,32

25,32

30,32

35,32

40,32

45,32


   Таблица 1.5. - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну  аммиака

Наименование ресурса

Единица измерения

Норма расхода на 1 тонну

Цена за единицу, руб.

		Природный газ

		Азот

		Серная кислота

		Сода каустическая

		Катализатор НТК-4

		Пар

		Вода очищенная

	8.   Электроэнергия

тыс.м3

тыс.м3

т

т

кг

Гкал

м3

квт. час

1,28

0,045

0,0065

0,0052

0,2

0,3

4,5

70

532

232

552

1032

42

132

12

1,5

На  одну  тонну  аммиака  в  качестве  возвратного  отхода получается  0,5 Гкал пара по цене

70 руб/Гкал.

Таблица 1.6. - Нормы расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну 

слабой азотной кислоты



Наименование ресурса

Единица 

измерения

Норма расхода на 1 тонну

Цена за единицу, руб.

		Аммиак

		Азот

		Катализатор ГИАП-8

		Катализатор НК-1П

		Природный газ (топл.)

		Пар

		Вода промышленная

	8. Электроэнергия

т

тыс. м3

кг

кг

тыс. м3

Гкал

тыс. м3

квт. час

0,3

0,002

0,025

0,015

0,15

0,2

0,17

45

-

232

52

62

532

132

152

1,5

	Таблица 1.7. - Норма расхода материальных и энергетических ресурсов на 1 тонну амселитры

Наименование ресурса

Единица 

измерения

Норма расхода на 1 тонну

Цена за единицу, руб.

	Аммиак

	Слабая азотная кислота

	Азот

	Сода каустическая

	Магнезиальная добавка

	Мешки

      полиэтиленовые

	Пар

8.   Вода промышленная

9.   Электроэнергия

т

т

тыс. м3

т

т

шт.



Гкал 

тыс. м3

 квт. час

0,2

0,8

0,003

0,02

0,04

20



0,35

0,02

30

-

-

232

1032

332

5



132

152

1,5
















Расчеты основных технико-экономических показателей предприятия.

Таблица 2.1. - Расчет производственной мощности цехов предприятия

Наименование цеха

Количество установленного ведущего оборудования

Производительность ведущего оборудования, т/час

Время простоя оборудования в ремонте, час/год

Эффективный фонд времени работы оборудования, час/год

Производственная мощность,  

т/год

1. Цех аммиака

3

62

659

8101

1506786

2. Цех слабой азотной кислоты

5

22

313

8447

929170

3.Цех  амселитры

2

32

663

8097

518229

Цех аммиака.



М – мощность ,т/год

А – количество установленных аппаратов, (3 аппарата)

 - производительность одного аппарата по годовой продукции, (62т/час)

 - эффективный фонд времени работы одного аппарата, час/год



- календарный фонд времени, (8760 часов)

 - время простоя оборудования в ремонтах за год, час



- межремонтный цикл, час

 - длительность межремонтного цикла, (34560 часов)






,, - норма простоя оборудования в капитальном, текущем и среднем ремонте (362, 42, 142 часов (соотв.))

,  - количество текущих ремонтов за межремонтный цикл

,  - время пробега оборудования между текущими и средними ремонтами (720ч, 8640ч (соотв.))













Таблица 2.2. - Расчет производственной программы предприятия

Наименование продукта

Производственная мощность цеха,

 т

Коэффициент использования производственной мощности

Годовой  выпуск продукции, 

т

Внутризаводское потребление,

 т

Товарная продукция, т

Оптовая цена предприятия,  руб/т

Товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс.руб.

1. Аммиак

1506786

0,92

1386243,1

351805,1

1034438,1

1532

1584759,1

2.Слабая азотная кислота

929170

0,92

854836,4

381416,5

473419,9

832

393885

3. Амселитра

518229

0,92

476770,7

-

476770,7

1232

587381,5

Итого

2954185



2717850,2



1984628,6

3596

2566025,9



Аммиак.



ТПопт – товарная продукция в оптовых ценах предприятия, тыс. руб,

ТП – товарная продукция, т

Цопт – оптовая цена предприятия, (1532 руб/т)



В – годовой выпуск продукции, т

ВЗП – внутризаводское потребление, т



М – производственная мощность, (1506786 т)

Км – коэффициент использования производственной мощности,(0,92)



 т

Всл.аз.к-ты =854836,4 т

Вамсел = 476770,7 т

т

т

 тыс. руб.






Таблица 2.3. - Расчет численности рабочих по цеху аммиака

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел







явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I. Основные рабочие











1.Старший оператор ДПУ

6

1 чел/смену

1

3

5

2.Оператор компрессии

6

1 агр./чел. в см.

3

9

14

3.Оператор сероочистки и конверсии

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

4.Оператор моноэтаноламиновой очистки

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

5.Оператор отделения синтеза аммиака

6

0,5 агр./чел. в см.

6

18

28

6.Оператор холодильных установок

5

1 чел./смену

1

3

5

7.Оператор хранилища жидкого аммиака

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого основных рабочих





24

72

113

II. Вспомогательные   рабочие











1. Дежурный слесарь-ремонтник

4

1 чел./смену

1

3

5

2.Дежурный слесарь-электрик

4

1 чел./смену

1

3

5

3.Дежурный слесарь КИП и А

5

1 чел./смену

1

3

5

4.Лаборант технического анализа

3

2 чел

-

-

2

Итого вспомогательных рабочих





3

9

17

Всего рабочих по цеху





27

81

130



Старший оператор ДПУ





Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (3)

Нобс – норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв.см. = 1 чел



С – количество смен, (3)





Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной



Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час



 Тневых – плановые невыходы, час



Тн – номинальный фонд времени, час



В – количество выходных дней в году по графику сменности



в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)
















Таблица 2.4. - Расчет численности рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел







явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I. Основные рабочие











1. Оператор производства слабой азотной кислоты

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

2. Аппаратчик конверсии

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

3. Аппаратчик абсорбции

6

1 ап./чел. в смену

5

15

24

4.Аппаратчик теплоутилизации

6

2 чел./смену

2

6

10

5. Аппаратчик дозирования

5

1 чел./смену

1

3

5

6. Машинист компрессорных установок

5

3 чел./смену

3

9

14

7. Машинист установки катализаторных сеток

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого основных рабочих





22

66

106

II. Вспомогательные рабочие











1. Дежур. слесарь-ремонтник

6

3 чел./смену

3

9

14

2. Дежур. слесарь-электрик

6

3 чел./смену

3

9

14

3. Дежур. слесарь КИП и А

6

2 чел./смену

2

6

10

4. Лаборант химического анализа

4

1 чел./смену

1

3

5

5. Электрогазосварщик

5

1 чел./смену

1

3

5

Итого вспомогательных рабочих





10

30

48

Всего рабочих по цеху





32

96

154



Оператор производства слабой азотной кислоты



Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (5)

Нобс – норма обслуживания, (1 ап./чел в смену)





С – количество смен, (3)





Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной



Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час



 Тневых – плановые невыходы, час



Тн – номинальный фонд времени, час



В – количество выходных дней в году по графику сменности



в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)
















Таблица 2.5. - Расчет численности рабочих по цеху амселитры

Наименование профессии

Разряд

Норма обслуживания или штатный норматив

Численность рабочих, чел







явочная в смену

явочная в сутки

списочная

I.   Основные рабочие











1. Старший аппаратчик  производства

6

1 чел./ смену

1

3

5

2. Оператор ДПУ

6

1 чел./ смену

1

3

5

3. Аппаратчик нейтрализации

6

1 ап./чел. в см.

2

6

9

4. Аппаратчик выпарки

6

0,5 ап./чел. в см

4

12

19

5. Аппаратчик грануляции

5

2 чел./смену

2

6

9

6. Аппаратчик – дозировщик

5

1 чел./смену

1

3

5

7. Транспортировщик

4

2 чел./смену

2

6

9

8. Грузчики

3

10 чел./смену

10

30

47

Итого основных рабочих





23

69

108

II. Вспомогательные рабочие











1. Дежурный слесарь

5

1 чел./смену

1

3

5

2. Дежурный электрик

5

1 чел./смену

1

3

5

3. Дежурный слесарь КИП и А

5

1 чел./смену

1

3

5

4. Лаборант

4

1 чел.

-

-

1

Итого вспомогательных рабочих





3

9

16

Всего рабочих по цеху





26

78

124



Старший аппаратчик  производства





Чяв.см – численность рабочих явочная в смену, чел

А – количество оборудования, (2)

Нобс – норма обслуживания, (1чел/смену)

Чяв.см. = 1 чел



С – количество смен, (3)





Кпер – коэффициент перехода от явочной численности к списочной



Тк – календарный фонд времени, (365 часов)

Тэф – эффективный фонд времени, час



 Тневых – плановые невыходы, час



Тн – номинальный фонд времени, час



В – количество выходных дней в году по графику сменности



в – количество выходных дней за сменооборот, (4 дня)

П – период сменооборота, (16)













Таблица 2.6.  - Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака 

Наименование

 профессии

Разряд

Списочная численность рабочих, чел

Дневная тарифная ставка, руб.

Эффективный фонд времени одного рабочего, дни.

Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб.

Доплата за работу, руб.

Премия, руб.

Основной фонд оплаты труда, руб.

Дополнительный фонд оплаты труда, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего













в ночное время

в вечернее время

в праздничные дни











I. Основные рабочие 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Старший оператор ДПУ

6

5

362,56

232

420569,6

56061,9

28052

13794,7

210284,8

728763

119366,4

848129,4

169625,9

2. Оператор компрессии

6

14

362,56

232

1177594,9

156973,4

78545,6

38625,1

588797,4

2040536,4

334225,8

2374762,2

169625,9

3. Оператор сероочистки и  конверсии

6

29

362,56

232

2439303,7

325159,2

162701,6

80009,2

1219651,8

4226825,4

692324,9

4919150,3

169625,9

4. Оператор моноэтаноламиновой очистки

6

29

362,56

232

2439303,7

325159,2

162701,6

80009,2

1219651,8

4226825,4

692324,9

4919150,3

169625,9

5. Оператор отделения синтеза аммиака

6

29

362,56

232

2439303,7

325159,2

162701,6

80009,2

1219651,8

4226825,4

692324,9

4919150,3

169625,9

6. Оператор холодильных  установок

5

5

322,56

232

374169,6

49876,8

24957,1

12272,8

187084,8

648361,1

106197,1

754558,2

150911,6

7. Оператор хранилища жидкого Аммиака

5

5

322,56

232

374169,6

49876,8

24957,1

12272,8

187084,8

648361,1

106197,1

754558,2

150911,6

Итого:

 

116

 

 

9664414,7

1288266,5

644616,5

316992,8

4832207,4

16746497,8

2742960,9

19489458,7

168012,6

II. Вспомогательные рабочие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Дежурный слесарь-ремонтник

4

5

282,56

232

327769,6

43691,7

21862,2

10750,8

98330,9

502405,2

82290,5

584695,8

116939,2

2. Дежурный слесарь-электрик

4

5

282,56

232

327769,6

43691,7

21862,2

10750,8

98330,9

502405,2

82290,5

584695,8

116939,2

3. Дежурный слесарь КИП и А

5

5

322,56

232

374169,6

49876,8

24957,1

12272,8

112250,9

573527,2

93939,8

667467

133493,4

4. Лаборант технического анализа 

3

2

242,56

207

100419,8

 

 

 

30126

130545,8

23964,9

154510,7

77255,4

Итого:

 

17

 

 

1130129

137260

68682

33774

339039

1708883

282486

1991369

117139

Всего по цеху

 

133

 

 

10794543,4

1425526,7

713298

350767,3

5171246

18455381,3

3025446,6

21480827,9

161510


 Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху слабой азотной кислоты

Наименование профессии

Разряд

Списочная численность рабочих, чел

Дневная тарифная ставка, руб.

Эффективный фонд времени одного рабочего, дн.

Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб.

Доплата за работу, руб.

Премия, руб.

Основной фонд оплаты труда, руб.

Дополнительный фонд оплаты труда, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего













в ночное время

в вечернее время

в праздничные дни











I. Основные рабочие



























1.  Оператор производства слабой азотной кислоты

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

2.  Аппаратчик конверсии

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

3.  Аппаратчик абсорбции

6

24

362,56

228

1983928,3

264457,6

132328

65072,8

991964,2

3437751

557880,6

3995631,6

166484,7

4. Аппаратчик теплоутилизации

6

10

362,56

228

826636,8

110190,7

55136,7

27113,7

413318,4

1432396,2

232450,3

1664846,5

166484,7

5. Аппаратчик дозирования

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

183859,2

637182,4

103402,4

740584,9

148117

6. Машинист компрессорных установок

5

14

322,56

228

1029611,5

137247,2

68675,1

33771,3

514805,8

1784110,8

289526,8

2073637,6

148117

7. Машинист установки катализаторных сеток

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

183859,2

637182,4

103402,4

740584,9

148117

Итого:



106





8543470,08

1138844,6

569849,5

280225,8

4271735

14804125

2402423,8

17206549

162325,9

II. Вспомогательные рабочие



























1. Дежурный слесарь-ремонтник

6

14

362,56

228

1157291,5

154267

77191,3

37959,2

347187,5

1773896,4

287869,2

2061765,6

147269

2. Дежурный слесарь-электрик

6

14

362,56

228

1157291,5

154267

77191,3

37959,2

347187,5

1773896,4

287869,2

2061765,6

147269

3. Дежурный слесарь КИП и А

6

10

362,56

228

826636,8

110190,7

55136,7

27113,7

247991

1267068,9

205620,8

1472689,7

147269

4. Лаборант технического анализа

4

5

282,56

203

286798,4

38230,2

19129,5

9407

86039,5

439604,6

80125

519729,6

103945,9

5. Электрогазосварщик

5

5

322,56

228

367718,4

49016,9

24526,8

12061,2

110315,5

563638,8

91467,7

655106,5

131021,3

Итого:



48





3795736,6

505971,7

253175,6

124500,2

1138721

5818105,1

952951,8

6771056,9

141063,7

Всего по цеху



154





12339206,7

1644816,3

823025,1

404726

5410456

20622230,1

3355375,6

23977605,7

155698,7


 Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху амселитры

Наименование профессии

Разряд

Списочная численность рабочих, чел

Дневная тарифная ставка, руб.

Эффективный фонд времени одного рабочего, дни.

Фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб.

Доплата за работу, руб.

Премия, руб.

Основной фонд оплаты труда, руб.

Дополнительный фонд оплаты труда, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.

Среднегодовая заработная плата одного рабочего













в ночное время

в вечернее время

в праздничные дни











I. Основные рабочие 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Старший аппаратчик   производства

6

5

362,6

233

422382,4

56303,6

28172,9

13854,1

211191,2

731904,2

116225,1

848129,4

169625,9

2. Оператор ДПУ

6

5

362,6

233

422382,4

56303,6

28172,9

13854,1

211191,2

731904,2

116225,1

848129,4

169625,9

3. Аппаратчик нейтрализации

6

10

362,6

233

844764,8

112607,1

56345,8

27708,3

422382,4

1463808,4

232450,3

1696258,7

169625,9

4. Аппаратчик выпарки

6

19

362,6

233

1605053,1

213953,6

107057,0

52645,7

802526,6

2781236,0

441655,5

3222891,6

169625,9

5. Аппаратчик грануляции

5

10

322,6

233

751564,8

100183,6

50129,4

24651,3

375782,4

1302311,5

206804,8

1509116,3

150911,6

6. Аппаратчик – дозировщик

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

187891,2

651155,7

103402,4

754558,2

150911,6

7. Транспортировщик

4

10

282,6

233

658364,8

87760,0

43912,9

21594,4

329182,4

1140814,5

181159,4

1321973,9

132197,4

8. Грузчики

3

48

242,6

233

2712791,0

361615,0

180943,2

88979,5

1356395,5

4700724,3

746467,0

5447191,3

113483,2

Итого:



112



233

7793085,8

1038818,3

519799

255613,2

3896543

13503859

2144389,6

15648248,6

139716,5

II. Вспомогательные рабочие



























1. Дежурный слесарь-ремонтник

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

2. Дежурный слесарь-электрик

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

3. Дежурный слесарь КИП и А

5

5

322,6

233

375782,4

50091,8

25064,7

12325,7

112734,7

575999,3

91467,7

667467,0

133493,4

4.  Лаборант технического анализа 

4

1

282,6

208

58772,5







17631,7

76404,2

13591,1

89995,4

89995,4

Итого:



16





1186119,7

150275,38

75194,1

36976,99

355835,9

1804402

287994,22

2092396

130774,8

Всего по цеху



128





8979205,4

1189093,71

594993

292590,2

4252378,8

15308261

2432383,85

17740644,9

138598,8



Расчет фонда оплаты труда рабочих по цеху аммиака

Старший оператор ДПУ:



Зср.год – среднегодовая заработная плата одного рабочего,

ФОТ –годовой фонд оплаты труда, руб

Чспис – списочная численность, (5 чел).



Фосн – основной фонд оплаты труда, руб

Фнеотр – дополнительный фонд оплаты труда, руб



Тф – фонд оплаты труда по тарифным ставкам, руб  

	ВС – премия, руб	

ВК – доплата за работу, руб



ТС – дневная тарифная ставка, руб

Тэф – эффективный фонд времени одного рабочего, (232 дня)



45,32 руб. – часовая тарифная ставка для рабочего 









Дн доплата за работу в ночное время 

Дв– доплата за работу в вечернее время

Дп –доплата за работу в праздничные дни

	

 

	

 



 

Вк = 56061,9+28052+13794,7 = 97908,6

Фосн = +97908,6+210284,8 = 728763



= 34+3+1=38 дней



ФОТ = 728763,0+119366,4=848129,4

















Таблица 2.7. - Штаты и фонд оплаты труда персонала заводоуправления

Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад, руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.



руководители

специалисты

служащие









1.  Директор предприятия

1





10000

120000

60000

180000

2.  Главный инженер

1





9500

114000

57000

171000

3.  Главный технолог

1





9000

108000

54000

162000

4.  Главный энергетик

1





9000

108000

54000

162000

5.  Главный механик

1





9000

108000

54000

162000

6.  Главный приборист

1





8500

102000

51000

153000

7.  Инженеры



3



5500

198000

79200

277200

8.  Главный бухгалтер

1





8500

102000

51000

153000

9.  Бухгалтер



2



6000

144000

57600

201600

10. Начальник планового отдела

1





7000

84000

42000

126000

11. Плановик-  экономист



1



5000

60000

24000

84000

12. Кассир





2

3000

72000

21600

93600

13. Начальник отдела снабжения и сбыта

1





6500

78000

39000

117000

14. Кладовщик





1

2800

33600

10080

43680

15. Инспектор по кадрам



1



5000

60000

24000

84000

16. Секретарь-машинистка





1

3000

36000

10800

46800

17. Курьер-уборщица





2

2600

62400

18720

81120

Итого

9

7

6

109900

1590000

708000

2298000

Директор предприятия 

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж  – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб



Тф – месячный должностной оклад, (10000 руб.)





50% - руководители			

ФОТ = 120000+60000=180000


Таблица 2.8. - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха аммиака

Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад, руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.



руководители

специалисты

служащие









1. Начальник цеха

1





8000

96000

48000

144000

2. Зам. начальника цеха

1





7500

90000

45000

135000

3. Мастер-технолог

1





7000

84000

42000

126000

4. Мастер по ремонту  оборудования



1



7000

84000

33600

117600

5. Мастер КИП и А



1



7000

84000

33600

117600

6. Мастер-теплотехник

1





7000

84000

42000

126000

7. Механик цеха

1





7300

87600

43800

131400

8. Энергетик цеха

1





7300

87600

43800

131400

9. Начальник смены

4





7300

350400

175200

525600

10.Техник по учету





1

4000

48000

14400

62400

11.Табельщик





1

3600

43200

12960

56160

12.Уборщик служебных помещений





2

2500

60000

18000

78000

Итого

10

2

4

75500

1198800

552360

1751160

Начальник цеха 

ФОТгод. = ФОТдолж. + ВС

ФОТгод. – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж.  – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб



ТФ – месячный должностной оклад, (8000 руб.)





50% - руководители			



ФОТ = 96000+48000=144000


Таблица 2.9. - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха

слабой азотной кислоты

Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад, руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия, руб.

Годовой фонд оплаты труда, руб.



руководители

специалисты

служащие









1. Начальник цеха

1

 

 

8000

96000

48000

144000

2. Зам. начальника цеха

1

 

 

7500

90000

45000

135000

3. Мастер по ремонту оборудования

 

1

 

7000

84000

33600

117600

4. Мастер КИП и А

 

1

 

7000

84000

33600

117600

5. Механик цеха

1

 

 

7300

87600

43800

131400

6. Энергетик цеха

1

 

 

7300

87600

43800

131400

7. Начальник смены

4

 

 

7300

350400

175200

525600

8. Экономист

 

1

 

5000

60000

24000

84000

9. Инженер по нормированию труда

 

1

 

4000

48000

19200

67200

10. Лаборант

 

 

2

3000

72000

21600

93600

11. Уборщик служебных  помещений

 

 

2

2500

60000

18000

78000

Итого

8

4

4

 

1119600

505800

1625400

Мастер по ремонту оборудования

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб



ТФ – месячный должностной оклад, (7000 руб.)





40% - руководители			



ФОТ = 84000+433600=117600


Таблица 2.10 - Штаты и фонд оплаты труда персонала управления цеха амселитры

Должность

Численность, чел.

Месячный должностной оклад,  руб.

Фонд оплаты по должностным окладам, руб.

Премия,   руб.

Годовой фонд оплаты труда,   руб.



руководители

специалисты

служащие









1. Начальник цеха

1





8000

96000

48000

144000

2. Зам. начальника цеха по технологии

1





7500

90000

45000

135000

3. Зам. начальника цеха по обслуживанию оборудования

1





7000

84000

42000

126000

4. Начальник смены

4





7300

350400

175200

525600

5. Механик цеха

1





7300

87600

43800

131400

6. Энергетик цеха

1





7200

86400

43200

129600

7. Мастер КИП и А



1



7000

84000

33600

117600

8. Экономист



1



5000

60000

24000

84000

9. Начальник лаборатории



1



3500

42000

16800

58800

10. Инженер по нормированию труда



1



4000

48000

19200

67200

11. Уборщик служебных помещений





2

2500

60000

18000

78000

Итого

9

4

2



1088400

508800

1597200

Уборщик служебных помещений

ФОТ = ФОТдолж + ВС

ФОТ – годовой фонд оплаты труда, руб

ВС – премия, руб

ФОТдолж – фонд оплаты труда по должностным окладам, руб



ТФ – месячный должностной оклад, (2500 руб.)





30% - руководители			



ФОТ =60000+18000=78000


Таблица 2.11. -  Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху  аммиака

Годовой выпуск: 1386243,1 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Природный газ

тыс.м3

1,28

1774391,2

2. Азот

тыс.м3

0,045

62380,9

3. Серная кислота

т

0,0065

9010,6

4. Сода каустическая

т

0,0052

7208,5

5. Катализатор НТК-4

кг

0,2

277248,6

6. Пар

Гкал

0,3

415872,9

7. Вода очищенная

м3

4,5

6238094

8.  Электроэнергия

квт.час

70

97037017

			

			Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху слабой азотной кислоты

Годовой выпуск: 854836,4 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Аммиак

т

0,3

256451

2. Азот

тыс.м3

0,002

1709,7

3. Катализатор ГИАП-8

кг

0,025

2137,9

4. Катализатор НК-1П

кг

0,015

12822,5

5. Природный газ (топл.)

тыс.м3

0,15

128225,5

6. Пар

Гкал

0,2

170967,3

7. Вода промышленная

тыс.м3

0,17

145322,2

8. Электроэнергия

квт.час

45

38467647

			

			Расчет потребности в материалах и энергетических ресурсах по цеху амселитры

Годовой выпуск: 476770,7 т.

Наименование  ресурса

Единица  измерения

Норма расхода на единицу продукции

Потребность в год

1. Аммиак

т

0,2

95354,1

2. Слабая азотная кислота

т

0,8

381416,6

3. Азот

тыс.м3

0,003

1430,3

4. Сода каустическая

т

0,02

9535,4

5. Магнезиальная добавка

т

0,04

19070,8

6. Мешки полиэтиленовые

шт.

20

9535414

7. Пар

Гкал

0,35

166869,7

8. Вода промышленная

тыс.м3 

0,02

9535,4

9. Электроэнергия

квт.час

30

14303121

Таблица 2.12. - Расчет планово-заготовительных цен

Наименование сырья, материала

Отпускная

цена, руб./ед.

Транспортные

 расходы, 

руб./ед.

Наценка снабженческих организаций, руб./ед.

Расходы по доставке груза от станции назначения на склад, руб./ед.

Планово-заготовительная цена, руб./ед.

Аммиак











1. природный газ

532

16

3,7

0,8

552,5

2. Катализатор НТК-4

42

4,2

0,2

0,02

46,4

Слабая азотная кислота











1. Катализатор ГИАП-8

52

5,2

0,2

0,03

57,4

2. Катализатор НК-1П

62

6,2

0,2

0,03

68,5

Амселитра











1. Магнезиальная добавка

332

16,6

2

0,3

350,9

2. Мешки полиэтиленовые

5

1,5

0,02

0,0025

6,5



Цех аммиака. Природный газ.

Цп.з.= Цотп.+Зтр.+Зсн.сб.+Здост.

Цп.з. – планово-заготовительная цена, руб./ед.,

Цотп – отпускная цена, (532 руб./ед.),

Зтр. – транспортные расходы, руб./ед.,

Зсн.сб. – затраты снабженческо-сбытовых организаций, руб./ед.,

Здост. – затраты по доставке груза от станции назначения  на склад предприятия, руб./ед.

	

	

	

	

	

	

			Цп.з.=532+16+3,7+0,8=552,5


Таблица 2.13. - Расчет амортизационных отчислений

Основные  производственные

 фонды

Здания и сооружения

Оборудование



стоимость, тыс. руб.

норма амортизации, 

%

амортизационные отчисления, тыс. руб.

стоимость, тыс. руб.

норма амортизации,

 %

амортизационные отчисления, тыс. руб.

1. Цех аммиака

170932

8

13674,6

1450932

20

290186,4

2. Цех слабой азотной кислоты

4932

8

394,6

12932

20

2586,4

3. Цех амселитры

21932

8

1754,6

14932

20

2986,4

4. ОПФ общезаводского назначения

25932

7,8

2022,7

-

-

-

Итого

223728



17846,4

1478796



295759,2

Цех аммиака.

Здания и сооружения



А – амортизационные отчисления, тыс.руб.

А0 – годовая сумма амортизационных отчислений, тыс. руб.

Тф – фактический срок службы, (1 год)

А = А0



ОПФ – стоимость основных производственных фондов,(170932 тыс.руб.)

На – норма амортизации, (8%)



А = 13674,6

Оборудование 

 	А = А0



ОПФ = 1450932 тыс.руб.

На = 20%



А = 290186,4


Таблица 2.14 - Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

21480,8

таблица 2.6

2. Отчисления на социальные нужды

6444,2

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

290186,4

таблица 2.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

145093,2

10 % от их стоимости (табл.1.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

10740,4

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

47394,5

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

521339,6



Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

23977,6

таблица 2.6

2. Отчисления на социальные нужды

7193,3

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

2586,4

таблица 2.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

1293,2

10 % от их стоимости (табл.1.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

11988,8

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

4703,9

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

51743,2



Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху амселитры

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования

17740,6

таблица 4.6 

2. Отчисления на социальные нужды

5322,2

30% от ФОТ (ст. 1)

3. Амортизация оборудования

2986,4

таблица 4.13

4. Ремонт оборудования и транспортных средств

1493,2

10 % от их стоимости (табл.3.1)

5. Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием

8870,3

50 % от заработной платы вспомогательных рабочих (ст.1)

6. Прочие расходы

3641,3

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

40054

 


 Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования по цеху аммиака.

Заработная плата вспомогательных рабочих, занятых обслуживанием оборудования (табл. 2.6). 21480,8 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды (30% от з/п вспомогательных рабочих (ст.1))

 тыс. руб.

Амортизация оборудования. (Таблица 2.13)	

290186,4 тыс. руб.

Ремонт оборудования и транспортных средств.(10% от стоимости оборудования (табл. 1.1)) 

 тыс. руб.

Вспомогательные материалы для ухода за оборудованием. (50% от ст.1)

тыс. руб.

Прочие расходы. (10% от суммы предыдущих статей)

∑=21480,8+6444,2+290186,4+145093,2+10740,4= 473945 тыс. руб.

 тыс. руб.

Итого по смете: 521339,6 тыс. руб.
Таблица 2.15. - Смета цеховых расходов по цеху аммиака

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1319,4

табл. 2.8 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

431,8

табл. 2.8 

3. Отчисления на социальные нужды

525,3

30% от ФОТ

4. Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

13674,6

табл. 2.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

8546,6

5 % от их стоимости

6. Затраты на рационализацию

1074,04

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл. 2.6)

7. Расходы по охране труда

2323,2

10 % от заработной платы всех работников цеха(табл. 2.8 и 2.6)

8. Прочие расходы

2789,5

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

30684,4

 

Смета цеховых расходов по цеху слабой азотной кислоты

Наименование статьи расходов

Сумма,

тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1067,4

табл 4.9 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

558

табл 4.8

3. Отчисления на социальные нужды

487,62

30% от ФОТ

4.   Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

394,6

табл 4.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

246,6

5 % от их стоимости

6.   Затраты на рационализацию

1198,9

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)

7. Расходы по охране труда

2560,3

10 % от заработной платы всех работников цеха(4.9+4.6)

8. Прочие расходы

651,3

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7164,7

 




 Смета цеховых расходов по цеху амселитры

Наименование статьи расходов

Сумма, 

тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата управления цеха

1191,6

табл 4.10 руководители

2. Заработная плата прочего цехового персонала

405,6

табл 4.10

3. Отчисления на социальные нужды

479,2

30% от ФОТ

4.   Амортизация зданий и сооружений цехового назначения

1754,6

табл 4.13

5. Ремонт цеховых зданий и сооружений

1096,6

5 % от их стоимости

6. Затраты на рационализацию

887,03

5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл 4.6)

7. Расходы по охране труда

966,9

10 % от заработной платы всех работников цеха(4.8+4.6)

8. Прочие расходы

678,1

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7459,6

 

Смета цеховых расходов по цеху аммиака.

Заработная плата аппарата управления цеха. (табл. 2.8 руководители)

144+135+126+126+131,4+131,4+525,6= 1319,4 тыс. руб.

Заработная плата прочего цехового персонала. (из суммы з/п всего цеха вычитаем сумму з/п руководителей).

1751,16-1319,4=431,8 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды. (30% от з/п ФОТ (ст.1-2))

тыс. руб.

Амортизация зданий и сооружений цехового назначения (табл. 2.13) 

13674,6 тыс. руб.

Ремонт цеховых зданий и сооружений. (5% от стоимости зданий и оборудования (табл. 1.1))

тыс. руб.

Затраты на рационализацию. (5 % от заработной платы всех рабочих цеха (табл. 2.6))

 тыс. руб.

Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех работников цеха(табл. 2.8 и 2.6))

			 тыс. руб.	

Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)

∑=1319,4+431,8+525,3+13674,6+8546,6+1074,04+2323,2=27894,3 тыс. руб.

тыс. руб.

Итого по смете: 			30684,4 тыс. руб.
Таблица 2.16.  Смета общезаводских расходов 

Наименование статьи расходов

Сумма, тыс. руб.

Пояснение к расчету

1. Заработная плата аппарата  управления предприятия

2298

Таблица 2.7 

2. Отчисления на социальные нужды

689,4

30% от ФОТ

3. Амортизация зданий и  сооружений общезаводского назначения

2022,7

Таблица 2.13

4. Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения

1296,6

5 % от их стоимости

5. Расходы по охране труда

229,8

10 % от заработной платы персонала заводоуправления

6. Прочие расходы

653,6

10 % от суммы предыдущих статей

Итого по смете

7190,1

 



Заработная плата аппарата  управления предприятия (Таблица 2.7)

2289 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды (30% от з/п ФОТ (ст.1))

тыс. руб.

Амортизация зданий и  сооружений общезаводского назначения (табл. 2.13) 

2022,7 тыс. руб.

Ремонт зданий и сооружений общезаводского назначения (5% от их стоимости (табл. 2.13))

тыс. руб.

Расходы по охране труда (10 % от заработной платы всех персонала заводоуправления , ст.1)

			 тыс. руб.

Прочие расходы (10 % от суммы предыдущих статей)

∑=2298+689,4+2022,7+1296,6+229,8=6536,5тыс. руб

 тыс. руб

Итого по смете: 			7190,1 тыс. руб.
Таблица 2.17.  		Калькуляция себестоимости аммиака.

Годовой выпуск 1386243,1 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции







количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

1.1. Природный газ

тыс.м3

552,5

1774391,2

980351,1

1,28

707,2

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Азот

тыс.м3

232

62380,9

14472,4

0,045

10,4

2.3 Серная кислота

т

552

90105,8

49738,4

0,065

35,9

2.4 Сода каустическая

т

1032

7208,5

7439,1

0,0052

5,4

3.Возвратные отходы (исключаются) пар

Гкал

70

693121,6

48518,5

0,5

35

Итого по статье I за вычетом отходов



2368,5

1934086,4

1052001,0

1,4

758,9

II. Вспомогательные  материалы 

 

 

 

 

 

 

Катализатор НТК-4

кг

46,4

277248,6

12864,3

0,2

9,3

III. Топливо на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Пар

Гкал

132

415872,9

54895,2

0,3

39,6

Вода очищенная

м3

12

6238094

74857,1

4,5

54

IV. Энергия на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия

кВт. час

1,5

97037017

145555,5

70

105

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб

 

 

19489,5

 

14,1

VI. Отчисления на  социальные нужды

руб

 

 

5846,8

 

4,2

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб

 

 

521339,6

 

376,1

VIII. Цеховые расходы

руб

 

 

30684,4

 

22

Итого цеховая себестоимость







1917533,5



1383,3

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



5,2

Итого производственная себестоимость







1924723,6



1388,4

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





143,8



27,8

Итого полная себестоимость







1924867,4



1416,2


Калькуляция себестоимости слабой азотной кислоты

Годовой выпуск  854836,4 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции







количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Аммиак

т

-

256450,9



0,3



2.2 Азот

тыс.м3

232

1709,7

397

0,002

0,5

3.Возвратные отходы (исключаются)













Итого по статье I за вычетом отходов



232

1709,7

397

0,302

0,5

II. Вспомогательные  материалы













1. Катализатор ГИАП-8

кг

57,4

21370,9

1227

0,025

1,4

2. Катализатор НК-1П

кг

68,5

12822,5

878

0,015

1,0

III. Топливо на технологические цели













1. Природный газ

тыс.м3

532

128225,5

68216

0,15

79,8

2. Пар

Гкал

132

170967,3

22568

0,2

26,4

3. Вода промышленная

тыс.м3

152

145322,2

22089

0,17

25,8

IV. Энергия на технологические цели













Электроэнергия

квт.час

1,5

38467638,0

57701

45

67,5

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб





17206,5



20,1

VI. Отчисления на социальные нужды

руб





5162



6

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб





51743,2



60,5

VIII. Цеховые расходы

руб





7164,7



8,4

Итого цеховая себестоимость

руб





254352



297,5

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



8,4

Итого производственная себестоимость

руб





261542



306,0

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





5230,8



6,1

Итого полная себестоимость







266773,1



312


Калькуляция себестоимости амселитры

Годовой выпуск 476770,7 т.

Статьи расходов

Единица измерения

Цена за единицу, руб.

Затраты на годовой выпуск

Затраты на единицу продукции







количество

сумма, тыс.руб.

количество

сумма, руб.

I. Сырье, материалы и полуфабрикаты

 

 

 

 

 

 

1. Сырье и основные материалы

 

 

 

 

 

 

2. Полуфабрикаты собственного производства

 

 

 

 

 

 

2.1 Аммиак

т

-

95354,1

 

0,2

 

2.2 Слабая азотная кислота

т

-

381416,6

 

0,8

 

2.3 Азот

тыс.м3

232

1430,3

331,8

0,003

0,7

2.4 Сода каустическая

т

1032

9535,4

9840,5

0,02

20,6

3.Возвратные отходы (исключаются)

 

 

 

 

 

 

Итого по статье I за вычетом отходов



1264

487736,4

10172,4

1,02

21,3

II. Вспомогательные  материалы

 

 

 

 

 

 

1. Магнезиальная добавка

т

350,9

19070,8

6692,0

0,04

14,04

2. Мешки полиэтиленовые

шт.

6,5

9535414

61980,2

20

130

III. Топливо на технологические цели

 

 

 

 

 

 

1. Пар

гкал

132

166869,7

22026,8

0,35

46,2

2. Вода промышленная

тыс.м3

152

9535,4

1449

0,02

3,04

IV. Энергия на технологические цели

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия

квт.час

1,5

14303121

21454,7

30

45

V. Зарплата основных производственных рабочих

руб

 

 

15648,2

 

33

VI. Отчисления на социальные нужды

руб

 

 

4694

 

10

VII. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

руб

 

 

40054

 

84,0

VIII. Цеховые расходы

руб

 

 

7459,6

 

16

Итого цеховая себестоимость

руб





191631,7



401,9

IX. Общезаводские расходы

руб





7190,1



15,1

Итого производственная себестоимость

руб





198821,8



417,0

X. Внепроизводственные   расходы (2% от производственной себестоимости)

руб





3976,4



8,3

Итого полная себестоимость







202798,3



425,4


Калькуляция себестоимости аммиака.

Сырье, материалы и полуфабрикаты.

Сырье и основные материалы.

Природный га, ( тыс.м3)



З’м - материальные затраты на единицу  продукции

Нр – норма расхода на единицу продукции (кол-во затрат на ед. продукции) (1,28)

Ц – цена за единицу (552,5 руб) (табл. 2.12)

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = Нр . В = 1,28 .1386243,1 = 1774391,2

В –  годовой выпуск продукции (138624,1 т)



Зм – материальные затраты на годовой выпуск продукции



Полуфабрикаты собственного производства.

Азот, (тыс.м3)

Ц – 232 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,045 . 1386243,1 =62380,9



Серная кислота, (т)

Ц – 552 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,065 . 1386243,1 =90105,8



Сода каустическая, (т)

Ц – 1032 руб.

 руб.

48329,848= 0,0052 . 1386243,1 =7208,5



Возвратные отходы.

Пар, (Гкал)

Ц – 70 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,5 . 1386243,1 =693121,6



Итого по статье I за вычетом отходов: 

Ц=2368,5 руб.		Количество затрат на годовой выпуск = 1934086,4

Зм = 1052001,0 тыс. руб.		Нр=1,4			З’м =758,9 руб

Вспомогательные материалы.

Катализатор НТК-4 , (кг)

Ц – 46,4 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,2 . 1386243,1 = 277248,6



Топливо на технологические цели.

Пар, (Гкал)

Ц – 132 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 0,3 . 1386243,1 =415872,9



Вода очищенная, (м3)

Ц – 12 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 4,5 . 1386243,1 =6238094



Энергия на технологические цели.

Электроэнергия , (кВт. час)

Ц – 1,5 руб.

 руб.

Количество затрат на годовой выпуск = 70 . 1386243,1 =97037017



Зарплата основных производственных рабочих, (руб.)

Зм = 19489,5 тыс. руб. (таблица 2.6)

З’м =Зм/В 		З’м =19489,5/1386243,1=14,1 руб.

Отчисления на социальные нужд, (руб.)

30% от з/п основных производственных рабочих 

Зм = 5846,8тыс. руб.	З’м=4,2 руб.

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудовании, (руб.)

Зм = 521339,6 тыс. руб. (таблица 2.14)

З’м=521339,6/1386243,1=376,1 руб.

Цеховые расход, (руб.)

Зм = 30684,4 тыс. руб. (таблица 2.15)

З’м =30684,4/1386243,1=22 руб.

Итого цеховая себестоимость(сумма с 1 по 9 статью)

Зм=1917533,5 тыс. руб.		З’м=1383,3 руб.

Общезаводские расход, (руб.)

Зм = 7190,1 тыс. руб. (таблица 2.16)

З’м =7190,1/1386243,1=5,2 руб.

Итого производственная себестоимость(сумма с 1 по 12 статью)

Зм=1924723,6 тыс. руб.		З’м=1388,4 руб.

Внепроизводственные расход, (руб.)

2% от производственной себестоимости

Зм = 143,8 тыс. руб. 

З’м =27,8 руб.

Итого полная себестоимость (сумма с 1 по 13 статью)

Зм=1924867,4 тыс. руб.		З’м=1416,2 руб.


Таблица 2.18.  Смета затрат на производство

Наименование статьи затрат

Сумма, тыс. руб.

1. Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов)

1637024,2

2. Затраты на оплату труда

70470,9

3. Отчисления на социальные нужды

21141,3

4. Амортизация основных фондов

313605,6

5. Прочие затраты

352196,9

Итого по смете

2394438,8

Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов). (Сумма с 1 по 4 статью калькуляции всех цехов (табл. 2.17)).

Цех аммиака: ∑= 1052001,0+12864,3+54895,2+74857,1+145555,5 = 1340173,1  тыс. руб

Цех слабой азотной к-ты: ∑=397+1227+878+68216+22568+22089+57701 = 173076  тыс. руб.

Цех амселитры: ∑= 10172,4+6692,0+61980,2+22026,8+1449+21454,7 = 123775,1 тыс. руб.

Материальны затраты:	 ∑=1340173,1 +173076+123775,1 =1637024,2 тыс. руб.

Затраты на оплату труда. (З/п всех рабочих по всем цехам (таблицы  2.6, 2.7 и 2.8-2.10))

ФОТ (2.6): 21480827,9+23977605,7+17740644,9=63199,1 тыс. руб.

ФОТ (2.7): 2298 тыс. руб.

ФОТ (2.8-2.10): 1751160+1625400+1597200= 4973,8 тыс. руб

Затраты на оплату труда:  	∑=63199,1 +2298+4973,8 =70470,9 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды (30% от ФОТ (ст.2))

 тыс. руб.

Амортизация основных фондов (Сумма по всем цехам амортизационных отчислений (табл. 2.13))

∑=17846,4+295759,2=313605,6 тыс. руб.

Прочие затраты. (От суммы затрат на годовой выпуск из калькуляции по всем цехам (табл. 2.17) отнимается сумма предыдущих статей (ст. 1-4)) 

Сумма статей с 1 по 4: ∑=1637024+70470,9 +21141,3+313605,6 =2042241,8 тыс. руб.

Сумма затрат: ∑=1924867,4+266773,1+202798,3=2394438,8тыс. руб.

Прочие затраты: 2394438,8 - 2042241,8 =352196,9 тыс. руб.

Итого по смете: 2394438,8тыс.руб.
Таблица 2.19.  Сравнительная характеристика основных технико-экономических показателей

№ пп

Наименование показателя

Единица  измерения

Вариант

Отношение показателя расчетного варианта к базовому, %







базовый

расчетный



1

Годовой выпуск продукции в натуральном выражении:

 

 

 

 

 

Аммиак

т

1316250

1386243,1

105

 

слабая азотная кислота

т

760950

854836,4

112

 

амселитра

т

438100

476770,7

109

2

Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия

тыс. руб.

1843750

2566025,9

139

3

Численность промышленно-производственного персонала –

 

 

 

 

 

всего;

чел.

477

477

100

 

в том числе:

 

 

 

 

 

рабочих

чел.

408

408

100

 

руководителей

чел.

36

36

100

 

специалистов

чел.

17

17

100

 

служащих

чел.

16

16

100

4

Производительность труда на одного работающего

тыс.руб./чел.

3865

5697,8

147

5

Годовой фонд оплаты труда –

 

 

 

 

 

всего,

тыс. руб.

5070

7272

143

 

в том числе рабочих

тыс. руб.

3630

4974

137

6

Среднегодовая заработная плата:

 

 

 

 

 

одного работающего

руб.

10630

15245

143

 

одного рабочего

руб.

8890

12191

137

7

Полная себестоимость товарной продукции

тыс. руб.

1455950

1815497

124

8

Годовая прибыль

тыс. руб.

387800

750529

194

9

Стоимость основных производственных фондов

тыс. руб.

1696000

1702524

100

10

Рентабельность производства

%

20

40

201

11

Рентабельность продукции:

 

 

 

 

 

аммиака

%

26

0,05

0,2

 

слабой азотной кислоты

%

21

0,5

2,4

 

амселитры

%

31

0,4

1,2

12

Рентабельность продаж

%

21

29

139

13

Фондоотдача

руб./руб.

1,4

1,6

114

14

Фондоемкость

руб./руб.

0,7

0,6

89

15

Фондовооруженность

тыс.руб./чел.

3555

3569

100

16

Капитальные вложения

тыс. руб.

1696000

1702524

100

17

Срок окупаемости капитальных вложений

лет

4,4

2,3

52


Годовой выпуск продукции в натуральном выражении: (таблица 2.2)

Аммиак				1386243,1 т

слабая азотная кислота		854836,4 т

амселитра				476770,7 т

Стоимость товарной продукции в оптовых ценах предприятия 	2566025,9 тыс. руб.

Численность промышленно-производственного персонала: 

всего;			477 чел

в том числе:

рабочих			408 чел

руководителей		36 чел

специалистов		17 чел

служащих			16 чел

Производительность труда на одного работающего = В/Ч 	2717850,2/477= 5697,8 тыс.руб./чел

Годовой фонд оплаты труда (таблица 2.7 - 2.10)	

всего,						2298+	1751,2+1625,4+1597,2 = 7272 тыс. руб

в том числе рабочих				7271,8-2298 = 4974 тыс. руб	

Среднегодовая заработная плата:		ФОТ / Ч

одного работающего				7272 / 477 = 15245 руб.

одного рабочего					4974 / 408 = 12191 руб.

Полная себестоимость товарной продукции: ТП (табл. 2.2)*полную себестоимость за ед.прод.(табл.2.17)

((1034438,1*1416,2)+(473419,9*312)+(476770,7*425,4))/1000 = 1815497 тыс. руб.

Годовая прибыль		ст. 2 – ст. 7		2566025,9 – 1815497 = 750529 тыс. руб.

Стоимость основных производственных фондов (табл. 2.13)  223728+1478796 = 1702524 тыс. руб.	

Рентабельность производства (Рпр-ва)



Пно – годовая прибыль = 750529  тыс. руб

ОПФ – 1702524 тыс. руб

ОС – 10% от ОПФ = 1702524 .0,1 = 170252,4 тыс. руб.

=40%

Рентабельность продукции: (Рпр)



Преал – годовая прибыль = 750529 тыс. руб

С – себестоимость единицы конкретного вида продукции

Аммиака		С=1034438,1*1416,2	=1464971237

=0,05%

Слабой азотной кислоты	С = 473419,9*315=149127269

=0,5%

Амселитры	С=476770,7*415,3=198002872

=0,4%

Рентабельность продаж (Рпродаж)



ВР – ТП в оптовых ценах = 2566025,9 тыс. руб.

=29%

Фондоотдача			=1,6 руб./руб.

Фондоемкость			=0,6 руб./руб.

Фондовооруженность		=3569тыс.руб./чел

Капитальные вложения = 1702524 тыс. руб.

Срок окупаемости капитальных вложений = Кап.влож./Год.приб = 1702524/750529 =2,3 


3. Вывод:

В расчетном периоде годовой выпуск продукции аммиака в натуральном выражении увеличился на 5%, слабой азотной кислоты на 12% и амселитры на 9% по сравнению с базисным, потому, что 

Возросла производственная мощность и увеличился коэффициент использования производственной мощности. 

Стоимость товарной продукции в оптовых ценах возросла на 39%, т.к. увеличился годовой выпуск продукции.

Численность промышленно-производственного персонала осталась неизменной.

Производительность труда на одного работающего увеличилась на 47%,  т.к. увеличился годовой выпуск.

Годовой фонд оплаты труда всего увеличился на 43%, а рабочих на 37%, это отрицательный показатель, по сравнению с базисным, т.к. численность осталась неизменной, а ФОТ увеличился.

Среднегодовая заработная плата одного работающего увеличилась на 43%, а одного рабочего на 37%, т.к. увеличилась себестоимость.

Полная себестоимость товарной продукции возросла на 25%, это хорошо, потому что увеличилось на годовой выпуск, а на единицу продукции уменьшилось.

Годовая прибыль увеличилась на 94%, т.к. увеличился годовой выпуск. Положительный показатель.

Стоимость основных производственных фондов увеличилась на 0,4%, т.к. увеличилась себестоимость и амортизационные отчисления.

Рентабельность производства увеличилась на 101%, за счет большого выпуска продукции.

Рентабельность аммиака уменьшилась на 99,6%, слабой азотной кислоты на 97,6%, амселитры на 98,8%, используется меньше эффективных ресурсов.

Рентабельность продаж увеличилась на 39%, это хороший показатель.

Фондоотдача увеличилась на 14%.

Фондоемкость уменьшилась на 11%.

Фондовооруженность увеличилась на 0,4%.

Капитальные вложения увеличились на 0,4%.

Срок окупаемых капитальных вложений уменьшился на 48%, значит быстро окупаются капитальные вложения.

	 Список используемой литературы:

		Грузинов В.П., Грибов В.Д. Экономика предприятия.  Учебное пособие.    - М.: Финансы и статистика, 2003

		Под ред. Власовой В.М.   Основы   предпринимательской  деятельности. - М.: Финансы и статистика, 2004

		Под ред. Волкова О.И. Экономика предприятия. Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2003

		Под ред. Городинской В.Я., Купряковой Е.М.  Экономика   предприятия. - М.:  ЮНИТИ, 2004

		Под ред. Горфинкеля В.Я., Швандара В.А. Курс предпринимательства. Учебник. - М.:  Финансы, 2004

		Под ред. Горфинкеля В.Я.  и  Швандера В.А.  Экономика  предприятия.   - М.:  ЮНИТИ, 2005

		Под ред. Грузинова В.П. Экономика предприятия. Учебник- М.: Банки и биржи, 2005

		Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых      игр по экономике химической промышленности. Ленинград,   ХИМИЯ, 1986

		Под ред. Клименко В.Л. и Тупициной Л.Ф. Сборник задач и деловых      игр по организации, планированию и управлению производством на предприятиях  химической    промышленности.   Ленинград,   ХИМИЯ, 1991

		Под ред. Лагусты М.Г. Справочник директора предприятия. - М.:  ИНФРА-М, 2005

		Под ред. Мамедова О.Ю. Современная экономика. Ростов-на –Дону, ФЕНИКС, 2005

		Под ред. Семенова В.М. Экономика предприятия. Книга № 4. - М.:  Центр экономики и маркетинга, 2003

		Под ред. Тальминовой П.В., Чернецовой Е.В. Практикум по экономике организации (предприятия). - М.:  Финансы и статистика, 2003

		Самоукин А.И., Шишов А.Л. Сборник задач по бизнесу. - М.: Новая школа, 2005

		Сергеев И.В. Экономика предприятия. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2004

		Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия. Конспект лекций. - М.:  ИНФА-М, 2004

		Справочник финансиста предприятия. - М.:  ИНФРА-М, 2003

		Раицкий К.А. Экономика предприятия. Ростов-на-Дону, ФЕНИКС, 2003

		Швандар В.А., Прасолова В.П. Экономика предприятия. Тесты, задачи, ситуации. Учебное пособие. - М.:  ЮНИТИ, 2002