Понятие сострахования и сострахования

2





Федеральное агентство по образованию

ГОУ ВПО Псковский Государственный политехнический институт











Кафедра: «Финансы и кредит»







Контрольная работа

На тему: «Сострахование»















Выполнил: Михайлов Д.К.

Группа 611-1304У

Проверила: Пантелеева А.П.









Псков

2010




Содержание

	Теоретическая часть	3

	Введение	3

		1.	Сущность и понятие сострахования	3

		2.	Сострахование и перестрахование	3

	Практическая часть	3

	Заключение	3

	Список литературы	3






Теоретическая часть

Введение

 Сострахование – это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками. При наступлении страхового случая в возмещении возникшего ущерба (убытка) принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор). При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в определенной доле (части) общей страховой суммы. 

При состраховании объект страхования может быть застрахован совместно несколькими страховщиками. При этом 2 или  более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же объекта, выдавая совместный или раздельные страховые полисы.

Этим обусловлена актуальность исследования данной темы, а так же тем, что в настоящее время жизнь невозможно представить без наличия страховых отношений.

Цель предложенной работы: изучение сострахования.

В соответствие  с заданной целью был поставлен ряд задач:

изучить сущность сострахования;

сравнить сострахование с перестрахованием.

Работа состоит из 2 частей: теоретической и практической. 

Теоретическая полностью посвящена проблеме изучения сущности сострахования, а практическая предполагает пример решения конкретной задачи по страхованию.

Для написания работы были использованы источники научной литературы под авторством Гвозденко, Шахова и др., изучена законодательная база сосстрахования, привлечены интернет-ресурсы.






Сущность и понятие сострахования

Сострахование – участие двух или более страховщиков в заключении одного и того же договора страхования.

Сострахование – это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками. При наступлении страхового случая в возмещении возникшего ущерба (убытка) принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор). При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в определенной доле (части) общей страховой суммы.

Управление делами по данному страховому полису передается, как правило, ведущему страховщику (лидеру страхования), который несет большую долю ответственности и уполномочен от имени всех участвующих в нем коллег принимать заявление страхователя и получать страховую премию. Но представительские полномочия, которыми пользуется ведущий страховщик, не меняют, однако, того положения, что между каждым страховщиком, подписавшим страховой полис, и страхователем в силу такого страхового полиса действуют соответствующие гражданские правоотношения. Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба.

Двойное страхование имеет место, если объект застрахован по одному и тому же риску в один и тот же период в нескольких страховых компаниях и страховые суммы, вместе взятые, превосходят страховую стоимость. Это значит, что при страховом случае суммы страховых возмещений, причитающихся со страховщиков, будут превосходить общую сумму ущерба. За двойным страхованием часто стоят преднамеренность и стремление к незаконному обогащению. Если факт двойного страхования открылся до наступления страхового случая, то возможны варианты с перезаключением договоров страхования с изменением страховых сумм и страховых премий.

В том случае, когда факт двойного страхования стал известен после наступления страхового случая, страховые компании должны разделить между собой ущерб и возместить компании – первоначальному плательщику возмещения соответствующую часть переплаты, что осуществляется в рамках контрибуционных расчетов.

Контрибуция – это право страховой компании обратиться к другим страховщикам, которые подобным же образом ответственны перед страхователем, с предложением поделить между собой расходы по возмещению ущерба. Контрибуция рассчитывается на основе страховой суммы по каждому полису по принципу пропорциональности.

При состраховании объект страхования может быть застрахован совместно несколькими страховщиками. При этом 2 или  более страховщика участвуют определенными долями в страховании одного и того же объекта, выдавая совместный или раздельные страховые полисы. Каждый на страховую сумму в своей доле.  Права и обязанности между страховщиками определяется в согласованных долях.

При  наличии соответственного соглашения между состраховщиками один из них может представлять во взаимоотношениях со страховщиком, оставаясь ответственным в своей доле.

Сострахование является одной из разновидностей страхования, регламентированных страховым законодательством. В ст. 953 ГК РФ предусмотрено, что объект страхования может быть застрахован по одному договору страхования совместно несколькими страховщиками (сострахование). Если в таком договоре не определены права и обязанности каждого из страховщиков, они солидарно отвечают перед страхователем (выгодоприобретателем) за выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования. В ст. 12 Закона о страховом деле сострахование также, как и в ГК, определено как страхование одного и того же объекта страхования несколькими страховщиками по одному договору страхования. В принципе, данное определение сострахования полностью совпадает со ст. 953 ГК РФ.

Сострахование относится к тем видам страхования, по условиям которого страховой риск подлежит передаче или перераспределению между несколькими страховщиками. Другими словами, сострахование - это вид обязательства, по условиям которого один кредитор - страхователь передает на страхование свой риск нескольким должникам - страховщикам (имеются в виду несколько страховых организаций). Обязательство с множественностью лиц на стороне кредитора или должника допускается законом и прямо предусмотрено ст. 308 ГК РФ, регламентирующей порядок исполнения обязательства, в котором участвуют множество лиц.

Применительно к рассматриваемой разновидности страхового обязательства сострахование, в котором участвует несколько должников (ст. 321 ГК РФ), предоставляет кредитору (страхователю) право требовать исполнения от каждого должника (состраховщика), а каждый должник (состраховщик), в свою очередь, обязан исполнить обязательство в равной мере с другим, если иное не предусмотрено законом или договором.

Что касается исполнения обязательств солидарными должниками по договорам сострахования, законодатель предоставил состраховщикам диспозитивное право на согласование условий по размеру ответственности каждого из состраховщиков.

При долевом обязательстве каждый из нескольких должников отвечает только за себя, только в своей доле, а каждый из нескольких кредиторов имеет право требовать исполнения лишь в определенной, принадлежащей ему доле. В обязательстве с солидарной обязанностью кредитору предоставлено право выбора требовать надлежащего исполнения этого обязательства как от всех содолжников совместно, так и от любого их них в отдельности и полностью, и в части долга.

Право выбора вида ответственности - совместной или долевой, является предметом договоренности между состраховщиками, которые, как показывает практика, в абсолютном большинстве случаев договариваются о долевой ответственности. К этому их побуждает экономическая составляющая страховой сделки, а именно стоимость принятого на страхование риска (имеются в виду доля страховой премии и, соответственно, размер ответственности).

Дело в том, что страхователи, как правило, передают в сострахование крупные риски - риски со значительной страховой суммой, которая по своим размерам при наступлении страхового случая может отрицательно повлиять на финансовое положение страховщика и нарушить положительный баланс его страхового портфеля. Да и сами страховщики стараются не возлагать на себя индивидуальную ответственность по крупным рискам. Поэтому и страхователей, и страховщиков при страховании крупных рисков вполне устраивает конструкция долевого сострахования, в соответствии с которой совокупная ответственность состраховщиков строго разделена на конкретные и определенные доли.

Очевидно, данные обстоятельства также были учтены законодателем при предоставлении состраховщикам диспозитивного права, связанного с выбором вида ответственности в договорах сострахования.

По договорам сострахования обязанности между состраховщиками могут перераспределяться не только по выплате страхового возмещения, но и по видам застрахованных интересов, если в договоре страхования предусмотрено страхование нескольких объектов одновременно. Например, по его мнению, можно предусмотреть, что один страховщик обязан выплатить возмещение при возникновении убытков в застрахованном имуществе, а другой - при наступлении ответственности за причинение вреда третьим лицам. В принципе, данное мнение заслуживает внимания с точки зрения теории и интересно для страхового права в целом. Но с точки зрения практики оно является дискуссионным, так как законодатель в ст. 953 ГК РФ, регламентируя порядок передачи в сострахование страхового риска, имеет в виду только один объект страхования - в единственном числе и, соответственно, только один страховой интерес. Это следует исходя из прямого толкования нормы закона. Причем данное положение предусмотрено и ст. 12 Закона о страховом деле, которая указывает, что в сострахование передается один и тот же объект страхования, а не несколько.

Данная регламентация законодателя вполне разумна, так как для сострахования существенным является разделения риска страховой выплаты, а не разделение объектов страхования. Это прямо следует из нормы закона, в которой речь идет только о долевой ответственности состраховщиков за выплату страхового возмещения.

Следовательно, если придерживаться возможности передать в сострахование два объекта страхования и более, то для страховщиков в этом случае теряется экономический смысл сострахования. Страховщикам проще поделить объекты страхования путем вступления в самостоятельные обязательственные отношения по отдельным договорам страхования, чем обязательства по выплате страхового возмещения, или же в рамках одного договора сострахования поделить между собой ответственность по страховому возмещению. Другими словами, если речь идет о разделении объектов страхования, каждому страховщику целесообразно заключить самостоятельный договор на один объект страхования.

Следовательно, в первом случае речь идет о разделении страховых рисков, что называется комбинированным страхованием, а во втором - о разделении ответственности по страховой выплате (возмещении или обеспечении), что называется сострахованием. По большому счету, для страховщиков с экономической, а не с правовой точки зрения, это - однородные виды страхования с применением различных способов правового оформления и правовой конструкции.






Сострахование и перестрахование

Перестрахование – страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Страховщик, заключивший с перестраховщиком соответствующий договор, остается ответственным перед страхователем в полном объеме (ст. 13 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). По международной страховой терминологии перестрахователь именуется цедентом, а перестраховщик – цессионарием или цессионером. Процесс передачи риска в перестрахование называется цессией. При третичном размещении (передаче) риска цессионер именуется ретроцедентом4, а процесс передачи - ретроцессией. Перестраховщик, принимающий третичное размещение риска, называется ретроцессионарием или ретроцессионером. Основное отличие перестрахования от сострахования состоит в том,что, во-первых, стороной по договору перестрахования наряду с перестраховщиком может быть только прямой страховщик (цедент), но никак не страхователь. Между перестраховщиком и страхователем никогда не возникает прямых6 правоотношений. Во-вторых, сострахование представляет собой простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя ответственность по нему в определенных долях. В случае перестрахования риск распределяется совершенно иным образом, отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами.

Основа сострахования обычно – взаимность, тогда как перестрахование осуществляется на профессиональной основе. Это означает, что перестраховочная защита в виде цессии предоставляется профессиональнымиперестраховщиками1, которые задекларировали перестрахование своим основным видом деятельности. Иными словами, сострахование – простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя в определенных долях ответственность по нему. В случае с перестрахованием риск распределяется совершенно иным образом, существенно отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами. Большая или меньшая доля ответственности при перестраховании поступает в иную систему распределения. Кроме всего прочего, она и регулируется особым образом, в то время как на сострахование распространяется действие страхового законодательства.

Страховой бизнес создан для уменьшения рисков экономической деятельности, но он сам по себе является весьма рискованным видом предпринимательства. Поэтому возникает необходимость страховать само страхователя. Для этого система первичного страхования дополняется системами сострахования и перестрахования. 

Первичное страхование – это предоставление страховой защиты клиентам из других отраслей (физическим и юридическим лицам). Большинство страховых компаний занимается именно первичным страхованием. 



Рис. 1. Схема сострахования.

В случае, если страхуемый риск очень велик для отдельной страховой компании, она может привлечь в качестве состраховщиков другие компании и осуществить «совместное страхование» или сострахование (Рис. 1). Сострахование – это деление риска между разными фирмами самой сферы страхования. Каждый участник такого договора несет перед страхователем ответственность только за свою часть страхуемого риска. При этом для страхователя условия и тарифы устанавливаются единые во всех компаниях-страховщиках.

Когда обязательства по принятым на страхование рискам превосходят финансовые ресурсы одной страховой компании, помимо сострахования может использоваться перестрахование.

Перестрахование – это вторичное размещение риска, передача риска от первичного страховщика другой страховой компании. Перестрахование могут осуществлять как специально созданные для этого перестраховочные компании, так и обычные страховщики, имеющие соответствующую лицензию. В любом случае смысл перестрахования заключается в обеспечении платежеспособности страховщиков – страховании тех, кто осуществляет первичное страхование.

Родиной перестрахования является Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846. В России такое общество впервые возникло в 1895 – «Русское общество перестрахования огневых рисков».

Рис. 2. Схема перестрахования.

Перестрахование риска может быть многократным. Однако ответственность перед страхователем в полной мере несет первичный страховщик.

Поскольку перестрахование выросло из страхования, в основе его лежат принципы, присущие страхованию в целом:

– принцип высшей добропорядочности (добросовестности), в силу которого стороны не могут искажать реальное положение дел и должны информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора;

– принцип возмещения, который реализуется в обязанности цессионера выплатить свою часть риска цеденту, но только после того, как тот в полном объеме произведет страховую выплату страхователю.

Перестрахование является необходимым элементом страховой деятельности, что проявляется в его функциях:

– перестрахование позволяет страховым компаниям принимать к защите крупные риски;

– перестрахование увеличивает емкость национального страхового рынка, перераспределяя стоимость риска по всему миру;

– перестрахование повышает гарантии платежеспособности страховщика;

– перестрахование служит инструментом выравнивания страхового портфеля, увеличивая, тем самым финансовую устойчивость страховщика.

Страховой портфель – это общее число договоров в страховой организации. Сбалансированный (выровненный) страховой портфель содержит большое количество договоров с невысокой ответственностью по каждому их них.

С финансовой точки зрения перестрахование представляется более значимым и эффективным в деле распределения риска, нежели сострахование, хотя последнее на протяжении длительного времени играло важную роль в покрытии отдельных больших рисков. Перестрахование позволяет достичь большей сбалансированности страхового портфеля, покрыть часть административных расходов и обеспечить надлежащую финансовую стабильность перестрахователя, а в силу этого и защищенность самого страхователя. Нельзя забывать и о том, что при состраховании клиент часто «переманивается» тем или иным «партнером» состраховщиком, в то время как перестраховщик заинтересован в сохранении стабильного портфеля своего перестрахователя.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в нем должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого.

Страховщик может застраховать объект на определенных договором условиях риска исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика). При этом страховщик, заключивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования.






Практическая часть

	Данные для выполнения практического задания

	Вариант №6

№ группы имущества

Объекты страхования

Количество объектов

Страховая стоимость одного объекта

Страховые тарифы

1 – ая группа

Ковровые изделия

3

3000

3,8



Книги

32

102

3,0

2 – ая группа

Видеомагнитофон

1

6250

4,2

3 – ая группа

Дубленка

1

12500

6,8



Радиотелефон

1

8500

7,0

Ковровые изделия

Страховая стоимость составляет 3*3000=9000 руб. Примем страховую сумму на уровне страховой стоимости, которая составит 9000 руб.

События, которые привели к ущербу.

В подвале вашего дома срабатывает заложенное террористами устройство. Рушиться стена в вашей квартире, под обломками погибает видеомагнитофон. Начинается пожар. Полностью сгорает 20 книг.

Рассчитаем абсолютный размер условной франшизы. 

Франшиза = Страховая сумма*N, где N – принятый данной страховой компании норматив франшизы.

Норматив – 5%, тогда абсолютное значение  франшизы = 9000*5/100=450 руб.

Ущерба нет.

У = Д + С – О, где

Д – действительная стоимость, на день заключения договора страхования.

С – расходы по спасению имущества.

О – стоимость имущества оставшегося после страхового случая и пригодного к использованию. Не принимаем во внимание износ имущества.

У =  0 руб.

Т.к. при условной франшизе убыток меньше франшизы, то возмещение не выплачивается.

Рассчитаем страховую премию. 

Страховая премия = Базовая страховая премия – льгота + форс-мажор.

Льгота = страховая премия * N, где N – льгота страховой компании.

Страховая компания предоставила льготы за 2 года страхования – 10%.

Форс-мажор = страховая сумма*К, где К – принятый страховой компанией коэффициент форс-мажора.

В качестве форс-мажора ураган и землетрясение, плата за двойной риск составит – 0,1% от страховой суммы

СПб = ТС*СС/100, где СПб – базовая страховая премия;

ТС – тарифная ставка;

СС – страховая сумма по заключенному договору.

СПб = 3,8*9000/100 = 342 руб.

Форс-мажор = 9000*0,1/100 = 9руб.

Льгота = 342*10/100 = 34,2 руб.

Страховая премия = 342 – 34,2 + 9 = 316,8 руб.

		Книги

Норматив – 5%, тогда абсолютное значение условной франшизы = 3264*5/100=163,2 руб.

У = 3264 + 0 – 1224 = 2040 руб.

Т.к. при условной франшизе убыток больше франшизы, то выплатить возмещение. Возмещение составит 2040 руб.

СПб = 3,0*3264/100 = 97,92 руб.

Форс-мажор = 3264*0,1/100 = 3,26  руб.

Льгота = 97,92*10/100 = 9,79 руб.

Страховая премия = 97,92 – 9,79 + 3,26 = 91,39 руб.

		Видеомагнитофон

Норматив – 5%, тогда абсолютное значение безусловной франшизы = 6250*5/100=312,5 руб.

У = 6250 + 0 – 0 = 6250 руб.

Возмещение = Убыток – Франшиза 

Возмещение = 6250 – 312,5 = 5937,5 руб.

Выплата возмещения составит 5937,5 руб.

СПб = 4,2*6250/100 = 262,5 руб.

Форс-мажор = 6250*0,1/100 = 6,25  руб.

Льгота = 262,5*10/100 = 26,25руб.

Страховая премия = 262,5 – 26,25 + 6,25 = 242,5 руб.

		Дубленка

Норматив – 5%, тогда абсолютное значение условной франшизы = 12500*5/100=625 руб.

У = 12500 + 0 – 0 = 12500 руб.

Ущерба нет.

СПб = 6,8*12500/100 = 850 руб.

Форс-мажор = 12500*0,1/100 = 12,5  руб.

Льгота = 850*10/100 = 85руб.

	Страховая премия = 850 – 85 + 12,5 = 777,5 руб.

		Радиотелефон 

Норматив – 5%, тогда абсолютное значение условной франшизы = 8500*5/100=425 руб.

У = 8500 + 0 – 0 = 8500 руб.

Ущерба нет.

Таблица 1

Расчет страховой премии

1.Объекты страхования

Ковровые изделия

Книги

Видеомагнитофон

Дубленка

Радиотелефон

2.Количество объектов

3

32

1

1

1

3.Общая страховая стоимость, руб.

9000

3264

6250

12500

8500

4.Страховая сумма, руб.

9000

3264

6250

12500

8500

5.Наименование риска

2, 3

1, 3

1, 3

3, 4

3

6.Принятый тариф, %

3,8

3,0

4,2

6,8

7,0

7.Базовая страховая премия, руб.

342

97,92

262,5

850

595

8.Льгота, руб.

34,2

9,79

26,25

85

59,5



9.Форс-мажор, руб.

900

326,4

625,0

1250,0

850,0

10.Окончательная страховая премия, руб.

316,8

91,39

242,5

777,5

544

Расчет возмещения

1.Убыток, руб.

0

2040

6250

0

0

2. Франшиза, руб.

450

163,2

312,5

625

425

3.Возмещение, руб.

0

2040

5937,5

0

0

4. Вывод (выплатить возмещение, в возмещении отказать)

В возмещении отказать

Выплатить возмещение

Выплатить возмещение

В возмещении отказать

В возмещении отказать

	

	Таблица 2

Вариант №6

Окончательная страховая премия, руб.

Убыток в сумме, руб.

Возмещение в сумме, руб.



316,8+91,39+242,5

+777,5+544=1972,19

2040+6250=8290

2040+5937,5=7977,5

	




Заключение 

Сострахование – участие двух или более страховщиков в заключении одного и того же договора страхования.

Сострахование – это страхование по одному и тому же договору объекта страхования несколькими страховщиками, т. е. дробление ответственности по рискам между этими прямыми страховщиками. При наступлении страхового случая в возмещении возникшего ущерба (убытка) принимают участие все страховщики, подписавшие страховой полис (договор). При этом каждый несет ответственность перед страхователем лишь в определенной доле (части) общей страховой суммы.

Управление делами по данному страховому полису передается, как правило, ведущему страховщику (лидеру страхования), который несет большую долю ответственности и уполномочен от имени всех участвующих в нем коллег принимать заявление страхователя и получать страховую премию. Но представительские полномочия, которыми пользуется ведущий страховщик, не меняют, однако, того положения, что между каждым страховщиком, подписавшим страховой полис, и страхователем в силу такого страхового полиса действуют соответствующие гражданские правоотношения. Сострахование иногда порождает так называемое двойное страхование, запрещаемое законодательством в отраслях страхования ущерба.

Основа сострахования обычно – взаимность, тогда как перестрахование осуществляется на профессиональной основе. Это означает, что перестраховочная защита в виде цессии предоставляется профессиональнымиперестраховщиками1, которые задекларировали перестрахование своим основным видом деятельности. Иными словами, сострахование – простое деление риска между несколькими страховыми компаниями, принимающими на себя в определенных долях ответственность по нему. В случае с перестрахованием риск распределяется совершенно иным образом, существенно отличающимся от деления ответственности между равнозначными с точки зрения осуществляемой деятельности партнерами. Большая или меньшая доля ответственности при перестраховании поступает в иную систему распределения. Кроме всего прочего, она и регулируется особым образом, в то время как на сострахование распространяется действие страхового законодательства.

С финансовой точки зрения перестрахование представляется более значимым и эффективным в деле распределения риска, нежели сострахование, хотя последнее на протяжении длительного времени играло важную роль в покрытии отдельных больших рисков. Перестрахование позволяет достичь большей сбалансированности страхового портфеля, покрыть часть административных расходов и обеспечить надлежащую финансовую стабильность перестрахователя, а в силу этого и защищенность самого страхователя. Нельзя забывать и о том, что при состраховании клиент часто «переманивается» тем или иным «партнером» состраховщиком, в то время как перестраховщик заинтересован в сохранении стабильного портфеля своего перестрахователя.

Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками (сострахование). При этом в нем должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого.






Список литературы

1. Гражданский кодекс РФ ч. II. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ»

2. Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.92. № 4015-1 (с изменениями от 31.12.97, 20.11.99, 21.03 и 25.04 2002)

3. Закон «О страховании» надзор за страховой деятельностью на территории РФ ст. 30

4. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 1998. – 304 с.

5. Фольгенсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 1999. – 284 с.

6. В.В. Шахов «Страхование» Издательство: ЮНИТИ — 2003г