Расчет технико-экономических показателей работы цеха

Расчет технико-экономических показателей работы цеха




1 Расчет технико-экономических показателей



Расчет технико-экономических показателей в соответствии с заданием производим на основании исходных данных, перечень и уровень которых указан в таблице 1



Таблица 1 Расчет технико-экономических показателей

Показатели

Уровень показателя

 Объем цеха, м3

3200

Режим работы рабочих

Пятидневный

Режим работы цеха

Прерывный (I смена)

Продолжительность смены, часы

8

Форма оплаты труда

Повременно-премиальная



	2 Расчет численности персонала обслуживающего электрооборудование, график выходов рабочих

	

	Явочный состав рабочих принимаем исходя из исходных данных. Количество рабочих по профессиям указано в таблице 2

	

	Таблица 2 Явочный состав рабочих

Профессия

	Разряд

	Явочный

	состав

	чел.

	Часовая

	тарифная

	ставка руб.

	Электромонтер по ремонту электрооборудования

	IV

	1

	10,86

	Электромонтер по ремонту электрооборудования

	V

	1

	12,32

	ИТОГО:

	

	2

	

	

	
Для определения списочного состава необходим коэффициент списочного состава, он определяется по формуле:



Ксп. = Тк - (Тп+Тв) / (Тк - (Тп+Тв+То) х q 



	где, Тк - календарное число дней в году (365);

	Тп - количество праздничных дней в году (11);

	Тв - количество выходных дней в году (104);

	То - количество дней очередного отпуска (28);

	q - коэффициент, учитывающий неявки по уважительной

	причине (0,96)

Ксп = 365 - (11+104) / (365 - (11+104+28)) х 0,96 =1,17

Определяем списочный состав по формуле:



Nсп = Nя х Ксп



Nсп = 2х1,17 =2,34

Принимаем списочный состав 2 человек.

На основании выбранного режима работы и явочного числа рабочих составляем график выходов рабочих, который отображаем в таблице 3



Таблица 3 График выходов рабочих

Профессия

Явочный состав смены, чел.

Всего за сутки

чел.

Смена







I







Часы смены







8

9

10

11

12

13

14

15

16

	Электромонтер по ремонту электрооборудования IV разряда

	

	

	1

	

	

	1









ПЕРЕРЫВ

































	Электромонтер по ремонту электрооборудования V разряда

	

	1

	

	1











































ИТОГО:

2

2



















	

	3 Расчет затрат по электроснабжению цеха

	

	Расчет затрат по заработной плате с учетом доплат

Предусматриваем повременно-премиальную форму оплаты труда, т.е. рассчитываем простую - повременную заработную плату по часовым ставкам и количеству часов предусмотренных графиком. Кроме того, предусматриваем премию в размере 60 % и надбавку по районному коэффициенту.

Определяем простую - повременную заработную плату по формуле:







где:

Тст - часовая тарифная ставка

Nр - количество рабочих с одинаковыми разрядами

Nсм - количество отработанных смен

Пч - количество отработанных часов

Для электромонтера IV разряда:

Зп1=10,86*1*22*8=1911,36 руб.

Для электромонтера V разряда:

Зп2=12,32*1*22*8= 2168,32 руб.

Далее рассчитываем премию, ее размер принимаем 60 % от простой - повременной заработной платы.

Определяем размер премии по формуле:

П = ЗП х Р % /100



где, ЗП - заработная плата простая - повременная;

Р % - размер премии в % (60 %)

В соответствии с формулой 3.3:

премия электромонтера IV разряда:

П = 1911,36 х 60 % /100= 1147руб.

премия электромонтера V разряда:

П = 2168,32 х 60 % /100= 1301руб.

Определяем доплату по районному коэффициенту.

В уральском регионе принят районный коэффициент 1,15, т.е. надбавка по районному коэффициенту составляет

15 % от заработной платы с учетом доплат.

Определяем надбавку по районному коэффициенту для профессий сварщик, токарь, электромонтер, соответственно по формуле:



Н р.к. = (ЗП + П) х 0,15/100 



где, ЗП - заработная плата простая - повременная;

П - премия.

Находим надбавку по районному коэффициенту электромонтера IV разряда:

Н р.к. = (1911,36 + 1147) х 0,15/100 = 459 руб.

Находим надбавку по районному коэффициенту электромонтера V разряда:

Н р.к. = (2168,32 + 1301) х 0,15/100 = 521 руб.

Для определения суммы затрат по заработной плате составляем свод по заработной плате. В него входят:

сумма простой - повременной заработной платы рабочих;

премия;

надбавка по районному коэффициенту;

сумма простой - повременной заработной платы рабочих + 1 % по неучтенным статьям от заработной платы рабочих.



Таблица 4 Свод по заработной плате

Категория трудящихся

Сумма зарплаты, руб.

Премия, руб.

Надбавка по районному коэффициенту

Суммарная зарплата, руб.

электромонтера IV разряда

1911,36

1147

459

3517,36

электромонтера IV разряда

2168,32

1301

521

3990,32

ИТОГО

4079,68

2448

980

7541,96

По неучтенным работам,

1 %







40,80

ВСЕГО

4079,68

2448

980

7582,76



	Расчет отчислений на социальные нужды

В состав отчислений входят:

- отчисления на социальное страхование - 4 % от суммарной заработной платы;

- отчисление на медицинское страхование - 3,6 % от суммарной заработной платы;

- отчисления в пенсионный фонд - 28 % от суммарной заработной платы;

- отчисления на страхование от несчастного случая - 1,1 % от суммарной заработной платы.

Определяем отчисления на социальное страхование поформуле:

О = ∑ЗП х В / 100



где, В - размер отчислений в процентах.

В соответствии с формулой 3.5. определим:

отчисления на социальное страхование (О1)

О1 =7582,76 х 4 / 100 = 303,31 руб.

отчисление на медицинское страхование (О2)

О2 = 7582,76 х 3,6 / 100 = 272,97руб.

отчисления в пенсионный фонд (О3)

О3 = 7582,76 х 28 / 100 = 2123,17 руб.

отчисления на страховани от несчастного случая(О4)

О4 = 7582,76 х 1,1 / 100 = 83,41 руб.

Определим общую сумму отчислений:

О = 7582,76 х 36,1 / 100 = 2817,26 руб.

	Расчет амортизации электрооборудования

Амортизация - это перенос стоимости основных средств на стоимость продукции, или износ основных средств в денежном выражении.

Амортизацию определяем по каждому из электродвигателей исходя из первичной стоимости электродвигателей.

Определяем амортизацию электрического щита по формуле:



Ам = Пс х На / 100



где, Ам - месячная амортизация единицы оборудования в денежном выражении, руб.

Пс - первоначальная стоимость электродвигателей, руб.

На - месячная норма амортизации, в %



На.м.= На.г./п, %	



Где: На.г.- годовая норма амортизации

п - количества месяцев вгоду

В соответствии с формулой 3.6. определяем амортизацию по следующему оборудованию:

Для токарного станока: На.м.= На.г./12=5/12=0,42

Ам = 11250 х 0,42 / 100 = 47,25 руб.

Для сверлильного станока: На.м.= На.г./12=5/12=0,42

Ам =2900 х 0,42 / 100 = 12,18 руб.

Для сварочного аппарата: На.м.= На.г./12=16,7/12=1,39

Ам = 6500 х 1,39 / 100 = 90,35 руб.

Для электрической печи: На.м.= На.г./12=14,3/12=1,19

Ам = 25000 х 1,19 / 100 = 297,5 руб.

Для определения суммы затрат по амортизации электродвигателей механического цеха составляем таблицу 5

	

	

Таблица 5 Расчет амортизации оборудования

Наименование оборудования

Кол-во оборудования шт.

Кол-во

Эл. двигателей

шт.

суммарное кол-во

эл. двигателей

шт.

Стоимость единицы, руб.

Суммарная стои-мость, руб.

Норма амортизации, %

Месячная сумма амортизации, руб.













Годовая

Месячная



Вентилятор

2

1

2

1100

2200

15,6

1,3

28,6

Эл. кран при ПВ=40%

1

3

3

3500

10500

5

0,42

44,1

Электрическая печь

2





12500

25000

14,3

1,19

297,5

Пылесос

1

1

1

1500

1500

7,7

0,64

9,6

Сварочный тр-р

1





6500

6500

16,7

1,39

90,35 

Расточной станок

1

3

3

1500

4500

5

0,42

18,9

Сверлильный станок

2

1

2

1450

2900

5

0,42

12,18

Токарный станок

2

3

6

1875

11250

5

0,42

47,25

Точильный станок

1

1

1

1400

1400

5

0,42

5,88

Фрезерный станок

3

2

6

1215

7290

5

0,42

30,618

ВСЕГО

16

15

24

32540

73040





594







	Расчет затрат по материалам

Для расчета затрат по материалам в натуральном и денежном выражении составляем таблицы, в которых в соответствии с нормативами расхода материалов и ценой единицы материалов.



Таблица 7 Материалы первой группы

Наименование материалов

Кол-во

Цена единицы, руб.

Затраты на месяц, руб.

Мыло, шт.

4

4,50

18

Костюм х.б., шт.

2

170

340

Руковици, пары

6

13

78

Ботинки, пары

2

270

540

ИТОГО:





976



Таблица 8 Материалы второй группы

Наименование материалов

Кол-во

Цена единицы, руб.

∑ стоимость

срок

списания,

мес.

Затраты на месяц, руб.

Светильник, шт.

2

340

680

12

56,7

Кабель, ААБ, м.

20

155

3100

12

258,3

Уголок, м

0,85

678

576,3

12

48,02

ИТОГО:





4356,3



363,02



Таблица 9 Малоценные и быстроизнашивающиеся материалам

Наименование материалов

Кол-во

Цена единицы, руб.

∑стоимость,

руб.

%

списания

Затраты на месяц, руб.

Электроды, кг.

5

15

75

50

37,5

Сверла, шт.

3

43

129

50

64,5

Болты, шт.

12

15,86

190,32

50

95,16

подшипники, шт.

4

183

732

50

366

Шайбы, шт.

24

7,5

180

50

90

огнетушитель,шт 

2

60

120

50

60

ИТОГО:







50

713,16




Таблица 10 Суммарные затраты по материалам

Сумма материалов

Сумма затрат, руб.

Материалы первой группы

976

Материалы второй группы

363,02

МБМ

713,16

Всего:

2052,18

Неучтенные материалы 15%

307,83

Всего:

2360

Складские расходы 25%

590

ИТОГО:

2950



		Калькуляция затрат

Для получения суммарных затрат на месяц по электроснабжению механического цеха полученных в результате расчетов, по каждому виду затрат, составляем таблицу 3.11



Таблица 11 Свод производственных затрат

Элементы затрат

Сумма затрат, руб.

Удельный вес, %

Заработная плата

7582,76

28,54

Отчисления на ЕСН и во внебюджетные фонды

2817,26

10,6

Амортизация

594

2,24

Материалы

2950

11,1

Энергия

12628

47,52

ИТОГО

26572,02

100

		

		4 Расчёт показателей использования оборудования, таблица ТЭП



		Использование основных средств на предприятие характеризуется фондоотдачей, фондоемкостью и фондовооруженностью.

		Фондоотдачу и фондоемкость не определяем в соответствии с темой дипломного проекта.

		Фондовооруженность определяем по формуле:

		

		Фв = С эд. / N сп

		

		Где: С эд. - стоимость электродвигателей, руб.

		N сп - списочный состав электромонтеров, чел.

		Фв = 73040 / 2 = 36520 руб./чел.

На основании рассчитанных данных, строим таблицу технико-экономических показателей.



Таблица 12 Таблица основных технико-экономических показателей

Показатели

Уровень

показателя

1. Режим работы цеха

Прерывный

( I смена)

2. Режим работы рабочих

Пятидневный

3. Длительность смены, часы

8

4. Явочный состав рабочих, чел.

2

5. Списочный состав рабочих, чел.

2

6. Суммарная заработная плата, руб.

7582,76

7. Отчисления на ЕСН и во внебюджетные фонды, руб.

2817,26

8. Амортизация, руб.

594

9. Материалы, руб.

2950

10. Энергия, руб.

12628

11. Фондовооруженность, руб./чел.

36520

12. Среднемесячная заработная плата одного рабочего, руб.

3791,38