Бизнес-план Производство соевой продукции

Содержание





Резюме....................................................................................

Описание продукта................................................................

Оценка рынка сбыта..............................................................

Конкуренция..........................................................................

Стратегия маркетинга...........................................................

План производства................................................................

Юридический план................................................................

Оценка риска и страхование от риска..................................

Финансовый план..................................................................



Приложение 1

Приложение 2





























































Раздел 1.

Резюме.



	На сегодня АООТ “Ейскмолоко” обеспечено всеми необходимыми инженерными коммуникациями и имеет резервы энергетических мощностей. Для обеспечения стабильного

 финансово-экономического положения предприятию необходим выпуск конкурентно способной продукции. На базе существующего производства планируется освоить выпуск новой молочно-пищевой продукции с добавлением соевого молока и продуктов из сои. Соевое молоко относится к полезным для здоровья пищевым продуктам, спрос на которые увеличивается в мире наиболее быстро.

	АО “Ейскмолоко” единственное в городе Ейске предприятие по переработки цельномолочной продукции, но и осуществляет поставку своей продукции по Краснодарскому краю и Адыгее. Товары также распространяются через имеющуюся на предприятии сеть магазинов и павильонов, которые торгуют фирменной продукцией, поэтому торговая наценка от реализации продуктов остается у предприятия.

	Для успешной деятельности АО “Ейскмолоко” и возмещения убытков от неблагоприятных факторов, необходимо формировать на предприятии страховой фонд.

	Исходя из возможности фирмы мы предлагаем купить у фирмы “Актини-интерносианаль” установку для производства соевого молока “АГРОЛОКАТОР” по цене 350 тыс.рублей. На доставку и установку оборудования затрачиваем 50 тыс.рублей. Для работы закупаем у фирмы “Ейский элеватор” соевые бобы по цене 200 рублей за 1 тонну.

	За первый год будет выработано 1998.6 тонн соевого молока. За второй год будет выработано 2581,2 тонн соевого молока(при производительности оборудования 500 литров/час). Рабочие будут работать в 2 смены по 3 человека.

	Прибыль за первый год ожидается  288827,36 рублей, налоги с предприятия составят 116280,542 рубля, чистая прибыль за первый год составит 172546,818 рублей. За второй год прибыль ожидается 393961,6 рубля, налоги составят 159084,64 рублей, чистая прибыль за второй год 234876,96 рублей. Коэффициент эффективности равен 0,27. Время окупаемости 24 месяца.

	На третий год производства планируем получать  чистую прибыль более 262037,224 рублей в год.

	Сравнительно небольшая сумма затрат обеспечивает не только безусловный возврат инвестиций, но и высокую прибыль.









Раздел 2.

Описание продукта.

	Основным сырьем на фирме “Ейскмолоко” является молоко. Начиная с  1990 года идет снижение объемов заготовляемого молока, что влечет за собой снижение всех технико-экономических показателей. Снижение поставок сырья связано с уменьшением поголовья дойного скота в хозяйствах, ожесточение конкуренции на рынке молока в крае со стороны аналогичных предприятий Краснодарского края и Ростовской области. На сегодня

 АО “Ейскмолоко” обеспечено всеми необходимыми инженерными коммуникациями и имеет резервы энергетических мощностей. Недостаток сырья, а также неплатежеспособность покупателей продукции 

АО “Ейскмолоко” привели к острой нехватке оборотных средств на предприятии. Для обеспечения стабильного финансово-экономического положения предприятию необходим выпуск конкурентноспособной продукции.

 	Понимая необходимость преобразования финансово -производственной деятельности АО “Ейскмолоко” мы предлагаем на базе существующего производства освоить выпуск новой молочно-пищевой продукции с добавлением соевого молока и продуктов из сои.

	Соевое молоко относится к полезным для здоровья пищевым продуктам, спрос на которое увеличивается в мире наиболее быстро.

	Соевое молоко эффективное естественное средство для профилактики и лечения аллергии, диабета, раковых, сердечных и почечных заболеваний, остеохондроза и желчно-каменной болезни. Соевые продукты не содержат холестерина, а соевый белок который, который они содержат, обладает способностью нормализовать уровень холестерина в крови.

	Соевое молоко это насыщенный, вкусный напиток, получаемый из вымоченной, измельченной и проваренной в пару сои. Это питательный не содержащей лактозы продукт, который может использоваться в тех же целях что и коровье молоко. Соевое молоко - идеальный заменитель коровьего молока, особенно в питании детей раннего возраста, также применяют в животноводстве для выпойки телят и поросят. Соевое зерно имеет высокую питательную ценность, благодоря большому содержанию растительных белков, минеральных солей, витаминов и лецитинов. Чтобы  быть усвоенной организмом, соя должна пройти ряд технологических обработок на оборудовании, которое предназначено для пастеризации и охлаждения коровьего молока. При производстве соевого молока получаются отходы, называемые окарой, которые можно применять в кулинарии



(добавки к котлетам, мучным и кондитерским изделиям и т.д.) и на корм скоту.

	Соевое молоко - идеальный продукт, является основой для производства таких продуктов как йогурт, мороженое, напитки и сыр “Тофу”.

	Производство соевого молока и сыра “Тофу” позволит предприятию расширить ассортимент вырабатываемой продукции, использовать растительные белки, которые превышают биологическую ценность белков животного происхождения.









































































































Раздел 3.

Оценка рынка сбыта.

	Город - курорт Ейск с населением 105 тысяч человек, расположен на берегу Азовского моря, в 200 клозетах от города Ростова-на-Дону и в 250 километрах от Краснодара. В летнее время численность населения увеличивается в двое.

	АО “Ейскмолоко” единственное в городе предприятие по переработке цельномолочной продукции, которое не только обеспечивает потребности города Ейска но и осуществляет поставку своей продукции по Краснодарскому краю и в Адыгее.

	Изучение ситуации по производству, переработке, хранению и реализации молочной продукции в городе Ейске, Ейском районе, Краснодарском крае выявило ряд узких мест в этой отрасли. Потребление цельномолочной продукции в целом сократилось из-за покупательской способности вследствие роста цен. В тоже время спрос на нежирную молочную продукцию и молочное детское питание растет. В этих условиях возникает необходимость увеличения доли нежирной молочной продукции и молочного детского питания в общем объеме выпуска цельномолочной продукции. Спрос на эту продукцию в городе Ейске можно прогнозировать из наличия в районе большого количества курортно-бальнеологических здравниц. Для осуществления полноценного сбыта на данном рынке необходимо, помимо высокого качества продукции сформировать мобильную разветвленную сбытовую сеть.











































Раздел 4.



Конкуренция.



	АО “Ейскмолоко” крупная фирма по производству молочной и хлебобулочной продукции в городе Ейске. На рынок сбыта в городе так же поступает продукция фирмы “Волготрансгаз” перерабатываемая в поселке Советском (10 км от города) - молоко сметана творог. Так же молочная продукция поступает на городские рынки от фермеров ближайших деревень.

	В выпуске продукции из сои в городе АО “Ейскмолоко” конкурентов не имеет, но при выходе на рынок в регионе имеется конкурент в городе Краснодаре фирма “Соя” занимающейся разработкой технологии и выпуском небольшого количества продуктов из сои, распространяющихся на рынке города Краснодара и 

ближайших районов.

























































Раздел 5.



Стратегия маркетинга.



	Товары распространяются через имеющуюся на предприятии торговую сеть магазинов и павильонов, которые торгуют выработанной продукцией, поэтому торговая наценка от реализации продукции остается у предприятия. Так же реализуют товары в городах Краснодарского края, Ростовской области, Адыгеи.

	Для транспортировки продукции фирма обладает своим транспортом, в том числе автомобилями с холодильными установками.

	Магазины не входящие в АО “Ейскмолоко” и получающие продукты от фирмы, оплачивают 50% транспортных расходов. Доля транспортных расходов в себестоимости продукции составляет 0,5 %.

	Цену на продукцию рассчитываем по методу “средние издержки + прибыль”. Ценообразование заключается в вычислении определенной наценки на себестоимость товара. Разница в размере наценок отражает различия в стоимости товарных единиц, объемах продаж, оборачиваемости товарных запасов. Ценовая конкуренция сводится к минимуму. Привязывая цену к издержкам, упрощается проблема ценообразования, так как не приходится корректировать цену в зависимости от  колебаний спроса.

	Рост продаж стимулируем за счет привлечения покупателей, путем организации широкой рекламы.

	 Мы предлагаем следующие эскизы (смотрите приложение 1) для рекламы на плакатах. Располагая плакаты на территории принадлежащей заводу, экономим денежные средства. Так же организовываем рекламную кампанию на радио

 (смотрите приложение 2).

	 На всю рекламную кампанию выделяем денежных средств 5000 рублей.



























Раздел 6.



План производства.

	 В настоящее время фирма “Ейскмолоко” имеет значительный потенциал увеличения производства и расширения ассортимента продукции: развита производственная инфраструктура, имеется большой опыт работы в данной области и наработаны технологии производства, имеются квалифицированные кадры специалистов.

	Исходя из потенциалов фирмы мы предлагаем закупить “соевую корову”- “Алгорактор” для производства соевого молока и продуктов из сои.

        Установку закупаем у фирмы “АКТИНИ-ИНТЕРНОСИАНАЛЬ”

по цене 350 тыс.рублей. Фирма расположена по адресу:

	103031, Москва, ул. Петровка,

	д. 15/13 оф.21.

	тел/факс 925-80-01

          Спутник, связь (502) 221-14-44.

	На доставку и установку затрачиваем 45 тыс.рублей и 5 тыс.рублей соответственно.

	Итого требуется 400 тыс.рублей которое предприятие может выделить из прибыли.

	Для работы установки требуются соевые бобы. Их можно закупать у фирмы “Ейский элеватор” по цене 200 рублей за тонну. Из 1 тонны сои получается 1700 литров соевого молока.



	Планируем начать производство:

	С 1 февраля 2000 года соевого молока и сыра “Тофу” на постеризационной установке и творожной линии. С 1 июня 2000 года планируется расфасовка соевого молока в полипаки на автомате по 1 тонне ежедневно.

	1. Соевое молоко разливное

С февраля по декабрь - 30т.

в день 90 кг.	

в месяц 2700кг.

	2. Сыр “Тофу” в феврале и марте по 1,3 т.

С апреля по декабрь по 2,4 т.

До конца года 1,3+2+2,4*9=24,2 т.

Для выработки 24,2 т. Сыра “Тофу” необходимо выработать соевого молока: 

на 1 кг сыра необходимо 13 л молока

24,2*13=314,6 т. молока

314600:11=28600 л в месяц

28600:30=953 л в день.

	

	3. Молоко соевое пакетное жирность - 2,5% в пакеты 1 л.

С июня 2000 г. - 214 дней - 7 месяцев.

Ежедневно разлив соевого молока будет равен 1 т.

В месяц - 30 т.

За 7 месяцев - 214 т.

	4. Соевое молоко для выпойки скота (в колхозах).

С 1 мая по декабрь по 6000 л. в день.

В месяц 180000 л.

За 7 месяцев 1440 т.



	Для производства соевого молока и продуктов его переработки необходимо в день перерабатывать:

	90+910+1000+6000=8000 л. в день

До конца года будет выработано соевого молока:

30+314,6+214+1440=1998,6 т.

	Размещается оборудование на свободной площадке в цехе.

	Производительность оборудования 500 л/час.

	Рабочие на оборудовании будут работать в 2 смены (1 смена - 3 человека; 2 смена - 3 человека).

1 чел. - мастер, контролирующий качество продукции.

2 чел. - рабочие, обслуживающие установку.

	Так же необходимо подключить данную установку к линии по разливу молока в полипаки и к творожной линии для производства сыра “Тофу”. 



























































ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СХЕМА ПРОИЗВОДСТВА СОЕВОЙ ПРОДУКЦИИ.





            Сыр “Тофу”                                                                Молоко

	

       эмульгирование  25-40С			эмульгирование 25-40С



       пастеризация 115-117С			пастеризация 115-117С



       выдержка 30С					выдержка 30С



       центрифугирование				центрифугирование



       заквашивание 115-117С			молоко



       сквашивание 10С				охлаждение 8С



       отделение сыворотки				отгрузка



       прессование сгустков				розлив питьевого молока



       вымачивание в пресной воде



       охлаждение						



       взвешивание



       фасовка



	



































АГЛОРАКТОР 

АКТИНИ



	Платформа для производства “соевого молока” и пастеризации 	пищевых жидких продуктов.



		Назначение

  	Эта автоматическая установка позволяет:

стерилизовать воду, предназначенную для смешивания с соевыми зернами;

дозировать и размельчать зерна сои;

экстрагировать соевое молоко;

рекупировать окару;

добавлять сироп и ароматизаторы;

пастеризовать примерно 2 минуты при 100С;

охлаждать до +4С.





СОСТАВ ПЛАТФОРМЫ.



Бак запуска и промывки.

Расходомер.

Стерилизатор воды ультра - фиолетовым излучением, типа G1.

Бункер для зерен сои с дозатором.

Измельчитель.

Фильтр для отделения окары от молока.

Теплообменик-рекуператор.

Секция пастеризации.

Теплообменик-охладитель.

Электронагрев и регулятор воды в секциях пасеризации.

Холодильный компрессор

циркуляционные насосы.





ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТЬ 500 ЛИТРОВ В ЧАС

РАЗМЕРЫ 2600*1200*1500 мм

УСТАНОВЛЕННАЯ ЭЛЕКТРИЧЕСКАЯ МОЩНОСТЬ 20 КВ

ХОЛОДИЛЬНАЯ МОЩНОСТЬ 8000 ФРИГ. В ЧАС













Раздел 7.

Юридический план.



ПРЕДПРИЯТИЕ    открытое Акционерное общество “Ейскмолоко”

СТРАНА		Россия

РЕГИОН 		Краснодарский край

ГОРОД   		Ейск

ПОЧТОВЫЙ ИНДЕКС 	353660		

УЛИЦА		Коммунистическая

ДОМ			№16

Ф.И.О. РУКОВОДИТЕЛЯ 		Цимин Николай Иванович

ТЕЛЕФОН	4-70-49

Ф.И.О. КОНТАКТНОГО ЛИЦА	  Ефременко Татьяна Дмитреевна.

ТЕЛЕФОН	4-24-78

ДОЛЖНОСТЬ КОНТАГНОГО ЛИЦА    экономист

ФАКС		4-07-54

ЮРЕДИЧЕСКИЙ СТАТУС   открытое Акционерное общество.

Размер уставного капитала по состоянию на октябрь 1999 года составляет 20302.9 тысяч рублей.











	СЧЕТА В БАНКАХ

ФАКБ “ Югбанк ”

Расчетный счет  004467517

Кор/счет 		800161497

БИК			040393897

ИНН			2306005465











ОСПОВНЫЕ УЧРЕДИТЕЛИ

Физические лица (коллектив АО) - 482 чел -56,65%

Юридические лица:

2. 6 хозяйств района                                             - 18,1 %

3. КБ “Кубинбанк”					  - 19,0%

4. Ассоциация “Кворум”                                            - 1,85%

5. ООО “Мастер”					  - 4,4%





Раздел 8.





Оценка риска и страхование от риска.



	Для успешной деятельности фирмы “Ейскмолоко”, в настоящее время при неразвитом состоянии страхового рынка, для возмещения убытков от неблагоприятных факторов, необходимо формировать в объединении страховой фонд.





Основные виды рисков.



Коммерческие риски.





Маркетинговая деятельность по стимулированию рынка.

Ведение грамотной адекватной конкурентной борьбы.

Создание барьеров для фирм входящих в отрасль.

Заключение долгосрочных контрактов.

Работа по проведению энергосберегательных мероприятий.

Утановка объема сбыта.

Успешная деятельность конкурентов.

Привлекательность отрасли для инвесторов.

Изменение повышения цен на сырье.

Изменение повышеня цен на эноргоносители.	  

























Финансовые риски.



Использование аккредитивной формы оплаты.

Использование аккредитивной формы оплаты.

Неплатижи за поставленный товар.

Изменение повышения ставок (сумм), обязательных отчислений.











	



Организационные риски.





Альтернативные варианты поставок.

Работа по подбору, обучению кадров, создание мотивации для эффективной работы.

 Отказ поставщиков технологии, оборудования, сырья от своих обязаностей.

Ошибки персонала.



















Наличие “узких мест в технологии”.

Выход из строя оборудования.Технологические риски.





Выбор наилучшей технологии, создание интеллектуального ядра из работников технической службы.

Создание щадящего режима работы технологического оборудования, создание профисианальной мобильной группы ремонтных работников.

























Субъективные риски.



Налаживание неформальных связей.

Предвзятое отн6ошение со стороны государственых органов.























































Раздел 9.



Финансовый план.





Производственная программа.



Расход сырья, основных и вспомогательных материалов.



1.1. Расход сырья и основных  материалов на производство 1 тонны соевого молока в кг.

	Соевые бобы.....................................................................92,3

	Соль поваренная...............................................................6,0

	Сахар.................................................................................6,0

	Лактоза..............................................................................10,0

	Растительный жир.............................................................5,0

	Эмульгатор........................................................................0,05

	Питьевая вода....................................................................897



1.2. Расход  материалов на годовой объем производства, тонн.

	Соевые бобы.....................................................................238,24

	Соль поваренная...............................................................15,54

	Сахар.................................................................................15,54

	Лактоза..............................................................................25,81

	Растительный жир.............................................................12,906

	Эмульгатор........................................................................0,129

	Питьевая вода....................................................................2322,9



1.3. Расход вспомогательных материалов

	Вода для промывки и замочки бобов, тонн.....................4749,04

	Вода для промывки оборудования...................................2064,96



2.Расчет капиталовложений.

Расчет капиталовложений производится исходя из стоимости оборудования и стоимости строительномонтажных работ.



2.1 Стоимость оборудования................................................350 тыс.руб

	Стоимость СМР.............................................................50 тыс.руб

 	Всего.............................................................................400 тыс.руб

 









2. Исходные данные для технико - экономического расчета по участку производства соевого молока.

	1.Объем производства по сырью, тонн в год

		1.1. Соя бобы..............................................................1518,23

	2. Готовая продукция в натуральных показателях, тонн в год.

		2.1. Соевое молоко......................................................2581,2

	3. Режим работы предприятия.

		3.1.Сменность работы...................................................2

	4.Труд и заработная плата

		4.1. Численность работающих,			

	            всего человек..............................................................6

		  в том числе рабочих...................................................4

		4.2. Средняя зарплата, руб.............................................2296,19

	5.Расход инженерных ресурсов

		5.1. Годовой расход воды, м3

		 холодной, м3  ................................................................9136,74

		 горячей, м3 .. .................................................................6040

		5.2. Сжатого воздуха, м3 ..................................................3097,2

		5.3. Канализационные стоки, м3 ......................................6813,84

		5.4. Электроэнергии, тыс.кв/час......................................169,32

		5.5. Электрическая мощность, квт.....................................19.61	6.Расход сырья и материалов.

		6.1. Соя бобы, тонн............................................................238.24

		6.2. Закупочная цена 1 тонны, руб.....................................1600

	7.Отчисления и налоги.

		7.1. Амортизационные отчисления.

		 здания и сооружения (1%)..........................................43029 руб.

		 оборудование (15%)....................................................52500 руб.

		7.2.Затраты на текущий ремонт 

		      и эксплуатацию оборудования (7%)........................28000 руб.

		7.3. Начисление на зарплату.

		 пенсионный фонд..................................................12858,93 руб.

		 фонд соц.страхования...........................................18369,52 руб.

		 медицинское страхование......................................2296,19 руб.

		 налоги местные......................................................13661,57руб.

		7.4. Налог на прибыль...............................................95630,97руб.

		7.5. НДС......................................................................93474,4 руб.















	3 Расчет затрат по статьям себестоимости.

		3.1. Расчет затрат на основные материалы на годовую 				программу , руб



Наименование

Стоимость руб/тонна.

 За год

1. Соевые бобы.

1600

381184

2. Соль поваренная.

800

12432

3. Сахар.

2600

40404

4. Лактоза.

380

9807,8

5. Растительный жир.

700

9034,2

6. Эмульгатор.

5000

645

7. Вода питьевая.

0.06

139

8. Вода для промывки сои

0.06

284,94

Итого



453930,94























































4. Расшифровка затрат по статьям себестоимости на год.













Наименование статей

	Наименование видов продукции

Всего затрат

Кормовое молоко

Сыр “Тофу”

Молоко



затраты, руб

затраты, руб

 затраты, руб







на 224 т

на 1 т



на 224 т

на 1 т



на 224 т

на 1 т

1.Сырье и основные материалы

350

85400

1550

37510

230

331200

454110

2.Транспортные и заготовительные расходы

10

2440

60

1425

16,8

24192

28084

3.Вспомогательные материалы

10

2440

100

2420

10

14400

19260

4. Топливо и энергия

100

24400

100

2420

50

72000

98820

5. Зарплата

250

6100

185

4477

3,5

5040

15617

6.Отчисления 

на соц.страх.

10,2

2501

74,92

1813,64

1,42

2044,8

6359,44

7.Амортизац. 

 отчисления

71,72

17500

723,14

17500

12,152

17500

52500

8.Расходы на содержание и 

эксплуатац. оборудован.

100

24400

260

6292

50

72000

102602

9.Общехоз.

расходы

- 

-

300

7260

- 

-

7260

10. Внепроиз.

расходы

- 

-

50

1210

- 

-

1210

11.Себестоим

ость

676,92

165162

3403,06

82354

373,87

538376

785912

12. Прибыль

209,85

51202,2

1054,9

25529,7

12,3

17712

94444

13.Расчетная

оптовая цена

886,76

216370

4457,96

107883

386,17

556088

783246

14. НДС

20%

20%

20%

20%

20%

20%

20%

15.Отпускная

цена.

976

238144

4903,7

118669

425

611693

861704

16. Розничная

цена.

1200

292800

5500

133100

425

611693

1037593























5. Расчет выручки по месяцам на первые 11 месяцев.

Февраль - Март.

2700 кг +1300 кг=4000 кг



Сыр “Тофу”

Розлив молока



2,7*1200+1,3*5500=10930 руб.

Апрель.



2700 кг +2400 кг=5100 кг



Сыр “Тофу”

Розлив молока



2,7*1200+2,4*5500=16440 руб.

	Май.



2700 кг +2400 кг+180000 кг=185100 кг



Кормовое молоко

Сыр “Тофу”

Розлив молока



2,7*1200+2,4*5500+180*425=92940 руб.

Июнь.



2700 кг +2400 кг+180000 кг+30000 кг=215100 кг



фасованое молоко

Кормовое молоко

Сыр “Тофу”

Розлив молока



2,7*1200+2,4*5500+180*425+30*1400=134940 руб.



В следующие месяцы объем продукции не увеличиваем 















1год.

Валовый доход =1074740 руб.

Валовая прибыль= 1074740-785913=288827 руб.

Налог на прибыль =288827*0,35=101089,45 руб.

Налог на рекламу = 5000*0.15=750 руб

Курортный сбор =288827*0,05=14441,45 руб.

Чистая прибль=288827-116280,8=172546,2 руб.

2год.

Валовый доход =1619280 руб.

Валовая прибыль= 1619280-1225318=393961,6 руб.

Налог на прибыль =393961,6*0,35=137886,56 руб.

Налог на рекламу = 10000*0.15=1500 руб

Курортный сбор =393961,6*0,05=19698,08 руб.

Чистая прибль=393961,6-159084,64= 234876,96руб.



Время окупаемости 24 месяца.















































































Приложение №2.

Реклама на радио.

	

	Текст рекламы рассказывается мужским голосом в стиле Маяковского пол музыку “Гимн Советского Союза”, так как он у всех на слуху и на него будут обращать внимание.

“ГИМН СОЕ

	Народонаселение Ейской губернии -

	Взрослые и дети, птицы и животные

	Пьют молоко из сои.

	Люди - сидя, животные стоя,

	Но эффект один, затрат он стоит.

	В нем много белков и не мало калорий.

***

Спрашивайте продукцию в фирменных магазинах фирмы “Ейскмолоко”.

Приглашаем торговые организации к сотрудничеству.

	АДРЕС: Краснодарский край

		      город Ейск

		       ул.Коммунистическая, 16 “



В заключении рекламы фрагмент из песенки:

Пейте люди молоко, молоко из сои.