Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей

2





Федеральное агентство по образованию

Шахтинский институт (филиал)

Южно-Российского государственного технического университета

(Новочеркасского политехнического института)











Курсовая работа

по дисциплине:

«Планирование на предприятии»

Не тему:

«Планирование объёма добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей»





























г. Шахты 2006


Содержание



	Введение	3

	1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей	4

	3. Планирование роста производительности труда	10

	4. Планирование себестоимости по экономическим элементам	20

	Заключение	27

	Список используемой литературы	29






Введение



Сущность планирования проявляется в конкретизации целей развития всех предприятий и каждого подразделения в отдельности на установленный период времени, определении задач, средств их достижения, сроков и последовательности реализации, выявлении материальных, трудовых и финансовых ресурсов, необходимых для решения поставленных задач.

При переходе к рыночным отношениям в России планирование оказалось практически полузабытым. Между тем планирование – важная функция управления любым предприятием. Именно в процессе планирования происходит системное формирование студента-экономиста как будущего специалиста, способного участвовать в создании предприятия и управлении им.

Многолетний опыт зарубежных фирм и российских предприятий показал, что недооценка планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка, сведение его к минимуму, игнорирование или некомпетентное осуществление зачастую приводят к неоправданным экономическим потерям и, в конечном счете, к банкротству.

Начинать любое дело без плана слишком рискованно. Поэтому каждый студент-экономист как будущий предприниматель должен знать основы планирования в новых условиях. Рынок и план, в общем, едины. Они не исключают, а уместно дополняют друг друга. В результате выигрывает дело и, следовательно, каждый, принимающий в нем участие.






1. Планирование объема добычи полезного ископаемого и горнотехнических показателей



Данные для расчета представлены в виде таблицы:



Таблица 1.

Показатели

Ед. изм.

Числ. значения

1

Объем добычи угля общий

т

58750

2

Число дней работы предприятия

дн.

24

3

Действующая линия одного забоя

м

150

4

Мощность пласта

м

1,14

5

Плотность угля

т/м3

1,62

6

Подвигание за цикл (ширина захвата исполнительного органа)

м

0,63

7

Процент добычи угля из подготовительных забоев

%

13

8

Количество циклов в сутки

цикл

2,8



Планирование добычи угля производим по каждому действующему очистному и подготовительному забою.

Исходя из планового ввода и выбытия очистных забоев и подготовки фронта очистных забоев, плановую добычу угля рассчитываем по формуле:



Дш = ∑ Дi + ∑Дj, 



	где Дi и Дj – объем добычи угля соответственно из i-го очистного забоя и j-й подготовительной выработки по углю, тыс.т; 

	i – число действующих очистных забоев по шахте;

	j – число подготовительных выработок, проводимых в планируемом периоде.

	Годовой объем добычи угля по каждой лаве или очистному забою определяем по формуле:

,

Дi = 150 · 1,14 · 1,62 · 0,63 · 2,8 · 24 · 0,95 = 11141,5 т

где m – вынимаемая мощность пласта, м;

j – плотность угля, т/м3;

r – подвигание за цикл (ширина захвата), м;

nц – число циклов в сутки;

nд – число рабочих дней забоя в планируемом периоде;

lд.лин – средняя длина забоя, м;

КИУ – коэффициент извлечения угля (принимаем 0,95)

Плановый объём добычи из подготовительных забоев определяем исходя из намеченных объемов проведения горных выработок и выхода угля с одного погонного метра:



∑Дj = Дш *%под = 58700 ∙ 0,130 = 7637,5 т,

где %под – процент добычи угля из подготовительных забоев, %.

Исходя из планируемого объема добычи угля и намечаемой программы развития горных работ, шахта разрабатывает следующие основные горнотехнические показатели:

среднедействующее количество очистных забоев;

суммарная среднедействующая длина линии очистных забоев;

среднедействующая длина очистного забоя;

среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев;

объем проведения горных выработок по их видам, в том числе вскрывающих и подготовительных.

Объем добычи угля из всех очистных забоев определяется по формуле:



∑ Дi = Дш – ∑Дj = 58750 – 7637,5 = 51112,5 т



Среднедействующее количество очистных забоев по шахте



nз = 51112,5 / 11141,5 = 4,6 забоя

Число дней работы очистных забоев 

Тр = 24 ∙ 4,6 = 110,4 дн, 

где	Тр – количество дней, отработанных всеми лавами



Суммарную среднедействующую длину очистных забоев на шахте определяем как отношение суммы произведений средних длин забоев на количество календарных дней пребывания их в числе действующих к календарному числу дней в планируемом периоде по формуле:



,

Lср = 150∙(23+22+22+22+22) / 24 = 694 м,

где	li – длина лавы;

	ti – количество рабочих дней одного забоя;

	t – количество рабочих дней предприятия.



Среднедействующую длину очистного забоя по шахте определяем делением среднедействующей длины линии очистных забоев в планируемом периоде на среднедействующее их количество:

 

lср = 694 / 5 = 139 м



Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте рассчитываем делением суммарной площади выемки в действующих очистных забоях на среднедействующую их длину и на число месяцев работы шахты в планируемом периоде.

,

где S – суммарная площадь выемки в действующих очистных забоях, м2;

Т – число месяцев работы шахты в планируемом периоде (T = 1)

 Si = L · r · nц · nр

	S1 = 150 · 0,63 · 2,8 · 23 = 6085,8 м2

S2 = 150 · 0,63 · 2,8 · 22 = 5821,2 м2 

S3 = S4 = S5 = 5821,2 м2

∑S = 29379,6 м2



rср = 6085,8+5821,2+5821,2 +5821,2 +5821,2 / 694 · 1 = 42 м/мес



Таким образом, в результате проведенных расчетов были запланированы следующие плановые показатели:

		Объем добычи угля из очистных забоев по шахте ∑ Дi = 51112,5 т; 

		Среднедействующее количество очистных забоев nз = 5 забоев;

		Суммарную среднедействующую длину линии очистных забоев по шахте 

Lср = 694 м;

		Среднедействующую длину одного очистного забоя по шахте lср = 139 м;

		Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте rср = 42 м/мес.



2. Планирование товарной и реализованной продукции



Данные для расчета представлены в виде таблицы:



Таблица 2.



Сорта

АП

АК

АКО

АО

АМ

АС

АШ



Показатели















1

Товарная добыча, %

5

13

10

17

35

13

7

2

Зольность по плану, %

8

9,8

8,5

9,5

13

20

28,1

3

Зольность по прейскуранту, %

7,5

9

9,6

9,3

13,2

19

29,2

4

Содержание влаги по плану, %

4

4

4,4

4,2

4,5

5,4

6,5

5

Содержание влаги по прейскуранту, %

4

4,6

4,2

4,1

4,9

5,7

6,9

6

Цена по прейскуранту, руб/т

780

820

790

750

680

620

580

7

Расход угля на производственные нужды, %

36



Определим объем продукции на собственные производственные нужды:

Vсоб = Дш · Vсоб% / 100, т

Vсоб = 58750 · 36 / 100 = 21150 т



Объем товарной продукции в натуральном выражении:

Vт = Дш – Vсоб, т

Vт = 58750 – 21150 = 37600 т



Рассчитаем объем товарной продукции по маркам (сортам) угля. Для этого составим пропорции:

Vт АП = Vт · АПт% / 100, 

Vт АП = 37600 · 5 / 100 = 1880 т

где АПт% - товарная добыча по сорту АП соответственно, %.



Vт АП = 37600 · 0,05 = 1880,0 т

Vт АК = 37600 · 0,13 = 4888,0 т

Vт АКО = 37600· 0,1 = 3760,0 т

Vт АО = 37600 · 0,17 = 6392,0 т

Vт АМ = 37600 · 0,35 = 13160,0 т

Vт АС = 37600 · 0,13 = 4888,0 т

Vт АШ = 37600 · 0,07 = 2632,0 т

Показателями плана производства в стоимостном выражении являются:

Товарная продукция в сопоставимых ценах;

Товарная продукция в действующих оптовых ценах;

Реализованная продукция в действующих оптовых ценах.

При планировании товарной продукции в сопоставимых ценах применяются действующие оптовые цены с учетом качества. Цену с учетом качества определяем по следующей формуле:



= 

= 780[1+0,025(7,5-8)+0,013(4-4)] = 770,25 руб./т,



где Цпр – оптовая цена угля соответствующей марки по прейскуранту, руб./тыс.;

0,025- размер изменения цены за каждый процент отклонения зольности;

Апр и Апл – соответственно зольность угля по прейскуранту и плановая зольность товарного угля, %;

0,013 – размер изменения цены за каждый процент отклонения влаги;

Wпр и Wпл - влажность товарного угля соответственно по прейскуранту и плану, %;

ЦоптАП = 780 [1 + 0,025 · (7,5 – 8) + 0,013 (4 – 4)] = 770,25 руб.

ЦоптАК = 820 [1 + 0,025 · (9 – 9,8) + 0,013 (4,6 – 4)] = 809,99 руб.

ЦоптАКО = 790 [1 + 0,025 · (9,6 – 8,5) + 0,013 (4,2 – 4,4)] = 809,67 руб.

ЦоптАО = 750 [1 + 0,025 · (9,3 – 9,5) + 0,013 (4,1 – 4,2)] = 745,27 руб.

ЦоптАМ = 680 [1 + 0,025 · (13,2 – 13) + 0,013 (4,9 – 4,5)] = 698,93 руб.

ЦоптАС = 620 [1 + 0,025 · (19 – 20) + 0,013 (5,7 – 5,4)] = 606,91 руб.

ЦоптАШ = 580 [1 + 0,025 · (29,2 – 28,1) + 0,013 (6,9 – 6,5)] = 598,97 руб.



Объем товарной продукции в стоимостном выражении по сортам определяем по формуле:



Vт.ст.АП = Vт.АП · ЦоптАП = 1880 · 770,25 = 1,448070 млн.руб.



Vт.ст АП = 770,25 · 1880 = 1,448 млн. руб.

Vт.ст АК = 809,99 · 4888 = 3,959 млн. руб.

Vт.ст АКО = 809,67 · 3760 = 3,044 млн. руб.

Vт.ст АО = 745,27 · 6392 = 4,736 млн. руб.

Vт.ст АМ = 698,93 · 13160 = 9,197 млн. руб.

Vт.ст АС = 606,91 · 4888 = 2,966 млн. руб.

Vт.ст АШ = 598,97 · 2632 = 1,576 млн. руб.



Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий:

∑ Vт.ст = 26,926 млн. руб.



В плановый объем товарной продукции в действующих оптовых ценах включается стоимость всего добываемого угля и продуктов его обогащения в действующих оптовых ценах без стоимости той их части, которая расходуется на свои производственно-технические нужды.

Предположим, что объем товарной продукции равен объему реализованной продукции и составляет 26,926 млн. руб.



Таким образом, во втором разделе получены следующие данные:

1. Объем товарной продукции в натуральном выражении Vт = 37600 т;

2. Объем товарной продукции в стоимостном выражении общий Vт.ст .= 26,926 млн. руб.

3. Объем реализованной продукции Vр = 26,926 млн. руб.



3. Планирование роста производительности труда



Таблица 3

№

Показатели

ед. измер.

периоды







плановый 

базисный

1.

Добыча угля 

тыс.т.

735,3

698

 

в т.ч. из очистных работ

тыс.т.

676,4

642,2

2.

Среднесуточная добыча

т/сут.

2095

2000

 

в т.ч. из очистных забоев

т/сут.

1927

1840

3.

Среднемесячная

 

 

 

 

 производительность труда

т/мес.

 

37,7

4. 

Среднесписочная

 

 

 

 

 численность рабочих

чел.

 

1544

5. 

Уровень добычи угля

 

 

 

 

 мехкомплексами

%

86

82,4

6.

Удельный объём прохождения

 

 

 

 

 с применением

 

 

 

 

 комбайнов:

 

 

 

 

уклонов

м/1000 т

3,48

3,41

 

транспортные штреки

м/1000 т

1,71

1,86

7.

Снижение трудоёмкости: 

 

 

 

 

по уклонам 

чел./смен/1п. м 

0,74

 

 

по транспортным штрекам

чел./смен/1п. м 

0,81

 

8.

Автоматизировано

 

 

 

 

насосных установок на весь год

ед.

1



9.

Высвобождение рабочих при автоматизации одной установки

человек

3



10.

Высвобождено рабочих по расчёту 

человек

16



11.

Удельный вес добычи из забоев с полным обрушением кровли

%

18,4

25,0

12.

Укрупнено участков

участки

2



13.

В связи с чем высвобождено 

человек



 13

14.

Продолжительность действия мероприятия

месяцев

12

 

15.

Количество выходов одного рабочего

вых./чел.

18,57

18,40

16. 

Число дней работы шахты

дни

351

349

17. 

Среднесуточная добыча из очистных забоев

т

 

 

 

по пласту А

 

854

848

 

по пласту Б

 

1073

992

18. 

Производительность труда на выход

т/чел-см

 

 

 

по пласту А

 



14,8

 

по пласту Б

 



16,3

19.

Удельный объем проведения выработок:

м/1000т

 

 

 

квершлаги

 

0,55

0,62

 

уклоны

 

4

4,5

20.

Количество выходов на работу подготовительных рабочих:

вых/1 п.м

 

 

 

квершлаги

 



8,8

 

уклоны

 



6,4

21.

Удельная протяжённость поддерживаемых выработок

км/1000 т

10,8

9,7

22.

Численность рабочих по ремонту

чел.



175

23.

Среднесуточная нагрузка на:

 

 

 

 

очистной забой

т

521

479

 

на наклонную выработку

т

1048

1000

 

на главную откаточную общешахтную выработку

т

1048

1000

 

на шахтную поверхность

т

2095

2000

24.

Количество звеньев 

 

 

 

 

очистных забоев

ед.

3,7



 

наклонных выработок

ед.

2



 

главных откаточных общешахтных выработок

ед.

2



 

шахтная поверхность

ед.

1



25.

Среднесписочная численность условно-постоянного состава рабочих в базисном периоде в расчёте на одно звено

чел./звено



 

 

на очистных работах

 



12

 

на наклонных выработках

 



124

 

на главных откаточных и других общешахтных выработках

 



147

 

на шахтной поверхности

 



270

26.

Мероприятия по улучшению труда и техники безопасности:

 

 

 

 

увлажнение угля в массиве

 

2



27.

Увеличение численности за счет увлажнения

чел. 

 6



28.

Среднесуточная добыча в очистных забоях с ухудшением горно-геологических условий

т

785



29.

Норма выработки

т/смену



13,6

30.

Коэффициент изменения нормы выработки

 

0,87

 

31.

Коэффициент списочного состава

 

1,75

 



Решение:

Планирование повышения производительности труда работающих на шахте включает следующие этапы:

Расчёт приведённой численности рабочих по добыче угля;

Определение относительного изменения среднесписочной численности рабочих по добыче;

Расчёт плановой среднесписочной численности рабочих;

Расчёт плановой производительности труда рабочего;

Определение доли прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда.



	Расчёт численности рабочих, приведенной к плановому объему добычи угля:

	чпр = Дпл / 12Пбаз, чел;

	где Дпл – плановая добыча полезного ископаемого, т./год;

	Пбаз – производительность труда рабочего по добыче в базисном периоде, т/мес.

Численность рабочих, приведенная к плановому объему добычи угля составит:



Определяем отклонение численности за счёт конкретных мероприятий, планируемых для проведения на предприятии:

Изменение численности рабочих за счет изменения уровня добычи угля мехкомплексами:

	

		где  - среднесуточная добыча угля из очистных работ по плану, т;

		 - уровень добычи мехкомплексами в базисном периоде,%;

		 - уровень добычи мехкомплексами в плановом периоде,%;

		кс.с - коэффициент списочного состава;

	0,01 - коэффициент перевода в доли единицы;

	0,001 - коэффициент перевода в тысячи тонн;

	Эмк – высвобождение рабочих при повышении уровня добычи угля мехкомплексами (исходя из комплексных норм выработки по сопоставляемым видам выемки);

	; чел/см на 1000 т среднесуточной добычи угля;

	Где Nпл и Nб – комплексные нормы выработки

	Nпл = 15,5, Nб = 13,8

Эмк = 



		

		Изменение численности рабочих за счет уровня механизации прохождения подготовительных выработок:

	

		где Эмнк – высвобождение рабочих при механизации проведения горных выработок с помощью проходческих комбайнов (исходя из среднедействующих норм по видам выработок) чел./смену на 1п.м;

		, - соответственно, плановый и базисный удельный объём комбайновой проходки, м/1000 тн суточной добычи по шахте;

		Дпл – суточный объём добычи угля по шахте тн.;

	

	чел.

	

	Изменение численности рабочих за счёт автоматизации насосных установок:

	

			где  - высвобождение рабочих в сутки при осуществлении одного конкретного мероприятия, определяется сопоставлением численности рабочих по расстановке до и после осуществления мероприятия;

			ni – количество мероприятий одного характера;

			nмес – продолжительность действия мероприятия в планируемом периоде, месяцев;

	





Изменение численности рабочих за счёт перевода кровли на полное обрушение:

	

		где Эо – высвобождение численности рабочих при повышении уровня применения более прогрессивного способа управления кровлей исходя из действующих норм выработки чел./1000 тн;

		,  - удельный вес добычи из очистных забоев с полным обрушением кровли в общей очистной добыче, соответственно в плановом и базисном периоде по пласту угля.







Изменение численности рабочих за счёт укрупнения участков:

	





Изменение численности рабочих за счёт сокращения потерь рабочего времени:

	

		где Вб и Впл – число рабочих выходов одного рабочего в месяц соответственно в базисном и плановом периодах





Изменение численности рабочих за счёт изменения количества дней работы предприятия:

	

	где Nб и Nпл – число дней работы предприятия, соответственно в базисном и планируемом периодах.





Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного веса добычи угля по пластам:

	 

			где , ,  - по тексту (фактически среднесуточный объём добычи угля из очистных забоев А, Б, В.;

			, ,  - производительность труда на выход рабочего на очистных работах по пластам А, Б, В т/смену;







Изменение численности рабочих за счёт изменения удельного объёма и структуры подготовительных выработок:

		

		где Рк, Рук – прирост (снижение) в планируемом периоде по сравнению с базисным объёма проведения соответственно квершлагов, уклонов, м/1000 т средне суточной добычи по шахте;

		, , - количество выходов на работу рабочих в базисном периоде при проведении соответственно квершлагов, уклонов, чел. смен на 1 п.м. проведения.







Изменение численности рабочих за счет изменения объёмов поддержания горных выработок:

		

		где  - среднесписочная численность рабочих по ремонту горных выработок в базисном периоде, чел.;

		,  - удельная протяжённость поддерживаемых выработок в базовом и плановом периоде (км добычи/1000 т среднесуточной).





Изменение численности рабочих за счёт мероприятий по улучшению труда и техники безопасности:

			 

			где Q – количество очистных забоев (установок);

		 - среднегодовое увеличение явочного состава условно-постоянной численности рабочих, при проведении конкретного мероприятия в предыдущих периодах.





Изменение численности рабочих за счёт ухудшения горно-геологических условий:

			

			где  - среднесуточная добыча угля по плану в забоях с ухудшенными горногеологическими условиями, т.;

				 - норма выработки, т/смену;

				 - коэффициент изменения в плановом периоде нормы выработки, связано с изменением мощности пласта, повышением температуры в забоях и другими осложняющими факторами.





Общее изменение численности:

– 2 – 15 + 1 – 11 – 1 – 48 – 15 – 16 + 10 – 7 + 10 + 22 + 13 = –59 чел.

			

			Численность рабочих по плану (чпл.) будет равна:

			

			где - суммарное изменение («уменьшение» –, «увеличение» +) приведенной численности рабочих за счёт всех факторов и мероприятий динамики роста производительности труда.

Ч пл. = 1626 – 59 = 1567 человек

			

			Производительность труда рабочего по добыче угля на планируемую норму составит:

		



Рост производительности труда по отношению к базисному периоду составит:

		

= 39,1 / 37,7  100 = 107%

Прирост производительности труда по сравнению с базисным уровнем:







Доля прироста объёма добычи угля за счёт повышения производительности труда:

		

		где кч – рост численности рабочих в плановом периоде;

			кд – рост добычи в том же периоде. 

			кч= Чпл/Чср.спис.*100 = 1567/1544 * 100 = 101%

			кд = Дпл/Дб *100 = 735,3 / 698 * 100 = 105%

		



Таким образом, при планируемом объеме добычи угля – 105% и численности рабочих 101% прирост объема добычи угля за счет повышения производительности труда составит 98,9%.



4. Планирование себестоимости по экономическим элементам



Данные для расчета представлены в виде таблицы:



Таблица 4



Показатели

Ед.изм.

Знач-я

1

Попутная добыча угля 

т

830

2

Нормы расхода







лесных материалов

куб/тыс.т

11,37



ВВ

кг/тыс.т

96



средств взрывания

шт/тыс.т

192

3

Цена за единицу







лесных материалов

руб

512,85



ВВ

руб

14,03



средств взрывания

руб

4,25

4

Сумма стоимости ненормируемых материалов в базисном периоде

тыс.руб

692,8

5

Уровень инфляции

%

9,6

6

Расход покупного угля на производственно-технические нужды

т

670

7

Норма расхода силовой эл. энергии

квт.ч./ тыс.т.

83,4

8

Тариф за 1 квт.ч.

руб

0,84

9

Количество вывозимой породы

т

18550

10

Расстояние вывозки

км

4,2

11

Стоимость вывозки 1 т/км породы

руб

5,78

12

Расстояние доставки угля

км

6,4

13

Стоимость перевозки 1 т/км угля

руб

6,24

14

Стоимость услуг Машзавода

тыс.руб

659,2

15

Стоимость услуг МНУ

тыс.руб

173,8

16

Услуги непромышленных предприятий

тыс.руб

60,6

17

Почтовые и канцелярские расходы

тыс.руб

23,6

18

Услуги ИВЦ

тыс.руб

164,5

19

Услуги автотранспорта по перевозке трудящихся

тыс.руб

191,7

20

Сумма командировочных расходов

тыс.руб

109,4

21

Стоимость покупной воды



87,1

22

Фонд оплаты труда - всего

тыс.руб

2636,4



в т.ч. непромышленная группа

тыс.руб

14,1

23

Стоимость натурвыдачи

тыс.руб

273,6

24

Потонная ставка

руб

9,73

25

Средняя норма амортизации

%

2,68

26

Стоимость ОПФ - всего

тыс.руб

95343

27

Стоимость активной части ОПФ

тыс.руб

23836

Затраты, образующие производственную себестоимость продукции, группируются в соответствии с их экономическим содержанием по следующим элементам:

Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов).

Затраты на оплату труда.

Отчисления на социальные нужды.

Амортизация основных фондов.

Прочие затраты.



Объем добычи угля, принятый для расчета производственной себестоимости определяется:

Vпл = Дш – Дпопутн,

где Дпопутн – попутная добыча угля, т

Vпл = 58750 – 830 = 57920 т



В элементе «Материальные затраты» (нормируемые и ненормируемые) отражается стоимость:

 - покупных лесных материалов, взрывчатых веществ и средств взрывания на основании объема добычи угля, норм расхода и цен на эти материалы.

З = Vпл · Ц · Нрасх,

где Нрасх – норма расхода;

 Ц – цена за единицу, тыс. руб

Злес = 11,37 · 57,92 · 0,51285 = 337,74 тыс. руб

Звв = 96 · 57,92 · 0,01403 = 78,01 тыс. руб

Зср.в = 192 · 57,92 · 0,00425 = 47,26 тыс. руб



- покупных прочих материалов, затраты по которым определяем исходя из фактически сложившейся суммы в базисном периоде с учетом планируемого уровня инфляции.

 Затраты по ненормируемым материалам:

,

где  - уровень инфляции,%;

  - стоимость ненормируемых материалов в базисном периоде, тыс. руб. 

= 692,8 + (692,8 · 9,6) / 100 = 759,31 тыс. руб.



- топлива расходуемого на собственные производственные нужды (по углю собственной добычи стоимость учитываем по фактической производственной себестоимости предыдущего периода, а для привозного угля и других видов топлива – по ценам приобретения с учетом качества и транспортно-заготовительных расходов).

Затраты топлива на собственные нужды:

Зп.у. = Vп.у. · ЦоптАМ, 

где	Vп.у. - расход покупного угля на производственно-технические нужды, т;

	ЦоптАМ – цена угля (марки АМ).

Зп.у. = 720 · 686,94 = 494596,8 руб = 494,6 тыс. руб



- покупной электроэнергии всех видов, исходя из утвержденных норм расхода, объема добычи угля и установленных тарифов.

Затраты на покупную электроэнергию:

Зэл.эн = Vпл · Нрасх · Тэл,

где Тэл – тариф за 1 квт.ч.

Зэл.эн = 57,92 · 83,4 · 0,84 = 4,06 тыс. руб.



- транспортных услуг ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики, исходя из объема добычи угля, расстояния и утвержденных тарифов.

 Зд.у. = Vпл · S · Ц, 

где	S – расстояние доставки угля

	Ц – стоимость перевозки 1 т/км угля

Зд.у. = 57920 · 6,4 · 6,24 = 2313,1 тыс. руб.



- услуг автотранспорта по вывозке породы, исходя из выдаваемой породы, расстояния и утвержденных тарифов.

Затраты на транспорт по вывозке породы:

Зв.п. = Qвыв · S · Ц,

где 	Qвыв – количество вывозимой породы, т;

S – расстояние вывозки;

Ц – стоимость вывозки 1 т/км породы.

Зв.п. = 18550 · 4,2 · 5,78 = 450,3 тыс. руб.



- услуг машзаводов, исходя из смет на ремонт оборудования, по заданию.

Затраты на услуги машзаводов:

Зу.маш = 659,2 тыс. руб.



- услуг монтажно-наладочных управлений, исходя из смет на монтаж и демонтаж забоев.

Затраты на услуги МНУ (монтажно-наладочных управлений):

ЗМНУ = 173,8 тыс.руб.



- услуг предприятий непромышленных хозяйств и предприятий, не входящих в состав Минтопэнерго по договорам.

Зн.п. = 60,6 тыс. руб.

Итоговая сумма материальных затрат:

∑Зм = Злес + Звв + Зср.в + Зннпл + Зп.у. + Зэл.эн + Зд.у. + Зв.п. + Зу.маш. + ЗМНУ + Зн.п.

∑Зм = 337,74 + 78,01 + 47,26 + 759,31 + 461,98 + 4,06 + 450,3 + 2313,1 + 659,2 + + 173,8 + 60,6 = 5345,36 тыс. руб.



В состав затрат на оплату труда включают фонд оплаты труда промышленно-производственного персонала за исключением: сумм, выплачиваемых уволенным в связи с ликвидацией предприятий; сумм, выплачиваемых по возмещению вреда, причиненного работникам увечьем; стипендий на обучение в учебном заведении.

Затраты на оплату труда:



Зз/п = ФОТобщ – Знепром.гр.,

где ФОТобщ – фонд оплаты всего труда, тыс. руб.;

Знепром.гр – фонд оплаты труда непромышленной группы, тыс. руб.

Зз/п = 2636,4 – 14,1 = 2622,3 тыс. руб.



В элементе «Отчисления на социальные нужды» планируются затратыв размере единого социального налога (26%) от затрат на оплату труда работников, включаемых в себестоимость по элементу «Затраты на оплату труда» (кроме тех видов оплаты, на которые страховые взносы не начисляются). Взносы не начисляются на следующие виды оплат: суммы доплат за нормативное время передвижения работников в шахте от ствола к месту работы и обратно; выходное пособие при увольнении; поощрительные выплаты (включая премии); стоимость бесплатно выдаваемого угля, спецодежды и спецобуви. 

Отчисления на социальные нужды:

Зсоц = (Зз/п – Снат.выд.) · ЕСН,

где	Снат.выд. – стоимость натурвыдачи;

ЕСН – единый социальный налог (26%).

Зсоц = (2622,3 – 273,6) · 0,26 = 610,66 тыс. руб.



	Амортизация основных фондов:

	А = (Vпл · Пст) + (Нам · Сак),

где	Пст – потонная ставка, тыс. руб.;

	Нам – средняя норма амортизации,%;

	Сак – стоимость активной части ОПФ, тыс. руб.

А = (57920 · 9,73) + (0,0268 · 23836) = 5642,04 тыс. руб.



В элементе «Прочие затраты» планируют: оплату услуг связи; вычислительных центров; банков; подготовку и переподготовку кадров; командировочные расходы; пожарную и сторожевую охрану; платежи за предельно допустимые выбросы загрязняющих веществ; медицинские расходы на приобретение медикаментов для здравпунктов и т.д. Эти расходы планируются в соответствии с заключительными договорами, по заданию.

а) почтовые и канцелярские расходы – 23,6 тыс. руб.

б) услуги ИВЦ – 164,5 тыс. руб.

в) услуги автотранспорта по перевозке трудящихся – 191,7 тыс. руб.

г) командировочные расходы – 109,4 тыс.руб.

д) стоимость покупной воды – 87,1 тыс.руб.

∑Зпр = 23,6 + 164,5 + 191,7 + 109,4 + 87,1 = 576,3 тыс. руб.



В итоге получаем общую себестоимость:

Спр = Зм + Зз/п + Зсоц + А + Зпр

Спр = 5345,36 + 2622,3 + 610,66 + 5642,04+ 576,3 = 1479666000 руб.



Себестоимость добычи 1т угля:

Спр(1т) = Спр / Vпл = 14796,66/ 57,92 = 255,47 руб./т.



Таким образом, получаем:

Материальные затраты	 Зм = 5345,36 тыс. руб.

Затраты на оплату труда Зз/п	 = 2622,3 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды 	Зсоц = 610,66 тыс. руб.

Амортизация основных фондов А = 5642,04 тыс. руб.

Прочие затраты 	 Зпр = 576,3 тыс. руб.






Заключение



I раздел

1

Объем добычи угля из очистных забоев

51112,5 т

2

Среднедействующее количество очистных забоев

4,6 забоя

3

Суммарная среднедействующая длина очистных забоев

694 м

4

Среднедействующая длина очистного забоя

139 м

5

Среднемесячное подвигание действующей линии очистных забоев по шахте

42 м/мес.



II раздел

Марка угля

Объем товарной продукции, т

Цена с учетом качества, руб./т

Объем в стоимостном выражении, млн. руб.

АП

1880,0

770,25

1,448

АК

4888,0

809,99

3,959

АКО

3760,0

809,67

3,044

АО

6392,0

745,27

4,736

АМ

13160,0

698,93

9,197

АС

4888,0

606,91

2,966

АШ

2632,0

598,97

1,576

Итого

37600



26,926 



III раздел

Изменение численности рабочих за счет:

уровня добычи угля мехкомплексами

-2 чел.

уровня механизации прохождения подготовительных выработок

1 чел.

автоматизации насосных установок

-11 чел.

перевода кровли на полное обрушение

-1 чел.

укрупнения участков

-48 чел.

сокращения потерь рабочего времени

-15 чел.

изменения количества дней работы предприятия

-16 чел.

изменения удельного веса добычи угля по пластам

10 чел.

изменения удельного объема и структуры подготовительных выработок

-7 чел.

изменения объемов поддержания горных выработок

10 чел.

мероприятий по улучшению труда и ТБ

22 чел.

ухудшения горно-геологических условий

13 чел.

Общее изменение численности

-59 чел.

Рост производительности труда по отношению к базисному уровню

107%

Доля прироста объема добычи угля за счет повышения производительности труда

98,9%



IV раздел

Объем добычи угля для расчета производственной себестоимости

99570 т

Материальные затраты:





на лес

337,74 тыс. руб.



на ВВ

78,01 тыс. руб.



на средства взрывания

47,26 тыс. руб.



по ненормируемые материалы

759,31 тыс. руб.



топлива на собственные нужды

461,98 тыс. руб.



на покупную электроэнергию 

4,06 тыс. руб.



на транспорт по вывозке породы

450,3 тыс. руб.



на транспортные услуги ПТУ по доставке угля на обогатительные фабрики

2313,1 тыс. руб.



на услуги Машзаводов

659,2 тыс. руб.



на услуги МНУ

173,8 тыс. руб.



на услуги непромышленных предприятий

60,6 тыс. руб.

Итого:

5345,36 тыс. руб.

Затраты на оплату труда

2622,3 тыс. руб.

Отчисления на социальные нужды

610,66 тыс. руб.

Затраты на амортизацию

56420,41тыс. руб.

Прочие затраты

576,3 тыс. руб.





Суммарная себестоимость

1479666000 руб.

Себестоимость 1т

255,47 руб./т






Список используемой литературы

	

	Методические указания к курсовой работе по дисциплине «Планирование на предприятии», Фердман Т.И., Жукова И.Б., Новочеркасск ЮРГТУ, 2003.

	Методическое пособие к решению задачи «Планирование роста производительности труда», Павленко В.И., Фердман Т.И., Образкова Л.А., Новочеркасск ЮРГТУ, 2002.

	Ильин А.И. Планирование на предприятии: Учебник/А.И.Ильин - М.: Новое знание, 2001. - 2-е изд, перераб. 

	Егоров Ю.Н. Планирование на предприятии - М.: ИНФРА – М., 2001