Практика начисления процентов на депозиты

Факультет заочно - дистанционного обучения

Кафедра "Менеджмента"























Контрольная работа

По курсу: Деньги и кредит







Выполнена:

студенткой 2 курса группа БУ - 2

Маляр Ольгой Сергеевной

Проверена: преподавателем

Масалитиной Еленой Евгеньевной













Харьков 2009


Задача 1



Сумма 7000 USD внесена в банк 22. 01. 2008 г. и востребована 18. 08. 2008 г. Ставка банка составляет 7,3%. Определить сумму начисленных простых процентов при различной практике их начисления.

Решение. Определим сумму начисленных процентов по формуле



I=t/T*PV* i,



где: t – Количество дней в месяце;

T – Количество дней в году;

PV – Первоначальная сумма;

i – Процентная ставка.

1. Германская практика расчета:

t – условное = 30 дней;

T – условное = 360 дней.



t = 10 (январь) + 30 (февраль) + 30 (март) + 30 (апрель) + 30 (май) + 30 (июнь) + 30 (июль) + 18 (август) – 1 = 207 дней.

I=t/T*PV* i = 207/360*7000* 0,073 = 293,83 USD.



2. Французская практика расчета:

t – фактическое;

T – условное = 360 дней.



t = 10 (январь) + 29 (февраль) + 31 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 18 (август) – 1 = 209 дней.

I= t/T*PV* i = 209/360*7000* 0,073 = 296,66 USD.

процент депозитный банковский начисление


3. Английская практика расчета:

t – фактическое;

T – фактическое = 366 дней.



t = 10 (январь) + 29 (февраль) + 31 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 18 (август) – 1 = 209 дней.

I= t/T*PV* i = 209/366*7000* 0,073 = 291,80 USD.



Ответ: при Германской практике расчета сумма начисленных процентов будет начислена сумма в размере 293,83 USD, при Французской практике расчета – 296,66 USD, при Английской практике расчета – 291,80 USD.



Задача 2



В день вашего рождения 08. 03. 1983 г. внесена сумма в размере 7000 UAH под 7,3% со сроком погашения 15. 11. 2008 г. Определить сумму, которую необходимо вернуть по истечении срока действия договора, учитывая особенности украинского законодательства начисления процентов.

Решение: Срок действия договора с 08.03.1983 г. по 15.11.2008 г.

08.03.1983 – 08.03.2008 (полных 25 лет)

09.03.2008 – 15.11.2008

Если имеет место долгосрочный характер операции начисления , применяются сложные проценты.

Рассчитаем, сумму начисления процентов учитывая особенности украинского законодательства смешанным методом.



FV = PV * (1+i)а *(1+b*i),



где: FV – будущая сумма;

PV – первоначальная сумма;

i – процентная ставка;

а – период (целое число);

b – период (дробное число).

При начислении процентов в национальной валюте используется Английская практика расчета:

t – количество дней в месяце = фактическое;

T – количество дней в году = фактическое.



t = 24 (март) + 30 (апрель) + 31 (май) + 30 (июнь) + 31 (июль) + 31 (август) + 30 (сентябрь) + 31 (октябрь) + 15 (ноябрь) – 1 = 252 дней;



Т = 366 дней, т.к. 2008 – високосный год.



FV = PV * (1+i)а *(1+b*i) = 7000 * (1+0,073)25 *(1+252/366*0,073) = 40761 * 1,050 = 42799 UAH.



Ответ: сумма, которую необходимо будет вернуть, по истечении срока договора будет равна 42799 UAH.



Задача 3



Какую первоначальную сумму необходимо внести на депозит, чтобы получить сумму 7000 грн. через 7 лет, при ставке 7,3% годовых для сложных процентов.

Решение: Рассчитаем сумму, которую необходимо внести на депозит, по формуле сложных процентов:



FV = PV (1 + i )п ,


где: FV – будущая сумма;

PV – первоначальная сумма;

i – процентная ставка;

n – период депозита.

Отсюда следует, что



PV = FV / (1 + i )п.

PV = 7000 / (1 + 0,073 )7 = 7000 / (1,073)7 = 7000 / 1,637 = 4276,11.



Ответ: что бы через 7 лет при ставке 7,3% годовых получить сумму 7000 грн. необходимо внести на депозит первоначальную сумму 4276,11 грн.

Размещено на Allbe