Экономика автомобильного транспорта

Министерство науки и образования РФ

Саратовский государственный технический университет

Кафедра "Экономика и управление на автотранспорте"

















КУРСОВАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ:

"Экономика автомобильного транспорта"

	





		Выполнила:

	

	Проверила:

		

















	Саратов

	2008


Содержание

	

	Введение

	I. Исходные данные

	II. Характеристики грузового автомобиля и автобуса

	1. Характеристики грузового автомобиля УРАЛ 377н

	2. Характеристики автобуса Икарус-280

	III. Производственная программа ТЭП работы ПС

	1. Производственная программа для грузовых автомобилей

	2. Производственная программа для автобуса

		IV.	Производственная программа по всему парку автомобилей за год

	V. Определение себестоимости перевозок

	1. Переменные затраты

	2. Постоянные затраты

		VI.	Определение доходов от автомобильных перевозок

	VII. Расчет и распределение прибыли АТП

	VIII. Определение уровня производительности труда

	IX. Построение характеристических графиков

	X. Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности АТП

	1. Обоснование выбранных мероприятий (1-2стр)

	2. Расчет экономической эффективности внедрения мероприятий

	Заключение

	Литература

	

	
Введение

	

	На данный момент рынок транспортных услуг обеспечивает деятельность и устойчивость различных элементов экономической системы.

	В силу большой площади нашей страны для функционирования многих отраслей экономики необходима развитая сеть транспорта, в том числе и автомобильного. Высокая маневренность, проходимость и приспособленность для работы в различных условиях делают автомобиль одним из основных средств перевозки грузов и пассажиров.

Особое место в работе автомобильного транспорта занимают вопросы экономии топливно-смазочных материалов и защиты окружающей среды.


I. Исходные данные



Вариант

Грузовые перевозки (грузовые бортовые автомобили общего назначения, седельные тягачи, автомобили-самосвалы из НИИАТ)

№ 6

Асп

lср1

lср2

lср3

lср4

Тн

αв

β

yQ1

yQ1

yQ1

yQ1



94

138,14

25,81

110,31

103,22

10,0

0,66

0,80

30

32

14

24



Пассажирские перевозки (автобусы среднего и большого класса из НИИАТ)



Асп

lсп

Тн

αв

β

γн

ηсм

Vэ











88

6,44

9,00

0,74

0,58

0,44

1,48

26,15











Таблица 1 - Исходные данные

№

Наименование показателя

Условное обозначение

Величина показателя







грузовые перевозки

пассажирские перевозки

1

Марка подвижного состава

-

УРАЛ 377н

ИКАРУС 280

2

Среднесписочное количество автомобилей

Асп

94

88

 

Среднее расстояние перевозки (на 1 т груза),км

 

3

1 класса

lср1

138,14

-

4

2 класса

lср2

25,81

-

5

3 класса

lср3

110,31

-

6

4 класса

lср4

103,22

-

7

Средняя длина ездки пассажира,км

lсп

-

6,44

8

Среднее время в наряде,час

Тн

10

9

9

Коэффициент выпуска автомобиля на линию

αв

0,66

0,74

10

Коэффициент использования пробега

β

0,8

0,58

 

Распределение объемов перевозок грузов по классам в % от общего

yQ

 

11

1 класса

yQ1

32

-

12

2 класса

yQ2

30

-

13

3 класса

yQ3

14

-

14

4 класса

yQ4

24

-

15

Коэффициент использования вместимости автомобиля

γн

-

0,44

16

Коэффициент сменяемости пассажиров на автобусе

ηсм

-

1,48

	
Таблица 2 - План перевозок грузов

Наименование грузов

Марка атомобиля

Класс груза

Объем перевозок

Среднее расстояние перевозки, км

Грузооборот, тыс ткм

Способ погрузки/разгрузки







% к общему объему

тыс. тонн







1.Доска паркетная

УРАЛ 377н

I

32

76747,52

138,14

6907287,04

ручная

2. Лестницы метал-кие



II

30

71950,8

25,81

6475581,6

ручная

3. Банки аккумулят.



III

14

33577,04

110,31

3021938,08

ручная

4.Газовые плиты



IV

24

57560,64

103,22

5180465,28

ручная

Итого





100

239836










II. Характеристики грузового автомобиля и автобуса



1. Характеристики грузового автомобиля УРАЛ 377н



Название характеристики

Значение

1.Грузоподъемность

7,5т

2.Тип кузова

деревянная платформа с 3 откидывающимися бортами

3.Максимальная скорость, км/ч

75

4.Количество шин

6+1

5.Размер шин

1100*400-533

6.Марка топлива

бензин А-76 или АИ-93

7.Система охлаждения

антифриз, вода

8.Смазки

М-8Б1 или М-8В1

9.Воздушный фильтр

0,6-масло для двигателя

10.Амортизатор

масло веретенное АУ



2. Характеристики автобуса Икарус-280



Городской автобус особо большого класса (сочлененный). Выпускался с 1973 года заводом «Икарус» (ВНР). Кузов- несущий, четырехдверный, двигатель расположен под полом, трехрядная планировка сидений.



Название характеристики

Значение

1.Общая вместимость

115

2.Число мест для сидения 

37

3.Вместимость в часы пик

162

4.Габариты автомобиля



5.Количество шин

8

6.Размер шины тягача

11,00-20

7.Марка топлива

дизельное

8.Симтема охлаждения

ТОСОЛ А-40

9.Смазки 

з.М8 или М8ГФл.М10В или М10ГФЛ

10.Гидроусилитель

Р

11.Омыватель стекол

НИИСС-4


III. Производственная программа ТЭП работы ПС



1. Производственная программа для грузовых автомобилей



1.Среднее расстояние перевозки 1т груза, км



(1) , 



где lсрi – среднее расстояние перевозки 1т груза соответствующего класса

yQi – удельный вес грузов i класса в их общем объеме, %

2.Средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (статического)



(2) ,



где yQi – удельный вес грузов i класса в их общем объеме, %

γi – коэффициент использования грузоподъемности (статический) для каждого класса груза

3. Средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (динамического)



(3) ,



где yQi – удельный вес грузов i класса в их общем объеме, %


γi – коэффициент использования грузоподъемности (статический) для каждого класса груза

lсрi – среднее расстояние перевозки 1т груза соответствующего класса

4. Средняя длина груженой ездки, км



(4) ,



где lср - среднее расстояние перевозки 1т груза

γст - средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (статического)

γдин - средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (динамического)

5. Количество ездок с грузом за сутки одного автомобиля, ед.



(5) 



где Тн - время в наряде, час

β - коэффициент использования пробега

tпр - время простоя под погрузкой/разгрузкой за ездку по нормативам

vt - техническая скорость, км/час - выбирается в соответствии с типом подвижного состава, условиями эксплуатации, ездки: 

1)lге<50км – город - q<7т –vt = 25 км/час

q>7т - vt = 24 км/час

2) lге>50км – пригород, межгород - vt = 37 км/час

6. Среднесуточный пробег, км



(6) ,


где lге - средняя длина груженой ездки

β - коэффициент использования пробега

z - количество ездок с грузом за сутки одного автомобиля

7. Объем перевозок, т



(7) 



где q – грузоподъемность

γст - средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (статического)

z - количество ездок с грузом за сутки одного автомобиля

8. Грузооборот, ткм



(8) 



где Qсут - объем перевозок, т

lср - среднее расстояние перевозки 1т груза

	

2. Производственная программа для автобуса



1. Среднесуточный пробег 1 автомобиля, км



(9) ,



где Vэ – эксплуатационная скорость

Tн – среднее время в наряде

2. Среднее количество рейсов на маршруте за сутки 1 автобуса, ед.



(10) ,


где Vэ – эксплуатационная скорость

Tн – среднее время в наряде

β - коэффициент использования пробега

lсп – средняя длина ездки пассажира

ηсм - коэффициент сменяемости пассажиров на автобусе

3. Количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом, пасс



(11) ,



где q – общая вместимость автобуса

γн - коэффициент использования вместимости автомобиля

ηсм - коэффициент сменяемости пассажиров на автобусе

zp – среднее количество рейсов

4. Пассажирооборот 1 автобуса за сутки, пасс∙км



(12) 



где Qсут – количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом

lсп – средняя длина ездки пассажира

		
Производственная программа по всему парку автомобилей за год



1. Автомобиле-дни пребывания на предприятии, а-дни



(13) ,



где Асп – среднесписочное количество автомобилей

Дк =365– количество дней в году 



УРАЛ 377н

Икарус-280

28670

32120



2. Автомобиле-дни в эксплуатации, а-дни



(14) ,



где АДк – автомобиле-дни пребывания на предприятии

αв – коэффициент выпуска автомобилей на линию



УРАЛ 377н

Икарус-280

18922

23769



3. Автомобиле-часы работы на линии, а-ч



(15) ,



где АДэ – автомобиле-дни в эксплуатации

Тн – среднее время в наряде

4. Количество ездок с грузом (рейсов автобусов) в год, ед.


(16) ,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

z – среднее число ездок (рейсов) за сутки



УРАЛ 377н

Икарус-280

49197

332766



5. Общий пробег, км



(17) ,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Lcc – среднесуточный пробег 1 автомобиля



УРАЛ 377н

Икарус-280

5620780

5594034



6.Пробег с грузом, км



(18) ,



где Lобщ – общий пробег

β - коэффициент использования пробега



УРАЛ 377н

Икарус-280

449662

3244539



7. Объем перевозок грузов/пассажиров в год


(19) ,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Qсут - объем перевозок(т) или количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом (пасс)



УРАЛ 377н

Икарус-280

239836

24909912



8.Грузо- или пассажирооборот



(20) ,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Рсут – грузооборот или пассажирооборот за сутки



УРАЛ 377н

Икарус-280

21585272

160416981



Таблица 3 - Показатели работы АТП за год

Наименование показателя

Единица измерения

Грузовые автомобили, работающие по сдельному тарифу

Маршрутные автобусы

1.Среднесписочное количество автомобилей

ед.

94

88

2.Коэффициент использования парка

-

0,66

0,74

3.Коэффициент использования пробега

-

0,8

0,58

4.Коэффициент использования грузоподъемности



статический

-

0,65

-

динамический

-

0,64

-

вместимость(для автобусов)

-

-

0,44

5.Время в наряде

час

10

9

6.Техническая скорость

км/ч

37

-

7.Эксплуатационная скорость

км/ч

-

26,15

8.Грузоподъмность или общая вместимость

т,пасс

7,5

115

9.Автомобиледни в работе

а-д

18922

23769

10.Автомобилечасы в работе

а-ч

189220

213921

11.Количество ездок с грузом или ездок автобуса

ед

49197

332766

12.Общий пробег

км

5620780

5594034

13.Объем перевозок

т,пасс

239836

24909912

14.Грузооборот

ткм

21585272

-

15.Пассажирооборот

пасс-км

-

160416981


V. Определение себестоимости перевозок



Себестоимость автомобильных перевозок представляет собой затраты предприятия в денежном выражении на выполнение единицы транспортной работы. Она определяется делением суммы затрат предприятия на эксплуатацию автомобильного парка за определенный период времени на выполненную за этот период времени транспортную работу.



(21) 



Себестоимость определяется отдельно по маркам автомобилей, имеющимся в автомобильном парке.

Затраты на эксплуатацию подвижного состава делятся на переменные и постоянные.

К переменным относятся затраты на топливо, на смазочные материалы, на восстановления износа и ремонт шин, на ТО и ТР, амортизационные отчисления на полное восстановление и КР.

К постоянным затратам относят затраты на заработную плату и накладные расходы.



1. Переменные затраты



Переменные затраты определяются умножением нормативных затрат на 1 км пробега на общий пробег.



(22) ,руб/км



1.Затраты на топливо


(23) ,



где g – нормативный расход топлива на 1 км, л/км

Цл – цена литра топлива



УРАЛ 377н

Икарус-280

12,18

5,5



Нормативный расход топлива для бортовых автомобилей определяется:



(23) ,



где Нкм=31 – норма расхода топлива на 100 км пробега

Нткм =2– дополнительная норма расхода топлива на каждые 100 ткм

1,05 – коэффициент, учитывающий увеличение расхода топлива в зимних условиях эксплуатации и внутригаражные нужды 

γдин - средняя величина коэффициента использования грузоподъемности (динамического)

β - коэффициент использования пробега

q – грузоподъемность.

Для автобусов:



(24)



где Нкм=40 – норма расхода топлива на 100 км пробега

1,05 – коэффициент, учитывающий увеличение расхода топлива в зимних условиях эксплуатации и внутригаражные нужды 

2. Нормативные затраты на смазочные материалы


(25) ,



где Нм – норма расхода моторного масла на 100 л расхода топлива, л

Нтр – норма расхода трансмиссионного масла на 100 л расхода топлива, л 

Нк – норма расхода консистентной смазки на 100 л расхода топлива, л

Цм ,Цтр ,Цк – цена моторного, трансмиссионного масел и консистентной смазки соответственно



УРАЛ 377н

Икарус-280

1,509

0,954



3. Затраты на восстановление износа и ремонт шин



(25) ,



где Нш – норма затрат на 1000 км пробега

Цш – цена одного комплекта шин

kа – количество колес без учета запаски



УРАЛ 377н

Икарус-280

0,0774

0,1012



4. Норма затрат на ТО и ТР ПС



(27) ,


где НТОиТР – норма затрат на ТО и эксплуатационный ремонт на 1000 км пробега



УРАЛ 377н

Икарус-280

0,3376

0,7596



5. Норма затрат на амортизационные отчисления, определяющееся на полное восстановление автомобиля на 1 км пробега



(28) ,



где Нав – норма амортизационных отчислений на полное восстановление автомобиля на 1000 км пробега

Ца – рыночная стоимость автомобиля



УРАЛ 377н

Икарус-280

2,85

1,44



6. Амортизационные отчисления на КР ПС на 1 км пробега



(29) ,



где Нав – норма амортизационных отчислений на КР автомобиля

Ца – рыночная стоимость автомобиля



УРАЛ 377н

Икарус-280

1,9

1,6




2. Постоянные затраты



Постоянные затраты определяются путем сложения затрат на заработную плату с накладными расходами. 

Затраты по заработной плате водителей, приходящиеся на один час, складываются из заработной платы по тарифам Зт, зарплаты за классность Зкл, премии из фонда заработной платы Зпр, доплаты за экспедирование Зэксп и дополнительной заработной платы Здоп.



(30) , руб/ч



УРАЛ 377н

Икарус-280

106,847

118,81



Затраты на заработную плату:



(31) , руб/ч



УРАЛ 377н

Икарус-280

118,717

136,11



Заработная плата по тарифу для водителей грузовых автомобилей, работающих по сдельному тарифу составляет:



(32), руб/ч



где Ст и Сткм – расценки соответственно за 1 т перевезенного груза и за 1 ткм в рублях


(33) ,



Где Qчас – часовая производительность автомобиля в тоннах



(34) ,где



Рчас – часовая производительность автомобиля в ткм

	Сдельные расценки за тонну и ткм определяются по нормативам в соответствии с типом и грузоподъемностью автомобиля, видом грузов, способом выполнения погрузо-разгрузочных работ, условиями эксплуатации ПС с учетом поправочных коэффициентов при работе автомобиля с прицепом, с полуприцепом или работе в обоих направлениях.

Средняя сдельная расценка за 1 т



(35) , где 



yQi – удельная масса грузов i класса в их общем объеме, %

Стi – сдельная расценка за 1т i класса грузов, руб

Ki – коэффициент для i класса груза



Класс груза

1

2

3

4

Значение коэффициента

1,00

1,25

1,66

2



Средняя сдельная расценка за 1ткм, руб/ткм


(36) ,где



lcpi - среднее расстояние перевозок для i класса груза, км

Сткмi – сдельная расценка за 1 ткм, руб

Для водителей автобусов заработная плата по тарифу равна:



(37), где



Сч – часовая тарифная ставка водителя второго класса

Надбавка за классность, руб/ч для водителей грузовых автомобилей



(38) ,где



Сч – часовая тарифная ставка водителя третьего класса, руб/час

N1=40% и N2=30% – доля водителей первого и второго класса

Для водителей автобусов



(39),где



N1=60% 



Доплата за экспедирование грузов, если водитель выполняет обязанности экспедитора, руб/ч



(40) ,где


Зт - заработная плата по тарифу

Пэксп=20% - процент доплаты за экспедирование грузов в зависимости от вида экспедированного груза(до 30%)

Премия за улучшение показателей подвижного состава или высококачественного выполнения задания в срок и досрочно в случае перевозки грузов в ограниченные сроки; для водителей автобусов премии – за соблюдение графика движения, выполнения планового количества рейсов, количества перевозок и других показатели. Премирование принимается по принятой системе премирования.



(41) , руб/ч,



где Зт - заработная плата по тарифу

Ппр – процент премии принимается до 40% для грузовых автомобилей и от 50 до 100% для водителей автобусов



УРАЛ 377н

Икарус-280

19,4

65,4



Дополнительная заработная плата



(42),где



Пдоп – процент дополнительной заработной платы к основной или по расчету (9-10%)



УРАЛ 377н

Икарус-280

11,87

17,3




Начисления за социальное страхование



(43) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

33,24

38,11



Накладные расходы определяются по сметам издержек производства для упрощения расчетов среднечасовых накладных расходов на 1 автомобиль и воспользоваться нормативами расходов на 1 автомобиль, сложившимися в практике АТП



(44), где



Ннр – нормативы накладных расходов на 1 автомобиль



УРАЛ 377н

Икарус-280

1,18

1,18



(45)



УРАЛ 377н

Икарус-280

153,137

175,4



Используя результаты среднечасовых постоянных расходов в среднечасовой производительности автомобиля определяется калькуляционные составляющие себестоимости на 10 ткм или 10 пасскм, руб/ткм или руб/пасскм:


(46) ,



где -эксплуатационная скорость автомобиля

γ=γдин – для грузовых автомобилей

γ=γн - для автобусов



Название статьи постоянных затрат

Грузовой автомобиль

Автобус

Заработная плата

10,3

1,77

Накладные расходы

0,1

0,02

Социальные отчисления

2,87

0,5

Всего

12,91

2,29



Калькуляционная составляющая себестоимости на 10ткм или 10пасскм по переменным расходам



(47) .



Название статьи переменных затрат

Грузовой автомобиль

Автобус

Затраты на топливо

31,2

1,9

Затраты на смазочные материалы

3,8

0,4

Затраты на восстановление и износ шин

0,2

0,04

Затраты на ТО и ТР ПС

0,87

0,33

Затраты на амортизационные отчисления

7,3

0,62

Амортизационные отчисления на капитальный ремонт ПС

4,9

0,69

Всего

48,27

3,98


Затраты на рубль дохода определяется делением затрат 1 руб по каждой статье на доход.



(48) 



Название статьи переменных затрат

Грузовой автомобиль

Автобус

Затраты на топливо

0,6

0,15

Затраты на смазочные материалы

0,07

0,03

Затраты на восстановление и износ шин

0,004

0,003

Затраты на ТО и ТР ПС

0,02

0,02

Затраты на амортизационные отчисления

0,13

0,04

Амортизационные отчисления на капитальный ремонт ПС

0,09

0,05

Всего

0,914

0,293

	

(49) 



Название статьи постоянных затрат

Грузовой автомобиль

Автобус

Заработная плата

1,84

0,15

Накладные расходы

0,02

0,001

Социальные отчисления

0,51

0,04

Всего

2,37

0,191



Общая себестоимость по каждой марке автомобиля определяется как сумма рассчитанных составляющих



(50) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

61,18

6,27


Результаты расчетов сводятся в таблицу 4.



Таблица 4 - Расчет себестоимости перевозок

Наименование статей расходов

Затраты на 1 км и на 1 час по маркам, руб.

Затраты по грузовым автомобилям

Затраты по автобусу



УРАЛ 377н

Икарус-280

на 10 ткм, руб.

На руб. дохо-да, руб.

% к ито-гу

на 10 ткм,

руб.

На руб. дохо-да, руб.

% к ито-гу

I.Переменные затраты, всего:

18,85

10,35

48,27

0,914

79

3,98

0,29

63

1.Затраты на смазочные эксплуатационные материалы

1,508

0,954

3,8

0,07

6

0,4

0,03

6

2.Затраты на топливо

12,18

5,5

31,2

0,6

51

1,9

0,15

30

3.На износ и ремонт шин

0,0774

0,1012

0,2

0,004

0,3

0,04

0,003

0,6

4.На техническое обслуживание и тех.ремонт

0,3376

0,7596

0,87

0,02

1,4

0,33

0,02

5

5.Амортизационные отчисления:

















а)на восстановление

2,85

1,44

7,3

0,13

12

0,62

0,04

10

б)капитальный ремонт

1,9

1,6

4,9

0,09

8

0,69

0,05

11

II.Постоянные затраты, всего

153,13

175,4

12,91

2,37

21

2,29

0,191

27

1.Заработная плата водителей

118,71

136,11

10,3

1,84

17

1,77

0,15

28

2.Социальные отчисления

33,24

38,11

0,1

0,02

0,16

0,02

0,001

0,3

3.Накладные расходы

1,18

1,18

2,87

0,51

5

0,5

0,04

8

Итого:

171,98

185,75

61,18

3,284

100

6,27

0,481

100

		
Определение доходов от автомобильных перевозок



Доход представляет собой объем денежных выплат АТП за выполнение им транспортной и иных услуг. По группам грузов определяется по сдельным тарифам доходы Дсд (руб) составляет:



(51) ,



где Qi – годовой объем перевозок грузов i класса, т

Тсд – тариф за перевозку 1 т груза I класса, руб.



Таблица 5 - Определение доходов по сдельным и исключительным тарифам (для грузовых автомобилей)

Класс груза

Среднее расстояние перевозок, км

Объем перевозок, т

Тариф за 1т груза, руб

Сумма валовых доходов

I

138,14

76747,52

50,8

3898774

II

25,81

71950,8

19,2

1381455

III

110,31

33577,04

70,8

2377254

IV

103,22

57560,64

82

4719972

Итого:



239836



12377455



Для автобусов



(52) , где



Тп =8руб.– тариф за перевозку 1 пассажира в городе

Qп - объем перевозок пассажиров

Расчет средней доходной ставки, руб/10ткм или руб/10пасскм



(53) , где


Д – валовый доход за транспортную работу, руб.

Ргод – годовой грузооборот либо пассажирооборот



УРАЛ 377н

Икарус-280

0,57

1,24




VII. Расчет и распределение прибыли АТП



Сумма прибыли АТП от перевозок представляет собой балансовую прибыль и прибыль в распоряжении предприятия.



(54) , где



Д – валовый доход предприятия

∑S – сумма затрат



УРАЛ 377н

Икарус-280

-1200609868

98697849



(55) , где



С’ – затраты 

Ргод – грузооборот за год (пассажирооборот)



УРАЛ 377н

Икарус-280

132058694

100581447



(56) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

-

75010365



(57) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

-

23687484


Таблица 6 - Расчет распределения прибыли АТП, руб

№

Наименование показателя

Обозначение

Значение

1

Сумма прибыли от перевозок

Пб

98697849

2

Прибыль в распоряжении предприятия

Пр

75010366



Таблица 7 - Расчет налогов, руб

№

Наименование показателя

Обозначение и формула

Значение

1

Сумма налогов предприятия



23687484

2

Прибыль, оставшаяся после уплаты налогов



75010366


VIII. Определение уровня производительности труда



Производительность труда на АТП принято измерять количеством транспортной работы, приходящейся на 1 среднесписочного работника эксплуатационного контингента (водителя) или на 1 среднесписочного работающего в АТП.

Натуральный метод определения производительности труда



(60) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

339

37179



(61) 



УРАЛ 377н

Икарус-280

30488

239428



Стоимостной метод:

Производительность труда рассчитывается в рублях валового дохода



(62) .



где Nc – среднесписочное количество работающих в АТП, чел.



УРАЛ 377н

Икарус-280

17268

297432


Среднесписочное количество работающих в АТП складывается из численности основных категорий работников: водители (Nвод), ремонтных и вспомогательных рабочих (Nрем) и руководителей, специалистов и служащих (Nитр).



(63)



УРАЛ 377н

Икарус-280

708

670



Среднесписочное количество водителей определяется по следующей формуле:



(64), где



1,05 – коэффициент, учитывающий подготовительно-заключительное время и предрейсовый осмотр. 

Что-2=0 – часы участия водителя в ТО-2

ФРВ=1860 - годовой фонд рабочего времени.



УРАЛ 377н

Икарус-280

651

615



(65)



Численность Nитр определяется в соответствии с нормативами численности




Функция, отдел

Формула для расчета

1.Общее руководство



2. Технико-эксплуатационное планирование



3. Организация труда и заработной платы



4.Бухгалтерский учет и финансовая деятельность



5.Материально-техническое снабжение



6.Комплектация и подготовка кадров



7.Делопроизводство и хозяйственное обслуживание



8.Эксплуатационная служба



9.Техническая служба





где Х1 – списочное количество приведенных автомобилей







УРАЛ 377н

Икарус-280

94

88



коэф. – коэффициент привидения автомобилей Х2 – коэффициент выпуска автомобиля на линию

Х3 – численность работающих в АТП водителей и ремонтных рабочих

Х4 – время в наряде

Х5 – численность ремонтных рабочих



Штатное расписание – примерный перечень должностей

Функция, отдел

Количество сотрудников ИТР для грузовых автомобилей

Количество сотрудников ИТР для автобусов

1.Общее руководство

3

4

2. Технико-эксплуатационное планирование

2

2

3. Организация труда и заработной платы

3

3

4.Бухгалтерский учет и финансовая деятельность

7

7

5.Материально-техническое снабжение

3

2

6.Комплектация и подготовка кадров

2

2

7.Делопроизводство и хозяйственное обслуживание

1

1

8.Эксплуатационная служба

2

2

9.Техническая служба

4

4

Итого ИТР

27

27



Таблица 9 - Штатное расписание

Должность

Количество

Директор

1

Зам. директора по эксплуатации

1

Зам. директора по экономическим вопросам

1

Начальник отдела технико-эксплуатационного планирования

1

Старший экономист

2

Техник

3

Старший экономист по труду

1

Старший инженер по нормированию труда

1

Главный бухгалтер

1

Старший бухгалтер

2

Бухгалтер

3

Счетовод

3

Старший экономист по финансовой работе

2

Начальник отдела МТС

1

Старший экономист по МТС

2

Старший товаровед

1

Зав.складом

3

Учетчик

2

Начальник отдела кадров

1

Старший инспектор

1

Делопроизводитель

1

Начальник гаража

1

Старший инженер отдела эксплуатации

1

Инженер отдела эксплуатации

2

Диспетчер отдела эксплуатации

3

Главный механик

2

Инженер тех.службы

2

Инженер по охране труда и технике безопасности

1

Старший техник по учету

1




Таблица 10 - Результаты производственно-хозяйственной деятельности АТП

Наименование показателей

УРАЛ 377н

Икарус-280

1. Объем перевозок, тыс.т или тыс.пасс

239836

24909912

2.Грузооборот (пассажирооборот)

21585272

160416981

3.Доходная ставка, руб./10ткм или руб./10пасскм

0,57

1,24

4.Себестоимость, руб.

171,98

185,75

5.Валовые расходы, руб.

132835764

100581447

6.Валовые доходы, руб.

12225896

199297296

7.Прибыль, руб.

-119681239

98697849

8.Производительность труда на 1 работающего





ПТ1

339

37179

ПТ2

30488

239428

ПТ3

17268

297432


IX. Построение характеристических графиков



Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности производства связана с определением возможности улучшения ТЭП предприятия. Для этого строят и анализируют характеристические графики выработки и себестоимости. Характеристические графики представляют изменение выработки и себестоимости перевозок в зависимости от изменения каждого из технико-эксплуатационных показателей, входящих в формулу выработки и себестоимости.



(66) 



(67) 



Для построения графиков выработки и себестоимости предварительно производят их расчет для различных значений каждого из показателей. Расчеты для построения графиков сводят в таблицы 11 и 12.



Таблица 11 - Изменение производительности в зависимости от ТЭП ПС



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

lсп

1,44

2,44

3,44

4,44

5,44

6,44

7,44

8,44

9,44

10,44

11,44

Р

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

767,45

γн

-0,12

-0,01

0,10

0,21

0,32

0,44

0,55

0,66

0,77

0,88

1,00

Р

-209

-14

174

366

558

767

963

1151

1343

1535

1744

vэ

21,15

22,15

23,15

24,15

25,15

26,15

27,15

28,15

29,15

30,15

31,15

Р

621

650

679

709

738

767

797

826

855

885

914

β

0,16

0,24

0,32

0,41

0,49

0,58

0,66

0,74

0,83

0,96

1,00

Р

212

318

423

543

648

767

873

979

1098

1270

1323




Таблица 12 - Изменение себестоимости в зависимости от ТЭП ПС



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

lсп

1,44

2,44

3,44

4,44

5,44

6,44

7,44

8,44

9,44

10,44

11,44

C

3,02

2,03

1,61

1,38

1,23

1,13

1,06

1,00

0,96

0,92

0,89

γн

-0,12

-0,01

0,10

0,21

0,32

0,44

0,55

0,66

0,77

0,88

1,00

C

-4,1

-61,6

4,9

2,3

1,5

1,1

0,9

0,7

0,6

0,6

0,5

vэ

21,15

22,15

23,15

24,15

25,15

26,15

27,15

28,15

29,15

30,15

31,15

C

1,19

1,17

1,16

1,15

1,14

1,13

1,12

1,12

1,11

1,10

1,10

β

0,16

0,24

0,32

0,41

0,49

0,58

0,66

0,74

0,83

0,96

1,00

C

2,68

1,97

1,61

1,38

1,24

1,13

1,06

1,01

0,96

0,90

0,89



Расчеты, сведенные в таблицы, используем для построения характеристических графиков.(см. Приложение 1 и 2)


X. Разработка мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности АТП



Для повышения эффективности деятельности необходимо выбрать некоторые мероприятия из приведенных ниже



Таблица 13 - Мероприятия и изменение ТЭП

Наименование мероприятий

Изменение ТЭП

1.Механизация погрузо-разгрузочных работ

tпр

2.Применение прицепов, наращивание бортов

tпр,γ,vт

3.Применение технических средств связи за контролем за движением автомобилей

vэ

4.Маршрутизация перевозок

β

5.Пакет.способ перевозки грузов

tпр

6.Организация системы централизованного управления производством ТО и ТР

αв

7.Организация ТО-1 автомобилей на поточных линиях

αв

8.Использование диагностических комплексов

αв

9.Использование методов облегчения пуска двигателей в зимнее время

αв, Тн

10.Использование внутрипроизводственного хоз.расч. арендного и бригадного подряда

γ, β, αв, Тн

11.Использование математических методов планирования перевозок

β

12.Внедрение специализированного подвижного состава

tпр, vт, β

13.Совершенствование оплаты труда и премирования работников

tпр, γ, β, αв



Выбираем по графикам, которые выгоднее улучшать: в данном случае для улучшения показатель γ будем использовать совершенствование оплаты труда и премирования работников, а также уменьшение количества автомобилей в парке. 

После применения одного из приведенных выше мероприятий показатель γ улучшаются на 10%, т.е γ=0.5 и Асп=79.




1. Обоснование выбранных мероприятий (1-2стр)



В связи с маленьким коэффициентом загруженности автобусов целесообразно уменьшить их количество для большей загруженности при условии, что объем перевозок пассажиров не уменьшится, а может даже немного увеличится. На предприятии уменьшается количество сотрудников, а следовательно и уменьшаются затраты на выплату заработной платы без ущерба производительности труда и самому предприятию в целом.

Для того, чтобы стимулировать работников к добросовестному выполнению своего производственного задания необходимо гарантировать им достойную оплату труда. Согласно Трудовому кодексу оплата труда представляет собой систему, связанных с обеспечением установления и осуществления работодателем выплат работникам за их труд. Выбор системы оплаты труда — важный шаг для любой организации. Эта система должна быть достаточно простой и ясной, чтобы каждый работник видел зависимость между производительностью и качеством своего труда и получаемой заработной платой. Для финансовых работников выбирается повременная оплата труда, сдельная — для производственных рабочих. Самой распространенной системой оплаты труда является повременная система. При повременной оплате труда зарплата начисляется пропорционально отработанному времени независимо от результатов работы. Для работников устанавливаются специальные тарифы (оклады, дневные и часовые тарифные ставки). Чтобы рассчитать зарплату работника, нужно умножить отработанное им время в днях или часах на соответствующую тарифную ставку. Разновидностью повременной системы оплаты труда является повременно-премиальная система. Зарплата работников в этом случае состоит из двух частей. Первая часть — это оклад либо произведение дневной (часовой) тарифной ставки на отработанное время. Вторая часть состоит из премии за достижение определенных результатов в работе. Премии начисляются ежемесячно в виде фиксированной суммы или процентов от оклада или тарифной ставки. Размеры премий устанавливаются непосредственными руководителями работников, для которых принята повременно-премиальная система оплаты труда. Данная система оплаты труда в принципе может применяться для любых работников. Кроме того, иногда применяется повременно-премиальная система оплаты труда с нормированным заданием. Премия здесь выплачивается за выполнение определенных норм выработки. Сдельная система оплаты труда применяется для тех сотрудников, результаты труда которых могут быть реально посчитаны. В основном это работники, занятые в производстве. Причем речь идет не только о рабочих у станка, но и о работниках интеллектуального труда. Организация, которая решила установить сдельную систему оплаты труда, должна разработать сдельные расценки на каждый вид производимой продукции для всех этапов производства. Далее расчет заработной платы происходит следующим образом. В конце месяца в бухгалтерию передаются сведения о продукции, выработанной каждым сотрудником, труд которого оплачивается сдельно. Количество продукции умножается на соответствующие сдельные расценки.



2. Расчет экономической эффективности внедрения мероприятий



При определении экономической эффективности внедрения мероприятия необходимо рассчитать за счет изменения одного из ТЭП:

1. Q, P

2. S, Д, П

3. Повышение производительности труда.

Расчет экономической эффективности от внедрения мероприятий следует производить по результатам работы предприятия за год с учетом тех факторов, которые непосредственно зависят от мероприятия.

1. При внедрении мероприятий, связанных с сокращением подвижного состава( при одинаковом объеме перевозок) экономия капитальных вложений, приведенных к одному году, будет рассчитываться по формуле:



1080000



Где Ца – цена автомобиля

Na – количество высвобожденных автомобилей, шт.

Еn =0.15– коэффициент эффективности капитальных вложений при внедрении новой техники

2. При внедрении мероприятий, изменяющих расстояние перевозок и соответствующие показатели годового грузооборота (пассажирооборота) экономия определяется:



28873145



Расчет изменяемых показателей в ходе внедрения мероприятия:

Среднее количество рейсов на маршруте за сутки 1 автобуса, ед.



,



где Vэ – эксплуатационная скорость

Tн – среднее время в наряде

β - коэффициент использования пробега

lсп – средняя длина ездки пассажира

ηсм - коэффициент сменяемости пассажиров на автобусе

Количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом, пасс



,


где q – общая вместимость автобуса

γн - коэффициент использования вместимости автомобиля

ηсм - коэффициент сменяемости пассажиров на автобусе

zp – среднее количество рейсов

Пассажирооборот 1 автобуса за сутки, пасс∙км



,



где Qсут – количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом

lсп – средняя длина ездки пассажира

Автомобиле-дни пребывания на предприятии, а-дни



,



где Асп – среднесписочное количество автомобилей

Дк =365– количество дней в году 

Автомобиле-дни в эксплуатации, а-дни



,



где АДк – автомобиле-дни пребывания на предприятии

αв – коэффициент выпуска автомобилей на линию

Автомобиле-часы работы на линии, а-ч



,



где АДэ – автомобиле-дни в эксплуатации

Тн – среднее время в наряде

Количество ездок с грузом (рейсов автобусов) в год, ед.


,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

z – среднее число ездок (рейсов) за сутки

Общий пробег, км

,

где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Lcc – среднесуточный пробег 1 автомобиля

Пробег с грузом, км



,



где Lобщ – общий пробег

β - коэффициент использования пробега

Объем перевозок грузов/пассажиров в год



,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Qсут - объем перевозок(т) или количество перевезенных пассажиров за сутки 1 автобусом (пасс)

Грузо- или пассажирооборот



,



где АДэ - автомобиле-дни в эксплуатации

Рсут – грузооборот или пассажирооборот за сутки


Используя результаты среднечасовых постоянных расходов в среднечасовой производительности автомобиля определяется калькуляционные составляющие себестоимости на 10 ткм или 10 пасскм, руб/ткм или руб/пасскм:



,



где -эксплуатационная скорость автомобиля

γ=γдин – для грузовых автомобилей

γ=γн - для автобусов



Название статьи постоянных затрат

Автобус

Заработная плата

1,56

Накладные расходы

0,01

Социальные отчисления

0,43

Всего

2



Калькуляционная составляющая себестоимости на 10ткм или 10пасскм по переменным расходам



.



Название статьи переменных затрат

Автобус

Затраты на топливо

1,65

Затраты на смазочные материалы

0,3

Затраты на восстановление и износ шин

0,03

Затраты на ТО и ТР ПС

0,22

Затраты на амортизационные отчисления

0,43

Амортизационные отчисления на капитальный ремонт ПС

0,48

Всего

3,11



Затраты на рубль дохода определяется делением затрат 1 руб по каждой статье на доход.







Название статьи переменных затрат

Автобус

Затраты на топливо

4,42

Затраты на смазочные материалы

0,77

Затраты на восстановление и износ шин

0,08

Затраты на ТО и ТР ПС

0,61

Затраты на амортизационные отчисления

1,16

Амортизационные отчисления на капитальный ремонт ПС

1,28

Всего

8,23







Название статьи постоянных затрат

Автобус

Заработная плата

0,15

Накладные расходы

0,001

Социальные отчисления

0,04

Всего

0,191



Общая себестоимость по каждой марке автомобиля определяется как сумма рассчитанных составляющих






Для автобусов



, 



Где Тп =8руб.– тариф за перевозку 1 пассажира в городе

Qп - объем перевозок пассажиров

Расчет средней доходной ставки, руб/10ткм или руб/10пасскм



, 



Где Д – валовый доход за транспортную работу, руб.

Ргод – годовой грузооборот либо пассажирооборот

Сумма прибыли АТП от перевозок представляет собой балансовую прибыль и прибыль в распоряжении предприятия.



, 



Где Д – валовый доход предприятия

∑S – сумма затрат



, 



Где С’ – затраты 

Ргод – грузооборот за год (пассажирооборот)








Натуральный метод определения производительности труда









Стоимостной метод: производительность труда рассчитывается в рублях валового дохода



.



где Nc – среднесписочное количество работающих в АТП, чел.

где Nc – среднесписочное количество работающих в АТП, чел.

Nc=596

Nвод=552, где

1,05 – коэффициент, учитывающий подготовительно-заключительное время и предрейсовый осмотр.

Что-2=0 – часы участия водителя в ТО-2

ФРВ=1860 - годовой фонд рабочего времени.



Nрем=0,32*Асп=25


Штатное расписание – примерный перечень должностей

Функция, отдел

Количество сотрудников ИТР для автобусов

1.Общее руководство

2

2. Технико-эксплуатационное планирование

2

3. Организация труда и заработной платы

1

4.Бухгалтерский учет и финансовая деятельность

2

5.Материально-техническое снабжение

3

6.Комплектация и подготовка кадров

1

7.Делопроизводство и хозяйственное обслуживание

1

8.Эксплуатационная служба

2

9.Техническая служба

5

Итого ИТР

19



После завершения расчетов экономической эффективности по каждому мероприятию все данные обобщают и сводят в таблицы:



Таблица 14 - Экономический эффект от внедрения мероприятия

Мероприятия

Технико-эксплуатационные показатели

Значения ТЭП

Экономический эффект





Ед. из-мер.

до

после



1. Уменьнение количества ПС

Асп

шт.

88

79

28873145 руб.

2. Совершенствование оплаты труда и премирования работников

γ

-

γ=0.44

γ=0.5





Таблица 15 - Изменение структуры себестоимости от внедрения отдельных мероприятий. Планы повышения эффективности производства

Наименование статей расходов

На 10 ткм, руб.

На 1 руб дохода



до

после

% изм-я

до

после

% изм-я



руб.

%

руб.

%



руб.

%

руб.

%



Переменные затраты

3,98

63

3,11

61

22

0,29

63

8,23

98

27

1.Топливо

1,9

6

1,65

32

0,13

0,03

6

4,42

52

146

2.Смазочно-эксплуатационные материалы

0,4

30

0,3

6

25

0,15

30

0,77

9

4

3.Износ и ремонт шин

0,04

0,6

0,03

0,58

25

0,003

0,6

0,08

1

26

4.ТО и ТР ПС

0,33

5

0,22

4

33

0,02

5

0,61

7

29,5

5.Амортизация





















а) на полное восстановление

0,62

10

0,43

8

30

0,04

10

1,61

19

39,25

б) капитальный ремонт

0,69

11

0,48

9

30

0,05

11

1,28

15

24,6

II.Постоянные затраты

2,29

27

2

91

12

0,191

27

0,191

2

0

1.ЗП водителей с начислениями

1,77

28

1,56

31

12

0,15

28

0,15

2

0

2.Социальные начисления

0,5

0,3

0,43

8

7

0,001

0,3

0,001

0,01

0

3.Накладные расходы

0,02

8

0,01

0,2

50

0,04

8

0,04

0,47

0

Итого:

6,27

100

5,11

100



0,481

100

8,421

100




Таблица 16 - Анализ изменения показателей работы АТП в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности производства

Наименование показателя

Единица измер.

Значение показателей





До

После

Абсолютное изменение

% измен-я

1.Среднесписочное количество автомобилей

ед.

88

79

1

0,01

2.Объем перевозок в год

тыс.т

24909912

21841425,6

3068486,4

12

3.Грузооборот (пассажирооборот)

тыс.ткм

160416981

140329357

20087624

13

4.Общий пробег

тыс.км

5594034

5021898

572136

10

5.Автомобиле-часы на линии

а-ч

213921

192041,1

21880

10

6.Численность работающих в АТП, в том числе

человек

643

596

47

7

-водители



615

552

63

10

-ремонтные рабочие



28

25

3

10

-ИТР



27

19

8

29

7.Себестоимость

руб/10ткм

6,27

5,11

1,16

18

8.Валовые расходы

тыс.руб.

100581447

71708301

28873146

29

9.Доходная ставка

руб/10ткм

1,24

1,25

0,01

0,008

10.Валовые доходы

тыс.руб.

199297296

174731404

24565991

12

11.Прибыль

тыс.руб.

75010365

31314802,8

43695562,2

58

12.Производительность труда 1 работающего:













пасс

37179

32599

4580

12



пасскм

239428

209446,7

29981,3

13



руб

297432

260793

36639

12


Заключение



В данной курсовой работе мы произвели расчет производственной программы, себестоимости, дохода и прибыли, производительности АТП по грузовым автомобилям и автобусам. Менее убыточными получились автобусы. Далее мы строили графики и смотрели, как можно улучшить ситуацию на предприятии. Было принято решение уменьшить парк автобусов на 10 машин, пересмотреть взаимоотношения на предприятии и систему оплаты труда. После введения этих мероприятий на предприятии уменьшились валовые расходы, увеличились доходы и производительность, а также мы добились того, что предприятие стало прибыльным.

На основе всех данных был рассчитан экономический эффект, который составил в сумме 28873 тыс. рублей.


Литература



1. Краткий автомобильный справочник. / Кисуленко Б. В.,2002.

2. Краткий автомобильный справочник/ А.Н. Понизовкин, Ю.М. Власко, М.Б. Ляликов и др. – М.: АО « ТРАНСКОНСАЛТИНГ», НИИАТ,1994.

3. Методические рекомендации «Норма времени и сдельные расценки на перевозку грузов автомобильным транспортом».

4. Методические рекомендации «Себестоимость и финансовые результаты».

5. Методические рекомендации «Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава».

6. Методические рекомендации «Труд и заработная плата».

7. Прейскурант 13-01-01.

	

2