Открытие магазина "Унисон"

Название проекта

Открытие магазина "Унисон"







Автор проекта 

Панчишина Алёна Игоревна 


Резюме



Данный проект разработан ИП Панчишина для продажи постельных принадлежностей. Он содержит описание создаваемого бизнеса и оценку возможности его окупаемости.

В марте 2007 года планируется открыть магазин «Унисон» по продаже высококачественных, экологически-безопасных пастельных принадлежностей отечественных и импортных производителей по доступным ценам.

В результате составления бизнес-плана для данного проекта мы старались добиться поставленных целей, таких как:

1. Достичь среднемесячного объёма продаж в размере 600000 рублей

2. Окупить инвестиции в размере 798386,39 рублей за 22 месяца с начала бизнес-плана

3. К концу бизнес-плана получить чистую прибыль в размере 34440,04 рублей

Магазин планируется открыть по адресу: г. Екатеринбург, ул. Победы, 96, в спальном районе города.

Главным конкурентом будет являться магазин «Перина Перони», находящийся по адресу ул. Индустрии,44. Преимущества магазина «Унисон» в том, что продукция приобретается напрямую у производителей, следовательно цены на неё будут наиболее доступными. Также данный магазин обладает преимуществом в том, что здесь будут проводиться различные акции с розыгрышами призов. Ещё один плюс данного магазина состоит в том, что часы его работы наиболее удобны для покупателей (с 10-00 до 21-00)

За 24 месяца проекта планируется достичь следующих показателей:



Показатель

Ед. измерения



Объём продаж

Тыс. руб.

14400

Прибыль

Руб.

34440,04 

Срок окупаемости проекта

Мес.

22

 

С развитием нашего бизнеса планируется открытие сети магазинов «Унисон».

Необходимые капитальные вложения составляют 798386,39 рублей


1. Описание предприятия и товара



В марте 2007 года состоится открытие магазина «Унисон» специализирующегося на продаже постельных принадлежностей. Данное предприятие находится в собственности одного предпринимателя.

Данный магазин планируется открыть в спальном районе города, в отдельном одноэтажном здании, площадью 100кв.м. Режим работы с10-00 до 21-00 без перерывов и выходных.

В предпраздничные дни предполагаются различные акции с розыгрышами призов, а также скидки постоянным покупателям. Все товары в нашем магазине имеют сертификат соответствия.

Все товары в нашем магазине доступны по своим ценам для каждого покупателя.

Основным поставщиком нашей продукции является ОАО «Пуховая сказка», крупнейший производитель постельных производителей. 

Мы предлагаем следующий перечень продуктов:



Список продуктов/услуг

Наименование

Ед. изм.

Нач. продаж

КПБ (1.5 спальный)

шт

09.03.2007

КПБ (2,0 спальный)

шт

09.03.2007

КПБ (подростковый)

шт

09.03.2007

Матрац (бязь, 160*200)

шт

09.03.2007

Матрац (тик, 200*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

шт

09.03.2007

Одеяло (синтепон, 140*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (синтепон, 220*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (халофайбер, 140*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (халофайбер, 200*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

шт

09.03.2007

Одеяло (экофайбер, 175*200)

шт

09.03.2007

Плед (акрил, 180*200)

шт

09.03.2007

Плед (меховой, 180*200)

шт

09.03.2007

Плед (шерсть, 145*180)

шт

09.03.2007

подушка (ватная, 50*60)

шт

09.03.2007

Подушка (декоративная, 50*50)

шт

09.03.2007

Подушка (перовая, 50*60)

шт

09.03.2007

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

шт

09.03.2007

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

шт

09.03.2007

Подушка (пуховая, 70*70)

шт

09.03.2007

Подушка (силикон, 70*50)

шт

09.03.2007

Подушка (синтепон, 50*60)

шт

09.03.2007

Подушка (халофайбер, 70*70)

шт

09.03.2007

Полотенце (кухонное, 50*50)

шт

09.03.2007

Полотенце (махровое, 100*150)

шт

09.03.2007

Полотенце (махровое, 75*500)

шт

09.03.2007

Халат (банный, с капюшоном)

шт

09.03.2007

Халат (махровый)

шт

09.03.2007

Халат (трикотажный)

шт

09.03.2007



2. Исследование и анализ рынка сбыта

	

	Рынок нашего товара в данном районе не очень развит и поэтому были проведены различные опросы населения, которые подтвердили необходимость открытия магазина «Унисон» именно здесь. Ассортимент нашего товара распространяется на людей с любым достатком, ведь мы напрямую сотрудничаем с крупнейшим поставщиком постельных принадлежностей в Свердловской области, что подтверждается низкими ценами. 

	Основным конкурентом нашего магазина является магазин «Перина Перони», который расположен по адресу ул. Индустрии, 44. Но мы имеем ряд преимуществ перед данным конкурентом, а именно: после открытия в нашем магазине ожидаются различного рода акции с розыгрышами призов и подарков, скидки постоянным покупателям по дисконтным картам. Поэтому у нас есть потенциальная возможность открытия сети магазинов «Унисон». Следовательно, можно утверждать, что открытие нашего магазина будет выгодно и покупателям, и нам. 

	Более подробно рынок сбыта данного товара можно рассмотреть в следующих таблицах:

Банк, система учета

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: FIFO.

Валюта проекта

Основная валюта проекта - Рубли (руб.

Валюта для расчета на внешнем рынке - Доллар США ($ US

Курс на момент ввода : 1 $ US = 28.810 руб.



Темпы роста/падения курса (%)

1 год

2 год

-2,00

2,00



Ставка рефинансирования

Валюта

1 год

2 год

Рубли

12,00

11,00

Доллар

0,00

0,00



Инфляция (Рубли)

Объект

1 год

2 год

Сбыт

9,00

8,50

Прямые издержки

9,00

8,50

Общие издержки

9,00

8,50

Зарплата

9,00

8,50

Недвижимость

9,00

8,50



Налоги

Название налога

База

Период

Ставка

Отчисления в ПФ

Зарплата

Месяц

 14 %

Налог с оборота

Объем продаж

Месяц

 6 %

Налог на имущество

Имущество

Год

 2 %




3. План сбыта



Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант

Ед. изм.

11.2006

12.2006

1.2007

2.2007

3.2007

4.2007

5.2007

6.2007

7.2007

КПБ (2,0 спальный)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

19,00

24,00

25,00

20,00

19,00

КПБ (1.5 спальный)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

16,00

18,00

19,00

20,00

21,00

Подушка (халофайбер, 70*70)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

19,00

19,00

18,00

23,00

21,00

Подушка (синтепон, 50*60)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

22,00

22,00

25,00

23,00

21,00

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

26,00

28,00

25,00

29,00

29,00

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

25,00

26,00

25,00

28,00

24,00

подушка (ватная, 50*60)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

21,00

25,00

22,00

24,00

26,00

Подушка (пуховая, 70*70)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

20,00

24,00

25,00

24,00

Подушка (декоративная, 50*50)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

22,00

22,00

20,00

24,00

24,00

Одеяло (синтепон, 220*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

21,00

20,00

21,00

20,00

18,00

Одеяло (халофайбер, 140*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

19,00

19,00

18,00

17,00

Одеяло (экофайбер, 175*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

19,00

18,00

18,00

16,00

15,00

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

19,00

18,00

18,00

17,00

16,00

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

17,00

17,00

16,00

15,00

15,00

Плед (шерсть, 145*180)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

22,00

23,00

24,00

25,00

24,00

Плед (меховой, 180*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

21,00

20,00

21,00

22,00

23,00

Плед (акрил, 180*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

28,00

19,00

20,00

18,00

Матрац (бязь, 160*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

21,00

25,00

24,00

20,00

Матрац (тик, 200*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

22,00

20,00

19,00

18,00

Полотенце (махровое, 100*150)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

33,00

35,00

38,00

37,00

36,00

Полотенце (махровое, 75*500)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

33,00

36,00

35,00

35,00

39,00

Полотенце (кухонное, 50*50)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

58,00

61,00

65,00

66,00

61,00

Подушка (силикон, 70*50)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

25,00

25,00

24,00

26,00

28,00

Подушка (перовая, 50*60)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

25,00

24,00

25,00

29,00

28,00

Халат (банный, с капюшоном)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

30,00

26,00

25,00

29,00

24,00

Халат (махровый)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

27,00

28,00

26,00

24,00

23,00

Халат (трикотажный)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

33,00

33,00

35,00

31,00

34,00

КПБ (подростковый)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

21,00

22,00

22,00

22,00

20,00

Одеяло (синтепон, 140*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

25,00

22,00

20,00

20,00

Одеяло (халофайбер, 200*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

20,00

20,00

22,00

19,00

18,00

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

шт

0,00

0,00

0,00

0,00

21,00

22,00

24,00

20,00

18,00



		Планируемый объём поставок	

Продукт/Вариант

8.2007

9.2007

10.2007

11.2007

12.2007

1.2008

2.2008

3.2008

4.2008

КПБ (2,0 спальный)

25,00

25,00

23,00

25,00

29,00

16,00

18,00

19,00

23,00

КПБ (1.5 спальный)

20,00

25,00

26,00

19,00

16,00

19,00

20,00

19,00

23,00

Подушка (халофайбер, 70*70)

26,00

18,00

26,00

28,00

24,00

23,00

29,00

25,00

27,00

Подушка (синтепон, 50*60)

22,00

20,00

20,00

24,00

25,00

24,00

25,00

26,00

25,00

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

29,00

30,00

30,00

26,00

29,00

25,00

29,00

29,00

30,00

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

23,00

22,00

26,00

30,00

25,00

26,00

28,00

29,00

28,00

подушка (ватная, 50*60)

28,00

24,00

24,00

25,00

23,00

20,00

20,00

28,00

28,00

Подушка (пуховая, 70*70)

24,00

24,00

22,00

23,00

22,00

22,00

28,00

27,00

25,00

Подушка (декоративная, 50*50)

25,00

22,00

23,00

26,00

28,00

28,00

27,00

29,00

22,00

Одеяло (синтепон, 220*200)

21,00

17,00

22,00

25,00

28,00

29,00

28,00

27,00

22,00

Одеяло (халофайбер, 140*200)

15,00

18,00

20,00

22,00

24,00

22,00

23,00

22,00

20,00

Одеяло (экофайбер, 175*200)

17,00

18,00

20,00

22,00

25,00

25,00

23,00

21,00

20,00

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

15,00

16,00

18,00

19,00

19,00

20,00

20,00

19,00

18,00

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

14,00

15,00

16,00

16,00

19,00

19,00

18,00

19,00

17,00

Плед (шерсть, 145*180)

23,00

25,00

24,00

29,00

29,00

25,00

28,00

22,00

22,00

Плед (меховой, 180*200)

20,00

20,00

21,00

28,00

30,00

24,00

26,00

28,00

25,00

Плед (акрил, 180*200)

17,00

19,00

21,00

24,00

26,00

20,00

24,00

22,00

20,00

Матрац (бязь, 160*200)

22,00

23,00

24,00

24,00

24,00

25,00

23,00

22,00

26,00

Матрац (тик, 200*200)

17,00

18,00

16,00

18,00

15,00

19,00

18,00

18,00

17,00

Полотенце (махровое, 100*150)

40,00

41,00

38,00

42,00

47,00

43,00

37,00

36,00

41,00

Полотенце (махровое, 75*500)

39,00

40,00

46,00

48,00

44,00

45,00

46,00

48,00

49,00

Полотенце (кухонное, 50*50)

64,00

54,00

63,00

58,00

56,00

61,00

63,00

62,00

58,00

Подушка (силикон, 70*50)

27,00

25,00

26,00

23,00

28,00

22,00

25,00

24,00

24,00

Подушка (перовая, 50*60)

27,00

22,00

24,00

25,00

26,00

24,00

25,00

28,00

24,00

Халат (банный, с капюшоном)

25,00

24,00

29,00

31,00

33,00

31,00

31,00

29,00

32,00

Халат (махровый)

24,00

22,00

25,00

26,00

27,00

29,00

28,00

29,00

22,00

Халат (трикотажный)

34,00

31,00

34,00

34,00

34,00

32,00

32,00

31,00

30,00

КПБ (подростковый)

19,00

18,00

22,00

23,00

25,00

24,00

26,00

28,00

22,00

Одеяло (синтепон, 140*200)

19,00

18,00

20,00

22,00

25,00

26,00

24,00

25,00

22,00

Одеяло (халофайбер, 200*200)

18,00

19,00

20,00

22,00

23,00

25,00

24,00

26,00

26,00

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

18,00

19,00

22,00

21,00

24,00

22,00

20,00

20,00

22,00

постельный принадлежность магазин прибыль

Планируемый объём поставок

Продукт/Вариант

7.2008

8.2008

9.2008

10.2008

КПБ (2,0 спальный)

23,00

25,00

24,00

23,00

КПБ (1.5 спальный)

24,00

16,00

25,00

29,00

Подушка (халофайбер, 70*70)

22,00

24,00

24,00

25,00

Подушка (синтепон, 50*60)

24,00

25,00

22,00

22,00

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

30,00

28,00

28,00

27,00

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

26,00

28,00

28,00

27,00

подушка (ватная, 50*60)

22,00

23,00

22,00

22,00

Подушка (пуховая, 70*70)

26,00

24,00

20,00

21,00

Подушка (декоративная, 50*50)

29,00

22,00

24,00

25,00

Одеяло (синтепон, 220*200)

18,00

19,00

16,00

20,00

Одеяло (халофайбер, 140*200)

15,00

15,00

18,00

22,00

Одеяло (экофайбер, 175*200)

15,00

15,00

18,00

21,00

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

16,00

15,00

15,00

18,00

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

16,00

16,00

15,00

19,00

Плед (шерсть, 145*180)

21,00

29,00

22,00

26,00

Плед (меховой, 180*200)

20,00

24,00

26,00

28,00

Плед (акрил, 180*200)

18,00

16,00

21,00

23,00

Матрац (бязь, 160*200)

25,00

22,00

26,00

26,00

Матрац (тик, 200*200)

21,00

22,00

25,00

21,00

Полотенце (махровое, 100*150)

40,00

39,00

38,00

40,00

Полотенце (махровое, 75*500)

36,00

38,00

38,00

36,00

Полотенце (кухонное, 50*50)

61,00

64,00

63,00

56,00

Подушка (силикон, 70*50)

24,00

26,00

28,00

29,00

Подушка (перовая, 50*60)

24,00

22,00

24,00

22,00

Халат (банный, с капюшоном)

26,00

28,00

27,00

29,00

Халат (махровый)

19,00

20,00

23,00

22,00

Халат (трикотажный)

29,00

28,00

28,00

26,00

КПБ (подростковый)

25,00

29,00

26,00

25,00

Одеяло (синтепон, 140*200)

20,00

20,00

23,00

25,00

Одеяло (халофайбер, 200*200)

21,00

22,00

25,00

24,00



Сбыт (Ценообразование)

Продукт/Вариант

Цена(руб.)

Цена($ US)

Описание

КПБ (2,0 спальный)

885,000











Изменения цены







 11мес. - 925,00руб.







 17мес. - 967,00руб.







 23мес. - 1 011,00руб.

КПБ (1.5 спальный)

547,000











Изменения цены







 11мес. - 572,00руб.







 17мес. - 598,00руб.







 23мес. - 625,00руб.

Подушка (халофайбер, 70*70)

235,000











Изменения цены







 11мес. - 231,00руб.







 17мес. - 246,00руб.







 23мес. - 257,00руб.

Подушка (синтепон, 50*60)

117,000











Изменения цены







 11мес. - 122,00руб.







 17мес. - 128,00руб.







 23мес. - 134,00руб.

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

122,000











Изменения цены







 11мес. - 127,00руб.







 17мес. - 133,00руб.







 23мес. - 139,00руб.

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

216,000











Изменения цены







 11мес. - 226,00руб.







 17мес. - 236,00руб.







 23мес. - 247,00руб.

подушка (ватная, 50*60)

138,000











Изменения цены







 11мес. - 144,00руб.







 17мес. - 150,00руб.







 23мес. - 157,00руб.

Подушка (пуховая, 70*70)

432,000











Изменения цены







 11мес. - 451,00руб.







 17мес. - 472,00руб.







 23мес. - 494,00руб.

Подушка (декоративная, 50*50)

237,000











Изменения цены







 11мес. - 248,00руб.







 17мес. - 259,00руб.







 23мес. - 271,00руб.

Одеяло (синтепон, 220*200)

795,000











Изменения цены







 11мес. - 831,00руб.







 17мес. - 868,00руб.







 23мес. - 907,00руб.

Одеяло (халофайбер, 140*200)

693,000











Изменения цены







 11мес. - 724,00руб.







 17мес. - 757,00руб.







 23мес. - 791,00руб.

Одеяло (экофайбер, 175*200)

864,000











Изменения цены







 11мес. - 903,00руб.







 17мес. - 944,00руб.







 23мес. - 986,00руб.

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

2 133,000











Изменения цены







 11мес. - 2 229,00руб.







 17мес. - 2 329,00руб.







 23мес. - 2 434,00руб.

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

3 093,000











Изменения цены







 11мес. - 3 232,00руб.







 17мес. - 3 378,00руб.







 23мес. - 3 530,00руб.

Плед (шерсть, 145*180)

1 173,000











Изменения цены







 11мес. - 1 226,00руб.







 17мес. - 1 281,00руб.







 23мес. - 1 339,00руб.

Плед (меховой, 180*200)

1 500,000











Изменения цены







 11мес. - 1 568,00руб.







 17мес. - 1 639,00руб.







 23мес. - 1 713,00руб.

Плед (акрил, 180*200)

1 501,000











Изменения цены







 11мес. - 1 569,00руб.







 17мес. - 1 640,00руб.







 23мес. - 1 714,00руб.

Матрац (бязь, 160*200)

1 050,000











Изменения цены







 11мес. - 1 147,00руб.







 17мес. - 1 199,00руб.







 23мес. - 1 253,00руб.

Матрац (тик, 200*200)

974,000











Изменения цены







 11мес. - 1 018,00руб.







 17мес. - 1 064,00руб.







 23мес. - 1 112,00руб.

Полотенце (махровое, 100*150)

245,000











Изменения цены







 11мес. - 256,00руб.







 17мес. - 268,00руб.







 23мес. - 280,00руб.

Полотенце (махровое, 75*500)

144,000











Изменения цены







 11мес. - 150,00руб.







 17мес. - 157,00руб.







 23мес. - 164,00руб.

Полотенце (кухонное, 50*50)

48,000











Изменения цены







 11мес. - 50,00руб.







 17мес. - 52,00руб.







 23мес. - 54,00руб.

Подушка (силикон, 70*50)

405,000











Изменения цены







 11мес. - 423,00руб.







 17мес. - 442,00руб.







 23мес. - 462,00руб.

Подушка (перовая, 50*60)

192,000











Изменения цены







 11мес. - 201,00руб.







 17мес. - 210,00руб.







 23мес. - 219,00руб.

Халат (банный, с капюшоном)

1 181,000











Изменения цены







 11мес. - 1 234,00руб.







 17мес. - 1 290,00руб.







 23мес. - 1 348,00руб.

Халат (махровый)

1 013,000











Изменения цены







 11мес. - 1 059,00руб.







 17мес. - 1 107,00руб.







 23мес. - 1 057,00руб.

Халат (трикотажный)

792,000











Изменения цены







 11мес. - 828,00руб.







 17мес. - 865,00руб.







 23мес. - 904,00руб.

КПБ (подростковый)

571,000











Изменения цены







 11мес. - 597,00руб.







 17мес. - 624,00руб.







 23мес. - 652,00руб.

Одеяло (синтепон, 140*200)

555,000











Изменения цены







 11мес. - 580,00руб.







 17мес. - 606,00руб.







 23мес. - 634,00руб.

Одеяло (халофайбер, 200*200)

875,000











Изменения цены







 11мес. - 915,00руб.







 17мес. - 956,00руб.







 23мес. - 999,00руб.

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

2 560,000











Изменения цены







 11мес. - 2 675,00руб.







 17мес. - 2 796,00руб.







 23мес. - 2 922,00руб.



4. План по персоналу



План по персоналу

Должность

Кол-во

Зарплата

Зарплата

Платежи





(руб.)

($ US)



Управление









директор

1

18 000,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

Бухгалтер

1

10 000,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

продавец-консультант

4

5 500,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

товаровед

1

6 300,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

охранник

2

5 000,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.

уборщица

2

2 000,00



Ежемесячно, с 5 по 24 мес.



Всего 11 чел.

70300 руб.


5. Календарный план



Список этапов

Название

Длительность

Дата начала

Дата окончания

Регистрация предприятия

30

02.11.2006

02.12.2006

Поиск помещения в аренду

21

02.12.2006

23.12.2006

Проверка СЭС

4

23.12.2006

27.12.2006

Дизайн помещения

20

28.12.2006

17.01.2007

Телефонизация помещения

7

01.01.2007

08.01.2007

Установка сигнализации

6

02.01.2007

08.01.2007

Покупка компьютера

3

05.01.2007

08.01.2007

Покупка кассы

3

08.01.2007

11.01.2007

покупка столов

4

08.01.2007

12.01.2007

Покупка стульев

4

08.01.2007

12.01.2007

Покупка витрин

5

10.01.2007

15.01.2007

Поиск работников

17

13.01.2007

30.01.2007

Найм работников (собеседование)

4

31.01.2007

04.02.2007

Поиск поставщиков

19

06.02.2007

25.02.2007

Заключение контрактов

9

26.02.2007

07.03.2007

Реклама

10

27.02.2007

09.03.2007

Презентация магазина

1

09.03.2007

10.03.2007



6. План прибыли



Прибыли-убытки (руб.)

Строка

11.2006

12.2006

1.2007

2.2007

3.2007

4.2007

 Валовый объем продаж









555 355,12

579 875,41

 Потери









2 533,24

2 659,25

 Налоги с продаж









33 321,31

34 792,52

Чистый объем продаж









519 500,57

542 423,63

 Материалы и комплектующие









341 972,72

354 595,21

 Сдельная зарплата













Суммарные прямые издержки









341 972,72

354 595,21

Валовая прибыль









177 527,85

187 828,42

Налог на имущество





476,80

470,26

464,55

458,06

 Административные издержки



29 712,62

46 056,78

33 003,44

67 923,40

31 511,42

 Производственные издержки













 Маркетинговые издержки













 Зарплата административного персонала









82 477,54

83 071,98

 Зарплата производственного персонала













 Зарплата маркетингового персонала













Суммарные постоянные издержки



29 712,62

46 056,78

33 003,44

150 400,94

114 583,40

 Амортизация







3 924,79

3 924,79

3 924,79

 Проценты по кредитам

933,79

3 415,38

11 879,77

13 958,36

14 637,08

13 515,64

Суммарные непроизводственные издержки

933,79

3 415,38

11 879,77

17 883,15

18 561,88

17 440,43

 Другие доходы













 Другие издержки

50 000,00

102 231,54

117 678,12

66 415,58

82 331,40



 Убытки предыдущих периодов



50 933,79

186 293,32

362 384,80

480 157,23

554 388,14

Прибыль до выплаты налога

50 933,79

186 293,32

362 384,80

480 157,23

554 388,14

499 041,61

 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль













 Прибыль от курсовой разницы













Налогооблагаемая прибыль

50 933,79

186 293,32

362 384,80

480 157,23

554 388,14

499 041,61

 Налог на прибыль













Чистая прибыль

50 933,79

186 293,32

362 384,80

480 157,23

554 388,14

499 041,61



Прибыли-убытки (руб.)

Строка

5.2007

6.2007

7.2007

8.2007

9.2007

10.2007

 Валовый объем продаж

578 913,95

562 579,99

538 926,68

542 170,84

538 795,00

587 233,09

 Потери

2 664,96

2 565,61

2 455,22

2 473,12

2 477,88

2 688,21

 Налоги с продаж

34 734,84

33 754,80

32 335,60

32 530,25

32 327,70

35 233,99

Чистый объем продаж

541 514,16

526 259,58

504 135,86

507 167,47

503 989,42

549 310,90

 Материалы и комплектующие

356 945,03

346 436,27

332 346,24

334 474,00

331 178,46

360 837,43

 Сдельная зарплата













Суммарные прямые издержки

356 945,03

346 436,27

332 346,24

334 474,00

331 178,46

360 837,43

Валовая прибыль

184 569,13

179 823,31

171 789,62

172 693,47

172 810,97

188 473,46

Налог на имущество

451,53

444,95

438,37

431,86

425,31

418,83

 Административные издержки

32 469,35

69 402,65

48 084,69

34 456,60

70 914,11

32 898,89

 Производственные издержки













 Маркетинговые издержки













 Зарплата административного персонала

83 670,70

84 273,75

84 881,13

85 492,90

86 109,08

86 729,69

 Зарплата производственного персонала













 Зарплата маркетингового персонала













Суммарные постоянные издержки

116 140,06

153 676,40

132 965,83

119 949,50

157 023,19

119 628,58

 Амортизация

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

3 924,79

 Проценты по кредитам

12 491,32

12 254,15

11 784,03

11 015,71

10 930,34

9 795,13

Суммарные непроизводственные издержки

16 416,11

16 178,94

15 708,82

14 940,51

14 855,13

13 719,92

 Другие доходы













 Другие издержки













 Убытки предыдущих периодов

499 041,61

447 480,18

437 957,15

415 280,56

377 908,95

377 401,62

Прибыль до выплаты налога

447 480,18

437 957,15

415 280,56

377 908,95

377 401,62

322 695,49

 Суммарные издержки, отнесенные на прибыль













 Прибыль от курсовой разницы













Налогооблагаемая прибыль

447 480,18

437 957,15

415 280,56

377 908,95

377 401,62

322 695,49

 Налог на прибыль













Чистая прибыль

447 480,18

437 957,15

415 280,56

377 908,95

377 401,62

322 695,49



7. Финансовый план



Финансовые показатели

Строка

11.2006

12.2006

1.2007

2.2007

3.2007

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,09

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

50 933,79

186 293,32

389 982,18

441 837,05

-553 479,45

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US

-1 767,92

-6 482,15

-13 602,90

-15 449,49

-19 400,75

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)









8 188,15

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)











Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)











Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)









-11,26

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)









22,41

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)









22,37

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %





226,67

270,18

298,90

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %





90,35

113,58

100,15

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %





90,35

113,58

100,33

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

-100,00

-100,00

-178,94

-158,76

-150,28

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз

-53,55

-53,55

-29,50

-33,40

-36,88

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %









34,17

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %









-106,72

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %









-106,72

Рентабельность оборотных активов (RCA), %









-1 327 418,95

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %





-1 520,07

-2 042,10

-2 391,06

Рентабельность инвестиций (ROI), %





-1 520,07

-2 042,10

-2 386,76

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

Прибыль на акцию (EPOS), руб.











Прибыль на акцию (EPOS), $ US











Дивиденды на акцию (DPOS), руб.











Дивиденды на акцию (DPOS), $ US











Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз











Сумма активов на акцию (TAOS), руб.











Сумма активов на акцию (TAOS), $ US











Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз


























Финансовые показатели

Строка

4.2007

5.2007

6.2007

7.2007

8.2007

Коэффициент текущей ликвидности (CR), %

0,10

0,10

0,08

0,08

0,08

Коэффициент срочной ликвидности (QR), %

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Чистый оборотный капитал (NWC), руб.

-532 636,64

-549 590,24

-611 585,85

-605 080,89

-601 835,50

Чистый оборотный капитал (NWC), $ US

-18 716,00

-19 359,14

-21 595,82

-21 418,58

-21 356,01

Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)

7 998,89

7 933,26

8 054,31

8 074,43

7 888,76

Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)











Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)











Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT)

-12,22

-11,82

-10,33

-10,00

-10,11

Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT)

23,73

24,03

23,70

23,04

23,53

Коэфф. оборачиваем. активов (TAT)

23,68

23,99

23,65

23,00

23,49

Суммарные обязательства к активам (TD/TA), %

281,58

265,17

264,05

257,89

245,85

Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %

87,58

62,11

34,77

27,65

13,38

Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %

87,75

62,23

34,84

27,70

13,41

Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), %

-155,07

-160,54

-160,96

-163,34

-168,57

Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз

-35,92

-34,82

-34,74

-34,24

-33,31

Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), %

34,63

34,08

34,17

34,08

34,05

Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), %

-92,00

-82,63

-83,22

-82,37

-74,51

Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), %

-92,00

-82,63

-83,22

-82,37

-74,51

Рентабельность оборотных активов (RCA), %

-1 125 728,55

-994 544,79

-1 018 208,73

-1 008 933,98

-891 319,74

Рентабельность внеоборотных активов (RFA), %

-2 183,15

-1 986,00

-1 972,37

-1 898,20

-1 753,60

Рентабельность инвестиций (ROI), %

-2 178,93

-1 982,04

-1 968,55

-1 894,64

-1 750,15

Рентабельность собственного капитала (ROE), %

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

1 200,00

Прибыль на акцию (EPOS), руб.











Прибыль на акцию (EPOS), $ US











Дивиденды на акцию (DPOS), руб.











Дивиденды на акцию (DPOS), $ US











Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз











Сумма активов на акцию (TAOS), руб.











Сумма активов на акцию (TAOS), $ US











Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз













Суммарные прямые издержки

Наименование

Ед. изм.

(руб.)

($ US)

КПБ (1.5 спальный)

шт

342,00

0,00

КПБ (2,0 спальный)

шт

553,00

0,00

КПБ (подростковый)

шт

357,00

0,00

Матрац (бязь, 160*200)

шт

656,00

0,00

Матрац (тик, 200*200)

шт

609,00

0,00

Одеяло (пухо-перовое, 175*200)

шт

1 600,00

0,00

Одеяло (пухо-перовое, 200*200

шт

1 933,00

0,00

Одеяло (синтепон, 140*200)

шт

347,00

0,00

Одеяло (синтепон, 220*200)

шт

497,00

0,00

Одеяло (халофайбер, 140*200)

шт

433,00

0,00

Одеяло (халофайбер, 200*200)

шт

547,00

0,00

Одеяло (шёлковое волокно, 200*200)

шт

1 333,00

0,00

Одеяло (экофайбер, 175*200)

шт

540,00

0,00

Плед (акрил, 180*200)

шт

625,00

0,00

Плед (меховой, 180*200)

шт

1 000,00

0,00

Плед (шерсть, 145*180)

шт

733,00

0,00

подушка (ватная, 50*60)

шт

86,00

0,00

Подушка (декоративная, 50*50)

шт

148,00

0,00

Подушка (перовая, 50*60)

шт

120,00

0,00

Подушка (перо-пуховая, 70*70)

шт

135,00

0,00

Подушка (полиэфирное волокно, 50*50)

шт

76,00

0,00

Подушка (пуховая, 70*70)

шт

270,00

0,00

Подушка (силикон, 70*50)

шт

253,00

0,00

Подушка (синтепон, 50*60)

шт

73,00

0,00

Подушка (халофайбер, 70*70)

шт

147,00

0,00

Полотенце (кухонное, 50*50)

шт

30,00

0,00

Полотенце (махровое, 100*150)

шт

153,00

0,00

Полотенце (махровое, 75*50)

шт

90,00

0,00

Халат (банный, с капюшоном)

шт

738,00

0,00

Халат (махровый)

шт

633,00

0,00

Халат (трикотажный)

шт

495,00

0,00



Прямые издержки КПБ (1.5 спальный)

Наименование

Расход

Потери

(руб.)

($ US)

Материалы и комплектующие





342,00

0,00

 КПБ (1,5 спальный)

1,000

0,000

342,00



Сдельная зарплата





0,00

0,00

Другие издержки





0,00

0,00

Всего





342,00

0,00



Общие издержки

Название

Сумма

Сумма

Платежи



(руб.)

($ US)



Управление







аренда

25 000,00



Ежемесячно, с 2 по 24 мес.

Плата за сигнализацию

15 000,00



Раз в полгода, с 3 по 24 мес.

Реклама

35 000,00



Ежеквартально, с 5 по 24 мес.

Плата за электричество

3 000,00



Ежемесячно, с 2 по 24 мес.

Плата за телефон

900,00



Ежемесячно, с 3 по 24 мес.

Покупка упаковочных пакетов

600,00



Ежеквартально, с 5 по 24 мес.

Плата за воду

1 500,00



Ежемесячно, с 2 по 24 мес.

Покупка канцтоваров

700,00



Ежеквартально, с 4 по 24 мес.

Покупка хозтоваров

1 200,00



Раз в полгода, с 4 по 24 мес.



Кредиты

Название

Дата

Сумма

Сумма

Срок

Ставка





(руб.)

($ US)



%

Результат подбора кредита

01.11.2006

798 386,39



719 дней

22,00




Кэш-фло (руб.)

Строка

11.2006

12.2006

1.2007

2.2007

3.2007

4.2007

Поступления от продаж









552 821,88

577 216,15

 Затраты на материалы и комплектующие









342 473,89

354 626,01

 Затраты на сдельную заработную плату













Суммарные прямые издержки









342 473,89

354 626,01

 Общие издержки



29 712,62

46 056,78

33 003,44

67 923,40

31 511,42

 Затраты на персонал









72 348,72

72 870,16

Суммарные постоянные издержки



29 712,62

46 056,78

33 003,44

140 272,12

104 381,57

 Вложения в краткосрочные ценные бумаги













 Доходы по краткосрочным ценным бумагам













 Другие поступления













 Другие выплаты













 Налоги









10 128,82

43 523,13

Кэш-фло от операционной деятельности



-29 712,62

-46 056,78

-33 003,44

59 947,05

74 685,44

 Затраты на приобретение активов





286 079,58







 Другие издержки подготовительного периода

50 000,00

102 231,54

117 678,12

66 415,58

82 331,40



 Поступления от реализации активов













 Приобретение прав собственности (акций)













 Продажа прав собственности













 Доходы от инвестиционной деятельности













Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-50 000,00

-102 231,54

-403 757,70

-66 415,58

-82 331,40



 Собственный (акционерный) капитал













 Займы

50 933,79

135 359,54

461 694,26

113 377,37

37 021,43



 Выплаты в погашение займов











61 169,81

 Выплаты процентов по займам

933,79

3 415,38

11 879,77

13 958,36

14 637,08

13 515,64

 Лизинговые платежи













 Выплаты дивидендов













Кэш-фло от финансовой деятельности

50 000,00

131 944,16

449 814,49

99 419,02

22 384,35

-74 685,44

 Баланс наличности на начало периода



0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Баланс наличности на конец периода

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



Кэш-фло (руб.)

Строка

5.2007

6.2007

7.2007

8.2007

9.2007

10.2007

Поступления от продаж

576 248,99

560 014,38

536 471,46

539 697,72

536 317,12

584 544,88

 Затраты на материалы и комплектующие

356 952,98

346 412,49

332 324,02

334 488,86

331 176,68

360 872,80

 Затраты на сдельную заработную плату













Суммарные прямые издержки

356 952,98

346 412,49

332 324,02

334 488,86

331 176,68

360 872,80

 Общие издержки

32 469,35

69 402,65

48 084,69

34 456,60

70 914,11

32 898,89

 Затраты на персонал

73 395,35

73 924,34

74 457,14

74 993,77

75 534,28

76 078,68

Суммарные постоянные издержки

105 864,71

143 326,99

122 541,83

109 450,37

146 448,39

108 977,56

 Вложения в краткосрочные ценные бумаги













 Доходы по краткосрочным ценным бумагам













 Другие поступления













 Другие выплаты













 Налоги

45 067,87

45 084,24

44 178,80

42 834,73

43 105,05

42 978,71

Кэш-фло от операционной деятельности

68 363,43

25 190,65

37 426,82

52 923,76

15 587,01

71 715,80

 Затраты на приобретение активов













 Другие издержки подготовительного периода













 Поступления от реализации активов













 Приобретение прав собственности (акций)













 Продажа прав собственности













 Доходы от инвестиционной деятельности













Кэш-фло от инвестиционной деятельности













 Собственный (акционерный) капитал













 Займы













 Выплаты в погашение займов

55 872,11

12 936,50

25 642,79

41 908,04

4 656,66

61 920,68

 Выплаты процентов по займам

12 491,32

12 254,15

11 784,03

11 015,71

10 930,34

9 795,13

 Лизинговые платежи













 Выплаты дивидендов













Кэш-фло от финансовой деятельности

-68 363,43

-25 190,65

-37 426,82

-52 923,76

-15 587,01

-71 715,80

 Баланс наличности на начало периода

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Баланс наличности на конец периода

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00



Баланс (руб.)

Строка

11.2006

12.2006

1.2007

2.2007

3.2007

4.2007

 Денежные средства













 Счета к получению













 Сырье, материалы и комплектующие













 Незавершенное производство













 Запасы готовой продукции









501,17

531,97

 Банковские вклады и ценные бумаги













 Краткосрочные предоплаченные расходы













Суммарные текущие активы









501,17

531,97

 Основные средства





286 079,58

286 079,58

286 079,58

286 079,58

 Накопленная амортизация







3 924,79

7 849,58

11 774,38

Остаточная стоимость основных средств:





286 079,58

282 154,79

278 230,00

274 305,20

 Земля













 Здания и сооружения













 Оборудование













 Предоплаченные расходы













 Другие активы





286 079,58

282 154,79

278 230,00

274 305,20

Инвестиции в основные фонды













Инвестиции в ценные бумаги













Имущество в лизинге













СУММАРНЫЙ АКТИВ





286 079,58

282 154,79

278 731,17

274 837,17

 Отсроченные налоговые платежи





476,80

947,06

34 732,92

36 662,20

 Краткосрочные займы

50 933,79

186 293,32

389 505,38

440 889,99

519 247,71

496 506,41

 Счета к оплате













 Полученные авансы













Суммарные краткосрочные обязательства

50 933,79

186 293,32

389 982,18

441 837,05

553 980,62

533 168,61

Долгосрочные займы





258 482,20

320 474,96

279 138,68

240 710,17

 Обыкновенные акции













 Привилегированные акции













 Капитал внесенный сверх номинала













 Резервные фонды













 Добавочный капитал













 Нераспределенная прибыль

-50 933,79

-186 293,32

-362 384,80

-480 157,23

-554 388,14

-499 041,61

Суммарный собственный капитал

-50 933,79

-186 293,32

-362 384,80

-480 157,23

-554 388,14

-499 041,61

СУММАРНЫЙ ПАССИВ





286 079,58

282 154,79

278 731,17

274 837,17



Показатель

Рубли

Доллар США

Ставка дисконтирования

2,00 %

0,00 %

Период окупаемости

22 мес.

22 мес

Дисконтированный период окупаемости

22 мес

22 мес

Средняя норма рентабельности

58,89 %

59,67 %

Чистый приведенный доход

122 075 

5 387 

Индекс прибыльности

1,15 

1,19 

Внутренняя норма рентабельности

17,01 %

18,57 %

Модифицированная внутренняя норма рентабельности

9,45 %

9,25 %

Длительность

1,21 лет

1,22 лет



Показатели инвестиций

Период расчета интегральных показателей - 24 мес. 

В приведённой выше таблице, ставка дисконтирования показывает изменение стоимости денег с течением времени. В нашем случае ставка дисконтирования равна 2,00%,что говорит о незначительном изменении стоимости денег. Период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока. Глядя на наш пример, этот срок составляет 22 мес., что говорит о том, что при сроке бизнес-плана, равном 24 мес., это является не плохим результатом. Дисконтированный период окупаемости показывает время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счёт чистого денежного потока, но с учётом изменения стоимости денег. В нашем случае дисконтированный период окупаемости равен периоду окупаемости, это подтверждается невысокой ставкой дисконтирования. Средняя норма рентабельности показывает доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализации и величиной начальных инвестиций. На нашем примере видно, что рентабельность равна 58,89% в руб. и 59,67 в долларах США, это говорит о высокой доходности проекта. Чистый приведённый доход представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учётом ожидаемого изменения стоимости денег. В нашем случае он равен 112075руб. или 5387 долларов, это говорит о том, что проект можно достаточно легко реализовать. Индекс прибыльности – это относительная величина доходности проекта, которая определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. На нашем примере видно, что индекс прибыльности составляет 1,15. Внутренняя норма рентабельности определяется инвестиционной политикой компании. Проект считается приемлемым, если внутренняя норма рентабельности не ниже требуемой нормы рентабельности инвестиций. В нашем случае она составляет 17,01%.



8. Финансовая стратегия



Вид капиталовложений

Величина, руб

Удельный вес

1.Собственный

------------------------------

----------------------------------

2.заёмный

798386,39

100%

итого

798386,39

100%




Источником средств являются кредиты, которые будут возвращены в полном объёме с процентами в установленные сроки.


Вывод



Данный бизнес – план является отличным предложением для инвесторов, т.к. он окупается в сроки, установленные в бизнес-плане (за 22 мес.), а также у нас заключён договор с крупнейшим производителем постельных принадлежностей (ОАО «Пуховая сказка»). 

Наши покупатели – это различные слои населения, что наилучшим образом влияет на нашу конкурентоспособность. Наш магазин планирует проводить всевозможные акции с призами и подарками, а также он находится в месте большого скопления людей, что так же привлекает большое число покупателей. 

Название проекта - открытие магазина "Унисон"

Автор проекта - Панчишина Алёна Игоревна

Дата начала проекта - 01.11.2006

Продолжительность - 24 мес.

го: 11 чел.

70 300,00 руб.