Технико-экономическое обоснование разработки и применения очистного комбайна

Министерство Образования Республики Беларусь

Белорусский Национальный Технический Университет







Кафедра «Горные работы»















Курсовая работа

по дисциплине Экономика горного предприятия

на тему

Технико-экономическое обоснование разработки и применения очистного комбайна







Выполнил: Глинистый П.Л. 











Минск 2010


Содержание



Введение

1. Состояние вопроса

2. Исходные данные (технологические расчёты)

3. Расчёт численности рабочего обслуживающего персонала

4. Расчет капитальных вложений

5. Расчет эксплуатационных расходов при использовании изделия

6. Калькуляция себестоимости производства продукции

7. Расчет и обоснование цены на производимую продукцию

8. Определение точки «безубыточности» при применении изделия

9. Расчет технико-экономических показателей ТЭПов

Выводы

Литература


Введение



В Республике Беларусь добычей калийной руды подземным способом занимается РУП «ПО «Беларуськалий». Комбайн очистной является одной из основных машин для подземной добычи калийных руд, внедрение которых положило начало коренному техническому перевооружению калийных предприятий.

Проведение выработок с помощью комбайнов является наиболее прогрессивным способом, так как при этом обеспечивается высокая скорость и максимальная механизация работ при значительном упрощении организации и повышении безопасности труда рабочих.




1. Состояние вопроса



Очистной комбайн Eirchoff SL300/400 (рис.1.1). Предназначен для выемки пологих и наклонных (до 35°) пластов мощностью 1,5ч3,5 м.





Рис. 1.1 Очистной комбайн Eirchoff SL300/400

1-погрузочный щиток, 2-режущий шнек, 3-поворотная рукоять, 4-механизм подачи, 5-опорная лыжа.



Комбайн скомпонован из двух шнековых исполнительных органов 2, разнесенных по концам корпуса, на регулируемых гидродомкратами поворотных рукоятях (3), которые состоят из редуктора и поперечно расположенного электродвигателя. В корпусе комбайна на раме устанавливаются и закрепляются электроблок, насосная установка с электродвигателем и два механизма подачи (4) с электроприводом. Гидродомкраты подъема поворотных рукоятей размещены с завальной стороны под корпусами механизмов подачи. На корпусе устанавливаются ограждение от падающих кусков. Для разрушения крупных кусков возможно применение дробилки. Комбайн оснащается вращающимися погрузочными щитками (1) с приводом от гидромоторов, размещенных в поворотных рукоятях. Перемещение комбайна осуществляется посредством бесцепной системы подачи. Корпус комбайна расположен над конвейером и жостко с ним связан завальными опорами. Забойные лыжи (5) нерегулируемые. Управление комбайном ручное, дистанционное или автоматическое, осуществляется системой MICOS-68. Комбайн может работать по двухсторонней или односторонней схеме совместно с механизированной крепью и скребковым конвейером.


2. Исходные данные 



2.1 Определение часовой производительности комбайна









где ρ- плотность породы, кг/м3;

B- ширина захвата шнек-фрезы, м;

ν- поступательная скорость комбайна, м/с;

H- толщина разрабатываемого слоя соответственно, м.



2.2 Суточная производительность



На предприятии принят непрерывный режим работы технологических смен. 

Комбайн не работает по праздничным дням. Продолжительность технологических смены 18 часов.



,



где Тсут- время работы машины за сутки, ч;







2.3 Количество рабочих дней в году при непрерывном режиме работы






где Тк – количество календарных дней года;

Тв – количество выходных дней в году;

Тпр – количество праздничных дней в году;

Тпл – количество дней плановых остановок в году;







2.4 Годовая производительность









где Тгод – время работы техники за год;









где Тсм – время рабочей смены;

nсм – количество смен в сутки;

Др – количество рабочих дней в году.



2.5 Годовой объем работы.







NБТ=1 – количество одновременно работающих комбайнов.


2.6 Фактическое время выполнения заданного объёма работ новой техникой









Откуда







Полученные данные сведем в таблицу исходных данных.



Таблица 1

№

 Наименование показателей

 Значения





Вариант БТ

Вариант НТ

1

 2

 3

 4

1

2

3

4





5





6



7



8







9

10

11

12

13

14

Марка машины

Масса машины, кг

Тип двигателя

Номинальная мощность двигателя(по всей установке),кВт

Показатели характеризующие параметры рабочего органа



Часовая производительность, т/ч

Продолжительность работы машины в сутки, ч

Количество рабочих дней в году,ч:

нормативное 

фактическое

Суточная производительность, т/сут

Продолжительность работы машины в году, ч:

нормативное 

фактическое

Годовая производительность, т/год

Годовой объем работы, т/год

Потребное количество единиц оборудования, шт

Численность обслуживающего персонала:

машинисты 

слесари

SL300/400

32000

ЭД



325.5



B=0.8м,w=5рад/с

H=1.3 м

225.65



18



303

303



4601,7

5454

5454

1394315

1394315

1

1

1

новая

33000

ЭД



325.5



B=0.84м,w=5рад/с

H1=1.3 м

267.32



18



303

290



4811,8





5454

5220

1395410

1395410

1




3. Расчет численности персонала



В соответствии с нормативами численности применяется соответствующее количество машинистов – основной персонал, и электрослесари – обслуживающий персонал.

Для очистного комбайна: один машинист – 7 разряд, ГРОЗ – один человек 4 разряд, электрослесарь – 5 разряд (один на два комбайна). 


4. Расчёт капитальных вложений



Капитальные вложения







где Коб – капитальные вложения в оборудование;

Кинстр – капитальные вложения в инструмент;

Кинв – капитальные вложения в инвентарь; 

Кпр – прочие капитальные вложения;







где  – цена единицы i-го оборудования, руб.;

 – затраты на транспортировку техники;

 – затраты на монтаж-демонтаж;

 – затраты на хранение;

 – прочие затраты.



Для машин подземных горных работ затраты на ввод в эксплуатацию принять равными 20% от цены:







 – бухгалтерия РУП« ПО «Беларуськалий».


Для взаимозаменяемых машин:









где Ксл=0.8ч1.2;



Затраты связанные с вводом оборудования в эксплуатацию Зм, Зтр, Зхр принимаются в размере 15ч30% от заводской цены







 





Капитальные вложения в инструмент принимаются в размере 1% от капитальных вложений по оборудованию









Прочие капитальные вложения принимаются в размере 0,5% от капитальных вложений по оборудованию








Капитальные вложения



 






5. Расчёт эксплуатационных расходов и себестоимости



Эксплуатационные расходы рассчитываются в виде отдельной сметы по статейным методам:

1. Электроэнергия на технологические цели, включая затраты на 

электроэнергию на технологические цели смазочных материалов;

2. Основная заработная плата производственных рабочих;

3. Дополнительная заработная плата производственных рабочих;

4. Отчисления на социальное страхование;

5. Амортизация основных фондов;

6. Ремонтный фонд;

7. Накладные расходы себестоимости продукции;

8. Налоги в себестоимости продукции.



5.1 Электроэнергия на технологические цели



Стоимость электроэнергии потребляемой за год одного комбайна



, где

 − заявленная мощность, кВт



, где



− установленная мощность двигателя, кВт

− коэффициент, устанавливающий зависимости от режима работы,





 - тарифная ставка за 1кВт присоединенной мощности, руб.



, где 

 – поправочный коэффициент, = 2; 





- курс доллара;

Годовой объем потребляемой двигателем энергии, кВт/ч







где 

 коэффициент, учитывающий загрузку двигателя по мощности;

 коэффициент, учитывающий потери, ;

	 – к.п.д. двигателя при данной загрузке, ;	

Тг – годовой эффективный фонд рабочего времени









Для базовой и новой техники









- тарифная ставка за 1кВт потребляемой мощности, руб



.



Стоимость электроэнергии потребляемой за год комбайнами (базовый и новый вариант)









Стоимость смазочных материалов принимаем в размере 3% от стоимости электроэнергии по нормативам.











5.2 Основная заработная плата производственных рабочих



Основная заработная плата



, где



- прямая зарплата по соответствующей операции, руб;

 сумма доплаты, премии в фонде заработной платы, работа в ночное время, профессиональное мастерство







Отсюда







прямая заработная плата 



, где 



Счi – часовая тарифная ставка рабочего соответствующего разряда,

 годовой эффективный фонд рабочего времени



136 – среднемесячное число рабочих часов; 

 – месячная тарифная ставка работника 1-го разряда; 

 – тарифный коэффициент рабочего соответствующего разряда;

;;



;

;



прямая заработная плата


;

;

;

.



Основная заработная плата









5.3 Дополнительная заработная плата производственных рабочих





 

,



5.4 Отчисления на социальное страхование



 





5.5 Амортизация основных фондов



Амортизационные отчисления по основным фондам рассчитываются по нормативным срокам службы, исходя из капитальных вложений на оборудование






 





где  – нормативный срок службы соответствующего оборудования;



5.6 Ремонтный фонд 



,где 



Зкр – затраты на капитальный ремонт;

Зтр – затраты на текущий ремонт;

Затраты на капитальный ремонт принять 50% от суммы амортизации по соответствующему оборудованию.











Затраты на текущий ремонт принять 10 – 15% от капитальных вложений в соответствующее оборудование











Ремонтный фонд основного технологического оборудования.









5.7 Накладные расходы



Затраты по данной статье принять в размере шести фондов заработной платы. 





 – фонд заработной платы.







5.8 Налоги в себестоимости



Принимаем в размере 20% от фонда заработной платы







 




6. Калькуляция себестоимости



Объект калькуляции – очистной комбайн

Калькуляция себестоимости 1 тонны калийной руды.

Годовой объем работ:



БТ – 1394315 т/год;

НТ – 1395410 т/год;



Статьи затрат

БТ

НТ



Общая сумма затрат, 

руб

Себестоимость 1т,

руб

Структура затрат, 

%

Общая сумма затрат, 

руб

Себестоимость 1т,

руб

Структура затрат, %

1

2

3

4

5

6

7

1.Электроэнергия на технические цели:

а) электроэнергия;

б) смаз. материалы







268102066

80430620







192

58







4,8

1,5







256819356

77045807







184

55







5,1

1,5

2.Основная заработная плата



132531109



89



2,4



126844956



91



2,5

3.Дополнительная заработная плата



31807466



23



0,57



30442789



22



0,6

4.Отчисления на социальное страхование





57518501





41





1





55050711





40





1,1

5.Амортизация ОФ

1855000000

1330

33,5

1860000000

1333

37,1

6.Ремонтный фонд

2151500000

1543

38,8

1630848000

1169

32,5

7.Накладные расходы



986031452



707



17,8



943726472



676



18,8

8.Налоги в себестоимости



32867715



24



0,6



31457549



23



0,58

∑

5543988931

4033

100

5012235642

3593

100




7. Расчёт и обоснование цены на производимую продукцию



7.1 Расчет условной цены ведется по базовому варианту



Чистая прибыль рассчитывается исходя из норматива рентабельности по чистой прибыли (25 – 30 %).







где  полная себестоимость;

Прибыль налогооблагаемая







где - ставка налога на прибыль.



Налог на прибыль







Прочие отчисления







где капитальные вложения по оборудованию;

Прибыль балансовая



 

Товарный объём продукции в условных оптовых ценах



 



Товарный объём продукции в условных отпускных ценах







Условная отпускная цена единицы объёма



 



где Qгод – годовой объём работ



7.2 Расчет чистой прибыли по варианту применения новой техники



Условная отпускная цена единицы продукции







Объем выпуска продукции в условных отпускных ценах 







Объем выпуска продукции в условных оптовых ценах 





	

Прибыль балансовая





Прочие выплаты







Прибыль налогооблагаемая







Налог на прибыль







Чистая прибыль







Чистая прибыль для варианта применения новой техники получается больше, чем для варианта применения базовой техники.


8. Определение точки “безубыточности” при применении изделия



“Точка безубыточности”− это такой объём производства продукции (объёма выполняемых работ) при котором прибыль равна нулю, т.е. цена равна себестоимости.

Введём следующие обозначения:

1.  − любой объём производства; 

2.  – объём производства в критической точке (точке 

безубыточности);

3.  – товарный объём продукции в условных оптовых ценах;

4.  – себестоимость всего объёма работ, тыс. руб.;

5.  – условно постоянные расходы в себестоимости продукции, приходящиеся на весь объём работ, тыс. руб.;

6.  – условно переменные расходы в себестоимости продукции, приходящиеся на единицу продукции, руб/ед;

7.  – условная цена единицы продукции.

Принимаем:



;





Через принятые обозначения в любой точке, при любом объёме производства товарного объёма продукции:



, 



в точке “безубыточности”:






Себестоимость всего объёма в любой точке:



,



в точке “безубыточности”:



.



Учитывая, что в точке “безубыточности” затраты равны результатам:



, получаем:





Условно постоянные расходы в себестоимости продукции, тыс.руб,









Условно переменные расходы в себестоимости продукции, приходящиеся на единицу продукции, руб/ед 









Цотп =5000 руб /т. – условная отпускная цена 1тонны калийной руды, 














9. Расчёт технико-экономических показателей ТЭПов



Таблица 9.

№ п/п.

Показатели

Значения





БТ

НТ

1.

Годовой объём выпускаемой продукции





 а) в натуральных вложениях, т/год

1394315

1395410



 б) в стоимостных вложениях, тыс. руб.

6971396

6971396

 2.

Стоимость основных фондов, тыс. руб.

8282000

8746000

3.

Численность работающих, чел/смена

2

2

4.

Выработка на одного работающего, 

тыс. руб./чел

1161899

1161899

5.

Себестоимость единицы продукции, руб./т

4033

3593

6.

Условная отпускная цена единицы продукции, тыс.руб./т

5000

5000

7.

Рентабельность





 а) вида продукции, %

25

31,3



 б) инвестиций, %

23,9

25,7

8.

Фондоотдача, руб./руб

1,2

1,14

9. 

Фондовооружённость, тыс. руб.

966233

1020366

10.

Чистая прибыль, тыс. руб.

1385997

1820131

11.

Условный период окупаемости инвестиций

1,8

1,78



Сравнительный анализ ТЭПов:









Расчёт экономической эффективности



1. Общая экономическая эффективность инвестиций производится путём сравнения рентабельности инвестиций и балансового процента:






2. Сравнительно приростная экономическая эффективность

Определяется сопоставлением рентабельности инвестиций НТ и БТ:





где



 – рентабельность вида продукции.

3. Сопоставление сроков окупаемости инвестиций:







Эффективность по приведенным затратам.

Предприятие считается эффективным, если приведенные затраты по НТ меньше, чем по БТ:







где  – нормативный коэффициент сравнительной экономической эффективности; =0,2.

 – удельные капитальные вложения, руб./ед.







Выводы



В результате выполнения курсовой работы составили план разработки применения очистного комбайна. Рассчитана и обоснована цена на производственную продукцию. Аналитически и графически определили “точку безубыточности” Исходя из расчетов основных технико-экономических показателей, можно сделать вывод, что по основным параметрам рассчитанный вариант очистного комбайна лучше базового варианта.


Литература



1. В.К. Мелешко. Методическое пособие по выполнению курсовой работы по курсу «Организация и планирование производства и экономической части дипломного проектирования».-Минск: БГПА, 1995.-44с.





2