Характеристика банка и анализ платежей, проводимых банком

Характеристика банка и анализ платежей проводимых банком



     Открытое акционерное общество Х-банка (далее банк) создано в соответствии с законодательством Республики Беларусь на основании договора учредителей (участников) о совместной деятельности по созданию Банка.

Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в Национальном банке Республики Беларусь и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком Республики Беларусь, исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты), размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических лиц и юридических лиц.

Банк вправе осуществлять иные банковские операции, виды деятельности, предусмотренные  п.7.1 настоящего Устава (приложение 1).

В своей деятельности Банк руководствуется Гражданским кодексом  Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, другими правовыми (нормативными и ненормативными) актами по вопросам, касающимся деятельности Банка и настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом. Банк имеет самостоятельный баланс, в собственности обособленное имущество, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, совершать в республике и за рубежом операции и сделки, соответствующие целям его деятельности, законодательству и настоящему Уставу.

Банк имеет печати со своим фирменным наименованием, штамп и другие штемпельно-граверные изделия, изготовленные в установленном законодательством порядке, бланки, а также товарный знак.



Цели деятельности банка

Банк имеет право на основании полученных лизензий и законодательства Республики Беларусь совершать банковские операции и иную деятельность, предусмотренную Уставом в целях:

аккумуляции денежных средств юридических и физических лиц и размещения на взаимовыгодных условиях;

удовлетворение законных потребностей его клиентов в кредитах, наличных средствах и банковских улугах;

осуществления международных расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений с банками других государств;

получения стабильных прибылей для выплаты дивидендов акционерам и успешного развития Банка.

Банк осуществляет свою деятельность с учетом его коммерческих интересов, а также интересов акционеров.



Фонды банка

В Банке формируются:

уставный фонд;

резервный фонд;

фонд развития Банка;

прочие фонды.

Формирование резервного фонда, фонда развития Банка и прочих фондов производится за счет отчислений от чистой прибыли Банка по нормативам, утверждаемым Общим собранием акционеров.

Уставный фонд Банка составляет 5913000000 рублей и разделен на 58258888 простых акций на сумму 5825888800 рублей и 871112 привилегированных акций на сумму 87111200 рублей.

Номинал акций Банка устанавливается в официальной денежной единицы РБ (белорусском рубле). Оплата акций осуществляется в денежной (в белорусских рублях и в иностранной валюте, за исключением случаев, установленных законодательством РБ) и не денежной форме в порядке, определяемом действующим законодательством РБ.

Увеличение уставного фонда Банка осуществляется по решению Общего собрания акционеров путем увеличения номинальной стоимости акций или выпуска дополнительных акций.

Уменьшение уставного фонда Банка осуществляется по решению Общего собрания акционеров путем уменьшения номинальной стоимости акций либо покупки части акций в целях сокращения их общего количества.

Уменьшение уставного фонда допускается после уведомления всех кредиторов Банка в порядке, определяемом законодательством об акционерных обществах, и получения предварительного письменного разрешения Национального банка Республики Беларусь.

Резервный фонд создается Банком для покрытия убытков, возникающих в результате его деятельности и может быть использован, если иное не будет установлено законодательством, на следующие цели:

покрытие убытков прошлых лет и по итогам отчетного года;

увеличение уставного фонда Банка. Средства резервного фонда могут быть направлены на увеличение уставного фонда путем капитализации только в части, превышающей 15 % от зарегистрированного уставного фонда.

Отчисления в резервный фонд Банка производятся от прибыли отчетного года, остающейся в распоряжении Банка после уплаты налогов и других платежей в бюджет.

Фонд развития Банка образуется за счет отчислений от прибыли Банка подлежащей распределению, и отражает средства, направляемые на капитальные вложения, приобретение основных средств и других финансов вложения.

К прочим фондам, образующимся за счет чистой прибыли, относятся:

фонд дивидентов;

фонды, создание которых не противоречит действующему законодательству и Уставу Банка.

Фонд дивидендов предназначен для обеспечения необходимым источником проводимой Банком единой политики по выплате дивидендов по акциям Банка.

Выплата дивидендов по акциям Банка производится в сроки, установленные Общим собранием акционеров.

Порядок использования фондов Банка утверждается Наблюдательным советом Банка.

Для анализа платежей возьмем отделение Х-банка валютные платежи за период с 01.01.2002г. по 01.02.2002г.

ЗАЧИСЛЕНИЯ:

978 – евро

Commerzbank AG – Д 6101  К 301Х - 1000 евро

Deutsche Bank AG – Д 6010  К301Х - 5580 евро



840 – доллары США

Bank Polska Kasa Opieki S.A. – Д 6101  К 301Х – 3600 USD

UBS AG – Д 6101  К 301Х – 62200 USD

American Express Bank, Ltd. – Д 6101  К 301Х – 186927 USD

Bankers Trust Company – Д6101  К 301Х – 94268 USD

810 – российские рубли

Парекс Банк г. Рига – Д 6101  К 301Х – 12500 RUR

Вильняус Банкас АБ, г. Вильнюс – Д 6101  К 301Х – 20000 RUR

Внешторгбанк, г.Москва – Д 6101  К 301Х – 20125000 RUR

Сбербанк России, г.Москва – Д 6101  К 301Х – 48895104,4 RUR



СПИСАНИЕ:

980 - украинские гривны

АБ Брокбизнесбанк, г.Киев – Д 301Х  К 6101 – 45000 гр.

978 – евро

VILNIAS BANKAS Д 301Х  К 6101 – 1998 евро

KBC DORSTAAT Д 301Х  К 6101 – 16927 евро

840 – доллары США

Bank Polska Kasa Opieki S.A. Д 301Х  К 6101 – 24000 USD

Aizkraukles Banka  Д301Х  К 6101 – 44800 USD

Chase manhattan Bank siemens AG New York Д 301Х  К 6101 - 22270 USD



810 – российские рубли

Западно- уральский банк Д 301Х  К 6101 – 876088 RUR

АКБ Мастер-капитал Д 301Х  К 6101 – 1123309 RUR

Абсолютбанк Д 301Х  К 6101 – 1234537 RUR

ОАО БПСБ г.Череповец Д 301Х  К 6101 – 626516 RUR

Уральский банк г.Череповец Д 301Х  К 6101 – 626516 RUR

АКБ Челинбанк Д 301Х  К 6101 – 120 RUR

МАКБ Возрождение Д 301Х  К 6101 – 254838 RUR

ОАО Альфа-банк Д 301Х  К 6101 – 580730 RUR

ООО Диалог-оптим Д 301Х  К 6101 – 636841 RUR

Инвистиционный промэнергобанк Д 301Х  К 6101 – 976727 RUR

Ижкомбанк Д 301Х  К 6101 – 88175 RUR

АКБ Автобанк Д 301Х  К 6101 – 341684 RUR

Автовазбанк Д 301Х  К 6101 – 2002774 RUR

СБ РФ Д 301Х  К 6101 – 22432778 RUR



Судя по списанию и поступлению средств видно, что по российским рублям большее количество платежей идет через СБ РФ. Исходя из этого можно сделать вывод, что этот банк самый стойкий и надежный. Поэтому в основном пополняют корсчет в СБ РФ и небольшими суммами пополняют корсчета других банков, хотя список корсчетов довольно широк. Но смотря на не стабильное положение банков Республики Беларусь, которое наводит страх, а за многие годы работы российских банков, с СБ РФ не возникала проблем с прохождением платежей, чего нельзя сказать о других банках России, больший акцент по пополнению корсчетов делается на СБ РФ.

С СКВ ситуация намного проще, за границей стабильные банки и поэтому платежи ходят практически по всем открытым корсчетам и пополняются по мере необходимости. 

Вывод: Как уже отмечалось выше в работе по межбанковским платежам выделяют два критерия: срок прохождения платежа и себестоимость, манипулируя этими критериями банки строят схемы прохождения собственных и клиентских платежей.



При подготовке этой работы были использованы материалы с сайта http://www.studentu.ru