Планирование персонала на предприятии на примере УЧХОЗ ЗЕРНОВОЕ

Введение



В условиях рыночной экономики устойчивость и успех любого хозяйствующего субъекта может обеспечить только эффективное планирование его экономической деятельности. Планирование функционирует в таких сферах, как планирование деятельности отдельной хозяйственной единицы и планирование хозяйственных отношений. Планирование, как центральное звено управления, охватывает систему принципов, методов, форм и приемов регулирования рыночного механизма в области использования ограниченных ресурсов с целью повышения конкурентоспособности хозяйственного субъекта. 

Сущность планирования в условиях рыночной экономики заключается в научном обосновании на предприятиях предстоящих экономических целей, их развития и форм хозяйственной деятельности, выбора наилучших способов их осуществления на основе наиболее полного выявления требуемых рынком видов, объемов и сроков выпуска товаров, выполнения работ и оказания услуг и установления таких показателей их производства, распределения и потребления, которые при полном использовании ограниченных производственных ресурсов могут привести к достижению прогнозируемых в будущем качественных и количественных результатов. 

На нынешнем этапе развития для большинства российских предприятий главной целью планирования является получение максимальной прибыли. С помощью планирования руководители предприятий обеспечивают направление усилий всех работников, участвующих в процессе производственно-хозяйственной деятельности, на достижение поставленных целей. Рыночное планирование на предприятии служит основой современного маркетинга, производственного менеджмента и в целом всей экономической системы хозяйствования. 

В условиях рыночной экономики планирование и анализ показателей по труду имеет особо важное значение. Именно этими способами можно выявить пути сокращения затрат труда на выпуск продукции, а также наибольшие резервы для повышения эффективности и конкурентоспособности организации. 

При планировании и анализе показателей по труду рассматриваются: трудоемкость и производительность труда, характер влияния различных факторов производства на рост производительности труда, на изменения в численности и структуре персонала, эффективность использования фонда рабочего времени, сменяемость и текучесть кадров. 

Планирование персонала – определение текущего состояния и перспективной потребности в количественных и качественных структурах персонала. Планирование труда – определение количественных, качественных и временных параметров, необходимых затрат в процессе функционирования предприятия. 

В условиях кризиса одним из факторов выживания компании становится повышение отдачи от бизнес-процессов, что подразумевает под собой увеличение эффективности работы каждого сотрудника, улучшение качества выпускаемой продукции, снижение всевозможных затрат. В связи с этим возникает потребность в оптимизации расходов, при этом очень важно постараться сделать это с минимальным снижением рыночной деятельности компании. 

Целью написания данной курсовой работы является разработка плана по труду и персоналу исследуемого объекта на основании проведенного анализа его деятельности.















Сущность и содержание социально-трудового планирования на предприятии.



Содержание и задачи плана по труду

В текущей деятельности среди мероприятий по снижению издержек предприятий на первый план производственно-хозяйственной деятельности предприятий ставится задача выполнения плана производства и реализации продукции с наименьшими затратами живого труда. И поэтому возрастает роль детальных экономических расчетов плана по труду и количеству персонала, одного из важнейших разделов текущего плана предприятия.                      План по труду и заработной плате состоит из следующих, связанных между собой, планов:

	- повышения производительности труда; 

	    - по численности работающих;

	    - по фонду заработной платы;

	- потребности в рабочей силе и подготовке кадров. 

Целью разработки плана по труду и персоналу является определение

рациональной (экономически обоснованной) потребности фирмы в персонале и обеспечение эффективного его использования в планируемом периоде времени.

       Главные задачи при разработке плана по труду и заработной плате:

	      - обеспечение постоянного роста производительности труда и его опережающего роста по сравнению с заработной платой;

	      - определение трудоемкости производственной программы по выпуску продукции;

      -  создание здорового и работоспособного трудового коллектива, способного выполнить намеченные тактическим планом цели;

      - создание благоприятных условий труда и отдыха для персонала;

	      - совершенствование организации труда и повышение качества труда;

	      - обеспечение рациональных пропорций в численности персонала, занятого непосредственно в производстве, с численностью персонала, занятого в обслуживании и управлении;

	      - установление правильных соотношений заработной платы отдельных категорий работающих в соответствии с количеством и качеством их труда;

	     - стимулирование труда каждого из работающих в коллективе, а также усиление материальной заинтересованности для улучшения показателей работы предприятия, фирмы, хозяйствующих субъектов;

	    - обеспечение потребности в персонале и повышение его квалификации.

	Разработка плана по труду и персоналу предусматривает текущий анализ трудовых показателей, в ходе которых намечаются мероприятия по экономии затрат живого труда, лучшего использования персонала, сокращения потерь рабочего времени, сокращения ручного труда, внедрения научного обоснования норм и нормирования по труду.

Исходными данными для разработки плана по труду являются: производственная программа, нормы затрат труда и его оплаты; план развития предприятия в части, обеспечивающей рост производительности труда; а также данные о выполнении плана по труду и заработной плате за отчетный период.

Планирование труда и персонала осуществляется одновременно с другими разделами текущего плана и должно быть согласовано с ними.

Потребность в персонале выявляется при планировании объема продаж и производительности труда, когда определяются задачи управления персоналом: либо при высвобождении (при избытке рабочей силы), либо при удовлетворении спроса (при недостатке рабочей силы).

Большое влияние на планирование персонала оказывает финансовое планирование предприятия. Качественное планирование предприятия связано с квалификацией работников, а также соответствием требований, предъявляемых к работнику, так как от них зависит эффективность предприятия, его успехи и финансовое положение.

Планирование потребности в персонале взаимосвязано с организационной структурой управления предприятием, которая формируется, исходя из стоящих перед предприятием задач и функций управления.

Кроме того, в отчетном периоде могут возникать и появляться новые задачи и поэтому необходима координация их деятельности, вносятся коррективы в штатное расписание и совершенствуется организационная структура управления.

   Планирование труда и персонала предполагает также разработку мероприятий, направленных на повышение эффективности трудового потенциала предприятия. Особое внимание при этом обращается на план организации труда — компонент плана технического развития и организации производства. В нем важное место отводится сокращению применения ручного труда и особенно сокращению вредного тяжелого физического и малопривлекательного труда.



1.2 Основные показатели плана по труду и методы их расчета

В плане по труду и заработной плате рассчитываются показатели производительности труда, численности работников предприятия и фонда заработной платы. При разработке данного раздела плана должны быть предусмотрены рост производительности труда, превышение темпов роста производительности труда по сравнению с темпами роста заработной платы, правильное сочетание численности работающих по категориям, сферам производства и производственным подразделениям.

К основным планируемым показателям относятся:

	   - производительность труда;

	   - численность работающих, в том числе по группам — производственная и непроизводственная и категориям — рабочие, служащие и т.д.;

	   - фонд заработной платы;

	   - средняя заработная плата одного работника по группам и категориям работающих;

Производительность труда – это количество продукции, произведенной работником в единицу времени, или время, затраченное на производство единицы продукции.

    Производительность труда характеризуется двумя показателями:

	объемом продукции в натуральном, условно-натуральном или стоимостном выражении, произведенной в единицу времени одним работающим (рабочим), т.е. средней выработкой, в единицу времени (год, квартал, месяц, день, час);

	временем, затрачиваемым на изготовление единицы продукции или на выполнение единицы работы, т.е. трудоемкостью единицы продукции или работы.

  Производительность труда может быть выражена в натуральных единицах измерения (штуки, килограммы, тонны), условно-натуральных — при выпуске нескольких видов или марок однородной продукции (штуки, килограммы, тонны), стоимостных (рубли) и трудовых (часы) — при выпуске разнотипной продукции на одного рабочего, на одного работающего.

  Годовую производительность труда (среднюю годовую выработку) одного работающего или рабочего определяют по следующей формуле (р./чел.):



	                                          ,                                                  (1.1)

	где  - годовой объем валовой (товарной, чистой) продукции, руб;

	         - среднесписочная численность работающих (рабочих), чел.

	         

Расчет квартальной и месячной выработки на одного работающего или рабочего ведется исходя соответственно из квартального или месячного объема валовой продукции и среднесписочной численности работников промышленно - производственного персонала (ППП) за тот же период.

Производительность труда часовая, дневная, сменная на одного рабочего (работающего) определяется отношением годовой (квартальной, месячной) производительности труда к действительному фонду рабочего времени за тот же период соответственно в часах, днях, сменах.

Планируемый к отработке в плановом году действительный фонд рабочего времени устанавливают путем составления баланса рабочего времени.

Трудоемкость единицы продукции – это сумма затрат нормированного времени на изготовление единицы продукции. Учитывая тенденцию уменьшения доли затрат основных рабочих, и особенно, сдельщиков, в общих затратах труда на предприятии, в качестве дополнительного показателя часто рассчитывают показатель полной трудоемкости. Этот показатель отражает затраты труда всего промышленно-производственного персонала хозяйствующего субъекта.

Полная трудоемкость рассчитывается по формуле:

                                    ,                                                  (1.2)

где - нормируемая трудоемкость изделия в нормо-часах;

      - доля основных рабочих-сдельщиков в общей численности промышленно-производственного персонала

       - коэффициент выполнения норм выработки рабочими-сдельщиками.

Планирование потребности в персонале осуществляется с целью определения численности работников по категориям персонала, которые должны быть задействованы при выполнении конкретных заданий. При этом указывается их профессиональный состав, утверждаются штаты. Весь персонал предприятия делится на две группы: промышленно-производственный (ППП) и непромышленный.

В составе ППП выделяют категории рабочих (основных и вспомогательных) и служащих (в том числе руководителей и специалистов).

Численность ППП, необходимая для выполнения производственной программы, может быть определена посредством корректировки базисной численности или же прямым счетом.

		Корректируют базисную численность ППП укрупненным методом, рассчитывая плановую численность работников по формуле:

		,                                               (1.3)

	где  - коэффициент роста объема производства в плановом периоде;

	          - численность работающих в базисном периоде;

	       -  планируемое изменение численности за счет основных технико-экономических факторов, чел.

 Расчет численности прямым счетом производится по категориям работающих или же на основе полной трудоемкости.

   Для расчета численности i-й категории работающих прямым счетом необходимо знать величину эффективного фонда рабочего времени одного работника. При планировании численности рабочих баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего составляется на плановый год по участку, цеху, предприятию.

  Баланс рабочего времени зависит, прежде всего, от режима работы участка, производства. При расчете баланса вначале определяют номинальный фонд рабочего времени — количество дней для работы за вычетом из календарного фонда времени выходных и праздничных дней — для прерывных производств; при непрерывном производстве исключают невыходы на работу по графику сменности.

  Цель составления баланса рабочего времени — определение эффективного фонда рабочего времени одного среднесписочного рабочего. Фонд эффективного времени вычитается из номинального фонда — дней невыходов на работу по установленным в трудовом законодательстве причинам.

Составляют баланс по отдельным структурным подразделениям и в целом по предприятию. Баланс рабочего времени необходим также для анализа рабочего времени с целью выявления его резервов, а также при планировании численности и фонда оплаты труда персонала.

При планировании численности основных рабочих по методу прямого счета учитывают явочный и списочный составы, а остальные категории промышленно-производственного персонала планируют только по списочному составу.

Различают среднесписочную и среднеявочную численность.

Среднесписочная численность за месяц, чел.:

	

		   ,           (1.4)

 





		где - списочная численность работников за каждый календарный день (численность в праздничные и выходные дни берут по предыдущему дню), чел.;

		        - число календарных дней в месяце.



Среднеявочная численность за месяц, чел.:





			, 	 (1.5)

где - явочная численность за каждый рабочий день, чел.;

        

        - число рабочих дней в месяце.



При планировании также используют показатели среднесписочной и среднеявочной численности за квартал, год, которые рассчитывают на основе данных за месяц.

       Так как численность рабочих планируют по явочному составу, то при планировании учитываются невыходы на работу, %:



					, 	      (1.6)



где  - списочная численность, чел;

        - явочная численность, чел.



       Планирование фонда заработной платы - сумма денежных средств, предусмотренных в плановом периоде, для выплаты работникам по тарифным ставкам, окладам и сдельным расценкам, а также премий из фонда заработной платы и всех видов доплат к основной заработной плате. Оно должно обеспечивать повышение заинтересованности персонала в улучшении результатов труда работающего и конечных результатов деятельности предприятия.

       Планирование фонда заработной платы осуществляется по каждому структурному подразделению предприятия, и по всем элементам, входящим в фонд заработной платы. Исходными данными при детальном планировании являются: при относительно небольшой номенклатуре продукции – планируемые объемы работ в натуральном измерении и расценки за единицу каждого вида продукции; при большой номенклатуре продукции – показатель технологической трудоемкости производственной программы и средняя тарифная ставка совокупности работ по разрядам. 

Фонд зарплаты по сдельным расценкам рассчитывается по формуле:                                                                                                                                                                                                    ФЗПсд. = В*Р                                               (1.7)

где   В - планируемое количество изделий;

         Р - сдельные расценки за изделие.

Тарифный фонд зарплаты с повремённой оплатой рассчитывается следующим образом:

	                     ФЗПт = ТС*Фпл*ЧР                                        (1.8)

где  ТС - среднечасовая тарифная ставка;

       Фпл - плановый фонд рабочего времени;

       ЧР - число рабочих.

При оплате труда работников по месячным должностным окладам годовой фонд прямой заработной платы определяется умножением численности работников на 12 и на месячный должностной оклад за вычетом средней продолжительности отпусков. Фонд тарифной заработной платы составляет основу всего планового фонда заработной платы рабочих и его наибольшую  часть.

Сумма оплаты отпусков рассчитывается по формуле:

	                     Зотп  = ФЗП*(О/Д)                                              (1.9)

где  О - продолжительность отпуска;

       Д - количество рабочих дней в плановом периоде.

      Фонд часовой заработной платы включает фонд прямой заработной платы и ряд доплат: за работу в ночное время; за обучение учеников без отрыва от производства; за совмещение функций и профессий; надбавки за профессиональное мастерство; премии рабочим; прочие выплаты, связанные со временем выполнения трудовых функций в течение всего рабочего дня.

         Доплата за ночное (вечернее) время рассчитывается по формуле: 

	                        З = Ф*ТС*К                                                               (1.10)

где ТС - среднечасовая тарифная ставка;

      Ф - количество часов ночной работы;

      К - коэффициент доплат к тарифной ставке, за каждый час ночной (вечерней) работы.

     Плановый фонд дневной заработной платы включает фонд часовой заработной платы и доплату подросткам за сокращенный рабочий день и оплату перерывов в работе кормящих матерей. Плановый фонд годовой заработной платы включает фонд дневной заработной платы, оплату отпусков, времени за выполнение гособязанностей, выплату выходных пособий, вознаграждения за выслугу лет, оплату отпусков женщин в связи с беременностью и родами.

      Средняя плановая заработная плата одного рабочего определяется  по формуле: 

                                    ,                                               (1.11)

где   - плановый фонд заработной платы;

           - плановая численность работников.

       Плановая численность и фонд заработной платы руководящих работников, служащих, младшего обслуживающего персонала рассчитывается исходя из оптимальной численности и должностных окладов, предусмотренных контрактами, индивидуальными или коллективными договорами. Если работникам сверх должностных окладов положены дополнительно какие-либо плановые выплаты, относящиеся к фонду заработной платы, то они включаются в плановый фонд заработной платы каждой категории работников. Расчет выполняется на 12 месяцев работы. Резерв на отпуска не создается, поскольку за время отпуска выплачиваются только должностной оклад и постоянные, относящиеся к фонду оплаты труда, надбавки. Премии этим категориям работников, как правило, выплачиваются из фонда материального поощрения, поэтому в составе фонда заработной платы они не планируются. 

      Общий годовой фонд заработной платы персонала – это сумма фондов заработной платы рабочих, руководства, и служащих, младшего обсуживающего персонала. Вся сумма фонда включается в плановую себестоимость продукции, а в условиях рынка формирует цену продукции. При опережающем росте производительности труда по сравнению с ростом средней заработной платы себестоимость продукции снижается, следовательно, на определенный процент возрастает прибыль.

2. Анализ использования трудовых ресурсов на предприятии.



   2.1 Краткая характеристика предприятия ОАО «Учхоз Зерновое»

Открытое акционерное общество «Учхоз Зерновое» расположено в чернозёмной зоне Ростовской области, в г. Зернограде, который является районным центром, на удалении 75 км от областного центра. Наличие железнодорожной станции даёт возможность производить сбыт продукции посредством железнодорожного транспорта. В то же время сбыт производится и автомобильным транспортом.                                                                                    Землепользование ОАО «Учхоз Зерновое» расположено в черноземной зоне в подзоне предкавказских чернозёмов. В зависимости от рельефа, почвообразующих пород и других условий, предкавказские чернозёмы делятся на ряд разновидностей, отличающихся друг от друга по мощности гумусовых горизонтов, степени смытости, механическому составу и т.д.                                                                                                                              В результате почвенного обследования на территории хозяйства выделено 14 разновидностей почв. Наибольшую площадь занимают предкавказские мощные и среднемощные черноземы.                                                                                    По механическому составу это средние и тяжелые суглинистые почвы с мощностью гумусовых горизонтов (А + Б) от 100 до 120 см., содержанием гумуса в пахотном слое от 3,3 до 3,7 %. Общий запас гумуса (основной показатель плодородия) во всем гумусовом горизонте достаточно большой - 400...500 т/га. При этом явно заметна тенденция снижения содержания гумуса и уровня плодородия почв. На территории хозяйства имеются эродированные почвы. Эрозионно-опасными по ветровой и водной эрозии является около 50% площади пашни.                                                                                      Общий запас гумуса (основной показатель плодородия) во всем гумусовом горизонте достаточно большой - 400...500 т/га. При этом явно заметна тенденция снижения содержания гумуса и уровня плодородия почв. На территории хозяйства имеются эродированные почвы. Эрозионно-опасными по ветровой и водной эрозии является около 50% площади пашни.                      

По схеме агрономического районирования Ростовской области территория вышеуказанных хозяйств относится к жаркому району с неустойчивым увлажнением. Среднее многолетнее количество осадков 488,5 мм, высота снежного покрова не превышает 10...20см.                                                            Среднесуточные температуры зимы и лета резко колеблются и в среднем за год по многолетним данным составляют 8,6°С.                                                Наиболее характерными чертами климата являются:                                              - жаркое лето и не очень холодная зима;                                                                        - кратковременный ливневый характер летних и, отчасти, осенне-весенних осадков;                                                                                                                             - низкая относительная влажность воздуха и недостаточные запасы продуктивной влаги в течение вегетационного периода;                                                   - быстрое нарастание температур весной, приводящее к иссушению почвы;                            - частые восточные ветры, переходящие в суховеи (до 40 дней в год) с отно сительной влажностью воздуха ниже 30%.                                                                      В ОАО «Учхоз Зерновое» разработаны структуры посевных площадей, все агротехнические и организационные мероприятия увязаны с системой севооборотов. Все работы ведутся в соответствии с разработанными технологическими картами. Имеется три полевых севооборота зернопропашного вида и один кормовой севооборот травяно-пропашного вида с полосным размещением. Площадь пашни составляет 10281 га. Животноводство в хозяйстве отсутствует в силу своей убыточности.   

Каждому уровню развития производительных сил, интенсивности сельского хозяйства и его специализации соответствует свои определенные  размеры предприятий. Главными показателями размера сельскохозяйственного предприятия является стоимость товарной  продукции, объем валовой продукции, производимой за год. Также при определении размера  предприятия нельзя игнорировать данные о наличии сельскохозяйственных угодий, численности работающих.                                                                                                     На размеры сельскохозяйственных предприятий  благоприятно влияет развитие сельской инфраструктуры (состояние дорожной сети, транспорта, средств связи), наличие квалифицированных кадров.

	Размеры производства  ОАО «Учхоз Зерновое» приведены в таблице 2.1.

	

	Таблица 2.1- Размеры производства сельскохозяйственного предприятия

	

	

Показатели

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2009 г. в % к 2007 г.

Стоимость валовой продукции, тыс. руб.



121563



156796



147284



121,15

Товарная продукция, тыс. руб.



178944



58944



138189



77,22

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.





117918





143566,5





162073





137,44

Среднесписочная численность работников с/х., чел.



346



316



267



77,16

Отработано в с/х., тыс.

чел. - час.,

в т. ч. в растениеводстве



580



508



419



72,24

Общая земельная площадь, га

11432



11603

11443

100,09

в т. ч с/х. угодий, га

из них пашня, га

10930

10281

10930

10281

10930

10281

100

100

	

	

	          Исходя из данных таблицы 2.1 следует отметить, что ОАО «Учхоз Зерновое» является средним по размеру сельскохозяйственным предприятием – численность работников предприятия в 2009 году составила 267 человек, по сравнению с 2007 годом она уменьшилась на 22,84 % по причине сокращения некоторых нерентабельных видов деятельности. В связи с этим уменьшилось и отработанное количество в сельском хозяйстве тысяч человеко-часов соответственно на 27,76 %. 

	Стоимость валовой продукции, т.е. всей произведенной продукции и работ в 2009 г. увеличилась по сравнению с 2007 г. на 21,15 %, хотя стоимость товарной продукции уменьшилась на 22,78 %; среднегодовая стоимость основных производственных фондов увеличилась на 37,44 %; общая земельная площадь незначительно увеличилась на 0,09 %. 

	В целом по данным таблицы 2.1 видно, что размеры производства в 2009 г. по сравнению с 2007 г.  увеличились.

          Площадь посевов продукции растениеводства предприятия  ОАО «Учхоз Зерновое» представлена в таблице 2.2



Таблица 2.2  Площадь посевов продукции растениеводства.



Наименование культуры, га

2007 год

2008 год

2009 год

Индекс

Зерновые и зернобобовые

6777

6386

7521

1,10

в т.ч. озимые зерновые

5425

5114

5960

1,09

Яровые зерновые

1352

1272

1352

1

зернобобовые

-

-

209

-

Подсолнечник на зерно

2071

2470

2094

1,01



За анализируемый период наблюдается увеличение общей площади посевов зерновых и зернобобовых культур в 1,1 раза. Площадь озимых зерновых культур увеличилась в 1,09 раза за счет увеличения среднереализационных цен, площадь подсолнечника на зерно увеличилась в 1,01 раза по причине увеличения объема продаж, что свидетельствует об улучшении организа-

ции использования земельных угодий хозяйства.



2.2 Анализ состава и структуры трудовых ресурсов



К трудовым ресурсам относится та часть населения, которая обладает необходимыми физическими данными, знаниями и навыками труда в соответствующей отрасли.

	       Трудовые ресурсы предприятия являются главным ресурсом каждого предприятия, от качества подбора и эффективности использования которого во многом зависят результаты производственной деятельности предприятия. 

        Трудовые ресурсы организации характеризуются системой показателей, среди которых важное место занимают показатели состава персонала и его структуры.

       Персонал предприятия (кадры, трудовой коллектив) - это совокупность работников, входящих в его списочный состав.

  Все работники предприятия делятся на две группы:

       - промышленно-производственный персонал, занятый производством и его обслуживанием; 

       - непромышленный персонал, занятый в основном в социальной сфере деятельности предприятия.

        По характеру выполняемых функций промышленно-производственный персонал (ППП) подразделяется на четыре категории: рабочие, руководители, специалисты и служащие. 

       Рабочие - это работники, непосредственно занятые производством продукции (услуг), ремонтом, перемещением грузов и т.п. К ним также относятся уборщицы, дворники, гардеробщики, охранники. В зависимости от характера участия в производственном процессе рабочие, в свою очередь, делятся на основных (производящих продукцию) и вспомогательных (обслуживающих технологический процесс). 

       Руководители - работники, занимающие должности руководителей предприятий и их структурных подразделений (функциональных служб), а также их заместители.   

      Специалисты - работники, выполняющие инженерно-технические, экономические и другие функции. К ним относятся инженеры, экономисты, бухгалтеры, социологи, юрисконсульты, нормировщики, техники и др.   

     Служащие - работники, осуществляющие подготовку и оформление документов, хозяйственное обслуживание (делопроизводители, секретари-машинистки, табельщики, чертежники, агенты и др.).     

     Соотношение перечисленных категорий работников в общей их численности, выраженное в процентах, называется структурой кадров. В зависимости от характера трудовой деятельности персонал предприятия подразделяют по профессиям, специальностям и уровню квалификации. 

Структура кадров также может определяться по возрасту, полу, уровню образования, стажу работы и другим признакам.

       Чтобы определить обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами, необходимо провести структурный анализ численности работников в динамике, который представлен в таблице 2.3.

Таблица 2.3  Структурный анализ численности работников в динамике



Группы работников

2007 чел.

Год %

2008 чел.

Год %

2009 чел.

Год %

отклонение















абсол.

относ.

Всего работников

346

100

316

100

267

100

-79

-22,83

Работники, занятые в с.-х. производстве, всего

267

77,16

242

76,58

211

79,02

-56

-20,97

В т.ч. рабочие постоянные, из них

158

45,66

145

0,46

132

49,43

-26

-16,45

Трактористы - машинисты

40

11,56

41

12,97

26

9,73

-14

-35

Работники пчеловодства

1

0,29

1

0,31

1

0,37

-

-

Рабочие сезонные и временные

26

7,51

25

7,91

12

4,49

-14

-53,84

Служащие

83

23,98

72

22,78

67

25,09

-16

-19,27

Из них: руководители

8

2,31

8

2,53

8

2,99

-

-

специалисты

47

13,58

48

15,18

48

17,97

1

2,12

Работники, занятые в подсобн. промышл. предприятиях

56

16,18

50

15,82

39

14,60

-17

-30,35

Работники ЖКХ

17

4,91

18

5,69

12

4,49

-5

-29,41

Работники общепита

6

1,73

6

1,89

5

1,87

-1

-16,66



       За анализируемый период времени наблюдается сокращение всех категорий работников, кроме работников пчеловодства, руководителей  и специалистов, их численность практически не изменилась  –  0,29 %, 2,31 % и 13,58 %  в базисном году и 0,37 %, 2,99 % и 17,97 % соответственно в отчетном году. Все остальные показатели свидетельствуют об уменьшении численности работников по причине сезонности производства, сокращения некоторых нерентабельных видов деятельности. Также в целом по предприятию наблюдаются низкая организация  труда и отсутствие возможностей профессионального роста.

        Далее следует проанализировать  качественный состав трудовых ресурсов по возрасту, полу, образованию, стажу работы, квалификации.

      Данные приведены в таблице 2.4

Таблица 2.4 Качественный состав трудовых ресурсов предприятия ОАО «Учхоз Зерновое»



Показатели

Численность рабочих на конец 2009 г.

Удельный вес, %

Группы рабочих:





по возрасту, лет:





до 20

2

0,74

от 20 до 30

21

7,86

от 30 до 40

39

14,6

от 40 до 50

115

43,07

от 50 до 60 

76

28,46

старше 60

14

5,24

Итого

267

100

по полу:





мужчины

183

68,53

женщины

84

31,46

		Итого

267

100

по образованию:





начальное

13

4,86

незаконченное среднее

138

51,68

среднее, среднее специальное

96

35,95

высшее

19

7,11

		Итого

267

100

по трудовому стажу, лет:





до 5

37

13,85

от 5 до 10

60

22,47

от 10 до 15

72

26,96

от 15 до 20

41

15,35

свыше 20

57

21,34

Итого

267

100



Из данных таблицы видно, что на предприятии преобладают в основном ра-

бочие в возрасте от 40 до 50 лет и от 50 до 60 лет, преимущественно мужчины (68,53 %) со стажем работы от 10 до 15 лет (26,96 %) и от 5 до 10 лет (22,47%) и с незаконченным средним образованием (51,68%). 



2.3 Оценка уровня использования трудовых ресурсов в ОАО «Учхоз Зерновое».

      Формирование трудовых ресурсов и их использование в разных отраслях экономики имеют свои особенности. В сельском хозяйстве с развитием про-

изводительных сил, НТП, сокращается численность работников, занятых не-

посредственно производством продукции. В их использовании наблюдается сезонность и тесная связь с природно-климатическими условиями.   

      Достаточная обеспеченность сельскохозяйственного предприятия необхо-

димыми трудовыми ресурсами и их рациональное использование оказывают существенное влияние на объем и своевременность выполнения сельскохо-

зяйственных работ, эффективность использования техники и как результат, на объем производства продукции, ее себестоимость, прибыль и другие экономические показатели.

      Обеспеченность трудовыми ресурсами определяется сравнением фактического их наличия по категориям и профессиям с плановой потребностью.



Таблица 2.5 Обеспеченность предприятия  ОАО «Учхоз Зерновое» трудовыми ресурсами



Категории работников

План

Факт

% обеспе-

ченности

Всего работников

292

267

91,43

Работники, занятые в с.-х. про-

изводстве, всего

225

211

93,77

в т. ч. рабочие постоянные

136

132

97,05

из них трактористы-машинисты

38

26

68,42

Работники пчеловодства

1

1

100

Рабочие сезонные и временные

16

12

75

Служащие, из них

73

67

91,78

Руководители

8

8

100

Специалисты

50

48

96

Работники, занятые в подсобн. промышлен. предпр.

40

39

97,5

	Работники ЖКХ	

20

12

60

	Работники общепита

7

5

71,42



       Из данных таблицы видно, что предприятие не полностью  обеспечено трудовыми ресурсами по некоторым категориям: так, например, отклонение запланированной численности работников, занятых в сельскохозяйственном производстве от фактической составляет 6,22 %, это обусловлено повышением производительности труда работников, занятых в сельскохозяйственном производстве; отклонение запланированной численности трактористов-машинистов, сезонных и временных рабочих, специалистов от фактической на 31,58 %; 4 % и 25 % соответственно также обусловлено повышением уровня производительности труда.

      По остальным категориям работников наблюдаются незначительные отклонения в сторону недовыполнения плана.

     Для характеристики движения рабочей силы рассчитаем и проанализируем динамику следующих показателей:

- Коэффициент обеспеченности рабочими:

                     Коб = ЧРфакт / ЧРплан                                                             (2.1)

где  ЧРфакт - среднегодовая численность работников фактическая;

       ЧРплан   - среднегодовая численность работников плановая

 - Коэффициент численности работников основного производства на 100 га сельхозугодий:

                                      Коп = (ЧРоп / Пс/х)*100%                                (2.2)

где  Пс/х – площадь сельхозугодий.

- Коэффициент численности механизаторов на 100 га сельхозугодий:

                                      Кмех = (ЧРмех / Пс/х)*100%                             (2.3)

- Коэффициент специализации:

	                                      Кспец = ЧРспец / ЧРос     	(2.4)

 где ЧРспец - среднегодовая численность специалистов, руководителей; 

        ЧРос - среднегодовая численность работников основного производства.

	- Коэффициент оборота по приему рабочих:

	 Кпр = Количество принятого персонала / Среднесписочная численность персонала.                                                                                                  (2.6)

	- Коэффициент оборота по выбытию:

	 Кв = Количество уволившихся работников / Среднесписочная численность

	персонала.	(2.7)



 Таблица 2.6 Показатели характеристики движения рабочей силы предприятия ОАО «Учхоз Зерновое»









Показатели

2007 год

2008 год

2009 год









Количество принятого персонала на работу

6

2

0

Количество уволившихся работников

26

25

46

Всего работников

346

316

267

Среднегодовая численность специалистов, руководителей

55

56

56

Среднесписочная численность работников, занятых в с/х пр-ве

267

242

211

в т.ч. трактористы - машинисты

40

41

26

Коэффициент обеспеченности рабочими

1,2

1,08

0,91

Коэффициент численности работников основного производства на 100 га с-х угодий

2,45

2,21

1,93

Коэффициент численности механизаторов на 100 га с-х угодий

0,36

0,37

0,23

Коэффициент специализации

0,2

0,2

0,3

Коэффициент оборота по приему рабочих 

0,01

0,006

-

Коэффициент оборота по выбытию

0,07

0,08

0,17



       По данным анализа можно сделать вывод, что, так как коэффициент обеспеченности рабочими в отчетном году < 1, то план не выполнен, то есть предприятие не обеспечено рабочей силой в таком количестве, сколько запланировано. Происходит сокращение коэффициента численности работников основного производства на 100 га сельхозугодий от 2,45 до 1,93, при этом наблюдается сокращение рентабельности и прибыльности. Это значит, что сокращение численности дает отрицательный результат. 

       Коэффициент оборота по приему рабочих ничтожно мал, а в отчетном году совсем отсутствует, это означает, что предприятие пока не принимает новых работников. Коэффициент оборота по выбытию, напротив, возрастает от 0,07 до 0,17, что является отрицательным фактором. Коэффициент численности механизаторов на 100 га сельхозугодий сокращается  с 0,36 до 0,23 - это означает сокращение  производительности труда.

       Коэффициент специализации увеличивается незначительно  от 0,2 до 0,3, также при этом незначительно увеличивается численность специалистов и руководителей.

      Таким образом, наблюдается недостаточный профессиональный уровень специалистов на предприятии и низкая организация труда.

      Для получения косвенной оценки о повышении или сокращении эффективности использования работников по косвенным показателям производительности труда, применяют анализ использования трудовых ресурсов.

      В анализе использования трудовых ресурсов используют систему показателей:

Площадь сельскохозяйственных угодий в расчете на одного среднего-

     дового работника, занятого в сельскохозяйственном производстве.

Площадь сельскохозяйственных угодий в расчете на одного механиза-

     тора.

  Производительность труда – это количество продукции, произведенной работником в единицу времени, или время, затраченное на производство единицы продукции.

	     В анализе эффективности использования трудовых ресурсов в ОАО «Учхоз Зерновое» использованы также показатели, отражающие выход проду-

	кции и получение прибыли на одного работника, занятого в сельскохозяйст-

	венном производстве.



Таблица 2.7 Анализ производительности труда на предприятии 



Наименование показателя

2007 г

2008 г

2009 г

Отклонение









абсол.

относ.

Работники занятые в с/х производстве, всего, чел.

267

242

211

-56

-20,9

Трактористы-машинисты, чел.

40

41

26

-14

-35

Работники пчеловодства, чел.

1

1

1

-

-

Площадь с/х угодий, га

10930

10930

10930

-

-

Площадь с/х угодий на одного работника с/х производства, га/чел.



40,93



45,16



51,80



10,87



26

Площадь с/х угодий на одного тракториста-машиниста, га/чел.



273,25



266,58



420,38



147,13



53

 Товарная продукция рас

тениеводства, тыс. руб.



178944



58944



138189



-40755



-22

Производительность труда в расчете на одного работника растениеводства, тыс. руб./чел.



 670,20



243,57



654,92



-15,28



-2,27

Количество человеко-часов, отработанных в растениеводстве, чел.-час.

126

93

78

-48

-38,09

Производительность труда в расчете на один чел. – час отработанного времени в растениеводстве, тыс. руб./чел. – час.

1420,19

633,80

1771,65

351,46

24,74



      В отчетном году по сравнению с базисным наблюдается уменьшение товарной продукции растениеводства, приходящейся на одного сельскохозяйственного работника на 2,27% по причине уменьшения общего объема товарной продукции растениеводства на 40755 тыс. руб. или на 22 %,  также очевидно сокращение численности работников, занятых в сельскохозяйственном производстве на 20 %  и трактористов-машинистов на 35%.

      При анализе производительности труда в отчетном году по сравнению с базисным было выявлено, что нагрузка на 1 тракториста-машиниста возросла со 273,25 до 420,38 га/чел. или на 53%, что связано с сокращением трактористов-машинистов на 35 %, а на работника, занятого в сельскохозяйственном производстве нагрузка возросла с 40,93 до 51,80 га/чел  или на 26 % - это произошло за счет сокращения численности работников, занятых в сельскохозяйственном производстве. 

           Производительность труда в расчете на одного работника растениеводства уменьшилась на 2,27 % по причине сокращения товарной продукции растениеводства на 22 % и уменьшения численности работников, занятых в растениеводстве на 20,9 %. Количество человеко-часов, отработанных в растениеводстве также уменьшилось на 38 %.

            Проведя данный анализ, можно сделать вывод: чтобы увеличить производительность труда в ОАО «Учхоз Зерновое», необходимо увеличить численность работников сельского хозяйства и, как следствие этого, уменьшится нагрузка на одного работника, также необходимо увеличить производство продукции растениеводства, что позволит увеличить прибыль от реализации продукции и повысить производительность труда.

       Оценка эффективности использования персонала — процедура, которая позволяет измерить результаты работы сотрудников, уровень их профессиональной компетентности, деловые и личностные качества и потенциал в разрезе стратегических целей компании. Чтобы определить эффективность использования персонала, необходимо рассчитать показатель рентабельности.

      Показатель рентабельности использования персонала рассчитывается как отношение прибыли к среднегодовой численности промышленно-производственного персонала. В отчетном году показатель рентабельности использования персонала равен 2,2, что свидетельствует о неэффективном использовании персонала. 

      Далее необходимо провести факторный анализ производительности труда, представленный в таблице 2.8



Таблица 2.8 - Факторный анализ производительности труда



Показатели

2007 год

2008 гол

2009 год

Изменения

Прибыль от реализации продукции, тыс. руб.

186033

64500

142827

- 43206

Валовой объем производства продукции, тыс. руб.

121563

156796

147284

25721

Выручка от реализации продукции, тыс. руб.

178944

58944

138189

- 40755

Среднесписочная численность работников, чел.

346

316

267

- 79

Рентабельность продаж, %

1,03

1,09

1,03

-

Удельный вес продаж в стоимости произведенной продукции



1,47



0,37



0,96



- 0,51



Среднегодовая выработка продукции одним работником (в текущих ценах), тыс. руб.



351,33



496,18



551,62



200,29

Прибыль на одного работника, тыс. руб.

537,66

204,11

534,93

- 2,73

       

      В результате проведения факторного анализа, можно сделать вывод, что положительное воздействие на эффективность использования трудовых ресурсов оказали следующие факторы: среднегодовая выработка продукции одним работником увеличилась на 200,29 тыс. руб. за счет увеличения валового объема производства продукции на 25721 тыс. руб. и уменьшения среднесписочной численности работников на 79 человек.

       Отрицательное же воздействие на эффективность использования трудовых ресурсов оказали такие факторы, как: прибыль от реализации продукции уменьшились на 43206 тыс. руб., и как следствие, уменьшилась выручка от реализации продукции - на 40755 тыс. руб., среднесписочная численность работников сократилась на 79 человек, прибыль на одного работника также уменьшилась на 2,73 тыс. руб. соответственно. Удельный вес продаж в стоимости произведенной продукции в отчетном году по сравнению с базисным уменьшился на 0,51.

       Отрицательные факторы будем рассматривать как неиспользованные резервы, и для их реализации на предстоящий плановый период необходимо увеличить численность работников, чтобы повысить производительность труда. Также необходимо увеличить прибыль от реализации продукции за счет увеличения объема производимой продукции, которого можно будет добиться путем повышения урожайности сельскохозяйственных культур за счет применения современных ресурсосберегающих технологий, качественных удобрений и т.д. 

3. Разработка плана по труду.

     3.1 Планирование роста производительности труда



Эффективность использования трудовых ресурсов предприятия характеризует производительность труда, которая определяется количеством продукции, производимой в единицу рабочего времени или затратами труда на единицу продукции. Основными показателями производительности труда на уровне предприятия являются: выработка продукции на единицу времени и трудоемкость продукции. 

         Выработка – количество продукции, изготовленной в единицу времени, она рассчитывается по формуле:

	                                              В = О/Т,                                         (3.1)

	где О – объем выпущенной продукции (работ, услуг);

	       Т- трудовые затраты на выпуск продукции (проведение работ, оказание услуг).

         Трудоемкость – количество времени необходимое для изготовления единицы продукции. Выступая фактором эффективности производства, трудоемкость выступает важнейшим фактором производительности труда. Трудоемкость работ является показателем, обратным производительности труда и рассчитывается по следующей формуле:

                                               Тn = Т/О                                    (3.2)

        Снижение трудоемкости продукции достигается за счет ликвидации потерь рабочего времени, снижения норм выработки на основе достижений науки и техники, внедрения организационных мероприятий, таких, как механизация и автоматизация производственных процессов, совершенствование организации производства, труда, технологии, и т.д. Оно обеспечивается внедрением нового, высокопроизводительного оборудования и прогрессивных технологических процессов, а также в результате модернизации действующего оборудования, малой механизации ручных работ, совершенствования инструмента, приспособлений, новых видов материалов и т.п.

Снижение трудоемкости продукции - важнейший фактор повышения производительности труда. Рост производительности труда происходит в первую очередь за счет снижения трудоемкости продукции.

         Улучшение использования фонда рабочего времени может быть достигнуто в результате:

1) устранения дневных и внутрисменных потерь времени путем улучшения организации труда и производства, укрепление трудовой дисциплины и т.д.

2) сокращение затрат рабочего времени на базе внедрения новой техники, технологии производства, правильной организации вспомогательных работ, совмещение операций, повышение квалификации работников, улучшение условий труда.

Повышение производительности труда ведет к экономии трудовых ресурсов, сокращению затрат на заработную плату и общих затрат на производство, что в конечном итоге способствует росту прибыли и рентабельности, т.е. повышению эффективности деятельности организации. 

      Под ростом производительности труда подразумевается экономия затрат труда (рабочего времени) на изготовление единицы продукции или дополнительное количество произведенной продукции в единицу времени, что непосредственно влияет на повышение эффективности производства, так как в одном случае сокращаются текущие издержки на производство единицы продукции по статье "Заработная плата основных производственных рабочих", а в другом - в единицу времени производится больше продукции.

      Планирование роста производительности труда выступает центральным звеном плана по труду предприятия, оказывая решающее влияние и на рост производства, снижение себестоимости, и на финансовые результаты.

     Значительное влияние на рост производительности труда оказывает внедрение достижений научно-технического прогресса, которое проявляется в использовании экономичного оборудования и современной технологии, что способствует экономии живого труда (зарплата) и увеличению прошлого труда (амортизация). 

Повысить производительность труда возможно за счет следующих факторов:

- внедрение новой, более производительной техники, что позволит не только сократить до минимума затраты ручного труда, но и повысить урожайность сельскохозяйственных культур за счет улучшения качества работ и выполнения их в оптимальные сроки;

- улучшение организации производства: рациональное размещение производительных сил, специализация предприятий и отраслей промышленности, наиболее полное использование имеющегося оборудования, ритмичность производства и др.;

- сокращение простоев сельскохозяйственной техники за счет оптимального ее использования в течение года;

- совершенствование организации труда: улучшение использования живого труда (повышение квалификации кадров, культурно-технического уровня трудящихся, укрепление трудовой дисциплины и совершенствование системы заработной платы, нормирования труда и личной материальной заинтересованности всех работников; обеспечение средней интенсивности труда).

        Соответственно, чтобы повысить производительность труда на предприятии, необходимо предпринять некоторые шаги, а именно: повысить технический уровень производства; улучшить организацию производства, труда и управления; улучшить номенклатуру и ассортимент продукции; повысить качество продукции (ликвидация брака и его предупреждение); учесть социальный фактор, влияющий на систему стимулирования труда.

        Основные технико-экономические факторы, влияющие на рост производительности труда:

      - повышение технического уровня производства; 

      - совершенствование управления организации производства и труда; 

      - изменение объема и структуры продукции, а также структуры производства; 

      - факторы, отражающие изменение условий хозяйствования.

        В целом по предприятию планирование производительности труда по основным технико-экономическим факторам осуществляется в следующем порядке: вначале определяется исходная численность работающих на планируемый период по планируемому объему производства при сохранении базисной выработки по формуле:



	 	           ,                                           (3.3)

	

где ВП – планируемый объем производства продукции, тыс. руб.;

ПТбаз – выработка продукции на одного среднесписочного работающего в базисном периоде, тыс. руб.



Затем необходимо определить возможную экономию численности работающих. Она определяется на основе соотношения экономии рабочего времени и планового фонда рабочего времени одного рабочего:

                                        ,                                      (3.4)

    где ЭРВ – экономия рабочего времени;

           Фпл – плановый фонд рабочего времени одного рабочего.

Далее следует найти изменение общей численности работников под влиянием различных факторов роста производительности труда. Оно определяется путем суммирования полученных величин:

                                          ,                                   (3.5)          

    где Чi – возможная экономия численности работающих.

После этого найдем прирост повышения производительности труда в планируемом периоде, который определяется по формуле:

                                 ,                        (3.6)

где  Чисх  – исходная численность работающих;

       Ч – изменение общей численности работников.



       Планирование производительности труда по основным технико-экономическим факторам представлено в таблице 3.1

       Таблица 3.1 – Планирование производительности труда по основным технико-экономическим факторам.



Показатели

2007 г

2008 г

2009 г

Изменения









абсол.

относ.

Планируемый объем производства продукции, тыс. руб

123863

165897

178963

55100

44,48

Экономия рабочего времени

-1,24

-1,28

-1,23

0,01

0,80

Плановый фонд рабочего времени одного рабочего

1675

1678

1680

5

0,29

Исходная численность работающих на планируемый период

353

334

324

-29

-8,21

Возможная экономия численности работающих

-0,0007

-0,0008

-0,0007

-

-

Изменение общей численности работников

0,002

0,002

0,002

-

-

Прирост повышения производительности труда в планируемом периоде

0,0005

0,0006

0,0006

0,0001

20



      По результатам данной таблицы можно сделать вывод, что исходная численность работающих в отчетном году по сравнению с базисным уменьшилась на 8,21 % и составила в отчетном году 324 человека, возможная экономия численности рабочих составила -0,0007.

      Изменение общей численности работников в 2009 году по сравнению с 2007 годом не изменилось и в отчетном году составило 0,002. Прирост повышения производительности труда в отчетном году увеличился  на 20 % по сравнению с базисным годом и составил 0,0006.





3.2 Расчет полной трудоемкости работ по выполнению плана производства.



      Трудоемкость представляет собой затраты рабочего времени на производство единицы продукции в натуральном выражении по всей номенклатуре выпускаемой продукции и услуг. Трудоемкость отражает прямую связь между объемом производства и трудозатратами, применение показателя трудоемкости позволяет увязать проблему измерения производительности труда с факторами и резервами ее роста. Показатель трудоемкости позволяет сопоставлять затраты труда на одинаковые изделия в разных цехах и на участках предприятия.

       Расчет полной трудоемкости работ по выполнению плана производства осуществляется на основе расчета снижения трудоемкости продукции (работ, услуг) в плановом периоде с учетом выявленных в процессе анализа и запланированных к использованию резервов.

        Плановая трудоемкость определяется как разность между величиной трудоемкости в базисном периоде  и резервами ее снижения, запланированными к использованию в плановом периоде:

                               ,                            (3.7)

где Тбаз  - величина трудоемкости в базисном периоде,

       Тр – резервы снижения трудоемкости.



Снижение трудоемкости в результате уменьшения численности работников от проведения организационно-технических мероприятий определяется по формуле:

             ,                     (3.8)

где Чбаз,Чпл – нормативная численность рабочих соответственно до и после внедрения мероприятий, чел.



      Расчет полной трудоемкости работ по выполнению плана производства представлен в таблице 3.2 

     Таблица 3.2 – Полная трудоемкость работ по выполнению плана производства



Показатели

2007 г

2008 г

2009 г

отклонение









абсол.

относ.

Резервы снижения трудоемкости

1,24

1,28

1,23

-0,01

-0,80

Коэффициент срока действия мероприятия

1,08

1,08

1,08

-

-

Величина трудоемкости 

12,44

12,80

12,26

-0,18

-1,44

Нормативная численность рабочих до внедрения мероприятий, чел.

353

334

324

-29

-8,21

Нормативная численность рабочих после внедрения мероприятий, чел.

364

348

338

-26

-7,14

Плановый фонд рабочего времени

1675

1678

1680

5

0,29

Плановая трудоемкость

11,2

11,52

11,03

-0,17

-1,51

Снижение трудоемкости в результате уменьшения численности работников



-19899



 -25371



-25402



 -5503



 27,65



     Проведя анализ полной трудоемкости работ по выполнению плана производства можно сделать вывод, что плановая трудоемкость в отчетном году по сравнению с базисным уменьшилась на 1,51 % по причине снижения величины трудоемкости на 1,44 % и резервов снижения трудоемкости на 0,8 %.

     Трудоемкость в результате уменьшения численности работников в отчетном году по сравнению с базисным увеличилась на 27,65 % по причине снижения численности рабочих до и после внедрения мероприятий на 8,21 и 7,14 % соответственно и увеличения планового фонда рабочего времени на 0,29 % и в отчетном году составила -25402.







3.3  Планирование потребности в персонале по категориям работников

       Персонал предприятия представляет собой совокупность работников определенных категорий и профессий, занятых единой производственной деятельностью, направленной на получение прибыли и удовлетворение своих материальных потребностей.

        Потребность в персонале – это совокупность работников соответствующей структуры и квалификации, объективно необходимых фирме для реализации стоящих перед ней целей и задач согласно избранной стратегии развития. Определяют общую и дополнительную потребность в персонале. Общая потребность – это вся численность персонала, необходимая фирме для выполнения запланированного объема работ. Дополнительная потребность характеризует дополнительное количество персонала, необходимое в планируемом периоде к уже имеющейся численности работников на начало периода.

       Основной целью планирования потребности в персонале является обеспечение предприятия необходимой рабочей силой при минимизации издержек. То есть при планировании определяется когда, где, сколько, какой квалификации и с какими затратами потребуется работников в данной организации.

        При планировании численности рабочих, прежде всего, составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного работника на плановый период, который представляет собой сумму всех явок и неявок на работу в пределах календарного фонда времени. Плановый (эффективный) фонд времени определяется умножением планового количества рабочих дней одного рабочего на среднюю продолжительность рабочего дня.

       Средняя продолжительность рабочего дня определяется как средневзвешенная величина с учетом различной длительности рабочего дня разных категорий рабочих. Сокращенный рабочий день имеют рабочие, занятые 
на особо тяжелых работах, подростки и кормящие матери. Учитывается также сокращение рабочего дня (смены) на 1 час в предпраздничные дни.

        Баланс рабочего времени одного рабочего представлен в таблице 3.3 

      Таблица 3.3 – Баланс рабочего времени одного рабочего на 2009 г



Показатели

Отчетный период

Плановый период





Всего

в т.ч. по кварталам







1

2

3

4

1. Календарный фонд времени, дни

365

365

90

91

92

92

2. Количество нерабочих дней, всего

117

117

34

29

26

28

в том числе:













		выходных

100

100

22

27

26

25

		праздничных

17

17

12

3

-

2

3. Номинальный фонд рабочего времени

248

248

57

61

65

65

4. Неявки на работу, всего дней

49

42

3

33

5

1

в том числе:













		очередные и дополнительные 
отпуска

24

24

-

24

-

-

		учебные отпуска

2

2

-

-

2

-

		отпуска в связи с родами

-

-

-

-

-

-

		по болезни

14

10

3

4

2

1

		прочие неявки, разрешенные законодательством

2

2

-

1

1

-

		прогулы (по отчету)

2

-

-

-

-

-

		целодневные простои (по отчету)

1

-

-

-

-

-

5. Полезный фонд рабочего времени, дней

224

231

58

52

65

56

6. Средняя продолжительность рабочего дня, ч

7,5

8

8

8

8

8

7. Плановый (эффективный) фонд рабочего времени одного рабочего, ч

1680

1848

464

416

520

448



        Планирование потребности в персонале осуществляется с целью определения численности работников по категориям персонала, которые будут задействованы для выполнения производственной программы.

Определение численности рабочих, необходимых для выполнения планового объема работ, осуществляется на основе трудоемкости производственной программы (Тпл) по формуле:

                            ,                                 (3.9)

где Тпл – трудоемкость производственной программы

       Фэ – эффективный (плановый) фонд рабочего времени одного рабочего;

Кн – планируемый коэффициент выполнения норм.

Численность обслуживающего персонала, необходимого для наладки, технического обслуживания, ремонта машин, оборудования и механизмов, определяется по нормам обслуживания:

                           ,                                  (3.10)

где N – количество машин и оборудования для обслуживания;

С – число смен в сутки;

Кс – коэффициент приведения явочной численности к списочной, определяемой отношением номинального фонда рабочего времени (в днях) к планируемому числу рабочих дней;

Но – норма обслуживания, (количество единиц оборудования, размер производственной площади, закрепленной за одним или группой рабочих).

Планирование численности рабочих, для которых не установлены объем работ (в нормо-часах) и нормы обслуживания, производится по количеству рабочих мест (крановщики, кладовщики, комплектовщики).

                                 ,                             (3.11)

где М – количество рабочих мест.

Планирование численности руководителей и специалистов, инженерно-технических работников осуществляется в соответствии с организационно-производственной структурой и структурой управления, а также штатным расписанием каждого структурного подразделения.

Суммируя численность рабочих, руководящих работников, специалистов и служащих по всем подразделениям предприятия, определяют общую численность промышленно-производственного персонала. Общая численность промышленно-производственного персонала (ЧППП) определяется по формуле:

                      ,                            (3.12)

где  – плановый объем производства, тыс. руб.;

 – выработка продукции на одного среднесписочного работающего в базовом году, тыс.руб.;

ΔЧ – экономия численности, рассчитанная по технико-экономическим факторам.

На основании плановой численности персонала определяется доля 
прироста объема производства () за счет повышения производительности труда:

                      ,                      (3.13)

где  – плановый прирост объема продукции, % .

       

Планирование потребности в персонале по категориям работников представлено в таблице 3.4

       Таблица 3.4 – Планирование потребности в персонале по категориям работников

Показатели

2007 г

2008 г

2009 г

Изменения





Трудоемкость производственной программы

11

10,8

10,6

-0,4

Плановый фонд рабочего времени одного рабочего



1675



1678



1680



5

Планируемый коэффициент выполнения норм

1,03

1,03

1,03

-

Количество машин и оборудования для обслуживания

64

62

63

-1

Число смен в сутки

1

1

1

-

Коэффициент приведения явочной численности к списочной

1,08

1,08

1,08

-

Норма обслуживания

4

4

4

-

Количество рабочих мест

6

6

6

-

Плановый объем производства, тыс. руб.

123863

165897

178963

55100

Экономия численности, рассчитанная по технико-экономическим факторам

0,002

0,002

0,002

-

Плановый прирост объема продукции, % 

-10,36

20,00

29,50

39,86

Численность рабочих, необходимых для выполнения планового объема работ

6

6

6

-

Численность обслуживающего персонала, необходимого для тех. обслуживания, ремонта машин

17

17

17

-

Численность рабочих, для которых не установлены объем работ (в нормо-часах) и нормы обслуживания

7

7

7

-

Общая численность ППП

353

334

324

-29

Доля прироста объема производства

3500

-1570

-1000

-



По данным таблицы 3.4 можно сделать вывод, что численность рабочих, необходимых для выполнения планового объема работ в отчетном году по сравнению с базисным не изменилась и составила 6 человек, численность обслуживающего персонала, необходимого для технического обслуживания и ремонта машин также не изменилась и в 2009 году составила 17 человек. Численность рабочих, для которых не установлены объем работ (в нормо-часах) и нормы обслуживания в отчетном году составила 7 человек. Общая численность промышленно-производственного персонала сократилась на 29 человек, доля прироста объема производства в отчетном году составляет 3500, а в базисном  происходит его сокращение, что свидетельствует о неэффективной деятельности предприятия.











Заключение



     В условиях становления рыночной экономики роль планирования численности работников возрастает, так как это имеет важное значение для экономного расходования трудовых ресурсов и повышения производительности труда. Целью планирования численности является установление оптимальной численности работников для обеспечения бесперебойного производственного процесса при минимальных затратах живого труда. 

      Персонал, работающий на предприятии, представляет главную ценность производства. Поэтому всесторонний анализ труда является залогом выявле-

ния скрытых производственных ресурсов. Анализировать труд целесообраз-

но по нескольким направлениям, важнейшими из которых являются: анализ состава и структуры трудовых ресурсов и оценка уровня их использования, анализ качественного состава трудовых ресурсов, анализ производительности труда, факторный анализ рентабельности персонала, анализ трудоемкости производства, анализ потребности в персонале по категориям работников.

      При структурном анализе трудовых ресурсов было выявлено, что за пери-

од 2007-2009 г. практически по всем категориям работников наблюдается сокращение по причине сокращения некоторых нерентабельных видов деятельности и сезонности работ, и как следствие, по этой причине возрастает нагрузка на каждого из оставшихся работников.

      При анализе качественного состава трудовых ресурсов установлено, что на предприятии преобладают в основном рабочие в возрасте от 40 до 60 лет, преимущественно мужчины со стажем работы от 5 до 15 лет.

      Анализ использования трудовых ресурсов за 2007-2009 г. показал, что на предприятии ОАО «Учхоз Зерновое» нагрузка на одного тракториста-машиниста увеличилась на 53 % по причине сокращения численности работников на 20,9 %.

      При анализе производительности труда выявлено, что производительность труда каждого сельскохозяйственного работника сокращается по причинам сокращения объема производства зерновых и зернобобовых культур.     

      Факторный анализ рентабельности персонала позволил выявить положительное и отрицательное воздействие на эффективность использования трудовых ресурсов. Для устранения отрицательных факторов необходимо увеличить численность работников, и, следовательно, среднегодовая выработка продукции тоже увеличится. Также необходимо увеличить прибыль от реализации продукции за счет увеличения объема производства продукции, повышения урожайности сельскохозяйственных культур путем применения современных технологий и оборудования и т.д. С помощью этого можно будет добиться увеличения выручки от реализации продукции.

      При проведении анализа трудоемкости работ по выполнению плана производства было установлено, что трудоемкость в результате уменьшения численности работников и увеличения планового фонда рабочего времени одного работника в отчетном году увеличилась на 27,65 %.

      При анализе потребности в персонале по категориям работников за 2007-2009 годы выявлено, что численность рабочих, необходимых для выполнения планового объема работ в отчетном году не изменилась и составила 6 человек, численность обслуживающего персонала, необходимого для технического обслуживания и ремонта машин также не изменилась и в 2009 году составила 17 человек. Общая численность промышленно-производственного персонала сократилась на 29 человек, доля прироста объема производства сокращается, что свидетельствует о неэффективной деятельности предприятия.

      В целом по данной работе можно сделать вывод, что планирование потребности в персонале является  одной  из центральных  функций  управления,   поскольку   именно   люди   обеспечивают эффективное использование любых видов  ресурсов,  имеющихся  в  распоряжении организации, и именно от людей, в конечном счете, зависят  ее  экономические показатели и конкурентоспособность.

Список использованных источников



1. Беседина В.Н. Производительность труда и эффективность использования трудовых ресурсов в сельскохозяйственных предприятиях/ В.Н. Беседина//

Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. -2002.-№6.- с. 49-52.

2. Игнатовский П. Производительности труда – двигатель развития/П. Игна-

товский// Экономист.-2004.-№11.- С.3-9.

3. Организация и планирование производства: учеб. пособие для студ. высш. учеб. заведений под ред. А.Н. Ильченко, И.Д. Кузнецовой. – 2-е изд., испр. –М.: Издательский центр «Академия», 2008. -208 с.

4. Лукашев Н.И., Тяпкин Н.Т. Пути повышения производительности труда в сельском хозяйстве/Н.И. Лукашев., Н.Т. Тяпкин// Экономика сельскохозяйст-

венных и перерабатывающих предприятий.-2005.-№3.- с.14-17.

5. Лякишева И. Эффективность использования трудовых ресурсов в сельс-

ком хозяйстве/И. Лякишева// Экономика сельского хозяйства России.-2005.-№12.- с.21.

6. Планирование на предприятии: учеб. для студ. высш. учеб. заведений / Л.А. Одинцова. – 2-е изд., стер. – М.: Издательский центр «Академия», 2009.- 272 с.

7. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия/Г.В. Сави-

цкая. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2004.- 425 с.

8. Симунин Е.Н. Планирование на предприятии: учебное пособие/ Е.Н. Симунин. – М.: КНОРУС, 2008. – 336 с.

9. Планирование на предприятиях АПК под ред. К.С. Терновых. – М.: КолосС, 2007. – 333 с.

10. Юлдашев Ш. Стимулирование производительности труда/Ш. Юлдашев// Экономист.-2003.-№4.- с.55-69.

11. Анализ и диагностика хозяйственной деятельности предприятия под редакцией А.П.Зимина.





3