Технико экономические расчеты к проекту цеха отделения сернокислотного вскрытия лопаритового концентрата

Государственное образовательное учреждение высшего             профессионального образования

Санкт-Петербургский Государственный Технологический институт

(Технологический университет)



Факультет экономики и менеджмента



КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по экономике, организации и планированию

химического производства



на тему

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РАСЧЕТЫ К ПРОЕКТУ



Цеха (отделения) сернокислотного вскрытия лопаритового концентрата, производительностью 10000 т/год, с целью получения металлического титана.





Студента

Факультет Экономики и менеджмента

Группа



Руководитель проекта



Студент ___________________

(подпись)

Санкт-Петербург

2005 г.

Содержание Курсового Проекта



Задание по курсовому проекту.

Организация производства.

 Расчет фонда времени работы оборудования в году.

Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.

2.1.    Расчет сметной стоимости зданий и сооружений.

2.2.    Расчет сметной стоимости оборудования.

Расчет численности работающих.

	 Составление баланса рабочего времени одного 

	           среднесписочного    рабочего.

3.2.     Расчет численности основных производственных рабочих.

3.3.     Расчет численности ИТР, служащих и МОП.

Расчет производительности труда.

Расчет фонда заработной платы работающих.

5.1.    Расчет фонда заработной платы рабочих.

5.2.    Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.

5.3.    Сводные показатели по труду и заработной плате.

Расчет проектной себестоимости продукции.

Технико-экономические показатели и определение     экономической эффективности проектируемого объекта.


Задание по курсовому проекту		



Тема: Технико-экономические расчеты к проекту организации отделения сернокислотного вскрытия лопаритового концентрата, производительностью 10000 т/год, с целью получения металлического титана.

Режим работы – непрерывный

Условия труда – вредные

Продолжительность рабочей недели – 40 часов

Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования

Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч

Нормы простоев оборудования в ремонте, ч



Текущими ( t )

Капитальными Tкап

Текущем Pt

Капитальном Pk

Реактор



720

25920

6

300



Объём зданий:

производственные и вспомогательные - железобетонные – 5400 м3

служебно-бытовые – железобетонные – 390 м3

Сооружения:

этажерки – железобетонные – 48 м3

Перечень основного технологического оборудования

Наименование оборудования

Кол-во (шт)

Ориентировочная цена за единицу в тыс.руб.

1. Аппарат с мешалкой                                               

6

300 

2. Барабанный сульфатизатор                                

1

500

3. Барабанный фильтр

1

600

4. Печь

1

900



Перечень операций, их периодичность и продолжительность для аппаратчика растворения двойных сульфатов РЗМ по обслуживанию 1 аппарата за смену.



Операция

Периодичность

Продолжительность, м

Контроль уровня жидкости при загрузке 

через 2 часа

2

Контроль температуры

Через 30 мин

2

Контроль давления

Через 40 мин

2

Контроль количества            при загрузке

Через 2 часа

2

Контроль числа оборотов мешалки

Через 1 час

2

Контроль разгрузки

Через 2 часа

2



Численность рабочих:

основных:

явочный   состав в смену      

разряд

		аппаратчик по обслуживанию аппарата сульфатизации	

		1

		10

аппаратчик по обслуживанию барабанного фильтра

1

10

аппаратчик по обслуживанию аппарата растворения 

по расчету

10



		вспомогательных:

явочный   состав в смену      

разряд

дежурный слесарь

1

9

дежурный электрик

1

9

транспортировщик

1

6

лаборант

1

6

дозиметрист

1

8



Численность ИТР, служащих и МОП цеха определяется по рациональной 

схеме	 управления цехом (кроме проектируемого в цехе имеется ещё 2 отделения)

Для расчёта годового расхода электроэнергии

Электрооборудование

Номинальная мощность единицы кВт

Кол-во, шт

		электродвигатель к сульфатизатору

20

1

электродвигатель к аппарату с мешалкой

10

6

барабанный фильтр

8

1

вращающаяся электропечь

15

1




Для расчёта себестоимости: Проектируемый годовой выпуск – 40 т металлического титана:

Сырьё

Расход в год, т

Лопаритовый концентрат

10000

Серная кислота (H2SO4)

27800

Сульфат аммония ((NH4)2SO4)

2000

Вода техническая

20420



Цена за 1 т лопаритового концентрата – 30 тыс.руб.



1.1. Расчет фонда времени работы оборудования в году.



В курсовом проекте годовой фонд времени рассчитывается только для основного технологического оборудования, определяющего производственную мощность проектируемого объекта. Этот расчет проводится путем составления баланса времени работы оборудования в году (форма №1), в котором  последовательно определяют номинальный (режимный) и эффективный фонды времени работы оборудования.

Календарный фонд времени Тк принимается в проектных расчетах равным 365 дней или 8760 часов.

Номинальный фонд времени работы оборудования Тн определяется путем исключения из календарного фонда времени остановок оборудования, предусматриваемых принятым в проекте режимом работы.

В производствах с непрерывным режимом работы, работающих без остановок на выходные и праздничные дни, номинальный фонд времени работы оборудования равен календарному. В тех случаях, когда в таких производствах предусматриваются остановки в праздничные дни или на капитальный ремонт коммуникаций, дни этих остановок исключаются из календарного фонда времени. В результате определяется номинальный (режимный) фонд времени работы оборудования в году в часах (Тн)

Эффективный фонд времени работы оборудования в году Тэф определяется путем исключения из номинального фонда времени в часах длительности простоя оборудования во всех видах планово-предупредительного ремонта и по технологическим причинам, которое рассчитывается исходя из норм продолжительности межремонтных пробегов по каждому виду ремонтов, ремонтного цикла и длительности каждого ремонта. Эти нормы принимаются по данным действующих предприятий (в таблице по форме №2).и нормы принимаются по данным действующих предприятий (втаблице аждому виду монта и по технологическим причинам, которое р

На основании принятых норм определяется количество всех видов ремонтов ремонтный цикл (Тр.ц. = Ткап) и время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год.

Количество ремонтов оборудования за ремонтный цикл определяется следующим образом:

а) общее количество ремонтов (nрем):

	

    Из общего кол-ва ремонтов за ремонтный цикл один является капитальным, тогда:

б) количество текущих ремонтов (nт):

   

Время простоя оборудования в ремонтах в среднем за год определяется следующим образом:

Тк.у. = 8640 (условный календарный годовой фонд времени)

а) в капитальном ремонте (Пк)

	

б) в текущем (Пт)

  

Расчет баланса заканчивается определением коэффициента экстенсивного использования оборудования (Кэ)

	



Форма №1

Баланс времени работы оборудования в году

Элементы времени

Производства с непрерывным режимом работы

Календарный фонд времени Тк    в днях                                                                                                                   в часах

365



8760

Нерабочие дни по режиму – всего в том числе: праздничные и выходные

-

Остановки на ремонт коммуникаций

5

Количество дней работы в году по режиму (Др)

То же – в часах

360



8640

Внутрисменные остановки (сокращенные часы рабочих смен в предпраздничные дни)

-

Номинальный (режимный) фонд Тн, час

8640

Планируемые остановки оборудования в рабочие дни, час: на капитальный ремонт

на текущий ремонт

100



70

Итого:

170

Эффективный фонд времени работы Тэф, час

8470

Коэффициент экстенсивного использования оборудования Кэ

0,97



Форма №2

Нормы межремонтных	пробегов и простоев оборудования в ремонте

Наименование оборудования

Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч

Нормы простоев обору-дования в ремонте, ч



Текущими

Тт

Капитальными Ткап

Текущем

Рт

Капитальном Рк

Реактор

720

25920

6

300



		Расчет сметной стоимости проектируемого объекта.



Капитальные вложения в проектируемый объект принято называть полной сметной стоимостью этого объекта. В проектных организациях расчет капитальных затрат осуществляется путем составления локальных смет затрат на строительство зданий и сооружении, на приобретение и монтаж оборудования, КИП, трубопроводов и т.п. В курсовом проекте эти затраты рассчитываются по укрупненным нормативам.

В проектных расчетах принято условно считать, что полная сметная стоимость объекта соответствует стоимости его основных фондов, по которым исчисляется амортизация.



Расчет сметной стоимости зданий и сооружений.

Капитальные вложения на строительство зданий и сооружений (их полная сметная стоимость) складываются из затрат на общестроительные работы, на санитарно-технические и прочие строительные работы и так называемых, внеобъёмных затрат.

Капитальные затраты на общестроительные работы определяются по укрупненным показателям этих затрат на единицу данных работ (на 1 м3 зданий, на 1 м3, на 1 м2 или на 1 т сооружений). Эти показатели дифференцированы зависимости от объемов зданий и вида сооружений.

Капитальные затраты на санитарно-технические и прочие строительные работы определяются в процентах к стоимости общестроительных работ (в нашем случае 20% для производственных и вспомогательных помещений, 0% для сооружений)

Для внеобъемных затрат ориентировочно примем 30% к сумме затрат на общестроительные, санитарно-технические и прочие строительные работы.

Расчет сметной стоимости зданий и сооружений произведен в таблице форма 3. В ней же рассчитана годовая сумма амортизационных отчислений на реновацию от сметной стоимости зданий и сооружений.

Норма амортизационных отчислений в данном курсовом проекте для зданий составляет - 1,5% , а для сооружений - 5%.

Форма №3

Расчет капитальных затрат на строительство зданий и сооружений.

Наименование зданий и сооружений

Тип строительных конструкций зданий и сооружений

Строительный объем  (м3)

Укрупненная стоимость единицы общестроительных работ, м3, руб.

щая стоимость общестроительных работ, тыс.руб.

Санитарно-технические и прочие работы, тыс.руб. 20%

Итого, тыс.руб.

Внеобъемные затраты тыс.руб. 30%

Полная сметная стоимость, тыс.руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений



















Норма,

%

Сумма тыс.руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Здания: производст-венные,  вспомогатель-ные и служебно-бытовые

Железобетонные

5790

1500

8685

1737

10422

3127

13549

1,5

203

Сооружения:

этажерки



Железобетонные

48

800

38

-

38

-



38

5

2

Всего по зданиям и сооружениям

5838

-

8723

1737

10460

3127

13587

-

205







2.2. Расчет сметной стоимости оборудования.



Общая величина капитальных затрат на оборудование определяется в курсовом проекте как сумма капиталовложений в технологическое оборудование, КИП и средства автоматизации, технологические внутрицеховые трубопроводы, инструменты, приспособления, производственный инвентарь и электрооборудование.

Капиталовложения в технологическое оборудование (его сметная стоимость) складываются из затрат на приобретение оборудования, его доставку, и монтаж.

Дополнительно, необходимо сделать надбавку на неучтенное технологическое и транспортное оборудование  в размере 20% от сметной стоимости основного оборудования. Капитальные затраты на приобретение и монтаж КИП и средств автоматизации, технологических трубопроводов, инструмента, приспособлений, производственного инвентаря и силового электрооборудования рекомендуется рассчитывать по укрупненным нормативам, установленным в процентах к сметной стоимости всего технологического транспортного оборудования (учтенного и неучтенного).

Расчет сметной стоимости оборудования проведен в таблице по форме № 4. Здесь же определена и годовая сумма амортизационных отчислений.



Форма №4

Расчет капитальных затрат на оборудование.

№п/п

Наименование оборудования 

Количество единиц оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, тыс.руб.

Сумма затрат на приобретение оборудования, тыс.руб.

Дополнительные затраты на доставку и монтаж

Сметная стоимость тыс.руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений

Примечание











в %

в тыс.руб.























Норма, %

Сумма, тыс.руб.



1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

I

Основное технологическое и подъёмно-траспортное оборудование



1. Аппарат с мешалкой

6

300

1800

40

720

2520

11

277





2. Барабанный сульфатизатор

1

500

500

40

200

700

11

77





3. Барабанный фильтр

1

600

600

40

240

840

11

92





4. Печь

1

900

900

40

360

960

11

106





Итого:

-

-

3800

-

1520

5020

11

552





Неучтенное технологическое и подъемно-транспортное оборудование

-

-

-

-

-

1004

11

110

20% от сметной стоимости основного оборудования



Итого:

-

-

-

-

-

6024

11

662



II

КИП и средства автоматизации

-

-

-

-

-

1205

15

181

20

III

Технологические внутрицеховые трубопроводы

-

-

-

-

-

904

13

118

15

IV

Инструменты, приспособления, производственный инвентарь

-

-

-

-

-

60

20

12

1

V

Силовое электрооборудование

-

-

-

-

-

301

12

36

5



Всего капитальных затрат на оборудование

-

-

-

-

-

8494

-

1009

-



На основании проведенных выше расчетов по таблице форма № 5 составляется сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект и определяется укрупненная структура основных фондов. Здесь же указывается годовая сумма амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываются удельные капиталовложения на единицу продукции. 



Форма №5

Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект

Элементы основных фондов

Сметная стоимость основных фондов

Удельные капиталовложения, тыс.руб.

Годовая сумма амортизационных отчислений



тыс.руб.

%





Здания и сооружения

13587

62

-

205

Оборудование

8494

38

-

1009

Итого:

22081

100

552

1214



22081 :100 = 220,81

13587 : 220,81 = 61,53

8494 : 220,81 = 38,47




3. Расчет численности работающих.



Численность трудящихся проектируемого объекта рассчитывается по категориям и группам работников: основные рабочие, вспомогательные рабочие (включая дежурный и ремонтный персонал), инженерно-технические работники (ИТР), служащие и младший обслуживающий персонал (МОП). Это подразделение обусловлено характером выполняемой работы и отнесением заработной платы перечисленных категорий и групп работников на разные статьи расходов при калькулировании себестоимости продукции. Численность трудящихся определяется также по профессиям и специальностям, а рабочих – и по тарифным разрядам. 

При расчете численности рабочих определяется явочный, штатный и списочный состав. Для ИТР, служащих и МОП определяется только их штатный состав. 

Основными исходными данными для расчета численности трудящихся проектируемого объекта являются:

		проектируемый годовой объём производства продукции;

		среднее количество дней и часов работы в год одного рабочего;

		нормы обслуживания машин и аппаратов и нормы времени или выработки;

		производственная структура и схема управления проектируемого объекта.

Среднее количество дней и часов, подлежащих отработке в год одним рабочим, определяется путем составления баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.




3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего.



Баланс рабочего времени составляется в днях и часах для групп рабочих, имеющих одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительностью рабочей смены одного среднесписочного рабочего.

Баланс рабочего времени приведен в Форме №6. При составлении баланса рабочего времени последовательно определяется номинальный и эффективный фонды времени.

Номинальный фонд рабочего времени в днях определяется путем вычитания из календарного времени года количества выходных и праздничных дней, установленных в соответствии с режимом работы проектируемого объекта. В производствах с непрерывным режимом работы при расчете номинального фонда из календарного времени исключаются только выходные дни.

Номинальный фонд рабочего времени в часах (Вн.ч.) определяется умножением этого фонда в днях (Вн.д.) на продолжительность рабочей смены.

Эффективный фонд рабочего времени в днях (Вэф.дн.) представляет собой разницу между номинальным фондом и количеством целодневных невыходов на работу (в днях) в связи с очередными и дополнительными отпусками, отпуска учащимся, декретные отпуска и невыходы на работу по болезни.

Средняя продолжительность рабочей смены определяется делением эффективного фонда рабочего времени в часах на эффективный фонд в днях.

Форма №6

Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего.

Элементы времени

Производства с непрерывным режимом работы 8-ми часовая смена

Календарный фонд времени Т, дни

365

Нерабочие дни: выходные

91

Номинальный фонд рабочего времени Вн:

в днях Вн.д.

в часах Вн.ч.

274



2192

Целодневные невыходы на работу Дц.н, дни

- очередные и дополнительные отпуска

- отпуска учащимся

- декретные отпуска

- невыходы на работу по болезни

30



1



1



8

Итого целодневных невыходов:

40

Эффективный фонд рабочего времени Вэф.дн., дни

234

Эффективный фонд рабочего времени Вэф.ч., ч

1872

Средняя продолжительность рабочей смены, ч

8





3.2. Расчет численности основных производственных рабочих.



К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства. Методика расчета численности основных рабочих зависит от принятого в курсовом проекте производственного процесса, особенностей организации труда и его нормирования.

При аппаратурных процессах производства применяются два вида обслуживания оборудования:

а) зонно-агрегатное обслуживание;

б) комплексно-технологическое взаимозаменяемое обслуживание (КВО).

При зонно-агрегатном обслуживании за каждым рабочим (бригадой) закрепляется отдельный аппарат, или группа однотипного оборудования, или зона обслуживания, включающая как основное технологическое оборудование (реактор, печь и т.п.), так и вспомогательное оборудование.

При зонно-агрегатном обслуживании численность рабочих определяется по нормам обслуживания (Ноб) аппаратов и машин. В курсовом проекте необходимо рассчитать норму обслуживания для основных производственных рабочих по одной из ведущих специальностей. Она рассчитывается путем вычитания из продолжительности смены (Тсм) устанавливаемых по проектируемому балансу нормируемых затрат времени на работу подготовительно-заключительную (Рп.-з.) и по обслуживанию рабочего места (Роб), а также перерывов на отдых и личные надобности (Пол). Рп.з.+ Роб + Пол принимается равным 60 мин. 



Время оперативной работы по обслуживанию одного аппарата в течении смены включает работу основную (Ро) и вспомогательную, зависящую от числа обслуживаемых аппаратов (Рв.з.). Для непрерывных процессов производства оно рассчитывается сразу за смену.

Расчет времени оперативной работы аппаратчика по обслуживанию одного аппарата для непрерывного процесса проведен в таблице по Форме №7

Расчет времени оперативной работы аппаратчика

не электролиза воды по обслуживанию одного аппарата

(непрерывный процесс Тсм=480мин.)

Форма №7

Наименование трудовых операции

Периодичность выполнения операций

Количество операций в смену

Средняя продолжительность операций

Общее время на выполнение операций за смену, мин.

Контроль уровня жидкости при загрузке

Через 2 часа

4

2

8

Контроль температуры

 Через 30 мин

16

2

32

Контроль давления

Через 40 мин

12

2

24

Контроль количества пульпы при загрузке

Через 2 часа

4

2

8

Контроль числа оборотов мешалки

Через 1 час

8

2

16

Контроль разгрузки

Через 2 часа

4

2

8

Итого: сумма t оп



-

-

96







Расчет численности основных производственных и вспомогательных рабочих проведен в таблице по форме №8. В этой форме перечень профессий и специальностей указывается по стадиям и операциям в соответствии со схемой технологического процесса и расстановкой рабочих, принятой в проекте. В форме указываются тарифные разряды и условия труда (нормальные, вредные, особо вредные). Нормы обслуживания принимаются расчетные (для специальностей или операций, по которым проводился расчет норм обслуживания). Далее указывается количество аппаратов, одновременно обслуживаемых всеми рабочими данной специальности. Количество смен в сутки проставляется в соответствии с принятым режимом работы для данной профессии.

Затем, с учетом Ноб, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно определяются явочный состав рабочих в смену (Ляв.см.) и в сутки (Ляв.), и списочный состав Лсп



 , где m – число однотипных аппаратов в проектируемом цехе (отделении).

Ляв = Ляв.см * n см   ,   где nсм – число смен в сутки

Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп.

		





Форма №8

Расчет численности рабочих по нормам обслуживания.

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд, условия труда

Норма обслуживания

Количество аппаратов

Явочный состав рабочих в смену

Количество смен в сутки

Явочный состав рабочих в сутки

Коэффициент списочного состава 

Списочный состав

1

2

3

4

5Ляв.см.

6

7Ляв

8Ксп

9Лсп

Основные рабочие: у всех рабочих вредные условия труда

Аппаратчик по обслуживанию:

- аппарата сульфатизации

10

-

-

1

3

3

1,5

4,5

- барабанного фильтра

10

-

-

1

3

3

1,5

4,5

- аппарата растворения

10

4

6

-

3

2

1,5

3

Итого:

-

-

-

2

-

8

1,5

12

Вспомогательные рабочие: у всех рабочих условия труда вредные

Дежурный слесарь

9

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Дежурный электрик

9

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Траспортировщик

6

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Лаборант

6

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Дозиметрист

8

-

-

1

3

3

1,5

4,5

Итого:

-

-

-

5

-

15

1,5

22,5

Всего:

-

-

-

7

-

23

1,5

34,5



3.3. Расчет численности ИТР, служащих и МОП.



Для расчета численности трудящихся этих категорий необходимо установить рациональную схему управления цехом.

Начальник цеха.

Технолог	Механик	Энергетик

Экономист		Начальник отделения

Бухгалтер

Инженер по ТБ	    Сменный мастер

Секретарь-референт

В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей и указанием числа штатных единиц. 

В производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен, старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть подмену в выходные дни. Расчет численности ИТР, служащих и МОП проведен в форме №10.

В тех случаях, когда объектом проектирования является отделение (участок) цеха, в этой форме должна быть учтена и численность ИТР, служащих и МОП относящихся к общецеховым службам (начальник цеха, его заместители, работники экономической службы и т.п.) 

Форма №10

Расчет численности ИТР, служащих и МОП.

Наименование должностей

Категория (ИТР, служащие, МОП)

Число штатных единиц в смену, чел.

Количество смен

Подмена в выходные дни, чел.

Штатная численность, чел.Лшт.

Начальник цеха

ИТР 14

1

одна смена

-

1

Технолог

ИТР 13

1





1

Механик

ИТР 13

1





1

Энергетик

ИТР 13

1





1

Экономист

Служ. 10

1





1

Бухгалтер

Служ. 10

1





1

Инженер по ТБ

Служ. 10

1





1

Секретарь-референт

Служ. 7

1





1

Итого:



8



-

8

Начальник отделения

ИТР 12

1

одна смена

-

1

Сменный мастер

ИТР 11

1

три смены

1

4

Уборщица

МОП 3

1

одна смена

-

1

Итого:



3



1

6

Всего на отделение:

(8:2) + 6=10 



10


4. Расчет производительности труда



Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).

Если в проектируемом производстве предусматривается выпуск нескольких видов продукции, то производительность труда рассчитывается в денежном выражении (по продукции в оптовых ценах предприятия).

Производительность труда определяется следующим образом: 

 где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2, и т.п.)        Л – списочная численность работников 




5. Расчет фонда заработной платы работающих



Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.



5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих.



Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих. 

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовом проекте представлена в таблице форма №11.

В указанной выше форме профессии, специальности, тарифные разряды, условия труда, численность рабочих и эффективный фонд времени их работы принимаются в соответствии с предыдущими расчетами.  

Зм – заработная плата одного работника, в месяц;

Дпр. – количество праздничных дней в году (11д);

12 – число месяцев в календарном году;

Зг – годовая заработная плата;

Зп.г. – полная годовая заработная плата;

Зп.ср. – средняя годовая заработная плата;

22,4 – среднее число дней работы в месяц одного работника.

К числу рассчитываемых в курсовом проекте доплат относят: 

- премии ( Зпрем.),

- доплата за вредность (Звр), 

- за работу в вечернее и ночное время (Звеч.(ноч)), 

- за работу в праздничные дни (Зпр).

Размер премий исчисляется в определенном проценте от годовой оплаты труда. 

Доплата за вредность определяется в размере 15% от Зм. Доплата за работу в вечернее и ночное время: 20% - в дневное, 40% - в вечернее. = 2/3

Звеч.(ноч) = (Зм + Звр) * 2/3 * 0,3

Зпр = (Зм + Звр + Звеч.(ноч))  = руб. в день * Лсп.ч. *Дпр  (тыс.руб. в год)

		22,4			

Зг   = (Зм + Звр + Звеч.(ноч))   * Лсп.ч * 12 + Зпр (тыс.руб. в год)

Зп.г. = Зг + Зпрем. 

Зп.ср = 12/количество сотрудников

 



Форма  №11

Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих

Наименование профессий и специальностей

Тарифный разряд

Условия труда

Заработная плата одного рабочего за месяц , в руб. Зм

Доплата за вредность 15 % от з/п рабочего за месяц , в руб. Звр

Доплата за работу в дневное и ночное время, в руб. Звеч.(ноч)

Списочная численность Лсп.ч

Доплата за работу в праздничные дни в руб. Зпр

Годовая оплата труда в тыс.руб. Зг

Премиальные

Зпрем.

Полный годовой фонд з/п в руб.

Зп.г.

Средняя годовая з/п в руб.

Зп.ср



















%

руб.





1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Основные рабочие: аппаратчики по обслуживанию

		аппарата сульфатизации

10

Вредные

8500

1275

1955

4,5

25921

659

60

395

1054

234

барабанного фильтра

10



8500

1275

1955

4,5

25921

659

60

395

1054

234

аппарата растворения 

10



8500

1275

1955

3

17281

440

60

264

704

234

Итого:

-



25500

3825

5865

12

69123

1758

-

1054

2812

234

Вспомогательные рабочие:

дежурный слесарь

9

Вредные

8000

1200

1840

4,5

24396

621

50

310

931

207

дежурный электрик

9



8000

1200

1840

4,5

24396

621

50

310

931

207

транспортировщик

6



6500

975

1495

4,5

19822

504

30

151

655

146

лаборант

6



6500

975

1495

4,5

19822

504

30

151

655

146

дозиметрист

8



7500

1125

1725

4,5

22872

582

40

232

814

181

Итого:

-



36500

5475

8395

22,5

111308

2832

-

1154

3986

177

Всего рабочих:

-



62000

9300

14260

34,5

180431

4590

-

2208

6798

197





5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП.



Фонд заработной платы ИТР, служащих и МОП рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет заработной платы и суммы премий этим работникам проведен в таблице по форме №12. Перечень должностей, категорий и численность работников указываются в соответствии с расчетом их численности. 

Для ИТР, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных условиях, предусматриваются доплаты в размере 15% к должностному окладу. 

Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев. Зг = (Зм + Звр) * Лшт. * 12

Доплаты за работу в праздничные дни (Зпр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (начальники смен, сменные мастера и т.д.)  Зпр = (Зм + Звр)  * Лшт. *Дпр  

При проектировании отделения (участка) цеха определяется фонд заработной платы работников, непосредственно занятых в данном отделении, и часть фонда заработной платы работников общецеховых служб, относится на проектируемое отделение в соответствии с расчетом численности.

Премии ИТР, служащим и МОП выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в процентах к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни. 

Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы  по окладам, доплата за вредность, работу в праздничные дни и премии.





Форма №12

Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП

№п/п

Должность

Категория

Заработная плата  за месяц , в руб. Зм

Доплата за вредность, руб. 15% Звр

Штатная численность, чел.  Лшт.

Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс.руб. Зг

Доплата за работу в праздничные дни, тыс.руб. Зпр

Премии  тыс.руб. 50% Зпрем

Полный годовой фонд заработной платы тыс.руб. Зп.г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Начальник цеха

14

12000

1800

1

166

-

83

249

2

Технолог

13

10800

1620

1

149

-

75

224

3

Механик

13

10800

1620

1

149

-

75

224

4

Энергетик

13

10800

1620

1

149

-

75

224

5

Экономист

10

7873

-

1

94

-

47

141

6

Бухгалтер

10

7873

-

1

94

-

47

141

7

Инженер по ТБ

10

7873

1181

1

109

-

55

164

8

Секретарь-референт

7

5740

-

1

69

-

35

104

Итого:

-

73759

7841

8

979

-

492

1471

9

Начальник отделения

12

9720

1458

1

134

-

67

201

10

Сменный мастер

11

8748

1312

4

483

20

252

755

11

Уборщица

3

3765

-

1

45

-

23

68

12

Итого:

-

22233

2770

6

662

20

342

1024

13

Итого: в т.ч. по отделению

-

-

-

10

1152

20

588

1760



5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате.



В завершение расчета численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме №13). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в  дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.

Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории. 



Форма №13

Сводные показатели по труду и заработной плате

Категория работников

Списочная численность

Производительность труда, т/чел.

Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб.

Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.



Чел.

%







1. Рабочие – всего

34,5

78

1,16

6798

197

в том числе:

основные

12

27

3,33

2812

234

Вспомогательные

из них:

- дежурный и ремонтный персонал

-прочие вспомогательные рабочие

22,5

51

-

3986

177



9

20

-

1862

207



13,5

31

-

2124

157

2. ИТР, служащие и МОП

10

23



1760

176

Итого трудящихся:

44,5

100

1,16

8558

192




6. Расчет проектной себестоимости продукции.



В курсовом проекте в зависимости от характера продукции, выпускаемой проектируемым объектом, рассчитывается ее полная или производственная себестоимость, или внутрицеховые затраты по данному переделу. Если выпускаемая продукция является товарной, то рассчитывается ее полная себестоимость; для полуфабрикатов, предназначенных для дальнейшей переработки на данном предприятии, определяется их производственная себестоимость. 

Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция по форме №14,  в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. 

Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным расчета материального баланса из курсового проекта по технологии производства.



Форма №14

Проектная калькуляция себестоимости металлического титана

Проектируемый годовой выпуск – 40 тонн металлического титана

Калькуляционная единица – тонна

№п/п

Наименование статей затрат

Единица затрат

Планово-заготовительная цена единицы, руб.

Затраты на годовой выпуск продукции

Затраты на  калькуляционную единицу, т









Кол-во, т

Сумма тыс.руб.

Количество, т

Сумма, тыс.руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Лопаритовый концентрат

Серная кислота (H2SO4)

Сульфат аммония ((NH4)2SO4)

Вода техническая

т

30000

10000

300000

250

7500





т

11500

27800

319700

695

7993





т

10000

2000

20000

50

500





т

6

20420

123

510,50

3

2

Электроэнергия

кВт.ч

0,81

767721

622

19193

16

Итого:







640445



16012

3

Заработная плата основных производственных рабочих

руб.

-

2812

70

4

Отчисления на социальные нужды (ЕСН)



-

731

18

5

Общепроизводственные расходы

руб.

-

19817

495

6

Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел

руб.

-

663805

16595

7

Общехозяйственные расходы 30% от суммы затрат по предыдущим статьям

руб.

-

199142

4979

8

Прочие производственные расходы 2% от суммы затрат по предыдущим статьям п/п 7+8

руб.

-

17259

431

9

Итого себестоимость производства п/п 6+7+8

руб.

-

880206

22005

10

Итого производственная себестоимость

руб.

-

880206

22005

11

Коммерческие расходы 2% от производственной себестоимости

руб.

-

17604

440

12

Полная себестоимость продукции п/п 10+11

руб.

-

897810

22445



Оптовая цена предприятия 

руб.

-

1122263

28056





Расчет годового расхода электроэнергии.



Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:

- перечень и количество силового электрооборудования, используемого для технологических целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т.п.);

- номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;

- коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в пределах 0,6-0,8);

- коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1). 

Расчет годового расхода электроэнергии проведен в таблице по форме №15. 

Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции.

Расчет себестоимости электроэнергии по двухставочному тарифу проводится следующим образом.

Сначала определяется плата за всю электроэнергию (Зэл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства: Зэл = (NЗЦ1 + WЦ2) * Кэ.х , где

NЗ – суммарная заявленная мощность электрооборудования, кВт;

W – годовой расход электроэнергии, кВт.ч;

Ц1 – основная плата за каждый кВт заявленной мощности, 1290 руб.;

Ц2 – дополнительная плата за каждый кВт.ч потребленной электроэнергии, 0,58 руб.;

Кэ.х – коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х = 1,1)

Затем рассчитывается себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл = Зэл)	      W

где W – годовой расход электроэнергии, кВт.ч.





Форма №15

Расчет годового расхода электроэнергии.

Наименование силового и технологического электрооборудования

Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт

Количество единиц электрооборудования, шт.

Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт

Коэффициент спроса

Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях

Заявленная мощность электрооборудования, кВт

Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час

Годовой расход электроэнергии, кВт.ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

		электродвигатель к сульфатизатору

20

1

20

0,8

1,1

17,6

8470

149072

электродвигатель к аппарату с мешалкой

10

6

60

0,8

1,1

52,8

8470

447216

барабанный фильтр

8

1

8

0,8

1,1

7,04

8470

59629

вращающаяся электропечь

15

1

15

0,8

1,1

13,2

8470

111804

Всего:

53

9

103

0,8

1,1

90,64

8470

767721



Зэл = (NЗЦ1 + WЦ2) * Кэ.х = (90,64 * 1290 + 767721 * 0,58) * 1,1 = 618424

(Сэл = Зэл)	= 618424 = 0,81											  

  W	  767721





Статья «Общепроизводственные расходы» состоит из 2-х частей: «Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования» и «Общецеховые расходы». Для определения годовой величины затрат по каждой из этих частей составляются специальные сметы, имеющие те же наименования.

Смета «Расходов на содержание и эксплуатацию оборудования» составляется по форме №16.

В этой смете основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала принимается из расчета фонда заработной платы. Отчисления на социальные нужды (ЕСН – 26%) от заработной платы этих рабочих рассчитываются так же, как и для основных рабочих. Расходы на содержание производственного принимаются в размере 2%, а затраты на ремонт в размере 6% от его полной сметной стоимости.

Амортизационные отчисления на реновацию от  стоимости производствен-ного оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капитальных вложений.

Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией производственного оборудования, принимаются в размере 10% от суммы всех предыдущих затрат по данной смете. 

Форма №16

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс.руб.

Основная и дополнительная заработная плата дежурного и ремонтного персонала

гр.5 Форма №13

6798

Отчисления на социальные нужды

26%

1767

Содержание производственного оборудования

2%  Форма №5

170

Ремонт производственного оборудования

6%  Форма №5

510

Амортизация производственного оборудования

Гр. Форма №5

1009

Прочие расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией оборудования

10% от суммы пред.затрат

1025

Итого:



11279



Для определения годовой величины «Общецеховых расходов» составляется смета по форме №17. В этой смете заработная плата цехового персонала (ИТР, служащих и МОП) и вспомогательных рабочих принимается из предыдущих расчетов; отчисления на социальные нужды – в процентах от их заработной платы. Затраты на содержания зданий и сооружений принимаются в размере 2%, а затраты на их ремонт 5% к полной сметной стоимости зданий и сооружений.

Амортизационные отчисления на реновацию от стоимости зданий и сооружений включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капиталовложений.

Расходы на охрану труда и технику безопасности исчисляются в процентах от суммы основной и дополнительной заработной платы всех работающих. В нашем случае 20%. Прочие общецеховые расходы принимаются в размере 10% от суммы затрат по предыдущим статьям цеховых расходов.

Форма №17

Смета «Общецеховых расходов»

Наименование статей расходов

Исходные данные для расчета

Сумма, тыс.руб.

- Содержание цехового персонала:

основная и дополнительная заработная плата ИТР, служащих и МОП

основная и дополнительная заработная плата прочих вспомогательных рабочих

отчисления на социальные нужды

форма №13

1760



форма №13

2124



26%

1010

- Содержание зданий и сооружений

2% 5 форма

272

- Ремонт зданий и сооружений

5% 5 форма

679

- Амортизация зданий и сооружений

форма 5

205

- Расходы по охране труда

20% от полного годового фонда з/п 13 форма

1712

- Прочие общецеховые расходы

10% от суммы пред.затрат

776

Итого:



8538





Суммируя расходы по двум указанным сметам, определяют годовую сумму «Общепроизводственных расходов» цеха.

Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в размере 30% к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).

«Прочие производственные расходы» рассчитываются в размере 2% к сумме затрат по всем предыдущим статьям расходов. 

Абсолютный размер «Коммерческих расходов» на единицу данной продукции принимается 2%.

Стоимость «Попутной продукции» исключается из себестоимости целевого продукта.  

Оптовая цена предприятия (Ц) рассчитывается:

Ц = С * (1 + Р )

         100




7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства.



 Сводная таблица технико-экономических показателей составляется по Форма №20. При её составлении часть показателей переносится из расчетов, выполненных в предыдущих разделах, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся:

1.      Годовой выпуск в оптовых ценах (А):

А = Q * Ц,

где Q – годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц – оптовая цена единицы продукции, руб.

2.      Нормируемые оборотные средства (Он):

Он = Фосб

а

где Фос – основные производственные фонды, руб.; а – доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б – то же, нормируемых оборотных средств,%.

3.      Прибыль от реализации продукции, руб:

П =    QЦ  –    QC

где С – полная себестоимость единицы продукции, руб.

4.      Рентабельность:

а) производственных фондов:

по среднегодовой прибыли (Рф):



б) продукции (Рп) 



5.      Срок окупаемости капиталовложений по прибыли от реализации (Ток):

Ток = К

П

где К – общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственные фонды проектируемого объекта (К = Фос + Он), руб.

Фондоотдача основных фондов (Фо):



Фо  = А 	или             Фо  = Q 		

        Фос			        Фос



Форма №20

Сводная таблица основных технико-экономических показателей

Наименование показателей

Значение показателей

Годовой выпуск продукции:

а) в натуральном выражении, тонны

б) в оптовых ценах, тыс.руб.

в) по себестоимости, тыс.руб.

40



1122263



897810

Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год

8470

Капитальные затраты на  основные фонды, тыс.руб.                                                  –

 всего

в том числе:

а) здания и сооружения

б) оборудование

22081



13587



8494

Нормируемые оборотные средства, тыс.руб.

5520

Удельные капиталовложения, тыс.руб.

552

Численность работающих, чел. – всего

в том числе:

а) рабочих : из них – основных 

б) ИТР, служащих, МОП

34,5



12



10

Производительность труда:

а) выработка на одного работающего, т/год

б) выработка на одного рабочего, 

0,90



1,16

Среднегодовая заработная плата:

а) одного работающего, руб.

б) одного основного работающего, руб.

5,7



19,5

Прибыль (годовая сумма), тыс.руб.

224453

Среднегодовая прибыль, тыс.руб.

18704

Чистая прибыль, тыс.руб. (годовая)

170584

Рентабельность:

а) производственных фондов, %

б) продукции, %

68



25

Срок окупаемости капиталовложений, годы

0,2

Фондоотдача, тыс.руб.

51



2



8