株式会社　放電精密加工研究所
有価証券報告書－第63期(2023/03/01－2024/02/29)

(1)【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社グループは、企業価値を向上させていくためには、経営の効率性を高め、意思決定の迅速化、機動性の向上を図ることが必要であると考えております。また同時に、経営の有効性・透明性を高めるためには、①経営監督機能の強化、②コンプライアンス(法令遵守)の充実・強化、③企業倫理の確立、④リスクマネジメント、⑤アカンタビリティ（説明責任の履行）が重要であると認識しております。②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由当社は、2019年５月24日付をもって監査等委員会設置会社に移行しております。監査等委員会、監査室、会計監査人による連携により透明性の高い適正な経営監視体制を確保しております。このほか、各部門間の連絡、協議をより緊密に行うため、経営会議を原則月１回開催し、迅速な意思決定と業務執行状況の監督を行い、コーポレート・ガバナンスの一層の強化を図っております。会計監査人には保森監査法人を選任しており、また、内部監査組織として監査室を設置しております。2019年５月24日付で監査等委員会設置会社へ移行いたしましたが、これは取締役会において議決権を有する監査等委員である取締役を置くことにより、取締役会の監督機能の強化を図ることができるためであります。また、社外取締役の参画によるコーポレート・ガバナンスの一層の充実を目的としております。会社の機関の内容は提出日現在で次のとおりであります。(a)取締役会取締役会は、取締役４名及び監査等委員である取締役３名の計７名（うち社外取締役３名）で構成され、業務の意思決定、業務執行だけでなく、取締役による職務執行に対する監督を行い、業務を適法にかつ定款と経営方針に従い執行しているか等の監視機能を果たしております。取締役会は毎月１回の定例取締役会に加え、必要に応じて機動的に臨時取締役会を開催して経営に関する意思決定機関として、グループ全体の経営方針・経営戦略の立案と業務執行の監視・監督を行っております。議長：代表取締役社長村田力構成員：取締役常務執行役員瀧川浩二、取締役常務執行役員矢部純、社外取締役伊藤眞理子取締役常勤監査等委員細江廣太郎、社外取締役監査等委員須郷知徳社外取締役監査等委員江田信之また、当事業年度において当社は取締役会を19回開催しており、出席状況については次のとおりであります。役職氏名出席回数代表取締役社長村田力19回/19回（出席率100％）常務取締役瀧川浩二19回/19回（出席率100％）取締役矢部純19回/19回（出席率100％）取締役工藤紀雄19回/19回（出席率100％）取締役大村亮19回/19回（出席率100％）社外取締役伊藤眞理子15回/15回（出席率100％）取締役常勤監査等委員細江廣太郎19回/19回（出席率100％）社外取締役監査等委員須郷知徳15回/15回（出席率100％）社外取締役監査等委員江田信之15回/15回（出席率100％）社外取締役監査等委員高芝利仁４回/４回（出席率100％）社外取締役監査等委員松本光博４回/４回（出席率100％）（注）１．工藤紀雄氏及び大村亮氏は任期満了により、2024年５月24日開催の第63期定時株主総会の終結の時をもって当社取締役を退任しております。２．高芝利仁氏及び松本光博氏は任期満了により、2023年５月24日開催の第62期定時株主総会の終結の時をもって当社取締役を退任しております。(b)監査等委員会監査等委員会は、社外取締役２名を含めた監査等委員である取締役３名で構成され、独立した立場で取締役の職務執行について監査・監督を行います。監査等委員である取締役は、重要な意思決定プロセスや業務の執行状況を把握するため、監査等委員会が定める監査計画及び職務の分担に従い、取締役会、経営会議、その他重要な会議に出席し意見を述べる他、取締役等からその職務の執行状況を聴取し、また、関係資料を閲覧し、監査・監督を行います。委員長：取締役常勤監査等委員細江廣太郎構成員：社外取締役監査等委員須郷知徳、社外取締役監査等委員江田信之また、当事業年度において、監査等委員会は15回開催しており、出席状況については「（３）監査の状況①監査等委員会監査の状況」に記載しております。(c)指名報酬委員会指名報酬委員会は、取締役会の任意の諮問機関として、指名や報酬などの特に重要な事項の検討にあたり、独立社外取締役の適切な関与・助言を得ることにより、取締役会の機能の独立性、客観性及び説明責任を強化することを目的として、予め定める年間スケジュールによるほか、必要に応じて随時開催することとしております。委員長：社外取締役伊藤眞理子構成員：社外取締役監査等委員須郷知徳、社外取締役監査等委員江田信之また、当事業年度において当社は指名報酬委員会を３回開催しており、出席状況については次のとおりであります。役職氏名出席回数代表取締役社長村田力３回/３回（出席率100％）社外取締役伊藤眞理子３回/３回（出席率100％）社外取締役監査等委員須郷知徳３回/３回（出席率100％）（注）１.代表取締役社長村田力は、当事業年度である第63期（2024年２月期）までは指名報酬委員会の委員でありました。２.社外取締役監査等委員江田信之は翌事業年度である第64期（2025年２月期）より指名報酬委員会の委員となりましたため、当事業年度における出席状況は記載しておりません。(d)会計監査人当社は、保森監査法人と監査契約を締結し、独立の立場から会計監査を受けております。(e)経営会議経営会議は、当社の常勤の取締役、監査等委員である取締役及び経営会議に指名された者等により構成され、原則月１回開催しております。取締役会とは別に経営の基本戦略の討議等を行っております。議長：代表取締役社長村田力構成員：取締役常務執行役員瀧川浩二、取締役常務執行役員矢部純取締役常勤監査等委員細江廣太郎(f)サステナビリティ委員会サステナビリティ委員会は、代表取締役社長を委員長とした委員会であり、委員長が指名した者により構成しており年２回開催しております。当社グループのサステナビリティ経営全体の方針の検討、重要なサステナビリティ課題（マテリアリティ）特定の検討やモニタリングなど行うことにより、当社グループのコーポレートブランドの価値向上を図る目的であります。委員長：代表取締役社長村田力構成員：取締役常務執行役員瀧川浩二、取締役常務執行役員矢部純取締役常勤監査等委員細江廣太郎(g)コンプライアンス委員会コンプライアンス委員会は、代表取締役社長を委員長とした委員会であり、委員長が指名した者により構成しており原則として半期毎に開催しております。「コンプライアンス委員会要領」で定められた運営に従ってコンプライアンスの観点から協議を行っております。委員長：代表取締役社長村田力構成員：取締役常務執行役員瀧川浩二、取締役常務執行役員矢部純取締役常勤監査等委員細江廣太郎(h)内部統制システム推進委員会内部統制システム推進委員会は、代表取締役社長を委員長とした委員会であり、委員長が指名した者により構成しており年１回開催しております。金融商品取引法及び同施行令等に規定される決算財務報告の適正性を確保する観点から、当社および当社グループにおける財務報告に係る内部統制報告制度の構築及び適切な運営を図るために日々の業務を通じ部門の内部統制システムの構築、管理を行っております。委員長：代表取締役社長村田力構成員：取締役常務執行役員瀧川浩二、取締役常勤監査等委員細江廣太郎当社の機関・内部統制システムの体制を図示すると、次のとおりであります。③その他の企業統治に関する事項(a)内部統制システムの整備状況当社は、2022年12月16日開催の取締役会決議において、当社の業務の適正を確保するための体制（内部統制システム）の基本方針を次のとおり改定いたしており、その内容の概要は以下のとおりであります。(1)取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制１)当社および子会社（以下「当社グループ」という）は、企業としての社会的信頼に応え、企業倫理・法令遵守の基本姿勢を明確にするために、ＨＳＫグループ企業行動憲章を定め、それを当社グループ全役職員に徹底させる。２)当社グループは、コンプライアンス委員会をはじめとした組織体制を整備し、コンプライアンス体制の強化および企業倫理の浸透を推進する。３)当社グループは、内部通報制度を整備し、コンプライアンス上の問題を発見した場合における職制外の通報・相談ルートとして適切に運営する。その通報・相談内容については秘密として厳守し、通報・相談者に対して不利な取扱いを行わない。４)当社グループは、当社社長の直轄部門として監査室を設置し、内部監査を実施する。監査室は、監査等委員である取締役とも連携しつつ、法令の遵守状況などを確認する。(2)取締役の職務の執行にかかる情報の保存および管理に関する体制当社グループは、取締役の職務の執行にかかる情報の保存および管理については、文書管理に関する規程等に基づき、適切に保存および管理を行う。(3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制１)当社グループは、自社の事業活動や経営環境等を踏まえ、全社にわたり予見されるリスクの識別・分析・評価を行える体制を構築する。２)当社グループは、事業活動に伴う各種リスクや経営環境変化等への対応力を備えたリスク管理体制を構築する。(4)取締役の職務の執行が効率的に行われていることを確保するための体制１）取締役会：定例の取締役会を月１回開催し、その他必要に応じて臨時に開催し、重要事項の決定および取締役の職務の執行の管理監督を行う。２）経営会議：常勤取締役（監査等委員含む）をメンバーとする経営会議を月１回以上開催し、経営に関する重要事項は、経営会議での審議を経た上で取締役会にて決議を行うものとする。３）事業所長会：役付取締役・執行役員等のメンバーで構成される事業所長会を原則月１回以上開催し、定期的に事業所および子会社より業務の運営状況および業績に係わる重要事項について報告させ、取締役の職務の執行を迅速かつ具体的に実施させるものとする。４）委員会：取締役会の下部機関として、サステナビリティ委員会、コンプライアンス委員会、内部統制システム推進委員会等の委員会組織を設置し、総合的に審議・調整を行う。(5)当社グループにおける業務の適正を確保するための体制１）当社グループの企業行動憲章に基づき、当社グループ一体となってコンプライアンスの推進を行う。２）子会社における業務の運営に関して、子会社の取締役会にて、グループ方針に沿った年度計画を立案するものとし、また重要事項の決定及び取締役の職務の執行の管理監督を行い、取締役の職務の執行を迅速かつ具体的に実施させるものとする。３）「関係会社管理規程」に基づき、子会社の自主性を尊重しつつ、経営に関する重要事項については、遅滞なくこれを報告させ、子会社が親会社の経営方針に沿って適正に運営されていることを確認する体制とする。４）監査室は子会社に対する内部監査を実施し、その結果を子会社の取締役および当社の取締役に報告する。５）事業所長会において、子会社を担当する取締役・執行役員等のメンバーは随時出席の上、定期的に事業所および子会社より業務の運営状況及び業績に係わる重要事項について報告し、具体的な施策を実施するものとする。(6)監査等委員会の職務を補助すべき使用人(補助使用人)に関する事項および当該補助使用人の監査等委員でない取締役からの独立性に関する事項監査等委員会が必要とした場合、監査等委員会の職務を補助する使用人を置くものとし、その使用人は監査等委員である取締役の指示を最優先に実行するものとする。なお、補助使用人の任命、異動、評価、懲戒等を行う場合は、監査等委員会の同意を必要とし、当該使用人の監査等委員でない取締役からの独立性を確保するものとする。(7)監査等委員でない取締役および使用人が監査等委員会に報告をするための体制およびその他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制１）監査等委員である取締役は、重要な意思決定のプロセスや業務の執行状況を把握するため、監査等委員会が定める監査計画および職務の分担に従い、取締役会、経営会議、その他の重要な会議に出席し、取締役等からその職務の執行状況を聴取し、関係書類を閲覧することができる。２）当社グループの取締役および従業員は、当社グループに著しい損害を及ぼすおそれのある事項および重大なコンプライアンス違反行為を認知した場合、並びに重要な会議の決定事項等必要な重要事項を、法令および社内規程に基づき監査等委員会に報告するものとする。なお、当社グループは、その報告を理由に報告者に対して不利な取扱いを行わないものとする。３）監査等委員会はその独立性と権限により、監査の実効性を確保するとともに、監査室および会計監査人と協議および意見交換するなど、密接な連携を保ちながら監査成果の達成を図る。４）代表取締役社長と監査等委員会は、定期的な会議を開催し意見・情報の交換を行える体制とする。５）監査等委員会の監査にかかる費用については当社が負担する。(8)財務報告の信頼性を確保するための体制財務報告の信頼性の確保および金融商品取引法に基づく内部統制の有効性の評価、かつ内部統制報告書の適切な提出に向け、内部統制システムを構築する。また、本システムが適正に機能し、運用が継続されるよう評価および是正を行う。(9)反社会的勢力排除に向けた体制当社グループは、企業行動憲章およびコンプライアンス規程等に反社会的勢力排除に関する旨を定め、反社会的勢力による不当要求に対しては、法令に基づき断固たる行動をとるものであり、これらの勢力との一切の関係を排除する。(b)リスク管理体制の整備状況およびコンプライアンス体制の整備状況(1)リスク管理体制の整備状況当社は、持続的な成長を確保するため「リスク管理規程」を制定し、全社的なリスク管理体制の強化を図っております。執行役員を委員長とするＢＣＰ・リスク管理委員会を設置し、原則半期に１回開催し、リスクの評価、対策等、広範なリスク管理に関し協議を行い、具体的な対応を検討しております。また、必要に応じて弁護士等の外部専門家の助言を受けられる体制を整えており、リスクの未然防止と早期発見に努めております。また、当社の内部監査部署である監査室が、リスク管理体制全般の適切性、有効性を検証しております。(2)コンプライアンス体制の整備状況当社は、企業価値の持続的向上のためには、全社的なコンプライアンス体制の強化・推進が必要不可欠であると認識し、「コンプライアンス規程」を制定し、その周知徹底と遵守を図っております。代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置し、研修等必要な諸活動を推進、管理しております。また、法令違反その他のコンプライアンスに関する相談・報告体制として「社内通報要領」に基づく、内部通報制度を整備しております。(3)情報セキュリティ、個人情報保護等の体制の整備状況当社は、業務上取り扱う顧客等の情報及び当社の企業情報を各種漏洩リスクから守るため、「情報セキュリティ管理規程」を定め、情報管理統括責任者及び情報管理事業所責任者を中心に情報のセキュリティレベルを設け、それぞれのレベルに応じたアクセス権限を設けて管理しております。また、個人情報保護法に対応するため、当社で保存する個人情報について「個人情報取扱要領」「特定個人情報取扱要領」を定めております。(c)責任限定契約の内容の概要当社は、社外取締役及び監査等委員である取締役全員との間で、会社法第427条第１項の定めに基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任は同法第425条第１項に定める最低責任限度額を限度としております。(d)取締役の定数当社の取締役（監査等委員であるものを除く）は15名以内とする旨、及び当社の監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。(e)剰余金の配当等の決定機関当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により行うことができる旨を定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を可能とするためであります。(f)中間配当の決定機関当社は、取締役会の決議に基づき毎年８月31日の最終の株主名簿に記載された株主または登録株式質権者に対して、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。(g)自己株式の取得にかかる決議当社は、経済状況の変化に適時に対応して、財務政策等を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。(h)株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項の定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。(i)取締役の選任決議要件当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨定款に定めております。