株式会社百十四銀行
有価証券報告書－第154期(2022/04/01－2023/03/31)

４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当行グループ（当行、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。(預金業務)当連結会計年度末の総預金残高は、前連結会計年度末比1,478億円増加して４兆7,806億円となりました。(貸出業務)当連結会計年度末の貸出金残高は、前連結会計年度末比2,023億円増加して３兆3,622億円となりました。(有価証券)当連結会計年度末の有価証券残高は、前連結会計年度末比2,302億円減少して１兆446億円となりました。(損益)当連結会計年度の経常収益は、前連結会計年度比117億96百万円増加して848億88百万円となりました。一方、経常費用は、前連結会計年度比136億88百万円増加して715億92百万円となりました。この結果、当連結会計年度の経常利益は、前連結会計年度比18億92百万円減少して132億95百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度比25億30百万円減少して91億72百万円となりました。なお、当連結会計年度におけるセグメントごとの業績は次のとおりであります。また、当行グループは、経常利益をセグメント利益としております。①銀行業セグメント経常収益は前連結会計年度比120億50百万円増加して759億98百万円となりましたが、セグメント利益は前連結会計年度比19億10百万円減少して118億71百万円となりました。②リース業セグメント経常収益は前連結会計年度比４億10百万円減少して79億45百万円となりましたが、セグメント利益は前連結会計年度比１億62百万円増加して４億89百万円となりました。③その他事業セグメント経常収益は前連結会計年度比94百万円増加して55億６百万円となりましたが、セグメント利益は前連結会計年度比50百万円減少して15億93百万円となりました。（キャッシュ・フロー）「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、前連結会計年度比4,060億74百万円減少し、1,521億53百万円のマイナスとなりました。「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、前連結会計年度比2,561億15百万円増加し、2,270億10百万円のプラスとなりました。「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、前連結会計年度比14億19百万円減少し、31億91百万円のマイナスとなりました。これらの結果、「現金及び現金同等物」は前連結会計年度末比716億69百万円増加し、当連結会計年度末残高は１兆1,583億91百万円となりました。(生産、受注及び販売の実績)銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。(参考)(1)国内・国際業務部門別収支資金運用収支は、効率的な資金の運用・調達につとめました結果、「国内業務部門」で343億25百万円、「国際業務部門」で56億33百万円となり、「合計」は前連結会計年度比３億32百万円増加し、399億59百万円となりました。また、役務取引等収支の「合計」は、前連結会計年度比１億７百万円減少し、その他業務収支の「合計」は、前連結会計年度比44億25百万円の減少となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)資金運用収支前連結会計年度32,1587,468―39,627当連結会計年度34,3255,633―39,959うち資金運用収益前連結会計年度32,8228,3352141,136当連結会計年度34,61413,2722047,866うち資金調達費用前連結会計年度664866211,508当連結会計年度2887,638207,907信託報酬前連結会計年度1――1当連結会計年度1――1役務取引等収支前連結会計年度8,985152―9,137当連結会計年度8,774255―9,030うち役務取引等収益前連結会計年度11,931258―12,190当連結会計年度11,810365―12,175うち役務取引等費用前連結会計年度2,946106―3,052当連結会計年度3,035109―3,144その他業務収支前連結会計年度△290△279―△570当連結会計年度△3,881△1,114―△4,995うちその他業務収益前連結会計年度2,9134,447―7,361当連結会計年度6,5676,473―13,040うちその他業務費用前連結会計年度3,2044,727―7,931当連結会計年度10,4487,587―18,036(注)１．「国内」、「海外」の区分に替えて、「国内業務部門」、「国際業務部門」で区分しております。２．「国内業務部門」は円建取引、「国際業務部門」は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は「国際業務部門」に含めております。３．相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借に係る利息であります。(2)国内・国際業務部門別資金運用／調達の状況資金運用勘定においては、貸出金の増加などにより、平均残高は前連結会計年度比1,621億70百万円増加し、利回りは前連結会計年度比0.11ポイント上昇しました。資金調達勘定においては、預金の増加などにより、平均残高は前連結会計年度比1,062億32百万円増加し、利回りは前連結会計年度比0.12ポイント上昇しました。①国内業務部門種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度4,880,24332,8220.67当連結会計年度5,001,29634,6140.69うち貸出金前連結会計年度2,800,89723,6480.84当連結会計年度3,013,39524,3150.80うち商品有価証券前連結会計年度4100.82当連結会計年度201.97うち有価証券前連結会計年度1,047,0747,9710.76当連結会計年度934,0809,0200.96うちコールローン及び買入手形前連結会計年度16,493△1△0.00当連結会計年度1300.00うち預け金前連結会計年度770,3559950.12当連結会計年度810,9611,0570.13資金調達勘定前連結会計年度5,005,6516640.01当連結会計年度5,071,4172880.00うち預金前連結会計年度4,371,7591500.00当連結会計年度4,419,9341620.00うち譲渡性預金前連結会計年度80,627150.01当連結会計年度79,926150.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度87,608△17△0.01当連結会計年度101,321△32△0.03うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち借用金前連結会計年度461,898460.01当連結会計年度466,581400.00(注)１．「国内業務部門」は円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等を除いた円建取引であります。２．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、銀行業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。３．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度277,614百万円、当連結会計年度230,311百万円)を控除して表示しております。②国際業務部門種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度481,6088,3351.73当連結会計年度515,12513,2722.57うち貸出金前連結会計年度257,1112,8641.11当連結会計年度315,5428,5822.71うち商品有価証券前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち有価証券前連結会計年度189,7585,1952.73当連結会計年度160,0304,5572.84うちコールローン及び買入手形前連結会計年度1,53310.11当連結会計年度2,425582.42うち預け金前連結会計年度26,000△20△0.07当連結会計年度29,726△20△0.06資金調達勘定前連結会計年度479,6458660.18当連結会計年度512,5127,6381.49うち預金前連結会計年度143,8493580.24当連結会計年度197,9653,3111.67うち譲渡性預金前連結会計年度55500.05当連結会計年度1,06900.05うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度31,1691110.35当連結会計年度26,4906152.32うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度36,949670.18当連結会計年度8,4682032.40うち借用金前連結会計年度48,7711130.23当連結会計年度67,8791,8212.68(注)１．「国際業務部門」は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は「国際業務部門」に含めております。２．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しております。３．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度250百万円、当連結会計年度332百万円)を控除して表示しております。③合計種類期別平均残高(百万円)利息(百万円)利回り(％)小計相殺消去額(△)合計小計相殺消去額(△)合計資金運用勘定前連結会計年度5,361,851217,8975,143,95341,1582141,1360.79当連結会計年度5,516,422210,2985,306,12347,8872047,8660.90うち貸出金前連結会計年度3,058,009―3,058,00926,513―26,5130.86当連結会計年度3,328,938―3,328,93832,898―32,8980.98うち商品有価証券前連結会計年度41―410―00.82当連結会計年度2―20―01.97うち有価証券前連結会計年度1,236,832―1,236,83213,166―13,1661.06当連結会計年度1,094,111―1,094,11113,577―13,5771.24うちコールローン及び買入手形前連結会計年度18,026―18,0260―00.00当連結会計年度2,439―2,43958―582.40うち預け金前連結会計年度796,355―796,355975―9750.12当連結会計年度840,687―840,6871,037―1,0370.12資金調達勘定前連結会計年度5,485,296217,8975,267,3991,530211,5080.02当連結会計年度5,583,930210,2985,373,6317,927207,9070.14うち預金前連結会計年度4,515,608―4,515,608508―5080.01当連結会計年度4,617,900―4,617,9003,473―3,4730.07うち譲渡性預金前連結会計年度81,183―81,18316―160.01当連結会計年度80,995―80,99515―150.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度118,777―118,77794―940.07当連結会計年度127,812―127,812583―5830.45うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度36,949―36,94967―670.18当連結会計年度8,468―8,468203―2032.40うち借用金前連結会計年度510,670―510,670160―1600.03当連結会計年度534,460―534,4601,861―1,8610.34(注)１．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高(前連結会計年度277,865百万円、当連結会計年度230,643百万円)を控除して表示しております。２．相殺消去額は、「国内業務部門」と「国際業務部門」の間の資金貸借に係る平均残高及び利息であります。(3)国内・国際業務部門別役務取引の状況役務取引等収益は、前連結会計年度比15百万円減少して121億75百万円となりました。このうち、預金・貸出業務に係る収益は28億78百万円と全体の23.6％を占めております。また、役務取引等費用は、前連結会計年度比92百万円増加して31億44百万円となりました。このうち、為替業務に係る費用は３億82百万円と全体の12.1％を占めております。種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)役務取引等収益前連結会計年度11,93125812,190当連結会計年度11,81036512,175うち預金・貸出業務前連結会計年度2,369462,415当連結会計年度2,7281502,878うち為替業務前連結会計年度2,8941603,055当連結会計年度2,6401652,805うち証券関連業務前連結会計年度1,753―1,753当連結会計年度1,097―1,097うち代理業務前連結会計年度94―94当連結会計年度91―91うち保証業務前連結会計年度33651387当連結会計年度33149380役務取引等費用前連結会計年度2,9461063,052当連結会計年度3,0351093,144うち為替業務前連結会計年度49715513当連結会計年度36616382(注)「国内業務部門」は円建取引、「国際業務部門」は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は「国際業務部門」に含めております。(4)国内・国際業務部門別預金残高の状況○預金の種類別残高(末残)種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)預金合計前連結会計年度4,386,385171,8534,558,239当連結会計年度4,511,649184,7534,696,403うち流動性預金前連結会計年度3,270,870―3,270,870当連結会計年度3,436,013―3,436,013うち定期性預金前連結会計年度1,073,830―1,073,830当連結会計年度1,034,384―1,034,384うちその他前連結会計年度41,684171,853213,538当連結会計年度41,252184,753226,006譲渡性預金前連結会計年度73,90667074,576当連結会計年度83,60766084,267総合計前連結会計年度4,460,292172,5234,632,815当連結会計年度4,595,257185,4134,780,670(注)１．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金２．定期性預金＝定期預金３．「国内業務部門」は円建取引、「国際業務部門」は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は「国際業務部門」に含めております。(5)貸出金残高の状況①業種別貸出状況(末残・構成比)業種別前連結会計年度当連結会計年度金額(百万円)構成比(％)金額(百万円)構成比(％)国内(除く特別国際金融取引勘定分)3,159,889100.003,305,214100.00製造業477,02015.10483,11914.62農業，林業3,6220.122,9680.09漁業2,9350.093,2260.10鉱業，採石業，砂利採取業6,7180.217,4960.23建設業115,4053.65125,9873.81電気・ガス・熱供給・水道業98,3883.11102,3683.10情報通信業9,2110.298,2520.25運輸業，郵便業199,6266.32220,4186.67卸売業，小売業382,30512.10346,16210.47金融業，保険業172,5835.46262,8667.95不動産業，物品賃貸業388,10812.28393,57111.91宿泊業8,7770.289,0850.27飲食業18,3060.5817,3900.52医療・福祉103,1073.26101,7353.08その他のサービス102,0053.23124,1513.76地方公共団体279,0808.83268,1738.11その他792,68125.09828,23625.06特別国際金融取引勘定分――――政府等――――金融機関――――その他――――合計3,159,889―3,305,214―(注)１.「国内」には、特別国際金融取引勘定分以外の「国際業務部門」を含めております。２.中央政府向け貸出金（前連結会計年度―百万円、当連結会計年度57,031百万円）については、「国内(除く特別国際金融取引勘定分)」から除いております。②外国政府等向け債権残高(国別)該当事項はありません。(6)国内・国際業務部門別有価証券の状況○有価証券残高(末残)種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)国債前連結会計年度242,477―242,477当連結会計年度38,899―38,899地方債前連結会計年度383,220―383,220当連結会計年度391,987―391,987社債前連結会計年度218,511―218,511当連結会計年度197,318―197,318株式前連結会計年度117,529―117,529当連結会計年度111,424―111,424その他の証券前連結会計年度167,378145,759313,138当連結会計年度179,339125,696305,035合計前連結会計年度1,129,118145,7591,274,877当連結会計年度918,969125,6961,044,665(注)１．「国内業務部門」は円建取引、「国際業務部門」は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は「国際業務部門」に含めております。２．「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。(7)「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況連結会社のうち「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、当行１社です。信託財産の運用／受入状況(信託財産残高表／連結)資産科目前連結会計年度(2022年３月31日)当連結会計年度(2023年３月31日)金額(百万円)構成比(％)金額(百万円)構成比(％)信託受益権115.7794.74現金預け金18794.2318295.26合計199100.00191100.00負債科目前連結会計年度(2022年３月31日)当連結会計年度(2023年３月31日)金額(百万円)構成比(％)金額(百万円)構成比(％)金銭信託199100.00191100.00合計199100.00191100.00(注)１．共同信託他社管理財産前連結会計年度末―百万円、当連結会計年度末―百万円２．元本補てん契約のある信託については、前連結会計年度末及び当連結会計年度末の取扱残高はありません。(自己資本比率等の状況)(参考)連結自己資本比率(国内基準)は、前連結会計年度末比0.24ポイント低下して9.10％となりました。自己資本比率につきましては、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率(国内基準)（単位：百万円、％）2023年３月31日１．連結自己資本比率（２／３）9.10２．連結における自己資本の額251,967３．リスク・アセットの額2,766,664４．連結総所要自己資本額110,666単体自己資本比率(国内基準)（単位：百万円、％）2023年３月31日１．自己資本比率（２／３）8.60２．単体における自己資本の額235,999３．リスク・アセットの額2,743,498４．単体総所要自己資本額109,739(資産の査定)(参考)資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。なお、区分対象となる社債のうち、「その他有価証券」目的で保有しているものは、時価（貸借対照表計上額）で区分されております。１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２．危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３．要管理債権要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４．正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分2022年３月31日2023年３月31日金額(百万円)金額(百万円)破産更生債権及びこれらに準ずる債権4,7115,095危険債権29,88629,488要管理債権27,11126,087正常債権3,155,2693,353,477（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討結果は次のとおりであります。なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。①財政状態の分析イ．預金・預り資産当連結会計年度末の預金残高は、公共預金が減少しましたが、法人及び個人預金が増加したことにより、前連結会計年度末比1,381億円増加して４兆6,964億円となり、譲渡性預金を含めた総預金では、前連結会計年度末比1,478億円増加して４兆7,806億円となりました。前連結会計年度当連結会計年度増減（億円）（億円）（Ａ）（億円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）総預金残高46,32847,8061,478預金45,58246,9641,381個人預金26,36926,849480法人預金17,76818,727958公共預金1,4441,386△57譲渡性預金74584296当連結会計年度末の預り資産残高は、投資信託は減少しましたが、一時払保険及び金融商品仲介が増加したことにより、前連結会計年度末比100億円増加して3,301億円となりました。前連結会計年度当連結会計年度増減（億円）（億円）（Ａ）（億円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）預り資産残高3,2013,301100投資信託1,0311,005△26一時払保険1,6551,73882金融商品仲介51355743ロ．貸出金当連結会計年度末の貸出金残高は、法人向け、公共向け及び個人向け貸出金がいずれも増加したことにより、前連結会計年度末比2,023億円増加して３兆3,622億円となりました。前連結会計年度当連結会計年度増減（億円）（億円）（Ａ）（億円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）貸出金残高（連結）31,59833,6222,023貸出金残高（単体）31,64833,6682,019個人向け貸出金5,7945,919124法人向け貸出金23,06324,4961,433公共向け貸出金2,7903,252461○金融再生法開示債権及びリスク管理債権の状況当連結会計年度末の正常債権を除く金融再生法開示債権及びリスク管理債権は、前連結会計年度末比11億円減少して612億円となりました。不良債権に対しては、お取引先の経営支援に積極的に取り組みつつ、担保及び貸倒引当金により適正かつ十分な対応を行っております。前連結会計年度当連結会計年度増減(Ａ)(Ｂ)(Ｂ)―(Ａ)破産更生債権及びこれらに準ずる債権額百万円5,4355,695260危険債権額百万円29,93029,509△421要管理債権額百万円27,11226,087△1,025三月以上延滞債権額百万円111374263貸出条件緩和債権額百万円27,00025,712△1,288小計額百万円62,47861,293△1,185正常債権額百万円3,149,5633,348,285198,722合計額百万円3,212,0423,409,579197,537総与信残高比率％1.941.79△0.15(注)上表の金額、比率は、部分直接償却後の計数であります。ハ．有価証券当連結会計年度末の有価証券残高は、主に債券が減少したことにより、前連結会計年度末比2,302億円減少して１兆446億円となりました。なお、当連結会計年度末の「その他有価証券」の差引評価益は、前連結会計年度末比161億円減少して208億円となりました。前連結会計年度当連結会計年度増減（億円）（億円）（Ａ）（億円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）有価証券残高12,74810,446△2,302債券8,4426,282△2,160株式1,1751,114△61その他3,1313,050△81(注)「その他」は投資信託・外国証券等であります。②経営成績の分析イ．経常収益当連結会計年度の経常収益は、海外金利の上昇を主因とした貸出金利息の増加による資金運用収益の増加や、金融派生商品収益及び外国為替売買益の増加等によるその他業務収益の増加などにより、前連結会計年度比117億96百万円増加して848億88百万円となりました。ロ．連結粗利益当連結会計年度の連結粗利益は、資金利益は増加しましたが、その他業務利益及び役務取引等利益の減少などにより、前連結会計年度比42億１百万円減少して439億95百万円となりました。ハ．経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益当連結会計年度の経常利益は、株式関係損益が増加しましたが、連結粗利益の減少などにより前連結会計年度比18億92百万円減少して132億95百万円となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は、前連結会計年度比25億30百万円減少して91億72百万円となりました。＜連結損益計算書ベース＞前連結会計年度当連結会計年度増減（百万円）（百万円）（Ａ）（百万円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）経常収益73,09284,88811,796連結粗利益48,19643,995△4,201資金利益39,62739,959332信託報酬110役務取引等利益9,1379,030△107その他業務利益△570△4,995△4,425うち外国為替売買益3,0636,4373,374うち金融派生商品収益1,3176,1634,846うち債券関係損益△4,958△17,602△12,644営業経費35,20434,215△989一般貸倒引当金繰入額△123△285△162不良債権処理費用3,2332,204△1,029株式関係損益1,6152,8651,250その他3,6892,569△1,120経常利益15,18713,295△1,892特別損益△148△8662税金等調整前当期純利益15,03913,209△1,830法人税、住民税及び事業税1,7053,0561,351法人税等調整額1,631979△652当期純利益11,7029,172△2,530親会社株主に帰属する当期純利益11,7029,172△2,530（注）連結粗利益＝（資金運用収益－資金調達費用）＋信託報酬＋（役務取引等収益－役務取引等費用）＋（その他業務収益－その他業務費用）また、当連結会計年度におけるセグメントごとの分析は次のとおりであります。このうち、「銀行業」は、当連結会計年度において、当行グループの経常収益合計（セグメント間内部経常収益控除前）の84％を占めており、最も重要なセグメントであると認識しております。(ⅰ)銀行業セグメント経常収益は資金運用収益やその他業務収益の増加などにより、前連結会計年度比120億50百万円増加して759億98百万円となりました。また、経常費用は、営業経費及びその他経常費用は減少しましたが、その他業務費用や資金調達費用の増加などにより、前連結会計年度比139億61百万円増加して641億27百万円となりました。この結果、セグメント利益は前連結会計年度比19億10百万円減少して118億71百万円となりました。(ⅱ)リース業セグメント経常収益はリース料収入の減少などにより、前連結会計年度比４億10百万円減少して79億45百万円となりましたが、セグメント利益はリース原価の減少などにより、前連結会計年度比１億62百万円増加して４億89百万円となりました。(ⅲ)その他事業セグメント経常収益はクレジットカード業務及び保証業務などで増加したことなどにより、前連結会計年度比94百万円増加して55億６百万円となりましたが、セグメント利益は営業経費が増加したことなどにより、前連結会計年度比50百万円減少して15億93百万円となりました。ニ．前中期経営計画及び経営目標の達成状況前中期経営計画「トライ☆ミライ！」（2020年度～2022年度）の達成状況及び経営目標に対する実績は下記のとおりであります。［前中期経営計画の達成状況］めざすべき姿として掲げた「当行ならではの新たな価値提供を通じて、お客さま・地域の未来を共創する総合コンサルティング・グループ」に向けた体制整備が以下のとおり進みました。重点戦略１総合コンサルティング・グループへの転換・法人のお客さまの事業性を評価する取組みの高度化を図り課題解決力が向上したことで、お客さまからも一定の評価が得られました。・また、様々な課題を抱えるお客さまにトータルなコンサルティングサービスを提供できるよう、各部に分散していた法人コンサルティング機能を集約した「コンサルティング部」を新設し、「人事制度コンサルティングサービス」や「経営コンサルティングサービス」等の有償コンサルティングサービスを開始するなど、コンサルティング分野の拡充を図りました。・個人のお客さまに適時のタイミングで適切な商品・サービスを提供するためのデータ分析・マーケティングを担う「デジタル戦略室」や、法人・個人一体で資産運用や財産承継、事業承継等に専門的に対応する「PB（プライベート・バンキング）・事業承継チーム」を新設しました。また、個人ローンの非対面完結機能の導入等により、お客さまの利便性向上につとめました。・瀬戸内の地場産業である海事産業の発展に貢献するため、新船・中古船の導入及び保有船のリプレース需要がある船主さまへの資金面のサポートに積極的に取り組みました。重点戦略２市場価値の高い人材の育成・各種資格の取得、外部専門機関へのトレーニー派遣、行内資格制度の積極的な活用、中途退職者の再雇用制度である「キャリアリターン制度」の導入等による中途採用の強化を進め、コンサルティング業務のベースとなる各種専門人材の拡充につとめました。・職員の業務に対する意欲や成長を促すための「１on１ミーティング」の試行拡大、及び多様な働き方や主体的なキャリア形成、能力開発を支援するための「副業制度」を導入する等、職場環境の改善に取り組みました。重点戦略３未来につなげる構造改革・幅広い産業分野や事業者への資金供給を通じて成長を支援する「ストラクチャードファイナンス」への取組み強化等、本部で稼ぐ力を向上させました。・地域のお客さまの利便性向上及び接点強化を目的に、「114バンキングアプリ」を導入いたしました。・ローコスト経営の実践のために、店舗統合及び主に個人のお客さまにご利用いただける「クイックスクエア」の設置等店舗網の再編を進めました。コストマネジメントの徹底にもつとめ、経費は計画以上の削減を図りました。［経営目標の達成状況］金利上昇等の影響から効率性にかかる経営指標は中期経営計画の最終年度目標を下回ったものの、適切なリスク管理のもと収益の増強を図るとともに、経費削減及び業務効率化を進めた結果、収益性及び健全性にかかる経営指標は中期経営計画の最終年度目標を上回りました。経営指標中期経営計画最終年度目標（2023年３月期)当連結会計年度(2023年３月期実績)収益性連結当期純利益60億円以上91億円健全性連結自己資本比率9.0％以上9.10％効率性単体ＯＨＲ（業務粗利益ベース）75％以下76.10％③キャッシュ・フローの状況の分析「営業活動によるキャッシュ・フロー」は、貸出金の増加等により、1,521億53百万円のマイナスとなり、前連結会計年度比では4,060億74百万円減少しました。「投資活動によるキャッシュ・フロー」は、有価証券の売却及び償還等により、2,270億10百万円のプラスとなり、前連結会計年度比では2,561億15百万円増加しました。「財務活動によるキャッシュ・フロー」は、自己株式の取得及び配当金の支払い等により、31億91百万円のマイナスとなり、前連結会計年度比では14億19百万円減少しました。これらの結果、「現金及び現金同等物」は１兆1,583億91百万円となり、前連結会計年度末比716億69百万円増加しました。前連結会計年度当連結会計年度増減（百万円）（百万円）（Ａ）（百万円）（Ｂ）（Ｂ）－（Ａ）営業活動によるキャッシュ・フロー253,921△152,153△406,074投資活動によるキャッシュ・フロー△29,105227,010256,115財務活動によるキャッシュ・フロー△1,772△3,191△1,419現金及び現金同等物の期末残高1,086,7211,158,39171,669④資本の財源及び資金の流動性についての情報当行グループは、地域の皆さまよりお預け入れいただいた預金を資金調達の原資とし、貸出金や有価証券等にて資金運用を行っております。また、外貨資金等については、必要に応じて市場等から調達しております。資金調達・運用の状況については、定期的にモニタリングし、必要に応じて対応を検討するALM態勢を整備しております。重要な資本的支出は、第３「設備の状況」３「設備の新設、除却等の計画」に記載のとおりであります。主なものとして電子計算機等の設備投資47億87百万円を予定しており、うち30億73百万円を翌連結会計年度以降に自己資金での支払を予定しております。また今後の経営戦略として、非対面チャネルの充実や店舗・業務のデジタル化などによるDX推進への投資のほか、EV車導入や事業用不動産のLED化など脱炭素・循環型社会の実現に向けた省エネ関連への投資も積極的に行っていく方針であります。株主還元につきましては、安定的な利益還元に配慮しつつ、内部留保の充実度合い、利益の状況及び経営環境等を総合的に判断したうえで、配当を実施していく予定であります。今後予定している資本的支出及び株主還元は、主に自己資金にて対応する予定であります。⑤重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定当行グループは、銀行業を中心に事業展開しており、主要業務は貸出業務であります。融資契約により発生した貸出金が総資産に占める割合は概ね６割であり、この貸出金を基準に算定される「貸倒引当金」は、当行の損益に与える影響が大きいため、重要な会計上の見積りとしております。貸倒引当金の算定方法等につきましては、第５「経理の状況」における「注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる事項）４.会計方針に関する事項（5）貸倒引当金の計上基準」、及び「注記事項（重要な会計上の見積り）」「（貸倒引当金）」に記載のとおりであります。＜損益に与える影響＞正常先貸倒引当金に与える影響額予想損失率±0.01％の変動±３億円（注）貸倒引当金算定において、影響額が大きい正常先について記載しております。