株式会社あいちフィナンシャルグループ
有価証券報告書－第1期(2022/04/01－2023/03/31)

４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。なお、当社は2022年10月３日に設立されましたので、前連結会計年度との対比については記載しておりません。①財政状態及び経営成績の状況当社グループは、2022年10月から2025年３月までの「第１次中期経営計画」において、「お客さまにダイナミックな進化を体験して頂けるコンサルティング・ソリューション型ビジネスモデルの準備完了」、「コンサルティング・ソリューション型ビジネスモデルでの新しい社員像の確立と必要人財像の創出・育成完了」、「合併後のシナジー発現に向けた主要ＫＰＩの着実な達成」を成し遂げるため、各種施策を実施してまいりました。その結果、当連結会計年度の当社及び連結子会社の業績は以下のとおりとなりました。資産の部合計は、６兆7,862億円となりました。うち、貸出金の期末残高は、中小企業向け貸出及び住宅ローンの増強に努め、４兆5,684億円となりました。また、有価証券の期末残高は、１兆3,583億円となりました。負債の部合計は、６兆4,628億円となりました。うち、預金の期末残高は、個人及び法人預金の増強に努め、５兆6,232億円となりました。純資産の部合計は、3,234億円で、１株当たりの純資産額は6,507円51銭となりました。損益面につきましては、経常収益は、746億48百万円となりました。経常費用は694億11百万円となりました。その結果、経常利益は52億37百万円となりました。また、企業結合による負ののれん発生益804億91百万円を特別利益に計上したことなどにより、親会社株主に帰属する当期純利益は818億６百万円となりました。セグメント別に見ますと、銀行業の経常収益は653億80百万円、セグメント利益は18億84百万円となりました。リース業の経常収益は78億33百万円、セグメント利益は３億12百万円となりました。なお、当社設立において、企業結合会計上の取得企業を株式会社愛知銀行としたため、当連結会計年度（自2022年４月１日至2023年３月31日）の連結経営成績は、株式会社愛知銀行の当連結会計年度の連結経営成績を基礎に、株式会社中京銀行の2022年10月１日から2023年３月31日までの連結経営成績を連結したものとなります。イ．国内業務部門・国際業務部門別収支資金運用収益は、国内業務部門の資金運用収支が403億55百万円となり、全体で423億47百万円となりました。また、全体の役務取引等収支は93億37百万円となり、全体のその他業務収支は△126億10百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）資金運用収支前連結会計年度－－－－当連結会計年度40,3551,992－42,347うち資金運用収益前連結会計年度－－－－当連結会計年度41,0943,264△1644,342うち資金調達費用前連結会計年度－－－－当連結会計年度7391,272△161,994役務取引等収支前連結会計年度－－－－当連結会計年度9,25383－9,337うち役務取引等収益前連結会計年度－－－－当連結会計年度13,308138－13,446うち役務取引等費用前連結会計年度－－－－当連結会計年度4,05454－4,108その他業務収支前連結会計年度－－－－当連結会計年度△8,187△4,423－△12,610うちその他業務収益前連結会計年度－－－－当連結会計年度8,646258－8,905うちその他業務費用前連結会計年度－－－－当連結会計年度16,8344,681－21,515（注）１．国内業務部門は当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は、国際業務部門に含めております。２．「相殺消去額」欄の計数は、国内業務部門と国際業務部門間の資金貸借の利息であります。ロ．国内業務部門・国際業務部門別資金運用／調達の状況全体の資金運用勘定においては、平均残高は５兆9,642億62百万円、利息は443億42百万円、利回りは0.74％となりました。一方、全体の資金調達勘定においては、平均残高は６兆4,404億24百万円、利息は19億94百万円、利回りは0.03％となりました。ａ．国内業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度(－)(－)－－－当連結会計年度(117,791)(16)5,927,34741,0940.69うち貸出金前連結会計年度－－－当連結会計年度4,440,39928,5750.64うち商品有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度7100.13うち有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度1,235,58112,0170.97うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち預け金前連結会計年度－－－当連結会計年度117,8144290.36資金調達勘定前連結会計年度－－－当連結会計年度6,403,4007390.01うち預金前連結会計年度－－－当連結会計年度5,437,8664630.00うち譲渡性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度9,172100.10うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度－－－当連結会計年度347,841△51△0.01うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－当連結会計年度202,507150.00うち借用金前連結会計年度－－－当連結会計年度398,476200.00（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、当社及び一部の連結子会社については半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２．資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高（前連結会計年度－百万円当連結会計年度665,028百万円）を控除して表示しております。３．（）内は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。ｂ．国際業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度－－－当連結会計年度154,7063,2642.11うち貸出金前連結会計年度－－－当連結会計年度6,3641872.95うち商品有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度135,1462,9062.15うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－当連結会計年度1,666472.84うち預け金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－資金調達勘定前連結会計年度(－)(－)－－－当連結会計年度(117,791)(16)154,8151,2720.82うち預金前連結会計年度－－－当連結会計年度21,0921560.74うち譲渡性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度－－－当連結会計年度11,7404463.80うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－当連結会計年度748172.39うち借用金前連結会計年度－－－当連結会計年度2,816772.73（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、当社及び一部の連結子会社については半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２．（）内は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。３．国際業務部門の外貨建取引の平均残高は、月次カレント方式（前月末ＴＴ仲値を当該月のノンエクスチェンジ取引に適用する方式）により算出しております。ｃ．合計種類期別平均残高（百万円）利息（百万円）利回り（％）小計相殺消去額合計小計相殺消去額合計資金運用勘定前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度6,082,054△117,7915,964,26244,358△1644,3420.74うち貸出金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度4,446,763－4,446,76328,763－28,7630.64うち商品有価証券前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度71－710－00.13うち有価証券前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度1,370,728－1,370,72814,924－14,9241.08うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度1,666－1,66647－472.84うち預け金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度117,814－117,814429－4290.36資金調達勘定前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度6,558,215△117,7916,440,4242,011△161,9940.03うち預金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度5,458,958－5,458,958619－6190.01うち譲渡性預金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度9,172－9,17210－100.10うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度359,581－359,581394－3940.10うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度203,256－203,25633－330.01うち借用金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度401,292－401,29297－970.02（注）１．「相殺消去額」欄の計数は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息であります。２．資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高（前連結会計年度－百万円当連結会計年度665,028百万円）を控除して表示しております。ハ．国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況国内業務部門の役務取引等収益は133億８百万円、国際業務部門は１億38百万円となりました。この結果、全体では134億46百万円となりました。一方、役務取引等費用は、全体で41億８百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）役務取引等収益前連結会計年度－－－当連結会計年度13,30813813,446うち預金・貸出業務前連結会計年度－－－当連結会計年度5,587－5,587うち為替業務前連結会計年度－－－当連結会計年度2,3621362,499うち証券関連業務前連結会計年度－－－当連結会計年度1,788－1,788うち代理業務前連結会計年度－－－当連結会計年度3,31903,319うち保護預り貸金庫業務前連結会計年度－－－当連結会計年度144－144うち保証業務前連結会計年度－－－当連結会計年度1041106役務取引等費用前連結会計年度－－－当連結会計年度4,054544,108うち為替業務前連結会計年度－－－当連結会計年度23141273（注）国内業務部門は当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は、国際業務部門に含めております。ニ．国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況○預金の種類別残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）預金合計前連結会計年度－－－当連結会計年度5,602,16321,0575,623,221うち流動性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度3,394,391－3,394,391うち定期性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度2,196,082－2,196,082うちその他前連結会計年度－－－当連結会計年度11,68921,05732,747譲渡性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度7,410－7,410総合計前連結会計年度－－－当連結会計年度5,609,57321,0575,630,631（注）１．国内業務部門は円建取引、国際業務部門は外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は、国際業務部門に含めております。２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金３．定期性預金＝定期預金＋定期積金ホ．貸出金残高の状況ａ．業種別貸出状況（末残・構成比）業種別前連結会計年度当連結会計年度金額（百万円）構成比（％）金額（百万円）構成比（％）国内（除く特別国際金融取引勘定分)－－4,568,454100.0製造業－－633,55513.9農業，林業－－2,0720.0漁業－－3020.0鉱業，採石業，砂利採取業－－2,2470.0建設業－－321,0497.0電気・ガス・熱供給・水道業－－83,0161.8情報通信業－－29,1890.6運輸業，郵便業－－186,4364.1卸売業，小売業－－598,24913.1金融業，保険業－－432,7419.5不動産業，物品賃貸業－－615,12213.5各種サービス業－－345,1817.6国・地方公共団体－－91,4112.0その他－－1,227,86926.9特別国際金融取引勘定分－－－－政府等－－－－金融機関－－－－その他－－－－合計－──4,568,454──（注）「国内」とは、当社及び連結子会社であります。ｂ．外国政府等向け債権残高（国別）該当事項はありません。ヘ．国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況○有価証券残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）国債前連結会計年度－－－当連結会計年度253,152－253,152地方債前連結会計年度－－－当連結会計年度251,061－251,061社債前連結会計年度－－－当連結会計年度386,283－386,283株式前連結会計年度－－－当連結会計年度154,666－154,666その他の証券前連結会計年度－－－当連結会計年度206,265106,962313,228合計前連結会計年度－－－当連結会計年度1,251,428106,9621,358,391（注）１．国内業務部門は当社及び連結子会社の円建取引、国際業務部門は当社及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は、国際業務部門に含めております。２．「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。②キャッシュ・フローの状況営業活動によるキャッシュ・フローは、預金等の増加等により288億25百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の売却等により330億31百万円の収入、また、財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払い等により65億35百万円の支出となりました。この結果、現金及び現金同等物は7,086億28百万円となりました。③生産、受注及び販売の実績「生産、受注及び販売の実績」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。（自己資本比率等の状況）（参考）自己資本比率は、銀行法第52条の25の規定に基づき、銀行持株会社が銀行持株会社及びその子会社の保有する資産等に照らしそれらの自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（2006年金融庁告示第20号）に定められた算式に基づき、連結ベースについて算出しております。なお、当社は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率（国内基準）（単位：百万円、％）2023年３月31日１．連結自己資本比率(２/３)8.91２．連結における自己資本の額282,583３．リスク・アセットの額3,170,995４．連結総所要自己資本額126,839（資産の査定）（参考）資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（1998年法律第132号）第６条に基づき、株式会社愛知銀行及び株式会社中京銀行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（1948年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２．危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３．要管理債権要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４．正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分2022年３月31日2023年３月31日金額（億円）金額（億円）破産更生債権及びこれらに準ずる債権－146危険債権－628要管理債権－104正常債権－45,542(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容（経営成績の分析）連結粗利益は390億74百万円となりました。また、営業経費は340億21百万円、貸倒引当償却費用は50億12百万円、株式等関係損益は67億81百万円となりました。その結果、経常利益は52億37百万円となりました。特別損益は、企業結合による負ののれん発生益804億91百万円を計上したこと等により771億27百万円となりました。この結果、親会社株主に帰属する当期純利益は818億６百万円となりました。前連結会計年度（百万円）（Ａ）当連結会計年度（百万円）（Ｂ）増減（百万円）（Ｂ）－（Ａ）連結粗利益－39,074－資金利益－42,347－役務取引等利益－9,337－その他業務利益－△12,610－営業経費－34,021－貸倒引当償却費用－5,012－貸出金償却－22－一般貸倒引当金繰入額－3,831－個別貸倒引当金繰入額－1,086－偶発損失引当金繰入額－71－株式等関係損益－6,781－経常利益－5,237－特別損益－77,127－うち負ののれん発生益－80,491－うちシステム解約損失－2,335－税金等調整前当期純利益－82,364－法人税、住民税及び事業税－978－法人税等調整額－△559－法人税等合計－418－当期純利益－81,946－非支配株主に帰属する当期純利益－140－親会社株主に帰属する当期純利益－81,806－（注）連結粗利益＝（資金運用収益－資金調達費用）＋（役務取引等収益－役務取引等費用）＋（その他業務収益－その他業務費用）（財政状態の分析）イ．貸出金貸出金は事業性貸出金及び住宅ローンの増強に努めた結果、当連結会計年度末残高は４兆5,684億円となりました。ロ．有価証券有価証券は有価証券ポートフォリオの再構築のため外国債券等の売却を進めた結果、当連結会計年度末残高は１兆3,583億円となりました。ハ．預金預金は企業向け及び個人向けの定期性預金取込みに努めた結果、当連結会計年度末残高は５兆6,232億円となりました。ニ．純資産の部純資産の部の合計の当連結会計年度末残高は3,234億円となりました。利益剰余金は親会社株主に帰属する当期純利益818億６百万円等により、当連結会計年度末残高は2,266億円となりました。その他有価証券評価差額金の当連結会計年度末残高は288億円となりました。（経営成績に重要な影響を与える要因）当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因として、内外の金融政策運営の変更により急激に金利が上昇すること、他県金融機関の当地域内への店舗展開により銀行間の競争がますます激化していること、ならびにウクライナ情勢を始めとする地政学的な要因が経済活動の着実な進展に悪影響を及ぼす可能性があることがあげられます。（経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等）経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等については、「第２事業の状況１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しております。②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況は、「(1)経営成績等の状況の概要」に記載のとおりです。当社グループにおいては、重要な資本的支出の予定はありません。当社グループの資金の流動性については、資金調達勘定平均残高は個人預金や法人預金を主体に６兆4,404億24百万円となりました。当連結会計年度末の現金及び現金同等物は7,086億28百万円であり、また国債等の売却可能な資産を十分に保有していることとあわせて、適切な水準の流動性を維持していると考えております。③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、第５経理の状況１連結財務諸表等(1)連結財務諸表注記事項（重要な会計上の見積り）に記載のとおりであります。