株式会社　富山第一銀行
有価証券報告書－第112期(2022/04/01－2023/03/31)

４【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当行グループ（当行及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。①財政状態及び経営成績の状況2022年度を振り返ると、新型コロナウイルスの感染拡大が収束に向かう中で、ウィズコロナを前提とした行動様式の広がりや外国人渡航者の入国制限の緩和が進み、企業の経済活動は徐々に正常化しました。国内旅行等を含めた個人消費も政府の支援策などもあって持ち直しに転じるなど、引続き厳しい状況ながら、国内景気は総じて緩やかに回復に向かった一年であったと評価できるように思います。一方、コロナ禍による世界的なサプライチェーンの混乱にロシアのウクライナ侵攻の影響などが加わり、資源、エネルギー、食料品等の価格が急騰し、それを受けた米欧の急速な金利引き上げによる為替円安化の進行もあって、国内でもエネルギーや原材料の価格が幅広く値上がりしました。つれて川下の消費者物価も40数年ぶりに前年同月比で４％台の上昇幅を記録するなど、年間を通じて上昇し、コロナ禍によるダメージが色濃く残る企業、家計の活動に悪影響を及ぼしています。この間、国内の金融資本市場を見ると、地政学リスクの拡大や内外経済の混乱、米欧政策金利の急速な引上げやそれに伴う景気後退懸念、年度末に発生した米欧の大手・中堅金融機関の経営破綻等から年度を通じて不安定な動きとなり、日経平均株価は25,000円台から29,000円台のレンジの中で度々大きな変動に見舞われました。為替（ドル円）は春先の120円台前半から急速に円安が進み、10月に一時151円をつけた後、円高方向へ揺り返し、年度末は130円台前半で推移しました。また、昨年末には日本銀行の超金融緩和政策が一部修正され、長期金利（10年）も幾分上昇しています。今後とも経済の不確実性が高まる中で内外の金融資本市場の動向については十分注視していく必要があると考えます。このような経済・金融情勢の中で、当行グループの当連結会計年度の財政状態・経営成績は以下のとおりとなりました。まず資産・負債の状況をみると、貸出金は事業者向け融資の順調な拡大に加え、他行対比で商品性が優位にある住宅ローンの大幅な増加により、当期末残高は486億円増加の9,380億円となりました。有価証券は内外金利の上昇が続く中で日本国債や外国証券の売却を進め、当期末残高は531億円減少の4,470億円となりました。一方、譲渡性預金を含めた預金等は、要払性預金の増加等から、当期末残高は584億円増加の１兆3,282億円となりました。次に損益の状況をみると、経常収益は、貸出金利息・有価証券利息配当金などの資金利益や役務取引等利益の増加により、352億52百万円（前会計年度比24.3％増）の大幅な増収となりました。経常費用は、日銀の特別当座預金制度の活用を前提に経費の削減に努めた一方で、物価上昇を踏まえた職員期末賞与の増額、国内金利の上昇により価格が下落した日本国債等の処分を積極的に進めたこと等により増加し、289億26百万円（同25.1％増）となりました。この結果、経常利益は63億26百万円（同20.9％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は42億３百万円（同20.6％増）となり、いずれも2021年度に続き大幅な増益となりました。セグメントの損益状況については、銀行業の経常収益は65億98百万円増加の295億60百万円、セグメント利益は11億28百万円増加の59億26百万円となりました。リース業の経常収益は３億85百万円増加の54億85百万円、セグメント利益は34百万円増加の１億66百万円となりました。また報告セグメントに含まれていない事業セグメントの経常収益は73百万円減少の７億10百万円、セグメント利益は78百万円減少の２億40百万円となりました。なお、グループの中核である当行単体の経営成績等の状況につきましては以下のとおりです。（損益の状況）コア業務粗利益については、貸出金利息はボリュームの拡大と利鞘の縮小一巡から14年ぶりに増加に転じるなど資金利益が大幅に増加したことや役務取引等利益の増加等により、12億81百万円増加し193億30百万円となりました。経費については、物件費削減に注力した結果、６億円減少し112億70百万円となりました。以上により、コア業務純益は18億81百万円増加し80億60百万円と過去最高水準となりました。経常利益は11億27百万円増加し59億21百万円となりました。当期純利益は７億31百万円増加し41億６百万円となりました。（預金・貸出金の残高等）預金等残高（譲渡性預金含む）は、要払性預金の残高増加等により、576億円増加し１兆3,290億円となりました。貸出金残高は、事業者向けおよび住宅ローンの残高増加等により、488億円増加し9,546億円となりました。有価証券残高は、日本国債等の処分により、535億円減少し4,292億円となりました。（金融再生法開示債権）銀行法及び金融再生法に基づく債権の額は、債務者区分のランクダウンを主因に11億23百万円増加し267億93百万円となりましたが、総与信額も増加したため、総与信残高比率は0.03ポイント低下し2.78％となりました。保全額は、貸倒引当金及び担保・保証等の増加により20億18百万円増加し221億56百万円となり、保全率は4.25ポイント上昇し82.69％となりました。（自己資本比率）自己資本比率は、リスクアセットの増加に伴い、前年比0.48ポイント低下し11.29％となりましたが、国内基準行に求められる健全性基準の４％を大幅に上回っております。②キャッシュ・フローの状況営業活動によるキャッシュ・フローは、主に貸出金の増加及び借用金の減少が預金及び譲渡性預金の増加を上回ったこと等により237億４百万円のマイナスとなりました（前連結会計年度比194億37百万円減少）。投資活動によるキャッシュ・フローは、主に有価証券の売却及び償還による収入が有価証券の取得による支出を上回ったこと等により460億44百万円のプラスとなりました（前連結会計年度比606億16百万円増加）。財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払及び自己株式取得による収支等により19億79百万円のマイナスとなりました（前連結会計年度比11億78百万円減少）。以上により現金及び現金同等物の期末残高は、203億59百万円増加し742億70百万円となりました。なお、「生産、受注及び販売の実績」等については、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。③国内業務部門・国際業務部門別収支資金運用収支は183億87百万円、役務取引等収支は14億52百万円、その他業務収支は△13億43百万円となり、その収支合計は184億97百万円であります。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額（△）合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）資金運用収支前連結会計年度14,8782,315△917,203当連結会計年度15,6912,692△318,387うち資金運用収益前連結会計年度(27)15,1832,36512917,392当連結会計年度(17)16,0092,73517618,550うち資金調達費用前連結会計年度305(27)50139188当連結会計年度317(17)43179163役務取引等収支前連結会計年度1,2472－1,249当連結会計年度1,452101,452うち役務取引等収益前連結会計年度2,2675342,238当連結会計年度2,4495292,425うち役務取引等費用前連結会計年度1,019334988当連結会計年度997328972その他業務収支前連結会計年度243583272553当連結会計年度△6,2735,171241△1,343うちその他業務収益前連結会計年度6,0216314506,201当連結会計年度6,5375,72942011,846うちその他業務費用前連結会計年度5,777481785,647当連結会計年度12,81055817813,190（注）１．国内業務部門とは当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定等は国際業務部門に含めております。２．相殺消去額とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。３．資金運用収益及び資金調達費用の上段の（）内計数は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息（内書き）であり、合計は控除して記載しております。④国内業務部門・国際業務部門別資金運用／調達の状況資金運用勘定において、平均残高は合計で１兆4,471億43百万円となり、資金運用利回りは1.28％となりました。資金調達勘定において、平均残高は合計で１兆3,714億19百万円となり、資金調達利回りは0.01％となりました。資金運用勘定の主なものは貸出金及び有価証券であります。平均残高ではそれぞれ62％、31％を占め、利息についてもそれぞれ46％、53％を占めております。資金調達勘定の主なものは預金であり、平均残高で94％、利息で90％を占めております。○国内業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度(118,166)1,417,329(27)15,1681.07当連結会計年度(100,179)1,462,723(17)15,9571.09うち貸出金前連結会計年度860,8658,1290.94当連結会計年度902,7668,0380.89うち商品有価証券前連結会計年度13110.78当連結会計年度7500.68うち有価証券前連結会計年度357,7236,9461.94当連結会計年度382,4757,8502.05うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち預け金前連結会計年度80,442630.07当連結会計年度77,226490.06資金調達勘定前連結会計年度1,344,5993050.02当連結会計年度1,385,9673170.02うち預金前連結会計年度1,259,1181460.01当連結会計年度1,290,8571210.00うち譲渡性預金前連結会計年度14,27310.00当連結会計年度27,99740.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度4,512△2△0.04当連結会計年度14,972△7△0.04うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち借用金前連結会計年度66,0561430.21当連結会計年度51,6871880.36（注）１．国内業務部門とは当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定等は国際業務部門に含めております。２．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。３．（）内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。○国際業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度122,4182,3811.94当連結会計年度102,5272,7872.71うち貸出金前連結会計年度14,8341911.29当連結会計年度20,4037183.51うち商品有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち有価証券前連結会計年度105,6832,1882.07当連結会計年度80,0422,0612.57うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち預け金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－資金調達勘定前連結会計年度(118,166)123,030(27)500.04当連結会計年度(100,179)103,273(17)430.04うち預金前連結会計年度4,863220.47当連結会計年度3,093250.81うち譲渡性預金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち借用金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２．（）内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。○合計種類期別平均残高（百万円）利息（百万円）利回り（％）小計相殺消去額（△）合計小計相殺消去額（△）合計資金運用勘定前連結会計年度1,421,58117,0081,404,57317,52212917,3921.23当連結会計年度1,465,07217,9281,447,14318,72617618,5501.28うち貸出金前連結会計年度875,69915,319860,3798,3201248,1960.95当連結会計年度923,17016,500906,6708,7561708,5860.94うち商品有価証券前連結会計年度131－1311－10.78当連結会計年度75－750－00.68うち有価証券前連結会計年度463,406678462,7289,13559,1301.97当連結会計年度462,517678461,8389,91259,9062.14うちコールローン及び買入手形前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度－－－－－－－うち預け金前連結会計年度80,4421,00979,432630630.08当連結会計年度77,22674976,476490490.06資金調達勘定前連結会計年度1,349,46316,9001,332,5633281391880.01当連結会計年度1,389,06117,6411,371,4193421791630.01うち預金前連結会計年度1,263,9811,0091,262,97216901690.01当連結会計年度1,293,9507491,293,20114701470.01うち譲渡性預金前連結会計年度14,273－14,2731－10.00当連結会計年度27,997－27,9974－40.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度4,512－4,512△2－△2△0.04当連結会計年度14,972－14,972△7－△7△0.04うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－－－－－当連結会計年度－－－－－－－うち借用金前連結会計年度66,05615,31950,736143124190.03当連結会計年度51,68716,50035,187188170180.05（注）１．相殺消去額とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。２．国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息は、相殺して記載しております。⑤国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況役務取引等収益は24億25百万円となり、役務取引等費用は９億72百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額（△）合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）役務取引等収益前連結会計年度2,2675342,238当連結会計年度2,4485282,425うち預金・貸出業務前連結会計年度779－6773当連結会計年度948－6942うち為替業務前連結会計年度5085－513当連結会計年度4775－482うち投資信託業務前連結会計年度599－－599当連結会計年度435－－435うち証券関連業務前連結会計年度13－－13当連結会計年度12－－12うち代理業務前連結会計年度303－－303当連結会計年度516－－516うち保護預り・貸金庫業務前連結会計年度14－－14当連結会計年度14－－14うち保証業務前連結会計年度47－2819当連結会計年度43－2220役務取引等費用前連結会計年度1,019334988当連結会計年度997328972うち為替業務前連結会計年度693－72当連結会計年度413－45（注）１．国内業務部門とは当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。２．相殺消去額とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。⑥国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況○預金の種類別残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額（△）合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）預金合計前連結会計年度1,235,6064,8041,5941,238,815当連結会計年度1,247,1021,8987191,248,281うち流動性預金前連結会計年度664,525－1,594662,930当連結会計年度688,444－719687,724うち定期性預金前連結会計年度563,208－－563,208当連結会計年度550,898－－550,898うちその他前連結会計年度7,8724,804－12,676当連結会計年度7,7591,898－9,658譲渡性預金前連結会計年度31,000－－31,000当連結会計年度80,000－－80,000総合計前連結会計年度1,266,6064,8041,5941,269,815当連結会計年度1,327,1021,8987191,328,281（注）１．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金２．定期性預金＝定期預金＋定期積金３．相殺消去額とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。⑦国内・海外別貸出金残高の状況○業種別貸出状況（末残・構成比）業種別前連結会計年度当連結会計年度金額（百万円）構成比（％）金額（百万円）構成比（％）国内（除く特別国際金融取引勘定分）889,402100.00938,090100.00製造業153,73917.29163,46217.43農業、林業1,7590.201,6860.18漁業460.01820.01鉱業、採石業、砂利採取業1,0520.121,3470.14建設業52,2875.8856,3056.00電気・ガス・熱供給・水道業29,6193.3337,2873.98情報通信業13,5031.5213,4551.44運輸業、郵便業33,9663.8237,3373.98卸売業、小売業90,22110.1491,6879.77金融業、保険業61,6356.9358,6526.25不動産業、物品賃貸業83,4129.3784,9089.05各種サービス業61,1296.8762,7976.69国・地方公共団体112,76112.68109,20711.64その他194,26621.84219,87023.44特別国際金融取引勘定分－－－－合計889,402－938,090－（注）「国内」とは、当行及び連結子会社であります。「海外」は該当ありません。○外国政府等向け債権残高（国別）該当ありません。⑧国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況○有価証券残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額（△）合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）国債前連結会計年度80,381－－80,381当連結会計年度36,357－－36,357地方債前連結会計年度11,328－－11,328当連結会計年度12,641－－12,641社債前連結会計年度54,136－－54,136当連結会計年度62,684－－62,684株式前連結会計年度105,227－678104,548当連結会計年度114,336－678113,657その他の証券前連結会計年度140,353109,451－249,804当連結会計年度132,13389,577－221,711合計前連結会計年度391,426109,451678500,198当連結会計年度358,15389,577678447,052（注）１．国内業務部門とは当行及び連結子会社の円建取引、国際業務部門とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引、特別国際金融取引勘定分等は国際業務部門に含めております。２．相殺消去額とは、連結会社間の内部取引等に係る消去額合計であります。（自己資本比率等の状況）（参考）自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率（国内基準）（単位：億円、％）2023年３月31日１．連結自己資本比率（２／３）11.41２．連結における自己資本の額999３．リスクアセットの額8,757４．連結総所要自己資本額350単体自己資本比率（国内基準）（単位：億円、％）2023年３月31日１．自己資本比率（２／３）11.29２．単体における自己資本の額968３．リスクアセットの額8,576４．単体総所要自己資本額343（資産の査定）（参考）資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付を行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２．危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３．要管理債権要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４．正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分2022年３月31日2023年３月31日金額（億円）金額（億円）破産更生債権及びこれらに準ずる債権5559危険債権176185要管理債権2423正常債権8,8679,353(2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。①当連結会計年度の財政状態および経営成績の状況に関する認識および分析・検討内容当行は基本理念「地域とともに、さらなる信認、さらなる進化を」を掲げ、「当行の未来を切り拓くための３年計画」とした第15次中期経営計画（2020年４月から2023年３月までの３年間）を策定し、「MOVEBYASENSEOFMISSION」をキャッチフレーズとして業務運営を進めてきました。経営上の目標の達成状況を判断するための指標に照らした経営成績につきましては、以下のとおりです。（第15次中期経営計画における３年間の主要計数目標）［単体］最終年度目標2023年３月期実績前年度比認識および分析・検討内容（前年度比）①自己資本比率11％以上11.29％△0.48％コア資本は増加したもののリスクアセットも大幅増加したため低下しました。②コア業務純益50億円以上80億円＋18億円資金利益および役務取引等利益の増加と経費削減により増加しました。③コアOHR70％未満58.30％△7.47％コア業務粗利益の増加と経費の減少により低下しました。④コア業務純益ROE５％以上7.26％＋1.61％コア業務純益が前年度比18億円増加したことにより上昇しました。⑤当期純利益25億円以上41億円＋７億円コア業務純益が増加したことにより当期純利益も３年連続増益となりました。以上、最終年度となる2023年３月期において、第15次中期経営計画で策定した最終年度の目標は達成いたしました。②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源および資金の流動性に係る情報（キャッシュ・フローの状況の分析）当連結会計年度のキャッシュ・フローの分析につきましては、「(1）経営成績等の状況の概要②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。（資本の財源および資金の流動性に係る情報）当行グループの中核事業は銀行業であり、主にお客さまからお預け頂いた預金を貸出金や有価証券等で運用しております。また必要に応じて日銀借入金やコールマネー等の外部調達も行っております。資金調達の状況等については、ＡＬＭ委員会に報告し必要に応じて妥当性や今後の対応を協議しております。当面の設備投資や成長分野への投資並びに株主還元等については自己資金で対応する予定であります。③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定「第５経理の状況１(1）連結財務諸表注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。