アセンテック株式会社
有価証券報告書－第14期(令和3年2月1日－令和4年1月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1）経営成績等の状況の概要当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」といいます。）の状況の概要は次のとおりであります。①経営成績の状況当事業年度（2021年２月１日～2022年1月31日）におきましては、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大が継続し、国内でも一部の地域において、緊急事態宣言が度々、発令されました。このような環境下で、在宅勤務・テレワークの導入及びサイバーセキュリティ対策の増加により、当社製品やソリューションに対する需要は引続き堅調であったと考えております。当事業年度においては、事業戦略の一つである「自社製品の開発と展開」において、新たにゼロトラスト・シンクライアント「ResalioLynx300v5.0」と「ResalioLynx700v2.2」の提供開始を発表いたしました。また、新たに仮想プライベートLTEシステムと自社製品である「ResalioLynx」との連携ソリューションである「ResalioConnect」の提供開始を発表いたしました。二番目の事業戦略である「継続収入ビジネスの拡大」においては、サブスクリプション型に完全移行した自社製品「ResalioLynx」や自営保守サービスなどの継続収入ビジネスが拡大を続けました。当事業年度の売上高は、仮想デスクトップ事業において、仮想デスクトップソフトウエア製品などが増加したこと、クラウドインフラ事業において、大型の仮想デスクトップ基盤及び、サーバ・ストレージ需要の復調や自社製品である「リモートPCアレイ」の地方自治体での導入が増加したことなどにより、増収となりました。利益面におきましては、自社製品である「ResalioLynx」が堅調に推移し、「リモートPCアレイ」の出荷も伸びたことや、「継続収入ビジネスの拡大」が寄与し、増益となりました。これらの結果、当事業年度の経営成績は、売上高6,484,033千円（前年同期比8.4％増）、営業利益708,022千円（前年同期比16.6％増）、経常利益714,433千円（前年同期比13.1％増）、当期純利益496,694千円（前年同期比17.6％増）となりました。なお、当社はITインフラ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載は省略しております。②財政状態の状況（資産）当事業年度末の資産合計は、3,576,502千円と前事業年度末に比べて65,435千円の増加となりました。これは主に、現金及び預金が294,499千円減少したものの、商品が188,249千円、前渡金が101,283千円、投資有価証券が59,513千円増加したためであります。（負債）当事業年度末の負債合計は、1,225,475千円と前事業年度末に比べて186,041千円の減少となりました。これは主に、前受金が158,404千円増加したものの、買掛金が195,834千円、未払消費税等が70,614千円減少したためであります。（純資産）当事業年度末の純資産合計は、2,351,026千円と前事業年度末に比べて251,476千円の増加となりました。これは主に、当期純利益496,694千円の計上により利益剰余金が増加したものの、自己株式192,402千円の取得により減少したためであります。③キャッシュ・フローの状況当事業年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）の残高は、前事業年度末に比べ、294,499千円減少し、1,417,545千円となりました。当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。（営業活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において営業活動により得られた資金は、38,227千円（前事業年度は、606,958千円の収入）となりました。これは主に、税引前当期純利益714,529千円の計上、売上債権の減少額93,135千円があった一方で、たな卸資産の増加額212,648千円、法人税等の支払額264,579千円の支出、仕入債務の減少額195,834千円があったことによるものであります。（投資活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において投資活動により支出した資金は、96,517千円（前事業年度は、96,812千円の支出）となりました。これは主に、投資有価証券の取得による支出73,129千円が生じたことによるものであります。（財務活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度において財務活動により支出した資金は、236,454千円（前事業年度は、46,798千円の支出）となりました。これは主に、自己株式の取得による支出192,402千円及び配当金の支払による支出47,233千円が生じたことによるものであります。④生産、仕入、受注及び販売の実績a生産実績当事業年度の生産実績を示すと以下のとおりであります。なお、当社はITインフラ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の生産実績の記載は省略しております。セグメントの名称当事業年度（自2021年２月１日至2022年１月31日）前年同期比（％）ITインフラ事業（千円）237,236105.1（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。２．金額は製造原価によっております。b仕入実績当事業年度の仕入実績を示すと以下のとおりであります。なお、当社はITインフラ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の仕入実績の記載は省略しております。セグメントの名称当事業年度（自2021年２月１日至2022年１月31日）前年同期比（％）ITインフラ事業（千円）4,794,624119.9（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。２．金額は仕入価格によっております。c受注実績当事業年度の受注実績を示すと以下のとおりであります。なお、当社はITインフラ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の受注状況の記載は省略しております。セグメントの名称受注高（千円）前年同期比（％）受注残高（千円）前年同期比（％）ITインフラ事業6,197,08098.8634,18468.8（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。２．金額は販売価格によっております。d販売実績当事業年度の販売実績を示すと以下のとおりであります。なお、当社はITインフラ事業の単一セグメントであるため、セグメント別の販売実績の記載は省略しております。セグメントの名称当事業年度（自2021年２月１日至2022年１月31日）前年同期比（％）ITインフラ事業（千円）6,484,033108.4（注）１．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。２．金額は販売価格によっております。３．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。相手先前事業年度（自2020年２月１日至2021年１月31日）当事業年度（自2021年２月１日至2022年１月31日）金額（千円）割合（％）金額（千円）割合（％）株式会社エヌ・ティ・ティ・データ480,9948.01,469,18122.7（注）上記の金額には、消費税等は含まれておりません。(2)経営者の視点による当社の経営成績等に関する認識及び分析・検討内容経営者の視点による当社の経営成績等に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、以下の記載事項のうち将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。①重要な会計方針及び見積り当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたっては、当事業年度末における財政状態、事業年度における経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与えるような見積り、予測を必要としております。当社は、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、継続的に見積り、予測を行っております。そのため実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。当社の財務諸表の作成に当たって採用している重要な会計方針は、「第５経理の状況１財務諸表等(1）財務諸表注記事項重要な会計方針」に記載しております。なお、新型コロナウィルス感染症の影響については、「第５経理の状況１財務諸表等(1）財務諸表注記事項（追加情報）」に記載のとおりであります。②当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容a.経営成績等1)経営成績の分析（売上高）当事業年度の売上高は6,484,033千円となり、前事業年度より、501,399千円の増加となりました。主な要因は、仮想デスクトップ事業において、仮想デスクトップソフトウエア製品などが増加したこと、クラウドインフラ事業において、大型の仮想デスクトップ基盤及び、サーバ・ストレージ需要の復調や自社製品である「リモートPCアレイ」の地方自治体での導入が増加したことなどにより、増収となりました。（売上原価、売上総利益）当事業年度の売上原価は売上高の増加により5,234,919千円となり、前事業年度より、385,246千円の増加となりました。以上の結果、当事業年度の売上総利益は1,249,113千円（前事業年度に比べ116,152千円増加）となりました。（販売費及び一般管理費、営業利益）当事業年度の販売費及び一般管理費は541,090千円となり、前事業年度より、15,338千円の増加となりました。主な要因は、研究開発費が2,092千円減少したものの、人員増等に伴う給料及び手当12,718千円の増加などがあったことによるものであります。以上の結果、当事業年度の営業利益は708,022千円（前事業年度に比べ100,813千円増加）となりました。（営業外損益、経常利益）当事業年度の営業外損益は6,410千円となりました。主な要因は、助成金収入6,826千円が発生したことによるものであります。以上の結果、当事業年度の経常利益は714,433千円（前事業年度に比べ82,490千円増加）となりました。（当期純利益）法人税等合計は、税引前当期純利益の増加に伴う課税所得の増加を主な要因として217,834千円と前事業年度より、8,212千円の増加となりました。以上の結果、当事業年度の当期純利益は496,694千円（前事業年度に比べ74,325千円増加）となりました。2)キャッシュ・フローの状況の分析キャッシュ・フローの分析については、「(１)経営成績等の状況の概要③キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。3)資本の財源及び資金の流動性当社の主な資金需要のうち主なものは、売上原価の仕入代金及び外注費、労務費や、販売管理費の人件費などの運転資金であります。これらの所要資金については、自己資金により充当しております。ただし、大規模プロジェクトなどの案件によって、仕入代金の支払が、一時的に売掛金回収より先に到来する場合には、金融機関からの調達を行うこととしております。なお、当事業年度末における現金及び現金同等物の残高は、1,417,545千円であり、当面の資金需要に十分対応できる資金を保有しております。