ケイアイスター不動産株式会社
有価証券報告書－第32期(令和3年4月1日－令和4年3月31日)

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、豊かで楽しく快適なくらしの創造を目指す「豊・楽・快（ゆ・た・か）創造企業」を経営理念とし、「高品質だけど低価格なデザイン住宅」を提供する企業としてその社会的責任を果たし、お客様・株主・取引先・地域社会・従業員等、全てのステークホルダーから信頼される企業を目指すために、コーポレート・ガバナンスの充実を経営の最重要課題と位置付け、「企業行動基準」並びに「コンプライアンス基本方針」を定めることによりコンプライアンス経営を実現し、迅速かつ的確な意思決定を行い、経営の健全性・透明性の確保に努めるというものであります。②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由当社は、監査役会制度を採用しており、提出日現在、取締役は11名（内、社外取締役３名）、監査役は３名（内、社外監査役２名）であります。設置する会社の機関は取締役会及び監査役会であります。また、内部監査室を代表取締役社長直轄の組織として設置しております。当該体制を採用する理由は、取締役会と監査役会を分離し経営機能と監査機能の役割分担を明確にすることで、企業統治目的を達成するためであります。また、内部監査室により業務監査を実施し会社全体のコンプライアンス・規程の遵守状況を監視することで、企業統治目的を達成するためであります。それぞれの目的、権限及び構成員の氏名は以下のとおりであります。（取締役会）目的会社法に準拠し設置しております。毎月1回開催されるほか必要に応じて開催され、各取締役の職務の執行状況の報告や、経営の意思決定を行うことを目的としております。権限会社法に定める決議事項、社内規程に定められた決議事項を審議し決定する権限を持っております。構成員塙圭二（代表取締役）、瀧口裕一、園部守、松倉誠、浅見匡紀、土屋陽一、真杉恵美、阿部和彦（取締役)、松沢博、花井健、江黒早耶香（社外取締役)（監査役会）目的会社法に準拠し設置しております。取締役会に出席し必要に応じて質疑や意見を述べるほか、取締役への意見聴取や資料の閲覧により取締役の業務執行の監視を行い、法令遵守状況や定款の適合性を監査する目的で設置しております。権限会社法に定める権限を有しております。構成員堤己代志（常勤監査役）、塚越通永、佐藤晋治（社外監査役）（内部監査室）目的業務監査を実施し、必要に応じて当社監査役と連携を取り、業務執行部門の監視を行う目的で設置しております。権限部門を問わず業務監査を行なう権限を有しております。構成員藤原和広、増田達博（コンプライアンス委員会）目的法令及び規程の遵守に関する周知・指導、問題が生じた場合の調査、対策立案を行う目的で設置しております。権限コンプライアンスに問題が生じた場合の調査、対策立案を行う権限を有しております。構成員委員長瀧口裕一（取締役）、小林修、必要に応じて招集するメンバー（リスク管理委員会）目的起こりうるリスクを早期に発見し、継続的なリスク対応を行うことを目的で設置しております。権限経営に重大な影響を及ぼす可能性のあるリスクが発生した場合の調査、対策立案を行う権限を有しております。構成員委員長塙圭二（代表取締役）、瀧口裕一、園部守、松倉誠、浅見匡紀、土屋陽一、真杉恵美、阿部和彦（取締役)、松澤修、原田賢、太宰啓幸、堀口幸昌、千田悠可、木呂場岳、小沼佳久（執行役員）、必要に応じて招集するメンバー（サステナビリティ委員会）目的当社グループの事業を通じた脱炭素社会実現のため、サステナビリティ施策の円滑な推進を図ることを目的で設置しております。権限サステナビリティに係る方針の策定や公表項目の設定、達成状況のモニタリングを行う権限を有しております。構成員委員長塙圭二（代表取締役）、瀧口裕一、園部守、浅見匡紀、真杉恵美、阿部和彦（取締役)、江黒早耶香（社外取締役）、堤己代志（監査役）、原田賢、小沼佳久（執行役員）、小林修体制図は、次のとおりであります。また当社は、上記以外に賞罰委員会を設置しております。賞罰委員会の目的、権限及び構成員の氏名は以下のとおりであります。（賞罰委員会）目的賞すべき者、罰すべき者が生じた場合、調査の上審議を行い代表取締役に意見具申を行う目的で設置しております。権限賞罰対象者の調査、代表取締役に意見具申を行う権限を有しております。構成員委員長瀧口裕一、園部守、松倉誠、浅見匡紀、土屋陽一、真杉恵美（取締役）、小林修、藤原和広③企業統治に関するその他の事項ａ．内部統制システムの整備状況当社は取締役会で内部統制システム構築の基本方針を定めております。この基本方針に基づき内部統制システムを整備し運用を行っております。ｂ．リスク管理体制の整備の状況当社は、事業活動に伴う各種リスクに対応するためリスク管理規程を制定するとともに、起こりうるリスクを早期に発見し継続的なリスク対応を行うため、「リスク管理委員会」を設置しております。また、不祥事を未然に防止するために内部通報規程を定めるとともに、社内及び社外に内部通報窓口を設置しております。不測の事態が発生した場合には、「リスク管理委員会」にて調査・検討を行い、迅速かつ適切に対応できる体制を整えております。ｃ．当社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況子会社の取締役または監査役を当社から派遣し、子会社の取締役の職務執行及び経営の適法性・効率性等につき監視・監督または監査を行っております。「子会社管理規程」に基づき、子会社の経営について自主性を尊重しつつ、重要事項について事前協議を行うこととします。また、子会社の業績、経営計画の進捗状況、業務の執行状況について定期的に報告を求めるとともに、当該子会社において重要な事象が発生した場合には、適宜報告を求めることとしております。当社の内部監査室が子会社のコンプライアンス体制・リスク管理体制を監視すると同時に、内部統制システムの状況を監査し、整備・運用を指導します。監査役はこれらの結果を踏まえ、監査を行っております。当社内に子会社の内部通報窓口を設けることにより、業務の適正確保に努めております。ｄ．責任限定契約の内容の概要当社と社外取締役及び社外監査役とは、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額としております。ｅ．役員等賠償責任保険契約の内容の概要当社は、以下の通り役員等賠償責任保険に加入しております。（対象範囲）取締役、監査役、執行役員、管理職従業員等（填補の対象となる保険事故の概要）株主代表訴訟、第三者訴訟等ｆ．取締役の定数当社の取締役は、15名以内とする旨を定款に定めております。ｇ．取締役の選任の決議要件当社は、決議の確実性を高めるため、取締役の選任決議について、議決権を行使することのできる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。ｈ．剰余金の配当（中間配当）等の決定機関当社は、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）を、取締役会の決議によって行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行えるようにすることを目的とするものであります。ｉ．株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。