各務原開発株式会社
有価証券報告書－第48期(令和2年7月1日－令和3年6月30日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)経営成績等の状況の概要当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。①財政状態及び経営成績の状況当事業年度におけるわが国経済は、中国等における需要回復に牽引され一部の業種で回復傾向がみられ、国内では新型コロナウイルス感染症のワクチン接種が開始されたものの、４度目の緊急事態宣言が発出され変異ウイルスの拡大リスク等、景気の先行きが不透明な状況で推移いたしました。一方、ゴルフ業界におきましては、少子高齢化に伴うゴルフ人口の減少傾向に加え、ビジターの集客競争は激しく、依然として厳しい状況にあります。当社の経営成績は、ゴルフ場売上の増減、すなわち来場者数の増減が大きく影響しますが、当年度におきましては、コロナダメージを一定度合い挽回し、33,093名の来場者を確保し、昨年度を585名オーバーすることができました。新型コロナウイルスの感染防止対策を講じながらの営業継続が前提となる中、大幅な伸長は厳しいものと思料いたしますが、来場者のより多くの確保に向け、一層のサービス向上等に注力してまいります。このような経営環境のもと、業績面では売上高は67,200千円(前年同期比17.2％減)となり、販売費及び一般管理費につきましては前年度に引き続き経費節減に努めましたが、借入金利息の負担は重く、経常損失は1,710千円(前年同期は経常損失1,392千円)となりました。その結果、当期純損失は3,716千円(前年同期は当期純損失2,398千円)となりました。当社といたしましては、経営の合理化に取り組み、コスト削減の意識を徹底させ、利益の確保に努めてまいります。資産は前事業年度末に比べ14,729千円減少し、2,608,360千円となりました。負債は前事業年度末に比べ11,012千円減少し、4,362,007千円となりました。一方、純資産は前事業年度末に比べ3,716千円減少し、△1,753,646千円となりました。②キャッシュ・フローの状況当事業年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末に比べ7,307千円増加し、当事業年度末は10,107千円となりました。(営業活動によるキャッシュ・フロー)前事業年度に比べて8,129千円資金の増加となり、27,707千円(前年同期比41.5％増)の資金の増加となりました。これは、税引前当期純損失が2,710千円、未収入金(供託金)の回収による3,500千円の減少、未払消費税等3,350千円の増加、減価償却費が18,534千円あったこと等によるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー)当事業年度における投資活動によるキャッシュ・フローの変動はありません。(財務活動によるキャッシュ・フロー)前事業年度に比べ3,600千円の資金支出の増加となり、20,400千円(前年同期比21.4％増)の資金の減少となりました。これは各務原カントリー倶楽部及び銀行からの長期借入金20,400千円を返済したこと等によるものであります。③生産、受注及び販売の実績ａ．生産実績該当事項はありません。ｂ．受注実績該当事項はありません。ｃ．販売実績当事業年度の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。セグメントの名称当事業年度(自令和２年７月１日至令和３年６月30日)前年同期比(％)不動産賃貸事業(千円)67,20082.7合計(千円)67,20082.7(注)１．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。相手先前事業年度(自令和元年７月１日至令和２年６月30日)当事業年度(自令和２年７月１日至令和３年６月30日)金額(千円)割合(％)金額(千円)割合(％)各務原カントリー倶楽部81,200100.067,200100.0２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。経営成績等の状況の概要は記載のとおりですが、参考までに当事業年度の各務原カントリー倶楽部の営業状況を示します。来場者数(自令和２年７月１日至令和３年６月30日)年／月営業日数メンバービジター来場者総数１日平均来場者数２／７25日1,121名616名1,737名69名８281,5929262,51890９271,6569892,6459810301,7821,4043,18610611281,9981,6633,66113112281,7821,4903,272117３／１231,3106301,94084２241,5509882,538106３291,4841,5443,028104４281,3921,4832,875103５291,7901,3393,129108６261,5631,0012,56499合計325日19,020名14,073名33,093名102名前期()内と比較メンバー19,020名(18,327名)ビジター14,073名(14,181名)(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において判断したものであります。①重要な会計方針及び見積り当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって必要と思われる見積りは合理的な基準に基づいて実施しております。詳細につきましては、「第５経理の状況１財務諸表等(１)財務諸表注記事項(重要な会計方針)」に記載のとおりであります。②当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容資産合計は、2,608,360千円となり前事業年度と比べて、14,729千円の減少となりました。これは主に、営業活動等による現預金の増加7,307千円、未収入金の資金の回収3,500千円及び減価償却による固定資産の減少18,534千円によるものであります。負債合計は、4,362,007千円となり前事業年度に比べて、11,012千円減少いたしました。これは主に、コロナ禍の緊急経済対策の税制措置による１年間の納税猶予制度の特例を受け、未払法人税等2,296千円及び未払消費税等3,350千円の増加、固定資産税等の未払金5,679千円の増加、リース負債の減少1,937千円、借入金の減少20,400千円によるものであります。純資産合計は、△1,753,646千円となり前事業年度と比べて3,716千円の減少となりました。これは当期純損失3,716千円計上したことによるものであります。経営成績については「第２事業の状況３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(１)経営成績等の状況の概要①財政状態及び経営成績の状況」をご参照ください。経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２事業の状況２事業等のリスク」をご参照ください。当社の運転資金は、主に販売費及び一般管理費に計上される財・サービスに対して費消されており、金融機関及び各務原カントリー倶楽部に対する支払利息にも同様に費やされております。また、設備投資資金は老朽化に伴う設備の新規取得・整備等に支出されております。これらの必要資金は、利益の計上、減価償却費等により生み出される内部資金により賄うことを基本方針としています。当事業年度におきましては、これらの資金のうちから各務原カントリー倶楽部及び銀行への長期借入金を20,400千円返済しております。資本の財源及び資金の流動性については「第２事業の状況３経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析(１)経営成績等の状況の概要②キャッシュ・フローの状況」をご参照ください。