三精テクノロジーズ株式会社
有価証券報告書－第71期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当社グループ（当社、連結子会社及び持分法適用会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要と分析・検討内容は次のとおりであります。①財政状態及び経営成績の状況当連結会計年度につきましては、新型コロナウイルス感染拡大に歯止めがかからず、年間を通じて世界経済は深刻な影響を受ける事態となりました。当社のお取引先である国内外の遊園地やテーマパーク、劇場などのエンターテインメント関連業界も閉鎖や入場制限などを余儀なくされ、当社の事業環境も極めて厳しい状況が続きました。当社の当年度連結業績計画につきましては、国内の遊戯機械や舞台機構で大型工事案件の順調な進捗が見込まれましたが、舞台設備事業でのコンサート・イベントなどの中止・縮小や海外の遊戯機械事業での受注・工事両面での中断・遅延などの業績悪化要因を織り込み、減収減益かつ親会社株主に帰属する当期純利益は赤字計画といたしました。その上で、工程管理や工事採算の改善、販売管理費の圧縮などに取り組んでまいりました結果、売上高は36,537百万円（前期比18.9％減、計画比1.2％減）、営業利益は1,423百万円（前期比50.4％減、計画比163.6％増）、経常利益は1,543百万円（前期比46.6％減、計画比185.8％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は751百万円（前期比47.1％減、計画比991百万円増益）、と前期比では減収減益となりましたが、計画比では各利益段階で公表計画を上回ることができました。（注）2021年３月期業績計画（単位百万円）売上高37,000、営業利益540、経常利益540、親会社株主に帰属する当期純利益△240セグメント別の業績は以下のとおりであります（売上高は、セグメント間の内部売上を含んでおりません）遊戯機械米国をはじめ国内外のパークの一部で受注・工事などについて中断や遅延があったことなどから、売上高は18,167百万円（前期比22.6％減）となりましたが、国内事業での好採算案件の工事進捗に加えて、製造コストや販売管理費の圧縮に努めたこと、為替の好影響などもあり、セグメント利益は385百万円（同208.2％増）となりました。舞台設備公共ホールなど新設の舞台機構については大型案件の工事が着実に進捗しましたが、コンサート・イベントなどの中止や開催方法見直しなどの影響から仮設舞台装置の需要の落ち込みが大きく、売上高は12,785百万円（同22.0％減）、セグメント利益は1,470百万円（同57.2％減）となりました。昇降機新設では集合住宅用の案件を中心に順調に工事が進捗したことや、改修案件も更新需要を捉えて売上を伸ばしたこと、保守・メンテナンス事業も堅調に推移したことなどにより、売上高は5,533百万円（同7.6％増）、セグメント利益は940百万円（同16.4％増）となりました。その他売上高は50百万円（同39.4％減）、セグメント損失は24百万円となりました。財政状態について、資産は、前連結会計年度末に比べ1,459百万円増加し、66,438百万円となりました。これは主に、無形固定資産が1,163百万円、未収入金などのその他流動資産が487百万円、それぞれ減少したのに対し、現金及び預金が1,578百万円増加したこと、及び株価上昇に伴い投資有価証券が1,381百万円増加したことなどによります。負債は、前連結会計年度末に比べ103百万円減少し、34,759百万円となりました。これは主に、短期借入金及び１年内返済予定の長期借入金が3,877百万円増加したのに対し、支払手形及び買掛金が754百万円、前受金が737百万円、工事損失引当金が1,180百万円、それぞれ減少したことなどによります。純資産は、前連結会計年度末に比べ1,562百万円増加し、31,679百万円となりました。これは主に、利益剰余金が150百万円増加したこと、その他有価証券評価差額金が948百万円増加したこと、為替換算調整勘定が490百万円増加したことなどによります。②キャッシュ・フローの状況当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、前連結会計年度末に比べ1,578百万円増加し12,114百万円となりました。(営業活動によるキャッシュ・フロー)営業活動の結果得られた資金は、前連結会計年度に比べて4,784百万円減少し553百万円の支出となりました。収入の主な内訳は、税金等調整前当期純利益1,544百万円、減価償却費1,778百万円、のれん償却額765百万円などであり、支出の主な内訳は、法人税等の支払額1,296百万円、工事損失引当金の減少1,224百万円、前受金の減少927百万円、仕入債務の減少779百万円などによるものであります。(投資活動によるキャッシュ・フロー)投資活動の結果使用した資金は、前連結会計年度に比べて411百万円減少し658百万円となりました。支出の主な内訳は、有形固定資産の取得による469百万円などであります。(財務活動によるキャッシュ・フロー)財務活動の結果得られた資金は、前連結会計年度に比べて4,437百万円増加し2,678百万円となりました。収入の主な内訳は、短期借入金の純増による4,896百万円であり、支出の主な内訳は、長期借入金の返済による2,290百万円、配当金の支払いによる600百万円などによるものであります。③生産、受注及び販売の実績セグメントの「その他」については、受注による生産は行っていないため、a.生産実績、b.受注実績について記載をしておりません。a.生産実績当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと次のとおりです。セグメントの名称生産高(千円)前年同期比(％)遊戯機械18,246,759△41.5舞台設備12,615,818△24.5昇降機5,512,907+10.7合計36,375,486△31.2(注)１．セグメント間取引については、相殺消去しております。２．金額は販売価格によって算出したものであり、研究開発及び固定資産の製作に係るものは含んでおりません。３．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。b.受注実績当連結会計年度における受注実績をセグメントごとに示すと次のとおりです。セグメントの名称受注高(千円)前年同期比(％)受注残高(千円)前年同期比(％)遊戯機械11,150,110△39.232,358,264△17.8舞台設備13,283,068△17.36,817,246+7.9昇降機5,820,334+7.71,421,491+25.3合計30,253,514△24.040,597,003△13.3(注)１．セグメント間取引については、相殺消去しております。２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。c.販売実績当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりです。セグメントの名称販売高(千円)前年同期比(％)遊戯機械18,167,902△22.6舞台設備12,785,619△22.0昇降機5,533,714+7.6その他50,436△39.4合計36,537,672△18.9(注)１．セグメント間取引については、相殺消去しております。２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。①財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容当社グループ及びセグメントごとの財政状態及び経営成績は、(1)経営成績等の状況の概要の①財政状態及び経営成績の状況に記載のとおりであります。当社グループは、2019年度を初年度とする３ヵ年の中期経営計画において、ユニークなグローバル・ニッチ・トップ・カンパニーとしての一段の進化と成長を目指し、持続的成長に取り組むことを基本方針としております。2020年度においては、新型コロナウイルス感染拡大の影響を受けて、売上高36,537百万円、経常利益は1,543百万円、親会社株主に帰属する当期純利益751百万円、経常利益率4.2％、ＲＯＥ2.4％となりました。2021年度については、先般公表した業績予想の通り、売上高36,000百万円、経常利益2,000百万円、親会社株主に帰属する当期純利益1,100百万円を計画しております。感染拡大は依然として収束の兆しが見えませんが、今後のワクチン普及につれて経済活動も徐々に回復に向かうものと予想しております。当社としましては、アフターコロナの時代を見据えて、先ずは主要事業の在るべき方向を捉え直すために、もう一度初心にかえってお客様の声をお聞きして、「ニーズに対応した製品を、基本に忠実に高い品質で提供する」ことで、当社の事業基盤を一層盤石なものとしつつ、新たな事業領域への展開やこれを支える社内体制の整備を進め、業績向上に努めてまいります。②キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報当社グループの当連結会計年度のキャッシュ・フローは、営業活動の結果使用した資金が553百万円、投資活動の結果使用した資金が658百万円となった一方、新型コロナウイルス感染拡大に伴う不測の資金需要に備える手当てを行った財務活動の結果得られた資金が2,678百万円となりました。この結果、現金及び現金同等物の期末残高は12,114百万円となり、この自己資金によって、金融機関からの既存借入金の返済や長期かつ安定的な配当金の支払いによる株主還元などの財務活動をはじめ、事業拡大に必要な投資活動及び営業活動を賄っております。また、シンジケート銀行団と30億円のコミットメントライン契約を締結し、不測の流動性リスクに備えております。③重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この連結財務諸表の作成に当たりまして、必要と思われる見積りは、合理的な基準に基づいて実施しております。連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なもの及び新型コロナウイルス感染症の影響については、「第５経理の状況１連結財務諸表等（１）連結財務諸表注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりであります。