株式会社熊本ホテルキャッスル
有価証券報告書－第61期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の状況の概要並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。(1)経営成績当期の国内経済は、世界的な新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受け、海外経済の落ち込みに伴う輸出の減少やインバウンド需要の減少、外出自粛や営業制限に伴う個人消費の減少などにより非常に厳しいものとなりました。県内の景気も同様で、観光においてはGOTOキャンペーンなどの政策面の後押しがあり一時持ち直しが見られたものの、感染の再拡大による外出自粛や営業時間の短縮要請などを受け、再び厳しいものとなりました。また、7月には県南豪雨災害もあり、景気を弱める一因となりました。熊本市内のホテル業界においても新型コロナウイルス感染症の影響は特に大きく、渡航制限や外出自粛による国内外旅行客・宿泊客の減少、法人宴会やブライダルの自粛、飲食における営業時間の短縮要請などを受け、非常に厳しいものとなりました。また、新規ホテルやブライダル施設のオープンもあり、競合の面でも一層厳しい状況となりました。このような状況にあって当社は、環境の変化と業界の競争激化に対応すべく、サービス・料理を含め商品力の向上や新たな提案に努めると共に、効率的な人員の活用と経費削減に努めました。この結果、当期の売上高は1,167百万円、新型コロナウイルス感染症の拡大が売り上げに大きく影響し、前期に比べて2,100百万円、64.3％の減収となりました。一方、費用につきましては、全社員で経費の節減に努め、営業費の合計は2,081百万円、前期に比べて1,220百万円の減少となり、営業損失914百万円（前年同期は33百万円）となりました。この結果、経常損失914百万円（前年同期は46百万円）となり、雇用調整助成金等の特別利益が320百万円あったものの、「銀座桃花源」「夢あかり」の減損会計、コロナ感染症に対する費用等、特別損失として52百万円が計上され、また、繰延税金資産の取崩し等により法人税等調整額118百万円を計上した結果、当期純損失は764百万円（前期同期は当期純利益28百万円）となりました。セグメント別の業績は次のとおりであります。ホテル宴会部門の減収が大きく、前年を下回り当期の売上高は、913百万円と前年同期と比べ1,929百万円、67.9%の減収となりました。イ．客室部門新型コロナ感染症の流行により稼働率・販売室単価ともに大きく前年を下回りました。GOTOトラベルキャンペーン等、国の施策もあり一時回復傾向が見られましたが、感染者の増加に伴い施策停止となり、厳しい状況が続きました。売上高は219百万円、予算はクリアしたものの前期に比べ321百万円、59.5％の減収となりました。ロ．食堂部門各食堂において新メニューの開発、催し物の開催、ＤＭの送付等、販売促進策に加え、新型コロナ感染症の状況に対応するため、感染防止策やテイクアウト商品の販売促進策を実施いたしました。全体での売上高は316百万円、前期に比べ167百万円、34.6％の減収となりました。ハ．宴会部門宴会部門においては、新型コロナウイルス感染症の影響が一番大きく出ました。コロナ対応機関の利用により貸席売上は予算を上回り、顧客企業のご支援によるデリバリー注文で出張売上は対前年を上回りましたが、法人宴会の自粛やご婚礼の日延べにより全体として大きく落としました。宴会部門全体での売上高は、266百万円、前期に比べ1,454百万円、84.5％の減収となりました。ニ．その他部門売上高は111百万円。前期に比べ14百万円、15.2％の増収となりました。おせち料理「福重ね」の販売個数が過去最高となりました。館外部門ここでも新型コロナウイルス感染症の影響が大きく出ました。「キャッスルワールド」は健闘し予算をクリアしたものの、対前年は落としました。「夢あかり」「銀座桃花源」は営業時間短縮の要請を踏まえた売上や雇用調整助成金の受給を勘案し、コロナ感染症の状況に応じて休業いたしました。館外部門合計の売上高は254百万円、前期に比べて171百万円、40.2％の減収となりました。この厳しい状況の中、「夢あかり」は2020年12月６日をもって営業を終了し、「銀座桃花源」は2021年３月31日をもって営業を終了しました。生産、受注及び販売の実績当社はホテル業を主たる事業としているため、生産及び受注の実績は記載しておりません。なお、当事業年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。セグメント別売上状況セグメント別区分金額(千円)前年同期比(％)ホテル客室部門219,514△59.5食堂部門316,237△34.6宴会部門266,024△84.5その他部門111,48015.2小計913,258△67.9館外部門テル熊本クラブ50,551△32.5銀座桃花源53,139△63.6キャッスルワールド142,117△8.7夢あかり8,748△82.1小計254,556△40.2合計1,167,814△64.3(注)１上記の金額には消費税等は含まれておりません。２館外部門「銀座桃花源」は、当事業年度において、断続的に約５ヶ月の間休業し、2021年３月31日をもって営業を終了しております。３館外部門「夢あかり」は、当事業年度において、断続的に約２ヶ月の間休業し、2020年12月６日をもって営業を終了しております。(2)財政状態当事業年度末の総資産は、前年同期に比べ193百万円（6.5％）減少し、2,763百万円となりました。これは、繰延税金資産が、118百万円（100%)減少し、現金及び預金が、173百万円と前年同期に比べ60百万円（25.7％）減少したことが主なものであります。セグメントごとの資産、負債等は、算出が困難なため、記載しておりません。(3)キャッシュ・フロー当事業年度における現金及び現金同等物は、営業活動により691百万円減少し、投資活動により22百万円減少し、財務活動により654百万円増加し、この結果、60百万円の減少となり、当期末残高は173百万円（前年同期比25.7％減）となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、691百万円使用（前年同期は、５百万円獲得）しております。これは、当事業年度において税引前当期純損失を645百万円（―％）計上し、前年同期と比較して、投資有価証券売却益が、103百万円（―％）減少したこと等が主なものであります。投資活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、22百万円使用（前年同期は、７百万円使用）しております。これは、前年同期と比較して、有形固定資産の取得による支出が46百万円（67.3％）減少したものの、投資有価証券の売却による収入が107百万円（―％）減少したこと等によるものであります。財務活動によるキャッシュ・フローは、当事業年度において、654百万円獲得（前年同期は、164百万円使用）しております。これは、前年同期と比較して、短期借入金の返済による支出が450百万円減少し、長期借入れによる収入が300百万円増加し、長期借入金の返済による支出が49百万円減少し、短期借入れによる収入が20百万円増加したことによるものであります。当社の資本の財源及び資金の流動性については、営業活動によるキャッシュ・フローが得られると、借入金をまず返済し、また重要な資本的支出が発生した場合、営業活動によるキャッシュ・フローを充て、不足した場合には金融機関からの借入で補います。なお、当事業年度末現在において、重要な資本的支出の計画はありません。（4）重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５経理の状況１財務諸表等(1)財務諸表注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。