ウェルネット株式会社
有価証券報告書－第39期(令和2年7月1日－令和3年6月30日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要①財政状態及び経営成績に関する説明当事業年度におけるわが国経済は、前年度から続いている新型コロナウイルス感染症の影響による経済の落ち込みから徐々に回復の兆候が見られたものの、再び下期に第２波、第３波、第４波と感染拡大の波が立て続けに発生しました。まん延防止等重点措置や再度の緊急事態宣言が発出されるなか、行政の要請に基づく外出自粛や休業要請などの影響がありました。ワクチン接種が拡大しているものの、収束の見通し及び景気の先行きは不透明な状況が続いております。当社が事業ドメインとする非対面決済市場においても、日本国内の旅行需要が激減しており、航空、バス、鉄道などの交通関連事業への影響は甚大でした。当社としてコスト削減、新規サービス開発などに取り組みましたが、業績は厳しい状況にあります。一方で、多種多様な業種業態においてＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）が積極的に推進されており、生活者個々人の意識や消費行動も変容しております。その中で非対面・非接触によるサービス提供や商品購入は増加しており、ＩＴが果たすべき社会的役割も増してきております。このようなパラダイムシフトのなか、当社は「ペーパーレス化」「キッシュレス化」をキーワードに、重点施策「電子決済時代への対応」「バスＩＴ化プロジェクト推進」など商品提供側としての事業者サイドに立ったコンシューマ向けサービス推進支援及びその文脈上に生活密着フィンテックプラットフォーム提供を目指した活動を行ってまいりました。これらの活動の結果、当期の経営成績は、売上高8,842百万円（前年同期比5.7％減）、営業利益567百万円（前年同期比30.6％減）、経常利益666百万円（前年同期比19.4％減）、当期純利益393百万円（前年同期比20.3％減）となりました。②キャッシュ・フローの状況当事業年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、10,423百万円となりました。当事業年度末における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。（営業活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度末において営業活動により獲得した資金は、2,599百万円となりました。主な増加要因は、税引前当期純利益666百万円、減価償却費の計上366百万円、収納代行預り金の増加2,009百万円であり、主な減少要因は法人税等の支払による支出312百万円であります。（投資活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度末において投資活動により支出した資金は、1,799百万円となりました。主な減少要因は、有形固定資産の取得による支出1,508百万円であります。（財務活動によるキャッシュ・フロー）当事業年度末において財務活動により獲得した資金は、1,013百万円となりました。主な増加要因は、長期借入れによる収入2,000百万円であり、主な減少要因は短期借入金の返済による支出740百万円であります。③受注及び販売の状況a.受注状況当事業年度の受注状況は、次のとおりであります。受注高（千円）前年同期比（％）受注残高（千円）前年同期比（％）65,191109.849,691146.2（注）１．当社における受注の内容は、相手先からの受託開発であります。２．金額は販売価格によっております。３．上記の金額には消費税等は含まれておりません。b.販売実績当事業年度の販売実績は次のとおりであります。セグメントの名称当事業年度（自2020年７月１日至2021年６月30日）前年同期比（％）決済・認証事業（千円）8,842,00494.3（注）１．上記の金額には消費税等は含まれておりません。２．最近２事業年度の主要な販売先及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。相手先前事業年度（自2019年７月１日至2020年６月30日）当事業年度（自2020年７月１日至2021年６月30日）金額（千円）割合（％）金額（千円）割合（％）アマゾンジャパン合同会社3,405,62136.32,984,44733.8ヤフー株式会社1,115,96211.9887,91910.0３．上記の金額には消費税等は含まれておりません。(2)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。①重要な会計方針及び見積り当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づいて作成されております。この財務諸表の作成にあたって、決算日における資産・負債及び収益・費用の計上に関連して、種々の見積りを行っております。実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。詳細は、「第５経理の状況１財務諸表等(１)財務諸表注記事項（追加情報）（重要な会計上の見積り）」に記載のとおりです。また、新型コロナウイルス感染症に関する会計上の見積りに関しては、「第５経理の状況１財務諸表等(１)財務諸表注記事項（追加情報）(新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）」に記載のとおりです。②経営成績の分析当事業年度の経営成績は、売上高8,842百万円（前年同期比5.7％減）、営業利益567百万円（前年同期比30.6％減）、経常利益666百万円（前年同期比19.4％減）、当期純利益393百万円（前年同期比20.3％減）となりました。③財政状態の分析（資産）当事業年度末の流動資産につきましては、14,034百万円となりました。主な内訳は現金及び預金10,503百万円、預け金2,124百万円、売掛金480百万円であります。現金及び預金には、回収代行業務に係る収納代行預り金が8,349百万円含まれておりますが、これは翌月の所定期日には事業者に送金されるものであり一時的に当社が分割管理により保管するものであります。また、固定資産は7,223百万円となりました。主な内訳は、建物2,355百万円、土地1,739百万円、差入保証金1,449百万円、ソフトウエア731百万円であります。以上の結果、資産合計は21,257百万円となりました。（参考）現金及び預金の純額（回収代行業務に関する預り金を相殺した、正味の現預金残高）前事業年度（2020年6月30日）当事業年度（2021年6月30日）(A)現金及び預金（千円）8,689,86810,503,958(B)収納代行預り金（千円）6,339,8968,349,597(A)-(B)現金及び預金純額（千円）2,349,9722,154,360（負債）当事業年度末の流動負債につきましては、11,960百万円となりました。主な内訳は収納代行預り金8,349百万円、預り金2,457百万円であります。また、固定負債は2,121百万円となりました。主な内訳は長期借入金1,900百万円であります。以上の結果、負債合計は14,081百万円となりました。（純資産）当事業年度末の純資産につきましては、7,175百万円となりました。主な内訳は株主資本7,097百万円であります。④資金の財源及び資金の流動性についての分析a.キャッシュ・フローキャッシュ・フローの状況につきましては、「第２事業の状況３[経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析](1)財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要②キャッシュ・フローの状況」に記載しております。b.資金需要当事業年度における当社の主な資金需要は、札幌事業所新社屋建設によるものと、サーバ設備やソフトウエアの取得による設備投資等によるものであります。⑤経営成績に重要な影響を与える要因について当社におきましては、コンビニインフラへの依存、システムトラブル及び事務リスク、競合他社との競争激化、新サービスへの対応、新規事業への投資、知的財産権、個人情報の管理などが経営成績に重要な影響を与える要因と認識しております。⑥経営者の問題意識と今後の方針についてキャッシュレス社会に向けた大きな時代の変革期が予測されております。当社はこの変革期を大きなビジネスチャンスに変えるべく、積極的な経営姿勢に転換しております。かつてコンビニ決済など斬新なアイディアで現在の地歩を確立したように、強い思いをもってチャレンジを続けてまいります。当社の目指すサービスプラットホームは「ストック型」であり、一旦収益ラインを突破すると一気に拡大する可能性を秘めております。重要なことは、ビジネスボリューム拡大に伴う人件費増加を避けることで、そのために運用など後方処理自動化に相当額の投資を継続的に行っております。