株式会社ＬＩＴＡＬＩＣＯ
有価証券報告書－第1期(令和2年4月1日－令和3年3月31日)

４【経営上の重要な契約等】（株式交換）当社は、2021年４月１日、当社を株式交換完全親会社とし、株式会社LITALICO（E32144）を株式交換完全子会社とする、LITALICOグループ内での株式交換（以下「本株式交換」といいます。）により、当社は、株式会社LITALICO（E32144）を完全子会社といたしました。この株式交換の概要は次のとおりであります。（1）本株式交換の目的当社は、「障害のない社会をつくる」というビジョンのもと、2005年の設立時より障害福祉領域において事業を展開する株式会社LITALICO（E32144）から、2020年４月１日付でプラットフォーム事業を分社化することで設立されました。当社は、障害のある当事者及びそのご家庭向けの情報提供サービス、福祉施設や障害者雇用にかかわる一般企業向けサービス等、障害にかかわるすべての当事者へトータルソリューションを提供することを目的として、発達が気になる子どもを持つご家族向けのポータルサイトLITALICO発達ナビを提供する「①LITALICO発達ナビ事業」、働くことに障害のある方向けの就職情報ポータルサイトLITALICO仕事ナビを提供する「②LITALICO仕事ナビ事業」、障害福祉分野に特化した就職・転職支援サービスLITALICOキャリアを提供する「③LITALICOキャリア事業」を展開しております。2020年４月１日付設立以降の経営環境や社会情勢の変化、事業環境の状況等を総合して検討した結果、当社のプラットフォーム事業とLITALICOグループ内の各サービスとの連携を図ることでLITALICOグループとしてのシナジーを最大化させるとともに、事業の高度化及び迅速化による事業規模のさらなる拡大を加速化させるために、当社を株式交換完全親会社とし、株式会社LITALICO（E32144）を株式交換完全子会社とする株式交換を行うことを決定し、2021年４月１日付で実施いたしました。（2）株式交換の要旨①株式交換の日程株式交換契約承認臨時株主総会2020年12月15日（火）上場承認日2021年３月１日（月）効力発生日2021年４月１日（木）テクニカル上場日2021年４月１日（木）②株式交換の方式当社を株式交換完全親会社、株式会社LITALICO（E32144）を株式交換完全子会社とする、完全親子会社間における株式交換です。③株式交換に係る割当ての内容（株式交換比率）会社名当社（完全親会社）株式会社LITALICO（E32144）（完全子会社）株式交換比率１１（注）１．株式交換に係る割当ての内容株式交換の効力発生日の前日における最終の株主名簿に記録された株式会社LITALICO（E32144）の普通株式を保有する株主の皆様に対し、その保有する普通株式１株につき当社の普通株式１株を割当交付いたしました。２．株式交換比率の算定根拠本株式交換におきましては、株式交換当事会社が事業年度末日時点で株式会社LITALICO（E32144）における連結内部のみであり、かつ、当該時点において、当社は株式会社LITALICO（E32144）の完全子会社でございましたので、一般株主の皆様に不利益を与えないことを第一義としつつ、株式会社LITALICO（E32144）の株主の皆様の保有する普通株式１株に対して、東京証券取引所市場第一部へのテクニカル上場を前提に当社の普通株式１株を割当交付しております。３．第三者機関による算定結果、算定方法及び算定根拠上記２の理由により、一般株主の皆様への不利益が生じることがなく、第三者機関による株式交換比率の算定は行っておりません。４．株式交換により交付する新株式数株式会社LITALICO（E32144）の2021年３月31日時点の発行済株式総数とし、17,742,456株となりました。④本株式交換に伴う新株予約権に関する取扱い株式会社LITALICO（E32144）が発行している新株予約権について、当社は、当該新株予約権の新株予約権者に対し、その有する当該新株予約権に代えて、当該新株予約権と同等の内容かつ同一の数の当社新株予約権を交付し、割り当てております。なお、株式会社LITALICO（E32144）は、新株予約権付社債を発行しておりませんので、該当事項はありません。⑤当社の新規上場に関する取扱い本株式交換に伴い、完全子会社となる株式会社LITALICO（E32144）の普通株式は、2021年３月30日付で上場廃止となり、同年４月１日付で当社株式は東京証券取引所市場第一部にテクニカル上場いたしました。（3）株式交換の当事会社の概要（2021年３月31日現在）株式交換完全親会社①名称株式会社LITALICOメディア&amp;ソリューションズ（当社）（現：株式会社LITALICO）②所在地東京都目黒区上目黒二丁目１番１号③代表者の役職・氏名代表取締役社長長谷川敦弥④事業内容福祉領域におけるインターネットプラットフォーム事業⑤資本金10,000千円⑥設立年月日2020年４月１日⑦発行済株式数200株⑧決算期３月31日株式交換完全子会社①名称株式会社LITALICO（現：株式会社LITALICOパートナーズ）②所在地東京都目黒区上目黒二丁目１番１号③代表者の役職・氏名代表取締役長谷川敦弥④事業内容福祉サービス事業⑤資本金45,762千円⑥設立年月日2005年12月26日⑦発行済株式数17,742,456株⑧決算期３月31日（吸収分割）当社は、2021年４月１日、当社を吸収分割承継会社とし、株式会社LITALICO（E32144）を吸収分割会社とする、LITALICOグループ内での吸収分割（以下「本吸収分割」といいます。）により、当社は、株式会社LITALICO（E32144）より、LITALICOワンダー事業及びLITALICOジュニア学習教室事業、LITALICOグループ経営管理事業及び子会社管理事業の一部に関して有する権利義務を承継いたしました。本吸収分割の概要は次のとおりであります。（1）本吸収分割の目的2021年４月１日付株式交換により、当社はLITALICOグループにおける連結親会社となることから、当該時点まで連結親会社であった株式会社LITALICO（E32144）の、経営管理事業及び子会社管理事業等を承継するとともに、当社LITALICOプラットフォーム事業とのシナジーを追及する目的で、LITALICOワンダー事業及びLITALICOジュニア学習教室事業に係る権利義務を2021年４月１日付で承継いたしました。（2）吸収分割の要旨①吸収分割の日程吸収分割契約の締結2021年２月22日（月）効力発生日2021年４月１日（木）②吸収分割の方式当社を吸収分割承継会社、株式会社LITALICO（E32144）を吸収分割会社とする、完全親子会社間における、無対価吸収分割（簡易吸収分割）です。③吸収分割に係る割当ての内容無対価吸収分割④承継資産・負債に関する事項当社は、株式会社LITALICO（E32144）の保有する、LITALICOワンダー事業及びLITALICOジュニア学習教室事業、LITALICOグループ経営管理及び子会社管理事業の一部に関して有する権利義務を、2021年２月22日締結の吸収分割契約に従い承継いたしました。（3）吸収分割の当事会社の概要（2021年３月31日現在）吸収分割承継会社①名称株式会社LITALICOメディア&amp;ソリューションズ（当社）（現：株式会社LITALICO）②所在地東京都目黒区上目黒二丁目１番１号③代表者の役職・氏名代表取締役社長長谷川敦弥④事業内容福祉領域におけるインターネットプラットフォーム事業⑤資本金10,000千円⑥設立年月日2020年４月１日⑦発行済株式数200株⑧決算期３月31日吸収分割会社①名称株式会社LITALICO（現：株式会社LITALICOパートナーズ）②所在地東京都目黒区上目黒二丁目１番１号③代表者の役職・氏名代表取締役長谷川敦弥④事業内容福祉サービス事業⑤資本金45,762千円⑥設立年月日2005年12月26日⑦発行済株式数17,742,456株⑧決算期３月31日