株式会社トーア紡コーポレーション
有価証券報告書－第18期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社グループは、経営理念「暮らしと社会の明日を紡ぐトーア紡」に基づき、会社の持続的な成長と中長期的な企業価値向上を実現し、ステークホルダーから信任を得るため、次の基本的な考え方に沿って、コーポレート・ガバナンスの充実に努めております。（１）株主の権利を尊重し、平等を確保する。（２）株主を含むステークホルダーの利益を考慮し、それらのステークホルダーと適切に協働する。（３）会社の情報を適切に開示し、透明性を確保する。（４）取締役会は、その役割・責務を果たすため、真摯に議論を行うとともに、経営陣・取締役に対する実効性の高い監督を行う。(５)会社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に資するため、株主と建設的な対話を行う。②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由・企業統治体制の概要当社は、監査役会設置会社であり、監査役の厳格な適法性監査による基本的な企業統治体制に加え、複数名の社外取締役を選任してモニタリング機能を強化しております。会社の意思決定機関として５名の取締役で構成する取締役会を設置しております。また、任意の委員会として、過半数の社外役員で構成される「ガバナンス委員会」「取締役会評価委員会」を設置し、経営の透明性・公正性を高めております。＜取締役・取締役会＞当社の取締役は、５名（うち社外取締役２名）で構成されております。取締役会は原則月１回以上開催され、最良のコーポレートガバナンス構築を通じて、会社の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を促し、企業理念を実現し、その監督機能を発揮するとともに、公正な判断により最善の意思決定を行っております。＜監査役・監査役会＞監査役会は、常勤監査役１名、社外監査役２名で構成されております。監査役には監査結果の報告はもとより、取締役会および経営会議への出席と意見陳述を義務付けており、意見交換を頻繁に行うことで監査機能の充実と権限の強化を図っております。監査役会は、会計監査人と定期的に会合をもつなど緊密な関係を保ち、積極的に意見および情報の交換を行って、効率的な監査を行うように努めております。＜ガバナンス委員会＞ガバナンス委員会は、取締役社長および社外取締役で構成され、取締役候補者・監査役候補者・経営幹部の選定、取締役・経営幹部の解任、取締役・経営幹部の報酬、代表取締役の後継者計画、その他取締役会が諮問する事項を審議し、取締役会に答申しております。＜取締役会評価委員会＞取締役会評価委員会は、取締役社長および社外取締役と監査役会で構成され、取締役会の運営に関する評価を行い、その結果を取締役会に答申しております。その他、執行役員等をメンバーとして経営に関する重要事項の審議を行う経営会議を開催しております。これらの体制の採用は、意思疎通の強化と意思決定の迅速化を図るとともにそのプロセスの公正さを保つことを目的としております。上記の構成員である取締役５名、監査役３名及び執行役員７名（取締役を除く）の氏名については「第４提出会社の状況４コーポレート・ガバナンスの状況等(2)役員の状況」に記載のとおりであります。・当該体制を採用する理由当社は、取締役会による監督機能と意思決定の透明性を強化するために、豊富なマネジメント経験と高い知見を有する社外取締役を選任しております。また、社外監査役はそれぞれの経験や専門知識を生かした監査を行うことで、経営の監視機能を高めております。監査役会による取締役会の監督とあわせ、当該社外役員が監視・監督を適切に行うことで、当社のコーポレート・ガバナンスの強化を図るとともに、そのプロセスの公正さを保つことが出来ると判断しております。当社グループのコーポレート・ガバナンス体制の概要は、下記のとおりであります。③企業統治に関するその他の事項・内部統制の整備状況当社は、会社法および会社法施行規則の定めに従い、業務の有効性及び効率性、財務諸表の信頼性の確保、法令等の遵守、資産の保全を目的として、以下の「内部統制システムの基本方針」を定めています。1．内部統制のための各委員会についてグループの内部統制システムの基本方針に沿って設置された、「内部統制本部」、「内部統制本部事務局」、また、その下部組織として設置された、「コンプライアンス委員会」、「リスク管理委員会」、「財務報告委員会」（以下、３つの委員会を「各委員会」という）は、内部統制規程に基づき、内部統制システムを確立し、円滑かつ効率よく運用していく。「内部統制本部」は、取締役社長を本部長、取締役・専務執行役員・常務執行役員及び東亜紡織株式会社・トーア紡マテリアル株式会社の会長・社長・専務執行役員を本部委員とし、内部統制システム全体の指揮をとる。「内部統制本部事務局」は、内部統制部長を事務局長とし、各委員会に対する指導権限と責任を有する。各委員会は、当社関係部署の部長を委員長とし、グループ企業の代表者、その他必要な人員で構成し、内部統制の確立と運用の権限と責任を有し、グループ全体への教育、改善策の指導、実施の支援・助言などを行う。監視システムとして、各委員会から独立した「内部監査委員会」を設置し、各部門の業務プロセス等を監査し、不正の発見・防止とプロセスの改善などを行う。さらに、監査役会で構成する「監視委員会」を設置し、内部統制本部・各委員会の職務執行を監視する。2．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制（１）内部統制本部事務局は、グループ全体に「トーア紡グループ企業行動憲章」の浸透を図る。また、コンプライアンス委員会は、コンプライアンス基本規程に基づき、グループ全体に浸透を図る。（２）コンプライアンス委員会は、グループの取締役・社員に対して、階層別に必要な研修を実施する。また、関連する法規の制定・改正、グループ企業および他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等には速やかに必要な研修を実施する。3．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する事項（１）総務担当取締役は、文書管理規程に基づき、株主総会議事録・取締役会議事録・経営会議議事録・会計帳簿及び計算書類・稟議書・取締役が決裁した契約書・その他文書管理規程に定める文書を、関連資料とともに保存する（電磁的記録を含む）。（２）前項に掲げる文書の保管期間は、法令に定めがあるものはそれに従い、それ以外のものは文書管理規程に定めるとおりとする。保管場所は、文書管理規程に定めるが、取締役または監査役から閲覧の要請があれば、速やかに本社において閲覧可能な体制をとる。（３）内部統制本部の事務局は、グループの取締役・社員に対して、文書管理規程に従って文書の保存、管理を適正に行うよう指導する。4．損失の危険の管理に関する規程その他の体制（１）リスク管理委員会は、グループのリスク管理規程に基づき、グループ全体に浸透を図るとともに、リスクカテゴリー毎の責任部門を定め、グループ全体のリスクを網羅的・総括的に管理する。（２）リスク管理委員会は、グループの取締役・社員に対して、階層別に必要な研修を実施する。また、関連する法規の制定・改正、グループ企業および他社で重大な不祥事、事故が発生した場合等には速やかに必要な研修を実施する。（３）大規模な事故、災害、不祥事等が発生した場合には、大規模災害・事故発生時緊急対応マニュアルに沿って、取締役社長を委員長とし必要な人員で構成する災害対策本部を設置し、対応する。5．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制（１）経理部長は、グループ企業の実態を把握し、グループ企業とのヒアリングを経て全体の目標である三ヶ年数値目標の素案を策定する。グループ企業は、この目標に基づく事業計画を策定する。（２）取締役会は、三ヶ年数値目標を具体化するため、次期事業計画を設定する。（３）担当取締役は、自部門が実施すべき具体的な施策および権限分配を含めた効率的な業務遂行体制を決定する。（４）経理担当取締役は、ＩＴを積極的に活用したシステムにより、迅速に月次決算資料を作成し、毎月開催される取締役会に報告する。（５）取締役会は、毎月この結果をレビューし、担当取締役に目標未達の要因の分析、その要因を排除・低減する改善策を報告させ、必要に応じて目標を修正する。（６）（５）の議論を踏まえ、担当取締役は、自部門が実施すべき具体的な施策および権限分配を含めた効率的な業務遂行体制を改善する。6．当該株式会社ならびにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制（１）各委員会は、「トーア紡グループ企業行動憲章」を受け、グループ全体を対象としたコンプライアンス基本規程、リスク管理規程、職務権限規程、内部通報規程、文書管理規程その他の業務の適正化のための規程等のグループ全体への浸透を図る。（２）財務報告委員会は、グループの財務報告の信頼性と適正性を確保するため、財務報告に係る内部統制が有効に行われる体制の構築・維持・向上を図る。（３）コンプライアンス委員会は、内部通報規程を掲示板にて公開するとともに、継続的に啓蒙活動を行いグループ全体に周知を図る。（４）当社関係会社は、関係会社管理規程に基づき、業績・財務状況その他経営上の重要事項について、定期的に当社に報告を行う。また、当社および子会社で構成するグループ会議を定期的に開催して、グループ経営に関する情報共有と連携を図る。（５）主要関係会社には、必要に応じて当社から取締役および監査役を派遣し、経営のモニタリングを行うことでグループ全体のガバナンス強化を図る。（６）内部統制部は、内部監査規程に基づき、当社各部門の監査を実施するとともに、関係会社の監査を実施する。各関係会社が当社に準拠して構築する内部統制およびその適正な運用状況について監視、指導する。また、内部統制部は、内部統制・監査状況について定期的に取締役会に報告するとともに、監査役会に随時報告する。7．反社会的勢力排除に向けた体制健全な会社経営のため、反社会的勢力との関係を遮断する。コンプライアンス委員会は「トーア紡グループ社員行動規範」に、反社会的勢力との関係断絶を明記するとともに、「反社会的勢力への対応マニュアル」に基づき、関係部署への啓蒙を行う。8．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項（１）監査役が職務を補助する使用人を求めた場合、グループの社員から監査役補助者を任命する。（２）監査役は、監査役補助者に対し、監査業務の補助を行うよう命令できる。9．前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項（１）前号の使用人の独立性を確保するため、監査役補助者の評価は監査役が行い、異動等人事権に係る事項の決定には監査役会の同意を得ることとし、取締役からの独立を確保する。（２）監査役補助者は、業務の執行に係る役職を兼務しない。10．取締役及び使用人等が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制（１）当社と子会社の取締役および使用人等は、監査役に対して、法令に違反する事実、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときまたは報告を受けたとき、当該事実に関する事項を速やかに報告する。なお、監査役に当該報告を行ったことを理由として、当該報告者に対して不利益な取り扱いを行ってはならない。（２）当社と子会社の取締役および使用人等は、監査役から業務執行に関する事項の報告を求められた場合には、速やかに報告する。（３）監査役は、取締役会以外の会議で経営の重要事項が審議される会議については、出席する権限が与えられる。11．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査役会による各業務執行取締役および重要な使用人からの個別ヒアリングの機会を最低年２回（臨時に必要と監査役会が判断する場合は別途）設けると共に、取締役社長、会計監査人それぞれとの間で定期的に意見交換会を開催する。12.監査役の職務の執行について生じる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生じる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項監査役は、必要に応じて会計監査人・弁護士に相談することができ、その費用は会社が負担するものとする。・社外取締役及び社外監査役の責任限定契約当社は社外取締役及び社外監査役との間に、会社法第423条第１項の責任について会社法第427条第１項の規定による損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役又は当該社外監査役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。・取締役の定数等に関する定款の定め1.取締役の定数当社の取締役は、６名以内とする旨定款に定めております。2.取締役の選任の決議要件取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議については、累積投票によらない旨定款に定めております。・株主総会決議事項を取締役会で決議できることとした場合の、その事項及びその理由1.自己株式の取得当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって、市場取引等により、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を可能とするためであります。2.取締役及び監査役の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役及び監査役（取締役及び監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。3.中間配当当社は、会社法第454条第５項の規定により、毎年６月30日を基準日として、取締役会の決議によって、中間配当をすることができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を実施することを目的とするものであります。・株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項に定める特別決議要件は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款で定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。