コーユーレンティア株式会社
有価証券報告書－第50期(平成31年1月1日－令和1年12月31日)

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社は、ＦＦ＆Ｅにおけるレンタル業界のリーディングカンパニーとして、オフィスやイベント会場あるいはマンションギャラリー、その他の様々なニーズに応えるべく、安定した商品の供給やサービスを提供し続けるという重要な社会的使命を担っております。また、社会が抱える環境問題については、レンタルの仕組みを活用し、社会に貢献していく責任があると認識しております。この社会的使命と責任を果たすために、次の企業理念・経営理念の下、当社の持続的な成長と中長期的な企業価値向上を図ると共に、社会の持続的発展に貢献することを目指しております。その実現のための基盤として、コーポレート・ガバナンスを経営上の重要な課題に位置づけております。企業理念「全社一丸となり顧客を創造し社業発展、進歩を図り社会に貢献する」経営理念「三方よしの精神」売り手よし買い手よし世間よしこれらの理念の実践とコーポレート・ガバナンスの構築を会社経営上の基本として積極的に取り組むことにより、迅速果断な意思決定及び意思決定に基づく執行と監督を適切に実施し、経営の効率性を高めるように努めております。②企業統治の体制及び当該企業統治の体制を採用する理由当社はコーポレート・ガバナンス体制として、取締役会、監査役会、グループ経営会議及び会計監査人を設置すると共に、日常的に業務を監視する内部監査室を設置しております。当社の事業内容や事業規模を勘案し、独立性の高い社外監査役により組織される監査役会が、内部監査室、会計監査人と相互に連携をとることで、経営への監督機能の強化を図れるものと判断したため、監査役会制度を採用しております。当社は、意思決定・監督と執行を分離し、担当業務の効率性を向上し責任を明確化するために、執行役員制度を導入しております。これらの各機関の相互連携により、経営の健全性、効率性及び透明性が確保できるものと考えております。当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は以下のとおりであります。イ.取締役会について当社の取締役会は、本書提出日現在において、取締役６名（うち社外取締役１名）で構成されております。毎月１回の定時取締役会及び必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営の基本方針や経営に関する意思決定を行う常設の機関として、会社法に定める専決事項及び取締役会規程に定める付議事項を審議、決定しております。また、取締役会には監査役(社外監査役3名)も出席し、取締役の業務執行状況を監査しております。取締役会の構成は以下のとおり、2019年6月18日開催の臨時株主総会にて選任されております。構成員◎梅木孝治、寺澤重治、小倉隆男、梅木健行、長田朋久、藤村啓（注）表中の◎は議長、下線は社外取締役であります。ロ.監査役会について当社の監査役会は、本書提出日現在において、社外監査役３名で構成されております。監査役会は監査役会規程により毎月１回開催しております。また必要に応じて臨時監査役会を開催できる旨を監査役会規程に定めております。監査役は、取締役の職務執行が法令を遵守しているかの観点から、年度監査計画に基づいて監査の実施、代表取締役社長との定期的な会合を行うなどして、内部統制の有効性を検証しております。監査役会の構成は以下のとおり、2019年6月18日開催の臨時株主総会にて選任されております。構成員◎畑耕一、足立政治、北島貴三夫（注）表中の◎は議長、下線は社外監査役であります。ハ.グループ経営会議について当社のグループ経営会議は、取締役会の決議事項等に基づく、業務執行に係る事項を協議する機関として、グループ全社の取締役及び執行役員並びに代表取締役社長が指名した者で構成し、３ヶ月に１回開催しております。同会議は、各社の予算実績報告や、戦略課題について議論する機関としており、その決定内容は代表取締役社長の指揮命令権によりグループ各社、各部門に浸透させております。グループ経営会議の構成は以下のとおりであります（当社役員のみ記載。）。構成員◎梅木孝治、寺澤重治、小倉隆男、梅木健行、長田朋久、畑耕一、西淳一、平沼康徳、弓場康弘、渡部泰行（注）表中の◎は議長、上段は取締役、下線は社外監査役、下段は執行役員であります。ニ.内部監査室についてグループ全社の業務モニタリングのために、代表取締役社長直轄の機関となっております。内部監査結果については、全て代表取締役社長に直接報告すると共に、内容によっては代表取締役社長の指示により取締役会にも報告するものとしております。また同室は、法令及び会社規程に違反する行為を発見した場合の内部通報窓口機能を設置しております。③企業統治に関するその他の事項＜内部統制システム整備の状況＞当社は以下のとおり、2017年11月22日の取締役会にて「内部統制システムに関する基本方針」を決議し、2019年10月15日に改訂を行い、現在その基本方針に基づき内部統制システムの運用を行っております。ａ．当社の取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制１．当社は取締役会と監査役、監査役会により、取締役の職務の執行の監督及び監査を行っております。２．業務執行にあたっては、取締役会規程に基づき、適切に付議し、取締役会で検討した上で意思決定を行っております。３．リスク管理及びコンプライアンスに関する重要課題と対応について取締役会で審議しております。４．取締役の職務執行上の法令・定款違反行為等を発見した場合の社内報告体制として、内部通報制度（内部監査室・外部機関）を定めております。ｂ．取締役の職務の執行に係る情報の保存・管理に関する体制文書・記録管理規程に従い、起案決裁書、取締役会議事録等、取締役の職務の執行に係る情報を記録し、適切に管理しております。ｃ．損失の危険の管理に関する規程・体制リスク管理体制として、リスクマネジメント規程を策定し、想定されるリスクを明確にして共有すると共に、各種リスクにおいて対応要領を整備しております。グループ全体のリスクマネジメントの強化を図るために、リスク・コンプライアンス委員会及び取締役会で各種リスクを定期報告し、共有する体制を整備しております。ｄ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制１．職務権限規程で責任と権限、またそれらの執行範囲を明確にしており、効率的に行われる体制を確保しております。２．中期経営計画が適切に取締役会で承認され、その進捗もまた取締役会で報告される体制を確保しております。３．取締役会を月１回以上開催し、業務執行が効率的に行われているかの監督を行っております。ｅ．執行役員、使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保する体制１．コンプライアンス管理要領を定め、執行役員・使用人が法令・定款・社内規程を遵守するための体制を整備しております。２．コンプライアンスを推進するため、法務部が主管となり、定期的にリスク・コンプライアンス委員会を開催しております。また、法令改正に対処できるよう、コンプライアンスポータルサイトから、適宜情報提供を行っております。３．執行役員、使用人が職務執行上の法令・定款違反行為等を発見した場合の社内報告体制として、内部通報制度（内部監査室・外部機関）を定めております。４．当社は内部監査室を設置し、各部署の業務監査（会計監査を含む。）を定期的及び必要時に随時実施しております。ｆ．企業集団における業務の適正を確保するための体制１．当社は関係会社管理規程に基づき、各グループ会社からその業務内容の報告を受け、当社の承認を要する重要な事項については当社取締役会で協議することで、グループ会社の取締役の職務の執行の効率性を確保しております。２．当社はグループのコンプライアンス、品質等に関するリスクの拡大を防止するため、グループ会社にリスクマネジメント規程及びコンプライアンスマニュアルを遵守させることで、グループ全体のリスクマネジメント体制を構築しております。３．当社は内部監査室を設置し、グループ会社への業務監査（会計監査を含む。）を定期的及び必要時に随時実施しております。ｇ．監査役を補助すべき使用人に関する事項監査役を補助すべき専任の使用人を求めた場合には、監査役の業務補助のための使用人を置くこととしております。ｈ．監査役の補助使用人の独立性及び当該使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項補助使用人が業務執行を担う役職を兼務する場合において、監査役補助業務の遂行については、取締役及び執行部門は干渉しないこととし、取締役会からの独立性を確保すると共に、補助使用人が監査役の指揮命令に従う旨を当社の役員及び従業員に周知しております。ｉ．監査役への報告に関する体制及び監査役へ報告を行った者が不利な扱いを受けないための体制１．当社の監査役が、当社及び子会社の取締役・執行役員・使用人から職務執行状況について、監査役監査規程に基づき報告を求めることができる体制を整備しております。２．当社または子会社の取締役及び執行役員・使用人は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事項、重大な法令・定款違反、その他重要な事項等が生じた場合、監査役会へ報告するものとしております。３．前号報告をしたことを理由に不利な扱いを受けることがないよう、適切に運用しております。ｊ．監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制１．当社の監査役は、代表取締役社長と定期的に会合を持ち、監査上の重要課題等について、意見交換を行っております。２．当社の監査役は、内部監査室と緊密な関係を保つと共に、必要に応じて当社内部監査室に調査を求めることができるものとしております。ｋ．監査役の職務執行で生じる費用の前払いまたは債務の処理に係る方針に関する事項監査役はその職務の執行について生ずる費用について、会社から前払いまたは償還を受けることができるものとしております。④リスク管理体制の整備の状況当社グループは、リスク管理についての基本方針として、リスクマネジメント規程を制定し、管理すべきリスクを明確に定めており、各種リスクにおいて対応要領を整備しております。グループ全体のリスクマネジメントの強化を図るために、リスク・コンプライアンス委員会及び取締役会で各種リスクを共有し、リスクの未然防止と早期発見に努めております。なお、当社グループは企業価値向上のためにはコンプライアンスの徹底が必要不可欠で、コンプライアンスに関する研修を実施することにより、グループ全社員が法令等を遵守し、高い倫理観を持った行動をとることを周知徹底しております。個人情報の管理に関しても、個人情報保護規程を整備し、個人情報管理に関するセキュリティ対策を講じることにより、個人情報の適正管理に努めております。リスク・コンプライアンス委員会の開催及び構成は以下のとおりであります（当社役員のみ記載。）。開催四半期ごとに開催構成員◎梅木孝治、寺澤重治、小倉隆男、梅木健行、長田朋久、畑耕一、西淳一、平沼康徳、弓場康弘、渡部泰行（注）「構成員」表中の上段、◎は委員長、取締役、下線は社外監査役、下段は執行役員であります。⑤取締役の定数当社は、取締役は、３名以上７名以内とする旨を定款で定めております。⑥取締役の選任及び解任の決議要件取締役の選任及び解任については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席した株主総会において、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。⑦取締役会で決議できる責任免除について当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨定款に定めております。⑧株主総会の特別決議要件当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。⑨中間配当当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。⑩責任限定契約の内容の概要当社と社外取締役、監査役及び会計監査人とは、会社法第427条第１項の規定に基づき、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法に定める最低責任限度額を限度としております。当該責任限定契約が認められるのは、当該社外取締役、監査役又は会計監査人が責任の原因となった職務の遂行について、善意でかつ重大な過失がないときに限られます。