株式会社　宮崎太陽銀行
有価証券報告書－第118期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当行グループ（当行、連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は次のとおりであります。当行は、「地域経済活性化」のため、地域のお客さまへの安定的かつ円滑な資金供給など、地域金融機関としての役割を積極的に果たしていくことを目的とし、2010年３月に「金融機能の強化のための特別措置に関する法律」に基づく国の資本参加を受け、2018年４月より第四次の経営強化計画をスタートいたしました。この計画では、前計画の評価を踏まえ、「地域経済活性化」に対する一層の貢献を当行の使命と位置づけ、当行がお客さまから選ばれ続け地域経済を支える役割を果たしていくため、地域に密着したリレーション活動やお客さまに心から喜んでいただける各種サービスのご提供など、持続可能なビジネスモデルの構築に努めてまいりました。経営の改善に係る数値目標を掲げて取組んだ結果、当連結会計年度の経営成績・財政状態は以下のとおりとなりました。①財政状態及び経営成績の状況・経常収益国債等債券売却益の増加によりその他業務収益は増加したものの、有価証券利息配当金の減少を主因に資金運用収益が減少したほか、株式等売却益の減少により、その他経常収益が減少したことから、経常収益は前連結会計年度比781百万円（5.0％）減収の14,663百万円となりました。・経常費用営業経費は増加したものの、貸倒引当金繰入額の減少を主因にその他経常費用が減少したほか、役務取引等費用も減少したことにより、経常費用は前連結会計年度比493百万円（3.6％）減少の13,130百万円となりました。・経常利益、親会社株主に帰属する当期純利益上記の結果、当期の経常利益は前連結会計年度比287百万円（15.7％）減益の1,533百万円となりました。また、親会社株主に帰属する当期純利益は前連結会計年度比170百万円（14.0％）減益の1,041百万円となりました。・預金当連結会計年度末は、個人・法人等預金ともに増加し、前連結会計年度末比106億円（1.6％）増加の6,442億円となりました。・貸出金当連結会計年度末は、中小企業等向け貸出の増加を主因に、前連結会計年度末比150億円（3.1％)増加し、期末残高は4,864億円となりました。・有価証券当連結会計年度末は、前連結会計年度末比30億円（2.3％）増加し、期末残高は1,298億円となりました。セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。・銀行業経常収益は、外部顧客に対する経常収益の減少を主因に、12,440百万円となりました。一方、経常費用は11,042百万円となりました。この結果、セグメント利益は1,398百万円となりました。・リース・保証等事業経常収益は、外部顧客に対する経常収益の減少を主因に、2,379百万円となりました。一方、経常費用は2,256百万円となりました。この結果、セグメント利益は123百万円となりました。②キャッシュ・フローの状況現金及び現金同等物の当連結会計年度末残高は、前連結会計年度末比12,494百万円減少して、57,870百万円となりました。営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加があったものの、貸出金の増加を主因に、6,404百万円の支出超となりました。これを前連結会計年度と比較しますと、17,635百万円の支出増となります。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出が売却や償還による収入を上回り、5,599百万円の支出超となりました。これを前連結会計年度と比較しますと、3,833百万円の支出減となります。財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払を主因に、494百万円の支出超となりました。これを前連結会計年度と比較しますと、50百万円の支出増となります。国内業務部門・国際業務部門別収支当連結会計年度の業務収支は全体で9,525百万円となりました。その内訳は資金運用収支が9,185百万円、役務取引等収支が100百万円、その他業務収支が239百万円となっております。このうち主となる資金運用収支では、貸出金利息を中心とする資金運用収益は9,339百万円(うち国内業務部門9,274百万円)、預金利息を中心とする資金調達費用は153百万円(うち国内業務部門150百万円)となっております。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)資金運用収支前連結会計年度9,56843―9,611当連結会計年度9,12461―9,185うち資金運用収益前連結会計年度9,77352△39,823当連結会計年度9,27467△29,339うち資金調達費用前連結会計年度2059△3211当連結会計年度1505△2153役務取引等収支前連結会計年度△212―△19当連結会計年度981―100うち役務取引等収益前連結会計年度1,7183―1,722当連結会計年度1,7053―1,709うち役務取引等費用前連結会計年度1,7391―1,741当連結会計年度1,6071―1,609その他業務収支前連結会計年度16111―173当連結会計年度2336―239うちその他業務収益前連結会計年度2,31611―2,327当連結会計年度2,3536―2,360うちその他業務費用前連結会計年度2,154――2,154当連結会計年度2,120――2,120(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.国内業務部門とは当行及び子会社の円建取引であります。３.国際業務部門とは当行の外貨建取引であります。４.相殺消去額は、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息であります。国内業務部門・国際業務部門別資金運用／調達の状況当連結会計年度の連結相殺消去後の資金運用勘定の平均残高は656,553百万円(うち貸出金が473,494百万円)となり、同様に資金運用勘定利息は9,339百万円(うち貸出金利息8,183百万円)を計上いたしました。資金運用勘定利回りが1.42％(貸出金利回り1.72％)となっております。資金調達勘定の平均残高は639,721百万円(うち預金が639,543百万円)となり、資金調達勘定利息も同様に153百万円(うち預金利息が151百万円)を計上いたしました。資金調達勘定利回りが0.02％(預金利回り0.02％)となっております。なお、本資料は国内部門と国際部門別にそれぞれ開示しております。・国内業務部門種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度(9,233)636,164(3)9,7731.53当連結会計年度(11,167)656,110(2)9,2741.41うち貸出金前連結会計年度459,7718,2871.80当連結会計年度473,4948,1831.72うち商品有価証券前連結会計年度300.24当連結会計年度0―0.00うち有価証券前連結会計年度110,4411,4641.32当連結会計年度111,3771,0690.96うちコールローン及び買入手形前連結会計年度3,20800.00当連結会計年度1,64200.00うち買現先勘定前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち債券貸借取引支払保証金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち預け金前連結会計年度53,506180.03当連結会計年度58,427180.03資金調達勘定前連結会計年度620,4052050.03当連結会計年度639,2691500.02うち預金前連結会計年度620,1592030.03当連結会計年度639,0921480.02うち譲渡性預金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度200.00当連結会計年度200.00うち売現先勘定前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコマーシャル・ペーパー前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち借用金前連結会計年度23810.82当連結会計年度17210.94(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、子会社については、毎月末毎の残高に基づく平均残高を利用しております。３.国内業務部門とは当行の国内部門及び子会社であります。４.()内は、当行の国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。・国際業務部門種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度9,715520.54当連結会計年度11,612670.57うち貸出金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち商品有価証券前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち有価証券前連結会計年度9,322480.51当連結会計年度10,917600.55うちコールローン及び買入手形前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち買現先勘定前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち債券貸借取引支払保証金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち預け金前連結会計年度36141.31当連結会計年度28962.08資金調達勘定前連結会計年度(9,233)9,810(3)90.09当連結会計年度(11,167)11,618(2)50.04うち預金前連結会計年度57661.14当連結会計年度45130.69うち譲渡性預金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち売現先勘定前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコマーシャル・ペーパー前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち借用金前連結会計年度―――当連結会計年度―――(注)１.平均残高は、日々の残高の平均に基づいて算出しております。２.国際業務部門とは当行の国際部門であります。３.()内は、当行の国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。４.国際業務部門の国内店外貨建取引の平均残高は月次カレント方式(前月末ＴＴ仲値を当該月のノンエクスチェンジ取引に適用する方式)により算出しております。・合計種類期別平均残高(百万円)利息(百万円)利回り(％)小計相殺消去額(△)合計小計相殺消去額(△)合計資金運用勘定前連結会計年度645,875△9,233636,6429,826△39,8231.54当連結会計年度667,721△11,167656,5539,341△29,3391.42うち貸出金前連結会計年度459,771―459,7718,287―8,2871.80当連結会計年度473,494―473,4948,183―8,1831.72うち商品有価証券前連結会計年度3―30―00.24当連結会計年度0―0―――0.00うち有価証券前連結会計年度119,760―119,7601,512―1,5121.26当連結会計年度122,294―122,2941,130―1,1300.92うちコールローン及び買入手形前連結会計年度3,208―3,2080―00.00当連結会計年度1,642―1,6420―00.00うち買現先勘定前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うち債券貸借取引支払保証金前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うち預け金前連結会計年度53,867―53,86722―220.04当連結会計年度58,717―58,71724―240.04資金調達勘定前連結会計年度630,215△9,233620,981214△32110.03当連結会計年度650,888△11,167639,721155△21530.02うち預金前連結会計年度620,735―620,735209―2090.03当連結会計年度639,543―639,543151―1510.02うち譲渡性預金前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度2―20―00.00当連結会計年度2―20―00.00うち売現先勘定前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うちコマーシャル・ペーパー前連結会計年度―――――――当連結会計年度―――――――うち借用金前連結会計年度238―2381―10.82当連結会計年度172―1721―10.94(注)１.相殺消去額は、当行の国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息であります。国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況当連結会計年度の役務取引等収益は国内業務部門の預金・貸出業務、為替業務を中心に1,709百万円となりました。一方、役務取引等費用は保証業務を中心に1,609百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)役務取引等収益前連結会計年度1,7183―1,722当連結会計年度1,7053―1,709うち預金・貸出業務前連結会計年度1,094――1,094当連結会計年度1,087――1,087うち為替業務前連結会計年度5713―575当連結会計年度5663―569うち証券関連業務前連結会計年度4――4当連結会計年度4――4うち代理業務前連結会計年度17――17当連結会計年度15――15うち保証業務前連結会計年度13――13当連結会計年度12――12役務取引等費用前連結会計年度1,7391―1,741当連結会計年度1,6071―1,609うち為替業務前連結会計年度1361―138当連結会計年度1341―135うち保証業務前連結会計年度1,467――1,467当連結会計年度1,341――1,341(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.国内業務部門とは当行の国内部門及び子会社であります。３.国際業務部門とは当行の国際部門であります。国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況・預金の種類別残高(末残)種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)預金合計前連結会計年度633,086481―633,568当連結会計年度643,864388―644,252うち流動性預金前連結会計年度338,075――338,075当連結会計年度360,228――360,228うち定期性預金前連結会計年度293,152――293,152当連結会計年度281,974――281,974うちその他前連結会計年度1,858481―2,340当連結会計年度1,661388―2,049譲渡性預金前連結会計年度――――当連結会計年度――――総合計前連結会計年度633,086481―633,568当連結会計年度643,864388―644,252(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.国内業務部門とは当行の国内部門及び子会社であります。３.国際業務部門とは当行の国際部門であります。４.流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金５.定期性預金＝定期預金＋定期積金国内業務部門・国際業務部門別貸出金残高の状況・業種別貸出状況(末残・構成比)業種別前連結会計年度当連結会計年度金額(百万円)構成比(％)金額(百万円)構成比(％)国内(除く特別国際金融取引勘定分)471,420100.00486,454100.00製造業18,8834.0121,0984.34農業，林業4,7551.006,2601.28漁業1,9490.411,9970.41鉱業，採石業，砂利採取業1990.042280.05建設業22,9324.8722,3574.59電気・ガス・熱供給・水道業19,4984.1423,2224.77情報通信業1,4320.301,6020.33運輸業，郵便業9,0491.9210,1062.08卸売業，小売業34,7357.3736,3737.48金融業，保険業16,2303.4415,1723.12不動産業，物品賃貸業76,37216.2077,54915.94各種サービス業74,67815.8476,84715.80地方公共団体61,79513.1162,83912.92その他128,90727.35130,80326.89海外及び特別国際金融取引勘定分――――政府等――――金融機関――――その他――――合計471,420―486,454―(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.国内業務部門とは当行の国内部門及び子会社であります。３.国際業務部門とは当行の国際部門であります。・外国政府等向け債権残高(国別)該当事項はありません。国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況・有価証券残高(末残)種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)国債前連結会計年度35,637――35,637当連結会計年度35,274――35,274地方債前連結会計年度12,018――12,018当連結会計年度13,006――13,006短期社債前連結会計年度――――当連結会計年度――――社債前連結会計年度42,576――42,576当連結会計年度40,381――40,381株式前連結会計年度15,853――15,853当連結会計年度12,755――12,755その他の証券前連結会計年度11,8798,849―20,729当連結会計年度14,97913,430―28,410合計前連結会計年度117,9658,849―126,815当連結会計年度116,39613,430―129,827(注)１.当行グループの営業拠点は全て国内のみであります。従って当行の海外店及び海外に本店を有する子会社はありません。２.国内業務部門とは当行の国内部門及び子会社であります。３.国際業務部門とは当行の国際部門であります。４.「その他の証券」には、外国債券を含んでおります。(自己資本比率の状況)(参考)自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(2006年金融庁告示第19号。)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率(国内基準)（単位：億円、％）2019年３月31日１．連結自己資本比率（２／３）9.95２．連結における自己資本の額396３．リスク・アセットの額3,984４．連結総所要自己資本額159単体自己資本比率(国内基準)（単位：億円、％）2019年３月31日１．自己資本比率（２／３）9.83２．単体における自己資本の額389３．リスク・アセットの額3,964４．単体総所要自己資本額158(資産の査定)(参考)資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(1998年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(1948年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。１.破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２.危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３.要管理債権要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４.正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分2018年３月31日2019年３月31日金額(億円)金額(億円)破産更生債権及びこれらに準ずる債権3531危険債権6258要管理債権5656正常債権4,6114,764(生産、受注及び販売の状況)「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において当行グループ(当行及び連結子会社)が判断したものであります。当行グループは、当行及び連結子会社２社でありますが、銀行業が主であるため、当事業年度における主要な財政状態及び経営成績に関し、当行単体について分析いたしますと以下のとおりであります。①財政状態の分析・預金・貸出金残高当事業年度の預金は、年度平残6,397億円で前事業年度比184億円(2.9％)の増加となりました。これは、個人預金が前事業年度比52億円(1.1％)増加したほか、法人預金が同比100億円(7.0％)増加したことによるものであります。一方、貸出金は、事業性貸出が増加したことで、年度平残4,771億円となり、前事業年度比136億円(2.9％)の増加となりました。一方、貸出金年度末残も、前事業年度末比145億円(3.0％)増加し、4,900億円となりました。前事業年度(Ａ)当事業年度(Ｂ)増減(Ｂ)－(Ａ)預金(年度平残)(億円)6,2136,397184うち個人預金(億円)4,5204,57252うち法人預金(億円)1,4221,523100うち公金預金(億円)25528631うち金融機関預金(億円)1413△0貸出金(年度平残)(億円)4,6344,771136貸出金(年度末残)(億円)4,7554,900145部分直接償却額(億円)3836△1うち中小企業等貸出金(億円)3,9624,096134うち消費者ローン(億円)1,3831,3918・金融再生法開示債権残高当事業年度末の金融再生法開示債権残高は、前事業年度末に比べ破産更生債権及びこれらに準ずる債権が減少したことを主因に、771百万円減少して14,617百万円となりました。その結果、金融再生法開示債権の総与信に占める割合は前事業年度末に比べ、0.26ポイント減少して2.97％となりました。前事業年度(Ａ)当事業年度(Ｂ)増減(Ｂ)－(Ａ)破産更生債権及びこれらに準ずる債権(百万円)3,5363,108△428危険債権(百万円)6,2135,868△345要管理債権(百万円)5,6385,6413小計(百万円)15,38814,617△771合計に占める割合(％)3.232.97△0.26正常債権(百万円)461,119476,43415,315合計(百万円)476,508491,05214,544・自己資本比率(国内基準)自己資本比率は9.83％と、国内基準の最低自己資本比率である4.0％を上回っております。前事業年度(Ａ)当事業年度(Ｂ)増減(Ｂ)－(Ａ)自己資本額(百万円)39,25938,981△277リスク・アセット等(百万円)383,834396,45912,625自己資本比率(％)10.229.83△0.39(注)自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づく2006年金融庁告示第19号に定められた算式に基づき算出しております。当行は国内基準を採用しております。・繰延税金資産当事業年度末の税効果会計に基づく繰延税金資産の計上額は、将来減算一時差異による繰延税金資産の額を、その他有価証券評価差額等による繰延税金負債の額が上回り、繰延税金負債の純額計上となっております。②経営成績の分析・資金利益貸出金利息が前事業年度比105百万円減少したのに加え、有価証券利息配当金が同382百万円減少したことを主因に、当事業年度の資金利益は、前事業年度比427百万円減少し、9,205百万円となりました。・役務利益支払保証料の減少により役務等取引費用が減少したことを主因に、当事業年度の役務取引等利益は前事業年度比123百万円増加し、87百万円となりました。・その他業務利益国債等債券売却益が前事業年度比112百万円増加したことを主因に、その他業務利益は前事業年度比61百万円増加し、23百万円となりました。・経費物件費の増加を主因に、経費は前事業年度比430百万円の増加となりました。・業務純益上記の結果、一般貸倒引当金純繰入前の業務純益は前事業年度比674百万円減益の1,088百万円となりました。・その他経常収益株式等売却益の減少を主因に、その他経常収益は前事業年度比309百万円減収の1,243百万円となりました。・その他経常費用貸倒引当金繰入額の減少を主因に、その他経常費用は前事業年度比642百万円減少の1,110百万円となりました。・経常利益上記の結果、経常利益は前事業年度比256百万円減益の1,398百万円となりました。・当期純利益経常利益の減益により、当期純利益は前事業年度比136百万円減益の1,084百万円となりました。県内経済の動向等を考慮すれば、まだまだ予断を許さない状況にありますが、翌事業年度の当期純利益は600百円程度を予想しております。