株式会社　東北銀行
有価証券報告書－第99期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当行は、持続的な成長と中長期的な企業価値の向上を図り、経営理念である「地域金融機関として地域社会の発展に尽くし共に栄える」を実現するため、意思決定の透明性・公正性を確保するとともに、保有する経営資源を十分有効に活用し、迅速・果断な意思決定により経営の活力を増大させることがコーポレートガバナンスの要諦であると考え、次の基本的な考え方に沿ってコーポレートガバナンスの充実に努めます。イ.株主の権利を尊重し、平等性を確保する。ロ.株主を含むステークホルダーの利益を考慮し、適切に協働する。ハ.会社情報を適切に開示し、透明性を確保する。ニ.取締役会及び監査役会は、独立した客観的な立場から経営陣の業務執行に対する実効性の高い監督及び監査を行う。ホ.株主との建設的な対話を促進するための体制及び環境を整備する。②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由当行では経営への監督機能を発揮するため監査役制度を採用しており、公共性・中立性が高い独立社外取締役２名を選定しております。また、独立社外監査役２名を含む監査役５名からなる監査役会が取締役に対する監査機能を発揮することで、経営の監督・監査の客観性及び中立性を確保する体制としております。・取締役会取締役会は取締役８名で構成しております。また会社法第２条第15号に定める社外取締役２名を選任しております。社外取締役の村井三郎氏及び澤口豊彰氏を独立役員に指名しており、取締役会の牽制機能を強化するとともに、取締役の業務執行状況について監督しております。平成30年度の取締役会は12回開催され、経営の最高意思決定機関として的確な意思決定が行われております。取締役会は、株主に対する受託者責任・説明責任を踏まえ、当行の持続的成長と中長期的な企業価値の向上を促し、収益力・資本効率等の改善を図るために、会社法や当行定款で定められた事項のほか、別途定める「取締役会規程」に基づき、当行の経営方針・計画、コンプライアンス・内部監査・リスク管理に関する重要な事項について決定しております。なお、取締役会の構成員は以下のとおりとなります。議長取締役頭取村上尚登横澤英信高橋淳悦佐藤健志森宏樹小野寺正浩村井三郎（独立社外取締役）澤口豊彰（独立社外取締役）・監査役会監査役会は会社法第２条第16号に規定された社外監査役３名を含む５名で構成しており、さらに社外監査役の齋藤淳夫氏及び南部利文氏を独立役員に指名しております。社外監査役３名とすることで監査機能の強化を図っております。なお、社外監査役３名のうち独立社外監査役２名の指名により一般株主保護に努めております。平成30年度の監査役会は９回開催され、監査に関する重要な事項について報告を受け、協議を行い、又は決議をしております。また、取締役会への出席を通して取締役の業務執行状況について監査を行うとともに、営業店及び本部各部の業務執行状況について営業店長、本部各部長と面談し、内部統制の有効性及び法令等遵守状況等を監査しており、監査結果に基づき内部統制機能等について取締役に助言することとしております。なお、監査役会の構成員は以下のとおりとなります。議長監査役宮田俊平齋藤淳夫（独立社外監査役）熊谷祐三南部利文（独立社外監査役）榧野信治（社外監査役）・指名・報酬委員会取締役会の任意の諮問機関として、指名・報酬委員会を設置しております。当該委員会は、独立社外取締役全員、代表取締役及び必要に応じて取締役会が委嘱するその他の取締役が構成員となっております。また、独立社外取締役が委員の半数以上を占め、委員の互選により独立社外取締役を委員長としております。当行の持続的な成長と中長期的な企業価値の向上に向けて、取締役会機能の独立性・客観性を強化するとともに公正かつ透明性の高いガバナンス態勢の構築に努めております。平成30年度の指名・報酬委員会は３回開催され、取締役及び監査役の選任及び解任や、取締役及び執行役員の報酬などについて取締役会に答申しております。なお、指名・報酬委員会の構成員は以下のとおりとなります。委員長取締役村井三郎（独立社外取締役）村上尚登横澤英信澤口豊彰（独立社外取締役）・常務会常務会は常務取締役以上で構成され、原則毎週開催されており迅速な意思決定を行う体制を整備しております。取締役会で定めた基本方針に基づく業務執行や常務会規程に基づく付議案件等について審議するとともに、重要な銀行業務に係る意思決定機関としての機能を担っております。平成30年度の常務会は72回開催しております。なお、常務会の構成員は以下のとおりとなります。議長取締役頭取村上尚登横澤英信高橋淳悦佐藤健志森宏樹・コンプライアンス委員会コンプライアンス委員会はコンプライアンスマニュアルの改定、コンプライアンス・プログラムの策定、その他コンプライアンスに関する重要な事項を取締役会へ付議・報告するため設置しております。法令等遵守体制の整備、強化及び事務管理を徹底することを目的としたコンプライアンス委員会を平成30年度は４回開催しております。なお、コンプライアンス委員会の構成員は以下のとおりとなります。委員長取締役頭取村上尚登横澤英信高橋淳悦佐藤健志森宏樹監査部長澤瀬忍経営企画部長千葉泰之人事部長小枝指重夫支店統括部長舘脇幸広資産運用コンサルティング部長三浦克之融資管理部長竹内正己市場金融部長田中英明事務統括部長齋坂勝士お客様相談室長阿部次郎・ＡＬＭ委員会ＡＬＭ委員会は資産・負債の総合管理、統合管理（自己資本管理）及び流動性リスク管理に係る事項を各部横断的に協議決定するため設置しております。資産・負債の総合管理、統合管理（自己資本管理）及び流動性リスク管理の運用方針を取締役会が半年ごとに定めておりＡＬＭ委員会において管理する体制としております。ＡＬＭ委員会の協議決定事項のうち重要な事項については、取締役会へ付議・報告しております。平成30年度のＡＬＭ委員会は19回開催しております。なお、ＡＬＭ委員会の構成員は以下のとおりとなります。委員長取締役頭取村上尚登横澤英信高橋淳悦佐藤健志森宏樹監査部長澤瀬忍経営企画部長千葉泰之支店統括部長舘脇幸広融資管理部長竹内正己市場金融部長田中英明当行の機関・内部統制の関係を図で示すと以下のようになります。③企業統治に関するその他の事項イ.内部統制システムの整備の状況当行は取締役会において、「内部統制システムの構築に関する基本方針」（以下、「基本方針」という。）を決議しており、制定した基本方針に基づき内部統制システムを構築・運用するとともに、適宜見直しを行い、内部統制の整備を図っております。また、当行では内部統制システム整備の一環として、各業務に内在するリスクを洗い出し、リスクアプローチの観点から監査を実施することにより、内部統制システムに係る有効性評価を行う態勢整備を図っております。ロ.リスク管理体制の整備の状況当行は業務運営上発生が予想されるリスクについて、統合的リスク管理の考えのもと取締役会がリスク管理の基本方針、及び管理態勢を定めております。リスク管理の基本方針では、リスクを定量化し自己資本と対比して管理する統合リスク管理と、統合リスク管理の対象外とするリスク管理とに区分し、前者は、資産・負債の総合管理、自己資本管理、流動性リスク管理にかかる事項も含めＡＬＭ委員会において管理する体制としております。後者はリスクカテゴリーごとに主管部署を明確にし、当該主管部署ごとに管理態勢の堅確化に努め、リスク要因の顕在化を抑制する管理体制としております。ハ.提出会社の子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況当行は子会社においてリスク管理規程等を定めるほか、リスク管理を確保するため、子会社管理の規程により子会社が行う各業務の所管部署を定め、業務運営について管理・指導を行っております。また、子会社においてもコンプライアンスマニュアル等を策定し、責任者を配置しております。なお、当行の監査部門は子会社を監査し損失発生の危険性及び不適切な業務の内容が認められた場合、監査部門を担当する役付取締役及び常勤監査役に報告する体制としております。当行のリスク管理組織体制を図で示すと以下のようになります。④取締役の定数当行の取締役は、10名以内とする旨定款に定めております。⑤取締役の選任の決議要件当行は、取締役選任の決議要件として、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもってこれを行う旨及び累積投票によらない旨定款に定めております。⑥株式の種類ごとの差異の内容及び理由当行は、普通株式とは種類の異なる株式（第一種優先株式）を発行することができる旨を定款に定めております。第一種優先株式は剰余金の配当及び残余財産の分配について普通株式に優先すること等の理由により、一定の場合を除き議決権を行使することができない無議決権株式としております。⑦取締役会で決議できる株主総会決議事項当行は、自己株式の取得について、会社法第165条第２項の規定により、取締役会決議をもって自己株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。また、中間配当について、取締役会の決議によって毎年９月30日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主又は登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当をすることができる旨定款に定めております。これは、株主への安定的な利益還元を目的とするものであります。さらに、第一種優先株式に係る以下の事項については、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、取締役会で決議できる旨を定款に定めております。・配当額に関する事項・優先株主に対する残余財産の分配に関する事項・普通株式を対価とする取得請求権の取得請求期間及び取得価額に関する事項・金銭を対価とする取得に関する事項・普通株式を対価とする取得に関する事項⑧株主総会の特別決議要件当行は、会社法第309条第２項に定める決議及び会社法第324条第２項に定める決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。