株式会社東和銀行
有価証券報告書－第114期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】（1）経営成績等の状況の概要（業務運営）当行グループは、お客様の「本業支援」「経営改善・事業再生支援」「資産形成支援」に取り組む「ＴＯＷＡお客様応援活動」の実践により、お客様の企業価値の向上と当行の収益力の向上を図る「共通価値の創造」に取り組むことで、お客様と当行の双方で持続可能性のある発展を目指してまいりました。これは、ＳＤＧｓ（ＳｕｓｔａｉｎａｂｌｅＤｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔＧｏａｌｓ）そのものであり、「お客様と当行のＳＤＧｓ（持続可能な発展目標注１）の推進」を通じて、ＳＤＧｓの達成に取り組んでまいりました。注１：当行はお客様と当行の持続的な発展を目指す観点から「持続的な発展目標」としております。（財政状態）当連結会計年度末の総資産は、貸出金や有価証券等が増加したものの、現金預け金等が減少したことから、前年度末比283億円減少の2兆3,030億円となりました。負債は、預金が81億円増加したものの、借用金や退職給付に係る負債が減少したことなどから、前年度末比77億円減少の2兆1,670億円となりました。純資産は、親会社株主に帰属する当期純利益47億円を計上したものの、公的資金350億円のうち200億円を一部返済したことにより、資本剰余金が減少したことなどから、前年度末比206億円減少の1,359億円となりました。①貸出金貸出金は、前年度末比268億円増加の１兆4,340億円となりました。②有価証券有価証券は、前年度末比468億円増加の6,359億円となりました。③預金預金は、前年度末比81億円増加の１兆9,574億円となりました。（経営成績）当連結会計年度の主な項目の実績は、以下のとおりです。経常収益は、貸出金利息や有価証券利息配当金の減少などによる資金運用収益の減少や、国債等債券売却益等の減少によるその他業務収益の減少などから、前年度比110億21百万円減少の372億84百万円となりました。経常費用は、預金利息の減少などによる資金調達費用の減少や、営業経費の減少などから、前年度比14億29百万円減少の313億62百万円となりました。この結果、当連結会計年度の経常利益は59億21百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は47億97百万円となりました。なお、当行グループは銀行業以外にリース業などの金融サービスに係る事業を行っておりますが、それらの事業は重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。（キャッシュ・フロー）当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況は、次のとおりであります。営業活動によるキャッシュ・フローは、貸出金の増加などにより△314億15百万円となり、前年度比805億34百万円減少しました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出などにより△548億68百万円となり、前年度比529億32百万円減少しました。財務活動によるキャッシュ・フローは、自己株式の取得による支出などにより△242億99百万円となり、前年度比227億20百万円減少しました。これらの結果、当連結会計年度末の「現金及び現金同等物」の期末残高は、前年度末比1,105億74百万円減少の1,653億３百万円となりました。なお、当行グループは銀行業以外にリース業などの金融サービスに係る事業を行っておりますが、それらの事業は重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。①国内業務部門・国際業務部門別収支当連結会計年度の資金運用収支の合計（相殺消去後）は、前年度比18億91百万円減少し、249億14百万円となりました。部門別では、国内業務部門が245億28百万円、国際業務部門が10億60百万円となりました。役務取引等収支の合計（相殺消去後）は、前年度比２億88百万円増加し、25億50百万円となりました。部門別では、国内業務部門が25億26百万円、国際業務部門が26百万円となりました。その他業務収支の合計（相殺消去後）は、前年度比69億５百万円減少し、△84百万円となりました。部門別では、国内業務部門が△21百万円、国際業務部門が△63百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）資金運用収支前連結会計年度25,1401,610△5426,805当連結会計年度24,5281,06067424,914うち資金運用収益前連結会計年度25,6571,6579227,221当連結会計年度24,8981,12278325,237うち資金調達費用前連結会計年度51646146416当連結会計年度37062108323役務取引等収支前連結会計年度2,2352722,261当連結会計年度2,5262622,550うち役務取引等収益前連結会計年度6,544501086,485当連結会計年度6,710471036,654うち役務取引等費用前連結会計年度4,308221064,223当連結会計年度4,184211014,104その他業務収支前連結会計年度6,717102－6,820当連結会計年度△21△63－△84うちその他業務収益前連結会計年度6,885102－6,988当連結会計年度27129－156うちその他業務費用前連結会計年度168－－168当連結会計年度48192－240（注）１．国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引分は国際業務部門に含めております。２．連結会社間の取引は相殺消去し、その金額を相殺消去額として記載しております。３．資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用（前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円）を控除し表示しております。４．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額には、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の利息（前連結会計年度29百万円、当連結会計年度19百万円）が含まれております。②国内業務部門・国際業務部門別資金運用／調達の状況当連結会計年度の資金運用勘定平均残高（相殺消去後）は、前年度比381億87百万円増加し、２兆853億89百万円となりました。部門別では、国内業務部門が２兆785億11百万円、国際業務部門が1,019億83百万円となりました。資金調達勘定平均残高（相殺消去後）は、前年度比439億24百万円増加し、２兆1,604億64百万円となりました。部門別では、国内業務部門が２兆1,525億85百万円、国際業務部門が1,020億32百万円となりました。ア．国内業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度(88,164)2,043,814(29)25,6571.25当連結会計年度(88,217)2,078,511(19)24,8981.19うち貸出金前連結会計年度1,371,59520,3081.48当連結会計年度1,407,80319,7061.39うち商品有価証券前連結会計年度2900.20当連結会計年度3400.27うち有価証券前連結会計年度491,0985,2041.05当連結会計年度506,0385,0631.00うちコールローン及び買入手形前連結会計年度14,04110.00当連結会計年度41000.00うち預け金前連結会計年度78,885740.09当連結会計年度76,006750.09資金調達勘定前連結会計年度2,112,2015160.02当連結会計年度2,152,5853690.01うち預金前連結会計年度1,925,2353760.01当連結会計年度1,942,3312720.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度17,668△5△0.03当連結会計年度37,520△21△0.05うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度1,16100.00当連結会計年度1,68000.00うち借用金前連結会計年度168,237900.05当連結会計年度178,892800.04（注）１．平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、金融業以外の連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２．国内業務部門は国内店の円建取引であります。３．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高（前連結会計年度137,112百万円、当連結会計年度121,893百万円）を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度1,199百万円、当連結会計年度8,596百万円）及び利息（前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円）を、それぞれ控除して表示しております。４．（）内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。イ．国際業務部門種類期別平均残高利息利回り金額（百万円）金額（百万円）（％）資金運用勘定前連結会計年度99,7331,6571.66当連結会計年度101,9831,1221.10うち貸出金前連結会計年度4,452912.04当連結会計年度4,7261262.67うち商品有価証券前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち有価証券前連結会計年度92,1881,5281.65当連結会計年度94,7149440.99うちコールローン及び買入手形前連結会計年度2,234321.47当連結会計年度1,936442.31うち預け金前連結会計年度0－－当連結会計年度－－－資金調達勘定前連結会計年度（88,164)99,727（29)460.04当連結会計年度（88,217)102,032（19)620.06うち預金前連結会計年度11,527160.14当連結会計年度13,754420.30うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度201.25当連結会計年度－－－うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－うち借用金前連結会計年度－－－当連結会計年度－－－（注）１．国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引分は国際業務部門に含めております。２．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高（前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円）を控除して表示しております。３．（）内は国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高及び利息（内書き）であります。４．国際業務部門の国内店外貨建取引の平均残高は日次カレント方式（毎日のＴＴ仲値を適用する方式）により算出しております。ウ．合計種類期別平均残高（百万円）利息（百万円）利回り（％）小計相殺消去額（△）合計小計相殺消去額（△）合計資金運用勘定前連結会計年度2,143,54896,3472,047,20127,3149227,2211.32当連結会計年度2,180,49495,1052,085,38926,02178325,2371.21うち貸出金前連結会計年度1,376,0483,6811,372,36620,4006220,3371.48当連結会計年度1,412,5303,0601,409,46919,8325019,7821.40うち商品有価証券前連結会計年度29－290－00.20当連結会計年度34－340－00.27うち有価証券前連結会計年度583,2861,027582,2596,733－6,7331.15当連結会計年度600,7521,027599,7256,0087125,2950.88うちコールローン及び買入手形前連結会計年度16,275－16,27534－340.21当連結会計年度2,347－2,34744－441.91うち預け金前連結会計年度78,8853,47375,412740730.09当連結会計年度76,0062,79973,206750750.10資金調達勘定前連結会計年度2,211,92995,3892,116,5395631464160.01当連結会計年度2,254,61794,1532,160,4644311083230.01うち預金前連結会計年度1,936,7623,5431,933,21939303930.02当連結会計年度1,956,0862,8741,953,21231403140.01うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度17,670－17,670△5－△5△0.03当連結会計年度37,520－37,520△21－△21△0.05うち債券貸借取引受入担保金前連結会計年度1,161－1,1610－00.00当連結会計年度1,680－1,6800－00.00うち借用金前連結会計年度168,2373,681164,5569062280.01当連結会計年度178,8923,060175,8318050300.01（注）１．資金運用勘定は無利息預け金の平均残高（前連結会計年度137,112百万円、当連結会計年度121,893百万円）を、資金調達勘定は金銭の信託運用見合額の平均残高（前連結会計年度1,199百万円、当連結会計年度8,596百万円）及び利息（前連結会計年度０百万円、当連結会計年度０百万円）を、それぞれ控除して表示しております。２．連結会社間の取引は相殺消去し、その金額を相殺消去額として記載しております。３．資金運用収益及び資金調達費用の相殺消去額には、国内業務部門と国際業務部門の間の資金貸借の平均残高（前連結会計年度88,164百万円、当連結会計年度88,217百万円）及び利息（前連結会計年度29百万円、当連結会計年度19百万円）が含まれております。③国内業務部門・国際業務部門別役務取引の状況当連結会計年度の役務取引等収益の合計（相殺消去後）は、前年度比１億68百万円増加し、66億54百万円となりました。部門別では、国内業務部門が67億10百万円、国際業務部門が47百万円となりました。役務取引等費用の合計（相殺消去後）は、前年度比１億19百万円減少し、41億４百万円となりました。部門別では、国内業務部門が41億84百万円、国際業務部門が21百万円となりました。種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）役務取引等収益前連結会計年度6,544501086,485当連結会計年度6,710471036,654うち預金・貸出業務前連結会計年度2,787－－2,787当連結会計年度2,803－－2,803うち為替業務前連結会計年度1,2745021,321当連結会計年度1,4314731,475うち証券関連業務前連結会計年度1,073－－1,073当連結会計年度908－－908うち代理業務前連結会計年度615－－615当連結会計年度761－－761うち貸金庫・保護預り業務前連結会計年度35－－35当連結会計年度36－－36うち保証業務前連結会計年度236－101135当連結会計年度216－94121役務取引等費用前連結会計年度4,308221064,223当連結会計年度4,184211014,104うち為替業務前連結会計年度317222337当連結会計年度299213317（注）１．国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引分は国際業務部門に含めております。２．連結会社間の取引は相殺消去し、その金額を相殺消去額として記載しております。④国内業務部門・国際業務部門別預金残高の状況○預金の種類別残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）預金合計前連結会計年度1,939,65413,1543,4721,949,336当連結会計年度1,945,88414,3252,7111,957,497うち流動性預金前連結会計年度878,953－772878,181当連結会計年度916,737－1,111915,625うち定期性預金前連結会計年度1,055,359－2,7001,052,659当連結会計年度1,022,581－1,6001,020,981うちその他前連結会計年度5,34113,154－18,495当連結会計年度6,56514,325－20,890総合計前連結会計年度1,939,65413,1543,4721,949,336当連結会計年度1,945,88414,3252,7111,957,497（注）１．国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引分は国際業務部門に含めております。２．流動性預金＝当座預金＋普通預金＋貯蓄預金＋通知預金３．定期性預金＝定期預金＋定期積金４．連結会社間の取引は相殺消去し、その金額を相殺消去額として記載しております。⑤国内・海外別貸出金残高の状況ア．業種別貸出状況（末残・構成比）業種別前連結会計年度当連結会計年度金額（百万円）構成比（％）金額（百万円）構成比（％）国内（除く特別国際金融取引勘定分）1,407,149100.001,434,002100.00製造業166,63511.84170,89711.92農業，林業2,3010.163,9150.27漁業170.00－－鉱業，採石業，砂利採取業1960.011830.01建設業80,7615.7481,2465.67電気・ガス・熱供給・水道業13,7850.9815,1211.05情報通信業19,0271.3520,9121.46運輸業，郵便業44,4643.1647,7723.33卸売業，小売業94,7746.7498,0576.84金融業，保険業50,7203.6037,2272.60不動産業，物品賃貸業219,89815.63232,06616.18各種サービス業154,28510.97156,80710.94地方公共団体210,46814.96220,83915.40その他349,81124.86348,95324.33海外及び特別国際金融取引勘定分－－－－合計1,407,149――――1,434,002――――（注）「国内」とは、当行及び連結子会社であります。イ．外国政府等向け債権残高該当事項はありません。⑥国内業務部門・国際業務部門別有価証券の状況○有価証券残高（末残）種類期別国内業務部門国際業務部門相殺消去額(△)合計金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）金額（百万円）国債前連結会計年度113,111－－113,111当連結会計年度105,105－－105,105地方債前連結会計年度111,047－－111,047当連結会計年度120,102－－120,102社債前連結会計年度190,844－－190,844当連結会計年度211,521－－211,521株式前連結会計年度17,867－1,02716,839当連結会計年度13,695－1,02712,668その他の証券前連結会計年度66,69490,546－157,240当連結会計年度82,323104,182－186,505合計前連結会計年度499,56590,5461,027589,084当連結会計年度532,749104,1821,027635,904（注）１．国内業務部門は国内店の円建取引、国際業務部門は国内店の外貨建取引であります。ただし、円建対非居住者取引分は国際業務部門に含めております。２．「その他の証券」には、外国債券等を含んでおります。３．連結会社間の取引は相殺消去し、その金額を相殺消去額として記載しております。（生産、受注及び販売の実績）「生産、受注及び販売の実績」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容平成30年度業績見込は、当初、経常利益60億円、親会社株主に帰属する当期純利益40億円としておりました。これに対し、経常利益は当初見込み比79百万円減少の59億21百万円となり、親会社株主に帰属する当期純利益は当初見込み比７億97百万円増加の47億97百万円となりました。主因は、資金利益が貸出金利息や有価証券利息の減少により前連結会計年度比18億90百万円減少の249億14百万円となったことや、その他業務利益が国債等債券売却益や債権売却益の減少などにより前連結会計年度比69億５百万円減少の△84百万円となったものの、役務取引等利益が前連結会計年度比２億88百万円増加の25億50百万円となり、営業経費が人件費の減少などにより前連結会計年度比13億20百万円減少の208億60百万円となったことによるものです。なお、当行グループは銀行業以外にリース業などの金融サービスに係る事業を行っておりますが、それらの事業は重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。当連結会計年度の主な項目の実績は以下のとおりです。連結損益の状況（要約）（単位：百万円）前連結会計年度当連結会計年度増減経常収益48,30537,284△11,021うち資金運用収益27,22125,237△1,984うち役務取引等収益6,4856,654168うちその他業務収益6,988156△6,832うちその他経常収益7,6095,236△2,373経常費用32,79131,362△1,429うち資金調達費用417323△93うち役務取引等費用4,2234,104△119うちその他業務費用16824072うち営業経費22,18020,860△1,320うちその他経常費用5,8025,83331うち貸出金償却2,8632,487△376資金利益26,80424,914△1,890役務取引等利益2,2612,550288その他業務利益6,820△84△6,905経常利益15,5135,921△9,591親会社株主に帰属する当期純利益11,3094,797△6,512（経営成績に重要な影響を与える要因）不良債権処理額不良債権処理額は、お客様の実態把握により信用リスク管理に努めた結果、貸出金償却の減少などから前連結会計年度比１億20百万円減少し、30億36百万円となりました。一般貸倒引当金繰入額は、前連結会計年度比２億92百万円減少いたしました。貸倒引当金戻入益は、前連結会計年度比35百万円減少いたしました。この結果、信用コスト合計は、前連結会計年度比３億77百万円減少し、27億43百万円となりました。（単位：百万円）前連結会計年度当連結会計年度増減不良債権処理費用合計①3,1563,036△120個別貸倒引当金純繰入額－347347貸出金償却2,8632,487△376偶発損失引当金繰入額等293201△91一般貸倒引当金繰入額②－△292△292貸倒引当金戻入益③35－△35信用コスト合計（①＋②－③）3,1202,743△377（資本の財源及び資金の流動性）①資金の流動性当行では、地域のお客様からの預金受入をはじめとして、コールマネー、日銀借入、レポ取引等の調達手段により、効率的かつ安定的な資金調達を図り、地域金融機関として地域の法人・個人のお客様への貸出を中心に有価証券などへの運用を行っております。流動性リスク管理としては、流動性リスクを「金融機関の財務内容の悪化等により必要な資金が確保できなくなり、資金繰りがつかなくなる場合や、資金の確保に通常よりも著しく高い金利での資金調達を余儀なくされることにより損失を被るリスク（資金繰りリスク）及び市場の混乱等により市場において取引が出来なかったり、通常より著しく不利な価格での取引を余儀なくされることにより損失を被るリスク（市場流動性リスク）」と定義し、平常時の管理体制、懸念時の管理体制、危機発生時の対応の３つのレベルに区分し管理を行っております。②株主資本当連結会計年度末の株主資本は、親会社株主に帰属する当期純利益47億97百万円を計上したものの、公的資金の一部返済により資本剰余金が227億44百万円減少したほか、配当金15億53百万円の支払を行ったことなどから、前連結会計年度末比188億16百万円減少し、1,202億65百万円となりました。（経営方針等に照らした、経営者による経営成績等の分析・検討内容）当行は、「靴底を減らす活動」「雨でも傘を差し続ける銀行」「謙虚さのＤＮＡを忘れない銀行」の３つをモットーに、「ＴＯＷＡお客様応援活動」として、お客様の本業支援や経営改善・事業再生支援および資産形成支援に全行的・継続的に取組み、お客様の企業価値の向上と当行の収益力の向上を図る「共通価値の創造」に取り組むことで、お客様と当行の双方で持続可能性のある発展を目指すことを経営方針（ビジネスモデル）としております。平成24年４月より「ＴＯＷＡお客様応援活動」に取り組んできた結果、事業性貸出先数は平成24年４月から平成31年３月まで5,186先増加し16,327先に達し、中小企業貸出残高は同1,621億円増加の7,390億円となりました。また、平成30年度末の経営指標（単体）に対する実績は、以下のとおりとなりました。項目目標実績単体自己資本比率9.6％程度（注）１9.60％業務粗利益経費率（ＯＨＲ）（注）２69％程度65.42％コア業務純益60億円75億２百万円（注）１．単体自己資本比率の目標値は、平成30年５月11日に取得した公的資金に係る第二種優先株式10,000,000株取得後の数値です。２．業務粗利益経費率（ＯＨＲ）＝（経費－機械化関連費用）／業務粗利益×100当行は、経営強化計画（プランフェニックスⅤ）に基づき、「ＴＯＷＡお客様応援活動」を深化させ、お客様とのリレーションを更に強固にすることで、貸出金利低下抑制や信用コスト抑制を図り収益力の強化に努めてまいります。なお、当行グループは銀行業以外にリース業などの金融サービスに係る事業を行っておりますが、それらの事業は重要性が乏しいことから、セグメント情報の記載を省略しております。（自己資本比率の状況）（参考）自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準（平成18年金融庁告示第19号）に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率（国内基準）（単位：億円、％）平成31年３月31日１．連結自己資本比率（２／３）9.69２．連結における自己資本の額1,214３．リスク・アセットの額12,518４．連結総所要自己資本額500単体自己資本比率（国内基準）（単位：億円、％）平成31年３月31日１．自己資本比率（２／３）9.60２．単体における自己資本の額1,196３．リスク・アセットの額12,461４．単体総所要自己資本額498（資産の査定）（参考）資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」（平成10年法律第132号）第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債（当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。）、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券（使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。）について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。１．破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２．危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３．要管理債権要管理債権とは、３カ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４．正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分平成30年３月31日平成31年３月31日金額（億円）金額（億円）破産更生債権及びこれらに準ずる債権6656危険債権318270要管理債権148正常債権13,76214,089