株式会社アイネス
有価証券報告書－第57期(平成30年4月1日－平成31年3月31日)

（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】①コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社のコーポレート・ガバナンスは、企業価値の継続的向上を目的に、以下をもって基本方針といたします。(1)株主の皆様の権利・利益を守り、平等性を保障するとともに、株主の皆様をはじめとするステークホルダーとの円滑な関係を構築することにより、会社の健全な経営を維持する。(2)会社の財務状況、業績等を含む重要事項について、適時適切な情報開示を行うことによって、企業活動の透明性を確保する。(3)取締役会、監査役及び監査役会による経営の監督・監視を充実させ、株主の皆様に対するアカウンタビリティを確保する。②企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由1.現状の組織形態有価証券報告書提出日現在における当社の業務執行・監査の仕組みは以下のとおりです。当社の顧問弁護士は、森・濱田松本法律事務所に依頼しており、必要に応じて法的なアドバイスをいただいております。(1)業務執行体制について業務執行につきましては、適正な権限配分と取締役会・監査役の監視・監督の下で、スピーディかつ的確な業務執行を可能とすべく執行役員制度を設けております。(2)取締役会について当社の取締役会は、有価証券報告書提出日現在、代表取締役森悦郎を議長として、取締役塚原進、同吉村晃一、同磯部悦男、社外取締役大森京太及び同福原紀彦の６名の取締役で構成され、毎月１回定例開催しております。取締役会には、監査役當山稔、社外監査役打込愛一郎及び同吉田洋の３名の監査役全員が出席し、積極的かつ活発な意見陳述を行っており、監査役の業務監査権限が適正に機能する運営体制となっております。(3)経営会議について当社は、会社の業務執行に関する重要事項については、個別経営課題の審議等の場として、社長森悦郎を議長として、常務執行役員塚原進、同吉村晃一、同大久保道久、執行役員磯部悦男、同石川浩、同宮原洋司、同福山和宏、同永田幸一郎、同服部修治、常勤監査役當山稔及び同打込愛一郎により構成される経営会議を毎月１回以上定例開催しております。ここでは、経営計画、組織体制、財務状況、営業状況等の実務的な検討が行われ、迅速な経営の遂行に寄与しております。(4)監査役会について当社の監査役会は、有価証券報告書提出日現在、監査役當山稔を議長として、社外監査役打込愛一郎及び同吉田洋の３名で構成され、毎月１回定例開催しております。ここでは、取締役会の業務執行に対する監査等が行われております。財務会計分野の専門家を選任し、監査の実効性と専門性を確保しております。2.当該体制を採用する理由当社は監査役会設置会社を採用しております。当社が事業展開している企業、自治体向けシステム構築や情報処理サービス業界は、技術や市場変化の激しい業界であります。このような環境では、業界や市場、技術などに関して的確な判断のできる経営陣による意思決定が不可欠であります。また、当社の場合は事業領域という面で比較的限定されており、組織構造も複雑化していないため、業界や市場、技術動向等に精通した取締役が、いわば合議制によって経営上の重要な意思決定を行うとともに独立社外取締役が業務執行の監督を行い、これを独立社外監査役を含めた監査役が独立的立場から客観的に監視する監査役会設置会社の方が組織形態として妥当と判断しております。③企業統治に関するその他の事項当社の内部統制システム及びリスク管理体制は以下のとおりです。1.当社グループの取締役等及び使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(1)当社グループの取締役、執行役員及び使用人がアイネス行動規範を基本とする各社の行動規範を遵守すること、その職務執行が法令及び定款に適合すること、かつ社会的責任を果たすべきことを周知徹底する。(2)当社の内部監査部門による当社グループ全体の内部監査を継続的に実施し、当社グループの取締役、執行役員及び使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保する。(3)当社のリスク統括部門によるコンプライアンスに係る方針に基づき、当社グループ各社が法令及び定款に適合した社内ルールを構築し、コンプライアンスに関わる教育指導を徹底することにより、当社グループの取締役、執行役員及び使用人の遵法精神の向上を図る。(4)当社グループ全体を対象とする内部通報制度を整備し、法令及び定款に反する行為を発見した者が内部通報を容易に行える環境の整備改善を図る。(5)市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは一切の関係を遮断する体制を整備し、不当な要求があった場合でも毅然としてこれを拒絶する。2.当社の取締役等の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制(1)取締役及び執行役員は、職務執行上の意思決定に関わる記録及び決裁文書を、文書管理規程及びその他社内規程・基準等に従い、適切に保存管理する。(2)上記の記録及び文書について、取締役、執行役員または監査役から要求があった場合は、迅速に閲覧に供するものとする。3.当社グループの損失の危険の管理に関する規程その他の体制（リスク管理体制）(1)当社の取締役会及び経営会議等の会議体において、取締役、執行役員及び使用人から定期的または随時に実施される業務執行状況の報告等を通じ、当社グループの損失発生の危険を察知したときは、その責任者となる取締役または執行役員を定め、速やかに回避措置または対策を図る。(2)当社のリスク統括部門により当社グループの危機管理全般を統括し、規程・マニュアル等の整備、教育指導、内部監査を実施する。また、子会社は、当該部門の進める活動に参画することによって、各社の危機管理の向上を図る。(3)危機管理上の有事発生の際には、前号の部門の指揮命令のもと、新たに設置する対策チームが、有事対応にあたる。4.当社グループの財務報告の信頼性を確保するための体制(1)当社グループ全体の財務報告の信頼性を確保する内部統制システムの適正かつ適切な運営を図るため、当社の内部統制部門により、その維持・改善の継続を推進する。(2)財務報告の信頼性を確保するため、社内のモニタリングを実施するとともに、その有効性を定期的に評価する。改善が必要な事項が発見された場合、前号の内部統制部門における検討を経て、すみやかにこれの改善を図る。5.当社グループの取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(1)当社グループ全体の中期経営計画を定め、中期的経営目標を明らかにし、年度予算の策定により、当社の執行役員及び子会社の取締役の業績目標と評価基準を明確にするとともに、これに基づき業績管理を適切に行うことで、当社グループの取締役等の職務執行が効率的に行われることを確保する。(2)経営に影響を及ぼす重要事項については、適正な意思決定を行うため、経営会議等の会議体における協議を実施する。6.子会社の取締役等の職務執行に関する事項の報告の体制(1)当社において年４回以上開催する子会社からの報告会及びその他子会社からの適宜の報告を通じて各子会社の経営状況を把握するとともに、関係会社管理規程に基づき、子会社に対し必要な管理を行う。(2)主要な子会社には、当社の取締役、執行役員または使用人を、子会社の取締役または監査役として派遣し、その報告を通じて子会社における業務の適正を確保する。7.当社の監査役の職務を補助すべき使用人に関する事項(1)監査役の求めに応じ、監査役の職務を補助すべき使用人を配置する。(2)監査役の職務を補助すべき使用人は、監査役の指示に基づく職務に関して、取締役の指揮命令から独立してこれを遂行する。(3)監査役の職務を補助すべき使用人の人事異動及び評価については、監査役の同意を得て実施する。8.当社グループの取締役等及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制(1)当社の取締役、執行役員及び使用人は、監査役または監査役会に対し、以下の事項について報告する。a.経営状況に関わる重要な事項b.会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項c.内部監査状況及びリスク管理に関する重要な事項d.コンプライアンス上重要な事項e.当社の内部統制システム構築に関わる活動状況f.その他、監査役会で定める事項(2)子会社における前号の事項について、子会社の取締役、監査役または使用人から当社グループの内部通報制度その他の報告等により報告を受けた当社の取締役、執行役員または使用人は、監査役または監査役会にこれを報告する。(3)当社の監査役は、その判断に基づき、当社グループの取締役、執行役員及び使用人から、業務の執行状況を直接聴取する。(4)前各号の報告を行った者は、当該報告したことを理由に、当社または子会社から不利な取扱いを受けない。9.その他当社の監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制(1)監査役と会計監査人は、定期的に意見交換の場を設ける。(2)監査役は、必要に応じて、独自に弁護士、公認会計士等を雇用し、監査業務に関する助言を得ることができる。(3)監査役の職務の執行について生ずる費用または債務の処理については、経理規程に基づく社内手続により適正に実施する。④責任限定契約の内容の概要当社は、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び監査役との間で会社法第423条第１項に定める賠償責任を限定する契約を締結できる旨の規定を定款に設けており、当該規定に基づき、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）２名及び監査役３名との間で当該契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令の定める最低限度額としております。⑤取締役の定数当社は、取締役の員数を20名以内とする旨、定款に定めております。⑥取締役選任の決議要件当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらない旨、定款に定めております。⑦株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨、定款に定めております。この理由は、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、特別決議事項の審議をより確実に行うためであります。⑧中間配当当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、取締役会の決議により毎年９月30日を基準日として、会社法第454条第５項に定める金銭による剰余金の配当を行うことができる旨、定款に定めております。⑨自己の株式の取得当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を市場取引等により取得することができる旨を定款に定めております。これは、(1)株主還元策、(2)ストックオプション代用株、(3)M&amp;A株式交換、(4)単元未満株式買増し請求対応等を目的としております。