株式会社筑邦銀行
有価証券報告書－第94期(平成29年4月1日－平成30年3月31日)

３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】(1)経営成績等の状況の概要当連結会計年度における当行グループ(当行及び連結子会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。・財政状態主要勘定の連結会計年度末残高は、預金等(譲渡性預金を含む)は、法人預金が増加したことなどから、前連結会計年度末比184億円増加の6,911億円となりました。貸出金は、地元の中小・中堅企業や個人事業主を中心とした取引の拡大や、住宅ローンをはじめとした個人のお客さまの資金ニーズにお応えするなど積極的な営業活動に努めた結果、中小企業等向けなどの貸出金が増加したことから、前連結会計年度末比256億円増加の4,788億円となりました。有価証券は、米国金利が上昇した場合の価格変動リスクや将来の期間損益への影響を考慮して、有価証券ポートフォリオのリバランスを図ったことなどから、前連結会計年度末比232億円減少の2,062億円となりました。また、純資産は、その他有価証券評価差額金が増加したことなどから、前連結会計年度末比24億円増加の419億円となりました。なお、連結自己資本比率(国内基準)は、前連結会計年度末比0.33ポイント低下の8.00％となりました。・経営成績損益につきましては、経常収益は、有価証券利息の減少により資金運用収益が減少しましたが、株式等売却益が増加したことなどから、前連結会計年度比11億81百万円増収の191億15百万円となりました。一方、経常費用は、不良債権の処理費用が減少しましたが、国債等債券売却損が増加したことなどから、前連結会計年度比７億52百万円増加の171億40百万円となりました。この結果、経常利益は、前連結会計年度比４億29百万円増益の19億74百万円となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、経常利益が増益となったことなどから、前連結会計年度比２億40百万円増益の12億26百万円となりました。・キャッシュ・フロー当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは、預金の増加による134億59百万円の増加や譲渡性預金の増加による50億６百万円の増加はありましたが、貸出金の増加による256億48百万円の減少などから、前連結会計年度比116億64百万円減少の89億２百万円のマイナスとなりました。投資活動によるキャッシュ・フローは、有価証券の取得による支出952億73百万円はありましたが、有価証券の売却による収入749億30百万円や有価証券の償還による収入489億29百万円などから、前連結会計年度比74億41百万円増加の282億87百万円のプラスとなりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払３億３百万円などから、前連結会計年度比２億52百万円増加の３億７百万円のマイナスとなりました。以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末比190億77百万円増加の691億82百万円となりました。・生産、受注及び販売の状況「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。・国内・国際業務別収支当連結会計年度の資金運用収支は、資金運用収益が86億58百万円、資金調達費用が２億32百万円となったことから、84億26百万円となりました。役務取引等収支は、役務取引等収益が17億８百万円、役務取引等費用が10億29百万円となったことから、６億78百万円となりました。その他業務収支は、その他業務収益が55億53百万円、その他業務費用が68億30百万円となったことから、△12億77百万円となりました。種類期別国内業務国際業務相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)資金運用収支前連結会計年度9,0515219,102当連結会計年度8,3784918,426うち資金運用収益前連結会計年度9,336973009,403当連結会計年度8,593872208,658うち資金調達費用前連結会計年度28544280300当連結会計年度21538200232役務取引等収支前連結会計年度1,18312291904当連結会計年度1,01112345678うち役務取引等収益前連結会計年度2,155203731,802当連結会計年度2,117194291,708うち役務取引等費用前連結会計年度971781898当連結会計年度1,1066831,029その他業務収支前連結会計年度1,13726371,126当連結会計年度△1,2662738△1,277うちその他業務収益前連結会計年度5,954261945,787当連結会計年度5,683271565,553うちその他業務費用前連結会計年度4,817―1564,660当連結会計年度6,949―1186,830(注)１「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。２資金運用収益及び資金調達費用の合計欄の上段の計数は、国内業務と国際業務の間の資金貸借の利息であります。３相殺消去額については、当行及び連結子会社間の取引を相殺消去した額を記載しております。・国内・国際業務別資金運用／調達の状況①国内業務資金運用勘定は、貸出金残高の増加を主因に平均残高が前連結会計年度比33億58百万円増加したものの、利回りが0.11ポイント低下したことから、前連結会計年度比で利息は７億43百万円減少しました。また、資金調達勘定は、預金残高の増加を主因に平均残高が前連結会計年度比233億90百万円増加したものの、利回りが0.02ポイント低下したことから、前連結会計年度比で利息は70百万円減少しました。種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度(230)693,033(0)9,3361.34当連結会計年度(225)696,391(0)8,5931.23うち貸出金前連結会計年度445,4976,7311.51当連結会計年度462,3896,6861.44うち商品有価証券前連結会計年度22200.20当連結会計年度19900.19うち有価証券前連結会計年度236,8392,3010.97当連結会計年度223,4051,6330.73うちコールローン及び買入手形前連結会計年度15000.00当連結会計年度6800.00うち預け金前連結会計年度479245.11当連結会計年度571234.10うちリース債権及びリース投資資産前連結会計年度9,2552783.00当連結会計年度9,1672482.71資金調達勘定前連結会計年度709,8902850.04当連結会計年度733,2802150.02うち預金前連結会計年度662,5942150.03当連結会計年度681,0471610.02うち譲渡性預金前連結会計年度10,21290.08当連結会計年度8,92240.04うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度117△0△0.02当連結会計年度1300.00うち借用金前連結会計年度36,642440.12当連結会計年度43,037360.08(注)１平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については四半期毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。３()内は、国内業務と国際業務の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。②国際業務資金運用勘定は、平均残高が前連結会計年度比４億41百万円増加したものの、利回りが0.42ポイント低下したことから、前連結会計年度比で利息は10百万円減少しました。また、資金調達勘定は、平均残高が前連結会計年度比４億95百万円増加したものの、利回りが0.24ポイント低下したことから、前連結会計年度比で利息は６百万円減少しました。種類期別平均残高利息利回り金額(百万円)金額(百万円)(％)資金運用勘定前連結会計年度4,340972.24当連結会計年度4,781871.82うち貸出金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち商品有価証券前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち有価証券前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコールローン及び買入手形前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち預け金前連結会計年度2,437943.88当連結会計年度3,002842.82うちリース債権及びリース投資資産前連結会計年度―――当連結会計年度―――資金調達勘定前連結会計年度(230)4,399(0)441.01当連結会計年度(225)4,894(0)380.77うち預金前連結会計年度4,167441.06当連結会計年度4,666370.81うち譲渡性預金前連結会計年度―――当連結会計年度―――うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度―――当連結会計年度―――うち借用金前連結会計年度―――当連結会計年度―――(注)１平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については四半期毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。３()内は、国内業務と国際業務の間の資金貸借の平均残高及び利息(内書き)であります。③合計種類期別平均残高(百万円)利息(百万円)利回り(％)小計相殺消去額(△)合計小計相殺消去額(△)合計資金運用勘定前連結会計年度697,1424,629692,5139,433309,4031.35当連結会計年度700,9473,828697,1188,681228,6581.24うち貸出金前連結会計年度445,4972,810442,6876,731126,7191.51当連結会計年度462,3892,015460,3746,68676,6791.45うち商品有価証券前連結会計年度222―2220―00.20当連結会計年度199―1990―00.19うち有価証券前連結会計年度236,8391,134235,7042,30112,2990.97当連結会計年度223,4051,153222,2521,63311,6320.73うちコールローン及び買入手形前連結会計年度150―1500―00.00当連結会計年度68―680―00.00うち預け金前連結会計年度2,9163632,55311901194.66当連結会計年度3,5744043,17010801083.41うちリース債権及びリース投資資産前連結会計年度9,2553218,933278162622.93当連結会計年度9,1672568,911248122352.64資金調達勘定前連結会計年度714,0594,647709,412329283000.04当連結会計年度737,9483,730734,218252202320.03うち預金前連結会計年度666,761895665,86525902590.03当連結会計年度685,714823684,89119901990.02うち譲渡性預金前連結会計年度10,2126209,5929080.09当連結会計年度8,9226368,2864030.04うちコールマネー及び売渡手形前連結会計年度117―117△0―△0△0.02当連結会計年度13―130―00.00うち借用金前連結会計年度36,6422,81033,8324412320.09当連結会計年度43,0372,01541,022367280.06(注)１平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については四半期毎の残高に基づく平均残高を利用しております。２国内業務と国際業務の間の資金貸借の平均残高及び利息は、相殺して記載しております。３相殺消去額については、当行及び連結子会社間の取引を相殺消去した額を記載しております。・国内・国際業務別役務取引の状況役務取引等収益は前連結会計年度比94百万円減少して17億８百万円、役務取引等費用は前連結会計年度比１億31百万円増加して10億29百万円となりました。種類期別国内業務国際業務相殺消去額(△)合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)役務取引等収益前連結会計年度2,155203731,802当連結会計年度2,117194291,708うち預金・貸出業務前連結会計年度839―316523当連結会計年度778―370407うち為替業務前連結会計年度699201717当連結会計年度689191707うち証券関連業務前連結会計年度274――274当連結会計年度310――310うち代理業務前連結会計年度198――198当連結会計年度195――195うち保護預り・貸金庫業務前連結会計年度38――38当連結会計年度37――37うち保証業務前連結会計年度104―5549当連結会計年度10705650役務取引等費用前連結会計年度971781898当連結会計年度1,1066831,029うち為替業務前連結会計年度2077―214当連結会計年度2156―222(注)１「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。２相殺消去額については、当行及び連結子会社間の取引を相殺消去した額を記載しております。・国内・国際業務別預金残高の状況○預金の種類別残高(末残)種類期別国内業務国際業務合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)預金合計前連結会計年度661,0584,073665,131当連結会計年度673,7604,831678,591うち流動性預金前連結会計年度355,713―355,713当連結会計年度386,930―386,930うち定期性預金前連結会計年度300,697―300,697当連結会計年度285,285―285,285うちその他前連結会計年度4,6484,0738,721当連結会計年度1,5444,8316,375譲渡性預金前連結会計年度7,580―7,580当連結会計年度12,586―12,586総合計前連結会計年度668,6394,073672,712当連結会計年度686,3474,831691,178(注)「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。・国内・国際業務別貸出金残高の状況①業種別貸出状況(末残・構成比)業種別前連結会計年度当連結会計年度金額(百万円)構成比(％)金額(百万円)構成比(％)国内業務(除く特別国際金融取引勘定分)453,245100.00478,894100.00製造業36,8458.1337,7797.89農業、林業8790.191,7330.36漁業1030.021040.02鉱業、採石業、砂利採取業6030.136060.13建設業46,80110.3349,51110.34電気・ガス・熱供給・水道業8,5161.888,7541.83情報通信業1,7640.391,8690.39運輸業、郵便業19,5724.3220,6844.32卸売業、小売業46,25510.2147,2689.87金融業、保険業8,1411.808,5801.79不動産業、物品賃貸業106,48223.49113,37223.67各種サービス業71,98815.8877,08516.10地方公共団体18,7424.1319,0013.97その他86,54819.1092,54019.32国際業務及び特別国際金融取引勘定分――――政府等――――金融機関――――その他――――合計453,245―478,894―(注)「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。②外国政府等向け債権残高(国別)該当事項はありません。・国内・国際業務別有価証券の状況○有価証券残高(末残)種類期別国内業務国際業務合計金額(百万円)金額(百万円)金額(百万円)国債前連結会計年度67,269―67,269当連結会計年度50,980―50,980地方債前連結会計年度35,489―35,489当連結会計年度55,155―55,155社債前連結会計年度55,243―55,243当連結会計年度60,725―60,725株式前連結会計年度17,540―17,540当連結会計年度21,010―21,010その他の証券前連結会計年度53,927―53,927当連結会計年度18,351―18,351合計前連結会計年度229,471―229,471当連結会計年度206,224―206,224(注)１「国内業務」とは、当行及び連結子会社の円建取引であります。「国際業務」とは、当行及び連結子会社の外貨建取引であります。２「その他の証券」は、外国債券を含んでおります。(自己資本比率の状況)(参考)自己資本比率は、銀行法第14条の２の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。なお、当行は、国内基準を適用のうえ、信用リスク・アセットの算出においては標準的手法を採用しております。連結自己資本比率(国内基準)(単位：億円、％)平成30年３月31日１．連結自己資本比率(２/３)8.00２．連結における自己資本の額339３．リスク・アセットの額4,236４．連結総所要自己資本額169単体自己資本比率(国内基準)(単位：億円、％)平成30年３月31日１．自己資本比率(２/３)7.56２．単体における自己資本の額312３．リスク・アセットの額4,122４．単体総所要自己資本額164(資産の査定)(参考)資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第６条に基づき、当行の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第３項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるものについて債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。１破産更生債権及びこれらに準ずる債権破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。２危険債権危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。３要管理債権要管理債権とは、３ヵ月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。４正常債権正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記１から３までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。資産の査定の額債権の区分平成29年３月31日平成30年３月31日金額(億円)金額(億円)破産更生債権及びこれらに準ずる債権1411危険債権116124要管理債権76正常債権4,5054,760(2)経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容経営者の視点による当行グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。なお、以下の記載における将来に関する事項は、当連結会計年度の末日現在において判断したものであります。(経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容)・財政状態①預金等残高当連結会計年度末の預金等残高は、預金が法人預金の増加を主因に134億60百万円増加したことなどから、前連結会計年度末比184億66百万円増加して6,911億78百万円となりました。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)預金等(期末残高)672,712691,17818,466預金665,131678,59113,460うち個人預金477,158476,386△772うち法人預金176,023189,90913,886譲渡性預金7,58012,5865,006(参考)預金等(平均残高)675,458693,17717,719預金665,865684,89119,026譲渡性預金9,5928,286△1,306注平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については四半期毎の残高に基づく平均残高を利用しております。以下、「財政状態」において同様であります。②貸出金残高当連結会計年度末の貸出金残高は、前連結会計年度末比256億49百万円増加して4,788億94百万円となりました。また、中小企業等貸出金は前連結会計年度末比256億65百万円増加し、中小企業等貸出金比率は前連結会計年度末比0.62ポイント上昇して88.97％となりました。前連結会計年度(Ａ)当連結会計年度(Ｂ)増減(Ｂ)－(Ａ)貸出金(期末残高)百万円453,245478,89425,649うち中小企業等貸出金百万円400,443426,10825,665中小企業等貸出金比率％88.3588.970.62(参考)貸出金(平均残高)百万円442,687460,37417,687③有価証券残高当連結会計年度末の有価証券残高は、米国金利が上昇した場合の価格変動リスクや将来の期間損益への影響を考慮して、有価証券ポートフォリオのリバランスを図ったことなどから、前連結会計年度末比232億47百万円減少して2,062億24百万円となりました。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)有価証券(期末残高)229,471206,224△23,247国債67,26950,980△16,289地方債35,48955,15519,666社債55,24360,7255,482株式17,54021,0103,470外国証券10,2545,787△4,467その他の証券43,67212,564△31,108(参考)有価証券(平均残高)235,704222,252△13,452・経営成績①業務粗利益当連結会計年度の業務粗利益は、資金運用収支、役務取引等収支及びその他業務収支が減少したことから、前連結会計年度比33億６百万円減少して78億27百万円となりました。②経常利益当連結会計年度の経常利益は、業務粗利益が減少したものの、営業経費及び与信関係費用が減少したことに加え、株式等関係損益が増加したことなどから、前連結会計年度比４億29百万円増加して19億74百万円となりました。③親会社株主に帰属する当期純利益当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益は、経常利益が増加したことなどから、前連結会計年度比２億40百万円増加して12億26百万円となりました。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)業務粗利益11,1337,827△3,306資金運用収支(資金利益)9,1028,426△676役務取引等収支(役務取引等利益)904678△226その他業務収支(その他業務利益)1,126△1,277△2,403うち債券関係損益915△1,525△2,440営業経費9,0018,682△319与信関係費用89595△800株式等関係損益4902,9142,424その他△18111192経常利益1,5451,974429特別損益△22△73△51税金等調整前当期純利益1,5231,901378法人税、住民税及び事業税533393△140法人税等調整額△101183284法人税等合計432576144当期純利益1,0911,324233非支配株主に帰属する当期純利益10498△6親会社株主に帰属する当期純利益9861,226240(注)１業務粗利益＝資金運用収支＋役務取引等収支＋その他業務収支２債券関係損益＝国債等債券売却益＋国債等債券償還益－国債等債券売却損－国債等債券償還損－国債等債券償却３与信関係費用＝貸出金償却＋一般貸倒引当金繰入額＋個別貸倒引当金繰入額＋債権売却損＋偶発損失引当金繰入額－貸倒引当金戻入益－償却債権取立益＋その他４株式等関係損益＝株式等売却益－株式等売却損－株式等償却５その他＝(その他経常収益－株式等売却益)－(その他経常費用－与信関係費用－株式等売却損－株式等償却)(経営成績に重要な影響を与える要因)①与信関係費用当連結会計年度の与信関係費用は、個別貸倒引当金繰入額が減少したことなどから、前連結会計年度比８億円減少して95百万円となりました。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)与信関係費用89595△800貸出金償却6115一般貸倒引当金繰入額△6497161個別貸倒引当金繰入額885△79△964債権売却損―――貸倒引当金戻入益―――償却債権取立益0―△0その他6766△1②有価証券関係損益当連結会計年度の有価証券関係損益については、債券関係損益は国債等債券売却益が減少したことに加え、国債等債券売却損が増加したことから、前連結会計年度比24億40百万円減少して△15億25百万円となりました。一方、株式等関係損益は株式等売却益が増加したことに加え、株式等売却損が減少したことなどから、前連結会計年度比24億24百万円増加して29億14百万円となりました。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)債券関係損益915△1,525△2,440国債等債券売却益1,038427△611国債等債券償還益―――国債等債券売却損1221,9531,831国債等債券償還損―――国債等債券償却―――前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)株式等関係損益4902,9142,424株式等売却益7943,0042,210株式等売却損28187△194株式等償却222△20(セグメントごとの経営成績)報告セグメントの経営成績は次のとおりであります。①銀行業銀行業では、経常収益は、有価証券利息の減少により資金運用収益が減少しましたが、株式等売却益が増加したことなどから、前連結会計年度比９億32百万円増収の138億34百万円となりました。また、セグメント利益(経常利益)は、不良債権の処理費用が減少したことなどから、前連結会計年度比４億35百万円増益の17億９百万円となりました。②リース業リース業では、経常収益は、リース資産の売却などにより営業収益が増加したことなどから、前連結会計年度比３億13百万円増収の54億70百万円となりました。一方、セグメント利益(経常利益)は、不良債権の処理費用が増加したことなどから、前連結会計年度比11百万円減益の１億75百万円となりました。(資本の財源及び資金の流動性)当連結会計年度のキャッシュ・フローは、営業活動によるキャッシュ・フローが89億２百万円のマイナス、投資活動によるキャッシュ・フローが282億87百万円のプラス、財務活動によるキャッシュ・フローが３億７百万円のマイナスとなりました。以上の結果、当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末比190億77百万円増加の691億82百万円となるなど、資金源は安定して推移しており、資金の流動性は十分確保されております。前連結会計年度(百万円)(Ａ)当連結会計年度(百万円)(Ｂ)増減(百万円)(Ｂ)－(Ａ)現金及び現金同等物の増減額(△は減少)23,04919,077△3,972うち営業活動によるキャッシュ・フロー2,762△8,902△11,664うち投資活動によるキャッシュ・フロー20,84628,2877,441うち財務活動によるキャッシュ・フロー△559△307252現金及び現金同等物の期首残高27,05550,10523,050現金及び現金同等物の期末残高50,10569,18219,077(経営方針等に照らした、経営者による経営成績等の分析、検討内容)経営方針等に照らした、経営者による経営成績等の分析、検討内容については、「１経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しております。