ブルドックソース株式会社
有価証券報告書－第92期(2016/04/01－2017/03/31)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制・企業統治の体制の概要当社は、経営の透明性の向上と法令遵守を徹底し、経営環境の変化に迅速に対応できる内部統制システムの構築をしております。当社は、平成28年６月開催の定時株主総会決議に基づき、取締役の業務執行の適法性、妥当性の監査・監督機能の強化により、コーポレート・ガバナンス体制の一層の充実を図るべく、委員の過半数が社外取締役で構成される監査等委員会設置会社へ移行しております。監査役会設置会社から監査等委員会設置会社への移行は、監査機能を担う監査等委員会が、取締役の指名・報酬について意見陳述権を有し、取締役会で議決に加わることで監査・監督機能の強化につながり、より透明性の高い経営を実現することを目的としております。また、業務執行機能をより充実させ、環境変化に即応した経営体制を強化するため執行役員制度を導入し、内部統制機能を強化するため社長直轄の組織である監査室を設置し、計画的な内部監査を行っております。さらに、企業倫理の徹底を行動規範として掲げ、企業倫理を社内に普及・浸透させるために様々な施策を講じて全社的な活動を展開しております。・当該企業統治の体制を採用する理由当社は、経営の透明性の向上と法令遵守を徹底し企業価値を増大させることがコーポレート・ガバナンスの基本であると認識しております。法律、経理、経営執行等各分野の専門的な知識、経験を有する監査等委員である社外取締役と内部統制を軸とした組織的な監査の充実を通じて、取締役の業務執行の監査・監督機能を強化し、経営の透明性、客観性、適法性を確保するなどコーポレート・ガバナンス体制を整備する一方、ステークホルダーとの良好な関係構築を意識し、株主の権利や利益を確保するとともに、変化の激しい経営環境に迅速に対応するため、意思決定のスピードアップを図る機能を担う仕組みとして、現在のコーポレート・ガバナンス体制を採用しております。・内部統制システムの整備状況内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、当社及び当社グループの業務の適正を確保するための内部統制システムの基本方針を以下の通り制定する。１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制取締役会が定めた取締役会規則をはじめとする取締役又は取締役会に係る諸規程、業務運営ルール及び関係会社管理規程に従い、取締役の職務を執行し、以って当社及び当社グループのコンプライアンス体制の確立を図る。取締役は、業務執行上、法令定款に違反するような事実を発見した場合には、遅滞なく代表取締役社長に対して報告するとともに、直近に開催される取締役会又は経営会議においてこれを報告する。またこの場合には、当該取締役は、速やかにこれを監査等委員会に対して報告する。当社及び当社グループは、社会の一員として市民社会や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは取引等一切の関係を遮断するとともに、外部の専門家と緊密な連携をとりながら組織全体として毅然とした態度で対応する。２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制取締役及びその指揮・監督の下で当社の業務執行を行う使用人による職務執行に関する情報について、文書管理規程及び情報管理規程に従い、文書又は電磁的媒体に記載又は記録して作成し、これらの記録を取締役会及び監査等委員会が定めた役員に関する諸規程に従い、保存及び管理する。３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制当社グループの危機管理のための総合的な施策及び体制の維持及び改善を目的とした危機管理規程に従いリスク管理を統括する責任者を任命し、危機管理委員会を設置すること等により、リスクの現実化を未然に防止すべく、全社的な体制で対応する。リスク管理を統括する責任者及び危機管理委員会は、危機管理のための総合的な施策並びに体制の維持、及び改善の検討を行って、想定されるリスクの現実化を防止する。上記防止措置にもかかわらず、想定されていたリスク又は想定されていなかったリスクが現実化した場合には、危機管理規程に基づき臨時に設置される代表取締役社長を本部長とする緊急対策本部が危機管理体制を統括し、緊急対策本部員を指揮・監督して現実化したリスクの危機管理を迅速且つ適切に行う。４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制取締役は、取締役会を原則として月１回開催し、意思決定のスピード化に対応するため、業務執行に関する基本事項を審議するほか、業務執行機能をより充実させ、環境変化に即応した経営体制を強化するため、執行役員制度を導入している。また業務執行上の重要事項の報告、及び経営に関する事項を協議する経営会議を原則として毎月１回以上開催して業務執行に関する基本的事項の意思決定を機動的に行う。また、取締役会において中期経営計画及び単年度の経営計画を立案及び策定することにより、全社的に共有化される目標を設定し、それらの進捗状況について、取締役会で定期的にレビューを行うとともに、スケジュールに則り、定期的に経営計画進捗会議を開催して効率的な業務運営を推進する。５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制当社は、組織規定により業務分掌、職務権限等を明確に区分して規定するとともに、行動規範及び業務運営ルールの制定並びにコンプライアンスに関する研修等によって、使用人に対して当社のコンプライアンスに関する周知徹底を行い、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを推進する。また、内部監査規程に基づき、代表取締役社長直轄の監査室が、期初に策定した内部監査計画に基づき、業務全般にわたる内部監査を実施し、監査結果を代表取締役社長及び取締役会並びに監査等委員会に報告する。６．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制当社の取締役は、当社の子会社の取締役、監査役及び使用人等との情報交換その他の連係体制を強化するとともに、子会社における業務の適正を確保する関係会社管理規程に従い、子会社の重要事項の執行について報告させる。また、同規程に基づき当社経営企画室が当社グループを統括し、当社監査等委員会及び監査室による内部監査を通じたモニタリングを行うことによって、子会社の取締役及び使用人の職務の執行についてコンプライアンスの確立およびリスクの適切な管理、対応等を推進する。当社グループは、業務に係るリスクを洗い出し、グループ全体で危機発生時の対応に関する規程その他を整備する。また、当社グループは、経営環境の変化に機動的に対応するための重要課題を抽出し、グループ各社の効率的な業務の執行に務める。７．監査等委員会の職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合の当該使用人に関する事項監査等委員会の職務を補助すべき使用人は、監査等委員会の求めに応じて配置する。８．監査等委員会の職務を補助すべき使用人の取締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独立性及び監査等委員会の指示の実効性の確保に関する事項監査等委員会の職務を補助すべき使用人を配置する場合には、当該使用人の取締役(監査等委員である取締役を除く。)からの独立性を確保するために、その報酬、人事異動、並びに職務権限等についての決定は、取締役(監査等委員である取締役を除く。)と監査等委員会との間で協議する。また、当該使用人は取締役(監査等委員である取締役を除く。)の指揮命令は受けず、監査等委員の指示に従い職務に当たる。９．取締役(監査等委員である取締役を除く。)、監査役及び使用人が監査等委員会に報告するための体制並びに監査等委員会に報告をした者が不利な取扱いを受けないことを確保するための体制監査等委員は、取締役会のほか経営会議その他の重要な会議に出席し、取締役から会社の業務執行に関する重要事項(内部監査の実施状況を含む。)について、適時に報告を受けられる体制をとり、稟議書その他の重要な資料を閲覧する。また、当社及び当社グループの取締役、監査役及び使用人は、取締役又は使用人の不正行為又は法令・定款違反行為、会社に損害を及ぼすおそれのある事項その他当社グループ各社に重大な影響を及ぼす事項を発見したときは、遅滞なく監査等委員会に対して報告する。監査等委員会が必要と判断したときは、当社及び当社グループの取締役、監査役及び使用人に対して報告を求めることができる。また、監査等委員会に報告を行った者が、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保し、その旨を当社及び当社グループの取締役、監査役及び使用人に周知徹底する。10．監査等委員の職務の執行(監査等委員の職務の執行に関するものに限る。)について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項当社は、監査等委員が職務の執行について生ずる費用を請求した場合、また、弁護士、公認会計士及び税理士等の外部の専門家を利用するための費用の支出を求める場合は、職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、当該費用を速やかに支給する。11．その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査等委員会は、代表取締役との間で定期的な意見交換のための会合を行うとともに、会計監査人とも定期的に会合を行い、会社が対処すべき課題、監査等委員会監査の環境整備の状況、監査上の重要課題等について意見を交換する。さらに、監査等委員会は、必要に応じ、内部監査を担当する監査室並びに弁護士、公認会計士、及び税理士等の外部の専門家との間で連係を図り、より効率的且つ効果的な監査を行う体制を構築する。・リスク管理体制の整備の状況当社は経営理念である、安全で安心な信頼できる商品を提供することを、リスク管理の基本的な考え方としております。この考え方に基づき、法令と社会的規範の遵守を掲げた行動規範を制定して企業倫理を社内に徹底しております。また、経営企画室が担当部署としてリスク管理に関して全社を統括し、リスクを未然に防ぐ体制を構築しております。②監査等委員会監査及び内部監査監査等委員会は社外取締役３名で構成され、専門的見識と経験を有しており、取締役会への出席等を通じて業務執行取締役に対する監査・監督を適切に遂行できる人材を選任しております。また、監査等委員会が経営への監視を的確かつ有効にできる体制を構築するため、監査等委員会の職務を補助する専任の使用人が社長直轄の内部監査部門と密に連携することで社内各部門からの十分な情報収集を行える体制を確立しております。監査等委員は、原則として月１回開催される監査等委員会の定める監査の方針及び計画に従い組織的な監査を行ってまいります。さらに、監査等委員会及び内部統制部門は会計監査人とも会計監査上の重要課題に関する意見交換会を必要に応じて開催し、多様な角度から経営の監督機能の向上に努めてまいります。③社外取締役イ社外取締役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係当社の社外取締役は３名であります。いずれの社外役員とも当社との間に特別な利害関係はございません。社外取締役石川博康氏は、法務について専門分野の経験を有し、社外取締役小島一夫氏は、長年にわたる金融機関と他社での豊富な経営経験を有し、社外取締役永島惠津子氏は、公認会計士としての豊富な実務経験と財務及び会計に関する相当程度の知見を有する有識者です。また、社外取締役石川博康氏は、他の会社の社外監査役を兼任しておりますが、当該他の会社とも、当社の間に特別な利害関係はありません。ロ社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針の内容等これらの基準等は、特に定めておりませんが、当社は、社外取締役が中立的第三者立場から社内の慣習や常識の固定化によって生じるおそれのある内部統制上のリスクや問題点を検証し、経営の基本問題、法令遵守の状況等を専門的知識や経験に基づいた独自の判断と責任において客観的な意見表明や提案等を行うことを期待しております。このような社外取締役の発言等を保証する体制が、経営の監視・監督機能の有効性、専門性、適正性等を確保し、独立性を担保できる重要な要素であると認識しております。なお、当社は、石川博康氏、小島一夫氏及び永島惠津子氏について、一般株主と利益相反が生じる恐れがない独立役員として、東京証券取引所に届け出ております。ハ社外取締役の選任状況に関する考え方当社は提出日現在、監査等委員である社外取締役３名を選任しております。当社は、経営の意思決定機能と、業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会において、これらの社外取締役により経営の透明性と客観性が担保されるものと考えております。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視及び監督の機能が重要と考えており、監査等委員会設置会社への移行により、一層透明性の高い経営が実現するものと考えております。ニ責任限定契約の内容の概要当社と社外取締役は、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項に関する損害賠償責任を法令で規定する額を限度とする契約を締結しております。④役員の報酬等イ役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額(千円)報酬等の種類別の総額(千円)対象となる役員の員数(名)基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金取締役(監査等委員を除く。)(社外取締役を除く。)160,450160,450―――６取締役(監査等委員)(社外取締役を除く。)――――――監査役(社外監査役を除く。)2,9702,970―――１社外役員10,95010,950―――６(注)１．当社は、平成28年６月28日開催の第91回定時株主総会決議に基づき、監査等委員会設置会社に移行いたしました。２．平成28年６月28日開催の第91回定時株主総会決議による取締役（監査等委員である取締役を除く。）の報酬限度額（年額）は、３億円以内であります。ただし、使用人兼務取締役の使用人給与相当額を含んでおりません。３．平成28年６月28日開催の第91回定時株主総会決議による監査等委員である取締役の報酬限度額（年額）は、５千万円以内であります。４．上記の他、使用人兼務取締役の使用人給与相当額（賞与を含む。）8,844千円を支給しており、また、平成20年６月25日開催の第83回定時株主総会の決議に基づき、退職慰労金制度廃止に伴う打ち切り支給額として、当事業年度中に退任した監査役（常勤監査役）１名に対して1,300千円を支給しております。５．上記の他、取締役（社外取締役を除く。）６名に対して、業績連動型報酬として、株式給付規程に基づき役員株式給付引当金繰入額20,402千円を計上しております。この業績連動型報酬制度については、平成28年６月28日開催の第91回定時株主総会において、２．に記載の報酬とは別枠で決議をいただいております。６．当事業年度末現在の人員は、取締役９名（うち社外取締役３名）であります。上記の支給人員と相違しているのは、平成28年６月28日開催の第91回定時株主総会終結の時をもって退任した監査役３名及び取締役（監査等委員）に就任した監査等委員会設置会社移行前の取締役１名を含んだ延べ人員を記載していることによるものであります。ロ提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。ハ使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの総額(千円)対象となる役員の員数(人)内容8,844１使用人としての給与相当額（賞与含む）であります。ニ役員の報酬等の額の決定に関する基本方針取締役の報酬は、業績の向上並びに中長期的な企業価値の増大に向けて職責を負うことを考慮し、業績や経営環境、他社水準を勘案の上で、各取締役の職位に応じ、株主総会で承認された範囲内において、取締役会で決定しております。⑤株式の保有状況イ保有目的が純投資目的以外の目的である株式投資銘柄数43銘柄貸借対照表計上額の合計額7,113,356千円ロ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的前事業年度特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的東鉄工業㈱192,000664,320事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため日新製糖㈱399,600549,849同上日本瓦斯㈱184,750469,449同上㈱テクノ菱和640,260430,894同上養命酒製造㈱205,000405,285同上㈱サカタのタネ118,300338,219同上ゼリア新薬工業㈱212,300310,170同上佐藤食品工業㈱285,180250,102同上凸版印刷㈱263,500248,744同上㈱愛知銀行33,200156,538同上キッセイ薬品工業㈱58,000150,452同上東洋水産㈱34,000137,360同上㈱タクマ134,000134,938同上ホクト㈱51,800115,306同上正栄食品工業㈱70,000103,040同上ホッカンホールディングス㈱300,00093,000同上㈱ミツウロコグループホールディングス164,00090,528同上㈱ふくおかフィナンシャルグループ244,00089,548同上㈱みずほフィナンシャルグループ504,00084,722同上㈱大戸屋ホールディングス37,00076,183同上㈱安藤・間136,80074,966同上レンゴー㈱121,80069,182同上㈱いなげや42,69560,414同上サッポロホールディングス㈱87,00048,720同上㈱三井住友フィナンシャルグループ14,00047,768同上伊藤忠食品㈱10,00042,250同上㈱第三銀行236,00035,400同上銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的㈱アークス11,52429,052事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のためヤマエ久野㈱24,94124,192同上仙波糖化工業㈱50,00023,000同上日東工器㈱9,30020,729同上当事業年度特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的日新製糖㈱399,600748,450事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため東鉄工業㈱192,000613,440同上㈱テクノ菱和640,260603,765同上佐藤食品工業㈱285,180436,325同上養命酒製造㈱205,000429,885同上㈱サカタのタネ118,300412,275同上ゼリア新薬工業㈱212,300363,457同上凸版印刷㈱263,500299,072同上㈱愛知銀行33,200205,508同上正栄食品工業㈱70,000187,670同上キッセイ薬品工業㈱58,000169,244同上ホッカンホールディングス㈱300,000151,200同上㈱タクマ134,000145,926同上東洋水産㈱34,000140,930同上㈱ふくおかフィナンシャルグループ244,000117,608同上㈱ミツウロコグループホールディングス164,000113,160同上ホクト㈱51,800103,962同上㈱みずほフィナンシャルグループ504,000102,816同上㈱安藤・間136,800102,463同上レンゴー㈱121,80078,317同上㈱大戸屋ホールディングス37,00075,665同上㈱いなげや43,80667,944同上㈱三井住友フィナンシャルグループ14,00056,630同上銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的サッポロホールディングス㈱17,40052,374事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため伊藤忠食品㈱10,00045,850同上㈱第三銀行23,60039,199同上㈱アークス11,52430,688同上ヤマエ久野㈱26,46330,168同上仙波糖化工業㈱50,00025,300同上日東工器㈱9,30023,705同上大村紙業㈱19,00011,267同上ホ保有目的が純投資目的である投資株式前事業年度(千円)当事業年度(千円)貸借対照表計上額の合計額貸借対照表計上額の合計額受取配当金の合計額売却損益の合計額評価損益の合計額非上場株式――－－－非上場株式以外の株式1,464,7302,475,60244,62845,4701,066,061(注)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。⑥会計監査の状況イ業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名等代表社員業務執行社員野村聡三優監査法人業務執行社員橋爪剛ロ監査業務に係る補助者の構成公認会計士６名その他４名(注)その他は、公認会計士試験合格者及びシステム監査担当者であります。⑦取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。なお、監査等委員である取締役は５名以内とする旨定款で定めております。⑧取締役選任の決議要件当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。⑨株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項イ剰余金の配当等の決定機関当社は、剰余金の配当、自己株式の取得等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができる旨を定款に定めております。これは、株主総会から取締役会へと決議権限を緩和することにより、経営環境の変化に適応した機動的な配当政策及び資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。ロ取締役の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、会社法第423条第１項の取締役（取締役であったものを含む。）の損害賠償責任について、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役が、その職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。