コスモエネルギーホールディングス株式会社
有価証券報告書－第1期(2015/04/01－2016/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制の概要a)企業統治の体制の概要及び体制を採用する理由当社は、経営監督機能を強化し、経営の透明性・効率性の向上をはかるため、統治形態を監査等委員会設置会社とし、以下の機関を設置しています。なお、当社では経営監督と業務執行の分離をより明確化し、事業環境の変化に即応するために執行役員制度を導入しています。・取締役会取締役会は、取締役(監査等委員である取締役を除く)７名(うち社外取締役２名)、監査等委員である取締役３名(うち独立社外取締役２名)で構成され、経営の基本方針等重要な事項を決定するとともに、業務執行を監督しております。また、社外取締役を招聘することにより、取締役会の監督機能の強化と公正で透明性の高い経営の実現を図ります。・監査等委員会独立取締役２名を含む３名の監査等委員で構成される監査等委員会は、内部統制システムを利用して、取締役の職務執行、その他グループ経営にかかわる全般の職務執行の状況について、監査・監督を実施します。委員長は独立社外取締役が務めます。・経営執行会議経営執行会議は、社長執行役員を含む主要な執行役員、監査等委員である取締役により構成され、取締役会で決定した経営方針に基づき業務執行に関する基本方針および重要事項を審議する業務執行の意思決定機関としています。・指名・報酬諮問委員会取締役・執行役員の選任と報酬決定のプロセスの客観性・透明性を確保するため、取締役会の任意の諮問機関として同委員会を設置しております。同委員会は、社内取締役１名、独立社外取締役２名の計３名で構成されております。≪ガバナンス体制図≫b)その他の企業統治に関する事項イ．各種委員会の概要当社グループは経営理念を実現するために、ＣＳＲ及び内部統制に関する活動を統括し、会社法や金融商品取引法などにも適切に対応できる組織体制として、社長を委員長とする「ＣＳＲ推進委員会」を設置しておりましたが、持株会社体制への移行に伴い、当社グループ全社員が企業行動指針を実践し、倫理観を高める活動を推進する組織体制とするため、内部統制を担う各種委員会組織を再編いたしました。以下の４つの実行委員会において、安全、リスク管理、人権、環境等のＣＳＲ活動の実績・評価を実施し、重要なものを経営執行会議にて審議、取締役会に報告することにより一層の重点的かつ積極的な取組みを進めております。・企業倫理・人権委員会（目的：当社グループ社員が企業倫理を意識した行動をし、人権施策を徹底する）・安全・リスクマネジメント委員会（目的：当社グループ全体の事業活動における安全の確保並びに企業経営に悪影響を与えるリスクの把握および低減を図る）・環境・社会貢献委員会（目的：グループ全体の事業活動から生じる環境負荷を最小化させる地球環境保全活動を実施し、また社会貢献活動を通じ、社会・地球環境と調和を図る）・情報公開委員会（目的：適切な情報開示と透明性を確保し、企業価値を高める）また、コスモ石油㈱、コスモ石油マーケティング㈱、コスモエネルギー開発㈱の３社に、それぞれの機能に応じた委員会を設置し、当社４つの委員会と連携をとることによりグループ会社全体の統制を図っています。≪内部統制体制図≫ロ．内部統制体制に関する最近１年間の取り組みの状況当社は、経営理念の実現に向けて、引き続き、当社グループの役員及び社員が業務遂行上実践・遵守すべき規範である「コスモエネルギーグループ企業行動指針」を定め、役員及び社員への浸透を図ることにより、一人ひとりが高いＣＳＲ意識を持つ前向きな企業文化の醸成に努めております。当連結会計年度においては、企業行動指針のさらなる浸透や実務への展開を進めるべく、当社グループの役員及び社員を対象とした企業倫理・人権研修会（平成27年11月～平成28年３月）を実施いたしました。また、企業倫理・人権研修を補完するものとして、グループ社員を対象にeラーニング研修を実施いたしました。c)責任限定契約の内容の概要当社と社外取締役モハメド・アル・ハムリ、カリファ・アル・ロマイシ、神野榮および宮本照雄の各氏は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、会社法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。②内部監査及び監査等委員会監査の状況当社は、社長直轄のスタッフ10名からなる監査室を設置し、経営執行会議に諮った年度内部監査計画に則り、当社及び関係会社の業務活動に対して内部監査を実施しております。業務の改善に向けて具体的な助言・勧告を行うとともに、経営トップ、経営執行会議並びに監査等委員会へ内部監査報告を実施するなど、内部監査機能の充実を図っております。監査等委員（３名）は監査等委員会を組織し、原則月１回開催しております。同委員会は、主に常勤監査等委員による経営執行会議、内部統制関連の委員会など重要な会議への出席等を通じて業務執行を監視するとともに、会計監査人、内部監査部門、関係会社監査役と緊密な連携を保ち、適正かつ充分な監査に努めております。なお、監査機能の充実のため、監査等委員会事務局を設置し、専属のスタッフ１名を配置しております。当社は、持株体制移行後においても、当社グループ全社員がＣＳＲ活動を実践する組織体制とするため、内部統制を担う４つの各種委員会を設置しておりますが、監査等委員は委員として、監査室長はオブザーバーとして委員会に出席し、適宜意見を述べております。③社外取締役a)社外取締役の員数並びに当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係本報告時点において、当社の社外取締役は４名であり、そのうち２名が監査等委員であります。社外取締役モハメド・アル・ハムリは、ＩＰＩＣの副会長、また社外取締役カリファ・アル・ロマイシは、同社のダウンストリーム・ディバーシファイド投資部門のディレクターを兼務しており、同社は、当社の主要株主の親会社です。社外取締役神野榮は、関西電力㈱の監査役を兼務しており、同社は当社グループと資本的関係、取引関係を有しております。上記を除き、社外取締役と当社との間には、記載すべき利害関係はありません。b)社外取締役が提出会社の企業統治において果たす機能及び役割並びに選任するための独立性に関する基準及び選任状況に関する当社の考え方社外取締役モハメド・アル・ハムリは、アラブ首長国連邦エネルギー大臣を務めた経験があり、石油業界に関する国際的な見地から、社外取締役としての職務を適切に遂行しうると判断しております。社外取締役カリファ・アル・ロマイシは、ＩＰＩＣにおいてダウンストリーム・ディバーシファイド投資部門のディレクターを務めるとともに、国内外においてエネルギー業界を中心に多くの企業の役員に就任した経験があり、社外取締役としての職務を適切に遂行しうると判断しております。社外取締役（監査等委員）神野榮は、関西電力㈱の取締役および監査役を経験しており、当社グループの属する業界にとらわれない幅広い見地から、社外取締役（監査等委員）としての職務を適切に遂行しうると判断しております。また、同氏は関西電力㈱の常任監査役を勤めております。同社は当社の主要株主であり、当社グループは同社との間に石油製品の売買等の取引関係がありますが、独立性に影響を与えるおそれはなく、一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として職務を十分に遂行しうると判断しております。社外取締役（監査等委員）宮本照雄は、東芝テック㈱にて国際部門や法務部門の要職を歴任し、その後、公益社団法人日本監査役協会で代表専務理事・事務局長を務めるなど企業会計、企業統治に精通し、豊富な法的知識を有しており、当社グループの属する業界にとらわれない幅広い見地から、社外取締役（監査等委員）としての職務を適切に遂行しうると判断しております。当社は独立性基準を定めており、同基準に基づき社外取締役神野榮および宮本照雄の両氏が独立性を有していると判断しております。また、両氏を㈱東京証券取引所の定めに基づく独立役員として届け出ております。当社は、取締役の候補者の決定プロセスにおける透明性と客観性を確保することを目的として、過半数が独立社外取締役により構成される指名・報酬諮問委員会を設置しております。同委員会は、取締役の候補者案について審議し、取締役会への答申を行います。c)社外取締役による監督と内部監査、監査等委員監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係社外取締役は、取締役会へ出席し、それぞれの見地から必要に応じ適宜発言を行うことにより業務執行の監督を行っております。監査等委員は、会計監査人と四半期に１回および必要の都度会合を持ち、当社および子会社における業務執行状況ならびに財産の状況等に関する報告を受けると共に、相互の情報共有、意見交換を実施するなど緊密な連携を図っています。また、内部監査部門により月１回定期的に、あるいは必要の都度内部監査結果についての報告を受け、内部統制システムの適正性を評価すると共に、必要な追加監査および調査等について指示を行っております。④役員の報酬等a)役員の区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額（百万円）報酬等の種類別の総額（百万円）対象となる役員の員数（人）基本報酬賞与株式報酬取締役（監査等委員を除く）（社外取締役を除く）2021107913５取締役（監査等委員）（社外取締役を除く）2020－－１社外役員3636－－４（注）上記の報酬等のうち、取締役(監査等委員を除く)（社外取締役を除く）の報酬等の額には、平成27年12月15日をもって退任した取締役(監査等委員を除く)１名の在任中の報酬等が含まれております。b)役員の報酬等の額又は算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法取締役（監査等委員を除く）の報酬等のうち基本報酬と賞与を合わせた金銭報酬は、平成28年６月21日開催の第１回定時株主総会において年額５億円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与は含まれない。）と決議されております。取締役（監査等委員）の金銭報酬は、平成28年６月21日開催の第１回定時株主総会において年額９千万円以内と決議されております。定款の定めにより、当社の取締役（社外取締役および監査等委員である取締役を除く）および執行役員を対象とする株式報酬制度（期間：平成27年10月１日から平成30年３月31日で終了する事業年度まで）として当社が拠出する金員の上限を６億８千７百万円としております。当社は、取締役の報酬の決定プロセスにおける透明性と客観性を確保することを目的として、過半数が独立社外取締役により構成される指名・報酬諮問委員会を設置しております。同委員会は、取締役の報酬制度について審議し、取締役会への答申を行います。監査等委員である取締役の報酬額は、会社法第361条第３項の定めに従い、監査等委員である取締役の協議によって決定しております。⑤株式の保有状況a)株式のうち、保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額25銘柄5,966百万円b)保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的当事業年度特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的ＪＸホールディングス㈱4,226,5001,833業務提携政策による投資目的㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ2,584,2001,347金融政策による投資目的㈱みずほフィナンシャルグループ7,225,2701,214金融政策による投資目的㈱三井住友フィナンシャルグループ191,784654金融政策による投資目的㈱三菱ケミカルホールディングス939,661552営業政策による投資目的第一生命保険㈱108,300147金融政策による投資目的大丸エナウィン㈱42,50032営業政策による投資目的富士興産㈱75,32031営業政策による投資目的共同ピーアール㈱4,0002営業政策による投資目的チヨダウーテ㈱3,3001営業政策による投資目的c)保有目的が純投資目的である投資株式該当事項はありません。⑥業務を執行した公認会計士等当社は、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査人として有限責任あずさ監査法人と契約を結び、会計監査を受けております。当社の会計監査業務は、同監査法人の指定有限責任社員である公認会計士小林雅彦氏、中村宏之氏、吉田幸司氏の３名が執行しております。なお、監査業務に係る補助者の構成は、公認会計士16名、その他36名となっております。⑦取締役の定数当社の取締役（監査等委員である者を除く。）は12名以内とする旨定款に定めております。また、当社の監査等委員である取締役は、５名以内とする旨定款に定めております。⑧取締役の選任の決議要件当社は、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、株主総会において選任する旨定款に定めております。当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議については、累積投票によらない旨定款に定めております。⑨株主総会の特別決議要件当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。⑩取締役会にて決議できる株主総会決議事項当社は、機動的な資本政策の遂行を可能にするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。また、機動的な株主への利益還元を可能にするため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。