ブルドックソース株式会社
有価証券報告書－第90期(2014/04/01－2015/03/31)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制・企業統治の体制の概要当社は、経営の透明性の向上と法令遵守を徹底し、経営環境の変化に迅速に対応できる内部統制システムの構築をしております。当社は、監査役制度を採用し、取締役会と監査役会を設置しております。過半数の社外監査役で構成される監査役会が取締役の業務執行の監督と監視を行っております。また、業務執行機能をより充実させ、環境変化に即応した経営体制を強化するため執行役員制度を導入し、内部統制機能を強化するため社長直轄の組織である監査室を設置し、計画的な内部監査を行っております。さらに、企業倫理の徹底を行動規範として掲げ、企業倫理を社内に普及・浸透させるために様々な施策を講じて全社的な活動を展開しております。・企業統治の体制を採用する理由当社は、経営の透明性の向上と法令遵守を徹底し企業価値を増大させることがコーポレート・ガバナンスの基本であると認識しております。法律、経理、経営執行等各分野の専門的な知識、経験を有する社外取締役と社外監査役による監査の充実を通じて、経営監視機能を強化し、経営の透明性、客観性、適法性を確保するなどコーポレート・ガバナンス体制を整備する一方、ステークホルダーとの良好な関係構築を意識し、株主の権利や利益を確保するとともに、変化の激しい経営環境に迅速に対応するため、意思決定のスピードアップを図る機能を担う仕組みとして、現在のコーポレート・ガバナンス体制を採用しております。・内部統制システムの整備状況内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況当社は、会社法及び会社法施行規則に基づき、当社及び当社グループの業務の適正を確保するための内部統制システムの基本方針を以下の通り制定する。１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制取締役会が定めた取締役会規則をはじめとする取締役又は取締役会に係る諸規程、業務運営ルール及び関係会社管理規程に従い、取締役の職務を執行し、以って当社及び当社グループのコンプライアンス体制の確立を図る。取締役は、業務執行上、法令定款に違反するような事実を発見した場合には、遅滞なく代表取締役社長に対して報告するとともに、直近に開催される取締役会又は経営会議においてこれを報告する。またこの場合には、当該取締役は、速やかにこれを監査役に対して報告する。当社及び当社グループは、社会の一員として市民社会や安全に脅威を与える反社会的勢力及び団体とは取引等一切の関係を遮断するとともに、外部の専門家と緊密な連携をとりながら組織全体として毅然とした態度で対応する。２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制取締役及びその指揮・監督の下で当社の業務執行を行う使用人による職務執行に関する情報について、文書管理規程及び情報管理規程に従い、文書又は電磁的媒体に記載又は記録して作成し、これらの記録を取締役会及び監査役会が定めた役員に関する諸規程に従い、保存及び管理する。３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制当社グループの危機管理のための総合的な施策及び体制の維持及び改善を目的とした危機管理規程に従いリスク管理を統括する責任者を任命し、危機管理委員会を設置すること等により、リスクの現実化を未然に防止すべく、全社的な体制で対応する。リスク管理を統括する責任者及び危機管理委員会は、危機管理のための総合的な施策並びに体制の維持、及び改善の検討を行って、想定されるリスクの現実化を防止する。上記防止措置にもかかわらず、想定されていたリスク又は想定されていなかったリスクが現実化した場合には、危機管理規程に基づき臨時に設置される代表取締役社長を本部長とする緊急対策本部が危機管理体制を統括し、緊急対策本部員を指揮・監督して現実化したリスクの危機管理を迅速且つ適切に行う。４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制取締役は、取締役会を原則として月１回開催し、意思決定のスピード化に対応するため、業務執行に関する基本事項を審議するほか、業務執行機能をより充実させ、環境変化に即応した経営体制を強化するため、執行役員制度を導入している。また業務執行上の重要事項の報告、及び経営に関する事項を協議する経営会議を原則として毎月１回以上開催して業務執行に関する基本的事項の意思決定を機動的に行う。また、取締役会において中期経営計画及び単年度の経営計画を立案及び策定することにより、全社的に共有化される目標を設定し、それらの進捗状況について、取締役会で定期的にレビューを行うとともに、スケジュールに則り、定期的に経営計画進捗会議を開催して効率的な業務運営を推進する。５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制当社は、組織規定により業務分掌、職務権限等を明確に区分して規定するとともに、行動規範及び業務運営ルールの制定並びにコンプライアンスに関する研修等によって、使用人に対して当社のコンプライアンスに関する周知徹底を行い、使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを推進する。また、内部監査規程に基づき、代表取締役社長直轄の監査室が、期初に策定した内部監査計画に基づき、業務全般にわたる内部監査を実施し、監査結果を代表取締役社長及び取締役会並びに監査役会に報告する。６．当社グループにおける業務の適正を確保するための体制当社の取締役及び監査役は、当社の子会社の取締役、監査役及び使用人等との情報交換その他の連係体制を強化するとともに、子会社における業務の適正を確保する関係会社管理規程に従い、子会社の重要事項の執行について報告させる。また、同規程に基づき当社経営企画室が当社グループを統括し、当社監査役及び監査室による内部監査を通じたモニタリングを行うことによって、子会社の取締役及び使用人の職務の執行についてコンプライアンスの確立およびリスクの適切な管理、対応等を推進する。当社グループは、業務に係るリスクを洗い出し、グループ全体で危機発生時の対応に関する規程その他を整備する。また、当社グループは、経営環境の変化に機動的に対応するための重要課題を抽出し、グループ各社の効率的な業務の執行に務める。７．監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合の当該使用人に関する事項監査役の職務を補助すべき使用人は、監査役の求めに応じて配置する。８．監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性及び監査役の指示の実効性の確保に関する事項監査役の職務を補助すべき使用人を配置する場合には、当該使用人の取締役からの独立性を確保するために、その報酬、人事異動、並びに職務権限等についての決定は、取締役と監査役との間で協議する。また、当該使用人は取締役の指揮命令は受けず、監査役の指示に従い職務に当たる。９．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制並びに監査役に報告をした者が不利な取扱いを受けないことを確保するための体制監査役は、取締役会のほか経営会議その他の重要な会議に出席し、取締役から会社の業務執行に関する重要事項(内部監査の実施状況を含む。)について、適時に報告を受けられる体制をとり、稟議書その他の重要な資料を閲覧する。また、当社及び当社グループの取締役及び使用人は、取締役又は使用人の不正行為又は法令・定款違反行為、会社に損害を及ぼすおそれのある事項その他当社グループ各社に重大な影響を及ぼす事項を発見したときは、遅滞なく監査役に対して報告する。監査役が必要と判断したときは、当社及び当社グループの取締役及び使用人に対して報告を求めることができる。また、監査役に報告を行った者が、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保し、その旨を当社及び当社グループの取締役及び使用人に周知徹底する。10．監査役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項当社は、監査役が職務の執行について生ずる費用を請求した場合、また、弁護士、公認会計士及び税理士等の外部の専門家を利用するための費用の支出を求める場合は、職務の執行に必要でないと認められる場合を除き、当該費用を速やかに支給する。11．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査役は、代表取締役との間で定期的な意見交換のための会合を行うとともに、会計監査人とも定期的に会合を行い、会社が対処すべき課題、監査役監査の環境整備の状況、監査上の重要課題等について意見を交換する。さらに、監査役は、必要に応じ、内部監査を担当する監査室並びに弁護士、公認会計士、及び税理士等の外部の専門家との間で連係を図り、より効率的且つ効果的な監査を行う体制を構築する。・リスク管理体制の整備の状況当社は経営理念である、安全で安心な信頼できる商品を提供することを、リスク管理の基本的な考え方としております。この考え方に基づき、法令と社会的規範の遵守を掲げた行動規範を制定して企業倫理を社内に徹底しております。また、経営企画室が担当部署としてリスク管理に関して全社を統括し、リスクを未然に防ぐ体制を構築しております。②内部監査及び監査役監査監査役会は監査役３名で構成され、定められた監査方針、監査計画に基づき協議を行い、また決議をし、以て取締役の職務遂行の監査を行っており、原則として月１回、必要あるときは随時開催しております。また、内部統制機能を強化するため社長直轄の組織である監査室が監査役と緊密な連携を取りながら内部統制部門から内部統制に係る情報等の提供を受け、計画的な内部監査を行っております。また、監査役及び監査室は会計監査人とも会計監査上の重要課題に関する意見交換会を必要に応じて開催しております。③社外取締役及び社外監査役イ社外取締役、社外監査役と当社との人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であります。いずれの社外役員とも当社との間に特別な利害関係はございません。社外取締役石川博康氏は、法務について専門分野の経験を有し、社外監査役小島一夫氏は、長年にわたる金融機関と他社での豊富な経営経験を有し、社外監査役永島惠津子氏は、公認会計士としての豊富な実務経験と財務及び会計に関する相当程度の知見を有する有識者です。また、社外取締役石川博康氏は、他の会社の社外監査役を兼任しておりますが、いずれの当該他の会社とも、当社の間に特別な利害関係はありません。ロ社外取締役、社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針の内容等これらの基準等は、特に定めておりませんが、当社は、社外取締役及び社外監査役が中立的第三者立場から社内の慣習や常識の固定化によって生じるおそれのある内部統制上のリスクや問題点を検証し、経営の基本問題、法令遵守の状況等を専門的知識や経験に基づいた独自の判断と責任において客観的な意見表明や提案等を行うことを期待しております。このような社外取締役及び社外監査役の発言等を保証する体制が、経営の監視・監督機能の有効性、専門性、適正性等を確保し、独立性を担保できる重要な要素であると認識しております。ハ社外取締役、社外監査役の選任状況に関する考え方当社は提出日現在、社外取締役１名、社外監査役２名を選任しております。当社は、経営の意思決定機能と、執行役員による業務執行を管理監督する機能を持つ取締役会において、これらの社外役員により経営の透明性と客観性が担保されるものと考えております。コーポレート・ガバナンスにおいて、外部からの客観的、中立の経営監視の機能が重要と考えており、現状の体制により、経営監視機能が十分に機能するものと考えております。ニ責任限定契約の内容の概要当社と社外取締役及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項に関する損害賠償責任を法令で規定する額を限度とする契約を締結しております。ホ社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係社外監査役は、毎月開催される取締役会に出席し、取締役の業務執行その他の状況を把握することにより、自らの監査意見を形成しており、客観的に独立した立場からの意見等を発信し、また、毎月開催される監査役会に出席し、常勤監査役と相互に連携しております。また、会計監査人及び内部監査部門である監査室とは定期的な報告を受け、社外監査役の視点から助言を行うとともに内部統制委員会とも連携を図っております。社外取締役については、取締役会への出席を通じて内部統制その他企業統治に関する報告を受け、適宜必要な意思を述べることが可能な体制を構築してまいります。④役員の報酬等イ役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額(千円)報酬等の種類別の総額(千円)対象となる役員の員数(人)基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金取締役(社外取締役を除く。)139,946139,946―――6監査役(社外監査役を除く。)11,85011,850―――1社外役員10,23010,230―――3ロ提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。ハ使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの総額(千円)対象となる役員の員数(人)内容11,821２使用人としての給与相当額（賞与含む）であります。ニ役員の報酬等の額の決定に関する基本方針取締役の報酬は、業績の向上並びに中長期的な企業価値の増大に向けて職責を負うことを考慮し、業績や経営環境、他社水準を勘案の上で、各取締役の職位に応じ、株主総会で承認された範囲内において、取締役会で決定しております。監査役の報酬は、法令等に定める監査役の機能を十分に果たすために必要な報酬額を、株主総会で承認された範囲内において、監査役会で協議の上決定しております。⑤株式の保有状況イ保有目的が純投資目的以外の目的である株式投資銘柄数47銘柄貸借対照表計上額の合計額6,491,799千円ロ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的前事業年度特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的ゼリア新薬工業㈱212,300444,980事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため養命酒製造㈱410,000403,850同上東鉄工業㈱192,000367,296同上㈱テクノ菱和640,260318,849同上日本瓦斯㈱184,750290,796同上日新製糖㈱133,200283,849同上佐藤食品工業㈱188,780211,433同上凸版印刷㈱263,500194,726同上㈱みずほフィナンシャルグループ889,120181,380同上㈱愛知銀行33,200176,624同上㈱サカタのタネ118,300167,986同上キッセイ薬品工業㈱58,000148,538同上㈱セブン＆アイ・ホールディングス32,576128,482同上東洋水産㈱34,000117,130同上ホクト㈱51,800111,214同上㈱ふくおかフィナンシャルグループ244,000103,456同上㈱タクマ134,00098,892同上㈱ミツウロコグループホールディングス164,00098,728同上ホッカンホールディングス㈱300,00085,800同上㈱京葉銀行161,00070,840同上レンゴー㈱121,80067,477同上㈱三井住友フィナンシャルグループ14,00061,726同上正栄食品工業㈱70,00056,210同上銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的㈱安藤・間136,80052,941事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため㈱第三銀行236,00042,716同上㈱いなげや40,16441,249同上㈱大戸屋ホールディングス30,00037,080同上サッポロホールディングス㈱87,00035,322同上伊藤忠食品㈱10,00035,250同上㈱アークス11,52423,209同上当事業年度特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的日本瓦斯㈱184,750548,707事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため東鉄工業㈱192,000515,136同上ゼリア新薬工業㈱212,300426,935同上㈱テクノ菱和640,260423,211同上養命酒製造㈱410,000409,180同上日新製糖㈱133,200349,250同上凸版印刷㈱263,500244,001同上㈱サカタのタネ118,300231,276同上キッセイ薬品工業㈱58,000217,500同上㈱愛知銀行33,200203,848同上佐藤食品工業㈱188,780188,780同上㈱ふくおかフィナンシャルグループ244,000151,036同上東洋水産㈱34,000143,820同上㈱タクマ134,000126,228同上銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的ホクト㈱51,800115,876事業関係や取引関係の強化及び安定的な事業活動による企業価値向上のため㈱京葉銀行161,000112,056同上㈱みずほフィナンシャルグループ504,000106,394同上㈱安藤・間136,80093,981同上㈱ミツウロコグループホールディングス164,00091,348同上ホッカンホールディングス㈱300,00083,100同上正栄食品工業㈱70,00078,400同上㈱三井住友フィナンシャルグループ14,00064,421同上レンゴー㈱121,80061,996同上㈱大戸屋ホールディングス30,00057,180同上㈱いなげや41,52956,812同上㈱第三銀行236,00044,604同上伊藤忠食品㈱10,00042,250同上サッポロホールディングス㈱87,00041,412同上㈱アークス11,52433,200同上ヤマエ久野㈱23,41622,713同上仙波糖化工業㈱50,00020,400同上日東工器㈱9,30020,125同上ハ保有目的が純投資目的である投資株式前事業年度(千円)当事業年度(千円)貸借対照表計上額の合計額貸借対照表計上額の合計額受取配当金の合計額売却損益の合計額評価損益の合計額非上場株式10,90010,900―――非上場株式以外の株式628,2291,423,41926,978152,285468,646(注)非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「評価損益の合計額」は記載しておりません。⑥会計監査の状況イ業務を執行した公認会計士の氏名及び所属する監査法人名等代表社員業務執行社員杉田純三優監査法人業務執行社員橋爪剛ロ監査業務に係る補助者の構成公認会計士４名その他３名(注)その他は、公認会計士試験合格者及びシステム監査担当者であります。⑦取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨を定款で定めております。⑧取締役選任の決議要件当社は、取締役の選任決議については、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。なお、取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結の時までとする旨を定款に定めております。⑨株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項イ剰余金の配当等の決定機関当社は、剰余金の配当、自己株式の取得等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができる旨を定款に定めております。これは、株主総会から取締役会へと決議権限を緩和することにより、経営環境の変化に適応した機動的な配当政策及び資本政策の遂行を可能とすることを目的とするものであります。ロ取締役及び監査役の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議によって、会社法第423条第１項の取締役及び監査役（取締役及び監査役であったものを含む。）の損害賠償責任について、法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が、その職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。