三菱ＵＦＪ証券ホールディングス株式会社
有価証券報告書－第10期(2014/04/01－2015/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】(1)会社の機関の内容当社は、取締役９名のうち、３名を社外取締役（株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ（以下「ＭＵＦＧ」といいます。）外の現役経営者を含む）とすることにより、取締役会の活性化を図るとともに経営の透明性を高め、また、監査役会を設置し、監査役５名（うち社外監査役３名）が取締役の職務執行について監査しております。取締役会が決定した基本方針に基づき、当社および子会社等の経営全般的な重要事項および業務執行に関する重要事項を審議・協議・決定し業務執行の意思統一を図る機関として、経営会議を取締役会の下に設置しております。さらに、取締役会の委託を受け、内部監査および法令遵守等に係る諸事項の審議にあたり、取締役会の決議に資することを目的とする「監査委員会」を設置しております。監査委員会は原則月１回開催としております。監査委員会の構成員は、社外取締役２名、外部専門家２名および内部監査部門の担当役員ですが、ＭＵＦＧグループ外からの委員を半数以上とし、監査委員会委員長はＭＵＦＧグループ外からの委員より選任することとしております。また、経営会議傘下に当社の重要事項を審議、および調査研究を組織横断的に実施する諮問機関として各種の委員会を設置しております。また、当社は監査役および監査役会設置会社であります。監査役監査につきましては、各監査役は監査役会が定めた監査の方針、業務の分担等に従い、取締役会その他重要な会議に出席する他、取締役等からその業務の執行状況を聴取し、重要な決裁書類等を閲覧し、本社および各営業部店の業務および財産の状況を調査し、必要に応じて子会社から事業の報告を求めております。また、計算書類および附属明細書につき検討を加えるにあたり、会計監査人から報告および説明を受けているほか、定期的に会計監査人と情報交換を行い密接な連携を保つよう努めております。さらに、内部監査部門（46名、ただし三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社内部監査部門との兼務者を含む）から定期的に監査の状況および結果の説明を受け、内部監査部門と緊密な連携を保ち、効率的な監査を実施するよう努めております。なお、これらの監査役業務をサポートするため、専属のスタッフ組織として監査役室を設置しております。なお、当社の社外取締役につきましては、宮内義彦氏はオリックス株式会社シニア・チェアマン、株式会社ＡＣＣＥＳＳ取締役および株式会社ドリームインキュベータ取締役、喜田哲弘氏は株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス代表取締役社長および大同生命保険株式会社代表取締役会長、安田正道氏は株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行常務取締役（代表取締役）であります。社外監査役につきましては、皆川宏氏は三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社常勤監査役、島本武彦氏は三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社監査役、五十嵐誠氏は西村あさひ法律事務所パートナーおよび三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社監査役を兼務しております。(2)内部統制システムおよびリスク管理体制の整備の状況当社は、会社法第362条第４項第６号および第５項ならびに会社法施行規則第100条第１項および第３項の規定に基づき、当社の業務の適正を確保するための体制（内部統制システム）を以下の通り整備しております。①法令等遵守体制a.役職員の職務の執行が、法令および定款に適合することを確保するため、「経営ビジョン」および具体的判断・行動基準であるＭＵＦＧグループ共通の「行動規範」を定め、当社のコンプライアンス基本方針とする。b.社内規則および「コンプライアンス・マニュアル」の整備を通じて、役職員が法令等を遵守するための体制を整備する。c.コンプライアンスを担当する役員を置くとともに、コンプライアンスに関する統括部署を設置する。d.コンプライアンス・プログラム（役職員を対象とする教育等、コンプライアンス体制を実効性あるものにするための組織的な取組み）を策定し、その進捗状況のフォローアップを実施する。e.コンプライアンス・ホットライン（広く社員等から不正行為に関する通報を社外を含む窓口で受け付ける内部通報制度）を設置する。f.市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては毅然とした態度を貫き、取引の防止に努める。g.グローバルな総合金融グループの一員として、その業務が犯罪目的に利用されることを防止することが、経営の重要課題の一つであることを認識し、マネー・ローンダリングの防止に努める。②顧客保護等管理体制a.「経営ビジョン」および「行動規範」を踏まえて「お客さま本位の徹底」を実現するため社内規則等の制定、管理・統括部署の設置、役職員への周知等を通じてお客さまへの説明やサポート体制、情報管理体制、利益相反管理体制等を整備する。b.個人情報の管理体制整備の一環として「個人情報保護方針」を策定し、個人情報が適切に保護・管理される体制を整備する。c.利益相反管理に関する基本方針として「利益相反管理方針」を策定し、お客さまの利益を不当に害することがないよう、利益相反を管理する体制を整備する。③情報保存管理体制a.取締役会および経営会議等の会議の議事録のほか、取締役の職務執行にかかる重要な情報について、社内規則等の定めるところにより、保存・管理を行うものとする。b.保存・管理されている情報について担当部署は、合理的な事情がある場合、いつでも閲覧または謄写に供することができる体制を整備する。④リスク管理体制a.施策計画その他戦略目標に基づき、すべての主要なリスクを特定・計測・制御・継続監視するとともに、そのプロセスの有効性を監査を通じて検証することにより、リスクに見合った収益の安定的計上、適正な資本構成の達成、資源の適正配分等の基盤を提供し、株主価値の最大化に資することとする。b.リスクを次のように分類、定義したうえで社内規則においてリスク管理・運営の基本方針を定めるとともに個々のリスク管理および運営体制においてはリスクの特定、計測、制御、継続監視の重要性を認識し、その把握と管理のための体制を整備する。・市場リスク・信用リスク・資金流動性リスク・オペレーショナルリスクc.取締役は、業務推進担当部署から独立した、リスク管理および運営機能ならびに内部監査機能を担う部署をそれぞれ設け、それぞれの機能遂行に必要な経営資源の配分を行うこととする。d.多岐に亘る当社グループの業務のリスクを可能な限り統一的な尺度で総合的に把握・運営を図るものとし、そのための体制を確立、維持、発展させ、リスク管理のベストプラクティスを目指すものとする。e.当社の連結対象子会社のリスク管理および運営に際しては、当社グループにおけるリスク管理および運営方針に則り業務実態に応じた態勢を目指すよう各社を指導するとともに、所在する各種リスクを把握・管理する態勢の整備に努めるものとする。f.危機事象に対し、社内規則で定める以下の事業継続に向けた基本方針に基づき、危機管理体制の整備を行うものとする。・お客さまおよび役職員の生命、身体等の安全確保を最優先する。・お客さまのデータおよび資産保護を図りつつ、迅速な復旧対策を講じる。・業務継続に務めるも、非常時において当社グループの事業に支障が生じ、全ての業務を継続させることが困難となった場合には、お客さまの生活、経済活動および証券市場の機能維持の観点から優先する業務を再開・継続させ、お客さまへの影響の極小化に務める。⑤効率性確保のための体制a.経営目標を定めるとともに、財務計画・事業戦略、リスク・アペタイトを有機的に関連付けた経営計画を策定し、適切な手法に基づく経営管理を行う。b.取締役の職務執行の効率性を高めるために、取締役会の効率的な運営を図るとともに、リスク管理会議、経営会議を設置し、一定の事項の決定等を委任する。c.取締役会、リスク管理会議、経営会議の諮問機関として各種の委員会を設置し、取締役会、リスク管理会議、経営会議の協議・決議に資する事項の審議を組織横断的に行う。d.取締役会の決定に基づく職務の執行を効率的に行うため、社内規則に基づく業務分掌ならびに職務権限、組織体制の整備を行い、職務執行を分担する。⑥グループ管理体制a.当社グループにおける業務の適正を確保するため以下のような体制を整備する。・当社グループの経営目標の達成ならびに業務の健全かつ適切な運営の確保とともに、子会社等を含めたグループ事業の発展を図るため、経営管理契約を締結しグループの連結戦略の策定・推進など、子会社等への指導・助言を含めた経営管理を行う。また、それに必要な体制を整備する。・子会社経営管理に関する基本方針を定める社内規則を制定する他、リスク管理、コンプライアンス、内部監査、財務報告に係る内部統制等の各社内規則において子会社管理に関する事項を定める。b.ＭＵＦＧグループ内企業との不適切な取引を防止し、当社グループの健全性を確保するため以下のような体制を整備する。・ＭＵＦＧグループ外の社外取締役を複数選任する。・社内規則の定めるところにより、内部監査および法令遵守に関わる諸事項を審議する「監査委員会」の委員のうち半数以上をＭＵＦＧグループ外委員とし、委員長をグループ外取締役または外部専門家の中から取締役会が選任する。⑦内部監査体制a.リスク管理、内部統制およびガバナンスの各プロセスの適切性・有効性を検証・評価する機能を担う高い専門性と独立性を備えた内部監査体制を構築し、当社および当社グループの業務の健全性および適切性を確保する。b.当社および当社グループの内部監査の基本事項を定めた社内規則を制定する。c.取締役会の委嘱を受け、当社および当社グループの内部監査および法令遵守等に関わる諸事項を審議する「監査委員会」を、内部監査担当部署として内部監査部を設置する。d.内部監査部長は、監査役および会計監査人等の外部監査人との間で協力関係を構築し、内部監査の実効的な実施に努める。⑧監査役の職務を補助する使用人に関する体制a.監査役の職務を補助する組織の設置、使用人の配置については、監査役会の意向を尊重する。b.監査役の職務を補助し、かつ監査役会の運営事務に関する職務を行う組織として監査役室を設置する。⑨監査役の職務を補助する使用人の独立性監査役室の人事に関する事項等、監査役の補助者の独立性に関する事項は、監査役および監査役会の意向を尊重する。⑩監査役への報告体制役職員等は社内規則の定めるところにより下記の事項を監査役に報告しなければならない。a.取締役会および経営会議で決議された事項b.会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事項c.内部監査の実施状況およびその結果d.定款および重大な法令違反等e.コンプライアンス・ホットラインの通報状況および事案内容f.その他監査役が報告を求める事項⑪その他監査役による監査の実効性確保のための体制a.監査役による監査の実効性を確保するため、監査役会規則および監査役監査基準に定めのある事項についてはその意向を尊重する。b.監査役は、取締役会のほか、重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握するため、経営会議その他の重要な委員会等に出席できる。c.監査役は、監査の実効をあげるため何時でも重要な役職員から業務の報告を求め、調査することができる。d.監査役による監査の実効性を確保するため、監査役は代表取締役、内部監査部門と適時および定期的に意見交換できる。e.監査役による監査の実効性を確保するための基本事項を定めた社内規則を制定する。(3）会計監査の状況業務を執行した公認会計士の氏名等所属する監査法人名継続監査年数指定有限責任社員業務執行社員樋口誠之有限責任監査法人トーマツ－（注）指定有限責任社員業務執行社員岸野勝有限責任監査法人トーマツ－（注）指定有限責任社員業務執行社員青木裕晃有限責任監査法人トーマツ－（注）（注）７年以内であるため記載を省略しております。監査業務に係る補助者人数公認会計士19名会計士試験合格者等18名その他19名合計56名内部監査、監査役監査および会計監査の相互連携につきましては、内部監査、監査役監査ともに、定期的に会計監査人と情報交換を行い密接な連携を保つよう努めております。(4）役員報酬の内容①役員報酬の内容報酬等の総額（百万円）報酬等の種類別の総額（百万円）対象となる役員の員数（人）年額報酬額ストックオプションとしての新株予約権に関する報酬役員賞与社内取締役22714517657社外取締役3939－－3社内監査役3131－－2社外監査役4040－－6②役員の報酬等の額またはその算定方法に係る決定に関する方針等・当社は、「世界に選ばれる、信頼のグローバル金融グループ」を目指すＭＵＦＧの一員として、国内はもとよりグローバルなお客さまの金融ニーズに的確かつ迅速にお応えしてまいります。・役員報酬の方針は、こうした経営方針の実現に向け、短期のみならず中長期的な業績向上への貢献意欲も高めることを目的とし、当社子会社を含めて経済や社会の情勢を踏まえた適切な水準を決定することとしております。・なお、本方針は、親会社であるＭＵＦＧの指名・報酬委員会で審議され、その取締役会決議により定められた方針に沿うものです。ＭＵＦＧの社外取締役、非業務執行取締役等を構成員とする指名・報酬委員会は、同社および当社等の役員の報酬等に関する制度の設置・改廃ならびにそれぞれの会長、副会長、社長および頭取の報酬を審議しております。ⅰ）当社の取締役の報酬等は、年額報酬、ストックオプションとしてＭＵＦＧが発行する新株予約権に関する報酬等（以下、ＭＵＦＧストックオプション報酬）および役員賞与の3種類にわけて支払うこととしており、株主総会においてそれぞれの総額を決定し、その範囲内において、取締役会がＭＵＦＧ指名・報酬委員会の審議内容を踏まえて個別の額を決定しております。・年額報酬は、原則として、役位毎に毎月現金で支払っております。・ＭＵＦＧストックオプション報酬は、ＭＵＦＧ株価の上昇および中長期的な業績向上への貢献意欲を高めることを目的とし、役位毎に支払うこととしております。また、ＭＵＦＧが発行する新株予約権が年に１回付与され、取締役の地位を喪失した日の翌日以降に権利行使できる制度となっております。なお、社外取締役は職務内容を勘案し、ＭＵＦＧストックオプション報酬の支給対象外としております。・役員賞与は、業績向上への貢献意欲を高めることを目的とし、業績連動報酬として、年度の業績および取締役個人の職務遂行状況に応じて支払うこととしております。なお、社外取締役は職務内容を勘案し、役員賞与の支給対象外としております。ⅱ）当社の監査役の報酬等は、株主総会において年額報酬の総額を決定し、その範囲内において監査役の協議により監査役が受ける個別の額を決定しております。なお、監査役は職務内容を勘案し、ＭＵＦＧストックオプション報酬および役員賞与の支給対象外としております。(5）責任限定契約の内容の概要当社は、現行定款において、取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）および監査役との間に、責任限定契約に関する規定を設けておりますが、当該定款に基づき当社が取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）および監査役と締結している責任限定契約の内容の概要は次のとおりであります。①取締役の責任限定契約取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）は、本契約締結後、会社法第423条第１項の責任について、その職務を行うにつき善意でありかつ重大な過失がなかったときは、金１千万円または会社法第425条第１項に定める最低責任限度額のいずれか高い額を限度として損害賠償責任を負担するものとする。②監査役の責任限定契約監査役は、本契約締結後、会社法第423条第１項の責任について、その職務を行うにつき善意でありかつ重大な過失がなかったときは、金１千万円または会社法第425条第１項に定める最低責任限度額のいずれか高い額を限度として損害賠償責任を負担するものとする。(6)定款で取締役の定数または取締役の資格制限について定め、また、取締役の選解任の決議要件につき、会社法と異なる別段の定めをした場合の内容当社の定款には、取締役の定数および選任決議について、以下のとおり定めております。なお、解任決議につきましては別段の定めはございません。（取締役の員数および選任）第15条当会社の取締役は15名以内とし、株主総会において選任する。２．前項の選任決議には、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上にあたる株式を有する株主の出席を要する。３．取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする。(7)剰余金の配当の決定機関当社は、資本政策および配当政策を機動的に遂行するため、会社法第459条第１項各号に規定される、剰余金の配当および株主との合意による自己株式の取得等については法令に別段の定めのある場合を除き、取締役会の決議によって定めることができます。また、当社は、株主への利益配分の機会を増やすため、会社法第454条第５項の規定により、毎年９月30日を基準日として、取締役会の決議により中間配当を行うことができます。