株式会社アーレスティ
有価証券報告書－第94期(2014/04/01－2015/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制・企業統治の体制の概要当社は、株主をはじめとする全てのステークホルダーに対しての経営責任と説明責任を明確にするとともに、高い透明性を伴った経営体制を確立することで、当社グループ全体での収益力の拡大と企業価値の増大を目指しております。さらには内部統制システムとリスク管理体制を充実させ、グループ子会社の事業活動についても管理・監督を行う経営システムの構築を図ることをコーポレート・ガバナンスの基本的な方針と考え、重要な経営課題であると認識しております。なお、当社は平成27年６月18日開催の定時株主総会において、取締役会の監督機能の強化によるコーポレート・ガバナンスの一層の充実という観点から、自ら業務遂行をしない社外取締役の機能を活用することを目的として、平成27年５月施行の「会社法の一部を改正する法律」(平成26年法律第90号)により創設された「監査等委員会設置会社」へと移行いたしました。当社の具体的な機関の内容状況は以下のとおりです。（取締役会）当社の取締役会は、意思決定の迅速化、健全化、経営責任の明確化を目的とし、取締役（監査等委員であるものを除く。）５名及び監査等委員である取締役４名（うち３名は社外取締役）で構成されています。原則として毎月１回開催し、法定の事項及びその他重要な事項の決定を行い、業務執行状況の報告を受け、業務執行を監督しております。なお、取締役（監査等委員であるものを除く。）に関しては任期を１年、監査等委員である取締役に関しては任期を２年として各年度の経営責任の明確化を図っております。なお、重要事項の一部は取締役に委任しております。（経営会議）経営会議は執行役員で構成され、取締役会の決定を受けて業務全般にわたる経営方針及び基本計画に関する事項を中心に経営上の重要事項の審議ならびに各部門の重要な案件について審議を行うため、原則として毎月２回開催しております。（監査等委員会）当社の監査等委員会は常勤の監査等委員である取締役１名と監査等委員である社外取締役３名の計４名で構成され、経営に対する監視・監査機能を果たすこととしております。常勤の監査等委員を選定している理由は、常勤の監査等委員による高度な情報収集力により監査等委員会による監査の実効性をより高めるためです。当社の監査等委員会は、原則として毎月１回開催することとしております。各監査等委員は監査等委員会の監査基準に従い取締役会に出席し、常勤監査等委員は経営会議等の重要な会議に出席し、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況の把握に努めるとともに、会計監査人、内部監査部又は取締役（監査等委員であるものを除く。）から報告を受け、監査等委員会としての監査意見を形成することとしております。（執行役員制度）当社は、コーポレート・ガバナンス強化の観点から、意思決定の迅速化、権限・責任の明確化、効率的な経営を図るために執行役員制度を導入し、取締役会の決定事項の業務執行は執行役員に委譲しております。執行役員は取締役会の監督のもと業務執行を行い、業務執行に係る重要事項は経営会議で審議・決定し、取締役会に報告しております。当社における会社の機関・内部統制の関係の状況を模式図（平成27年６月18日現在）で示すと以下のとおりとなります。責任限定契約の内容の概要当社と非業務執行取締役及び会計監査人は、会社法第427条第１項の規定により、同法第423条第１項に規定する損害賠償責任を限定する契約を締結しております。但し、当該契約に基づく賠償責任の限度額は、非業務執行取締役は４百万円以上で、あらかじめ定めた金額又は法令が規定する額のいずれか高い額、会計監査人は法令が規定する額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該非業務執行取締役又は会計監査人が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。・内部統制システム整備の状況当社は、平成18年５月に内部統制システム整備に関する基本方針を決定いたしました。平成20年４月に反社会的勢力に対する体制、金融商品取引法に基づく財務報告に係る内部統制整備の体制に関する方針を追記し、その後の改定で一部文言の変更を経て、平成27年６月に改正会社法（平成27年５月１日施行）及び監査等委員会設置会社への移行に対応した方針の改定を行っております。当社及びグループ会社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保する体制として、取締役から従業員までを対象とした行動規範としてコンプライアンス基本方針及びアーレスティグループ行動規範を定め、社内に周知するとともにグループ会社を含む全従業員より「誓約書」を提出させ、企業倫理の徹底と遵守に努めております。また、企業倫理の徹底と遵守を図るためグローバルコンプライアンス委員会を設置（当社の主な事業所及び子会社各社にコンプライアンス委員会を設置）しており、同委員会が運用するコンプライアンス通報制度は、社内外に窓口を設置し問題を早期に認識することで適切な対応を図る体制を構築しております。当社の取締役会については取締役会規則が定められており、その適切な運営が確保され、月１回これを開催することを原則とし、その他必要に応じて随時開催を行い取締役間の意思疎通を図るとともに相互に業務執行を監督し、必要に応じ外部の専門家を起用し法令定款違反行為を未然に防止するようにしております。当社取締役会の決定に基づく業務執行のうち当社グループを横断する重要な業務執行については執行役員によって構成される経営会議における審議を経て執行しております。また、業務執行については当社グループを含めて適用する「業務分掌規程」、「職位・職務権限規程」及び「稟議規程」等において、それぞれの責任者及びその責任、執行手続きの詳細を定め、これらに基づき実行しております。取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に関する体制については、当社のAS(AhrestyStandards)に規定する「情報管理規程」及び「ITシステム管理規程」等に基づきその保存媒体に応じて適切かつ確実に検索性の高い状態で保存・管理することとし、必要に応じて10年間は閲覧可能な状態を維持することとしております。当社及びグループ会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制については、後記のリスク管理体制の整備の状況のとおりです。企業集団における業務の適正を確保するための体制については、「経営計画管理規程」及び「関係会社管理規程」に従い、当社への決裁・報告制度によるグループ会社経営の管理を行い、月１回開催している工場長会議のほか、必要に応じてモニタリングを行っております。グループ会社においても業務の適正を確保するため、コンプライアンス基本方針、アーレスティグループ行動規範等グループ会社を含めて適用するASのほか、これを基礎として、グループ各社が諸規程を定めております。また内部監査部は、内部監査規程に基づきグループ会社の業務監査、内部統制システムの有効性についても評価を行っております。また、反社会的勢力排除に向けた取組みとして、社員は、暴力団等反社会的勢力及び団体に対しては不当な要求や取引の要請等は断固排除するなど、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力に対しては、毅然とした態度を貫くことを基本的な考え方としております。また、「アーレスティグループ行動規範」にその旨を記載し、グループ社員全員に配布し周知徹底を図っております。その他、警察機関と連携して組織的に対応が図れる体制を整えております。さらに、当社及びグループ会社は財務報告の信頼性を確保するため、経理部が中心となり財務報告に係る内部統制が有効に行われる体制を整備し運用しております。監査等委員会の職務を補助する者を設置し、当該補助者は他部署の業務を兼務せず、評価についても監査等委員会と協議して決定することとし、当該補助者の独立性と当該補助者に対する指示の実効性を確保することとしております。また、監査等委員会への報告及び監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するため、経営会議・工場長会議等の重要な会議への監査等委員の出席、内部監査部からの報告、コンプライアンス通報制度による報告のほか、必要に応じて監査等委員会へ報告することとし、監査等委員会と内部監査部及び会計監査人と情報交換を密にし、連携して監査が実効的に行われるようにすることとしております。・リスク管理体制の整備の状況当社グループの内部統制システムの有効性を高めるため、統制環境の整備を進めるとともに、総括的な「リスク管理規程」を定め、様々なリスクに対する評価とその発生の回避及び発生した場合の影響の極小化に取り組んでおります。また、同時に不測の事態に対応すべく「緊急事態対応要領」を定め、有事の際には同要領に基づいた対策本部を設置することで、迅速な対応を行い、損害を極小化する体制を整えております。当社は、会社の経営に重要な影響を及ぼすリスクの１つとして地震災害を取り上げ、平成21年度より事業継続計画（BCP）を策定し推進しております。有事の際における被害の極小化を図るための予防対策ならびに早期に生産を復旧させるための体制整備を継続して進めてまいります。②内部監査及び監査役監査の状況（当連結会計年度の状況）業務部門から独立した内部監査室(人員５名）は、「内部監査規程」及び法令遵守の視点に基づき被監査部門の業務活動を評定し、内部管理のしくみの適正性、有効性の検証を行い、組織の改善や効率の向上、その他経営の合理化に資することを目的に当社及びグループ会社の内部監査を実施しております。内部監査による監査結果、指摘事項に対する被監査部門の改善実施計画等は、社長及び監査役に報告しております。なお、内部監査においては、必要に応じ監査役及び会計監査人との調整を行い、効率的な内部監査の実施に努めております。会計監査人との状況につきましては、当社と監査契約を締結している会計監査人（有限責任監査法人トーマツ）は、法律の規定に基づいた会計監査を実施し、当該会計監査終了後、監査報告会を実施し、監査手法、プロセス、監査結果並びに留意事項について監査役会に報告を行っております。また監査役は、会計監査人の年間計画による国内外の子会社並びに当社各事業所の会計監査の実施に立会っております。監査役は全員、取締役会に出席し、議事運営、決議内容等を監査し、また積極的に意見表明を行っております。常勤監査役は、経営会議など重要な会議に出席し、業務遂行または業績に関する重要な事項についての報告を受けるとともに、会計監査人及び内部監査部門と都度情報交換を行うほか、連携して当社の業務部門及びグループ会社を往査するなど、実効的な監査に取り組んでおります。なお、常勤監査役の古屋茂氏は、当社の決算手続及び財務諸表を作成する経理部を管轄する管理本部の本部長として平成19年３月から平成25年３月までの６年間在籍しておりました。また、非常勤監査役の早乙女唯夫氏につきましては、税理士の資格を有しており、２氏ともに財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。監査等委員会設置会社への移行後の内部監査及び監査等委員会による監査については、監査役の独人制の監査との違いはあるものの、監査等委員による監査、内部監査部（平成27年４月１日に内部監査室から改編、１名増員し人員を６名としています。）による内部監査及び会計監査人による会計監査との連携等、上記と同様の監査を行っていくことになります。③社外取締役当社の社外取締役は、監査等委員である取締役３名であります。社外取締役である浜村承三氏は、日本軽金属ホールディングス株式会社の執行役員、日本軽金属株式会社の取締役常務執行役員、日軽エムシーアルミ株式会社代表取締役社長であり、早乙女唯夫氏は税理士、志藤昭彦氏は株式会社ヨロズの代表取締役会長、最高経営責任者であります。うち１名は当社株式29,200株を所有しておりますが、３氏と当社との間にはその他に当社との取引関係その他利害関係はありません。浜村承三氏が業務執行している会社等のうち、日本軽金属株式会社との間には副資材料の取引を行っており、日本軽金属ホールディングス株式会社の子会社である日軽産業株式会社との間にはアルミ原材料等の取引を行っておりますが、いずれも金額は僅少（売上高の0.1％未満）であります。また、日軽エムシーアルミ株式会社とインド現地法人との合弁会社であるＣＭＲ日軽インディアプライベートリミテッド（日軽エムシーアルミ株式会社の関連会社）と当社子会社であるアーレスティインディアプライベートリミテッドとの間にはアルミ原材料等の取引を行っておりますが、金額は僅少（売上高の2.0％未満）であります。早乙女唯夫氏及び志藤昭彦氏の両氏が業務執行している会社等と当社との間には特別な関係はありません。社外取締役を選任するための当社からの独立性に関する明文化された基準又は方針はありませんが、東京証券取引所の独立役員に関する判断基準等を参考に、一般株主と利益相反が生じる恐れのないように留意しております。３氏ともにこの基準を満たしており、社外の中立的な立場と専門的な立場から幅広い見識と豊富な経験を当社の経営に活かすとともにコーポレート・ガバナンス体制の充実を図るために選任しております。取締役会の意思決定の妥当性、適正性、企業経営の健全性等について提言するなど、社外役員として期待した役割を充分に果たしております。なお、社外取締役３氏を東京証券取引所に対し独立役員として届け出ております。④役員報酬等イ.役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額（百万円）報酬等の種類別の総額（百万円）対象となる役員の員数（人）基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金取締役（社外取締役を除く。）1651262710－4監査役（社外監査役を除く。）383340－2社外役員1515－0－3ロ.役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法当社の役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は、役員処遇制度に規程化されており、その体系は基本給に相当する固定報酬と業績を反映した業績報酬並びに役員賞与、更に長期インセンティブに充当されるストックオプションで構成しております。固定報酬はボードメンバー報酬と役位によって定められた業務執行責任報酬により構成され、業績報酬と役員賞与は業績貢献の対価と全社業績により決定しております。⑤株式の保有状況イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額35銘柄6,750百万円ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的前事業年度特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的本田技研工業株式会社612,0002,224取引関係の維持・強化スズキ株式会社536,0001,443同上富士重工業株式会社322,147899同上株式会社クボタ103,000140同上アルコニックス株式会社40,00086同上株式会社ユニバンス263,00086同上株式会社みずほフィナンシャルグループ335,00068同上株式会社大紀アルミニウム工業所250,00061同上株式会社清水銀行16,30043同上大崎電気工業株式会社69,90441同上株式会社山善60,18040同上株式会社静岡銀行38,00038同上株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャルグループ61,00034同上株式会社三井住友フィナンシャルグループ5,00022同上井関農機株式会社62,93917同上日本軽金属ホールディングス株式会社115,00015事業発展及び企業価値向上につなげるためＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス株式会社6,30014取引関係の維持・強化東芝機械株式会社20,0009同上川崎重工業株式会社20,0007同上第一生命保険株式会社4,0006同上株式会社りそなホールディングス10,0004同上株式会社ニッキ7,4212同上日産自動車株式会社1,8001同上住友商事株式会社1,0001同上双日株式会社5,1000同上いすゞ自動車株式会社1,0000同上マツダ株式会社1,0000同上リョービ株式会社1,0000業界動向等の情報収集三菱自動車工業株式会社1000取引関係の維持・強化当事業年度特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的本田技研工業株式会社612,0002,388取引関係の維持・強化スズキ株式会社536,0001,936同上富士重工業株式会社324,8571,296同上株式会社クボタ103,000196同上アルコニックス株式会社80,000141同上株式会社ユニバンス263,00087同上株式会社大紀アルミニウム工業所250,00083同上株式会社みずほフィナンシャルグループ335,00070同上株式会社山善64,20863同上大崎電気工業株式会社73,29957同上株式会社清水銀行16,30049同上株式会社静岡銀行38,00045同上株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャルグループ61,00045同上株式会社三井住友フィナンシャルグループ5,00023同上ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス株式会社6,30021同上日本軽金属ホールディングス株式会社115,00020事業発展及び企業価値向上につなげるため井関農機株式会社63,73814取引関係の維持・強化川崎重工業株式会社20,00012同上東芝機械株式会社20,00010同上第一生命保険株式会社4,0006同上株式会社りそなホールディングス10,0005同上株式会社ニッキ8,1823同上日産自動車株式会社1,8002同上住友商事株式会社1,0001同上双日株式会社5,1001同上いすゞ自動車株式会社5000同上マツダ株式会社2000同上リョービ株式会社1,0000業界動向等の情報収集三菱自動車工業株式会社1000取引関係の維持・強化⑥会計監査の状況業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名業務を執行した公認会計士の氏名等所属する監査法人名指定有限責任社員三浦智志有限責任監査法人トーマツ業務執行社員指定有限責任社員髙橋篤史業務執行社員監査業務に係る補助者の構成公認会計士３名会計士補等５名その他２名⑦その他・取締役及び会計監査人の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役及び会計監査人（取締役、監査役及び会計監査人であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び会計監査人が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。・取締役の定数当社の取締役は13名以内とし、うち監査等委員である取締役は５名以内とする旨定款に定めております。・取締役の選任の決議要件当社は、取締役の選任の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨定款に定めております。・剰余金の配当等の決定機関当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項については、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。これは、剰余金の配当等を取締役会の権限とすることにより、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。・中間配当当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。・株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項の規定によるべき決議は、当該株主総会で議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。