株式会社東京ソワール
有価証券報告書－第46期(2014/01/01－2014/12/31)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社は、法令及び社会的規範の遵守を基本とし、公正な企業活動を行うことにより経営の透明性を高め、効率化、迅速化の向上に努めております。コーポレート・ガバナンスにつきましては、健全な企業経営を行っていく上での重要な事項と考え、迅速で正確な経営情報をもとに、経営を取り巻く諸問題に対し的確な意思決定と業務執行が行えるように運営してまいりたいと考えております。①企業統治の体制イ．企業統治の体制の概要取締役会は、取締役８名により構成され、うち１名は経営体制の強化と監督機能の充実のため社外取締役を選任しております。取締役会は、会社の基本方針、法令で定められた事項及び経営に関する重要事項について審議・決議すると共に、コンプライアンスの徹底を図り、業務の執行状況を監督する機関として位置付けられております。また、取締役の業務執行に対する監督機能の観点から監査役３名も取締役会に出席しております。監査役は取締役に対して適宜意見表明を行ない、内部統制の実効性の確保を図っております。なお、当社は、執行役員制度を導入しており、意思決定の迅速化及び業務執行の効率化を図っております。取締役会は原則として月１回開催し、迅速な意思決定と業務執行ができる体制としております。また、緊急を要する場合は臨時取締役会を適宜開催し、経営環境の急速な変化にも対応できる体制をとっております。経営会議は取締役及び執行役員を中心に、経営に関する方針や全社的重要事項を審議する機関で、常勤監査役も出席しております。原則月２回開催しておりますが、必要に応じ臨時経営会議も随時開催しております。監査役会は、客観的な監査機能を持つ社外監査役２名を含む監査役３名により構成され、原則として月１回開催し、所要の決議、協議を行うほか、職務の執行状況の報告、意見交換を行っております。代表取締役・監査役意見交換会はコンプライアンスの観点から経営上の問題がないか監査役全員と代表取締役とが意見交換を行っていく会議体で、年３回開催しております。ロ．コーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の概要当社のコーポレート・ガバナンス及び内部管理体制の概要は下記のとおりであります。（有価証券報告書提出日現在）ハ．企業統治の体制を採用する理由当社は、経営の透明性向上と監視機能の強化によるコーポレート・ガバナンスの有効性確保に向けた取組みを経営上の最重要政策として位置づけております。その実現にあたり、当社の事業規模を勘案して、上記の体制のもとで迅速な意思決定と業務の執行が行われており、監視機能も充分に機能しているものと考えております。ニ．内部統制システムの整備の状況当社は、内部統制システム構築の基本方針である「業務の適正を確保するための体制」の各項目について、取締役会で確認を行っております。内容は下記のとおりです。ⅰ)取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制・役員及び従業員が職務を遂行するにあたり、法令、定款、社内規程及び企業倫理を遵守した行動をとるための「企業行動憲章」を定め、役員はこれを率先垂範の上、社内に周知徹底する。・役員及び従業員にコンプライアンス研修を実施し、コンプライアンスの知識を高め、これを尊重する意識を醸成する。・コンプライアンスに関する相談や不正行為等の通報のために、通報者の保護を織り込んだ内部通報制度の運用の徹底を図る。・コンプライアンスの観点から経営上の問題がないか、代表取締役・監査役意見交換会を年３回実施し、コンプライアンス経営を強化する。・役員及び従業員は、反社会的勢力との関係は法令等違反に繋がるものと認識し、反社会的勢力に対する対応を統括する部署を総務部と定めるとともに、警察等関連機関とも連携し、断固たる態度で反社会的勢力との関係を拒絶・排除する。・金融商品取引法に基づく財務報告の信頼性を確保するため、財務報告に係る内部統制の整備・運用及び評価の基本方針を定め、財務報告に係る内部統制が有効に機能するための体制を構築する。また、その体制が適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行う。ⅱ)取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に関する体制・取締役の職務の執行に係る情報については、法令及び文書管理規程に基づき保存管理し、必要に応じて運用状況の検証を行う。ⅲ)損失の危険の管理に関する規程その他の体制・代表取締役を委員長とする「リスク管理委員会」は、リスク管理規程、関連する個別規程、マニュアル等の整備を各部署に求めてリスク管理体制の構築を図り、定期的に運用状況を確認・評価する。・各部署は、それぞれの部署に関するリスクの管理を行い、定期的にリスク管理の状況を取締役会等に報告する。ⅳ)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制・定例の取締役会を毎月１回開催し、重要事項の意思決定並びに取締役会の業務執行状況の監督等を行う。この他、効率的な意思決定を図り、重要事項に係る議論を深めるため毎月２回の経営会議を開催する。・業務の運営については、毎年度の基本的な経営方針・計画を定め、達成すべき目標を明確化するとともに、各業務執行ラインは目標達成のために活動するものとする。また、目標の進捗状況は業務報告において定期的に確認する。・取締役会規程により定められている事項及びその付議基準に該当する事項については、全て取締役会に付議することを遵守する。その際、事前に議題に関する十分な資料が全役員に配布される体制をとる。・日常の職務執行に際しては、決裁権限規程、業務分掌規程に基づき権限の委譲が行われ、各レベルの責任者が意思決定ルールに則り、効率的に業務を遂行する体制をとる。ⅴ)当社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制・「関係会社管理規程」に基づき適切な経営管理を行うこととしているが、現在はグループを成す企業は存在しない。ⅵ)監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項・現在、監査役の職務を補助すべき使用人はいないが、監査役が求めた場合には、監査役と協議のうえ、対象者、人数、期間等、合理的な範囲で配置することとする。ⅶ)前号の使用人の取締役からの独立性に関する事項・監査役の監査を補助する使用人の人事異動、人事評価及び懲戒処分については、監査役の事前の同意を得ることにより、取締役からの独立性を確保する。ⅷ)取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制・監査役は、取締役会のほか経営会議等重要な会議に出席し、報告を受ける体制をとっている。・取締役は、以下に定める事項について、速やかに監査役に報告及び情報提供を行う。a．重要な会計方針、会計基準及びその変更b．業績及び業績見込みの発表内容、重要開示書類の内容c．内部通報制度の運用及び通報の内容d．社内稟議書及び監査役から要求された会議議事録の回付の義務付けe．会社の信用、業績に悪影響を与えた、またはその恐れのある事項f．その他これに準じる事項ⅸ)その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制・代表取締役は、監査役と定期的に意見交換会を開催する。・監査役は、内部監査室から定期的に内部監査結果の報告を受ける。ホ.リスク管理体制の整備の状況当社は、役員及び従業員が職務を遂行するにあたり、法令、定款、社内規程及び企業倫理を遵守した行動をとるための「企業行動憲章」や「リスク管理規程」など、規程の整備を進めるとともに、社内教育を推進しております。当社では、経営企画部が経営会議の事務局となっており、経営会議においてリスク発生時の迅速かつ適切な対応を図っております。重要な情報については、経営企画本部長が情報取扱責任者である管理本部長と連携し、情報を報告・集中する仕組みとなっております。経営会議は原則として月２回開催しておりますが、必要に応じて臨時経営会議を随時招集できる体制を整えております。管理本部は取締役会の事務局として、各部門の業務執行状況について適宜報告を受けるとともに、代表取締役及び監査役と連携してコンプライアンスの監視、リスク管理の強化に取り組んでおります。また、当社は社外の弁護士と顧問契約を締結し、重要な法務的課題及びコンプライアンスに係る事象について随時アドバイスを仰ぐなど、相談を行っております。②内部監査及び監査役監査イ.内部監査及び監査役監査の状況内部監査機能としては、代表取締役社長の直轄部門である内部監査室（１名）を設置し、業務プロセスの適正性、効率性を目的に、諸法令及び社内諸規程を遵守しながら、業務活動、会社財産の状況に対する内部監査を内部監査計画に基づいて実施しております。また、内部監査室は監査役及び管理本部と必要な調整を行い、効率的な内部監査の実施に努めるとともに、内部監査の状況を月１回、代表取締役に報告しております。監査役は監査方針、監査計画に基づき、業務執行の監査を行っております。また、内部監査室及び監査法人と必要な連携をとり、会計監査の有効性、効率性を高めております。特に常勤監査役は社内の重要会議に積極的に参加するなどして、精度の高い監査体制を整えております。ロ．会計監査の状況会計監査は、有限責任監査法人トーマツと金融商品取引法に基づく監査について監査契約を締結し、定期的に監査を受けております。同監査法人及びその業務執行社員と当社の間には特別な利害関係はありません。なお、当社の監査業務を執行した公認会計士は、指定有限責任社員・業務執行社員の阿部功、渡邊康一郎、監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、公認会計士試験合格者３名、その他１名であります。業務執行社員の継続監査年数はいずれも７年以内であります。③社外取締役及び社外監査役当社は社外取締役１名、社外監査役２名を選任しております。社外取締役及び社外監査役と当社の間には特別の利害関係はありません。社外取締役澁谷髙允氏は当社の取引先である東レ株式会社の出身でありますが、当社と同社とは一般的な取引条件に基づく単なる商取引関係であり、代替取引先の存在もあり、社外取締役としての職務執行に何ら影響を与えるような取引関係ではないことから、一般株主との利益相反のおそれはないと判断しております。社外監査役井原秀和氏は当社の取引先である株式会社みずほ銀行の出身であり、社外監査役石川啓一氏は当社の取引先である株式会社東京三菱銀行（現三菱東京ＵＦＪ銀行）の出身でありますが、当社と両行の取引関係においてその規模から、意思決定に対し影響を与える取引関係ではなく、一般株主との利益相反のおそれはないと判断しております。当社は社外取締役１名と社外監査役２名を東京証券取引所が指定を義務付ける独立役員に指名することにより、社外取締役による監督機能と社外監査役による独立かつ公正な立場からの監査が実施されることで、経営監視が十分に機能する体制が整っていると考え、現状の体制としております。なお、当社は、社外取締役又は社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針を有しておりませんが、社外役員の選任にあたっては東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考に、能力、人柄等を総合的に勘案し、相応な方を選任することとしております。④役員の報酬等イ提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額(千円)報酬等の種類別の総額(千円)対象となる役員の員数(名)基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金取締役(社外取締役を除く。)146,510123,390－－23,1209監査役(社外監査役を除く。)18,46517,130－－1,3352社外役員6,6006,600－－－2(注)１．退職慰労金は、当事業年度に役員退職慰労引当金繰入額として費用処理した金額であります。２．上記のほか、使用人兼務取締役５名に対する使用人分給与42,000千円を支給しております。ロ提出会社の役員ごとの報酬等の総額等報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。ハ役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針取締役の報酬等は、基本報酬、業績給並びに役員退職慰労金より構成しております。監査役の報酬等は、基本報酬、及び役員退職慰労金により構成しております。基本報酬は、役位別の基本報酬額を定めております。業績給は、前期の営業利益・経常利益・１株当たり当期純利益並びに従業員賞与の支給月数を勘案して定めております。なお、取締役の報酬限度額は、平成19年３月29日開催の第38回定時株主総会で年額300百万円以内と決議され、その範囲内において、取締役会の決議により決定しております。また、監査役の報酬限度額は、平成19年３月29日開催の第38回定時株主総会で年額36百万円以内と決議され、その範囲内において、監査役の協議により決定しております。退職慰労金については、株主総会の決議に基づき、当社の定める一定の基準に従い、取締役については取締役会決議により、監査役については監査役の協議により決定しております。なお、役員の非常勤期間及び社外役員についての退職慰労金は支給しておりません。⑤責任限定契約の内容の概要当社は、社外役員との間で会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令で規定する金額であります。なお、当該責任限定が認められるのは当該社外役員が責任の原因となった職務の遂行について、善意かつ重大な過失がないときに限られます。⑥取締役の定数当社の取締役は15名以内とする旨定款に定めております。⑦取締役の選任決議要件当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使できる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款で定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款で定めております。⑧株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項イ自己の株式の取得当社は、自己の株式の取得について、経営環境等の変化に対応し機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。ロ中間配当当社は、中間配当について、株主への機動的な利益還元を行なうため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。ハ取締役及び監査役の責任免除当社は、取締役及び監査役の責任免除について、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、取締役（取締役であったもの者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の会社法第423条１項の責任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって、法令の定める限度額の範囲以内で、その責任を免除することができる旨を定款に定めております。⑨株主総会の特別決議要件当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権を３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。⑩株式の保有状況イ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式銘柄数36銘柄貸借対照表計上額の合計額2,233百万円ロ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的Ｊフロントリテイリング㈱512,129407,654営業取引関係の強化イオン㈱169,760241,908営業取引関係の強化㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ330,490229,360金融取引関係の強化㈱三越伊勢丹ホールディングス98,667147,508営業取引関係の強化㈱クラレ79,00098,987取引関係の強化㈱高島屋87,69491,816営業取引関係の強化ＪＵＫＩ㈱350,00080,150取引関係の強化東レ㈱108,00078,624取引関係の強化㈱三井住友フィナンシャルグループ14,01375,950金融取引関係の強化㈱セブン＆アイ・ホールディングス16,28468,067営業取引関係の強化㈱フジ34,58062,071営業取引関係の強化㈱三菱ケミカルホールディングス120,00058,320取引関係の強化㈱丸井グループ44,00646,998営業取引関係の強化㈱丸栄125,82730,198営業取引関係の強化タカセ㈱111,00027,639取引関係の強化㈱みずほフィナンシャルグループ100,00022,800金融取引関係の強化東京急行電鉄㈱30,40020,702営業取引関係の強化㈱AOIPro.28,08019,206取引関係の強化旭化成㈱20,00016,480取引関係の強化㈱千趣会12,10010,660営業取引関係の強化㈱天満屋ストア7,2427,133営業取引関係の強化イオン北海道㈱8,1005,451営業取引関係の強化イオン九州㈱2,4004,017営業取引関係の強化㈱大和23,2002,784営業取引関係の強化㈱井筒屋23,5402,071営業取引関係の強化㈱ワコールホールディングス1,0001,071情報収集㈱ＴＳＩホールディングス1,4401,013情報収集㈱さいか屋13,200937営業取引関係の強化㈱オンワードホールディングス1,080860情報収集㈱三陽商会1,294368情報収集（当事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的Ｊフロントリテイリング㈱257,876362,832営業取引関係の強化㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ330,490219,610金融取引関係の強化イオン㈱171,363207,949営業取引関係の強化㈱三越伊勢丹ホールディングス102,382154,188営業取引関係の強化ＪＵＫＩ㈱350,000151,550取引関係の強化㈱クラレ79,000108,862取引関係の強化東レ㈱108,000104,565取引関係の強化㈱高島屋90,30087,320営業取引関係の強化㈱フジ35,81278,323営業取引関係の強化㈱セブン＆アイ・ホールディングス16,28470,973営業取引関係の強化㈱三菱ケミカルホールディングス120,00070,620取引関係の強化㈱三井住友フィナンシャルグループ14,01361,306金融取引関係の強化㈱丸井グループ44,00648,142営業取引関係の強化タカセ㈱111,00029,637取引関係の強化東京急行電鉄㈱30,40022,769営業取引関係の強化㈱AOIPro.28,08022,155取引関係の強化旭化成㈱20,00022,110取引関係の強化㈱みずほフィナンシャルグループ100,00020,250金融取引関係の強化㈱丸栄133,20419,048営業取引関係の強化㈱千趣会12,10010,127営業取引関係の強化㈱天満屋ストア7,3667,020営業取引関係の強化イオン北海道㈱8,1005,791営業取引関係の強化㈱大和23,2004,524営業取引関係の強化イオン九州㈱2,4004,200営業取引関係の強化㈱井筒屋23,5401,506営業取引関係の強化㈱ワコールホールディングス1,0001,222情報収集㈱ＴＳＩホールディングス1,4401,023情報収集㈱さいか屋13,200963営業取引関係の強化㈱オンワードホールディングス1,080781情報収集㈱三陽商会1,294379情報収集ハ保有目的が純投資目的である投資株式該当事項はありません。