株式会社光・彩
有価証券報告書－第48期(2014/02/01－2015/01/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】当社は経営の健全化、透明性、効率性を意識し、上場企業として利害関係者の方々の満足度を高めることを常に念頭におき、コーポレート・ガバナンスの充実に努めております。①企業統治の体制（イ）企業統治の体制の概要及び採用の理由当社における企業統治の体制は、取締役会、監査役会で実施しております。当社の取締役会は、取締役５名で構成し、毎月１回の定例取締役会のほか、週１～２回の各部門の責任者との経営会議、その他、必要に応じて臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項や経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行の状況を逐次監督しております。監査役会は、監査役３名で構成し、３名ともに社外監査役であります。取締役会はもとより社内の重要な会議に出席し、会社の状況及び経営の執行状況についても監査を実施しているほか、監査役相互に密接な情報交換を行うなど経営監視機能の充実を図っております。これにより、迅速な意思決定と経営監視が十分に機能していると判断し、現在の体制を採用しております。（ロ）内部統制システムの整備の状況（取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制）・取締役及び使用人の職務の執行が、法令及び定款に適合し、かつ企業倫理の遵守及び社会的責任を果たすため、会社の経営の基本方針を当社の行動規範とすると共に、関連社内規程を整備し、全役職員に周知徹底させていきます。・取締役及び使用人との秘密保持契約締結など、コンプライアンスへの対応を行っております。（取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制）・取締役の職務の執行に関する情報の保存及び管理に関しては、関連社内規程を整備し、適切に管理、保存を行います。・取締役及び監査役は、これらの情報を常時閲覧することができる体制を整備しております。（ハ）リスク管理体制の整備の状況各リスクに関する社内規程の整備を行い、規程に沿ったリスク管理体制の構築を行っております。また、顧問弁護士と連携し、法律上の助言や意見交換を適宜行っております。（ニ）責任限定契約の内容の概要当社は、社外取締役として有能な人材を迎えられるよう、また、期待される役割を十分に発揮できるよう、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨を定款に定めております。当該定款に基づき、当社は社外取締役全員と責任限定契約を締結しております。当該定款における損害賠償責任の限度額は、法令が規定する額であります。②内部監査及び監査役監査の状況内部監査は、経営企画室が担当しており、年間計画に基づく内部監査を実施しております。監査結果は取締役会及び監査役会に報告しております。監査役会は、監査役３名で構成しております。上記（①企業統治の体制）に記載の内容以外にも、常勤監査役は、更に、経営の妥当性を高めていく観点から、内部監査を適宜実施することにより業務執行の妥当性、効率性を幅広く検証し、経営者に対して助言や提言をしております。また、取締役会、臨時取締役会の他、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握するため、稟議書等の業務執行に関する重要な文章を閲覧し、必要に応じて、取締役及び使用人にその説明を求めることとします。なお、適宜、会計監査人、顧問弁護士、顧問税理士と相互に連携し監査を実施し、情報の交換を行うなど連携を図っております。③社外取締役及び社外監査役当社は社外取締役３名を選任しており、監査役は３名ともに社外監査役であります。（監査役のうち１名を独立役員として指名しております。）これにより、経営への監視機能を強化しております。社外取締役のうち1名につきましては、弁護士・公認会計士・税理士として法務及び税務・会計に関する相当程度の知見を有するものであります。当社と社外取締役との間に人的、資本的関係その他の特別な利害関係はございません。社外監査役のうち１名につきましては弁護士として法務に関する相当程度の知見を有するものであります。人的、資本的関係その他の利害関係につきましては、監査役長沢一巳氏が当社の株式11,000株を所有している以外には、当社と社外監査役との間に特別な利害関係はございません。社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針として明確に定めたものはありませんが、その選任に際しては、経歴や当社との関係を踏まえて、当社経営陣から独立した立場で社外役員としての職務を遂行できる十分な独立性が確保できることを個別に判断しており、加えて、東京取引証券所の独立役員の基準等も参考にしております。④役員の報酬等（イ）提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額（千円）報酬等の種類別の総額（千円）対象となる役員の員数（名）基本報酬賞与退職慰労金取締役（社外取締役を除く。）49,10647,790－1,316３監査役（社外監査役を除く。）－－－－－社外役員8,2667,716－550４（ロ）提出会社の役員ごとの報酬等の総額等報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。（ハ）使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの該当事項はありません。（ニ）役員報酬等の決定に関する方針役員の報酬につきましては、株主総会の決議を経て報酬限度額を決定しております。その限度額の範囲内において、当社所定の一定の基準に基づき各役員の報酬を決定しております。⑤株式の保有状況（イ）保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表上額の合計額８銘柄30,109千円（ロ）保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的(前事業年度)特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（千円）保有目的株式会社ナガホリ33,0009,966円滑な取引関係等の維持のため株式会社サダマツ20,0002,840円滑な取引関係等の維持のため株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ1,285800円滑な取引関係等の維持のため株式会社みずほフィナンシャル・グループ1,000219円滑な取引関係等の維持のため(当事業年度)特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（千円）保有目的株式会社ナガホリ33,0008,217円滑な取引関係等の維持のため株式会社サダマツ20,0004,900円滑な取引関係等の維持のため株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ1,285812円滑な取引関係等の維持のため株式会社みずほフィナンシャル・グループ1,000194円滑な取引関係等の維持のため（注）株式会社サダマツ、株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ、株式会社みずほフィナンシャル・グループは、資本金額の100分の１以下でありますが、上位４銘柄（非上場株式を除く全保有銘柄）について記載しております。（ハ）保有目的が純投資目的である投資株式該当事項はありません。⑥会計監査人の状況当社は、会計監査人として、優成監査法人と監査契約を締結し、会社法及び金融商品取引法に基づく監査を受けております。同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別な利害関係はありません。当期において業務執行した公認会計士の氏名、監査業務に係る補助者の構成は以下のとおりです。・業務を執行した公認会計士の氏名公認会計士佐藤健文、公認会計士中田啓佐藤健文氏の当社に対する継続監査年数は６年、中田啓氏は２年となっております。・会計監査業務に係る補助者の構成会計監査業務に係る補助者の構成公認会計士２名、その他５名により構成されております。⑦取締役の定数当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。⑧取締役の選任の決議要件当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。⑨取締役会で決議できる株主総会決議事項（自己の株式の取得）当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議をもって、自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、経済情勢の変化に機動的に対応し、効率的な経営を遂行する事を可能とするため、市場取引等により自己の株式を取得することを目的とするものであります。（中間配当）当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議をもって、毎年７月31日を基準日として、中間配当を行う事ができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を可能にするためであります。⑩株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。