マルサンアイ株式会社
有価証券報告書－第63期(2013/09/21－2014/09/20)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社グループでは、企業競争力の強化と経営判断の迅速化を図るとともに、株主に対する経営の透明性の観点から、経営チェック機能の充実を最重要課題としております。このような視点にたち、タイムリーディスクロージャーを重視した情報提供の即時性、公平性・透明性を図ることに努めております。①企業統治の体制イ企業統治の体制及び当該体制の採用理由当社は、平成26年12月11日現在、１名の社外取締役を含む６名の取締役で取締役会を構成しております。経営環境の変化に迅速に対応できる機動的な経営体制の確立と取締役の責任を明確にするため取締役の任期を１年としております。取締役会は、毎月１回の定時取締役会と必要に応じて開催する臨時取締役会を実施し、法令や定款で定めた事項や経営に関する重要な意思決定、中期経営計画の策定・遂行や進捗状況の報告、対策や実行のサイクルを展開するとともに業務執行状況の報告を行っております。又、経営上の重要事項を討議し、業務執行を効率的に進めるため、役付取締役全員で構成される戦略会議を必要に応じて随時開催しております。当社は監査役制度を採用しており、監査役会は常勤監査役１名、社外監査役２名で構成されております。監査役は監査役会が定めた監査方針に則り、取締役業務執行の適法性、妥当性に関して公正・客観的な立場から監査を行っております。なお、2名の社外監査役に関しては、税理士として専門的知識に優れており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。さらに、代表取締役の直轄機関として内部監査室（3名で構成）を設置し、計画的に工場、支店、営業所、子会社等を監査し、業務執行の公正性や透明性の確保に寄与しております。監査役、会計監査人、内部監査室は、業務監査と会計監査との相互補完の強化を図り、コンプライアンス（法令遵守）を含めた監査を効率的に実施しております。なお、重要な法務的課題及びコンプライアンスに関する事項につきましては、弁護士事務所と顧問契約を締結しており、必要に応じてアドバイスを受けております。会計監査人である三優監査法人には、会社法監査、金融商品取引法監査並びに投資家への適正な情報開示のための必要な指導を受けております。当社グループの役員及び社員等がコンプライアンスを確実に実践するよう支援、指導する組織として、コンプライアンス委員会を設置しております。又、当社に係わる種々のリスクの予防、発見及び管理のため、リスク管理委員会を設置しております。ロ内部統制システムの整備の状況a．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制当社グループは、「すべてのステークホルダーに対する企業価値の向上」を経営上の基本方針のひとつとし、その実現のためコンプライアンス委員会の設置をはじめとし、取締役及び従業員が法令及び定款等を遵守することを徹底するとともに、これらに対する内部監査を実効的に行うための社内体制の整備・充実を図る。b．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制(ⅰ)取締役の職務の執行に係る情報については、法令・定款及び社内規程に基づき、適切に保存及び管理を行う。(ⅱ)前項の情報の管理については必要に応じて運用状況の検証、各規程の見直し等を行い、取締役及び監査役は社内規程に基づきこれらの情報をいつでも閲覧できるものとする。c．損失の危険の管理に関する規程その他の体制(ⅰ)当社に係わる種々のリスクの予防、発見、管理のため、リスク管理委員会を設置し、リスク管理規程及び危機管理マニュアルに基づき、個々のリスクについて管理責任者を定め、リスク管理体制を明確化する。又、不測の事態が発生した場合、社長指揮下の対策本部を設置し、迅速な対応を行い、損害の拡大を防止し最小限にとどめるよう努力する。(ⅱ)リスク管理委員会は、各部門ごとにリスクの状況を管理し、その結果を定期的に取締役会に報告し、全社的に問題点の把握と改善に努めるものとする。d．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制(ⅰ)取締役会は、毎月1回の定時取締役会と必要に応じて開催する臨時取締役会を実施し、法令や定款で定めた事項や経営に関する重要な意思決定、中期経営計画の策定・遂行や進捗状況を報告するとともに業務執行状況の報告を行う。(ⅱ)役付取締役全員により構成される戦略会議を必要に応じて随時開催するものとし、戦略会議において、経営上の重要事項及び業務執行を効率的に進める方法を討議するものとする。(ⅲ)取締役会は、前項に定める戦略会議の討議を考慮しながら役職員が共有する全社的な目標を定め、各業務執行担当取締役はその目標達成のために各部門の具体的な目標及び目標達成の効率的な方法を定めるものとする。e．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制(ⅰ)コンプライアンス委員会は、当社グループの役員及び社員等がコンプライアンスを確実に実践するよう支援、指導する。(ⅱ)コンプライアンス委員会は、役員及び社員等のコンプライアンスの指針として、コンプライアンス委員会規程及びコンプライアンスマニュアルを制定し、その周知徹底及び社内教育を図る。(ⅲ)コンプライアンス委員会に社外委員を置き、社外委員が直接従業員から通報・相談を受け付ける社内通報制度を導入する。(ⅳ)社外委員は、情報提供者を特定し得る情報を開示することなく、当該内部情報をコンプライアンス委員会に諮る。(ⅴ)コンプライアンス委員会では、定期的に会議を実施し、課題の抽出や改善策等の検討を行う。f．当社及び関係会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制(ⅰ)関係会社については、関係会社管理規程に基づき管理統括部門担当役員が関係会社の業務の全般を統括管理し、個々の業務については、経営企画部門、総務人事部門、経理財務部門が管理する。(ⅱ)関係会社のリスク予防・管理その他の業務運営の法令及び定款の遵守の状況を監査するため、当社の内部監査部門が定期的に監査を実施する。監査の結果、関係会社に損失の危険の発生を把握した場合には、直ちに当該関係会社の取締役、監査役、その他担当部署に報告する体制を構築する。g．監査役の職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項(ⅰ)監査役が必要とした場合、監査役の職務を補助すべき使用人を置くこととする。(ⅱ)当該使用人の人事及び人事処遇については、取締役会と監査役会が事前に協議の上決定する。h．監査役の職務を補助すべき使用人の取締役からの独立性に関する事項(ⅰ)監査役の求めに応じて配置した使用人については、当該使用人の評価は監査役会が行い、当該補助者の解任、人事異動、賃金等の改定に関する取締役会の決定については監査役会の同意を得なければならない。監査役より監査業務に必要な命令を受けた当該補助使用人は、その命令に関して、取締役、内部監査部門等の指揮命令を受けないものとする。(ⅱ)当該使用人は業務の執行に係る役職を兼務しない。i．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制(ⅰ)監査役は、取締役会、戦略会議等の重要な会議に出席できるとともに、必要に応じて意見を述べることができる。(ⅱ)取締役及び使用人は、当社及び当社グループに著しい損害を及ぼすおそれのある事実、職務の執行に関する不正行為、法令・定款に違反する事実、その他重要な事実が発生した場合、直ちに監査役に報告しなければならない。なお、監査役はいつでも必要に応じて、取締役及び使用人に対して報告及び情報提供を求めることができる。j．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査役は、会計監査人、内部監査部門、顧問弁護士及びコンプライアンス委員会と情報交換に努め、連携して当社及び当社グループの監査の実効性を確保する。k．財務報告の信頼性を確保するための体制(ⅰ)当社及び当社グループ各社の財務報告に係る透明性・信頼性の確保及び内部統制報告書の有効かつ適切な提出のため、内部統制委員会を設置する。(ⅱ)財務報告に係る内部統制が有効に行われるよう、財務報告に係る内部統制の整備、運用、評価及び継続的な見直しを行う。l．反社会的勢力を排除するための体制(ⅰ)反社会的勢力及び団体と関わりのある企業、団体、個人とは、取引関係その他一切の関係を持たない。(ⅱ)社会の秩序や企業の健全な活動に対して脅威を与える反社会的勢力に対しては、組織全体として毅然とした態度で対応する。(ⅲ)反社会的勢力による不当要求が発生した場合、危機管理マニュアルに基づいて対応する。ハ責任限定契約の内容の概要当社は、社外取締役（１名）及び社外監査役（２名）と、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく責任の限度額は、法令が定める範囲内となっております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役及び社外監査役が職務を行うにつき善意でかつ重大な過失がないときに限られます。②内部監査及び監査役監査当社は、代表取締役の直轄機関として内部監査室（3名で構成）を設置し、計画的に工場、支店、営業所、子会社等を監査し、業務執行の公正性や透明性の確保に寄与しております。監査役会は、3名（常勤監査役1名、社外監査役2名）で構成され、監査役は、監査役会が定めた監査方針に則り、取締役業務執行の適法性、妥当性に関して公正・客観的な立場から監査を行っております。監査役、会計監査人、内部監査室は、業務監査と会計監査との相互補完の強化を図り、コンプライアンス（法令遵守）を含めた監査を効率的に実施しております。具体的には、会計監査人の往査時における情報交換、講評会における講評の情報共有、その他必要に応じて打合せを行なうなど相互コミュニケーションを図っております。③会計監査の状況会計監査人として三優監査法人を選任しております。イ業務を執行した公認会計士の氏名及び継続監査年数公認会計士の氏名等継続関与年数代表社員業務執行社員杉田純三優監査法人4年代表社員業務執行社員林寛尚三優監査法人4年ロ監査業務に係る補助者の構成公認会計士4名その他2名④社外取締役及び社外監査役当社は、社外取締役１名、社外監査役２名をそれぞれ選任しております。社外取締役森田尚男氏は、朝涼法律事務所所長及び日本空調サービス株式会社の社外取締役を兼務しております。なお、当社は、平成23年より同氏と弁護士委任契約を締結してまいりましたが、毎年限定された短い契約期間であり、かつ金額も些少な事から、同氏の社外取締役としての職務遂行に影響はないと判断しております。又、当社は、日本空調サービス株式会社より一部空調設備の導入及びメンテナンス等の取引関係があるものの、同社の売上高に対する割合、当社の設備投資額及び修繕費等に対する割合は僅少であります。なお、社外取締役森田尚男氏は、日本空調サービス株式会社の業務執行に関与しておらず、当社の社外取締役としての独立性に影響はございません。又、同氏は、日本空調サービス株式会社の代表取締役ではないため、当社と同氏との間に特別の利益関係はございません。同氏は、弁護士としての専門的知識、社外取締役としての経験等を有していることから、適任であると判断し、平成26年12月11日開催の第63回定時株主総会において社外取締役として選任しております。社外監査役畝部泰則氏は、畝部泰則税理士事務所所長を兼務しております。又、同氏、同氏の近親者及び同税理士事務所は、過去並びに現在において、当社との間に利害関係はございません。社外監査役の新井一弘氏は、現在たくま税理士法人の代表を兼務しており、又、当社とたくま税理士法人との間には、税務相談等の取引があります。社外監査役畝部泰則氏及び社外監査役新井一弘氏は、税理士として財務及び会計に関する豊富な専門的知見を有していることから、適任であると判断し、社外監査役として選任しております。当社は、社外取締役森田尚男氏及び社外監査役畝部泰則氏が当社経営陣からの独立性が高く、一般株主と利益相反の生じる恐れのない者と判断し、名古屋証券取引所に対し、森田尚男氏及び畝部泰則氏の２名を独立役員として届け出ております。社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準及び方針は特に定めておりませんが、選任にあたっては、名古屋証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。当社は、会社法第427条第1項に基づき、社外取締役及び社外監査役との間において、会社法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、法令が定める限度としております。⑤役員の報酬等イ提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額(千円)報酬等の種類別の総額(千円)対象となる役員の員数(名)基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金取締役(社外取締役を除く。)70,70768,744―1,963―6監査役(社外監査役を除く。)13,60313,603―――1社外役員3,0003,000―――2(注)上記取締役の支給額には使用人兼務取締役の使用人給与相当額43,557千円は含まれておりません。ロ提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等連結報酬等の額が1億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。ハ役員の報酬等の額の決定に関する方針当社の取締役の報酬等の額は、職位別に設けられた報酬基準と各取締役の経営に対する貢献度、会社の業績等を勘案して決定しております。決定方法につきましては、平成22年12月９日開催の定時株主総会において決議された報酬限度額の範囲内において、取締役報酬は取締役会の決議で、監査役報酬は監査役の協議で、それぞれ決定しております。なお、役員退職慰労金制度は、平成22年12月９日開催の定時取締役会において廃止しております。⑥株式の保有状況イ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式銘柄数30銘柄貸借対照表計上額の合計額273,557千円ロ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的ヤマトホールディングス㈱13,48230,093製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱トーカン14,52828,330製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。カネ美食品㈱8,47025,494安定株主を目的として保有しております。㈱ヤマナカ23,69817,323製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱ショクブン31,10615,397製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱ドミー26,85113,613製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。ユニー㈱18,62612,181製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱いなげや8,8909,104製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱マミーマート5,3318,572製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱テスク40,0007,800安定株主を目的として保有しております。㈱名古屋銀行18,5007,122安定株主を目的として保有しております。㈱創健社45,8064,855製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。三菱食品㈱1,4003,829製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱バロー2,0002,954製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ4,0002,616安定株主を目的として保有しております伊藤忠食品㈱5001,640製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱みずほフィナンシャルグループ7,0001,561安定株主を目的として保有しております。㈱丸久1,0001,016製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的㈱オリンピック1,000735製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱エコス1,000597製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。カゴメ㈱100169安定株主を目的として保有しております。（当事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的カネ美食品㈱8,47026,934安定株主を目的として保有しております。㈱トーカン9,04321,025製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱ショクブン33,77616,381製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱ドミー29,30714,858製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。ユニー㈱21,09812,574製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱いなげや9,33811,196製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱ヤマナカ14,83110,530製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱マミーマート5,5879,610製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。ヤマトホールディングス㈱4,6449,420製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱名古屋銀行20,0978,541安定株主を目的として保有しております。㈱テスク40,0007,680安定株主を目的として保有しております。㈱創健社48,4186,681製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。三菱食品㈱1,4003,581製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱バロー2,0003,550製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ4,0002,517安定株主を目的として保有しております伊藤忠食品㈱5001,837製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱みずほフィナンシャルグループ7,0001,404安定株主を目的として保有しております。㈱オリンピック1,0001,069製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱丸久1,0001,011製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。㈱エコス1,000737製品販売における協力関係の維持・強化を目的として保有しております。カゴメ㈱100174安定株主を目的として保有しております。ハ保有目的が純投資目的である投資株式該当事項はありません。⑦取締役の定数当社の取締役の定数は、15名以内とする旨を定款に定めております。⑧取締役の選任の決議要件当社は、取締役の選任について、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。⑨株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第2項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の3分の1以上を有する株主が出席し、その議決権の3分の2以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。⑩株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項イ自己の株式の取得当社は、会社法第165条第2項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行できるようにするためであります。ロ中間配当当社は、取締役会の決議によって、毎年３月20日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。これは、株主様への機動的な利益還元を可能とするためであります。ハ取締役及び監査役の責任免除当社は、会社法第426条第1項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第1項の行為に関する取締役及び監査役（取締役であった者及び監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が期待される役割を十分に発揮することができる環境を整備することを目的とするものであります。又、社外取締役及び社外監査役の招聘を容易にできるように、社外取締役及び社外監査役の責任を限定する契約の締結を可能とすることを目的としております。