明和地所株式会社
有価証券報告書－第28期(2013/04/01－2014/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方当社は、社会への貢献や企業価値拡大等の経営目標を達成し、株主その他のステークホルダーに対する責任を果たしていく上で、経営の健全性・透明性・効率性を確保していくことが必要であると考えております。当社では、これらの要請を保証する体制としてのコーポレート・ガバナンスの整備・強化を重要課題の一つとして位置付け、関係会社を含むグループ全体としての取り組みを進めております。①企業統治の体制・企業統治の体制の概要当社は監査役会設置会社であります。また、事業環境の変化に対応するため、経営の効率化と意思決定の迅速化を図るとともに、執行責任の明確化と執行機能の向上を図ることを目的として、平成24年４月から執行役員制度を導入しております。執行役員の業務執行を取締役会、取締役及び監査役が監督することにより、責任がより明確になると考えております。会社の機関の概要は以下のとおりであります。◇取締役会当社の取締役会は有価証券報告書提出日現在、取締役５名で構成されております。取締役会は、毎月１回の定例開催に加え、必要に応じて臨時開催を実施し、重要な経営事項、業務執行に係る事項の決定及び業務執行の監督を行っております。取締役会には監査役が出席し、必要に応じて意見を述べております。◇経営戦略会議取締役、常勤監査役、執行役員、支店長及び部門長で構成され、毎月１回、当社の経営全般にかかわる重要事項の報告、協議及び検討を行っております。◇部門長会議取締役、執行役員及び部門長により構成され、毎週１回、部門間における業務遂行上の問題点のすり合わせ及び対応策の決定等を行うとともに、重要な事項に関してコンプライアンスを含めたあらゆる角度から審議し、意思決定を行っております。◇関係会社会議代表取締役社長、関係会社担当執行役員、常勤監査役及び関係会社の責任者で構成され、関係会社各社の経営全般にかかわる重要事項を報告、協議することにより、業務に関する当社グループ全体としての整合性やシナジーを確保し、グループ経営の推進を図っております。◇監査役会当社の監査役会は社外監査役３名で構成され、監査方針、監査計画を策定し監査役監査規程に基づき、会計監査人及び監査室と連携して監査を実施しております。上記のとおり、監査役が取締役会に出席するとともに、常勤監査役が経営戦略会議及び関係会社会議にも出席することで、関係会社を含めた当社グループに関する重要事項について把握できる体制をとっております。◇内部統制部門経営企画部：組織体制・機能の判断、経営計画の策定・統括、関係会社の統括総務部：株式を含めた当社内部の重要な事項、規程・規範の策定経理部：決算及び財務に関する事項（監査法人等と連携）法務部：コンプライアンス・内部統制に関する事項、取引関係に関する事項（顧問弁護士等と連携）監査室：内部監査（監査役、監査法人と連携）◇会社の機関・内部統制の関係を分かりやすく示す図表・企業統治の体制を採用する理由当社は、平成25年６月に社外取締役１名を選任し、それまでの社外監査役３名で構成される監査役会による取締役会の監視・監督機能の強化を図りました。今回、平成26年４月から、グループの総合力の強化を目的とした組織改正に合わせ、当該社外取締役が所管業務を担当することになったため、社外取締役に該当しないこととなりました。しかしながら、当社の社外監査役は、経営者としての幅広く高度な見識を有する常勤監査役と不動産業界に関する豊富な知見を有する監査役２名によって構成され、従来より、取締役会に対する監視・監督機能を発揮していたことから、経営の健全性や透明性が十分に確保できる体制であると考えております。・内部統制システムの整備の状況当社においては、業務執行がコンプライアンスの枠組みの中で適正かつ効率的に行われていること及びリスク管理が有効に機能していることを管理・監視することを内部統制と捉え、これを実践的に運用することが各ステークホルダーに対する責任を果たすことにつながっていくものと考えております。当社では、取締役会にて決議いたしました「内部統制システム構築の基本方針」（最終改定平成26年４月１日）に沿った社内体制の整備を進めてきております。また、平成21年３月期よりは「財務報告に係る内部統制」への対応を実施済みであり、監査法人より適正意見を得ております。〈基本方針と整備状況〉(1)職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制①内部統制システムの統括は、取締役を委員長とするコンプライアンス委員会が担当し、各部門での実践的運用体制を構築する。②「コーポレート・ガバナンス原則」及び「明和地所グループコンプライアンス規範」を策定している。③「ヘルプライン運用規程」に基づき、社内外に窓口を設置した内部通報制度を運用している。④監査室を業務執行部門から独立した代表取締役直轄の内部監査部門として運用している。(2)グループとしての体制運営①「コーポレート・ガバナンス原則」及び「明和地所グループコンプライアンス規範」をグループにおいて共有し、各関係会社の実情に合わせた内部統制の体制を構築する。②グループ関係会社は経営企画部が統括し、監査室による監査を継続実施する。(3)その他整備状況①職務執行の効率化のため職務分掌を明確化し、また経営戦略会議及び部門長会議により組織横断的かつ迅速な意思決定を行っている。②職務執行に係る情報保存については、「文書取扱規程」「個人情報保護規程細則」に基づき、保存・管理を行う。③個人情報の重要性に鑑み、個人情報に関する統括組織として個人情報保護委員会を設置し、「個人情報保護規程」による管理・運用を実施している。④監査役は、自らの監査業務に必要とする従業員に対して直接必要事項を指示することができ、当該従業員は当該事項については業務執行における指揮命令を受けない。⑤監査役と代表取締役は定例の意見交換を実施している。・リスク管理体制の整備の状況当社は、コンプライアンス委員会をリスク管理の統括組織とし、リスク管理規程を策定、運用しております。リスク発生時には、所管部門よりの報告に基づき、コンプライアンス委員会及び取締役会にて、迅速、適切な対応を行います。②内部監査及び監査役監査の状況当社は、業務執行部門から独立した社長直轄の内部監査部門として、監査室を設置しております。監査室は人員２名で構成されておりますが、コンプライアンス委員会及びその小委員会である内部統制委員会と緊密に連携し、必要に応じてそれらの委員を活用することで内部監査の実効性を確保しております。内部統制委員会は内部統制部門所属の人員及び担当執行役員により構成されております。監査室は、監査役（会）及び会計監査人と協力しつつ、当社並びにグループ関連会社の監査を実施し、この結果を社長及び監査役（会）に報告し、必要に応じ改善指導を行っております。また、監査役監査の状況につきましては、監査役監査規程に基づき効率的な監査を実施するため、監査計画策定に際して内部監査部門（監査室）と緊密な連携を取っており、監査業務に必要となる場合には、同部門の従業員及び必要と考える部門の従業員に対して直接指示を行うことができる他、内部統制部門に対するヒアリングの実施等により効率的な監査の遂行が可能な体制となっております。会計監査人より監査計画及び監査実施の報告・説明を受領した際には、その内容について意見交換を行っているほか、必要に応じて協議・意見交換を実施しております。③社外取締役及び社外監査役当社は、社外監査役３名を選任しており、会社法第427条第１項及び定款第41条第２項の規定に基づき、各社外役員との間で同法第423条第１項の損害賠償責任を法令が定める額を限度とする契約を締結しております。社外監査役を選任するに際しての、当社からの独立性に関する明文化された基準は設けておりませんが、当社の社外監査役は、いずれも高い見識と豊富な知見を有しており、当社と特別な取引関係はなく、独立した立場で取締役会に対する客観的・中立的な経営監視機能を果たすことが可能であると考えております。社外監査役は、取締役会への出席を通じて、これまでの経験を生かし、独立した客観的な視点で取締役会に対する監督を行っております。また、社外監査役は監査室と協同して監査にあたることは勿論、必要に応じて内部統制部門や他事業部門に対するヒアリングを実施するとともに、会計監査人と連携し、会計監査の状況の把握に努めております。④会計監査の状況当社は、会社法及び金融商品取引法に基づく会計監査についての監査契約を新日本有限責任監査法人と締結しております。なお、同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当社の間には、特別の利害関係はありません。当期において業務を執行した公認会計士の氏名及び継続監査年数、監査業務に係る補助者の構成は次のとおりであります。業務を執行した公認会計士の氏名、所属する監査法人名及び継続監査年数公認会計士の氏名等所属する監査法人指定有限責任社員矢田堀浩明新日本有限責任監査法人業務執行社員根本知香※継続監査年数については、全員７年以内であるため、記載を省略しております。会計監査業務にかかる補助者の構成公認会計士11名会計士補等５名⑤役員報酬等・役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額（百万円）報酬等の種類別の総額（百万円）対象となる役員の員数（人）基本報酬賞与退職慰労金取締役（社外取締役を除く。）24718714457監査役（社外監査役を除く。）－－－－－社外役員5038924・役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法当社は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。⑥株式の保有状況投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額５銘柄5,650千円⑦取締役の定数当社の取締役は20名以内とする旨定款に定めております。⑧取締役の選任の方法当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらないものとする旨を定款で定めております。⑨株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項当社は、以下の事項について株主総会の決議によらず、取締役会で決議することができる旨定款に定めております。・自己株式の取得当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは機動的に自己株式の取得を行うことを目的とするものであります。・剰余金の配当等の決定機関当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当をすることができる旨定款に定めております。これは株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。・取締役及び監査役の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。⑩株主総会の特別決議事項当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。