株式会社大東銀行
有価証券報告書－第109期(2013/04/01－2014/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制の概要等当行は、監査役会設置による監査体制の強化・充実により、コーポレート・ガバナンスの強化を図っております。また、経営規律の強化を図るとともに、透明性をより一層高めるため、社外取締役１名を選任しております。経営の透明性の確保やコーポレート・ガバナンスの機能強化の観点から、取締役会は原則月２回開催し、取締役会の付議基準に基づく重要案件の決定、さらには業務執行状況の監督を行っております。このほか、常務会を原則週１回開催し、重要案件の十分な審議、業務執行への適切な対応を行っております。取締役会、常務会ともその機能を十分に発揮するため、機動的、弾力的な開催に努めております。また、監査役４名中３名は、会社法第２条第16号に定める社外監査役であり、うち１名は監査機能の強化のため弁護士を選任しております。なお、取締役会には原則として監査役全員が出席し、取締役の業務執行状況を監督して適切な助言・提言を行っているほか、常務会には常勤監査役が出席して有効かつ適切な監査が行われるようにしております。その他、当行の企業統治に関する事項は以下に記載のとおりであります。ａ．内部統制システムの整備の状況当行ではコンプライアンス（法令等遵守）を経営の最重要課題のひとつと位置づけ、「内部統制に関する基本方針」を定め、内部統制システムに関する基本的な考え方を示すとともに、各種内部管理体制の整備に努めております。取締役会は、上記「基本方針」に基づき「コンプライアンス基本方針」、「役員コンプライアンス規程」、「コンプライアンス規程」、「コンプライアンス・マニュアル」を制定し、その周知徹底を図っております。具体的には、コンプライアンスに関する情報を一元的に管理するためコンプライアンス・リスク統括部を取締役会直轄の独立部署として設置するほか、本部及び営業店にコンプライアンス責任者を配置、さらに定期的に法務・コンプライアンス委員会を開催するなどにより、コンプライアンスの実施状況のモニタリング及びコンプライアンス・マインドの醸成のための啓蒙活動等を実施しております。さらに、公益通報者保護規程を制定し、不正行為の早期発見と是正によりコンプライアンス経営の強化を図るなど、役職員全員が法令等遵守を行動規範とする企業風土の構築に向けて取り組んでおります。情報開示につきましては、四半期情報開示等の適時情報開示を行うほか、ディスクロージャー誌、ミニディスクロージャー誌及びインターネット・ホームページ等の充実に取り組み、適切かつタイムリーな情報開示に努めております。ｂ．リスク管理体制の整備の状況金融自由化、金融技術の高度化により銀行が直面するリスクは、ますます多様で複雑なものとなっております。当行は、リスク管理を経営の最重要課題のひとつとして位置づけ、取締役会において「リスク管理の基本方針」を定め、リスク管理の一層の強化・充実に取り組んでおります。リスク管理体制については、コンプライアンス・リスク統括部において銀行全体のリスクの統合的管理に努めるとともに、リスク管理の基本方針に則ってリスクを適切に管理する「リスク管理委員会」を設置しております。ｃ．責任限定契約の内容の概要当行は会社法第427条第１項の規定により社外取締役及び社外監査役との間に、善意にしてかつ重大な過失がないときは損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、100万円又は法令が規定する最低責任限度額のいずれか高い額であります。②内部監査及び監査役監査の状況当行の内部監査は、監査部（７名在籍）が担当しており、本部、営業店の業務を対象として行う臨店監査、並びに自己査定及び償却・引当結果を検証する自己査定監査を行うとともに、内部監査結果については取締役会に報告しております。また、監査役は、監査役会が定めた監査役監査基準に基づき、監査方針、業務の分担等に従い監査を行っております。常勤監査役は、常務会において、内部監査結果の報告を受けるとともに、必要に応じ監査部と連携した業務監査も実施しております。さらに、常勤監査役及び監査部は、会計監査人より定期的に監査結果の報告を受ける等緊密な連携を保ち、効率的な監査に努めております。内部統制（財務報告に係る内部統制を含む）については、コンプライアンス・リスク統括部が主管し、その進捗状況等については定期的に取締役会等へ報告しております。財務報告に係る内部統制については、主管部であるコンプライアンス・リスク統括部と内部監査部門である監査部が連携して評価手続を進めております。また、進捗状況や評価状況等は、監査役及び会計監査人へ適切に報告しており、連携が図られております。③社外取締役及び社外監査役ａ．社外取締役の員数１名ｂ．社外監査役の員数３名ｃ．当行と当行の社外取締役及び社外監査役との人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係の概要当行は、社外取締役大橋学、社外監査役笠間善裕、社外監査役佐藤長久、及び社外監査役遠山浩との間に特記すべき重要な利害関係はありません。また、社外監査役笠間善裕が代表を務める笠間法律事務所と当行の間にも特別な利害関係はありません。なお、資本的関係としては、社外取締役大橋学及び社外監査役笠間善裕は当行の株式を保有しており、その保有株式数は、「５役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。ｄ．企業統治において果たす機能及び役割並びに選任するための当行からの独立性に関する基準または方針の内容及び選任状況に関する会社の考え方社外取締役大橋学は、官界において長年培ってきた知識・経験等に基づき、社外取締役としての職務を適切に遂行し、幅広い見地から当行の経営全般に的確な助言をいただけるものと判断しております。社外監査役笠間善裕は、法曹界において長年培ってきた知識・経験等に基づき、社外監査役として独立かつ中立の立場から客観的に監査意見を表明していただけるものと判断しております。社外監査役佐藤長久は、官界において長年培ってきた知識・経験等に基づき、社外監査役として独立かつ中立の立場から客観的に監査意見を表明していただけるものと判断しております。社外監査役遠山浩は、金融機関において長年培ってきた知識・経験等に基づき、社外監査役として独立かつ中立の立場から客観的に監査意見を表明していただけるものと判断しております。また、社外取締役及び社外監査役のいずれも一般株主と利益相反が生じるおそれはなく、独立性を確保し、その職務を十分に果たすことが可能であると判断しております。なお、当行は、社外取締役及び社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針は定めておりませんが、選任にあたっては証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。ｅ．社外取締役または社外監査役による監督または監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係社外監査役は、監査役会及び取締役会において内部監査及び監査役監査並びに会計監査の実施状況、内部統制部門の活動状況について報告を受けております。社外取締役は、取締役会において、上記の実施状況及び活動状況の報告を受け、独立した立場から必要な発言を適宜行い、その職責を果たしております。④役員の報酬等の内容当行の役員報酬は、株主総会において定められた報酬等の総額の範囲内において、取締役については取締役会の決議により、監査役については監査役の協議により決定しております。役員賞与は、当行グループの業績等を勘案して決定しており、株主総会において定められた報酬等の総額の範囲内において、取締役については取締役会の決議により、監査役については監査役の協議により決定しております。当事業年度（自平成25年４月１日至平成26年３月31日）役員区分員数報酬等の総額（百万円）基本報酬賞与その他取締役4554860監査役1111010社外役員4760－（注）１重要な使用人兼務役員の使用人給与額は７百万円、員数は２人であり、その内容は基本報酬７百万円、賞与０百万円であります。２連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、役員ごとの連結報酬等の総額等は記載しておりません。３当行は役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。⑤株式の保有状況イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄数及び貸借対照表計上額銘柄数46銘柄貸借対照表計上額の合計額2,807百万円ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）（特定投資株式）銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的株式会社東邦銀行2,482,557749関係の維持・向上株式会社大光銀行1,424,000358同上株式会社幸楽苑266,825326同上NKSJホールディングス株式会社150,012294同上株式会社大和証券グループ本社227,570149同上株式会社栃木銀行310,000114同上東日本旅客鉄道株式会社14,000108同上株式会社トマト銀行424,00073同上常磐開発株式会社150,00044同上株式会社ダイユーエイト55,30037同上株式会社ジャックス50,00028同上株式会社ラック800同上（当事業年度）（特定投資株式）銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的株式会社東邦銀行2,482,557834関係の維持・向上株式会社幸楽苑266,825348同上株式会社大光銀行1,424,000310同上株式会社大和証券グループ本社227,570204同上NKSJホールディングス株式会社75,012198同上株式会社栃木銀行310,000135同上東日本旅客鉄道株式会社14,000106同上株式会社トマト銀行424,00076同上常磐開発株式会社150,00046同上株式会社ダイユーエイト55,30035同上株式会社ジャックス50,00021同上ハ．保有目的が純投資目的である投資株式の貸借対照表計上額、受取配当金、売却損益及び評価損益前事業年度貸借対照表計上額（百万円）受取配当金（百万円）売却損益（百万円）評価損益（百万円）上場株式3,02478△30341当事業年度貸借対照表計上額（百万円）受取配当金（百万円）売却損益（百万円）評価損益（百万円）上場株式2,9136358185二．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの該当ありません。ホ．当事業年度中に投資株式のうち、保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの該当ありません。⑥会計監査の状況当行は、当事業年度の会計監査人として新日本有限責任監査法人を選任しております。同監査法人及び当行監査に従事する同監査法人の業務執行社員と当行の間には、特別の利害関係はありません。当事業年度において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務にかかる補助者の構成については、以下のとおりです。・業務を執行した公認会計士の氏名指定有限責任社員業務執行社員大村真敏（新日本有限責任監査法人）指定有限責任社員業務執行社員鈴木和郎（新日本有限責任監査法人）・会計監査業務にかかる補助者の構成公認会計士11名、その他８名⑦コーポレート・ガバナンスの充実に向けた取組みの最近１年間における実施状況ａ．平成26年３月期は26回の取締役会を開催しております。ｂ．平成26年３月期は55回の常務会を開催しております。ｃ．平成26年３月期において、「透明性のある、開かれた経営」を実践し、積極的な情報開示とコミュニケーション向上を目的として、株主及びお取引先向けに「決算説明会」を福島県内４会場で開催いたしました。また、本店及び営業店において「全店ＩＲ」を開催いたしました。⑧取締役の定数当行の取締役は18名以内とする旨を定款で定めております。⑨取締役の選任の決議要件当行は、株主総会の決議による取締役の選任にあたっては、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主の出席を要する旨、および株主総会の決議は、法令または定款に別段の定めがある場合を除き、出席した議決権を行使することができる株主の議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。⑩取締役会で決議できる株主総会決議事項ａ．当行は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。これは、機動的に自己株式の取得を行うことを目的とするものであります。ｂ．当行は、取締役会の決議によって毎年９月30日の最終の株主名簿に記載、または記録された株主または登録株式質権者に対し、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当（中間配当）をすることができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。⑪株主総会の特別決議要件会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。