日本空調サービス株式会社
有価証券報告書－第51期(2013/04/01－2014/03/31)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制a体制の概要と採用理由当社では組織体制及び事業規模、並びに経営効率を踏まえ、コーポレート・ガバナンスが有効に機能すると判断し、監査役制度を採用しております。会社の機関の内容は以下のとおりであります。・取締役会は、平成26年６月26日現在、６名の取締役(うち社外取締役２名)で構成されています。原則月１回の定例取締役会のほか、必要に応じて臨時取締役会を開催し、経営の基本方針や重要事項及び法令で定められた事項など基本事項を決定するとともに、リスク管理や法令遵守並びに会社情報の適時適正開示に関する内部統制システムの基本方針を決定し、業務執行を委ねる執行役員の選任及びその業務執行状況の監督を行っております。また、取締役と執行役員の区分けにより、取締役の職務執行の効率化を図っております。・監査役会は、平成26年６月26日現在、４名の監査役(うち社外監査役２名)で構成されています。原則月１回の定例監査役会のほか、必要に応じて臨時監査役会を開催し、取締役会の議案等を事前にチェックし、取締役会に出席することにより、取締役の職務遂行状況をチェック、確認し、適宜、意見表明を行い、経営監視を行っております。・取締役の選任は、取締役会において候補者を決定し、株主総会の承認を受けております。また、報酬については、株主総会で決定した報酬総額の限度内において取締役会で決定しております。・監査役の選任は、監査役会の同意を得て、取締役会において候補者を決定し、株主総会の承認を受けております。報酬については、株主総会で決定した報酬総額の限度内において、代表取締役社長の提案に基づき監査役会で協議し、監査役会で決定しております。・執行役員の選任は、代表取締役社長の推薦を受け、取締役会で承認しております。報酬については、代表取締役社長が決定しております。・当社にとって有効かつ効率的な内部統制システムの構築と運用を図るための組織として総務部に内部統制チームを設置しております。・会社法第427条第１項の規定に基づき、当社と社外取締役及び社外監査役との間において、会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任限度額は、社外取締役及び社外監査役のいずれも５百万円又は法令に規定される最低限度額のいずれか高い額としております。なお、当社と会計監査人との間で会社法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約は締結しておりません。・必要に応じて、顧問契約を締結した弁護士事務所並びに税理士事務所より、適宜、助言・指導を受けております。当社のコーポレート・ガバナンス体制を模式化すると以下のとおりであります。b内部統制システム及びリスク管理体制の整備の状況当社が、業務の適正を確保するための体制について取締役会で決議した内容の概要は以下のとおりであります。・取締役・使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制取締役及び従業員の行動指針として、経営理念、企業行動規範、コンプライアンス管理規程を定める。当社にとって有効かつ効率的な内部統制システムの構築とその運用、推進を図るため、内部統制部門を設ける。・取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制法令・社内規程に基づき、取締役の職務の執行に係る以下の文書(電磁的記録を含む)の保存、管理を行う。1)株主総会議事録及び関連資料2)取締役会議事録及び関連資料3)その他重要会議議事録及び関連資料4)稟議書及び関連資料5)その他取締役の職務に関する重要な書類・損失の危険の管理に関する規程その他の体制リスク管理規程を設け、組織、責任者、リスクの識別、発生の可能性、会社への影響度の測定等、リスク管理の体制と基準を定める。・取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制経営管理の意思決定と執行を明確に区分し、取締役会は経営に係わる意思決定を行い、執行役員は業務執行を行うことにより、取締役の職務執行の効率化を図る。取締役会の意思決定の妥当性を高めるため、社外取締役の導入を図る。・株式会社並びにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制当社の内部統制システムは、原則として子会社の全てに適用するものとする。子会社の内部統制に関する監査は、当社の内部監査部が行う。・監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制及びその使用人の取締役からの独立性に関する事項必要に応じ監査役の職務を補助するための独立性を持った監査役補助者を置くことができるものとする。・取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制監査役に対する報告体制(報告ルート)と報告すべき事項は、漏れなく遅滞なく報告される体制を構築する。監査役へ報告する事項は、内部監査状況、リスク管理に関する重要な事項等とする。監査役は、必要に応じ取締役、従業員に対し、重要事項等に関する報告を求めることができるものとする。・その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制代表取締役は、監査役が当社及び子会社の取締役会他重要会議に出席し、各社の稟議書その他の重要書類の閲覧を実効的に行うことができる体制を確保する。代表取締役は、監査役及び会計監査人との定期的な情報交換の場を設ける。監査役は、会計監査人及び内部監査部との情報交換の場を設けることができる。②内部監査及び監査役監査a内部監査の組織、人員及び手続当社の内部監査につきましては、社長直轄の組織である内部監査部(平成26年６月26日現在：専任スタッフ４名)が行っており、監査役会に、監査計画・監査実施状況などについて定期的(年２回)に報告するとともに、意見交換を行っております。また、内部監査報告書及び監査指摘事項に対する被監査部門からの改善報告書も監査役会に全て提出されております。内部監査部が行う各事業部門、各子会社への定期監査には、監査役も立ち会い、連携を図り、効率的監査に努めております。b監査役監査の組織、人員及び手続監査役監査につきましては、２名の社外監査役を含む４名の監査役で構成される監査役会が、会計監査人である有限責任あずさ監査法人より、監査体制・監査計画・監査実施状況・監査結果などについて、定期的に報告を受けるとともに、質疑、意見交換を行い、また、その往査に立ち会い、実施状況を把握し、かつ連携を図り、効率的監査に努めております。また、監査役は、内部監査に立ち会うとともに、内部統制の評価を含む監査結果報告が遅滞なく報告される体制となっています。なお、社外監査役竹内俊行は公認会計士の資格を有しております。c各監査と内部統制部門との関係内部統制部門として総務部内部統制チームを設置しており、内部監査部とは、監査役監査、会計監査との連携の為の情報交換及びその部門間調整を行うとともに、内部監査により発見された不備・開示すべき重要な不備に関する情報共有と再監査・是正指示等に関する連携を図っております。総務部内部統制チームは監査役会に対して、内部統制に関する社内外からの重要情報の報告及び内部統制全般に関する進捗状況等の定期的報告を行っております。また、会計監査人である監査法人に対しては、当社内部統制の評価範囲・対象事業所等、重要事項に関する会社方針の説明を行うとともに連携を図り、監査法人と内部監査部及び被監査部門との間の調整・会計監査の立ち会いを行っております。③社外取締役及び社外監査役当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であり、いずれの社外取締役、社外監査役とも当社との間に人的関係、取引関係、その他の特別な利害関係はありません。社外取締役景山龍夫氏は、平成25年度に開催した取締役会17回全てに出席し、議案審議等にて主に公認会計士としての経験及び見識を基に重要な発言を行っております。同氏につきましては、誠栄監査法人の代表社員でありますが、当社と同監査法人の間に取引関係はありません。また、社外取締役森田尚男氏につきましては、平成25年度に開催した取締役会17回全てに出席し、議案審議等にて主に弁護士としての経験および見識を基に重要な発言を行っております。同氏につきましては、朝涼法律事務所の代表でありますが、当社と同法律事務所の間に取引関係はありません。社外監査役佐伯典久氏は、監査役就任後開催した取締役会14回中13回に出席し、議案審議等にて金融機関、企業での幅広い知識と豊富な経験を基に疑問点を明らかにするために質問し、意見を述べております。なお、監査役就任後開催の監査役会11回全てに出席し、監査結果についての意見交換、監査に関する重要事項の協議等を行っております。社外監査役竹内俊行氏は、平成25年度に開催した取締役会17回中16回に出席し、議案審議等にて主に公認会計士としての専門的見地から、疑問点を明らかにするために質問し、意見を述べております。なお、監査役会においては平成25年度に開催した14回中13回に出席し、監査結果についての意見交換、監査に関する重要事項の協議等を行っております。なお、社外取締役２名及び社外監査役２名につきましては、当社経営陣からの独立性が高く、一般株主と利益相反が生じるおそれのない社外役員であると判断し、東京証券取引所及び名古屋証券取引所に対し、独立役員として届け出ております。社外役員の選任状況につきましては、平成26年６月26日現在で社外取締役２名(取締役６名のうち)、社外監査役２名(監査役４名のうち)でありますが、当社の組織体制及び事業規模、並びに経営効率を踏まえ、適正な範囲だと考えております。社外取締役及び社外監査役を選任するための提出会社からの独立性に関する基準又は方針は定めておりませんが、選任にあたっては、東京証券取引所及び名古屋証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準等を参考にしております。④役員の報酬等a提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額(百万円)報酬等の種類別の総額(百万円)対象となる役員の員数(名)基本報酬ストックオプション賞与取締役(社外取締役を除く)1057417144監査役(社外監査役を除く)2222――3社外役員2826―25b提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。c使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの使用人給与はありません。d役員の報酬等の額の決定に関する方針取締役の報酬については、株主総会で決定した報酬総額の限度内において取締役会で決定しております。監査役の報酬については、株主総会で決定した報酬総額の限度内において、代表取締役社長の提案に基づき監査役会で協議し、監査役会で決定しております。なお、取締役及び監査役に対する報酬限度額は、次のとおりであります。イ取締役の報酬限度額は、平成18年６月22日開催の第43回定時株主総会において、年額240百万円以内(使用人分給与を除く。)と決議しております。ロ上記に記載の取締役の報酬限度額とは別枠として、平成24年６月22日開催の第49回定時株主総会において、ストックオプションとして取締役(社外取締役を除く。)に発行する新株予約権に関する報酬限度額は、年額50百万円以内と決議しております。ハ監査役の報酬限度額は、平成24年６月22日開催の第49回定時株主総会において、年額50百万円以内と決議しております。⑤株式の保有状況a保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式銘柄数16銘柄貸借対照表計上額の合計額1,800百万円b保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的(前事業年度)特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(百万円)保有目的ダイキン工業株式会社170,310628事業取引関係維持強化ダイダン株式会社524,279262事業取引関係維持強化住友商事株式会社143,150168事業取引関係維持強化株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ125,50070安定的資金調達株式会社大気社27,99559事業取引関係維持強化ユアサ商事株式会社251,66350事業取引関係維持強化株式会社愛知銀行8,30045安定的資金調達久光製薬株式会社6,70034事業取引関係維持強化イオンディライト株式会社3,4006事業取引関係維持強化日本管財株式会社3,3004事業取引関係維持強化株式会社朝日工業社14,5594事業取引関係維持強化株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス3,8004事業取引関係維持強化株式会社ビケンテクノ1,3000事業取引関係維持強化みなし保有株式該当はありません。(注)イオンディライト株式会社、日本管財株式会社、株式会社朝日工業社、株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス及び株式会社ビケンテクノは、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、銘柄数が30に満たないため、13銘柄全てについて記載しております。(当事業年度)特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(百万円)保有目的ダイキン工業株式会社171,447991事業取引関係維持強化ダイダン株式会社531,433289事業取引関係維持強化住友商事株式会社150,404197事業取引関係維持強化株式会社三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ125,50071安定的資金調達株式会社大気社29,04264事業取引関係維持強化ユアサ商事株式会社269,06856事業取引関係維持強化株式会社愛知銀行8,30044安定的資金調達久光製薬株式会社7,01432事業取引関係維持強化日本管財株式会社3,3006事業取引関係維持強化イオンディライト株式会社3,4006事業取引関係維持強化株式会社朝日工業社16,8016事業取引関係維持強化株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス3,8004事業取引関係維持強化株式会社ビケンテクノ1,3000事業取引関係維持強化みなし保有株式該当はありません。(注)日本管財株式会社、イオンディライト株式会社、株式会社朝日工業社、株式会社Ｔ＆Ｄホールディングス及び株式会社ビケンテクノは、貸借対照表計上額が資本金額の100分の１以下でありますが、銘柄数が30に満たないため、13銘柄全てについて記載しております。c保有目的が純投資目的である投資株式該当はありません。⑥会計監査の状況会計監査人である有限責任あずさ監査法人より、監査契約に基づき厳正な会計監査を受けるとともに、定期的に取締役会及び監査役会に対する監査報告会が実施されております。会計監査業務を執行した公認会計士は次のとおりです。業務を執行した公認会計士の氏名所属する監査法人名継続監査年数指定有限責任社員業務執行社員鈴木賢次氏有限責任あずさ監査法人１年指定有限責任社員業務執行社員湯本秀之氏有限責任あずさ監査法人６年会計監査業務に係る補助者の構成は次のとおりです。監査業務に係る補助者の構成人数公認会計士10名その他6名⑦取締役の定数及び選任の決議要件a当社の取締役は10名以内とする旨を定款に定めております。b当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。⑧取締役会で決議できる株主総会決議事項a自己株式の取得当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款に定めております。b中間配当当社は、中間配当について、株主への機動的な利益還元を行うことを目的として、会社法第454条第５項の規定に基づき、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。c取締役及び監査役の責任免除当社は、取締役及び監査役が職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できることを目的として、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款に定めております。⑨株主総会の特別決議要件当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。