ダイニック株式会社
有価証券報告書－第151期(2013/04/01－2014/03/31)

(1)【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制当社における、企業統治の体制は、「監査役会設置型」を採用しており、当連結会計年度末（平成26年３月31日）現在、監査役は５名以内とする旨定款に定めております。11名の取締役で構成される取締役会により決議された基本方針に基づく業務執行のための経営会議体として、取締役会の他に、月２回開催の「経営会議」及び月１回開催の「グループ経営会議」を設けております。取締役会は、月１回の定例及び必要の都度開催し、平成25年度は18回開催（内、書面決議３回）いたしました。社外監査役を含む監査役会は月１回の定例及び必要な都度開催される取締役会の他、「経営会議」「グループ経営会議」に出席し、経営の監督を行っております。監査役会は、月１回以上の頻度で開催しております。当社のリスク管理体制は、リスク管理委員会、コンプライアンス委員会から成っております。損失の危険を管理するため、取締役社長を長とするリスク管理委員会を設け、半期に１回グループのリスクの洗い出しを行い、評価を行うと共に、情報を共有しリスクの早期発見、回避・抑制を図っております。当該委員会には、監査役が出席しております。コンプライアンスの徹底を図るため、取締役社長を長とするコンプライアンス委員会を設け、半期に１回の定例及び必要な都度開催し、コンプライアンスの徹底を図ると同時にリスク・コンプライアンス情報に関する対応を行っております。当該委員会には、監査役が出席しております。それを補完するため、「ダイニック・ホットライン」（内部通報制度）を運用し、コンプライアンスに反する事項の早期把握に努めております。「ダイニック・ホットライン」の利用状況は、全てコンプライアンス委員会に報告されております。なお、当該ホットラインは、通報者を保護するため、通報方法として社内窓口への通報に加え、顧問弁護士を通じた通報も受付ける体制となっております。リスク管理委員会、コンプライアンス委員会の内容は取締役会に報告されております。また、内部統制の整備・運用を確実なものとするため、内部監査を所管する取締役社長直轄の業務監査室を設置しております。業務監査室は内部統制の有効性を担保するため、全社的な内部統制の評価並びに業務プロセスに係る内部統制、ITの利用に係る内部統制等の独立的評価を実施し、不備への対応、不備の是正を指示するとともに、金融商品取引法の定める内部統制報告書（案）を作成しております。開示すべき重要な不備が発見された場合は監査役も出席する取締役会、経営会議、会計監査人に報告するものとしております。当社と２名の社外監査役とは、会社法第425条第１項に定める額を限度とする責任限定契約を締結しております。内部統制システム構築に関して、平成22年６月１日開催の取締役会において、次の通り決議しております。ⅰ．取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制事業活動における企業倫理・法令・社内規程等の遵守を確保するため、コンプライアンス担当取締役を置き、当該取締役はコンプライアンス推進部署からの補佐や、コンプライアンス委員会の諮問等をうけ、コンプライアンスを推進し統括管理する。当社グループにおいて展開している、コンプライアンス行動指針に従い、反社会的勢力による不当要求に対して、組織全体として毅然とした態度で臨むものとし、反社会的勢力及び団体との取引関係を排除し、その他一切の関係を持たない。ⅱ．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制取締役の職務の執行に係る情報は文書にて記録し、重要な書類は10年保存とする。文書の保存期間及び管理に関する体制は法令に従うとともに社内規程に定める。「情報セキュリティ基準規程」を制定し、責任体制を明確化するとともに、情報漏洩・改ざん及びコンピュータネットワークの破壊や不正使用などが発生しないよう、適切な保護対策を実施する。ⅲ．損失の危険の管理に関する規程その他の体制取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設け、グループ全体のリスクを網羅的・統括的に管理する。具体的な活動を補佐するため、取締役副社長を委員長とするリスク管理運営委員会を設け、教育、リスク対応に係る全社調整、リスク情報のグループ共有等を行う。併せて、半期ごとに各部門からリスクの報告を受け、定期的なリスク評価の見直しを行い、リスク管理委員会に報告する。ⅳ．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制事業活動の全般にわたる管理・運営の制度及び業務の遂行状況を、合法性と合理性の観点から検討・評価し会社財産の保全及び経営効率性の向上を図るため、内部監査を所管する「業務監査室」を置く。月１回の定例及び必要な都度開催される取締役会の他、月２回取締役社長、担当役員及び各部門責任者で構成する「経営会議」を設けている。ⅴ．当該株式会社ならびにその親会社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制当社グループ会社の経営について、その自主運営を尊重しながら、国内は月１回、海外は年１回の定例及び必要な都度開催される「グループ経営会議」を通じ、事業内容の定期的報告、重要案件の協議等を行い、各社の連携体制を強固なものとする。当社グループとしてコンプライアンスの徹底を図りながら、それを補完するため公益通報者保護法に則った「ダイニック・ホットライン」（内部通報制度）を運用し、コンプライアンスに反する事項の把握、早期是正を図る体制をとる。コンプライアンス担当取締役または使用人は、監査役会に定期的にその業務の状況を報告する。ⅵ．取締役及び使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制監査役（または監査役会）には、つぎに掲げる事項を報告するものとする。(a)経営会議に附議、報告される案件の概要(b)内部統制に係る部門の活動概況(c)重要な会計方針・会計基準及びその変更(d)業績及び業績見込みの発表内容、重要開示書類の内容(e)内部通報制度の運用及び通報の内容(f)監査役会がその職務を遂行するために必要と判断し、取締役または使用人に求めた事項監査役会への報告は、常勤監査役への報告をもって行う。また、監査役会は決議により、取締役及び使用人から報告を受ける監査役を決定している。ⅶ．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査役は会計監査人、取締役社長、本社管理部門とも定期的及び必要に応じて会合を開催し、意見交換の機会を持つ。また、監査役は「経営会議」及び「グループ経営会議」他の重要な会議に出席する。ⅷ．監査役の職務を補助する使用人に関する体制現在、監査役の職務を補助すべき専従スタッフは未設置であるが、本社管理部門等の関係部署が対応する。ⅸ．財務報告の信頼性を確保するための体制金融商品取引法第24条の4の4に規定される「財務計算に関する書類その他の情報の適正性を確保するための体制の評価」を適正に行うため、取締役社長直轄の業務監査室が、内部統制活動の整備・運用状況を監査し、取締役社長に報告する。当社の内部統制システムの整備の状況は、次の模式図に従ったものとなっております。②内部監査及び監査役監査当社の内部監査および監査役監査に当たって、監査役会は、２名の社外監査役、２名の監査役（常勤）で構成され、社外監査役は金融機関等における長年の経験と財務等に関する豊富な見識を持ち、監査役（常勤）は、それぞれ営業、製造に関する十分な経歴を持っております。また、内部監査部門の人員は、財務・会計・販売・製造等の当社各部門の経験者を擁しております。監査役は会計監査人とも定期的及び必要に応じて会合を開催し、財務情報等の意見交換の機会を持ち、財務情報の作成を担当している経理部門とは定期的に関係会社を含む財務内容について情報交換をしております。コンプライアンスに係る情報については定期的に担当取締役より報告を受けており、また業務監査室とは、定期的及び必要に応じて連携をとっております。また、業務監査室は会計監査人、監査役会と定期的及び必要に応じて会合を開催し、内部統制評価等の意見交換、報告の機会を持っております。なお、業務監査室は８名で構成されております。③社外取締役及び社外監査役当社には社外取締役はおりません。当社は、経営の意思決定と業務執行を管理監督する取締役会に対し、監査を行う４名の監査役のうち２名を社外監査役として招聘し、全ての取締役会に出席することで外部からの客観的・中立的な経営監視機能が十分に発揮されているため、現状の体制としております。当社は、社外監査役の選任に関して独立性に係る特段の定めを設けておりませんが、選任に当たって、会社または会社の特定関係事業者の業務執行者との親族関係に該当する事項のないこと、提出会社との人的関係、資本的関係または取引関係その他の利害関係がないことを勘案し、他社における長年の経験と豊富な見識を当社の経営に活かし、公正中立な立場から当社の監査を行うことが期待され、一般株主と利益相反の生じる恐れがないことを基本的な考え方としております。社外監査役の大場將弘と綱島勉は、平成26年３月末時点でそれぞれ当社株式3,000株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。社外監査役の大場將弘は、重要な兼職先に該当する事項はありません。同社外監査役は過去において、株式会社三井住友銀行（旧株式会社日本相互銀行）の常務取締役兼常務執行役員、さくらファイナンスサービス株式会社、ディーエムセンター株式会社の代表取締役社長、オリエンタルモーター株式会社の非常勤監査役、東京中小企業投資育成株式会社の非常勤取締役であったことがありますが当社グループと各社の間に利害関係はないものと判断しております。同社外監査役は、当社の取引先金融機関の出身者ですが、既に退職後10年以上が経過し、出身会社の意向に影響される立場には無く、一般株主と利益相反の生じる恐れがないと判断し、独立役員に選任しております。社外監査役の綱島勉は過去において、みずほ信託銀行株式会社（旧安田信託銀行株式会社）の常務執行役員であったことがあり、当社と同行の間では資金の借入取引があります。その他、当社と同社外監査役の間には、特記すべき利害関係はありません。また、現在において株式会社都市未来総合研究所の代表取締役社長を兼務しておりますが、当社と同社の間には特別な関係はないものと判断しております。以上のことから独立性のあるものとして社外監査役並びに、独立役員に選任しております。社外監査役は、監査役（常勤）と意思疎通を十分に図って連携し、監査役会での十分な議論を踏まえて監査を行っております。２名の社外監査役を含む監査役による監査に加え、取締役会の他、「経営会議」「グループ経営会議」に監査役が出席し、経営の監視機能を備えた体制をとっております。社外監査役は会計監査人とも定期的及び必要に応じて会合を開催し、内部統制・財務情報等の意見交換の機会を持ち、財務情報の作成を担当している経理部門とは定期的に関係会社を含む財務内容について情報交換をしております。コンプライアンスに係る情報については定期的に担当取締役より報告を受けており、また内部統制評価を主管する業務監査室とは、定期的及び必要に応じて連携をとっております。④役員の報酬等ア．提出会社の役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数当事業年度(自平成25年４月１日至平成26年３月31日)役員区分報酬等の総額(千円)報酬等の種類別の総額(千円)対象となる役員の員数(名)基本報酬ストックオプション賞与取締役311,150266,880－44,27011監査役(社外監査役を除く。)22,10020,400－1,7002社外監査役7,8007,200－6002イ．提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。ウ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針当社は、定款に報酬、賞与その他の職務執行の対価として当会社から受ける財産上の利益（報酬等という）は、株主総会の決議によって定めるとしており、平成18年６月29日開催の第143期定時株主総会において、取締役の報酬限度額を年額350百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない）、監査役の報酬限度額を年額52百万円以内と決議いただいております。⑤株式の保有状況ア．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式銘柄数59銘柄貸借対照表計上額の合計額6,176,336千円イ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の銘柄、保有区分、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的㈱ヤクルト本社324,4581,234,561取引関係の維持コクヨ㈱768,031554,519同上㈱良品計画68,900518,817同上㈱キングジム518,400362,880同上住友不動産㈱90,000323,550同上㈱滋賀銀行502,000322,284資金調達の円滑化㈱みずほフィナンシャルグループ1,281,280254,975同上㈱武蔵野銀行61,500226,935同上日本カーリット㈱387,600200,389取引関係の維持㈱共立メンテナンス55,000146,465同上㈱サンゲツ52,900134,260同上日本紙パルプ商事㈱409,000122,700同上東京インキ㈱590,000120,950同上住江織物㈱467,000116,283同上㈱日新408,000108,528同上㈱ムサシ91,500104,768同上㈱三井住友フィナンシャルグループ24,60092,865資金調達の円滑化三浦工業㈱36,40086,632取引関係の維持㈱角川グループホールディングス31,00080,042同上㈱群馬銀行138,00078,108資金調達の円滑化大日精化工業㈱171,00074,898取引関係の維持盟和産業㈱214,00048,150同上帝国繊維㈱50,00046,000同上㈱ＡＤＥＫＡ41,00032,923同上立川ブラインド工業㈱56,10028,218同上凸版印刷㈱39,35226,602同上ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス㈱10,30021,280同上大和ハウス工業㈱10,00018,200同上王子ホールディングス㈱31,00010,757同上大日本印刷㈱12,00010,632同上（当事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額(千円)保有目的㈱ヤクルト本社326,2581,690,018取引関係の維持コクヨ㈱774,046584,405同上㈱良品計画40,900406,546同上㈱キングジム518,400370,656同上住友不動産㈱90,000363,780同上㈱滋賀銀行502,000281,120資金調達の円滑化㈱みずほフィナンシャルグループ1,281,280261,381同上㈱武蔵野銀行61,500210,330同上カーリットホールディングス㈱387,600183,335取引関係の維持住江織物㈱467,000149,440同上㈱サンゲツ52,900143,306同上日本紙パルプ商事㈱409,000143,150同上㈱日新408,000119,952同上東京インキ㈱590,000112,690同上㈱三井住友フィナンシャルグループ24,600108,461資金調達の円滑化三浦工業㈱36,400103,412取引関係の維持㈱ＫＡＤＯＫＡＷＡ31,000102,455同上㈱ムサシ91,50099,918同上大日精化工業㈱171,00081,909同上帝国繊維㈱50,00078,800同上㈱群馬銀行138,00077,556資金調達の円滑化盟和産業㈱428,00056,924取引関係の維持㈱ＡＤＥＫＡ41,00048,790同上凸版印刷㈱43,47432,128同上立川ブラインド工業㈱56,10027,601同上ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホールディングス㈱10,30024,349同上大和ハウス工業㈱10,00017,510同上王子ホールディングス㈱31,00014,322同上第一生命保険㈱8,20012,300同上大日本印刷㈱12,00011,868同上ウ．保有目的が純投資目的である投資株式該当事項はありません。⑥会計監査の状況当社の会計監査業務を執行した公認会計士は西尾方宏、駿河一郎の２名であり、有限責任あずさ監査法人に所属しております。当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士８名、その他10名であります。⑦取締役会で決議出来る株主総会決議事項当社は、取締役会の決議によって、毎年９月30日基準日として中間配当を行うことが出来る旨定款に定めております。当社は、自己の株式の取得について、経済情勢の変化に対応して経営諸施策を機動的に遂行することを可能とするため、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款で定めております。当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を充分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役（取締役であった者を含む。）の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除する事ができる旨定款で定めております。⑧取締役の定数当社の取締役は15名以内とする旨定款に定めております。⑨取締役の選任の決議要件当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することが出来る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨定款に定めております。⑩株主総会の特別決議要件当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することが出来る株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。