共同印刷株式会社
有価証券報告書－第134期(2013/04/01－2014/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】当社は、「印刷事業を核に、生活・文化・情報産業として社会に貢献する」というグループ経営理念のもと、「価値創造・成長・挑戦」を通じて株主をはじめとするあらゆる関係者から評価・信頼され、社員にとって働く魅力にあふれた躍動的な企業グループを目指すことを経営の基本方針としております。そのためには、経営の効率性、健全性、透明性を高め、コーポレート・ガバナンスを充実させることが最重要課題と考えております。①企業統治の体制イ．企業統治の体制の概要取締役会、監査役会を中心とした経営管理体制を構築し、当有価証券報告書提出日現在、役員は取締役14名と社外監査役２名を含む監査役４名で構成されております。定例取締役会、定例監査役会は共に原則として月１回開催され、取締役会においては、重要事項の決定並びに業務執行状況の監督を行い、監査役会においては、監査の方針・計画などを決定し、各監査役が取締役の職務執行の厳正な監査を実施しております。なお、必要に応じて臨時取締役会、臨時監査役会を開催しております。さらに経営課題の機動的な審議を目的に、常務取締役以上を中心に構成される常務会を原則として週１回開催しております。また、常務会を補完する戦略会議を必要に応じて開催し、全社戦略策定や経営課題の解決に向けた議論を行っております。経営環境の変化や法改正等の動きに十分留意しながら、法律上の必須条件に加えさまざまな手段も講じております。「内部統制委員会」「企業倫理委員会」「環境委員会」「品質保証委員会」「製品安全委員会」「情報セキュリティ委員会」などの各種委員会を設け、継続的な活動を行っております。なお、企業統治の体制の模式図は以下のとおりであります。ロ．現状の企業統治の体制を採用する理由当社は、取締役会を経営の最高意思決定及び経営の監督機関としております。また、監査役設置会社として、４名の監査役を選任し、そのうち２名は社外監査役であります。社外監査役は取締役の職務執行の監査に当たり、高い独立性を持ち、中立・公正な見地から客観的に監査を行っており、これらの体制を採用することで、経営に対する十分な監督機能が発揮できると認識しております。ハ．内部統制システムの整備の状況取締役会が決議した内部統制基本方針は以下のとおりであります。当社は本基本方針に基づき、適切な内部統制システムの整備・維持に努めております。＜内部統制基本方針＞当企業グループは「印刷事業を核に、生活・文化・情報産業として社会に貢献する」を経営理念として掲げている。経営理念の実現と企業グループの持続的発展に向けて、業務の適正及び有効性を確保するために内部統制システムを一層充実させて、公正で信頼される企業グループを目指す。１．取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制当企業グループは企業行動憲章、倫理綱領を定め、すべての取締役が自己規律をもって、これらを遵守する。取締役の職務執行の適正については、監査役会の定める監査の方針に従い、各監査役の監査対象とするほか、取締役が他の取締役の法令・定款違反行為を発見した場合は、直ちに監査役会及び取締役会に報告し、その是正を図るものとする。２．取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制当企業グループは取締役会議事録、重要決裁文書その他取締役の職務の執行に係る文書の保存を定款、文書保存管理規程の定めるところに従い、適切に保存・管理する。３．損失の危険の管理に関する規程その他の体制損失の危険の管理については、取締役の監督のもと各部門が権限の範囲内で日常的なリスク管理を行う。「内部統制委員会」「品質保証委員会」「製品安全委員会」「情報セキュリティ委員会」などが連携をとり、潜在リスクの洗い出しと課題解決を推進し、リスク発生の抑制に努める。不測の事態が発生した場合は、「危機管理委員会」を開催し、担当取締役が委員長となって、関連部門と連携して問題解決を図る。４．取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保する体制の基礎として、毎月１回の定例取締役会と必要に応じて開催する臨時取締役会で重要事項の決定及び業務執行状況の監督を行う。さらに、常務以上で構成される常務会を週１回開催し、取締役会付議事項の立案と取締役会の決定した基本方針に基づく業務執行のため、機動的な審議を行う。取締役会の決定した業務執行については、職務権限規程、組織分掌規程により、適正かつ効率的に行われるよう体制の整備に努める。５．使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制従業員の法令・規程などの遵守は、各部門が権限の範囲内で日常的な管理を行うとともに、「企業倫理委員会」を設置し、企業倫理の浸透を図る。また、担当取締役を委員長とする「内部統制委員会」のもとで内部統制システムを構築し運用する。企業行動憲章、倫理綱領に違反する行為を発見した場合の社内通報システムとして「倫理相談室」を設置して、その窓口とする。内部監査については、業務執行機関と分離・独立した監査部により、計画的に内部監査を行い法令遵守や業務適正の点検・改善を行う。６．当企業グループにおける業務の適正を確保するための体制コンプライアンス体制と内部統制システムの構築・運用については、その範囲をグループ全体とし、グループにおける業務の適正を確保し、効率化を推進する。また、監査役、監査部はそれぞれの立場で関係会社を監査し、改善策の策定を求めることとする。７．監査役の職務を補助すべき使用人と取締役からの独立性に関する事項監査役がその職務を補助すべき使用人を求めた場合は、必要に応じて使用人を置くこととする。その人事については、監査役会の同意を得る。８．取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他監査役への報告に関する体制取締役は、会社に著しい損害を及ぼす恐れのある事実を発見した時は、法令及び規程に従い、直ちに監査役会に報告する。監査役は監査部が行った監査の報告を受け、指導・助言を行う。９．その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制監査役は、取締役会出席や稟議書など重要書類の閲覧を通じて、重要な意思決定の過程及び業務の執行状況を把握し、必要に応じて取締役、従業員など関係者にその説明を求めることとする。10．反社会的勢力を排除するための体制当企業グループは「企業行動憲章」に基づき、健全な社会秩序の維持を重視し、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体とは一切関係を持たない。そのために、弁護士、警察当局等の外部専門機関との緊密な連携を強化し、全従業員には倫理綱領を通して反社会的勢力排除の徹底を図る。ニ．リスク管理体制の整備の状況当社では取締役の監督のもと各部門が権限の範囲内で日常的なリスク管理を行うとともに、「内部統制委員会」「品質保証委員会」「製品安全委員会」「情報セキュリティ委員会」などが連携をとり、潜在リスクの洗い出しと課題の解決を推進することでリスク発生の抑制に努めております。不測の事態が発生した場合は「危機管理委員会」を開催し、担当取締役が委員長となって関連部門と連携し、問題解決を図る仕組みを整えております。危機管理委員会では「危機管理マニュアル」を制定して代表的な危機局面におけるフローを整備し、定期的な見直しを行っております。ホ．責任限定契約の内容の概要当社と社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。社外監査役全員との間で締結した責任限定契約の内容の概要は次のとおりであります。（社外監査役との責任限定契約）社外監査役は本契約締結後、会社法第423条第１項の損害賠償責任について、善意でかつ重大な過失がないときは法令が定める額を限度としてその責任を負担する。②内部監査及び監査役監査の状況内部監査については、業務執行機関と分離した独立部門としての監査部（７名）を設置しております。監査部は、原則として月１回、法令遵守や業務適正の点検・評価を行う内部監査を部門ごと（連結子会社を含む）に順次行っております。監査後の改善状況の確認については、１年以内にフォローアップ監査を実施しております。監査役監査については、当社管理部門における長年の経験があり、総合的な高い知見を持つ常勤監査役２名と独立性を有する社外監査役２名の合計４名が、監査役会の定める監査の方針及び分担に従い実施しております。取締役会への出席や稟議書など重要書類の閲覧を通じて、取締役の職務執行の監査と経営に関する助言を行うとともに、必要に応じて取締役及び使用人に対して事業に関する報告を求め、業務の状況などを調査することとしております。監査部、監査役及び会計監査人は、各々の監査計画や監査状況等に関して定期的に情報交換・意見交換を行い、連携を密にしております。さらに内部統制部門（ＣＳＲ本部他）ともこれら情報を共有し、常時連携することで、各々の監査のより一層の有効化と効率化を図っております。以上のような体制をとることで監査の機能強化を図り、経営の健全性、透明性を確保しております。③会計監査の状況当社の会計監査業務を執行する公認会計士は川﨑浩、鈴木恵介の２名であり、明和監査法人に所属しております。また、当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名であります。④社外監査役当社の社外監査役は２名であります。社外監査役小澤優一は、弁護士としての法的専門知識と豊富な経験を持つ有識者として、常に客観的な立場から業務執行の状況を適切にモニタリングするとともに、幅広い視点から経営全般に対する助言を得ることができると判断したため選任しております。社外監査役公文敬は、銀行業界での豊富な実務経験で培われた専門的な知識と能力を有しており、常に客観的な立場から業務執行の状況を適切にモニタリングするとともに、幅広い視点から経営全般に対する助言を得ることができると判断したため選任しております。過去において、取引銀行であるみずほ銀行に業務執行者として在籍しておりましたが、同行は主要な取引先には該当しません。当社は、社外監査役を選任するにあたり、独立性に関する基準又は方針を定めておりませんが、東京証券取引所の有価証券上場規程及び上場管理等に関するガイドラインに基づく独立性基準に照らし、中立・公正な見地から客観的に監査を行うことが期待でき、一般株主との利益相反が生じるおそれがないことを確認した上で社外監査役を選任しております。また、両社外監査役は、当社と人的関係、資本的関係又は取引関係その他利害関係を有しておらず、株式会社東京証券取引所に独立役員として届出をしております。内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係については、主に取締役会と監査役会を通じて情報交換・意見交換を行うことにより、監査機能の向上及び内部統制の強化を図っております。なお、当社は社外取締役を選任しておりませんが、監査役設置会社として４名の監査役を選任しており、その内２名は社外監査役であります。社外監査役が高い独立性と専門性を生かして中立、公正な見地から客観的な監査を行うことで、外部からの経営監視機能を果たすことができると判断しております。⑤役員報酬等イ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数役員区分報酬等の総額（百万円）報酬等の種類別の総額（百万円）対象となる役員の員数（名）基本報酬賞与取締役2982445417監査役（社外監査役を除く。）3131－3社外役員1414－2なお、連結報酬等の総額が１億円以上である役員が存在しないため、役員ごとの報酬等の総額等の記載を省略しております。ロ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法取締役の報酬は、企業価値及び株主共同の利益を中長期的に確保する責務に対する定額報酬と、当該事業年度における業績向上の責務に対する業績変動報酬で構成しております。定額報酬は、各取締役の職位を基本に、能力、適性等を勘案して決定しております。業績変動報酬は、当該事業年度の当社グループの業績と各取締役の担当部門の業績等を勘案して決定しております。また、監査役の報酬は、取締役の職務執行を監査し、社会的信頼に応える良質な企業統治体制を確立する責務を負っているため、定額報酬として各監査役の職位を基本に、能力、適性等を勘案して決定しております。なお、各取締役・監査役への報酬等の総額については、平成20年６月27日開催の第128期定時株主総会の決議によって定められた範囲内で支給しております。⑥株式の保有状況イ．投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額85銘柄9,492百万円ロ．保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額（百万円）保有目的花王(株)213,362657政策投資(取引関係の維持・発展)(株)オリエントコーポレーシヨン2,063,917612政策投資(取引関係の維持・発展)東京インキ(株)2,407,839493政策投資(協力関係の維持・発展)(株)小森コーポレーション416,117421政策投資(協力関係の維持・発展)ＤＩＣ(株)1,999,997395政策投資(協力関係の維持・発展)(株)みずほフィナンシャルグループ1,973,658392政策投資(取引関係等の円滑化)(株)第一興商154,000388政策投資(取引関係の維持・発展)サッポロホールディングス(株)918,161362政策投資(取引関係の維持・発展)(株)資生堂219,228290政策投資(取引関係の維持・発展)三菱鉛筆(株)160,182272政策投資(取引関係の維持・発展)東日本旅客鉄道(株)35,000270政策投資(取引関係の維持・発展)三井住友トラスト・ホールディングス(株)602,461266政策投資(取引関係等の円滑化)(株)三井住友フィナンシャルグループ61,243231政策投資(取引関係等の円滑化)(株)三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ392,770219政策投資(取引関係等の円滑化)清水建設(株)700,600214政策投資(協力関係の維持・発展)(株)学研ホールディングス717,750199政策投資(取引関係の維持・発展)明治ホールディングス(株)39,662173政策投資(取引関係の維持・発展)東海旅客鉄道(株)13,700135政策投資(取引関係の維持・発展)西日本旅客鉄道(株)30,000135政策投資(取引関係の維持・発展)(株)角川グループホールディングス50,000129政策投資(取引関係の維持・発展)わかもと製薬(株)446,601121政策投資(取引関係の維持・発展)(株)クレディセゾン50,000117政策投資(取引関係の維持・発展)大日本スクリーン製造(株)251,854109政策投資(協力関係の維持・発展)グローブライド(株)861,000105政策投資(取引関係の維持・発展)(株)電通34,32095政策投資(取引関係の維持・発展)森永製菓(株)463,13495政策投資(取引関係の維持・発展)(株)フジ・メディア・ホールディングス50081政策投資(取引関係の維持・発展)(株)横浜銀行100,00054政策投資(取引関係等の円滑化)(株)中村屋119,44050政策投資(取引関係の維持・発展)ライオン(株)96,72650政策投資(取引関係の維持・発展)(株)永谷園55,49549政策投資(取引関係の維持・発展)(株)八千代銀行15,30047政策投資(取引関係等の円滑化)（注）(株)角川グループホールディングスは、平成25年６月22日付で(株)ＫＡＤＯＫＡＷＡへ商号変更しております。（当事業年度）特定投資株式銘柄株式数(株)貸借対照表計上額（百万円）保有目的花王(株)213,362780政策投資(取引関係の維持・発展)ＤＩＣ(株)1,999,997541政策投資(協力関係の維持・発展)(株)小森コーポレーション416,117535政策投資(協力関係の維持・発展)(株)第一興商154,000481政策投資(取引関係の維持・発展)三菱鉛筆(株)161,096476政策投資(取引関係の維持・発展)東京インキ(株)2,407,839459政策投資(協力関係の維持・発展)(株)オリエントコーポレーシヨン2,063,917429政策投資(取引関係の維持・発展)(株)みずほフィナンシャルグループ1,973,658402政策投資(取引関係等の円滑化)(株)資生堂219,228398政策投資(取引関係の維持・発展)清水建設(株)700,600374政策投資(協力関係の維持・発展)サッポロホールディングス(株)918,161372政策投資(取引関係の維持・発展)三井住友トラスト・ホールディングス(株)602,461280政策投資(取引関係等の円滑化)(株)三井住友フィナンシャルグループ61,243270政策投資(取引関係等の円滑化)東日本旅客鉄道(株)35,000266政策投資(取引関係の維持・発展)明治ホールディングス(株)39,662258政策投資(取引関係の維持・発展)(株)三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ392,770222政策投資(取引関係等の円滑化)(株)学研ホールディングス717,750205政策投資(取引関係の維持・発展)(株)ＫＡＤＯＫＡＷＡ50,000165政策投資(取引関係の維持・発展)東海旅客鉄道(株)13,700165政策投資(取引関係の維持・発展)(株)電通34,320134政策投資(取引関係の維持・発展)西日本旅客鉄道(株)30,000126政策投資(取引関係の維持・発展)大日本スクリーン製造(株)263,206125政策投資(協力関係の維持・発展)わかもと製薬(株)450,812124政策投資(取引関係の維持・発展)グローブライド(株)861,000115政策投資(取引関係の維持・発展)森永製菓(株)463,134104政策投資(取引関係の維持・発展)理研ビタミン(株)43,800103政策投資(協力関係の維持・発展)(株)クレディセゾン50,000102政策投資(取引関係の維持・発展)(株)フジ・メディア・ホールディングス50,00094政策投資(取引関係の維持・発展)リケンテクノス(株)114,00066政策投資(取引関係の維持・発展)ライオン(株)96,72659政策投資(取引関係の維持・発展)(株)富士フイルムホールディングス20,90057政策投資(取引関係の維持・発展)(株)永谷園55,49554政策投資(取引関係の維持・発展)北越紀州製紙(株)100,00051政策投資(協力関係の維持・発展)(株)横浜銀行100,00051政策投資(取引関係等の円滑化)(株)中村屋124,36650政策投資(取引関係の維持・発展)ヱスビー食品(株)12,10045政策投資(取引関係の維持・発展)⑦取締役の定数当社の取締役は18名以内とする旨定款に定めております。⑧取締役の選任決議要件当社は、株主総会における取締役の選任決議要件として、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は累積投票によらないものとする旨定款に定めております。⑨株主総会の特別決議要件当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。⑩株主総会決議事項を取締役会で決議できることとしている事項イ．自己の株式の取得当社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。これは、機動的な資本政策を遂行することを目的とするものであります。ロ．中間配当当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。