株式会社鶴見製作所
有価証券報告書－第63期(2013/04/01－2014/03/31)

（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】①企業統治の体制イ企業統治の体制の概要当社は監査役制度を採用しており、経営の基本方針、法令等で定められた事項や重要事項は取締役会を開催し決定することとしており、監査役が経営に対するチェックとリスク管理及び取締役の職務執行について客観的立場から監視するとともに、コンプライアンス・リスク管理委員会を設置し、不正を含めたリスク評価を行う体制としております。また、社外監査役として有能な人材を迎えることができるよう社外監査役との間で責任限定契約を締結しており、その契約の概要は次のとおりであります。・社外監査役が任務を怠ったことによって当社に損害賠償責任を負う場合は、会社法第427条第１項の最低責任限度額を限度として、その責任を負う。・上記の責任限定が認められるのは、社外監査役がその責任の原因となった職務の遂行について善意でかつ重大な過失がないときに限るものとする。なお、経営の意思決定・監督機能と業務執行機能を分離することにより、経営の効率化と意思決定の迅速化を図ると共に、業務執行責任範囲の明確化と業務執行機能の向上によるコーポレート・ガバナンス体制の強化を図るために、執行役員制度を導入しております。会社の機関と内部統制の関係図は以下のとおりであります。ロ企業統治の体制を採用する理由当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、経営管理体制の充実が求められるなか、経営環境の変化に柔軟かつ迅速に対応できる組織体制の整備と運用を確立することにより、経営の意思決定の効率化を図り、企業価値を高めるとともに法令等の遵守及び経営の透明性の向上に努めることを経営課題の一つと位置づけております。また、取締役及び従業員が法令、定款、企業倫理を遵守し、業務の適正を確保しつつ、経営環境の変化に柔軟かつ迅速に対応するために、「①企業統治の体制イ企業統治の体制の概要」に記載した体制を採用しております。ハ内部統制システムの整備の状況内部統制システムの整備の状況としましては、コンプライアンス基本規程、財務報告に係る内部統制の整備・運用規程、リスク管理基本規程等の規程を整備することにより手続きを定めており、社長室の法務監査グループが内部監査を実施しております。ニリスク管理体制の整備の状況当社のリスク管理体制は、経営成績、株価、財務状況等に影響を及ぼす可能性のあるリスクについて、所管部署より取締役会に報告し情報の共有化を図り、リスク対策を検討するとともに必要に応じて監査役、会計監査人、弁護士等の助言指導を受けております。また、コンプライアンス・リスク管理委員会により、不正を含めたリスク評価を行う仕組としております。②内部監査及び監査役監査の状況監査役会は社内監査役１名及び社外監査役２名の合計３名により構成されており、監査役は毎月開催される取締役会に出席し、重要事項に関する審議・決議、業績等の進捗に関する業務執行状況の監督などの経営に対するチェックと取締役の職務執行についての適法性・妥当性の監視をしております。内部監査機能としましては、社長室に法務監査グループを設置し各部門の業務監査及び内部統制監査を実施しており、各部門の業務監視を行うとともに各部門において厳正な運用をするように指導助言を行っております。監査役、社長室の法務監査グループ及び会計監査人との相互連携については、情報交換をもって業務監査及び会計監査の質的向上を期しております。なお、社外監査役掛川雅仁は税理士、鹿内茂行は公認会計士の資格を有しております。③社外取締役及び社外監査役当社の社外監査役は２名であります。当社と社外監査役２名との間には、役員報酬を除き、人的関係、資本的関係その他の利害関係はいずれもなく、当社と社外監査役２名の重要な兼職先との取引関係もありません。当社は、社外監査役が企業統治において果たす役割は、「独立的、専門的な立場での経営に対するチェックとアドバイス」と考えております。当社は、社外監査役を選任するための独立性に関する方針は特に定めておりませんが、選任状況に関しては、監査役３名の内２名が社外監査役であり、独立性が保たれていると認識しております。なお社外監査役は、定例取締役会に出席し、税務面、会計面での豊富な知識により、中立的な立場で取締役の業務の執行について監査を行うとともに、監査役会等を通じて他の監査役とのコミュニケーションを図り、内部監査部門及び会計監査人とは必要に応じて適宜情報を交換し、情報を共有化しております。当社は社外取締役を選任しておりません。また、選任するための独立性に関する方針も定めておりません。当社は、現状、取締役会及び監査役と内部監査部門が連携し経営に対するチェックとリスク管理を行っており、監査役は経営の重要な意思決定を行う取締役会等に参加し、社外監査役２名が外部的視点から客観的、中立的な立場で経営監視の役割を十分に果たしているため、現状の体制としております。④会計監査の状況会計監査につきましては、東陽監査法人を会計監査人に選任しており、期末に限らず年間を通じて適宜監査を受けております。当社の会計監査の業務執行社員は公認会計士橋田光正、清水和也の２名であり、また当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士７名、その他１名であります。⑤役員報酬等イ役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数報酬等の種類別の総額（百万円）役員区分報酬等の総額（百万円）基本報酬ストックオプション賞与退職慰労金対象となる役員の員数（人）取締役（社外取締役を除く。）8370－－137監査役（社外監査役を除く。）88－－01社外役員99－－02ロ役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針の内容及び決定方法当社は、役員の報酬限度額について、昭和56年12月23日の定時株主総会において取締役年額180百万円（使用人兼務取締役の使用人分給与は含まない）、監査役年額20百万円と定めておりますが、役員報酬の総額の定め以外は、報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針は定めておりません。⑥株式の保有状況イ投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額34銘柄3,771百万円ロ保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的（前事業年度）特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的デンヨー㈱543,227665協力関係強化の為㈱ワキタ555,647558協力関係強化の為西華産業㈱1,335,250336協力関係強化の為㈱カナモト133,925263協力関係強化の為ユアサ商事㈱1,252,391250協力関係強化の為㈱電業社機械製作所130,400216協力関係強化の為㈱日伝49,553114協力関係強化の為㈱大和証券グループ本社140,30092協力関係強化の為㈱北川鉄工所435,00068協力関係強化の為イーグル工業㈱52,50048協力関係強化の為西尾レントオール㈱26,40044協力関係強化の為橋本総業㈱33,00032協力関係強化の為㈱三井住友フィナンシャルグループ8,00030協力関係強化の為日工㈱50,00017協力関係強化の為ＮＯＫ㈱11,55015協力関係強化の為㈱ニッパンレンタル45,9009協力関係強化の為フルサト工業㈱9,2508協力関係強化の為日本ピラー工業㈱6,4204協力関係強化の為㈱熊谷組5,0000協力関係強化の為（当事業年度）特定投資株式銘柄株式数（株）貸借対照表計上額（百万円）保有目的デンヨー㈱543,227942協力関係強化の為㈱ワキタ555,647669協力関係強化の為㈱カナモト133,925404協力関係強化の為西華産業㈱1,335,250336協力関係強化の為ユアサ商事㈱1,252,424264協力関係強化の為㈱電業社機械製作所130,400233協力関係強化の為㈱大和証券グループ本社140,300125協力関係強化の為㈱日伝49,833121協力関係強化の為西尾レントオール㈱26,400101協力関係強化の為イーグル工業㈱52,50083協力関係強化の為㈱北川鉄工所435,00076協力関係強化の為㈱三井住友フィナンシャルグループ8,00035協力関係強化の為橋本総業㈱33,00032協力関係強化の為日工㈱50,00024協力関係強化の為ＮＯＫ㈱11,55019協力関係強化の為フルサト工業㈱9,25010協力関係強化の為㈱ニッパンレンタル45,9009協力関係強化の為日本ピラー工業㈱6,4205協力関係強化の為㈱熊谷組5,0001協力関係強化の為ハ保有目的が純投資目的である投資株式の前事業年度及び当事業年度における貸借対照表計上額の合計額並びに当事業年度における受取配当金、売却損益及び評価損益の合計額前事業年度（百万円）当事業年度（百万円）貸借対照表計上額の合計額貸借対照表計上額の合計額受取配当金の合計額売却損益の合計額評価損益の合計額含み損益減損処理額非上場株式－－－－－－上記以外の株式34340－10－⑦取締役の選任の決議要件当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の５分の２以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行い、累積投票にはよらない旨定款に定めております。⑧株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項イ自己株式の取得当社は、自己株式の取得について、機動的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。ロ中間配当当社は、株主への機動的な利益還元を行うことを目的として、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議により、毎年９月30日の株主名簿に記載または記録された株主もしくは登録株式質権者に対し、中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。ハ取締役及び監査役の責任免除当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮できる環境を整備することを目的とするものであります。