दस्तावेजों के मुताबिक भारत से रकम विदेशों में भेजने के लिए यूएई, दुबई, मलेशिया और हॉंग कॉंग के वित्तयी चैनलों का इस्तेमाल किया गया। टॉप उद्यमियों ने अपने अवैध धन को व्यवस्था में लाने के लिए को-ऑपरेटिव क्रेडिट सोशायटी और शेल कंपनियों का इस्तेमाल किया।