사업의 개요 산업의 특성여신전문금융업은 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술금융업 등이 통합된 금융업종으로 수신기능 없이 채권 발행, 금융기관 등으로부터의 차입, 자본금 등을 통해 조달된 자금으로 여신을 제공하는 것을 주업무로 영위하고 있습니다 신용카드업을 제외한 기타 업종에 대한 진출입이 종래의 인가제에서 등록제로 전환되어 대주주 및 자본금 요건만 구비하면 진출입이 자유로운 업종입니다 사업부문별 개요 및 현황① 리스금융(시설대여)'리스' 란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 동안 대여하고, 동 기간 동안 그 사용료(리스료)를 받으며 기간 종료 후 물건 처분에 대해서는 당사자 간 약정으로 정하는 방식의 물적금융을 말합니다 경기침체에 따른 설비투자수요의 위축 등으로 제조업체의 설비 투자는 감소 추세이나, 의료, 건설 등 서비스업종의 설비투자 확대 및 자동차 리스 수요 증가 등에 힘입어 시장 영역이 다양하게 확대되고 있습니다 그러나 은행의 자동차금융 취급 및 렌터카업체들의 공격적인 영업으로 자동차금융시장의 경쟁은 심화되고 있으며, 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스 등의 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다 [ 리스실적 및 성장률 ] (단위 : 억원)
년도
실행액
성장율(%)
2013
108,066
3
2014
124,092
8
2015
134,082
1
2016
121,627
-3
2017
128,081
3
2018
135,695
9
2019
137,896
6
2020
156,369
4
2021
174,776
8
2022
185,336
0
* 출처 : 여신금융협회, [여신금융] [ 물건별 리스실행 현황 ]
(단위 : 억원)
구 분
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
산업기계기구
21,770
21,328
19,603
16,123
16,641
14,306
12,065
10,430
10,926
13,101
운수운반기기
67,297
83,470
95,598
87,474
94,463
102,982
104,453
124,589
139,011
147,951
의료기기
9,769
9,246
10,609
9,589
9,253
10,200
10,991
10,864
11,444
10,621
통신기기
1,249
1,051
1,577
956
648
161
55
420
595
54
기타
7,981
8,997
6,695
7,485
7,076
8,046
10,332
10,066
12,800
13,609
합 계
108,066
124,092
134,082
121,627
128,081
135,695
137,896
156,369
174,776
185,336
* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]
② 할부금융업'할부금융' 이란 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차 등)나 주택 등을 구입하고자 할 때, 신용에 이상이 없는 소비자를 대상으로 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융사에게 일정한 수수료를 지급하고 동 구입자금에 대한 원금과 이자를 분할 상환하는 방식의 금융을 말합니다할부금융시장은 크게 자동차를 포함하는 내구재할부금융, 기계류할부금융, 주택할부금융 등으로 구분되지만, 국내할부금융시장은 자동차할부금융의 비중이 절대적으로 높습니다 할부금융시장 역시 리스금융시장과 마찬가지로 은행, 보험, 저축은행 등 여타업종의 자동차금융시장 진입으로 경쟁이 심화되고 수익성은 악화되고 있습니다 [연도별/품목별 할부금융 신규취급 실적] (단위 : 억원) 구분
내구재
주택
기계
기타
총계
자동차
가전
기타
계
2013
103,431
1,346
2,398
107,175
4,643
5,072
1,212
118,102
2014
118,319
391
2,850
121,560
2,781
4,835
1,929
131,105
2015
136,273
512
4,212
140,997
704
4,502
2,517
148,720
2016
158,862
410
4,337
163,609
1,005
4,225
4,207
173,046
2017
185,361
250
4,682
190,293
3,086
2,823
4,824
201,026
2018
195,768
248
3,441
199,457
2,844
3,136
5,393
210,830
2019
210,951
248
3,397
214,596
1,866
2,530
4,265
223,257
2020
233,343
258
3,135
236,736
961
2,351
5,747
245,795
2021
208,540
235
2,456
211,231
-
3,079
3,521
217,831
2022
229,612
223
2,077
231,912
-
3,798
3,795
239,505
* 출처 : 여신금융협회, [여신금융]
③ 신기술사업금융업'신기술사업금융업' 은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 방식의 금융입니다업종의 특성상 증시 상황에 따른 이익 변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산회수 방안이 제한적이나, 성장가능 업종에 대한 벤처투자영업, 유망 중소 벤처기업 발굴 지원 등을 통해 신기술사업금융업무를 꾸준히 시행할 계획입니다
[ 신기술사업금융업 투자현황(잔액) ] (단위 : 억원)
년도
회사분
조합분
합계
2013
7,487 12,232 19,719 2014
6,575 16,111 22,686 2015
5,086 18,922 24,008 2016
5,190 24,630 29,820 2017
5,549 29,863 35,412 2018
6,695 43,816 50,511 2019
8,747
58,457
67,204
2020
9,517
72,185
81,702
2021
13,627
126,284
139,911
2022
16,144
161,943
178,087
* 출처 : 여신금융협회, [여신금융] 위험요소① 경쟁심화2023년 12월 현재 여신금융협회에 등록된 여신전문금융회사는 신용카드사 9개, 리스/할부금융사 50개, 신기술금융사 108개로 시장규모에 비해 시장참여자가 과다한 상황입니다 이는 취급품목이 다양하고 대상고객 범위가 넓어 틈새시장 발굴 및 고객확보가 용이한 특성과 시장의 진출입이 자유롭고, 금융감독당국의 규제가 타 금융권에 비해 상대적으로 낮기 때문입니다 또한, 시중은행, 보험사 등 타 금융업권의 자동차금융 취급이 본격화되고 한계신용자에 대한 대부업체들의 개인신용대출 시장 확대가 진행되는등 타 금융업권과의 사업영역 중복에 따른 경쟁도 심화되고 있습니다
② 실물경제 성장세 둔화2008년 글로벌 금융위기 전까지 여신전문금융회사들은 일반대출 위주의 자산성장세를 지속해 왔지만 글로벌 금융위기 이후 부동산, 건설업 등 주요 여신업종의 업황 부진으로 부동산PF대출, 운전자금대출 등 일반대출의 성장세가 크게 둔화되었습니다 2009년 이후 기업금융이 위축되는 반면, 자동차금융, 개인신용대출 등 소매금융 위주의 자산은 확대가 되는 양상을 보여왔습니다 하지만 실물 경기둔화 및 부동산 경기침체가 장기화 되면서 건설업 및 부동산 관련 대출의 부실화 가능성이 높아지는 한편, 가계의 채무상환능력 저하로 인해 가계대출의 자산건전성 또한 저하되어 대손비용이 증가할 가능성이 높아 자산성장세를 높이기는 힘들 것으로 예상됩니다③ 국제 금융시장의 불안수신기능이 없는 여신전문금융회사는 자금시장의 변동성에 큰 영향을 받을 수 밖에 없는 본질적 특성으로 인해 글로벌 금융위기 당시 자금조달이 크게 제한되어 유동성 위기를 경험하였습니다 국제 금융시장의 불확실성이 계속되는 가운데 미ㆍ중국 무역분쟁, 지경학(Geo-econonics) 패러다임으로의 변화, 글로벌 인플레이션 등 불안요인이 존재하는 상황에서 예상치 못한 외부 충격이 발생할 경우에는 다시 유동성 위험을 겪을 가능성이 있습니다 경쟁요소자본시장통합법 시행에 따라 대형금융투자회사 위주로 금융시장이 재편되면서 여신전문금융회사의 입지는 더욱 약화되고 있습니다 또한 최근의 금융소비자 보호 중심의 금융정책으로 인해 여신전문금융업은 영업행위나 가격결정에 대한 직ㆍ간접적 영향을 받아 외형 뿐만 아니라 수익성에도 영향을 받을 것으로 예상되며, 은행 등 다른 금융기관과 여신전문금융기관과의 업무 중복이 확대되면서 여신전문금융업의 고유 업무가 축소되고 있습니다 이에 장기적 수익성을 확보할 수 있는 시장을 개발하는 능력과 안정적인 자금조달능력, 리스크관리능력이 주요 경쟁요인으로 작용할 전망입니다 관계법령 또는 정부의 규제등
구 분
법 규 명
비 고
주요법령 및감독규정
- 여신전문금융업법, 동법 시행령 및 시행 규칙- 여신전문금융회사감독규정, 동 시행세칙
업무전반 규제
경영전반
- 외국인투자 촉진법, 동법 시행령 및 시행 규칙
외국인투자기업규제
영업관련
- 대외무역법, 동법 시행령- 중소기업기본법, 동법 시행령
수입ㆍ수출절차 규제중소기업 판별기준 제시
자금관련
- 외국환 거래법, 시행령, 외국환거래규정
외국환업무취급 규제
세무관련
- 법인세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 소득세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 지방세법, 동법 시행령 및 시행규칙- 부가가치세법, 동법 시행령- 조세특례제한법, 동법 시행령 및 시행규칙
세무처리기준 제시
회계처리
- 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)
회계기준 제시
※ 여신전문금융업법 주요 내용 ▶ 외형확대 위주의 경영제한: 자기자본 대비 총자산한도의 10배 이내(여신전문금융업법 제48조) ▶ 업무용부동산투자 : 자기자본의 100% 이내(여신전문금융업법 제49조) ▶ 자기계열에 대한 여신 : 자기자본의 50% 이내(여신전문금융업법 제49조의 ▶ 신기술사업자에 대한 융자 : 연간 투자액의 15배 이내(여신전문금융업법시행규칙 제9조) ▶ 여신전문금융회사의 대출업무 영위비중 : 총자산(대통령령으로 정하는 업무에 따라 발생하는 채권액 제외)의 30% 이내(여신전문금융업법 제46조) 회사의 현황① 영업개황 및 사업부문의 구분 당사는 1989년 11월 22일에 설립된 코스닥 상장법인으로, 2001년 6월 군인공제회 를 대주주로 맞이하였습니다 팩토링 및 일반대출, 지급보증, 신기술사업금융업등의 기업금융과 리스, 할부금융, 개인대출 등 소액 다건 여신 위주의 Portfolio 다각화를 통한 영업확대 및 수익창출에 주력하고 있습니다 엔데믹 및 최근의 금리인상 기조, 러시아ㆍ우크라이나 전쟁등의 영향으로 어려운 경영 여건이 지속되었으나, 기업ㆍ리스ㆍ소매ㆍ오토금융 등으로 균형 있는 포트폴리오를 구축하고 지속적으로 리스크관리를 강화하는 등 만전의 노력을 기한 결과, 2023년말 당기순이익 662억을 실현하며 최대 실적을 달성할 수 있었습니다② 공시대상 사업부문의 구분 당사의 보유자산 기준으로 리스자산의 비중은 8%, 대출자산의 비중은 0%인반면, 할부금융자산 및 신기술금융자산의 비중은 6%, 기타자산 7%입니다 ③ 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요
취급 업무
내 용
시설대여(리스)
이용자가 선정한 특정물건을 금융회사가 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로 한 물적금융
일반대출
기업/ 개인을 상대로 운전자금, 주택자금, 가계자금 대출
할부금융
재화와 용역의 매매계약에 대하여 금융회사가 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화와 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 나누어 상환받는 방식의 금융
신기술사업금융
신기술 사업자에 대한 투자 및 융자
팩토링
기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 금융회사가 양수하여 관리, 회수하는 업무
④ 시장점유율 - 리스채권-취급실적기준 (단위 : 억원, %)
년 도
리스시장규모
당사실적
시장점유율
2013
108,066 4,387 06%
2014 124,092 4,678 77%
2015
134,082 4,693 50%
2016
121,627 4,304 54%
2017
128,081 3,010 35%
2018
135,695 2,070 53%
2019
137,896 1,947 41%
2020
156,369 2,015 29%
2021
174,776 2,570 47%
2022
185,336 3,090 66%
* 출처 : 여신금융협회, [여신금융] - 할부채권-취급실적기준 (단위 : 억원, %)
년 도
할부시장규모
당사실적
시장점유율
2013
118,102 168 14%
2014 131,105 132 10%
2015
148,720 165 11%
2016
173,046 98 05%
2017
201,026 139 07%
2018
210,830 482 23%
2019
223,257 637 29%
2020
231,925 740 32%
2021
217,831 770 35%
2022
239,505 1,472 61%
* 출처 : 여신금융협회
- 대출채권 : 보고 기준일 현재 당사의 자산 중 대출자산의 비중은 0%에 달하나, 국내 전체시장에서 차지하는 시장점유율이 크지 않아 별도의 시장점유율 분석을 생략합니다⑤ 조직도
조직도