KBANK "2021Q3

หมายเหตุประกอบงบการเงินเป็นส่วนหนึ่งของงบการเงินระหว่างกาลนี้

งบการเงินระหว่างกาลนี้ได้รับอนุมัติให้ออกงบการเงินจากคณะกรรมการตรวจสอบ เมื่อวันที่ 15 พฤศจิกายน 2564

ข้อมูลทั่วไป

ธนาคารกสิกรไทย จำกัด (มหาชน) (“ธนาคาร”) เป็นบริษัทมหาชนที่จดทะเบียนในราชอาณาจักรไทย และเป็นบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย เมื่อวันที่ 9 กุมภาพันธ์ 2519 โดยในวันที่ 24 พฤษภาคม 2564 ธนาคารได้ดำเนินการจดทะเบียนแก้ไขที่ทำการสำนักงานใหญ่ต่อกรมพัฒนาธุรกิจการค้า กระทรวงพาณิชย์ โดยมีสำนักงานใหญ่ใหม่ตั้งอยู่เลขที่ 400/22 ถนนพหลโยธิน แขวงสามเสนใน เขตพญาไท กรุงเทพมหานคร

ธนาคารประกอบธุรกิจการธนาคารพาณิชย์ โดยมีสาขาอยู่ทั่วทุกภูมิภาคในประเทศ สาขาในเขตบริหารพิเศษฮ่องกงแห่งสาธารณรัฐประชาชนจีน หมู่เกาะเคย์แมน และราชอาณาจักรกัมพูชา และมีบริษัทย่อยในประเทศไทย สาธารณรัฐประชาชนจีน สาธารณรัฐประชาธิปไตยประชาชนลาว

รายละเอียดของบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 ได้เปิดเผยไว้ในหมายเหตุประกอบงบการเงินข้อ 8

เกณฑ์การจัดทำงบการเงินระหว่างกาล

(ก)	เกณฑ์การถือปฏิบัติ

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 34 เรื่อง การรายงานทางการเงินระหว่างกาล รวมถึงแนวปฏิบัติทางการบัญชีที่ประกาศใช้โดยสภาวิชาชีพบัญชีฯ กฎระเบียบและประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้อง และได้แสดงรายการตามข้อกำหนดในประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยที่ สนส. 21/2561 ลงวันที่ 31 ตุลาคม 2561 เรื่อง การจัดทำและการประกาศงบการเงินของธนาคารพาณิชย์และบริษัทโฮลดิ้งที่เป็นบริษัทแม่ของกลุ่มธุรกิจทางการเงิน รวมถึงประกาศธนาคารแห่งประเทศไทยอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ข้อมูลเพิ่มเติมจากงบการเงินสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2564 งบการเงินนี้มิได้รวมข้อมูลทางการเงินทั้งหมดตามข้อกำหนดสำหรับงบการเงินประจำปี แต่เน้นการให้ข้อมูลที่เกี่ยวกับกิจกรรม เหตุการณ์ และสถานการณ์ใหม่ ๆ เพื่อไม่ให้ซ้ำซ้อนกับข้อมูลที่ได้เคยนำเสนอรายงานไปแล้ว ดังนั้นการอ่านงบการเงินระหว่างกาลนี้จึงควรอ่านควบคู่กับงบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อยสำหรับงวดสามเดือนและหกเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2564

งบกำไรขาดทุนและกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นรวมสำหรับงวดสามเดือนและเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 ได้สะท้อนการเปลี่ยนการจัดประเภทเงินลงทุนในหน่วยลงทุนกองทุนรวม/หน่วยทรัสต์เพื่อการลงทุนในอสังหาริมทรัพย์ กองทุนรวม/หน่วยทรัสต์เพื่อการลงทุนในโครงสร้างพื้นฐานเป็นตราสารทุน ซึ่งเป็นการปฏิบัติตามคำชี้แจงของสภาวิชาชีพบัญชีฯ ลงวันที่ 25 มิถุนายน 2563

นอกจากนี้ธนาคารและบริษัทย่อยไม่ได้นำมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ปรับปรุงใหม่ซึ่งยังไม่มีผลบังคับใช้ในปัจจุบันมาถือปฏิบัติในการจัดทำงบการเงินระหว่างกาลนี้ก่อนวันที่มีผลบังคับใช้ มาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ปรับปรุงใหม่ที่เกี่ยวกับการดำเนินงานของกลุ่มธนาคารและจะมีผลบังคับใช้กับงบการเงินสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2565 คือการปฏิรูปอัตราดอกเบี้ยอ้างอิง (ปรับปรุงมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 9 ฉบับที่ 7 ฉบับที่ 4 และฉบับที่ 16) ขณะนี้ผู้บริหารกำลังพิจารณาผลกระทบที่อาจเกิดขึ้นจากการถือปฏิบัติต่องบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร

(ข)	สกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานและนำเสนองบการเงิน

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำและแสดงหน่วยเงินตราเป็นสกุลเงินบาท ซึ่งเป็นสกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานของธนาคาร ข้อมูลทาง
การเงินทั้งหมดแสดงเป็นสกุลเงินบาทโดยมีการปัดเศษในงบการเงินให้แสดงเป็นหลักพันบาท และมีการปัดเศษในหมายเหตุประกอบงบการเงินให้แสดงเป็นหลักล้านบาท หรือยกเว้นที่ระบุไว้เป็นอย่างอื่น

(ค)	การประมาณการและใช้วิจารณญาณ

ในการจัดทำงบการเงินระหว่างกาลให้เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ผู้บริหารต้องใช้วิจารณญาณ การประมาณการและข้อสมมติหลายประการ ซึ่งมีผลกระทบต่อการกำหนดนโยบายการบัญชีและการรายงานจำนวนเงินที่เกี่ยวกับสินทรัพย์ หนี้สิน รายได้ และค่าใช้จ่าย ผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างจากที่ประมาณไว้

ประมาณการและข้อสมมติที่ใช้ในการจัดทำงบการเงินจะได้รับการทบทวนอย่างต่อเนื่อง การปรับประมาณการจะบันทึกโดย
วิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นไป

ในการจัดทำงบการเงินระหว่างกาล ผู้บริหารได้มีการใช้วิจารณญาณในการถือปฏิบัติตามนโยบายการบัญชีของธนาคารและบริษัทย่อย และแหล่งข้อมูลสำคัญของความไม่แน่นอนในการประมาณการซึ่งถือปฏิบัติเช่นเดียวกันในการจัดทำงบการเงิน
สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2563 เว้นแต่การใช้วิจารณญาณและแหล่งข้อมูลสำคัญใหม่ที่ใช้ในการประมาณการจากการแพร่ระบาดของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรนา 2019 (โควิด – 19) ตามที่ได้เปิดเผยไว้ในหมายเหตุข้อ 20

(ง)	เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวม

งบการเงินรวมประกอบด้วยงบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อย (“กลุ่มบริษัท”) และส่วนได้เสียของกลุ่มบริษัทในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า

การตัดรายการในงบการเงินรวม

ยอดคงเหลือและรายการบัญชีระหว่างกิจการในกลุ่มบริษัท รวมถึงรายได้หรือค่าใช้จ่ายที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงซึ่งเป็นผลมาจากรายการระหว่างกันถูกตัดรายการในการจัดทำงบการเงินรวม กำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงซึ่งเป็นผลมาจากรายการกับบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้าถูกตัดรายการกับเงินลงทุนเท่าที่ธนาคารและบริษัทย่อยมีส่วนได้เสียในกิจการที่ถูกลงทุนนั้น ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงถูกตัดรายการในลักษณะเดียวกับกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริง แต่เท่าที่เมื่อไม่มีหลักฐานการด้อยค่าเกิดขึ้น

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะของธนาคารที่เสนอ ได้รวมรายการบัญชีของสาขาของธนาคารทั้งในประเทศและต่างประเทศ โดยได้ตัดรายการบัญชีระหว่างกันออกแล้ว

นโยบายการบัญชีที่สำคัญ

ธนาคารและบริษัทย่อยได้ใช้นโยบายการบัญชีที่สำคัญและวิธีการคำนวณในงบการเงินระหว่างกาลสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 
30 กันยายน 2564 เช่นเดียวกับที่ใช้สำหรับการจัดทำงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2563 ยกเว้นกรณีที่ธนาคารและบริษัทย่อยได้นำมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่ออกและปรับปรุงใหม่ซึ่งมีผลบังคับใช้สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2564 มาถือปฏิบัติ ซึ่งไม่มีผลกระทบที่มีสาระสำคัญต่องบการเงิน

เงินกองทุนตามกฎหมาย

องค์ประกอบของเงินกองทุน และอัตราส่วนเงินกองทุนตามกฎหมายต่อสินทรัพย์เสี่ยงของกลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย และของธนาคาร ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 ซึ่งธนาคารเลือกคำนวณด้วยวิธี Standardised Approach ตามข้อกำหนดของธนาคารแห่งประเทศไทยที่อ้างอิงตามหลักเกณฑ์ Basel III มีดังนี้

* ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) กำหนดให้ธนาคารดำรงเงินกองทุนส่วนเพิ่ม 2 ประเภท ประกอบด้วย

-	เงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับผลขาดทุนในภาวะวิกฤต (Conservation Buffer): ธปท. กำหนดให้ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ เพิ่มเติมอีกเกินกว่าร้อยละ 2.50

-	เงินกองทุนส่วนเพิ่มสำหรับธนาคารที่มีนัยต่อความเสี่ยงเชิงระบบในประเทศ (Domestic Systematically Important Banks: D-SIBs Buffer): ธปท. กำหนดให้ธนาคารที่จัดเป็น D-SIBs ดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับความเสียหายในรูปของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของอีกร้อยละ 1

* ธนาคารแห่งประเทศไทย (ธปท.) กำหนดให้ธนาคารดำรงเงินกองทุนส่วนเพิ่ม 2 ประเภท ประกอบด้วย

-	เงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับผลขาดทุนในภาวะวิกฤต (Conservation Buffer): ธปท. กำหนดให้ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ เพิ่มเติมอีกเกินกว่าร้อยละ 2.50

-	เงินกองทุนส่วนเพิ่มสำหรับธนาคารที่มีนัยต่อความเสี่ยงเชิงระบบในประเทศ (Domestic Systematically Important Banks: D-SIBs Buffer): ธปท. กำหนดให้ธนาคารที่จัดเป็น D-SIBs ดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับความเสียหายในรูปของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของอีกร้อยละ 1

ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 ธนาคารและกลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทยไม่มีเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับการให้สินเชื่อฯ แก่กลุ่มลูกหนี้รายใหญ่

ตามประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย ที่ สนส. 14/2562 ลงวันที่ 28 มิถุนายน 2562 เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลการดำรงเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์ (ฉบับที่ 2) และประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย ที่ สนส. 15/2562 ลงวันที่ 28 มิถุนายน 2562 เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลการดำรงเงินกองทุนสำหรับกลุ่มธุรกิจทางการเงิน (ฉบับที่ 2) กำหนดให้กลุ่มธุรกิจทางการเงินเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน ดังนี้

ช่องทางที่เปิดเผยข้อมูล	ผ่านช่องทางเว็บไซต์ของธนาคารภายใต้ส่วนนักลงทุนสัมพันธ์

“https://www.kasikornbank.com/th/IR/FinanInfoReports/Pages/financial-reports.aspx”

วันที่เปิดเผยข้อมูล 	ภายใน 4 เดือนนับจากวันสิ้นงวดในงบการเงินตามข้อตกลงในประกาศ

ข้อมูล ณ วันที่	30 มิถุนายน 2564

ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด

รายการที่ไม่เกี่ยวข้องกับเงินสดที่สำคัญสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 และ 2563 มีดังนี้

* ธนาคารและบริษัทย่อยมีการป้องกันความเสี่ยงโดยการทำธุรกรรมตราสารอนุพันธ์

สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน

สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน ประกอบด้วย

6.1	สินทรัพย์ทางการเงินเพื่อค้า

6.2	สินทรัพย์ทางการเงินที่กำหนดให้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน

6.3	สินทรัพย์ทางการเงินอื่น ๆ

เงินลงทุนสุทธิ

7.1	ประเภทเงินลงทุน

เงินลงทุน ประกอบด้วย

7.2 	เงินลงทุนที่ถูกตัดรายการ

การตัดรายการเงินลงทุนในตราสารทุนที่กำหนดให้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นส่วนใหญ่เกิดจากการขายโดยการตัดรายการในระหว่างงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 และ 2563 มีดังนี้

7.3	เงินลงทุนในบริษัทที่มีปัญหาเกี่ยวกับการดำเนินงาน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในบริษัทที่มีปัญหาเกี่ยวกับการดำเนินงานต่อเนื่องของกิจการและบริษัทอื่นที่มีผลการดำเนินงานและฐานะการเงินเช่นเดียวกับบริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียน ดังนี้

เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้าสุทธิ

รายละเอียดเงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้ามีดังต่อไปนี้

บริษัทในกลุ่มกสิกร บิซิเนส-เทคโนโลยี กรุ๊ป

ธนาคารมีสัดส่วนการถือหุ้นทางตรงใน บจก. เมืองไทย กรุ๊ป โฮลดิ้ง ร้อยละ 51 ของจำนวนหุ้นทั้งหมด และ บจก. เมืองไทย กรุ๊ป โฮลดิ้ง ถือหุ้นใน บจก. ไอเจ็น ในสัดส่วน
ร้อยละ 100 ถือหุ้นใน บจก. เมืองไทย โบรกเกอร์ ในสัดส่วนร้อยละ 99.99 ถือหุ้นใน บมจ. เมืองไทยประกันชีวิต และ บจก. ฟูเชีย เวนเจอร์ แคปิทัล ในสัดส่วนร้อยละ 75

บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน กสิกรไทย จำกัด ถือหุ้นใน บจก. ธนาคารกสิกรไทย  ในสัดส่วนร้อยละ 10

ธนาคารลงทุนทางอ้อมผ่าน บมจ. เมืองไทยประกันชีวิต

ธนาคารลงทุนทางอ้อมผ่าน บจก. กสิกร วิชั่น

ธนาคารลงทุนทางอ้อมผ่าน บจก. ร่วมทุน เค-เอสเอ็มอี

เงินลงทุนในบริษัทร่วมและกิจการร่วมค้าใช้วิธีส่วนได้เสียในงบการเงินรวม โดยใช้ข้อมูลทางการเงินจากงบการเงินที่ยังไม่ได้รับการตรวจสอบหรือสอบทานโดยผู้สอบบัญชี

บริษัทย่อย บริษัทร่วม และกิจการร่วมค้าดำเนินธุรกิจในประเทศไทย เว้นแต่บริษัท ธนาคารกสิกรไทย (ประเทศจีน) จำกัด และ KASIKORN VISION INFORMATION TECHNOLOGY COMPANY LIMITED ดำเนินธุรกิจในสาธารณรัฐประชาชนจีน สำหรับบริษัท ธนาคารกสิกรไทย จำกัด และ Sovannaphum Life Assurance PLC ดำเนินธุรกิจในสาธารณรัฐประชาธิปไตยประชาชนลาว และราชอาณาจักรกัมพูชา ตามลำดับ

ในระหว่างเดือน มกราคม 2564 ถึงเดือน มิถุนายน 2564 บริษัท บีคอน เวนเจอร์ แคปิทัล จำกัด ซื่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร เรียกชำระค่าหุ้นเพิ่มจำนวน 914 ล้านบาท รวมเป็นทุนชำระแล้วเต็มจำนวน จากทุนจดทะเบียน 3,735 ล้านบาท

ในเดือน กุมภาพันธ์ 2564 บริษัท กสิกร วิชั่น จำกัด  ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร เรียกชำระค่าหุ้นเพิ่มจำนวน 1,100 ล้านบาท รวมเป็นทุนชำระแล้วจำนวนทั้งสิ้น 6,500 ล้านบาท จากทุนจดทะเบียน 8,000 ล้านบาท

ในเดือน มีนาคม 2564 บริษัท กสิกร เอกซ์ จำกัด  ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร ได้เพิ่มทุนจดทะเบียนอีกจำนวน 145 ล้านบาทรวมเป็นทุนจดทะเบียน 150 ล้านบาท โดยได้ชำระค่าหุ้นเพิ่มทุนดังกล่าว 73 ล้านบาท รวมเป็นทุนชำระแล้วจำนวนทั้งสิ้น 78 ล้านบาท

ในเดือน มีนาคม 2564 ธนาคารได้จดทะเบียนจัดตั้งบริษัทย่อยภายใต้ชื่อ บริษัท คิวบิกซ์ ดิจิทัล แอสเสท จำกัด โดยบริษัท กสิกร เอกซ์ จำกัด เป็นผู้ถือหุ้นในสัดส่วนร้อยละ 100 มีทุนจดทะเบียน 70 ล้านบาท ชำระแล้วจำนวน 42 ล้านบาท

เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ

เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ ประกอบด้วย

9.1	จำแนกตามประเภทการจัดชั้น

9.2	เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPL)

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (รวมสถาบันการเงิน) ตามหลักเกณฑ์ของธนาคารแห่งประเทศไทย สรุปได้ดังนี้

เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ (NPL gross) หมายถึง เงินให้สินเชื่อที่มีการด้อยค่าด้านเครดิต ตามหลักเกณฑ์การจัดชั้นของธนาคารแห่งประเทศไทยที่ สนส. 23/2561 ลงวันที่ 31 ตุลาคม 2561 เรื่อง หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน

ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด มีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพจำนวน 74 ล้านบาท และ 80 ล้านบาท ตามลำดับ

9.3	เงินให้สินเชื่อแก่บริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียน

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อแก่บริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนจากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนดังนี้

เงินให้สินเชื่อสำหรับลูกหนี้ที่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไข

ธนาคารและบริษัทย่อยมีการทำสัญญาที่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขของลูกหนี้ด้อยคุณภาพทั้งในรายที่มีหรือไม่มีส่วนสูญเสียและลูกหนี้ที่ยังไม่ด้อยคุณภาพแต่มีส่วนสูญเสีย ซึ่งมียอดเงินให้สินเชื่อตามบัญชีก่อนการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขโดยไม่รวมลูกหนี้ที่เข้ามาตรการการช่วยเหลือของธนาคารแห่งประเทศไทยสำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 และ 2563 จำนวน 3,080 ล้านบาท และ 8,200 ล้านบาทตามลำดับ และมีผลขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขจำนวน 350 ล้านบาท และ 1,862 ล้านบาทตามลำดับ

สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 และ 2563 ลูกหนี้ที่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขมีมูลค่าตามบัญชี จำนวน 465 
ล้านบาท และ 2,797 ล้านบาทตามลำดับ ที่สามารถปฏิบัติตามเงื่อนไขใหม่ได้ และโอนย้ายจากชั้นที่มีผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นตลอดอายุ เป็นชั้นที่มีผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นใน 12 เดือน

ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น

ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นของเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ มีการเปลี่ยนแปลงระหว่างงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 และระหว่างปี 2563 ดังนี้

ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม

เมื่อวันที่ 10 สิงหาคม 2564 ธนาคารได้ออกตราสารทางการเงินประเภทด้อยสิทธิ ที่สามารถนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 1 ของธนาคาร จํานวน 350 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ ไม่มีกำหนดอายุของตราสาร (Perpetual) อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4 ต่อปี กำหนดชําระดอกเบี้ย
ทุก 6 เดือน และมีการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยทุก ๆ 5 ปี

หนี้สินจากสัญญาประกันภัย

หนี้สินจากสัญญาประกันภัย ประกอบด้วย

สำรองประกันภัยสำหรับสัญญาประกันภัยระยะยาวมีการเปลี่ยนแปลงระหว่างงวด/ปี ดังนี้

มูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สิน

สินทรัพย์ทางการเงิน หนี้สินทางการเงิน และตราสารอนุพันธ์ ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม

ระดับของมูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมที่เกิดขึ้นประจำ ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 
31 ธันวาคม 2563 มีดังนี้

ในระหว่างงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 ธนาคารและบริษัทย่อยของธนาคารมีการโอนระดับมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดด้วยมูลค่ายุติธรรมจากระดับ 2 เป็นระดับ 1 จำนวน 2,765 ล้านบาท ซึ่งเป็นไปตามการซื้อขายในตลาด

ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 ธนาคารมีเงินลงทุนที่จัดประเภทสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุนที่จัดเป็นระดับ 3 จำนวน 1,814 ล้านบาท ซึ่งโอนย้ายมาจากระดับ 1 เนื่องจากไม่มีราคาตลาดอ้างอิง โดยธนาคารได้ประมาณการมูลค่าของเงินลงทุนดังกล่าวโดยอ้างอิงจากประมาณการกระแสเงินสดของสินทรัพย์

เทคนิคที่ใช้วัดมูลค่ายุติธรรมของรายการที่เกิดขึ้นเป็นประจำและจัดเป็นระดับ 2 มีดังนี้

มูลค่ายุติธรรมของตราสารอนุพันธ์และธุรกรรมเงินกู้ยืมที่มีอนุพันธ์แฝง คือ ราคาตลาดที่มีสภาพคล่องสูง (Liquid Market Price) โดยอ้างอิงจากราคาซื้อขายในตลาด ราคาเสนอของนายหน้าหรือตัวแทน ราคาซื้อขายของรายการที่คล้ายคลึงกัน หรือราคาที่คำนวณจากแบบจำลองโดยใช้ข้อมูลที่หาได้จากตลาด (Observable Market Data) ปรับด้วยค่าความเสี่ยงด้านเครดิตของคู่ค้าแต่ละราย (ไม่รวมความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร) และค่าความเสี่ยงด้านอื่น ๆ เพื่อสะท้อนมูลค่าที่แท้จริงของตราสาร

เงินลงทุนในตราสารทุนที่อยู่ในความต้องการของตลาดและหน่วยลงทุนที่เป็นหลักทรัพย์จดทะเบียนที่ไม่มีการซื้อขายคล่องที่วัดมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน (FVTPL) และมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น (FVOCI) แสดงมูลค่ายุติธรรมด้วยราคาเสนอซื้อครั้งล่าสุดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย หรือราคาปิดของตลาดหลักทรัพย์อื่นที่ตราสารนั้นมีการซื้อขาย ณ วันที่รายงาน

เงินลงทุนในหน่วยลงทุนที่ไม่มีการซื้อขายคล่อง แสดงมูลค่ายุติธรรมด้วยมูลค่าสินทรัพย์สุทธิ (Net Asset Value) ณ วันที่รายงาน

เงินลงทุนในตราสารหนี้ภาครัฐบาลและรัฐวิสาหกิจที่รัฐบาลค้ำประกันที่เป็นมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน (FVTPL) และมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น (FVOCI) แสดงมูลค่ายุติธรรมที่คำนวณโดยใช้เส้นอัตราผลตอบแทนพันธบัตรรัฐบาลของสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย (Thai Bond Market Association Government Bond Yield Curve) ณ วันที่รายงาน ส่วนพันธบัตรรัฐวิสาหกิจที่รัฐบาลไม่ค้ำประกันและตราสารหนี้ภาคเอกชน แสดงมูลค่ายุติธรรมด้วยราคาเสนอซื้อของสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย ณ วันที่รายงาน กรณีไม่มีราคาเสนอซื้อดังกล่าว จะคำนวณโดยใช้เส้นอัตราผลตอบแทนพันธบัตรรัฐบาลของสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย ตามระยะเวลาเดียวกันปรับด้วยค่าความเสี่ยงที่เหมาะสม

เงินลงทุนในตราสารหนี้ต่างประเทศในความต้องการของตลาดที่วัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย และมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น (FVOCI) แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยใช้ราคาเสนอซื้อจาก Bloomberg กรณีไม่มีราคาเสนอซื้อดังกล่าวจะใช้ราคาชี้แนะ (Indicative Price) จากบริษัทที่รับฝากทรัพย์สิน (Custodian)

ธนาคารและบริษัทย่อยวัดมูลค่าสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินแต่ละรายการแยกจากกัน ยกเว้นในกรณีที่บริหารจัดการความเสี่ยงด้านตลาดและความเสี่ยงด้านเครดิตแบบกลุ่ม (Portfolio) จะนำกลุ่มของสินทรัพย์ทางการเงินมาหักกลบกับกลุ่มของหนี้สินทางการเงินเพื่อนำยอดสุทธิไปใช้ในการหามูลค่ายุติธรรม

ธนาคารและบริษัทย่อยพิจารณามูลค่ายุติธรรมระดับ 3 สำหรับตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาด โดยใช้วิธีปรับปรุงสินทรัพย์สุทธิ

เงินปันผลจ่าย

เมื่อวันที่ 26 สิงหาคม 2564 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคารได้มีมติอนุมัติจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลจากผลการดําเนินงานงวดหกเดือนแรกของปี 2564 ในอัตราหุ้นละ 0.50 บาท เป็นจํานวน 1,185 ล้านบาท โดยได้จ่ายในวันที่ 23 กันยายน 2564

เมื่อวันที่ 9 เมษายน 2564 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นได้มีมติให้จ่ายเงินปันผลจากผลการดำเนินงานปี 2563 ในอัตราหุ้นละ 2.50 บาท เป็นจำนวนเงิน 5,923 ล้านบาท โดยกำหนดจ่ายเงินปันผลในวันที่ 7 พฤษภาคม 2564

เมื่อวันที่ 27 สิงหาคม 2563 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคารได้มีมติอนุมัติงดจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลจากผลการดำเนินงานงวด
หกเดือนแรกของปี 2563 แก่ผู้ถือหุ้นสามัญ ซึ่งเป็นไปตามหนังสือเวียนของธนาคารแห่งประเทศไทยที่ ธปท.ฝนส.(23)ว. 643/2563 เรื่อง การเสริมสร้างเงินกองทุนเพื่อรองรับความเสี่ยงจากสถานการณ์ไวรัสโคโรนา ลงวันที่ 18 มิถุนายน 2563

เมื่อวันที่ 2 เมษายน 2563 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นได้มีมติให้จ่ายเงินปันผลจากผลการดำเนินงานปี 2562 ในอัตราหุ้นละ 5.00 บาท เป็นจำนวนเงิน 11,859 ล้านบาท โดยธนาคารได้จ่ายเงินปันผลระหว่างกาล ในอัตราหุ้นละ 0.50 บาท เป็นจำนวนเงิน 1,197 ล้านบาท ในวันที่ 27 กันยายน 2562 ดังนั้นจึงจ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายอีกในอัตราหุ้นละ 4.50 บาท เป็นจำนวนเงิน 10,662 ล้านบาท ในวันที่ 
30 เมษายน 2563

สินทรัพย์ที่ใช้เป็นหลักประกันและมีข้อจำกัด

ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินฝาก และหลักทรัพย์รัฐบาลและตราสารหนี้ต่างประเทศที่มีภาระผูกพันในการทำธุรกรรมสัญญาซื้อคืน ภาระผูกพันกับส่วนราชการ และเงินสำรองประกันชีวิตวางไว้กับนายทะเบียน โดยมูลค่าตามบัญชีในงบการเงินรวม ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 จำนวน 160,402 ล้านบาท และ 126,859 ล้านบาท ตามลำดับ และมูลค่าตามบัญชีในงบการเงินเฉพาะธนาคาร ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 จำนวน 42,074 ล้านบาท  และ 21,381 ล้านบาท ตามลำดับ

หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าและภาระผูกพัน

หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าและภาระผูกพัน ประกอบด้วย

*รวมรายการที่ทำสัญญาแล้วแต่ยังไม่ได้รับรู้

ในการดำเนินธุรกิจตามปกติของธนาคาร ธนาคารได้ถูกฟ้องร้องในคดีแพ่ง ซึ่งส่วนใหญ่จะเป็นคดีละเมิดฟ้องเรียกค่าเสียหายจากธนาคาร ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 ธนาคารถูกฟ้องร้องเป็นทุนทรัพย์รวมจำนวน 1,642 ล้านบาท และจำนวน 1,691 ล้านบาท ตามลำดับ ซึ่งฝ่ายบริหารเชื่อว่าเมื่อคดีสิ้นสุดจะไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อฐานะการเงิน หรือผลการดำเนินงานของธนาคาร

รายการที่เกี่ยวข้องกัน

ความสัมพันธ์ระหว่างบุคคล หรือกิจการที่เกี่ยวข้องกับธนาคาร ประกอบด้วย บริษัทย่อย บริษัทร่วม กิจการร่วมค้า ผู้บริหารสำคัญ(1) 
ผู้ที่เกี่ยวข้องกับผู้บริหารสำคัญ และกิจการที่ผู้บริหารสำคัญหรือผู้ที่เกี่ยวข้องกับผู้บริหารสำคัญมีอำนาจควบคุมหรือมีอิทธิพลอย่างมีนัยสำคัญ

ธนาคารใช้ราคาตลาดในการคิดราคาระหว่างกันอย่างยุติธรรมสำหรับรายการบัญชีระหว่างธนาคารกับกิจการหรือบุคคลที่เกี่ยวข้องกัน โดยเป็นเงื่อนไขปกติของการทำธุรกิจ หรือเป็นไปตามสัญญาที่ตกลงกันไว้

รายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันมีดังนี้

18.1	รายการสินทรัพย์ หนี้สิน และภาระผูกพัน ระหว่างธนาคารกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน สรุปได้ดังนี้

(1) ผู้บริหารสำคัญ หมายถึง กรรมการ ผู้บริหารระดับผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการขึ้นไป รวมถึงผู้บริหารฝ่ายจัดการบัญชีและผู้บริหารฝ่ายวางแผนการเงิน

บริษัทย่อยบางแห่ง ได้ทำสัญญาเช่าพื้นที่อาคารและรับบริการจากธนาคาร อายุตามสัญญา 1-2 ปี ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 
31 ธันวาคม 2563 มูลค่าตามอายุสัญญาเช่าคงเหลือเป็นจำนวน 22 ล้านบาท และ 57 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารได้ทำสัญญารับบริการด้านเทคโนโลยีสารสนเทศกับกลุ่มบริษัทกสิกร บิซิเนส-เทคโนโลยี กรุ๊ป และบริษัท บีคอน อินเตอร์เฟซ จำกัด อายุสัญญา 1 ปี ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 และ 31 ธันวาคม 2563 ธนาคารมีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายค่าบริการในอนาคตเป็นจำนวน 904 ล้านบาท และ 1,913 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารได้ทำสัญญาจัดจำหน่ายผลิตภัณฑ์ประกันชีวิตกับบริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด (มหาชน) ("MTL") อายุสัญญา 10 ปี โดยจะมีผลตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2565 ทั้งนี้ ธนาคารจะได้รับค่าตอบแทนจากการให้สิทธิในการจัดจำหน่ายผลิตภัณฑ์ประกันชีวิตแก่ลูกค้าผ่านช่องทางธนาคารและบริษัทย่อยแก่ MTL แต่เพียงผู้เดียวเป็นจำนวน 12,700 ล้านบาท ธนาคารยังได้รับค่าตอบแทนอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับผลการดำเนินการขายตามที่ระบุในสัญญา

18.2	รายได้และค่าใช้จ่าย ระหว่างธนาคารกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน สรุปได้ดังนี้

18.3	ค่าตอบแทนผู้บริหารสำคัญ(1)

(1) ผู้บริหารสำคัญ หมายถึง กรรมการ ผู้บริหารระดับผู้ช่วยกรรมการผู้จัดการขึ้นไป รวมถึงผู้บริหารฝ่ายจัดการบัญชีและผู้บริหารฝ่ายวางแผนการเงิน

ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานดำเนินงาน

19.1	ข้อมูลตามส่วนงานที่รายงาน

ธนาคารและบริษัทย่อยนำเสนอข้อมูลทางการเงินจำแนกตามกลุ่มธุรกิจหลัก 4 กลุ่ม ที่รายงานเพื่อการบริหารจัดการตามประเภทของกลุ่มลูกค้า กลุ่มธุรกิจ ผลิตภัณฑ์และบริการ โดยวัดผลการดำเนินงานจากผลกำไรจากการดำเนินงานก่อนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น และภาษีเงินได้ ดังต่อไปนี้

กลุ่มลูกค้าธุรกิจ (Corporate Business)

กลุ่มลูกค้าธุรกิจ ประกอบด้วยลูกค้าผู้ประกอบการธุรกิจ ที่ทำธุรกิจในนามบริษัทจดทะเบียน และในนามบุคคลธรรมดา รวมถึงรัฐบาล รัฐวิสาหกิจ สถาบันการเงิน ฯลฯ โดยธนาคารและบริษัทย่อยให้บริการทางการเงินแก่ลูกค้า ดังนี้ เงินกู้ระยะยาว เงินทุนหมุนเวียน การออกหนังสือค้ำประกัน บริการธุรกรรมระหว่างประเทศ การร่วมให้สินเชื่อกับสถาบันการเงินอื่น (Syndicated Loan) การจัดการสภาพคล่องแบบครบวงจร (Cash Management Solution) รวมไปถึงการเพิ่มมูลค่าทางธุรกิจตั้งแต่ต้นน้ำถึงปลายน้ำ (Value Chain Solution)

กลุ่มลูกค้าบุคคล (Retail Business)

กลุ่มลูกค้าบุคคล ได้แก่ ลูกค้าบุคคลธรรมดาที่ใช้ผลิตภัณฑ์และบริการต่าง ๆ ของธนาคารและบริษัทย่อย ได้แก่ บัญชีเงินฝาก บัตรเดบิต บัตรเครดิต สินเชื่อบุคคล สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย บริการด้านการลงทุนและที่ปรึกษาด้านการลงทุน รวมไปถึงบริการธุรกรรมทางการเงินต่าง ๆ

กลุ่มธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน (Treasury and Capital Markets Business)

ธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน ประกอบด้วยธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุนของธนาคารและบริษัทย่อย ซึ่งมีกิจกรรมหลักได้แก่ การระดมเงินทุน การจัดการความเสี่ยงโดยรวม การลงทุนในสินทรัพย์สภาพคล่อง สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน เงินลงทุนที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น และการปริวรรตเงินตรา รวมถึงการดูแลธุรกิจในต่างประเทศของธนาคารและบริษัทย่อย

กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป โฮลดิ้ง จำกัด  (Muang Thai Group Holding Business)

กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป โฮลดิ้ง จำกัด หมายถึง กลุ่มบริษัทที่ดำเนินงานเกี่ยวกับธุรกิจประกันและนายหน้าในธุรกิจประกัน

โดยส่วนงานอื่น ๆ ประกอบด้วยรายการอื่น ๆ ซึ่งไม่ได้ถูกปันส่วนไปยังกลุ่มธุรกิจหลัก

(1) สุทธิจากค่าใช้จ่ายในการรับประกันภัย

(2) เงินให้สินเชื่อ ได้แก่ เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้

(3) ไม่รวมตั๋วแลกเงินที่มีอนุพันธ์แฝง

โควิด – 19

จากวิกฤติการณ์แพร่ระบาดของของโรคติดเชื้อไวรัสโคโรน่า (โควิด-19) ทั้งในและต่างประเทศซึ่งส่งผลกระทบในวงกว้างต่อภาคธุรกิจ และภาวะเศรษฐกิจอย่างมีนัยสำคัญ ซึ่งในปี 2563 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ออกมาตรการต่าง ๆ เช่น การพักชำระหนี้  การค้ำประกันของรัฐบาล รวมถึงมาตรการชะลอการชำระเงิน เพื่อให้ธนาคารสามารถให้ความช่วยเหลือลูกค้าที่ได้รับผลกระทบ โดยในส่วนที่เกี่ยวข้องกับรายงานทางการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย ร่วมกับสภาวิชาชีพบัญชีประกาศแนวปฏิบัติที่จะปรับใช้เป็นเวลา 2 ปีในระหว่างปี 2563 – 2564 สรุปสาระสำคัญได้ดังนี้

- การปรับโครงสร้างหนี้ของลูกหนี้ที่ไม่ด้อยคุณภาพ (Non NPL) ซึ่งเป็นการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ในลักษณะเชิงป้องกัน 	(pre-emptive) สามารถจัดชั้นลูกหนี้ดังกล่าวเป็นชั้นที่ไม่มีการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญของความเสี่ยงด้านเครดิต 	(performing หรือ stage 1) ได้ทันที เมื่อผ่านกระบวนการคัดเลือกอย่างดีโดยพิจารณาจากลูกหนี้ที่มีแนวโน้มที่จะจ่าย	ชําระได้ หรือลูกหนี้จัดประเภทเป็นหนี้จัดชั้นเดิมก่อนจะเข้าสู่การปรับโครงสร้างหนี้

- การปรับโครงสร้างหนี้ของลูกหนี้ด้อยคุณภาพ (NPL) ถือเป็นการปรับปรุงโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา (Troubled Debt	Restructuring : TDR) สามารถจัดชั้นลูกหนี้ดังกล่าวเป็นชั้นที่ไม่มีการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญของความเสี่ยงด้านเครดิต	(performing หรือ stage 1) ได้  หากสามารถชําระหนี้ติดต่อกัน 3 งวดการชําระเงิน

นอกจากนี้ ในปี 2564 ธนาคารแห่งประเทศไทยได้ขยายเวลามาตรการให้ความช่วยเหลือ และออกมาตรการสนับสนุนการรับโอนทรัพย์ชำระหนี้ และให้สิทธิลูกหนี้ซื้อคืน (โครงการพักทรัพย์ พักหนี้) โดยในสถานการณ์การแพร่ระบาดระลอกใหม่ในวงกว้างธนาคารและบริษัทย่อยยังคงให้ความช่วยเหลือลูกค้าอย่างต่อเนื่อง โดย ณ วันที่ 30 กันยายน 2564 ยอดคงค้างของสินเชื่อที่ธนาคารได้ให้ความช่วยเหลือมีจํานวนเงิน 359,315 ล้านบาท

ทั้งนี้ ธนาคารและบริษัทย่อยมีการติดตามเพื่อประเมินความสามารถในการชำระของลูกหนี้อย่างใกล้ชิด และได้พิจารณาผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพิ่มเติมผ่าน Management Overlay เพื่อให้ครอบคลุมถึงผลกระทบที่คาดว่าจะเกิดขึ้นในปัจจุบันจากสถานการณ์เศรษฐกิจต่อเงินให้สินเชื่อ

เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน

เมื่อวันที่ 15 ตุลาคม 2564 บริษัท กสิกร วิชั่น จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร เรียกชำระค่าหุ้นเพิ่มจำนวน 1,500 ล้านบาท
รวมเป็นทุนชำระแล้วเต็มจำนวน จากทุนจดทะเบียน 8,000 ล้านบาท และเพิ่มการลงทุนในบริษัท กสิกร ไลน์ จํากัด อีกจํานวน 1,500 ล้านบาท โดยถือหุ้นในสัดส่วนเท่าเดิม

เมื่อวันที่ 27 ตุลาคม 2564 บริษัทย่อยของธนาคารได้ออกตราสารด้อยสิทธิ ครบกำหนดไถ่ถอนปี พ.ศ. 2580 จำนวน 400 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.552 ต่อปี กำหนดชําระดอกเบี้ยทุก 6 เดือน และจะมีการกำหนดอัตราดอกเบี้ยใหม่วันที่ 27 มกราคม 2570 ตราสารอายุ 15 ปี 3 เดือน โดยบริษัทย่อยมีสิทธิไถ่ถอนก่อนกำหนด ช่วงวันที่ 27 ตุลาคม 2569 ถึงวันที่ 27 มกราคม 2570 บริษัทย่อยมีการป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยนไว้เต็มจำนวน โดยมีส่วนที่ป้องกันความเสี่ยงกับธนาคารจำนวน 250 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ

เมื่อวันที่ 28 ตุลาคม 2564 ธนาคารได้จดทะเบียนจัดตั้งบริษัทย่อยภายใต้ชื่อ บริษัท กสิกร วิชั่น ไฟแนนเชียล จำกัด ในสาธารณรัฐสิงคโปร์ โดยธนาคารเป็นผู้ถือหุ้นในสัดส่วนร้อยละ 100 มีทุนจดทะเบียน 100,000 ดอลลาร์สหรัฐฯ

| หมายเหตุ | เรื่อง | หน้า |

| 1 | ข้อมูลทั่วไป | 14 |

| 2 | เกณฑ์การจัดทำงบการเงินระหว่างกาล | 14 |

| 3 | นโยบายการบัญชีที่สำคัญ | 16 |

| 4 | เงินกองทุนตามกฎหมาย | 17 |

| 5 | ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด | 19 |

| 6 | สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน | 19 |

| 7 | เงินลงทุนสุทธิ | 21 |

| 8 | เงินลงทุนในบริษัทย่อย บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้าสุทธิ | 25 |

| 9 | เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 28 |

| 10 | เงินให้สินเชื่อสำหรับลูกหนี้ที่มีการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไข | 29 |

| 11 | ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น | 29 |

| 12 | ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 30 |

| 13 | หนี้สินจากสัญญาประกันภัย | 30 |

| 14 | มูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สิน | 31 |

| 15 | เงินปันผลจ่าย | 34 |

| 16 | สินทรัพย์ที่ใช้เป็นหลักประกันและมีข้อจำกัด | 34 |

| 17 | หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้าและภาระผูกพัน | 35 |

| 18 | รายการที่เกี่ยวข้องกัน | 36 |

| 19 | ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงานดำเนินงาน | 40 |

| 20 | โควิด – 19 | 44 |

| 21 | เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน | 44 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย | กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 |  |  |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ |  |  |

| ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว และส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ | 41,796 | 41,796 |

| ทุนสำรองตามกฎหมาย | 3,050 | 3,050 |

| กำไรสุทธิคงเหลือหลังการจัดสรร | 372,447 | 341,444 |

| รายการอื่นของส่วนของเจ้าของ | 22,558 | 19,740 |

| รายการปรับจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 502 | - |

| หัก	รายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | (33,519) | (33,780) |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 406,834 | 372,250 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตราสารทางการเงิน | 27,317 | 15,604 |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 434,151 | 387,854 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 2 |  |  |

| ตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 32,008 | 38,508 |

| เงินสำรองทั่วไป | 29,697 | 27,105 |

| หัก	รายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 2 | (1,510) | (1,372) |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 60,195 | 64,241 |

| รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น | 494,346 | 452,095 |

|  |  |  |

| รวมสินทรัพย์เสี่ยง | 2,626,103 | 2,404,276 |



|  | (หน่วย : ร้อยละ) | (หน่วย : ร้อยละ) | (หน่วย : ร้อยละ) |

|  | กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย | กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย | กลุ่มธุรกิจทางการเงินธนาคารกสิกรไทย |

| อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง | ขั้นต่ำและส่วนเพิ่ม* | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 9.50 | 16.53 | 16.13 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 8.00 | 15.49 | 15.48 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2 | - | 2.29 | 2.67 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้น | 12.00 | 18.82 | 18.80 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 |  |  |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ |  |  |

| ทุนที่ออกและเรียกชำระแล้ว และส่วนเกินมูลค่าหุ้นสามัญ | 41,796 | 41,796 |

| ทุนสำรองตามกฎหมาย | 3,050 | 3,050 |

| กำไรสุทธิคงเหลือหลังการจัดสรร | 324,562 | 298,857 |

| รายการอื่นของส่วนของเจ้าของ | 17,990 | 17,132 |

| รายการปรับจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 337 | - |

| หัก	รายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | (30,826) | (31,304) |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 356,909 | 329,531 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตราสารทางการเงิน | 27,317 | 15,604 |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 384,226 | 345,135 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 2 |  |  |

| ตราสารทางการเงินที่นับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 32,008 | 38,508 |

| เงินสำรองทั่วไป | 28,401 | 26,156 |

| รวมเงินกองทุนชั้นที่ 2 | 60,409 | 64,664 |

| รวมเงินกองทุนตามกฎหมายทั้งสิ้น | 444,635 | 409,799 |

|  |  |  |

| รวมสินทรัพย์เสี่ยง | 2,499,304 | 2,310,674 |



|  | (หน่วย : ร้อยละ) | (หน่วย : ร้อยละ) | (หน่วย : ร้อยละ) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

| อัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยง | ขั้นต่ำและส่วนเพิ่ม* | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 | 9.50 | 15.37 | 14.94 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 8.00 | 14.28 | 14.26 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 2 | - | 2.42 | 2.80 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้น | 12.00 | 17.79 | 17.74 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| การเปลี่ยนแปลงในอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาว* | 6,821 | 2,594 | 6,821 | 2,594 |

| ค่าตัดจำหน่ายของตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืมระยะยาว | 383 | 3 | 383 | 3 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 26,185 | 10,083 | 26,032 | 9,936 |

| ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 2,075 | 1,295 | 2,027 | 1,248 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 5,672 | 4,320 | 23 | 23 |

| รวม | 33,932 | 15,698 | 28,082 | 11,207 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 875 | 58 |

| ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 99 | - |

| รวม | 974 | 58 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 13,762 | 14,058 | - | - |

| ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 5,607 | 15,085 | 1,814 | 12,077 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 246 | 176 | 246 | 176 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดต่างประเทศ | 15,913 | - | 15,913 | - |

| อื่น ๆ | 1,268 | 1,591 | 396 | 1,282 |

| รวม | 36,796 | 30,910 | 18,369 | 13,535 |

| รวมสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม	 	ผ่านกำไรหรือขาดทุน | 71,702 | 46,666 | 46,451 | 24,742 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | ราคาทุนตัดจำหน่าย | ราคาทุนตัดจำหน่าย |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| 1.	เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่วัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย |  |  |

| 1.1	หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 365,845 | 284,870 |

| 1.2	ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 148,231 | 138,426 |

| 1.3	ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 48,608 | 42,950 |

| รวม | 562,684 | 466,246 |

| หัก	ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น | (1,471) | (1,135) |

| รวม | 561,213 | 465,111 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| 2.	เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |  |  |

| 2.1	หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 196,877 | 149,696 |

| 2.2	ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 22,351 | 15,470 |

| 2.3	ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 74,938 | 67,987 |

| รวม | 294,166 | 233,153 |

|  |  |  |

| ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น | (348) | (229) |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | เงินปันผลรับ | เงินปันผลรับ |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2563 |

| 3.	เงินลงทุนในตราสารทุนที่กำหนดให้วัดมูลค่าด้วย 	มูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |  |  |  |  |

| 3.1 ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 52,355 | 48,308 | 1,661 | 1,549 |

| 3.2	ตราสารทุนในความต้องการของตลาดต่างประเทศ | 31,881 | 25,012 | 495 | 354 |

| 3.3	อื่น ๆ | 4,750 | 4,155 | 59 | 51 |

| รวม | 88,986 | 77,475 | 2,215 | 1,954 |

| รวมเงินลงทุนสุทธิ | 944,365 | 775,739 |  |  |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | ราคาทุนตัดจำหน่าย | ราคาทุนตัดจำหน่าย |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| 1.	เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่วัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย |  |  |

| 1.1	หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 109,762 | 35,142 |

| 1.2	ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 11,104 | 12,251 |

| รวม | 120,866 | 47,393 |

| หัก	ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น | (854) | (463) |

| รวม | 120,012 | 46,930 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| 2.	เงินลงทุนในตราสารหนี้ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |  |  |

| 2.1	หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 195,077 | 146,061 |

| 2.2	ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 20,202 | 13,420 |

| 2.3	ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 61,929 | 52,238 |

| รวม | 277,208 | 211,719 |

|  |  |  |

| ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น | (326) | (208) |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | เงินปันผลรับ | เงินปันผลรับ |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2563 |

| 3.	เงินลงทุนในตราสารทุนที่กำหนดให้วัดมูลค่าด้วย 	มูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |  |  |  |  |

| 3.1 	ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 6,022 | 6,152 | 264 | 224 |

| 3.2	ตราสารทุนในความต้องการของตลาดต่างประเทศ | 3,197 | 2,621 | 73 | 40 |

| 3.3	อื่น ๆ | 286 | 908 | 44 | 42 |

| รวม | 9,505 | 9,681 | 381 | 306 |

| รวมเงินลงทุนสุทธิ | 406,725 | 268,330 |  |  |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | มูลค่ายุติธรรม  ณ วันที่ตัดรายการ | มูลค่ายุติธรรม  ณ วันที่ตัดรายการ | เงินปันผลรับ | เงินปันผลรับ | กำไร/(ขาดทุน) | กำไร/(ขาดทุน) |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| เงินลงทุนที่ถูกตัดรายการ | 18,669 | 17,003 | 125 | 89 | 639 | 127 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | มูลค่ายุติธรรม  ณ วันที่ตัดรายการ | มูลค่ายุติธรรม  ณ วันที่ตัดรายการ | เงินปันผลรับ | เงินปันผลรับ | กำไร/(ขาดทุน) | กำไร/(ขาดทุน) |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| เงินลงทุนที่ถูกตัดรายการ | 1,149 | 93 | 28 | 1 | 45 | 57 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | ราคาทุน/ ราคาตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | ค่าเผื่อผลขาดทุน ด้านเครดิต | ราคาทุน/ ราคาตามบัญชี | ราคาทุน/ ราคาตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | ค่าเผื่อผลขาดทุน ด้านเครดิต |

| - หลักทรัพย์หุ้นทุน | 23 | - | - | 23 | 23 | - | - |

| - ตราสารหนี้ | 824 | - | (774) | 778 | 778 | - | (418) |

| รวม | 847 | - | (774) | 801 | 801 | - | (418) |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | ราคาทุน/ ราคาตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | ค่าเผื่อผลขาดทุน ด้านเครดิต | ราคาทุน/ ราคาตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | ค่าเผื่อผลขาดทุน ด้านเครดิต |

| - หลักทรัพย์หุ้นทุน | 11 | - | - | 11 | - | - |

| - ตราสารหนี้ | 824 | - | (774) | 778 | - | (418) |

| รวม | 835 | - | (774) | 789 | - | (418) |



|  | ธนาคารถือหุ้นร้อยละ | ธนาคารถือหุ้นร้อยละ |

|  | ทั้งทางตรงและทางอ้อม | ทั้งทางตรงและทางอ้อม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| บริษัทย่อยทางตรง |  |  |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน กสิกรไทย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท ศูนย์วิจัยกสิกรไทย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัทหลักทรัพย์ กสิกรไทย จำกัด (มหาชน) | 99.99 | 99.99 |

| บริษัท ลีสซิ่งกสิกรไทย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท แฟคเตอรี แอนด์ อีควิปเมนท์ กสิกรไทย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร เทคโนโลยี กรุ๊ป เซเครเทเรียต จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร แล็บส์ จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร ซอฟต์ จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร อินฟรา จำกัด1) (เดิมชื่อ บริษัท กสิกร โปร จำกัด) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร เซิร์ฟ จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร เอกซ์ จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท เมืองไทย กรุ๊ป โฮลดิ้ง จำกัด2) | 51.00 | 51.00 |

| บริษัท ธนาคารกสิกรไทย จำกัด3) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท ธนาคารกสิกรไทย (ประเทศจีน) จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท ร่วมทุน เค-เอสเอ็มอี จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท บีคอน เวนเจอร์ แคปิทัล จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร วิชั่น จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท กสิกร โกลบอล เพย์เมนต์ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์เพทาย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส พลัส จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส แอพไพรซัล จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท รักษาความปลอดภัย โพรเกรส กันภัย จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส แมเนจเมนท์ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส ฟาซิลิตีส์ แมเนจเมนต์ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท รักษาความปลอดภัย โพรเกรส เซอร์วิส จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส สโตร์เรจ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส เอช อาร์ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส เซอร์วิส ซัพพอร์ท จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส คอลเลคชั่น จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส เทรนนิ่ง จำกัด | 100.00 | 100.00 |



|  | ธนาคารถือหุ้นร้อยละ | ธนาคารถือหุ้นร้อยละ |

|  | ทั้งทางตรงและทางอ้อม | ทั้งทางตรงและทางอ้อม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| บริษัทย่อยทางอ้อม |  |  |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการเงินร่วมลงทุน ข้าวกล้า จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท เมืองไทยประกันชีวิต จำกัด (มหาชน) 2) | 38.25 | 38.25 |

| บริษัท เมืองไทย โบรกเกอร์ จำกัด2) | 50.99 | 50.99 |

| บริษัท เอ็มที อินชัวร์ โบรกเกอร์ จำกัด4) | 38.25 | 38.25 |

| บริษัท ฟูเชีย เวนเจอร์ แคปิทัล จำกัด2) | 38.25 | 38.25 |

| บริษัท ไอเจ็น จำกัด2) | 51.00 | 51.00 |

| บริษัท บีคอน อินเตอร์เฟซ จำกัด1) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท โพรเกรส มัลติ อินชัวรันส์ โบรกเกอร์ จำกัด | 100.00 | 100.00 |

| KASIKORN VISION INFORMATION TECHNOLOGY COMPANY LIMITED5) | 100.00 | 100.00 |

| บริษัท คิวบิกซ์ ดิจิทัล แอสเสท จำกัด1) | 100.00 | - |

| บริษัทร่วม |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 30.00 | 30.00 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ๊กซ์ จำกัด | 26.73 | 25.48 |

| บริษัท บีซีไอ (ประเทศไทย) จำกัด | 22.17 | 22.17 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 33.33 | - |

| Sovannaphum Life Assurance PLC4) | 18.74 | 18.74 |

| บริษัท โกโค่ จำกัด6) | 22.65 | 22.65 |

| บริษัท ลอว์สัน มาร์ช อีเวนท์ส จำกัด6) | 35.71 | 35.71 |

| บริษัท โอ แอนด์ เอช ฮันนี่คอมป์เปเปอร์ จำกัด6) | 40.99 | 40.99 |

| บริษัท แอลดี เรสเตอรองส์ จำกัด6) | 32.85 | 33.34 |

| บริษัท ตี๋ เอ็นเตอร์เทนเม้นท์ จำกัด6) | 27.61 | 27.61 |

| กิจการร่วมค้า |  |  |

| บริษัท กสิกร ไลน์ จำกัด5) | 50.00 | 50.00 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| ชั้นที่ 1	สินทรัพย์ทางการเงินที่ไม่มีการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญของความเสี่ยงด้านเครดิต | 2,155,373 | 1,951,216 | 2,091,785 | 1,906,782 |

| ชั้นที่ 2	สินทรัพย์ทางการเงินที่มีการเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญของความเสี่ยงด้านเครดิต | 196,425 | 201,382 | 184,802 | 188,992 |

| ชั้นที่ 3	สินทรัพย์ทางการเงินที่มีการด้อยค่าด้านเครดิต | 108,937 | 103,495 | 106,029 | 100,710 |

| รวม | 2,460,735 | 2,256,093 | 2,382,616 | 2,196,484 |

| หัก ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |  |  |  |  |

| ค่าเผื่อผลขาดทุนที่ไม่มีการด้อยค่าด้านเครดิต |  |  |  |  |

| ชั้นที่ 1 | (49,418) | (42,954) | (47,054) | (41,807) |

| ชั้นที่ 2 | (49,578) | (49,439) | (48,190) | (47,891) |

| ค่าเผื่อผลขาดทุนที่มีการด้อยค่าด้านเครดิต | (47,522) | (42,000) | (45,940) | (40,148) |

| รวม | (146,518) | (134,393) | (141,184) | (129,846) |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 2,314,217 | 2,121,700 | 2,241,432 | 2,066,638 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพ | 105,930 | 101,007 | 103,023 | 98,221 |

| เงินให้สินเชื่อรวมที่ใช้คำนวณอัตราร้อยละของ NPL gross | 2,750,836 | 2,571,793 | 2,648,912 | 2,492,266 |

| ร้อยละของเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพต่อเงินให้สินเชื่อรวม | 3.85 | 3.93 | 3.89 | 3.94 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | มูลค่าหลักประกัน | ค่าเผื่อผล ขาดทุนด้านเครดิตที่คาด ว่าจะเกิดขึ้น | เงินให้สินเชื่อและดอกเบี้ยค้างรับ | มูลค่าหลักประกัน | ค่าเผื่อผล ขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |

| บริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอน 		จากการเป็นหลักทรัพย์จดทะเบียน | 524 | 524 | 276 | 24 | 24 | 12 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| ยอดต้นงวด/ปี | 134,393 | 117,568 | 129,846 | 113,455 |

| การเปลี่ยนแปลงที่เกิดจากการวัดมูลค่าค่าเผื่อ 	ผลขาดทุน – สุทธิ | 20,395 | 24,006 | 19,445 | 23,373 |

| ส่วนที่ตัดออกจากบัญชี | (8,270) | (7,181) | (8,107) | (6,982) |

| ยอดปลายงวด/ปี | 146,518 | 134,393 | 141,184 | 129,846 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| สำรองประกันภัยสำหรับสัญญาประกันภัยระยะยาว | 485,921 | 467,030 |

| อื่น ๆ | 6,358 | 4,985 |

| รวม | 492,279 | 472,015 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| ยอดต้นงวด/ปี | 467,030 | 441,079 |

| สำรองที่เพิ่มขึ้นจากกรมธรรม์ประกันภัยใหม่ และกรมธรรม์ประกันภัย 	ที่ยังมีผลบังคับในงวด/ปี | 45,335 | 64,330 |

| สำรองที่ลดลงจากการจ่ายผลประโยชน์ตามกรมธรรม์ประกันภัย  	การขาดอายุ และการยกเลิกกรมธรรม์ประกันภัยในงวด/ปี | (26,444) | (38,379) |

| ยอดปลายงวด/ปี | 485,921 | 467,030 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและ	ตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) | - | 3,472 | - | 3,472 | - | 3,118 | - | 3,118 |

| สินทรัพย์ทางการเงินที่วัด	มูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม	ผ่านกำไรหรือขาดทุน | 21,976 | 47,912 | 1,814 | 71,702 | 16,647 | 30,019 | - | 46,666 |

| สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์ |  |  |  |  |  |  |  |  |

| - อัตราแลกเปลี่ยน | - | 44,293 | - | 44,293 | - | 37,513 | - | 37,513 |

| - อัตราดอกเบี้ย | - | 11,158 | - | 11,158 | - | 16,559 | - | 16,559 |

| - อื่น ๆ | 31 | 777 | - | 808 | 6 | 773 | - | 779 |

| เงินลงทุนที่วัดมูลค่าด้วย	มูลค่ายุติธรรมผ่านกำไร	ขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น | 74,495 | 308,306 | 351 | 383,152 | 60,965 | 249,345 | 318 | 310,628 |

| รวมสินทรัพย์ทางการเงิน | 96,502 | 415,918 | 2,165 | 514,585 | 77,618 | 337,327 | 318 | 415,263 |

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินทางการเงินที่วัดมูลค่า	ด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่าน	กำไรหรือขาดทุน | 67 | 984 | - | 1,051 | 229 | 58 | - | 287 |

| หนี้สินตราสารอนุพันธ์ |  |  |  |  |  |  |  |  |

| - อัตราแลกเปลี่ยน | - | 42,501 | - | 42,501 | - | 27,702 | - | 27,702 |

| - อัตราดอกเบี้ย | - | 12,652 | - | 12,652 | - | 17,800 | - | 17,800 |

| - อื่น ๆ | 7 | 142 | - | 149 | 19 | 116 | - | 135 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | - | 76,507 | - | 76,507 | - | 42,258 | - | 42,258 |

| รวมหนี้สินทางการเงิน | 74 | 132,786 | - | 132,860 | 248 | 87,934 | - | 88,182 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม | ระดับ 1 | ระดับ 2 | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) | - | 3,472 | - | 3,472 | - | 3,118 | 3,118 |

| สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วย	มูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน | 16,159 | 28,478 | 1,814 | 46,451 | 12,253 | 12,489 | 24,742 |

| สินทรัพย์ตราสารอนุพันธ์ |  |  |  |  |  |  |  |

| - อัตราแลกเปลี่ยน | - | 43,828 | - | 43,828 | - | 33,755 | 33,755 |

| - อัตราดอกเบี้ย | - | 11,152 | - | 11,152 | - | 16,546 | 16,546 |

| - อื่น ๆ | - | 278 | - | 278 | - | 215 | 215 |

| เงินลงทุนที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม	ผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น | 1,697 | 285,016 | - | 286,713 | 420 | 220,980 | 221,400 |

| รวมสินทรัพย์ทางการเงิน | 17,856 | 372,224 | 1,814 | 391,894 | 12,673 | 287,103 | 299,776 |

|  |  |  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินตราสารอนุพันธ์ |  |  |  |  |  |  |  |

| - อัตราแลกเปลี่ยน | - | 39,999 | - | 39,999 | - | 28,055 | 28,055 |

| - อัตราดอกเบี้ย | - | 12,652 | - | 12,652 | - | 17,800 | 17,800 |

| - อื่น ๆ | - | 277 | - | 277 | - | 215 | 215 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | - | 76,507 | - | 76,507 | - | 42,258 | 42,258 |

| รวมหนี้สินทางการเงิน | - | 129,435 | - | 129,435 | - | 88,328 | 88,328 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| การรับอาวัลตั๋วเงิน | 1,988 | 1,527 | 1,988 | 1,527 |

| การค้ำประกันการกู้ยืมเงิน | 17,477 | 12,460 | 18,604 | 12,460 |

| ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้า 	ที่ยังไม่ครบกำหนด | 38,180 | 39,602 | 38,180 | 39,602 |

| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | 37,785 | 34,392 | 37,797 | 34,393 |

| ภาระผูกพันอื่น |  |  |  |  |

| - วงเงินเบิกเกินบัญชีที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน | 298,248 | 282,403 | 298,856 | 283,011 |

| - การค้ำประกันอื่น | 409,262 | 399,812 | 406,969 | 398,189 |

| - อื่น ๆ* | 37,664 | 40,496 | 38,218 | 42,814 |

| รวม | 840,604 | 810,692 | 840,612 | 811,996 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (สินทรัพย์) |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 34,653 | 34,141 |

| เงินให้สินเชื่อ (รวมสถาบันการเงิน) |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| - บริษัท ลีสซิ่งกสิกรไทย จำกัด | - | - | 104,457 | 103,331 |

| - อื่น ๆ | - | - | 21,936 | 22,013 |

| กิจการร่วมค้า | 9,001 | 2,957 | 9,001 | 2,957 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 14,490 | 20,979 | 14,490 | 20,979 |

| บุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | 229 | 271 | 225 | 265 |

| สินทรัพย์อื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 2,055 | 2,214 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 21 | 10 | 21 | 10 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 50 | 40 | 50 | 40 |

| เงินรับฝาก (รวมสถาบันการเงิน) |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 32,443 | 39,970 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 2,270 | 1,955 | 2,270 | 1,955 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 33,156 | 19,565 | 33,156 | 19,565 |

| บุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | 23,080 | 21,366 | 23,007 | 21,326 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 | 30 กันยายน 2564 | 31 ธันวาคม 2563 |

| หนี้สินอื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 901 | 745 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 56 | 42 | 56 | 42 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 41 | 28 | 41 | 28 |

| บุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | 11 | 9 | 11 | 9 |

| ภาระผูกพัน |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 2,636 | 3,124 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 8,680 | 4,380 | 8,680 | 4,380 |

| บุคคลที่เกี่ยวข้องกัน | 1 | 1 | 1 | 1 |

| ตราสารอนุพันธ์ (จำนวนเงินตามสัญญา) |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 9,764 | 5,524 |

| กิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 11,690 | 5,318 | 11,690 | 5,318 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| ดอกเบี้ยรับ |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 2,629 | 2,481 |

| กิจการร่วมค้า | 68 | - | 68 | - |

| รายได้อื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 13,133 | 11,773 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 124 | 125 | 124 | 125 |

| ดอกเบี้ยจ่าย |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 87 | 104 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 1 | 4 | 1 | 4 |

| ค่าใช้จ่ายอื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 5,183 | 5,142 |

| บริษัทร่วมและกิจการร่วมค้า | 341 | 231 | 341 | 231 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดสามเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน | 467 | 437 | 266 | 262 |

| ผลประโยชน์หลังออกจากงาน | 26 | 25 | 19 | 18 |

| รวม | 493 | 462 | 285 | 280 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน | สำหรับงวดเก้าเดือน สิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน |

|  | 2564 | 2563 | 2564 | 2563 |

| ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน | 1,499 | 1,577 | 814 | 933 |

| ผลประโยชน์หลังออกจากงาน | 82 | 78 | 59 | 55 |

| รวม | 1,581 | 1,655 | 873 | 988 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 |

|  | กลุ่มลูกค้าธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | 13,509 | 11,248 | 1,586 | 4,707 | (243) | (66) | 30,741 |

| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย | 5,493 | 5,914 | (1,375) | (1,514)(1) | 3,400 | (2,716) | 9,202 |

| รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ | 19,002 | 17,162 | 211 | 3,193 | 3,157 | (2,782) | 39,943 |

| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ | 6,035 | 8,149 | 842 | 1,358 | 2,342 | (1,761) | 16,965 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและภาษีเงินได้ | 12,967 | 9,013 | (631) | 1,835 | 815 | (1,021) | 22,978 |

| ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |  |  |  |  |  |  | 11,296 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  |  | 11,682 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 |

|  | กลุ่มลูกค้าธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | 11,023 | 9,297 | 470 | 4,448 | 2,080 | (63) | 27,255 |

| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย | 4,746 | 5,822 | (508) | (1,145)(1) | 2,984 | (2,400) | 9,499 |

| รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ | 15,769 | 15,119 | (38) | 3,303 | 5,064 | (2,463) | 36,754 |

| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ | 6,346 | 7,728 | 584 | 1,293 | 2,065 | (1,569) | 16,447 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและภาษีเงินได้ | 9,423 | 7,391 | (622) | 2,010 | 2,999 | (894) | 20,307 |

| ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |  |  |  |  |  |  | 10,815 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  |  | 9,492 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2564 |

|  | กลุ่มลูกค้าธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | 39,625 | 32,000 | 3,920 | 13,886 | (585) | (256) | 88,590 |

| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย | 16,337 | 18,292 | (1,931) | (1,702)(1) | 11,927 | (10,688) | 32,235 |

| รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ | 55,962 | 50,292 | 1,989 | 12,184 | 11,342 | (10,944) | 120,825 |

| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ | 18,449 | 24,023 | 2,220 | 4,061 | 7,036 | (5,223) | 50,566 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและภาษีเงินได้ | 37,513 | 26,269 | (231) | 8,123 | 4,306 | (5,721) | 70,259 |

| ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |  |  |  |  |  |  | 30,752 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  |  | 39,507 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 | สำหรับงวดเก้าเดือนสิ้นสุดวันที่ 30 กันยายน 2563 |

|  | กลุ่มลูกค้าธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| รายได้ดอกเบี้ยสุทธิ | 38,500 | 29,084 | 2,021 | 13,382 | (394) | (174) | 82,419 |

| รายได้ที่มิใช่ดอกเบี้ย | 14,688 | 18,070 | 2,784 | (2,789)(1) | 10,883 | (10,075) | 33,561 |

| รวมรายได้จากการดำเนินงานสุทธิ | 53,188 | 47,154 | 4,805 | 10,593 | 10,489 | (10,249) | 115,980 |

| รวมค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น ๆ | 19,148 | 22,607 | 1,650 | 3,919 | 7,540 | (5,140) | 49,724 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและภาษีเงินได้ | 34,040 | 24,547 | 3,155 | 6,674 | 2,949 | (5,109) | 66,256 |

| ผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น |  |  |  |  |  |  | 42,879 |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  |  | 23,377 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 | 30 กันยายน 2564 |

|  | กลุ่มลูกค้า ธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจ ตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| ส่วนงานที่รายงาน - เงินให้สินเชื่อ(2) | 1,650,494 | 704,224 | 43,464 | 23,875 | 148,323 | (126,362) | 2,444,018 |

| สินทรัพย์ที่ไม่ได้ปันส่วน |  |  |  |  |  |  | 1,585,813 |

| สินทรัพย์รวม |  |  |  |  |  |  | 4,029,831 |

|  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝากและตั๋วแลกเงิน(3) | 884,562 | 1,635,551 | 21,078 | - | 1 | (9,902) | 2,531,290 |



|  | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) | (หน่วย : ล้านบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 | 31 ธันวาคม 2563 |

|  | กลุ่มลูกค้า ธุรกิจ | กลุ่มลูกค้าบุคคล | กลุ่มธุรกิจ ตลาดเงินและตลาดทุน | กลุ่มธุรกิจบริษัท เมืองไทย กรุ๊ป  โฮลดิ้ง จำกัด | อื่น ๆ | รายการระหว่างกัน | ยอดรวม |

| ส่วนงานที่รายงาน - เงินให้สินเชื่อ(2) | 1,546,768 | 637,910 | 25,615 | 22,379 | 137,463 | (125,314) | 2,244,821 |

| สินทรัพย์ที่ไม่ได้ปันส่วน |  |  |  |  |  |  | 1,413,977 |

| สินทรัพย์รวม |  |  |  |  |  |  | 3,658,798 |

|  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝากและตั๋วแลกเงิน(3) | 783,880 | 1,555,080 | 18,143 | - | 1 | (12,105) | 2,344,999 |