BBL "2019

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หมายเหตุประกอบงบการเงิน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หมายเหตุประกอบงบการเงิน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

หมายเหตุประกอบงบการเงิน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562

1.	ข้อมูลทั่วไปและข้อกำหนดของทางราชการ

ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) เป็นบริษัทมหาชนจำกัดที่จดทะเบียนในราชอาณาจักรไทยและจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยโดยมีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ที่ 333 ถนนสีลม เขตบางรัก กรุงเทพมหานคร ประกอบธุรกิจการธนาคารพาณิชย์เป็นกิจกรรมหลัก โดยมีสาขาอยู่ทั่วทุกภูมิภาคในประเทศไทยและในบางภูมิภาคหลักของโลก

ตามที่ธนาคารต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ของธนาคารแห่งประเทศไทย (“ธปท.”) เกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุน   ซึ่งตามแนวทางปฏิบัติเหล่านี้และแนวทางของทางการในการแก้ไขสถานการณ์ได้อย่างทันท่วงที    ธนาคารจะต้องใช้มาตรการในการวัดมูลค่าของสินทรัพย์ หนี้สินและรายการนอกงบแสดงฐานะการเงินบางรายการ โดยการคำนวณตามวิธีการที่ทางการกำหนด นอกจากนั้น จำนวนเงินและประเภทของเงินกองทุนของธนาคารขึ้นอยู่กับความเห็นของ ธปท. เกี่ยวกับส่วนประกอบ น้ำหนักของความเสี่ยง และปัจจัยอื่น ๆ ด้วย ธนาคารเชื่อว่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารได้ปฏิบัติตามข้อกำหนดเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุนครบถ้วนแล้ว  อย่างไรก็ตามข้อกำหนดเกี่ยวกับเงินกองทุนและข้อกำหนดอื่น ๆ ของทางราชการอาจมีการเปลี่ยนแปลงตามที่ ธปท. เห็นสมควร

เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร

2.1 	งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารตามกฎหมายเป็นฉบับภาษาไทย และได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน แนวปฏิบัติทางการบัญชีที่ประกาศใช้โดยสภาวิชาชีพบัญชี วิธีปฏิบัติทางการบัญชีที่รับรองทั่วไปในประเทศไทย รวมถึงกฎระเบียบและประกาศของคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ ตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย และประกาศ ธปท. ที่เกี่ยวข้อง

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร ได้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 1 (ปรับปรุง 2561) เรื่อง การนำเสนองบการเงิน และข้อบังคับของทางการที่เกี่ยวข้อง โดยได้แสดงรายการตามประกาศ ธปท.  เรื่อง การจัดทำและการประกาศงบการเงินของธนาคารพาณิชย์และบริษัทโฮลดิ้งที่เป็นบริษัทแม่ของกลุ่มธุรกิจทางการเงิน   ลงวันที่ 4 ธันวาคม 2558

งบการเงินนี้ได้จัดทำขึ้นโดยใช้เกณฑ์การวัดมูลค่าด้วยราคาทุนเดิม ยกเว้นตามที่ได้เปิดเผยในนโยบายการบัญชี

การจัดทำงบการเงินให้เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ธนาคารใช้ดุลยพินิจในการประมาณและตั้งข้อสมมติฐานหลายประการ ซึ่งอาจมีผลกระทบต่อจำนวนเงินที่เกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินและการเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับสินทรัพย์และหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น ณ วันที่ในงบการเงิน และจำนวนเงินที่เกี่ยวกับรายได้และค่าใช้จ่ายในงวดบัญชีที่รายงาน ซึ่งผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไปจากจำนวนที่ประมาณไว้ การใช้ดุลยพินิจและการประมาณการที่สำคัญได้เปิดเผยไว้ในหมายเหตุข้อ 5 โดยข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการและข้อสมมติฐานสำคัญที่ใช้ได้ระบุไว้ในหมายเหตุต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้อง

2.2  	มาตรฐานการรายงานทางการเงินใหม่หรือปรับปรุงใหม่

2.2.1	ธนาคารและบริษัทย่อยได้นำมาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการรายงานทางการเงิน การตีความมาตรฐานการบัญชี และการตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับใหม่ หรือที่ปรับปรุงใหม่ ที่สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกประกาศและลงในราชกิจจานุเบกษา โดยให้ถือปฏิบัติกับงบการเงินสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2562 เป็นต้นไป มาถือปฏิบัติซึ่งรวมถึงมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 15 เรื่อง รายได้จากสัญญาที่ทำกับลูกค้า โดยธนาคารและบริษัทย่อยพิจารณารับรู้รายได้ที่นอกเหนือจากรายได้ดอกเบี้ยตามภาระที่ต้องปฏิบัติตามสัญญา ซึ่งไม่แตกต่างจากการรับรู้รายได้ในงบการเงินปีก่อน โดยไม่มีผลกระทบต่องบการเงินของธนาคารและบริษัทย่อยอย่างเป็นสาระสำคัญ

2.2.2	สภาวิชาชีพบัญชีได้ออกประกาศสภาวิชาชีพบัญชีเกี่ยวกับมาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการรายงานทางการเงิน การตีความมาตรฐานการบัญชี และการตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ซึ่งได้ประกาศในราชกิจจานุเบกษาแล้ว แต่ยังไม่มีผลบังคับใช้ในปี 2562 โดยมีฉบับที่เกี่ยวข้องกับธนาคาร ดังต่อไปนี้

มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับใหม่หรือปรับปรุง ซึ่งได้มีการเปลี่ยนแปลงหลักการสำคัญ สามารถสรุปได้ ดังนี้

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 16 เรื่อง สัญญาเช่า

ใช้แทนมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 17 ในเรื่องเดียวกัน โดยนำเสนอวิธีการบัญชีเดียวสำหรับผู้เช่า (A Single Lessee Accounting Model) ผู้เช่าจะต้องบันทึกสัญญาเช่าระยะยาวเข้าในงบแสดงฐานะการเงินเป็นสินทรัพย์สิทธิในการใช้ (Right-of-use Asset) และหนี้สินตามสัญญาเช่า (Lease Liability) อย่างไรก็ตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับนี้ไม่มีผลกระทบต่อผู้ให้เช่าเนื่องจากผู้ให้เช่ายังคงบันทึกบัญชีสัญญาเช่าโดยแยกเป็นสัญญาเช่าเงินทุนหรือสัญญาเช่าดำเนินงาน ธนาคารได้ประเมินผลกระทบแล้วเห็นว่ามาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับนี้จะไม่มีผลกระทบต่องบการเงินของธนาคารอย่างเป็นสาระสำคัญ

มาตรฐานกลุ่มเครื่องมือทางการเงินข้างต้น กำหนดหลักการเกี่ยวกับ

การนำมาตรฐานกลุ่มเครื่องมือทางการเงิน มาใช้จะทำให้งบการเงินและนโยบายการบัญชีของธนาคารสำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2563 มีการเปลี่ยนแปลงดังนี้

การจัดประเภทสินทรัพย์ทางการเงิน

สินทรัพย์ทางการเงินประเภทหนี้

ธนาคารจัดประเภทสินทรัพย์ทางการเงินประเภทหนี้เป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าในภายหลังด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย หรือด้วยมูลค่ายุติธรรมตามโมเดลธุรกิจ (Business model) ของธนาคารในการบริหารสินทรัพย์ทางการเงิน และตามลักษณะของกระแสเงินสดตามสัญญาของสินทรัพย์ทางการเงิน โดยจัดประเภทเป็น :

สินทรัพย์ทางการเงินประเภทหนี้อาจถูกกำหนดให้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน หากการกำหนดดังกล่าวช่วยขจัดหรือลดความไม่สอดคล้องของการวัดมูลค่าทางบัญชีอย่างมีนัยสำคัญ

เงินลงทุนในตราสารทุน

เงินลงทุนในตราสารทุนทุกรายการวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมในงบแสดงฐานะการเงิน ธนาคารจัดประเภทเงินลงทุนในตราสารทุนเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ยกเว้น รายการที่จัดเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุนซึ่งเป็นไปตามนโยบายการลงทุนของธนาคาร

สรุปการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญ มีดังนี้

การจัดประเภทหนี้สินทางการเงิน

การจัดประเภทหนี้สินทางการเงินของธนาคารเกือบทั้งหมดไม่ได้มีการเปลี่ยนแปลง หนี้สินทางการเงินส่วนใหญ่ยังคงถูกวัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย สำหรับหนี้สินทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน มีเงื่อนไขในการกำหนดให้รายการวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน ดังนี้

การด้อยค่าของสินทรัพย์ทางการเงิน

ข้อกำหนดเรื่องการด้อยค่าตามมาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 9 เรื่อง เครื่องมือทางการเงิน เป็นไปตามโมเดลผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss model) และส่วนเพิ่มจากการบริหารจัดการ เนื่องจากโมเดลไม่รองรับ (Management Overlay) มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับนี้กำหนดให้ธนาคารรับรู้ค่าเผื่อผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นสำหรับเงินให้สินเชื่อและเงินลงทุนในตราสารหนี้ทุกตัวที่ไม่ได้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน รวมถึงภาระผูกพันวงเงินสินเชื่อและสัญญาค้ำประกันทางการเงิน โดยค่าเผื่อดังกล่าวต้องวัดมูลค่าด้วยจำนวนเงินที่เท่ากับผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นใน 12 เดือนข้างหน้า เว้นแต่ กรณีที่ความเสี่ยงด้านเครดิตเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญนับตั้งแต่การรับรู้รายการเมื่อเริ่มแรก และกรณีสินทรัพย์มีการด้อยค่า ค่าเผื่อดังกล่าวต้องวัดมูลค่าด้วยจำนวนเงินที่เท่ากับผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นตลอดอายุของเครื่องมือทางการเงิน การด้อยค่าภายใต้มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับนี้ ทำให้รับรู้ผลขาดทุนด้านเครดิตเร็วขึ้นกว่าแนวทางเดิม

การบัญชีป้องกันความเสี่ยง

ข้อกำหนดโดยทั่วไปของการบัญชีป้องกันความเสี่ยงมีวัตถุประสงค์เพื่อทำให้การบัญชีป้องกันความเสี่ยงเป็นไปอย่างสอดคล้องกับกลยุทธ์ในการบริหารความเสี่ยง มีความหลากหลายของเครื่องมือที่ใช้ป้องกันความเสี่ยง และลักษณะของความเสี่ยงที่ป้องกัน อย่างไรก็ตาม ไม่ได้มีข้อกำหนดที่ชัดเจนเกี่ยวกับการบัญชีป้องกันความเสี่ยงแบบพลวัตร (Dynamic Risk Management) ดังนั้น มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับนี้ จึงให้ทางเลือกทางการบัญชีที่ยังคงสามารถปฏิบัติตามแนวทางปัจจุบันได้

การปฏิบัติช่วงการเปลี่ยนแปลง

การเปลี่ยนนโยบายการบัญชีจากการถือปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินกลุ่มเครื่องมือทางการเงินต้องถือปฏิบัติย้อนหลัง ยกเว้นในส่วนที่มาตรฐานการรายงานทางการเงินนี้ให้ทางเลือก ซึ่งธนาคารถือปฏิบัติดังนี้

ไม่ปรับงบการเงินเปรียบเทียบย้อนหลัง โดยรับรู้ผลต่างในมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินจากการถือปฏิบัติตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินกลุ่มเครื่องมือทางการเงินกับกำไรสะสม และองค์ประกอบอื่นของส่วนของเจ้าของ ณ วันที่ 1 มกราคม 2563 การแสดงรายการของปี 2562 ไม่ได้เป็นไปตามมาตรฐานการรายงานทางการเงินกลุ่มเครื่องมือทางการเงินและไม่สามารถเปรียบเทียบกับการแสดงรายการของปี 2563 ได้

จัดประเภทสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินใหม่ให้สอดคล้องกับโมเดลธุรกิจและการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินของธนาคารเป็นไปตามข้อเท็จจริงและสถานการณ์ที่มีอยู่  ณ วันที่เริ่มต้นใช้มาตรฐานการรายงานทางการเงินครั้งแรก

ทั้งนี้ ผลกระทบเชิงตัวเลขอยู่ระหว่างการประเมิน

2.2.3	มาตรฐานการรายงานทางการเงิน (ปรับปรุง 2562)

มาตรฐานการบัญชี มาตรฐานการรายงานทางการเงิน การตีความมาตรฐานการบัญชี และการตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน (ปรับปรุง 2562) ที่เกี่ยวข้องกับธนาคาร จำนวน 37 ฉบับ ได้ประกาศในราชกิจจานุเบกษาแล้วเมื่อวันที่ 24 กันยายน 2562 และวันที่ 26 พฤศจิกายน 2562 โดยไม่ได้เปลี่ยนแปลงหลักการที่เป็นสาระสำคัญ ซึ่งจะมีผลบังคับใช้สำหรับงบการเงินที่มีรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2563 เป็นต้นไป

2.3	งบการเงินรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ได้รวมรายการบัญชีของสำนักงานใหญ่และสาขาธนาคารทั้งหมดและบริษัทย่อย โดยได้ตัดรายการค้าและยอดคงเหลือที่สำคัญระหว่างกันออก และได้รวมส่วนได้เสียในบริษัทร่วม บริษัทย่อยดังกล่าวประกอบด้วย บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด  บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด  บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด  บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด  บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด และบริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จำกัด

นอกจากนั้น งบการเงินรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ได้รวม บีบีแอล โนมินี (เท็มพาตัน) เบอร์ฮาด ซึ่ง บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด ถือหุ้นในอัตราร้อยละ 100 และบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน บางกอก แคปปิตอล จำกัด ซึ่งบริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) ถือหุ้นในอัตราร้อยละ 100

บริษัทย่อยของธนาคารเป็นบริษัทที่จดทะเบียนในประเทศไทยทั้งหมด ยกเว้น บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด จดทะเบียนเป็นบริษัทในหมู่เกาะเคแมน บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด จดทะเบียนเป็นบริษัทในประเทศมาเลเซีย และ ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด ซึ่งจดทะเบียนเป็นบริษัทในสาธารณรัฐประชาชนจีน สำหรับบริษัทร่วมเป็นบริษัทที่จดทะเบียนในประเทศไทยทั้งหมด

2.4	งบการเงินเฉพาะธนาคาร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ได้รวมรายการบัญชีของสำนักงานใหญ่และสาขาธนาคารทั้งหมด และบันทึกเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมโดยใช้วิธีราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า

3. 	นโยบายการบัญชีที่สำคัญ

3.1   	การรับรู้รายได้

ธนาคารรับรู้รายได้ดอกเบี้ยโดยใช้เกณฑ์คงค้างและหยุดรับรู้รายได้ดอกเบี้ยจากการให้สินเชื่อที่ค้างชำระเกิน 3 เดือน โดยถือเป็นรายได้เมื่อได้รับชำระและจะบันทึกบัญชียกเลิกรายได้ดอกเบี้ยค้างรับที่รับรู้เป็นรายได้ไว้แล้วทั้งหมด

ธนาคารรับรู้รายได้ค่าธรรมเนียมรับตามเกณฑ์คงค้างเมื่อได้มีการให้บริการหรือดำเนินการตามภาระที่ต้องปฏิบัติเสร็จสิ้น

3.2   	การรับรู้ค่าใช้จ่าย

ธนาคารรับรู้ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยและค่าธรรมเนียมจ่ายโดยใช้เกณฑ์คงค้าง

3.3 	เงินสด

เงินสด หมายถึง เงินสดในมือและรายการเงินสดระหว่างเรียกเก็บ

3.4    	ตราสารอนุพันธ์

ตราสารอนุพันธ์รับรู้เมื่อเริ่มแรกด้วยมูลค่ายุติธรรม ณ วันทำสัญญา (Trade Date) และวัดมูลค่าภายหลังด้วยมูลค่ายุติธรรม  กำไรหรือขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงในมูลค่ายุติธรรมรับรู้และแสดงรวมอยู่ในกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ

ธนาคารใช้ตราสารอนุพันธ์ในการบริหารความเสี่ยงสำหรับสินทรัพย์ หนี้สิน รายการนอกงบแสดงฐานะการเงิน สถานะสุทธิต่าง ๆ หรือ กระแสเงินสด โดยธนาคารใช้การบัญชีป้องกันความเสี่ยงสำหรับตราสารอนุพันธ์ดังกล่าว เมื่อเป็นไปตามเงื่อนไขของการบัญชีป้องกันความเสี่ยง ซึ่งจะใช้วิธีการบัญชี (ตามเกณฑ์คงค้าง) ในลักษณะเดียวกับรายการที่มีการป้องกันความเสี่ยง

ในการป้องกันความเสี่ยง ธนาคารมีการพิจารณาความสัมพันธ์ระหว่างตราสารอนุพันธ์และรายการที่มีการป้องกันความเสี่ยง รวมถึงลักษณะของความเสี่ยง วัตถุประสงค์และกลยุทธ์ในการป้องกันความเสี่ยงตลอดจนความมีประสิทธิผลของความสัมพันธ์ในการป้องกันความเสี่ยง

ธนาคารหยุดใช้การบัญชีป้องกันความเสี่ยง เมื่อตราสารอนุพันธ์ที่ใช้ป้องกันความเสี่ยงครบกำหนด หรือเมื่อขาย หรือเมื่อไม่เป็นไปตามเงื่อนไขของการบัญชีป้องกันความเสี่ยง โดยต้องวัดมูลค่าของตราสารอนุพันธ์ที่หยุดใช้การบัญชีป้องกันความเสี่ยงด้วยมูลค่ายุติธรรม ผลต่างระหว่างมูลค่าตามบัญชีตามวิธีเกณฑ์คงค้างกับมูลค่ายุติธรรมของตราสารอนุพันธ์ดังกล่าวจะตัดจำหน่ายและรับรู้ในกำไรหรือขาดทุนอย่างสอดคล้องกับรายการที่มีการป้องกันความเสี่ยง

อนุพันธ์แฝง คือ ส่วนหนึ่งของตราสารการเงินแบบผสม (Hybrid or Combined Instrument) ที่ประกอบด้วยสัญญาหลักที่ไม่ใช่ตราสารอนุพันธ์ โดยอนุพันธ์แฝงทำให้บางส่วนหรือทั้งหมดของกระแสเงินสดตามสัญญาถูกเปลี่ยนแปลงไปตามตัวแปรที่ระบุไว้ในอนุพันธ์ ธนาคารรับรู้รายการ จัดประเภท และบันทึกบัญชีของอนุพันธ์แฝงตามประกาศของ ธปท. โดยในกรณีของอนุพันธ์แฝงในตราสารการเงินแบบผสมที่มีลักษณะเชิงเศรษฐกิจ และความเสี่ยงที่ไม่มีความสัมพันธ์อย่างใกล้ชิดกับสัญญาหลัก ซึ่งเมื่อแยกออกจากสัญญาหลักยังมีลักษณะตรงตามนิยามของตราสารอนุพันธ์ โดยที่ตราสารการเงินแบบผสมดังกล่าวไม่ได้ถูกวัดค่าและรับรู้ด้วยมูลค่ายุติธรรม และรับรู้การเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมในกำไรหรือขาดทุน  ธนาคารจะรับรู้รายการอนุพันธ์แฝงที่เข้าหลักเกณฑ์ดังกล่าวแยกออกจากสัญญาหลักเสมือนเป็นตราสารอนุพันธ์หนึ่ง และจัดเป็นรายการประเภทเพื่อค้า ซึ่งแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม และรับรู้การเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรมในกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ สำหรับสัญญาหลัก ธนาคารรับรู้รายการ จัดประเภท และวัดมูลค่าตามนโยบายการบัญชีที่เกี่ยวข้อง  และในกรณีของอนุพันธ์แฝงในตราสารการเงินแบบผสมที่ไม่เข้าหลักเกณฑ์ดังกล่าว ธนาคารบันทึกและจัดประเภทอนุพันธ์แฝงดังกล่าวเป็นส่วนหนึ่งของสัญญาหลัก

3.5    	เงินลงทุน

ธนาคารและบริษัทย่อยจัดประเภทเงินลงทุนในตราสารหนี้ ตราสารทุน0 และเงินลงทุนในลูกหนี้เป็นเงินลงทุนเพื่อค้า เงินลงทุนเผื่อขาย ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด เงินลงทุนทั่วไป และเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม

เงินลงทุนรับรู้เมื่อเริ่มแรก ณ วันที่มีการจ่ายชำระ (Settlement Date) ด้วยมูลค่ายุติธรรม

เงินลงทุนในตราสารหนี้หรือตราสารทุนในความต้องการของตลาด ซึ่งมีราคาตลาดที่ระบุได้โดยง่ายที่ได้มาเพื่อถือไว้         ในระยะสั้นและมีวัตถุประสงค์เพื่อหากำไรจากการเปลี่ยนแปลงราคาของหลักทรัพย์ จัดประเภทเป็นเงินลงทุนเพื่อค้าและแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรม และกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการขายรับรู้เป็นกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ

ตราสารหนี้ ซึ่งธนาคารมีความตั้งใจแน่วแน่และมีความสามารถที่จะถือไว้จนครบกำหนดไถ่ถอน จัดประเภทเป็นตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดและแสดงด้วยราคาทุนตัดจำหน่ายสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)

ตราสารหนี้ เงินลงทุนในลูกหนี้ และตราสารทุนในความต้องการของตลาดซึ่งมีราคาตลาดที่ระบุได้โดยง่าย ซึ่งไม่ได้จัดประเภทไว้เป็นตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด หรือเงินลงทุนเพื่อค้า หรือเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมจะจัดประเภทเป็นเงินลงทุนเผื่อขายและแสดงด้วยมูลค่ายุติธรรม โดยที่กำไรหรือขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่ายุติธรรม จะแสดงเป็นรายการในส่วนของเจ้าของผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นจนกว่าจะจำหน่ายหลักทรัพย์ไป ซึ่งจะบันทึกผลกำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายเงินลงทุนดังกล่าวในกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน

ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาด และหลักทรัพย์จดทะเบียนซึ่งมีข้อจำกัดเกี่ยวกับราคาซื้อขาย จะจัดประเภทเป็นเงินลงทุนทั่วไปและแสดงด้วยราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)

บริษัทย่อย เป็นกิจการที่ธนาคารมีอำนาจควบคุมเกี่ยวกับนโยบายทางการเงินและการดำเนินงาน เพื่อการบริหารจัดการกิจกรรมให้ได้มาซึ่งผลตอบแทนของธนาคารตามส่วนได้เสีย

บริษัทร่วม เป็นกิจการที่ธนาคารเข้าไปมีอำนาจในการออกเสียงทั้งทางตรงหรือทางอ้อม โดยมีอิทธิพลอย่างมีนัยสำคัญในการตัดสินใจเกี่ยวกับนโยบายทางการเงินและการดำเนินงาน แต่ไม่ถึงระดับที่จะควบคุมในนโยบายดังกล่าว

เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมในงบการเงินเฉพาะของธนาคารแสดงตามวิธีราคาทุนสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี) และเงินลงทุนในบริษัทร่วมในงบการเงินรวมแสดงตามวิธีส่วนได้เสียสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)

ธนาคารแสดงเงินลงทุนที่โอนให้บริษัทย่อยเป็นหลักทรัพย์ที่โอนให้บริษัทย่อย โดยจัดประเภทเป็นเงินลงทุนเผื่อขาย และเงินสดรับจากการโอนเงินลงทุนดังกล่าวแสดงรวมอยู่ในหนี้สินอื่น ตามแนวปฏิบัติทางการบัญชีเกี่ยวกับการโอนและการรับโอนสินทรัพย์ทางการเงิน

ต้นทุนของตราสารหนี้และตราสารทุนที่จำหน่าย คำนวณโดยวิธีถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก รายได้ดอกเบี้ยจากตราสารหนี้รับรู้ตามเกณฑ์คงค้าง การตัดจำหน่ายส่วนเกินและส่วนลดใช้วิธีที่ทำให้ได้รับผลตอบแทนในระดับที่สม่ำเสมอ และแสดงอยู่ในรายได้ดอกเบี้ย การรับรู้เงินปันผลใช้เกณฑ์คงค้างและได้รวมอยู่ในรายได้จากการดำเนินงานอื่น

เมื่อธนาคารและบริษัทย่อยประเมินว่าเงินลงทุนมีการด้อยค่า จะบันทึกค่าเผื่อการด้อยค่าเพื่อรับรู้ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการด้อยค่า โดยแสดงเป็นกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุนสำหรับตราสารทุน และหนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่าสำหรับตราสารหนี้

3.6  	เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้

ธนาคารรับรู้เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้เมื่อมีการจ่ายเงินให้ผู้กู้โดยรับรู้ด้วยราคาทุน  และตัดรายการเมื่อได้รับชำระหรือเมื่อตัดจำหน่าย

เงินเบิกเกินบัญชีแสดงยอดเงินต้นรวมดอกเบี้ย เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ประเภทอื่นแสดงเฉพาะยอดเงินต้น (หมายเหตุข้อ 6.7)

3.7   	ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ตามหลักเกณฑ์ของ ธปท. กำหนดให้ธนาคารพิจารณาจัดชั้นสินเชื่อและตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นรายบัญชีหรือรายลูกหนี้ก็ได้ ธนาคารยังคงเลือกพิจารณาจัดชั้นสินเชื่อและตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเป็นรายลูกหนี้ กล่าวคือ ธนาคารพิจารณาจัดชั้นสินเชื่อทุกประเภทของลูกหนี้รายหนึ่งในระดับคุณภาพที่ต่ำสุดของลูกหนี้รายนั้น และตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามการจัดชั้นดังกล่าว นอกจากนี้ ธนาคารยังได้ดำเนินการสอบทานคุณภาพสินเชื่อตามหลักเกณฑ์ที่ธปท. กำหนด

ธนาคารพิจารณากันเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญขั้นต่ำตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดย ธปท. เรื่อง หลักเกณฑ์การจัดชั้นและการกันเงินสำรองของสถาบันการเงิน ลงวันที่ 10 มิถุนายน 2559

ธนาคารพิจารณากันเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับสินเชื่อด้อยคุณภาพด้วยผลต่างของยอดหนี้คงค้างตามบัญชีกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้ หรือผลต่างของยอดหนี้คงค้างตามบัญชีกับมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากการจำหน่ายหลักประกัน  ในส่วนของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับสินเชื่อไม่ด้อยคุณภาพ ธนาคารพิจารณากันสำรองตามอัตราขั้นต่ำที่ ธปท. กำหนด โดยสินเชื่อที่มีลักษณะความเสี่ยงด้านเครดิตคล้ายคลึงกัน อาจพิจารณากันเงินสำรองแบบกลุ่มลูกหนี้ (Collective Approach) โดยใช้ข้อมูลผลสูญเสียจากประสบการณ์ในอดีต รวมถึงข้อมูลที่หาได้ในปัจจุบัน (Current Observable Data) (หมายเหตุข้อ 6.7.1) นอกจากนี้ ธนาคารได้พิจารณาค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญเพิ่มเติมจากหลักเกณฑ์ขั้นต่ำที่กำหนดโดย ธปท. โดยได้คำนึงถึงผลสูญเสียที่อาจเกิดขึ้นเพิ่มเติมจากการเปลี่ยนแปลงทางเศรษฐกิจและกฎหมาย รวมทั้งปัจจัยด้านอื่น ๆ ที่อาจกระทบความสามารถของลูกหนี้เงินให้สินเชื่อในการปฏิบัติตามสัญญาเงินกู้ยืม

การตัดจำหน่ายหนี้เป็นสูญ กระทำในงวดที่ธนาคารพิจารณาว่าจะเรียกเก็บหนี้รายนั้นไม่ได้ หนี้สูญรับคืนบันทึกบัญชีโดยนำมาเพิ่มค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

เมื่อธนาคารเกิดผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ ธนาคารจะปรับลดรายการหนี้สูญและหนี้สงสัยจะสูญพร้อมทั้ง ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ด้วยจำนวนที่ต่ำกว่าระหว่างขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้หรือค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสำหรับลูกหนี้รายนั้น ๆ

3.8   	การปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา

ธนาคารใช้วิธีในการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา โดยการลดเงินต้นและ/หรือดอกเบี้ยค้างรับ การรับโอนสินทรัพย์ การรับโอนส่วนได้เสียในส่วนของเจ้าของของลูกหนี้ และการปรับเงื่อนไขการชำระหนี้

สำหรับการรับโอนสินทรัพย์หรือรับโอนส่วนได้เสียในส่วนของเจ้าของของลูกหนี้ เพื่อชำระหนี้ตามสัญญาปรับโครงสร้างหนี้นั้น  ธนาคารยึดหลักความระมัดระวังในการบันทึกรับรู้สินทรัพย์หรือส่วนได้เสียที่รับโอนโดยบันทึกด้วยมูลค่าที่ต่ำกว่าระหว่างภาระหนี้ตามบัญชีหรือมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ ซึ่งให้ผลแตกต่างที่ไม่มีนัยสำคัญจากการบันทึกรับโอนด้วยมูลค่ายุติธรรม ตามมาตรฐานการบัญชี เรื่อง การบัญชีสำหรับการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา

สำหรับการปรับโครงสร้างหนี้ด้วยวิธีปรับเงื่อนไขการชำระหนี้นั้น ธนาคารคำนวณมูลค่ายุติธรรมของหนี้จากมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ยในตลาด ธนาคารใช้อัตราดอกเบี้ยสินเชื่อ (MLR) ตามประกาศของธนาคาร ณ วันที่ปรับโครงสร้างหนี้เป็นอัตราคิดลดในการประเมินผลขาดทุนที่จะเกิดขึ้นในอนาคตจากการปรับเงื่อนไข และบันทึกผลขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ดังกล่าว เป็นค่าใช้จ่ายทันทีที่เกิดรายการ หลังจากนั้น ธนาคารจะทำการประเมินผลขาดทุนที่จะเกิดขึ้นในอนาคตดังกล่าวทุก ๆ งวด โดยใช้อัตราดอกเบี้ยสินเชื่อตามประกาศของธนาคาร ณ วันที่ในงบการเงินเป็นอัตราคิดลด และบันทึกการเปลี่ยนแปลงของผลขาดทุนดังกล่าว โดยการเพิ่มหรือลดค่าใช้จ่ายในบัญชีขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา

3.9  	ทรัพย์สินรอการขาย

ทรัพย์สินรอการขาย ประกอบด้วยอสังหาริมทรัพย์และสังหาริมทรัพย์ซึ่งแสดงในราคาที่ต่ำกว่าระหว่างต้นทุนหรือราคาตลาดในวันที่ได้ทรัพย์สินนั้นมา กรณีที่พิจารณาว่าราคาที่คาดว่าจะจำหน่ายได้ลดลงจะรับรู้การด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขายโดยรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น

ในการพิจารณาราคาที่คาดว่าจะจำหน่ายได้ ธนาคารจะพิจารณาจากราคาประเมินประกอบกับปัจจัยต่าง ๆ ที่อาจมีผลต่อราคาที่คาดว่าจะจำหน่ายได้ เช่น ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการขายและค่าใช้จ่ายส่วนลดที่อาจเกิดขึ้นในอนาคต เป็นต้น

กำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายทรัพย์สินรอการขายรับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น เมื่อมีการจำหน่าย

ธนาคารได้ปฏิบัติตามประกาศ ธปท. เรื่อง อสังหาริมทรัพย์รอการขาย และเรื่อง หลักเกณฑ์การซื้อหรือมีไว้ซึ่งอสังหาริมทรัพย์ เพื่อเป็นสถานที่สำหรับประกอบธุรกิจหรือสำหรับพนักงานและลูกจ้างของสถาบันการเงิน ลงวันที่ 11 ธันวาคม 2552 และเรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการบันทึกบัญชีของสถาบันการเงิน หมวดการบัญชีสำหรับการขายทรัพย์สินรอการขาย ลงวันที่ 4 ธันวาคม 2558

3.10   	ที่ดิน อาคาร อุปกรณ์และค่าเสื่อมราคา

ที่ดินแสดงในราคาที่ตีใหม่ อาคารแสดงในราคาที่ตีใหม่หักด้วยค่าเสื่อมราคาสะสมและค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)  อุปกรณ์แสดงในราคาทุน หักด้วยค่าเสื่อมราคาสะสมและค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)

ธนาคารได้มีการตีราคาที่ดินและอาคารใหม่ โดยผู้ประเมินราคาอิสระตามหลักเกณฑ์ของ ธปท. โดยใช้วิธีราคาตลาดสำหรับที่ดิน และวิธีราคาเปลี่ยนแทนหักค่าเสื่อมราคาสะสมสำหรับอาคาร ซึ่งราคาดังกล่าวได้รับการทบทวนโดยคณะกรรมการอนุมัติราคา และบันทึกมูลค่าส่วนเพิ่มขึ้นไว้ในบัญชีสำรองส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินและอาคาร ซึ่งแสดงเป็นรายการในส่วนของเจ้าของ ค่าเสื่อมราคาอาคารส่วนที่ตีราคาเพิ่มรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่น และโอนสำรองส่วนเกินทุนจากการตีราคาอาคารเข้ากำไรสะสมโดยตรงในจำนวนเดียวกันกับค่าเสื่อมราคาดังกล่าว  มูลค่าส่วนลดจากการตีราคานำไปปรับลดส่วนที่เคยตีราคาเพิ่มไว้สำหรับสินทรัพย์ชิ้นเดียวกัน สำหรับมูลค่าส่วนลดจากการตีราคาที่เหลือรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่น กรณีที่มีการจำหน่าย ส่วนเกินทุนจากการตีราคาที่ดินและอาคารคงเหลือจะถูกโอนเข้ากำไรสะสมโดยตรง และไม่รวมในกำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่าย

ค่าเสื่อมราคาคำนวณโดยใช้วิธีเส้นตรงตามอายุการให้ประโยชน์โดยประมาณของสินทรัพย์ซึ่งมีดังต่อไปนี้

ค่าเสื่อมราคาของอาคารและอุปกรณ์ในต่างประเทศใช้อัตราที่กฎหมายในแต่ละท้องถิ่นกำหนด

ที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์ที่เกิดการด้อยค่า จะถูกบันทึกค่าเผื่อการด้อยค่าเพื่อรับรู้ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการด้อยค่าเป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่น

กำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์รับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น เมื่อมีการจำหน่าย

3.11    สินทรัพย์ไม่มีตัวตนและค่าตัดจำหน่าย

สินทรัพย์ไม่มีตัวตนแสดงในราคาทุนหักด้วยค่าตัดจำหน่ายสะสม และค่าเผื่อการด้อยค่า (ถ้ามี)

ค่าตัดจำหน่ายคำนวณโดยใช้วิธีเส้นตรงตามอายุการให้ประโยชน์โดยประมาณของสินทรัพย์ ทั้งนี้ อายุการให้ประโยชน์โดยประมาณของโปรแกรมคอมพิวเตอร์อยู่ระหว่าง 3 - 5 ปี

ค่าตัดจำหน่ายของสินทรัพย์ไม่มีตัวตนในต่างประเทศใช้อัตราที่กฎหมายในแต่ละท้องถิ่นกำหนด

สินทรัพย์ไม่มีตัวตนที่เกิดการด้อยค่าจะถูกบันทึกค่าเผื่อการด้อยค่าเพื่อรับรู้ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการด้อยค่าเป็นค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานอื่น

กำไรหรือขาดทุนจากการจำหน่ายสินทรัพย์ไม่มีตัวตนรับรู้เป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น เมื่อมีการจำหน่าย

3.12    	สิทธิการเช่า

สิทธิตามสัญญาเช่าแสดงในราคาทุนตัดจำหน่าย การตัดจำหน่ายใช้วิธีเส้นตรงตามอายุสัญญาเช่า ซึ่งมีอายุระหว่าง 2 - 30 ปี

3.13  	ประมาณการหนี้สิน

ธนาคารรับรู้ประมาณการหนี้สินในงบแสดงฐานะการเงินเมื่อธนาคารมีภาระหนี้สินอันเป็นผลสืบเนื่องจากเหตุการณ์ในอดีต และมีความเป็นไปได้ว่าจะสูญเสียประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในการจ่ายชำระภาระหนี้สินดังกล่าว โดยรายการประมาณการหนี้สินที่ได้มีการรับรู้ในงบแสดงฐานะการเงิน ได้แก่ ประมาณการหนี้สินสำหรับภาระผูกพันที่เป็นรายการนอกงบแสดงฐานะการเงิน ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน (หมายเหตุข้อ 6.22) ค่าความเสียหายที่อาจจะเกิดขึ้นจากการถูกฟ้องร้องตามกฎหมายและประมาณการหนี้สินอื่น

ธนาคารบันทึกประมาณการหนี้สินเป็นค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่นและเป็นประมาณการหนี้สินในงบแสดงฐานะการเงิน

ธนาคารทบทวนประมาณการหนี้สินอย่างสม่ำเสมอ และบันทึกการเปลี่ยนแปลงประมาณการหนี้สินโดยการเพิ่มหรือลดค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานอื่น

3.14  	รายการสินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นเงินตราต่างประเทศ

3.14.1  	สกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานและนำเสนองบการเงิน

รายการที่รวมอยู่ในงบการเงินของหน่วยงานในต่างประเทศบันทึกด้วยสกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานของแต่ละแห่ง

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารแสดงด้วยสกุลเงินบาท ซึ่งเป็นสกุลเงินที่ใช้ในการนำเสนองบการเงิน

3.14.2  	การแปลงค่ารายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศ

รายการบัญชีที่เป็นเงินตราต่างประเทศแปลงค่าเป็นสกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการ

ณ วันที่รายงาน ยอดคงเหลือของสินทรัพย์และหนี้สินที่เป็นตัวเงิน แปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่รายงาน ยอดคงเหลือของสินทรัพย์และหนี้สินที่ไม่เป็นตัวเงิน แปลงค่าโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยน ณ วันที่เกิดรายการหรือ ณ วันที่มีการกำหนดมูลค่ายุติธรรม

กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายและแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ แสดงเป็นกำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ

3.14.3 	การแปลงค่างบการเงินของหน่วยงานในต่างประเทศ

ในการจัดทำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร ธนาคารแปลงค่างบการเงินที่มีสกุลเงินที่ใช้ในการดำเนินงานที่มิใช่สกุลเงินบาท โดยแปลงค่ารายการในงบแสดงฐานะการเงินของหน่วยงานในต่างประเทศด้วยอัตราอ้างอิงของ ธปท. ณ วันที่รายงาน และแปลงค่ารายการในงบกำไรขาดทุนและกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นด้วยอัตราอ้างอิงของ ธปท. ทุกวันสิ้นเดือน

กำไรหรือขาดทุนจากการแปลงค่างบการเงินของหน่วยงานในต่างประเทศถือเป็นส่วนหนึ่งในส่วนของเจ้าของโดยรับรู้ผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

3.15   	ผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน

3.15.1 	โครงการสมทบเงิน

ธนาคารและบริษัทย่อยในประเทศมีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสำหรับพนักงานตามพระราชบัญญัติกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ พ.ศ. 2530 ซึ่งบริหารจัดการโดยผู้จัดการกองทุนที่เป็นหน่วยงานภายนอก โดยธนาคารและบริษัทย่อยในประเทศ และพนักงานจะจ่ายเงินสมทบเข้ากองทุนตามอัตราที่กำหนดไว้ ซึ่งพนักงานจะได้รับประโยชน์ดังกล่าวตามข้อบังคับของกองทุน

สำหรับสาขาและบริษัทย่อยในต่างประเทศมีกองทุนสำรองเลี้ยงชีพซึ่งตั้งขึ้นตามกฎหมายของประเทศนั้น ๆ และการจ่ายคืนให้แก่พนักงานสาขาและบริษัทย่อยในต่างประเทศเป็นไปตามกฎหมายของประเทศนั้น ๆ

กองทุนสำรองเลี้ยงชีพจัดเป็นโครงการสมทบเงิน จำนวนเงินที่ธนาคารและบริษัทย่อยจ่ายสมทบเข้ากองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานจะรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงานเมื่อพนักงานได้ให้บริการ

3.15.2 	โครงการผลประโยชน์

ธนาคารและบริษัทย่อยจัดให้มีโครงการผลประโยชน์เพื่อจ่ายให้แก่พนักงานตามข้อตกลงของการจ้างงาน การประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงานคำนวณโดยนักคณิตศาสตร์ประกันภัย ซึ่งใช้เทคนิคประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยด้วยวิธีคิดลดแต่ละหน่วยที่ประมาณการไว้ (Projected Unit Credit Method) อันเป็นประมาณการมูลค่าปัจจุบันของกระแสเงินสดของผลประโยชน์ที่คาดว่าจะต้องจ่ายในอนาคตโดยคำนวณบนพื้นฐานของเงินเดือนพนักงาน อัตราการลาออก อัตรามรณะ อายุงาน และปัจจัยอื่น ๆ

ธนาคารและบริษัทย่อยรับรู้ประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ของพนักงานประเภทโครงการผลประโยชน์ในงบแสดงฐานะการเงินด้วยมูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์ของพนักงานสุทธิจากมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์โครงการ และรับรู้ค่าใช้จ่ายโครงการผลประโยชน์เป็นค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับพนักงาน   ในงบกำไรขาดทุนและกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น กำไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัย รับรู้ในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น

3.16    ภาษีเงินได้

ภาษีเงินได้ ประกอบด้วย ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันและภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี

ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันรับรู้ด้วยจำนวนที่คาดว่าจะต้องจ่ายหรือจะได้รับคืนจากหน่วยงานจัดเก็บภาษี โดยคำนวณจากกำไรหรือขาดทุนทางภาษีประจำงวด และใช้อัตราภาษีที่ประกาศใช้ หรือที่คาดว่าจะมีผลบังคับใช้ในวันที่รายงาน

ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีเป็นการรับรู้ผลแตกต่างชั่วคราวที่เกิดขึ้นระหว่างมูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์และหนี้สินที่แสดงในงบการเงินกับมูลค่าของสินทรัพย์และหนี้สินที่ใช้ในการคำนวณกำไรขาดทุนทางภาษี (ฐานภาษี) ธนาคารรับรู้สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่เกิดจากผลแตกต่างชั่วคราวดังกล่าว ด้วยจำนวนที่คาดว่าจะได้รับประโยชน์จากสินทรัพย์หรือจ่ายชำระหนี้สิน โดยรับรู้ในกำไรหรือขาดทุน เว้นแต่ในส่วนที่เกี่ยวกับรายการที่บันทึกในส่วนของเจ้าของ รับรู้โดยตรงในส่วนของเจ้าของ

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี สามารถหักกลบรายการได้เมื่อธนาคารมีสิทธิตามกฎหมายที่จะนำสินทรัพย์ภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบันมาหักกลบกับหนี้สินภาษีเงินได้ของงวดปัจจุบัน และภาษีเงินได้นี้ถูกจัดเก็บโดยหน่วยงานจัดเก็บภาษีเดียวกันสำหรับหน่วยภาษีเดียวกัน

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะรับรู้เมื่อมีความเป็นไปได้ค่อนข้างแน่ว่าจะมีกำไรทางภาษีในอนาคตเพียงพอที่จะนำผลแตกต่างชั่วคราวนั้นมาใช้ประโยชน์ มูลค่าตามบัญชีของสินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีจะถูกทบทวนทุกสิ้นรอบระยะเวลาที่รายงานและปรับลดลงเท่าที่ประโยชน์ทางภาษีที่เกี่ยวข้องจะมีโอกาสได้ใช้จริง

3.17  	กำไรต่อหุ้น

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำนวณโดยการหารกำไรสุทธิส่วนของธนาคารด้วยจำนวนหุ้นสามัญที่มีอยู่ และออกจำหน่ายเพิ่มในแต่ละงวดถัวเฉลี่ย โดยให้น้ำหนักตามเวลา และจำนวนเงินที่รับชำระ

กำไรต่อหุ้นปรับลดคำนวณโดยปรับปรุงกำไรสุทธิส่วนของธนาคารที่เป็นของหุ้นสามัญและจำนวนหุ้นสามัญด้วยผลกระทบของหุ้นสามัญเทียบเท่าปรับลด

4.  การบริหารความเสี่ยง

4.1 	ข้อมูลความเสี่ยงของธนาคาร

คณะกรรมการกำกับความเสี่ยงของธนาคารมีบทบาทสำคัญในการกำหนดนโยบายการบริหารความเสี่ยง ทบทวนความเหมาะสมของนโยบาย และระบบการบริหารความเสี่ยง กำหนดกลยุทธ์ในการบริหารความเสี่ยง ตลอดจนดูแลและติดตามความเสี่ยงของธนาคารให้อยู่ในระดับที่เหมาะสมเพื่อให้สอดคล้องกับนโยบายการบริหารความเสี่ยงของธนาคารที่ได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการธนาคารตามที่คณะกรรมการกำกับความเสี่ยงได้นำเสนอ โดยมีเป้าหมายให้อยู่ภายในขอบเขตที่กำหนด โดยเฉพาะในด้านการดำรงเงินกองทุนให้เพียงพอที่จะรองรับความเสี่ยงตามหลักเกณฑ์ Basel III และเพื่อให้สามารถดำเนินธุรกิจให้ได้รับอัตราผลตอบแทนที่เหมาะสม

ระบบการบริหารความเสี่ยงของธนาคารประกอบด้วยกระบวนการที่สำคัญคือ การระบุความเสี่ยงสำคัญซึ่งจะส่งผลอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินธุรกิจของธนาคาร การประเมินความเสี่ยงแต่ละประเภท กระบวนการติดตามความเสี่ยงให้อยู่ภายในระดับที่เหมาะสมภายใต้นโยบายที่ธนาคารกำหนด และการรายงานความเสี่ยงประเภทต่าง ๆ   ให้ผู้ที่เกี่ยวข้องทราบเพื่อให้สามารถบริหารและ/หรือจัดการความเสี่ยงได้ทันต่อเหตุการณ์

หลักการสำคัญของระบบการบริหารความเสี่ยง ได้แก่ หน่วยงานธุรกิจซึ่งดำเนินธุรกิจที่ก่อให้เกิดความเสี่ยง มีหน้าที่ต้องรับผิดชอบต่อการบริหารความเสี่ยงต่าง ๆ อย่างต่อเนื่อง เพื่อให้ความเสี่ยงอยู่ในระดับที่ได้รับการอนุมัติ ตลอดจนสอดคล้องกับนโยบายความเสี่ยงโดยรวมของธนาคารที่ได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการธนาคาร โดยหน่วยงานบริหารความเสี่ยงทำหน้าที่ติดตามและควบคุมความเสี่ยงอย่างต่อเนื่องสม่ำเสมอ

4.1.1  	ความเสี่ยงด้านเครดิต

ความเสี่ยงด้านเครดิต หมายถึง ความเสี่ยงที่ลูกหนี้หรือคู่สัญญาไม่สามารถปฏิบัติได้ตามสัญญาที่เกี่ยวข้องกับการให้สินเชื่อ การลงทุน และการก่อภาระผูกพัน เช่น ลูกหนี้ไม่สามารถชำระเงินต้นหรือดอกเบี้ยตามที่ตกลงไว้ในสัญญาได้ เป็นต้น ซึ่งผลเสียหายสูงสุดของความเสี่ยงด้านเครดิตของธนาคาร คือ มูลค่าตามบัญชีสุทธิของสินทรัพย์ทางการเงิน หรือจำนวนเงินที่ธนาคารอาจต้องจ่ายชำระตามภาระผูกพันในกรณีที่คู่สัญญาไม่สามารถปฏิบัติตามสัญญาดังกล่าวได้

ธนาคารได้กำหนดกระบวนการอำนวยสินเชื่อโดยครอบคลุมถึงการกำหนดนโยบายสินเชื่อ การจัดระดับความเสี่ยงด้านสินเชื่อของลูกค้า ตลอดจนกำหนดเงื่อนไขและอำนาจในการอนุมัติสินเชื่อตามระดับต่าง ๆ ขึ้นอยู่กับประเภทธุรกิจและ/หรือขนาดของวงเงิน เป็นต้น ในการพิจารณาสินเชื่อธุรกิจโดยทั่วไป ธนาคารจะพิจารณาวัตถุประสงค์ในการขอกู้ ประเมินความสามารถในการชำระคืนเงินกู้จากกระแสเงินสดจากการดำเนินงาน ความเป็นไปได้ทางธุรกิจ ความสามารถของผู้บริหาร ตลอดจนหลักทรัพย์ค้ำประกัน และจัดให้มีการทบทวนสินเชื่อ รวมถึงระดับความเสี่ยงของสินเชื่อเป็นประจำ นอกจากนี้ ธนาคารยังได้มีการกำหนดเพดานต่าง ๆ เพื่อใช้เป็นเครื่องมือในการติดตามและควบคุมความเสี่ยงด้านเครดิตด้วย

4.1.2  	ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย

ความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย หมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราดอกเบี้ยอันจะมีผลในทางลบต่อรายได้ดอกเบี้ยสุทธิในงวดปัจจุบันและ/หรือในอนาคต ความเสี่ยงของอัตราดอกเบี้ยนี้เกิดขึ้นจากการจัดโครงสร้างและลักษณะของรายการในสินทรัพย์และหนี้สิน นอกจากนี้ยังเกิดจากระยะเวลาที่แตกต่างกันในการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยระหว่างรายการทางด้านสินทรัพย์และหนี้สินอีกด้วย

ธนาคารประเมิน ติดตาม และควบคุมความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยให้อยู่ในระดับที่ยอมรับได้ และสอดคล้องกับนโยบายที่คณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินและคณะกรรมการกำกับความเสี่ยงกำหนด ธนาคารบริหารความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ยเพื่อบรรลุเป้าหมายรายได้ตามแผนธุรกิจ และดูแลผลกระทบต่อเงินกองทุนให้อยู่ภายในขอบเขตที่กำหนด โดยมีการทำธุรกรรมอนุพันธ์ทางการเงินเพื่อป้องกันความเสี่ยงด้านอัตราดอกเบี้ย

ธนาคารมีสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่สำคัญ จำแนกตามระยะเวลาในการเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยหรือระยะเวลาครบกำหนดตามสัญญาแล้วแต่วันใดจะถึงก่อน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ดังนี้

ข้อมูลเบื้องต้นของอัตราดอกเบี้ยคงที่และอัตราดอกเบี้ยลอยตัวของเงินให้สินเชื่อเฉพาะในประเทศ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

รายการสินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินที่ก่อให้เกิดรายได้และค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

4.1.3	ความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยน

ความเสี่ยงด้านอัตราแลกเปลี่ยน หมายถึง ความเสี่ยงที่เป็นผลจากการที่ธนาคารมีการทำธุรกรรมที่เกี่ยวข้องกับเงินตราต่างประเทศ ซึ่งอาจก่อให้เกิดฐานะเกินดุลหรือขาดดุลในเงินตราต่างประเทศสกุลใดสกุลหนึ่ง เมื่ออัตราแลกเปลี่ยนเปลี่ยนแปลง จึงอาจกระทบต่อผลกำไรหรือขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนได้

ธนาคารบริหารฐานะเงินตราต่างประเทศภายใต้ข้อกำหนดของทางการและเพดานความเสี่ยงภายในที่คณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินและคณะกรรมการกำกับความเสี่ยงกำหนด

4.1.4	ความเสี่ยงด้านราคาตราสารทุน

ความเสี่ยงของฐานะที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุน หมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากการเปลี่ยนแปลงของราคาของตราสารทุน หรือหุ้นทุน และมีผลทำให้ฐานะของเงินลงทุนในตราสารทุนมีมูลค่าลดลง หรือทำให้เกิดความผันผวนต่อกำไร (ขาดทุน)

ธนาคารลงทุนในตราสารทุนโดยลงทุนภายใต้ข้อกำหนดของทางการ และนโยบายการลงทุนของธนาคาร

4.1.5      ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง

ความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง หมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดจากการที่ธนาคารไม่สามารถชำระหนี้สินและภาระผูกพันตามสัญญา วัตถุประสงค์ของการบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องของธนาคาร คือ การมีเงินทุนที่เหมาะสมและเพียงพอที่จะชำระภาระผูกพันทั้งในปัจจุบันและอนาคต ในขณะเดียวกันยังสามารถนำเงินทุนไปบริหารเพื่อให้เกิดประโยชน์อย่างเหมาะสมในภาวะที่ตลาดเอื้ออำนวยอีกด้วย

ธนาคารบริหารความเสี่ยงด้านสภาพคล่องตามนโยบายและหลักการที่คณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินเป็นผู้กำหนด และสอดคล้องกับเกณฑ์การดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องและกฎเกณฑ์อื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องของทางการ โดยมีสายบริหารการเงินเป็นหน่วยงานหลักทำหน้าที่บริหารสภาพคล่องตามนโยบายดังกล่าว และหน่วยงานความเสี่ยงด้านตลาด สายบริหารความเสี่ยงเป็นผู้บ่งชี้ ประเมิน ติดตาม รายงานและควบคุมความเสี่ยงให้อยู่ภายใต้เพดานความเสี่ยงที่กำหนด โดยรายงานต่อคณะกรรมการบริหารสินทรัพย์และหนี้สินเป็นประจำ

ธนาคารจัดให้มีแหล่งเงินทุนที่หลากหลาย โดยแหล่งเงินทุนหลักของธนาคารมาจากเงินรับฝากจากลูกค้า ซึ่งมีการกระจายตัวในแต่ละประเภทเงินรับฝากและอายุครบกำหนด นอกจากนี้ ธนาคารบริหารสภาพคล่องผ่านตลาดเงินและตลาดทุนภายในประเทศซึ่งรวมถึงตลาดซื้อขายล่วงหน้าและตลาดซื้อคืน (Swap and Repurchase Market) และมีการบริหารสภาพคล่องผ่านตลาดเงินและตลาดทุนต่างประเทศ โดยอาจดำเนินการระดมเงินทุน หรือลงทุนในสกุลเงินหลัก เช่น สกุลเงินดอลลาร์สหรัฐและสกุลเงินยูโร เป็นต้น ธนาคารมุ่งดำเนินการให้มีต้นทุนและมีความเสี่ยงด้านสภาพคล่องที่เหมาะสมตามสภาพตลาดและอยู่ในระดับที่ยอมรับได้ โดยมีการบริหารฐานะสภาพคล่องอย่างใกล้ชิดทั้งในระยะสั้นและระยะยาว ซึ่งรวมถึงการพิจารณาความเหมาะสมในการกู้ยืมเงินระยะสั้นและระยะยาวจากต่างประเทศ เพื่อใช้ในการอำนวยสินเชื่อสกุลเงินตราต่างประเทศแก่ลูกค้าของธนาคารทั้งภายในประเทศและต่างประเทศ ตลอดจนวางแผนการระดมเงินทุนระยะยาวตามความเหมาะสมของสภาพตลาด นอกจากแหล่งเงินทุนที่หลากหลายแล้ว ธนาคารจัดให้มีสินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูงและพร้อมจะเปลี่ยนเป็นเงินสดได้เมื่อต้องการ เพื่อที่จะสามารถรองรับการจ่ายคืนหนี้สินและภาระผูกพันและดำเนินธุรกิจได้อย่างราบรื่นทั้งในภาวะปกติและในกรณีเกิดวิกฤต

ธนาคารมีสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน จำแนกตามระยะเวลาที่ครบกำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ดังนี้

4.2	มูลค่ายุติธรรมของตราสารการเงิน

ตารางต่อไปนี้แสดงมูลค่าตามบัญชีและประมาณการมูลค่ายุติธรรมของตราสารการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

เงินสด เงินรับฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม และเงินกู้ยืม แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณตามจำนวนเงินที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงิน

เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ และรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณตามจำนวนเงินที่แสดงในงบแสดงฐานะการเงินหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

วิธีการและข้อสมมติฐานที่ธนาคารใช้ในการประมาณมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน ตามที่ได้เปิดเผย มีดังนี้

มูลค่ายุติธรรมของรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์)  เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ เงินรับฝาก รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม และเงินกู้ยืม คำนวณด้วยวิธีกระแสเงินสดคิดลดด้วยอัตราดอกเบี้ยที่เกี่ยวข้องในตลาด

มูลค่ายุติธรรมของตราสารอนุพันธ์ใช้ราคาซื้อขายในตลาด หรือเทคนิคการประเมินมูลค่าซึ่งอ้างอิงจากราคาตลาดสำหรับเครื่องมือทางการเงินที่มีลักษณะและวันครบกำหนดใกล้เคียงกัน หรือราคาประเมินของสถาบันที่เชื่อถือได้

การคำนวณมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในตราสารหนี้

การคำนวณมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนในตราสารทุน

ตราสารหนี้ที่ออก แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยประมาณจากราคาซื้อ-ขายในตลาด

มูลค่ายุติธรรมเป็นราคาที่จะได้รับจากการขายสินทรัพย์ หรือจะจ่ายเพื่อโอนหนี้สินในรายการที่เกิดขึ้นในสภาพปกติในตลาดหลักระหว่างผู้ร่วมตลาด ณ วันที่วัดมูลค่า ในกรณีที่ไม่มีตลาดหลัก ใช้ราคาในตลาดที่ให้ประโยชน์สูงสุดที่ธนาคารสามารถเข้าทำรายการได้ มูลค่ายุติธรรมของตราสารที่มีการเสนอซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่องถูกกำหนดด้วยราคาเสนอซื้อขาย ตลาดที่มีสภาพคล่องเป็นตลาดที่มีความถี่และปริมาณการซื้อขายเพียงพอในการให้ข้อมูลราคาอย่างต่อเนื่อง หากตลาดไม่มีสภาพคล่องหรือสินทรัพย์หรือหนี้สินไม่ได้ซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่อง ธนาคารใช้เทคนิคการประเมินมูลค่าในการวัดมูลค่ายุติธรรมโดยใช้ข้อสมมติฐานที่ผู้ร่วมตลาดใช้ในการกำหนดราคาสินทรัพย์หรือหนี้สิน และพิจารณาปรับปรุงมูลค่าในกรณีที่เหมาะสมเพื่อให้ได้มูลค่ายุติธรรม

ตารางต่อไปนี้แสดงการวิเคราะห์สินทรัพย์ทางการเงินและหนี้สินทางการเงินตามระดับของลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

ในการใช้เทคนิคการประเมินมูลค่า ธนาคารมีการปรับปรุงมูลค่า (Valuation Adjustment)  เมื่อพิจารณาว่ามีบางปัจจัยที่ผู้ร่วมตลาดใช้ในการกำหนดราคาไม่ได้ถูกรวมอยู่ในแบบจำลองการประเมินมูลค่า ปัจจัยที่นำมาพิจารณา เช่น ส่วนต่างระหว่างราคาเสนอซื้อและราคาเสนอขาย ความเสี่ยงด้านเครดิตของคู่สัญญา และสภาพคล่อง เป็นต้น

4.3   	การดำรงเงินกองทุน

ธนาคารมีนโยบายในการดำรงฐานะของเงินกองทุนให้อยู่ในระดับเพียงพอที่จะสนับสนุนยุทธศาสตร์การขยายธุรกิจภายใต้กรอบความเสี่ยงที่ยอมรับได้ และเป็นไปตามหลักเกณฑ์ของทางการ ตลอดจนความคาดหวังของตลาด  โดยธนาคารมีการประเมินความเพียงพอของเงินกองทุนภายใต้สถานการณ์สมมติต่าง ๆ อย่างสม่ำเสมอ  เพื่อประกอบการวางแผน การดำเนินการด้านเงินกองทุนตามความเหมาะสม

ตามหลักเกณฑ์การกำกับดูแลเงินกองทุนตามแนวทาง Basel III ของ ธปท. ได้กำหนดให้ธนาคารดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับผลขาดทุนในภาวะวิกฤต (Capital Conservation Buffer) เพิ่มเติมจากการดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำ โดยให้ทยอยดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนส่วนเพิ่มอีกมากกว่าร้อยละ 0.625 ในแต่ละปี เริ่มตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2559 จนอัตราส่วนเพิ่มมากกว่าร้อยละ 2.50 ในวันที่ 1 มกราคม 2562 และในเดือนกันยายน 2560 ธปท. ได้ออกประกาศเรื่อง แนวทางการระบุและการกำกับดูแลธนาคารพาณิชย์ที่มีนัยต่อความเสี่ยงเชิงระบบในประเทศ (Domestic Systemically Important Banks: D-SIBs) โดยกำหนดให้ธนาคารในฐานะธนาคารพาณิชย์ที่มีนัยต่อความเสี่ยงเชิงระบบต้องดำรงเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับความเสียหาย (Higher Loss Absorbency) ในรูปของเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของต่อสินทรัพย์เสี่ยงเพิ่มเติมจากการดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนขั้นต่ำอีกร้อยละ 1 โดยให้ทยอยดำรงอัตราส่วนเงินกองทุนส่วนเพิ่มดังกล่าวที่ร้อยละ 0.5 ตั้งแต่วันที่   1 มกราคม 2562 และดำรงเพิ่มเป็นร้อยละ 1 ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2563 เป็นต้นไป ทั้งนี้ อัตราส่วนการดำรงเงินกองทุนขั้นต่ำและเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับผลขาดทุนในภาวะวิกฤตต่อสินทรัพย์เสี่ยง เป็นดังนี้

นอกจากนี้ ธปท. อาจกำหนดให้มีการดำรงเงินกองทุนเพิ่มเติมเพื่อรองรับความเสี่ยงเชิงระบบที่อาจเกิดขึ้นในช่วงเศรษฐกิจขาลง (Countercyclical Buffer) เพิ่มอีกสูงสุดไม่เกินร้อยละ 2.50

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีอัตราส่วนเงินกองทุนต่อสินทรัพย์เสี่ยงและเงินกองทุนตามกฎหมายตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนดตามแนวทาง Basel III ดังนี้

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารไม่มีเงินกองทุนส่วนเพิ่มเพื่อรองรับการให้สินเชื่อแก่กลุ่มลูกหนี้รายใหญ่

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารมีหุ้นกู้ด้อยสิทธิ (หมายเหตุข้อ 6.18) ซึ่งธนาคารแห่งประเทศไทย ได้อนุมัติให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ตั้งแต่วันที่ 25 กันยายน 2562

การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับการดำรงเงินกองทุนของธนาคารและกลุ่มธุรกิจทางการเงินตามประกาศ ธปท. เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลการดำรงเงินกองทุนสำหรับธนาคารพาณิชย์ เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลการดำรงเงินกองทุนสำหรับกลุ่มธุรกิจทางการเงิน และเรื่องการเปิดเผยข้อมูลการดำรงสินทรัพย์สภาพคล่องเพื่อรองรับสถานการณ์ด้านสภาพคล่องที่มีความรุนแรง

ช่องทางที่เปิดเผยข้อมูล  	www.bangkokbank.com/นักลงทุนสัมพันธ์/ข้อมูลทางการเงิน/Basel III-หลักการที่ 3

วันที่เปิดเผยข้อมูล      	31 ตุลาคม 2562

ข้อมูล ณ วันที่           	30 มิถุนายน 2562

5. 	การใช้ดุลยพินิจ และประมาณการทางบัญชีที่สำคัญ

5.1      ค่าเผื่อการด้อยค่าของเงินลงทุนในหลักทรัพย์

ธนาคารประเมินการด้อยค่าของเงินลงทุนเมื่อมีข้อบ่งชี้การด้อยค่าเกิดขึ้นและพิจารณาว่าเงินลงทุนมีการด้อยค่าเมื่อมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนดังกล่าวลดลงต่ำกว่าราคาทุนอย่างมีสาระสำคัญและอย่างต่อเนื่อง การพิจารณาความมีสาระสำคัญและระยะเวลาความต่อเนื่องนี้ขึ้นอยู่กับดุลยพินิจของธนาคาร ในการใช้ดุลยพินิจดังกล่าว ธนาคารได้ประเมินถึงความผันผวนของมูลค่ายุติธรรมของเงินลงทุนและปัจจัยอื่น ซึ่งรวมถึงประมาณการกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับความเสื่อมถอยในสถานะทางการเงินของผู้ออกหลักทรัพย์ และภาวะแวดล้อมการประกอบการในอุตสาหกรรมของผู้ออกหลักทรัพย์

5.2      ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ธนาคารกันเงินสำรองค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ โดยใช้สมมติฐานและดุลยพินิจหลายประการในการประมาณการ ซึ่งรวมถึงการพิจารณาข้อบ่งชี้ที่ส่งผลทางลบต่อความสามารถในการชำระคืนเงินให้สินเชื่อของลูกหนี้ ประมาณการกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับจากลูกหนี้ ประมาณการกระแสเงินสดจากหลักประกัน ระยะเวลาของกระแสเงินสด ผลสูญเสีย   ที่อาจเกิดขึ้นเพิ่มเติม ตลอดจนสภาพการณ์ทางเศรษฐกิจที่มีผลต่ออัตราการผิดนัดชำระหนี้ ทั้งนี้ ธนาคารมีการทบทวนประมาณการและข้อสมมติฐานต่าง ๆ อย่างสม่ำเสมอ

5.3      ประมาณการหนี้สิน

ธนาคารต้องใช้ดุลยพินิจและข้อสมมติฐานหลายประการในการรับรู้ประมาณการหนี้สินในงบแสดงฐานะการเงิน โดยพิจารณาจากลักษณะของรายการและสถานการณ์ที่ทำให้เกิดประมาณการหนี้สิน ความเป็นไปได้ของการสูญเสียประโยชน์เชิงเศรษฐกิจในการจ่ายชำระหนี้สินดังกล่าว รวมถึงการประมาณการกระแสเงินสดสุทธิที่จะจ่ายในอนาคต ทั้งนี้ การพิจารณาได้ทำขึ้นจากประสบการณ์และข้อมูลที่มีอยู่ขณะที่จัดทำงบการเงิน โดยมีการทบทวนจำนวนที่ประมาณไว้อย่างสม่ำเสมอ ซึ่งผลที่เกิดขึ้นจริงอาจแตกต่างไปจากจำนวนที่ประมาณไว้

สำหรับการประมาณการหนี้สินผลประโยชน์ที่จ่ายให้แก่พนักงานหลังออกจากงานประเภทโครงการผลประโยชน์  มีการประมาณการโดยนักคณิตศาสตร์ประกันภัยเป็นผู้คำนวณตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยซึ่งต้องใช้ข้อสมมติทางการเงิน เช่น อัตราคิดลด ระดับเงินเดือนและผลประโยชน์ในอนาคต เป็นต้น ข้อสมมติด้านประชากรศาสตร์ เช่น อัตรามรณะ อัตราการหมุนเวียนของพนักงาน เป็นต้น ต้นทุนบริการในอดีตที่เกี่ยวข้องกับการแก้ไขโครงการ จะรับรู้เป็นค่าใช้จ่ายในงบกำไรขาดทุนเมื่อมีการแก้ไขโครงการเกิดขึ้น โดยใช้ดุลยพินิจว่าภาระผูกพันจะเกิดขึ้นต่อเมื่อเสมือนแน่นอนแล้วว่ากฎหมายใหม่จะได้รับการบัญญัติขึ้นตามข้อกำหนดที่ร่างไว้

5.4    	มูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน

กรณีที่สินทรัพย์และหนี้สินไม่ได้ซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่อง ธนาคารกำหนดมูลค่ายุติธรรม โดยใช้เทคนิคการประเมินมูลค่าที่ใช้อย่างแพร่หลายในตลาด รวมถึงการอ้างอิงกับราคาตลาดของเครื่องมือทางการเงินอื่นที่มีลักษณะคล้ายคลึงกัน การวิเคราะห์กระแสเงินสดคิดลด และแบบจำลองการคำนวณราคา

ธนาคารได้ใช้ดุลยพินิจที่ดีที่สุดในการประมาณมูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน  อย่างไรก็ตามวิธีประมาณการและสมมติฐานที่ใช้ในการประมาณมูลค่ายุติธรรมยังคงเป็นการคาดการณ์  ดังนั้น การใช้วิธีการประมาณ และ/หรือ สมมติฐานในสภาวะการณ์ที่แตกต่างกันออกไปอาจจะมีผลกระทบที่มีสาระสำคัญต่อมูลค่ายุติธรรมที่ประมาณไว้

6.   ข้อมูลเพิ่มเติม

6.1	เงินสด

เงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม  2562 และ 2561 มีดังนี้

6.2    	ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด

รายการที่ไม่เกี่ยวข้องกับเงินสดที่สำคัญ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.3    	รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์)

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

6.4      	ตราสารอนุพันธ์

มูลค่ายุติธรรมและจำนวนเงินตามสัญญาแบ่งตามประเภทความเสี่ยง ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

สัดส่วนการทำธุรกรรมตราสารอนุพันธ์แบ่งตามประเภทคู่สัญญา โดยพิจารณาจากจำนวนเงินตามสัญญา ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

ตราสารอนุพันธ์ คือ ตราสารทางการเงินที่มูลค่าผันแปรไปตามการเปลี่ยนแปลงของตัวแปรที่อ้างอิงในสัญญา เช่น อัตราดอกเบี้ย อัตราแลกเปลี่ยน ดัชนีราคา ดัชนีอัตรา หรือมูลค่าของสินทรัพย์อ้างอิง  เป็นต้น  จำนวนเงินตามสัญญาของตราสารอนุพันธ์แสดงให้เห็นถึงระดับของความผูกพันของธนาคารในตราสารอนุพันธ์แต่ละประเภท แต่มิได้สะท้อนให้เห็นถึงความเสี่ยงด้านตลาดและด้านเครดิต ตราสารอนุพันธ์ที่สำคัญของธนาคารมีดังนี้

ตราสารอนุพันธ์ด้านอัตราแลกเปลี่ยน

ตราสารอนุพันธ์ด้านอัตราดอกเบี้ย

สัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย คือ สัญญาที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนดอกเบี้ยกับคู่สัญญาตามระยะเวลาที่ตกลงกันในสกุลเงินเดียวกับเงินต้น โดยจะไม่มีการแลกเปลี่ยนเงินต้น

6.5  	เงินลงทุนสุทธิ

6.5.1 	เงินลงทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

เงินลงทุนจัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 แสดงไว้ในหมายเหตุข้อ 6.14

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทที่มีปัญหาเกี่ยวกับการดำรงอยู่ของกิจการหรือบริษัทอื่นที่มิใช่บริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย แต่มีผลการดำเนินงาน และฐานะการเงิน เช่นเดียวกับบริษัทจดทะเบียนที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จำนวน 32 บริษัท โดยมีมูลค่าเงินลงทุนในราคาทุน 256 ล้านบาท โดยธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าไว้แล้ว  256 ล้านบาท และบริษัทเหล่านี้มีมูลค่าตามบัญชีสุทธิ 0 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทจดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยที่เข้าข่ายถูกเพิกถอนของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย จำนวน 3 บริษัท โดยมีมูลค่าเงินลงทุนตามบัญชี 4 ล้านบาท และมูลค่ายุติธรรม 0 ล้านบาท โดยธนาคารได้ตั้งค่าเผื่อการด้อยค่าไว้แล้ว 4 ล้านบาท

เมื่อวันที่ 30 ธันวาคม 2547 ธนาคารมีการโอนเงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขายที่ได้รับจากการปรับโครงสร้างหนี้บางส่วนให้แก่ บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคารตามราคาปิดของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ณ วันที่ 28 ธันวาคม 2547 จำนวน 3,323 ล้านบาท ธนาคารบันทึกเงินสดรับจากการโอนเงินลงทุนดังกล่าวเป็นหนี้สินอื่น  และบันทึกเงินลงทุนดังกล่าวเป็นหลักทรัพย์ที่โอนให้บริษัทย่อยภายใต้หลักทรัพย์เผื่อขาย ตามแนวปฏิบัติทางบัญชีเกี่ยวกับการโอนและการรับโอนสินทรัพย์ทางการเงิน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีหนี้สินอื่นจากรายการดังกล่าวคงเหลือ จำนวน 328 ล้านบาท และ 372 ล้านบาท ตามลำดับ

6.5.2 	ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินลงทุนในหุ้นของบริษัทอื่นตั้งแต่ร้อยละ 10 ขึ้นไปของทุนที่ชำระแล้วและไม่เข้าข่ายเป็นเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วม โดยจำแนกเป็นกลุ่ม ดังนี้

6.6      เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีเงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ ดังต่อไปนี้

ในเดือนกันยายน 2561 ธนาคารซื้อหุ้นเพิ่มทุนในบริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด จำนวน 2,000,000 หุ้น มูลค่า 200,000,000 บาท ส่งผลให้สัดส่วนการถือหุ้นของธนาคารเพิ่มขึ้นเป็นร้อยละ 69.08 อย่างไรก็ตามธนาคารยังคงจัดประเภทเป็นเงินลงทุนในบริษัทร่วม เนื่องจากธนาคารมีเพียงอำนาจในการเข้าไปมีส่วนร่วมในการบริหารแต่ไม่ถึงระดับควบคุม และธนาคารมีความตั้งใจจะขายหุ้นที่ซื้อเพิ่ม จำนวน 1,000,000 หุ้น มูลค่า 100,000,000 บาท คืนให้แก่ ผู้ถือหุ้นเดิมหลังจากผู้ถือหุ้นเดิมได้รับอนุมัติเพิ่มการลงทุนจากหน่วยงานที่กำกับดูแลแล้ว เพื่อรักษาสัดส่วนการถือหุ้นเดิมไว้ที่ร้อยละ 49.99

บริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จำกัด ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของธนาคาร มีทุนจดทะเบียน 2,000 ล้านบาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญจำนวน 200 ล้านหุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 10 บาท โดยเรียกชำระค่าหุ้นครั้งแรกเมี่อวันที่ 22 มิถุนายน 2559 จำนวนหุ้นละ 2.50 บาท เป็นจำนวนเงิน 500 ล้านบาท ต่อมาในเดือนพฤษภาคม 2562 บริษัทได้เรียกชำระค่าหุ้นเพิ่มอีกหุ้นละ 5 บาท เป็นจำนวนเงิน 1,000 ล้านบาท ส่งผลให้บริษัทมีทุนชำระแล้ว 1,500 ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้ชำระค่าหุ้นที่เพิ่มดังกล่าวเรียบร้อยแล้วโดยมีสัดส่วนการถือหุ้น 100%

ข้อมูลทางการเงินโดยรวมของบริษัทร่วมทั้งหมดที่แต่ละรายไม่มีสาระสำคัญ มีดังนี้

เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ

6.7.1 	จำแนกตามประเภทสินเชื่อ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.7.2	ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีเงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพตามหลักเกณฑ์ของ ธปท. ซึ่งหมายถึงเงินให้สินเชื่อที่จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน สงสัยและสงสัยจะสูญ โดยรวมรายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินแต่ไม่รวมดอกเบี้ยค้างรับ ดังนี้

6.7.3 	จำแนกตามสกุลเงินและถิ่นที่อยู่ของลูกหนี้  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.7.4 	จำแนกตามประเภทธุรกิจและการจัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.7.5  	ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีสินเชื่อจัดชั้นและค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด ดังนี้

งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ได้รวมค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ จำนวน 6,343 ล้านบาท และ 6,052 ล้านบาท ตามลำดับ ที่ได้มาจากการกันสำรองแบบกลุ่มลูกหนี้ (Collective Approach) สำหรับเงินให้สินเชื่อที่จัดชั้นปกติและกล่าวถึงเป็นพิเศษ

6.7.6      การปรับโครงสร้างหนี้ที่มีปัญหา

รายละเอียดของหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้แล้วของธนาคาร สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 แยกตามวิธีการปรับโครงสร้างหนี้  มีดังนี้

การปรับโครงสร้างหนี้ข้างต้นมีอายุสัญญาถัวเฉลี่ย 5 ปี และมีจำนวนหนี้ตามบัญชีหลังปรับโครงสร้างหนี้ ณ วันทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 69,184 ล้านบาท

การปรับโครงสร้างหนี้ข้างต้นมีอายุสัญญาถัวเฉลี่ย 6 ปี และมีจำนวนหนี้ตามบัญชีหลังปรับโครงสร้างหนี้ ณ วันทำสัญญาปรับโครงสร้างหนี้ จำนวน 53,768 ล้านบาท

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีดอกเบี้ยรับจากหนี้ที่ปรับโครงสร้างหนี้แล้ว จำนวน  3,036 ล้านบาท และ 3,075 ล้านบาท ตามลำดับ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมียอดคงเหลือของเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ที่ได้ปรับโครงสร้างหนี้แล้วจำนวน 102,958 ล้านบาท และ 92,337 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารมิได้แสดงข้อมูลการปรับโครงสร้างหนี้ สำหรับงบการเงินรวม สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 เนื่องจากข้อมูลดังกล่าวไม่แตกต่างจากข้อมูลสำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคารอย่างมีนัยสำคัญ

6.8	ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ

ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ สำหรับงบการเงินรวม จำนวน 167,766 ล้านบาท และ 147,588 ล้านบาท และสำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคาร จำนวน 163,745 ล้านบาท และ 144,326 ล้านบาท ตามลำดับ

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญสูงกว่าจำนวนที่ประมาณไว้ตามแนวทางที่กำหนดโดย ธปท. สำหรับงบการเงินรวม จำนวน 113,094 ล้านบาท และ 88,968 ล้านบาท และสำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคาร จำนวน 110,319 ล้านบาท และ 86,545 ล้านบาท ตามลำดับ (หมายเหตุข้อ 3.7)

6.9	ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้

ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.10	ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ

ทรัพย์สินรอการขาย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารและบริษัทย่อยมีอสังหาริมทรัพย์ที่ได้จากการชำระหนี้ จำนวน 15,910 ล้านบาท ซึ่งประกอบด้วยอสังหาริมทรัพย์ที่ประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายนอก จำนวน 11,025 ล้านบาท และประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายใน จำนวน 4,885 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีอสังหาริมทรัพย์ที่ได้จากการชำระหนี้ จำนวน 16,830 ล้านบาท ซึ่งประกอบด้วยอสังหาริมทรัพย์ที่ประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายนอก จำนวน 12,102 ล้านบาท และประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายใน จำนวน 4,728 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารมีอสังหาริมทรัพย์ที่ได้จากการชำระหนี้ จำนวน 12,831 ล้านบาท ซึ่งประกอบด้วยอสังหาริมทรัพย์ที่ประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายนอก จำนวน 8,452 ล้านบาท และประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายใน จำนวน 4,379 ล้านบาท

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2561 ธนาคารมีอสังหาริมทรัพย์ที่ได้จากการชำระหนี้ จำนวน 12,873 ล้านบาท ซึ่งประกอบด้วยอสังหาริมทรัพย์ที่ประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายนอก จำนวน 8,994 ล้านบาท และประเมินราคาโดยผู้ประเมินภายใน จำนวน 3,879 ล้านบาท

ทรัพย์สินรอการขายจัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 แสดงไว้ในหมายเหตุข้อ 6.14

ธนาคารได้เปิดเผยรายการที่เกิดขึ้นตามประกาศ ธปท. เรื่อง ข้อกำหนดเกี่ยวกับการบันทึกบัญชีของสถาบันการเงิน หมวดการบัญชีสำหรับการขายทรัพย์สินรอการขาย ลงวันที่ 4 ธันวาคม 2558 ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายการดังกล่าว ดังนี้

6.11 	ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ

ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

ธนาคารได้มีการตีราคาที่ดินและอาคารใหม่ ราคาประเมินที่ได้จากผู้ชำนาญการประเมินราคาอิสระจัดอยู่ในระดับ 3 ของการประเมินมูลค่ายุติธรรม (การกำหนดระดับของลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรมแสดงอยู่ในหมายเหตุข้อ 4.2)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีอุปกรณ์ที่คิดค่าเสื่อมราคาทั้งจำนวนแล้ว แต่ยังคงใช้งานอยู่ซึ่งมีราคาทุน จำนวน 15,761 ล้านบาท และ 15,903 ล้านบาท ตามลำดับ

ธนาคารได้มีการตีราคาที่ดินและอาคารใหม่ ราคาประเมินที่ได้จากผู้ชำนาญการประเมินราคาอิสระจัดอยู่ในระดับ 3 ของการประเมินมูลค่ายุติธรรม (การกำหนดระดับของลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรมแสดงอยู่ในหมายเหตุข้อ 4.2)

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีอุปกรณ์ที่คิดค่าเสื่อมราคาทั้งจำนวนแล้วแต่ยังคงใช้งานอยู่ซึ่งมีราคาทุน จำนวน 15,115 ล้านบาท และ 15,304 ล้านบาท ตามลำดับ

6.12	สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ

สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

6.13  	สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี

สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

รายการเคลื่อนไหวของสินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีที่เกิดขึ้นในระหว่างปี มีดังนี้

6.14  	สินทรัพย์จัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด

สินทรัพย์จัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.15	เงินรับฝาก

6.15.1  	จำแนกตามประเภทเงินรับฝาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.15.2	จำแนกตามสกุลเงินและถิ่นที่อยู่ของผู้ฝาก ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.16  	รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน)

รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

6.17	ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม

6.17.1 	จำแนกตามประเภทตราสารและแหล่งเงินกู้ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.17.2	จำแนกตามประเภทตราสาร สกุลเงิน วันครบกำหนดไถ่ถอน และอัตราดอกเบี้ย ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

6.18	หุ้นกู้ด้อยสิทธิ

เมื่อวันที่ 28 มกราคม 2542  ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2572 ต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศ จำนวน 450 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ อายุ 30 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 9.025 ต่อปี เพื่อทดแทนหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2559 อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 8.25 ต่อปี จำนวน 150 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2570 อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 8.375 ต่อปี จำนวน 300 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ  ตามที่ธนาคารได้ไถ่ถอนก่อนครบกำหนดและได้รับอนุญาตจาก ธปท. แล้ว และเนื่องจากเป็นการไถ่ถอนหุ้นกู้เดิมในราคาตลาดซึ่งต่ำกว่าราคาที่ตราไว้ ธนาคารได้บันทึกบัญชีสำหรับหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2572 เท่ากับ 259 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ (9,535 ล้านบาท) และจะตัดจำหน่ายส่วนต่างระหว่างมูลค่าตามบัญชีและมูลค่าที่ไถ่ถอนทุกเดือน จนถึงวันครบกำหนดไถ่ถอนของหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน

เมื่อวันที่ 7 ธันวาคม 2555 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ด้อยสิทธิประเภทไม่มีหลักประกัน ครบกำหนดไถ่ถอนปี 2565 ซึ่งผู้ออกหุ้นกู้มีสิทธิไถ่ถอนได้ก่อนกำหนดต่อผู้ลงทุนทั่วไป ผู้ลงทุนรายใหญ่ และผู้ลงทุนสถาบัน ตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 14 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2550 จำนวน 20,000 ล้านบาท  อายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.375 ต่อปี ต่อมาเมื่อวันที่ 7 ธันวาคม 2560 ธนาคารได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ด้อยสิทธิ ประเภทไม่มีหลักประกัน จำนวน 20,000 ล้านบาท อายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.375 ต่อปีทั้งจำนวนก่อนวันครบกำหนดไถ่ถอนโดยได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยแล้ว

เมื่อวันที่ 25 กันยายน 2562 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่สามารถนับเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ของธนาคาร ซึ่งมีข้อกำหนดให้ธนาคารสามารถตัดหนี้ตามตราสารเป็นหนี้สูญได้ภายใต้เงื่อนไขที่กำหนดต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 14 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2550 จำนวน 1,200 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ อายุ 15 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.733 ต่อปี  ทั้งนี้ ธนาคารได้รับเงินสุทธิจากการขายหุ้นกู้ด้อยสิทธิเป็นจำนวน 1,200 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ  ซึ่งธนาคารแห่งประเทศไทยได้อนุมัติให้นับเข้าเป็นเงินกองทุนชั้นที่ 2 ตั้งแต่วันที่ 25 กันยายน 2562

6.19	หุ้นกู้

เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548  ผู้ถือหุ้นได้พิจารณาทบทวนมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นเมื่อวันที่ 9 เมษายน 2547 ซึ่งอนุมัติเกี่ยวกับการออกและเสนอขายหุ้นกู้ของธนาคาร และมีมติอนุมัติให้ธนาคารออกหุ้นกู้ด้อยสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ที่ไถ่ถอนเมื่อธนาคารเลิกกิจการทั้งประเภทด้อยสิทธิและไม่ด้อยสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ (รวมเรียกว่า “หุ้นกู้”) วงเงินไม่เกิน 3,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมูลค่าที่เทียบเท่าในเงินสกุลอื่น เสนอขายต่อผู้ลงทุนในต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ โดยเสนอขายแก่ประชาชนทั่วไป และ/หรือ ผู้ลงทุนประเภทสถาบันหรือที่มีลักษณะเฉพาะตามความหมายที่กำหนดไว้ในประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ โดยธนาคารสามารถออกและเสนอขายหุ้นกู้หลายประเภทพร้อมกันในคราวเดียวกัน หรือธนาคารจะทยอยออกและเสนอขายหุ้นกู้เป็นคราว ๆ ไปก็ได้  ทั้งนี้ ให้หุ้นกู้ที่ไม่ใช่หุ้นกู้ที่ไถ่ถอนเมื่อธนาคารเลิกกิจการมีระยะเวลาไถ่ถอนไม่เกิน 100 ปี และให้หุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ มีระยะเวลาไถ่ถอนไม่เกิน 30 ปี และมีวงเงินไม่เกิน 1,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมูลค่าที่เทียบเท่าในเงินสกุลอื่น โดยมอบอำนาจให้คณะกรรมการ หรือคณะกรรมการบริหารเป็นผู้พิจารณาดำเนินการเกี่ยวกับข้อกำหนด เงื่อนไข และรายละเอียดอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการออกและเสนอขายหุ้นกู้ และผู้ถือหุ้นได้มีมติให้จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 500 ล้านหุ้น เพื่อรองรับการแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ (หมายเหตุข้อ 6.23)

เมื่อวันที่ 17 พฤศจิกายน 2549 ธนาคารได้รับอนุญาตจากสำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ให้เสนอขายหุ้นกู้ระยะสั้นได้ภายในวงเงิน 30,000 ล้านบาท โดยไม่จำกัดจำนวนครั้ง ทั้งนี้ ธนาคารได้ออกหุ้นกู้ระยะสั้นดังกล่าวแล้ว จำนวน 5 ชุด มูลค่ารวม 7,863 ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้ทยอยไถ่ถอนหุ้นกู้ดังกล่าวจนหมดทั้งจำนวน ณ เดือนกันยายน 2550

เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2550 ผู้ถือหุ้นได้มีมติอนุมัติให้ธนาคารออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ว่าด้อยสิทธิหรือไม่ด้อยสิทธิ และ/หรือ มีประกันหรือไม่มีประกัน ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัดเฉพาะหุ้นกู้ระยะสั้น หุ้นกู้อนุพันธ์ และหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุนที่ไม่สะสมดอกเบี้ยจ่ายและไม่จ่ายดอกเบี้ยในปีที่ไม่มีกำไร (รวมเรียกว่า “หุ้นกู้”) วงเงินไม่เกิน 150,000 ล้านบาท หรือมูลค่าเทียบเท่าในเงินสกุลอื่น เสนอขายต่อผู้ลงทุนในประเทศ และ/หรือ ในต่างประเทศ โดยเสนอขายแก่ประชาชนทั่วไป และ/หรือ ผู้ลงทุนประเภทสถาบันหรือที่มีลักษณะเฉพาะตามความหมายที่กำหนดไว้ในประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ โดยในแต่ละขณะ ธนาคารสามารถเสนอขายหุ้นกู้ได้ภายในวงเงินดังกล่าวหักด้วยจำนวนหุ้นกู้ที่ได้ออกตามวงเงินดังกล่าวแต่ยังไม่ได้รับการไถ่ถอน ณ ขณะนั้น ทั้งนี้ ธนาคารสามารถออกและเสนอขายหุ้นกู้หลายประเภทพร้อมกันในคราวเดียวกัน หรือธนาคารจะทยอยออกและเสนอขายหุ้นกู้หลายประเภทพร้อมกันในคราวเดียวกัน หรือธนาคารจะทยอยออกและเสนอขายหุ้นกู้เป็นคราว ๆ ไป และ/หรือ เป็นโครงการ และ/หรือ ในลักษณะหมุนเวียน (Revolving) และอาจออกและเสนอขายควบกับหรือพร้อมกับหลักทรัพย์อื่นได้ ทั้งนี้ ให้หุ้นกู้ที่ไม่ใช่หุ้นกู้ที่ไถ่ถอนเมื่อธนาคารเลิกกิจการ มีระยะเวลาไถ่ถอนไม่เกิน 100 ปี และการออกและเสนอขายหุ้นกู้ดังกล่าวอาจมีการให้สิทธิแก่ธนาคารในการไถ่ถอนหุ้นกู้คืนก่อนครบกำหนดก็ได้ และ/หรือ อาจมีการให้สิทธิผู้ถือหุ้นกู้ในการเรียกให้ธนาคารไถ่ถอนก่อนครบกำหนดได้ โดยมอบอำนาจให้คณะกรรมการ หรือคณะกรรมการบริหาร เป็นผู้พิจารณาดำเนินการเกี่ยวกับข้อกำหนด เงื่อนไข และรายละเอียดอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเสนอขายหุ้นกู้

เมื่อวันที่ 18 ตุลาคม 2553 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ ตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 โดยแบ่งเป็น 2 ชุด ประกอบด้วยหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ  5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.25 ต่อปี จำนวน 400 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.80 ต่อปี จำนวน 800 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ ทั้งนี้ ธนาคารได้รับเงินสุทธิจากการขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันเป็นจำนวน 1,196 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และต่อมาเมื่อวันที่ 19 ตุลาคม 2558 ธนาคารได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน อายุ 5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.25  ต่อปี จำนวน 400 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ แล้ว

เมื่อวันที่ 27 กันยายน 2555 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ ตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 โดยแบ่งเป็น 2 ชุด ประกอบด้วยหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 5.5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 2.75 ต่อปี จำนวน 400 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.875 ต่อปี จำนวน 800 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ ทั้งนี้ธนาคารได้รับเงินสุทธิจากการขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันเป็นจำนวน 1,194 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และต่อมาเมื่อวันที่ 27 มีนาคม 2561 ธนาคารได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน อายุ 5.5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 2.75  ต่อปี จำนวน 400 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ แล้ว

เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2556 ผู้ถือหุ้นได้มีมติอนุมัติให้ธนาคารออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ว่าด้อยสิทธิหรือไม่ด้อยสิทธิ และ/หรือ มีประกันหรือไม่มีประกัน ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัดเฉพาะหุ้นกู้ระยะสั้น หุ้นกู้อนุพันธ์ หุ้นกู้ที่ไถ่ถอนเมื่อธนาคารเลิกกิจการและหุ้นกู้ด้อยสิทธิที่มีลักษณะคล้ายทุนที่ไม่สะสมดอกเบี้ยจ่ายและไม่จ่ายดอกเบี้ยในปีที่ไม่มีกำไร (รวมเรียกว่า “หุ้นกู้”) วงเงินไม่เกิน 150,000 ล้านบาท หรือมูลค่าเทียบเท่าในเงินสกุลอื่น เสนอขายต่อผู้ลงทุนในประเทศ และ/หรือในต่างประเทศ โดยเสนอขายแก่ประชาชนทั่วไป และ/หรือ ผู้ลงทุนประเภทสถาบันหรือที่มีลักษณะเฉพาะตามความหมายที่กำหนดไว้ในประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ โดยในแต่ละขณะ ธนาคารสามารถเสนอขายหุ้นกู้ได้ภายในวงเงินดังกล่าว หักด้วยจำนวนหุ้นกู้ที่ได้ออกตามวงเงินดังกล่าวแต่ยังไม่ได้รับการไถ่ถอน ณ ขณะนั้น ทั้งนี้ ธนาคารสามารถออกและเสนอขายหุ้นกู้หลายประเภทพร้อมกันในคราวเดียวกัน หรือธนาคารจะทยอยออกและเสนอขายหุ้นกู้เป็นคราว ๆ ไป และ/หรือ เป็นโครงการ และ/หรือในลักษณะหมุนเวียน (Revolving) และอาจออกและเสนอขายควบกับหรือพร้อมกับหลักทรัพย์อื่นได้ ทั้งนี้ ให้หุ้นกู้ที่ไม่ใช่หุ้นกู้ที่ไถ่ถอนเมื่อธนาคารเลิกกิจการ มีระยะเวลาไถ่ถอนไม่เกิน 100 ปี และการออกและเสนอขายหุ้นกู้ดังกล่าวอาจมีการให้สิทธิแก่ธนาคารในการไถ่ถอนหุ้นกู้คืนก่อนครบกำหนดก็ได้ และ/หรือ อาจมีการให้สิทธิผู้ถือหุ้นกู้ในการเรียกให้ธนาคารไถ่ถอนก่อนครบกำหนดก็ได้ ทั้งนี้ ให้เป็นไปตามข้อตกลงและเงื่อนไขของหุ้นกู้ที่จะออกในแต่ละคราว โดยมอบอำนาจให้คณะกรรมการ หรือคณะกรรมการบริหารเป็นผู้พิจารณาดำเนินการเกี่ยวกับข้อกำหนด เงื่อนไข และรายละเอียดอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้องกับการเสนอขายหุ้นกู้

เมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2556 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ ตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 14  เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2550 โดยแบ่งเป็น 2 ชุด ประกอบด้วยหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ  5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.30 ต่อปี จำนวน 500 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 5.00 ต่อปี จำนวน 500 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ ทั้งนี้ธนาคารได้รับเงินสุทธิจากการขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันเป็นจำนวน 999 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และต่อมาเมื่อวันที่ 3 ตุลาคม 2561 ธนาคารได้ไถ่ถอนหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน อายุ 5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.30  ต่อปี จำนวน 500 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ แล้ว

เมื่อวันที่ 19 กันยายน 2561 ธนาคารได้ออกและเสนอขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ ตามที่ได้รับอนุมัติจากมติที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 14 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2550 โดยแบ่งเป็น 2 ชุด ประกอบด้วยหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 5.5 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.05 ต่อปี จำนวน 600 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ และหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันอายุ 10 ปี อัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.45 ต่อปี จำนวน 600 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ ทั้งนี้ธนาคารได้รับเงินสุทธิจากการขายหุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกันเป็นจำนวน 1,198 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ

6.20    การออกหุ้นกู้ภายใต้ Medium Term Note Program

เมื่อวันที่ 26 มีนาคม 2540 ผู้ถือหุ้นมีมติให้ธนาคารออกและเสนอขายหุ้นกู้ ทั้งที่เป็นหุ้นกู้ประเภทด้อยสิทธิและหุ้นกู้ประเภทไม่ด้อยสิทธิภายใต้  Medium Term Note Program  วงเงินไม่เกิน 1,500 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมูลค่าที่เทียบเท่าในเงินสกุลอื่น ระยะเวลาไถ่ถอนไม่เกิน 30 ปี โดยให้เสนอขายในตลาดต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ ทั้งนี้ อาจจะมีการให้สิทธิแก่ธนาคารในการไถ่ถอนหุ้นกู้คืนก่อนครบกำหนด และ/หรือ อาจจะมีการให้สิทธิแก่ผู้ถือหุ้นกู้ ในการเรียกให้ธนาคารไถ่ถอนหุ้นกู้ก่อนครบกำหนดระยะเวลาการชำระคืน โดยให้เป็นไปตามข้อตกลงและเงื่อนไขของหุ้นกู้ที่จะออกในแต่ละคราว โดยมอบอำนาจให้คณะกรรมการเป็นผู้ดำเนินการ  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารยังไม่ได้มีการออกหุ้นกู้ตามมติดังกล่าว

6.21	ประมาณการหนี้สิน

ประมาณการหนี้สิน  ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.22    ผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน

6.22.1  	โครงการสมทบเงิน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายผลประโยชน์ของพนักงานประเภทโครงการสมทบเงิน สำหรับงบการเงินรวม จำนวน 1,247 ล้านบาท และ 1,240 ล้านบาท และสำหรับงบการเงินเฉพาะธนาคาร จำนวน 1,127 ล้านบาท และ 1,113 ล้านบาท ตามลำดับ

6.22.2  	โครงการผลประโยชน์

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยในประเทศมีโครงการผลประโยชน์ที่ไม่ได้จัดตั้งเป็นกองทุนแยกต่างหาก ส่วนสาขาในต่างประเทศบางแห่งมีการจัดตั้งเป็นกองทุนแยกต่างหาก ทั้งนี้ได้แสดงตารางกระทบยอดภาระผูกพันผลประโยชน์ของพนักงานที่จัดตั้งเป็นกองทุนและไม่ได้จัดตั้งเป็นกองทุน ตลอดจนสินทรัพย์โครงการและจำนวนที่รับรู้ในงบการเงิน ดังนี้

ตารางต่อไปนี้แสดงการกระทบยอดมูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงานสำหรับโครงการผลประโยชน์ทั้งที่จัดตั้งเป็นกองทุนและไม่ได้จัดตั้งเป็นกองทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

เมื่อวันที่ 5 เมษายน 2562 พระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงานฉบับใหม่ได้มีการประกาศในราชกิจจานุเบกษาภายหลังจากที่สภานิติบัญญัติแห่งชาติได้มีมติผ่านร่างพระราชบัญญัติฯดังกล่าวไปเมื่อวันที่ 13 ธันวาคม 2561 พระราชบัญญัติคุ้มครองแรงงานฉบับใหม่นี้กำหนดอัตราค่าชดเชยเพิ่มเติมสำหรับกรณีเลิกจ้างลูกจ้างซึ่งทำงานติดต่อกันตั้งแต่ 20 ปีขึ้นไปเกษียณอายุตามข้อบังคับการทำงานของธนาคาร ให้มีสิทธิได้รับค่าชดเชยไม่น้อยกว่าค่าจ้างอัตราสุดท้าย 400 วัน ธนาคารได้พิจารณาโดยใช้ดุลยพินิจว่าการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวถือเป็นการแก้ไขโครงการสำหรับโครงการผลประโยชน์หลังออกจากงาน โดยมีผลต่อภาระผูกพันผลประโยชน์พนักงานของธนาคาร ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2561 จึงได้รับรู้ภาระค่าชดเชยที่เพิ่มขึ้นดังกล่าวเป็นค่าใช้จ่ายไปแล้วในปี 2561 จำนวน 2,523 ล้านบาท

ตารางต่อไปนี้แสดงการกระทบยอดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์โครงการสำหรับโครงการผลประโยชน์ที่จัดตั้งเป็นกองทุน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561

สมมติฐานจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญ ซึ่งใช้ในการคำนวณหาภาระผูกพันผลประโยชน์ของพนักงานและสินทรัพย์โครงการโดยเฉลี่ยแต่ละโครงการ  และการวิเคราะห์ความอ่อนไหวของสมมติฐานในการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญแต่ละตัว ซึ่งทำให้ภาระผูกพันเพิ่มขึ้น หากสมมติฐานดังกล่าวเปลี่ยนแปลงไปร้อยละ 1 ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.23	ทุนเรือนหุ้น

ทุนเรือนหุ้นของธนาคาร ประกอบด้วย

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีทุนจดทะเบียน 40,000,000,000 บาท แบ่งเป็นหุ้นสามัญ และหุ้นบุริมสิทธิรวม 4,000,000,000 หุ้น มูลค่าหุ้นละ 10 บาท โดยมีรายละเอียดดังนี้

ทั้งนี้ การเสนอขายหลักทรัพย์ของธนาคารต้องเป็นไปตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดโดยคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์

6.24	การจัดตั้ง Special Purpose Vehicle เพื่อออก Capital Securities

เมื่อวันที่ 21 เมษายน 2541   ผู้ถือหุ้นมีมติให้ธนาคารจัดตั้ง Special Purpose Vehicle (SPV) เพื่อออกตราสารคล้ายทุน (Capital Securities) วงเงินไม่เกิน 1,000 ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมูลค่าเทียบเท่าในเงินสกุลอื่นเสนอขายต่อผู้ลงทุน โดยเฉพาะเจาะจง และ/หรือ ผู้ลงทุนประเภทสถาบันตามประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ที่เกี่ยวข้อง โดยสามารถออกและเสนอขายตราสารคล้ายทุนทั้งหมดในคราวเดียวกัน หรือทยอยออกและเสนอขายเป็นคราว ๆ ไปและมอบอำนาจให้คณะกรรมการเป็นผู้ดำเนินการเกี่ยวกับการจัดตั้ง SPV

ตราสารคล้ายทุนดังกล่าวอาจเป็นตราสารชนิดไม่มีอายุไถ่ถอน ไม่สะสมเงินปันผล อาจให้สิทธิแก่ SPV ในการขอไถ่ถอนคืน หรืออาจค้ำประกันโดยธนาคารก็ได้ ทั้งนี้ เงื่อนไขของการออกตราสารคล้ายทุนดังกล่าวอาจระบุว่า หากมีเหตุการณ์บางประการเกิดขึ้น ธนาคารจะต้องหรืออาจจะต้องออกตราสารอื่นเพื่อแลกเปลี่ยนกับตราสารคล้ายทุนดังกล่าว

ในการออกตราสารคล้ายทุนโดย SPV ดังกล่าว   ธนาคารอาจต้องออกตราสารที่มีลักษณะด้อยสิทธิ  หรือมีหลักประกัน  หรือสามารถแปลงสภาพเป็นหุ้น หรือตราสารอื่นของธนาคารได้  หรือมีลักษณะอื่น ให้แก่ SPV วงเงินไม่เกิน 1,100  ล้านดอลลาร์สหรัฐฯ หรือมูลค่าเทียบเท่าในเงินสกุลอื่นและมอบอำนาจให้คณะกรรมการเป็นผู้ดำเนินการเกี่ยวกับการออกตราสารคล้ายทุนที่ออกโดย SPV และตราสารที่ธนาคารอาจต้องออกให้แก่ SPV ทั้งนี้ เงื่อนไขของตราสารคล้ายทุนที่ออกโดย SPV อาจรวมถึงการจ่ายเงินปันผล หรือผลประโยชน์อื่นใดตามที่คณะกรรมการเห็นสมควร ซึ่งเงินปันผลและผลประโยชน์อื่นที่จะจ่ายดังกล่าว อาจจะมีความสัมพันธ์กับการจ่ายเงินปันผลของธนาคาร หรือการจ่ายผลประโยชน์ของหลักทรัพย์อื่นของธนาคาร

เมื่อวันที่ 18 มีนาคม 2542 ผู้ถือหุ้นอนุมัติให้ธนาคารสามารถจัดตั้ง หรือถือหุ้นในบริษัทย่อย หรือ SPV เพื่อประโยชน์ในการระดมทุนของธนาคารโดยการเสนอขายหุ้นบุริมสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ให้กับบริษัทย่อย หรือ SPV หรือให้ธนาคารเสนอขายหุ้นบุริมสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ ให้กับกองทุนรวม หรือนิติบุคคลอื่นที่จัดตั้งขึ้นเพื่อลงทุนในหุ้นบุริมสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ของธนาคารเป็นหลัก รวมทั้งการเข้าทำสัญญา Trust Agreement หรือสัญญาหลักในการลงทุนระหว่างธนาคารกับบริษัทย่อย หรือ SPV หรือกองทุนรวม หรือนิติบุคคลอื่น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารยังไม่ได้จัดตั้ง SPV เนื่องจากยังไม่ได้มีการออกตราสารเพื่อการระดมทุนผ่าน SPV ตามมติดังกล่าว

6.25 	ทุนสำรองตามกฎหมายและสำรองอื่น

6.25.1	ตามพระราชบัญญัติบริษัทมหาชนจำกัด  ธนาคารจะต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรองไม่น้อยกว่าร้อยละ 5 ของกำไรสุทธิประจำปีหักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุนสำรองจะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละ  10  ของทุนจดทะเบียน แต่ข้อบังคับของธนาคารกำหนดให้ต้องจัดสรรกำไรสุทธิประจำปีส่วนหนึ่งไว้เป็นทุนสำรองไว้ไม่น้อยกว่าร้อยละ 10 ของกำไรสุทธิประจำปีหักด้วยยอดขาดทุนสะสมยกมา (ถ้ามี) จนกว่าทุนสำรองจะมีจำนวนไม่น้อยกว่าร้อยละ 25 ของทุนจดทะเบียน และทุนสำรองนี้จะนำมาจ่ายปันผลไม่ได้

6.25.2  	ธนาคารได้จัดสรรกำไรสุทธิประจำงวดส่วนหนึ่งไว้เป็นสำรองอื่น โดยถือเป็นสำรองทั่วไป ไม่ได้ระบุเพื่อการใดการหนึ่งโดยเฉพาะ

6.26	การจัดสรรกำไรและการจ่ายเงินปันผล

เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2561 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 25 ได้มีมติอนุมัติการจัดสรรกำไรและการจ่าย เงินปันผลประจำปี 2560 ดังนี้

ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลตามรายละเอียดของมติดังกล่าว จำนวน 8,350 ล้านบาท ในวันที่ 11 พฤษภาคม 2561 แล้ว

เมื่อวันที่ 30 สิงหาคม 2561 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคาร ครั้งที่ 8/2561 ได้มีมติอนุมัติการจัดสรรกำไรและการจ่าย   เงินปันผลระหว่างกาล ดังนี้

ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลตามรายละเอียดของมติดังกล่าว จำนวน 3,716 ล้านบาท ในวันที่ 28 กันยายน 2561 แล้ว

เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2562 ที่ประชุมผู้ถือหุ้นสามัญประจำปี ครั้งที่ 26 ได้มีมติอนุมัติการจัดสรรกำไรและการจ่าย  เงินปันผลประจำปี 2561 ดังนี้

ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลตามรายละเอียดของมติดังกล่าว จำนวน 8,370 ล้านบาท ในวันที่ 10 พฤษภาคม 2562 แล้ว

เมื่อวันที่ 22 สิงหาคม 2562 ที่ประชุมคณะกรรมการธนาคาร ครั้งที่ 8/2562 ได้มีมติอนุมัติการจัดสรรกำไรและการจ่าย   เงินปันผลระหว่างกาล ดังนี้

ธนาคารได้จ่ายเงินปันผลตามรายละเอียดของมติดังกล่าว จำนวน 3,722 ล้านบาท ในวันที่ 20 กันยายน 2562 แล้ว

6.27   	สินทรัพย์ที่มีภาระผูกพันและข้อจำกัด

ธนาคารมีเงินลงทุนในหลักทรัพย์รัฐบาลและหลักทรัพย์รัฐวิสาหกิจที่มีภาระผูกพันในการทำธุรกรรมสัญญาซื้อคืน และมีภาระผูกพันกับส่วนราชการ ซึ่งมีมูลค่าตามบัญชีสุทธิจากค่าเผื่อการด้อยค่า ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 จำนวน 26,597 ล้านบาท และ 16,207 ล้านบาท ตามลำดับ

6.28 	หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยมีหนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า ดังนี้

6.29   	คดีฟ้องร้อง

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยถูกฟ้องร้องในคดีแพ่งหลายคดี อันเป็นไปตามการดำเนินธุรกิจตามปกติของธนาคารและบริษัทย่อย ซึ่งธนาคารและบริษัทย่อยเชื่อว่า เมื่อคดีถึงที่สุดจะไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของธนาคารและบริษัทย่อย

6.30    รายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันกับธนาคาร ประกอบด้วย บริษัทย่อย บริษัทร่วม ผู้บริหารสำคัญ  ซึ่งหมายถึง กรรมการ และพนักงานชั้นบริหารตั้งแต่ระดับผู้ช่วยผู้จัดการใหญ่ขึ้นไปหรือเทียบเท่า ผู้ที่เกี่ยวข้องกับผู้บริหารสำคัญ หรือกิจการที่ผู้บริหารสำคัญ และผู้ที่เกี่ยวข้องมีอำนาจควบคุมหรือมีอิทธิพลอย่างเป็นสาระสำคัญ

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายการสินทรัพย์ หนี้สิน และภาระผูกพันกับบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกันที่มีนัยสำคัญ ดังนี้

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 ธนาคารและบริษัทย่อยคิดดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันดังกล่าวข้างต้น ในอัตราร้อยละ 1.75 ถึง 13.00 ขึ้นอยู่กับประเภทของสินเชื่อและหลักประกัน

สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 ธนาคารและบริษัทย่อยคิดดอกเบี้ยเงินให้สินเชื่อกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันดังกล่าวข้างต้น ในอัตราร้อยละ 1.62 ถึง 13.00 ขึ้นอยู่กับประเภทของสินเชื่อและหลักประกัน และสำหรับเงินให้สินเชื่อกับบริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด ในอัตราร้อยละ 1.62

ธนาคารได้ปฏิบัติตามแนวทางการประมาณค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญที่กำหนดโดย ธปท. ในการประมาณจำนวนขั้นต่ำของค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญของเงินให้สินเชื่อแก่บุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน เช่นเดียวกับลูกหนี้ทั่วไป

รายการเงินลงทุนในงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคารกับบริษัทย่อยและบริษัทร่วม ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 แสดงอยู่ในหมายเหตุข้อ 6.6 เมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2562 ธนาคารได้ขายหุ้นสามัญที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ให้แก่ผู้ลงทุนโดยเฉพาะเจาะจงและ/หรือผู้ลงทุนสถาบันทั้งในประเทศและต่างประเทศตามการสำรวจความต้องการซื้อหลักทรัพย์ (Book Building) แบบข้ามคืนผ่านตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย (Overnight Placement Transaction) ในการนี้ บริษัท หลักทรัพย์บัวหลวง จำกัด (มหาชน) ได้เข้าซื้อในจำนวน 2,480 ล้านบาทด้วยราคาเดียวกับนักลงทุนอื่น  และ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 บริษัทย่อยจัดเงินลงทุนดังกล่าวเป็นเงินลงทุนประเภทเพื่อค้า

รายการทางบัญชีที่สำคัญระหว่างธนาคารกับบริษัทย่อย บริษัทร่วม บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน มีการกำหนดราคาซื้อขายระหว่างกัน การกำหนดอัตราดอกเบี้ย ค่าธรรมเนียมระหว่างกันและเงื่อนไขต่าง ๆ เป็นไปตามปกติธุรกิจและเป็นเงื่อนไขการค้าทั่วไป

ธนาคารและบริษัทย่อยมีรายได้และค่าใช้จ่ายกับบุคคลและกิจการที่เกี่ยวข้องกันที่มีนัยสำคัญ ดังนี้

ค่าตอบแทนผู้บริหารสำคัญ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

6.31    ผลประโยชน์อื่นที่จ่ายแก่กรรมการและผู้มีอำนาจในการจัดการ

ธนาคารไม่มีผลตอบแทนหรือผลประโยชน์อื่นใด ทั้งที่เป็นตัวเงิน และ/หรือ ไม่เป็นตัวเงินที่จ่ายให้กรรมการและพนักงานชั้นบริหารของธนาคาร  ตั้งแต่ระดับผู้ช่วยผู้จัดการใหญ่ขึ้นไป นอกเหนือจากผลประโยชน์ที่พึงจ่ายตามปกติ

6.32    การเปิดเผยงบกระแสเงินสดของบริษัทบริหารสินทรัพย์

ตามข้อกำหนดของ ธปท. ระบุให้ธนาคารต้องเปิดเผยงบกระแสเงินสดของบริษัทบริหารสินทรัพย์ของธนาคารในหมายเหตุประกอบงบการเงินของธนาคารด้วย ซึ่งงบกระแสเงินสดของบริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด มีดังนี้

6.33  	สัญญาเช่าระยะยาว

สัญญาเช่าระยะยาว ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ประกอบด้วย

6.34	ส่วนงานดำเนินงาน

6.34.1	ส่วนงานดำเนินงาน

การรายงานส่วนงานดำเนินงานจัดทำขึ้นตามเกณฑ์ที่ใช้ในการจัดทำรายงานภายใน โดยจำนวนที่แสดงในแต่ละส่วนงานดำเนินงานเป็นจำนวนหลังจากการปันส่วนต้นทุนส่วนกลางที่ระบุได้  รวมถึงราคาโอนระหว่างกัน (Transfer pricing) แล้ว

รายการระหว่างส่วนงานดำเนินงานบันทึกเสมือนเป็นรายการค้าตามปกติที่ทำกับบุคคลภายนอก และถูกตัดออกในการจัดทำงบการเงินรวม

ธนาคารกำหนดส่วนงานดำเนินงานตามผลิตภัณฑ์และบริการ ดังนี้

กิจการธนาคารในประเทศ

กิจการธนาคารในประเทศให้บริการทางการเงินที่ดำเนินการภายในประเทศ โดยมีประเภทของผลิตภัณฑ์และบริการที่สำคัญ ได้แก่ การให้สินเชื่อ บริการรับฝากเงิน บริการธุรกิจการค้าต่างประเทศ บริการโอนชำระและแลกเปลี่ยนเงิน บริการธนาคารอิเล็กทรอนิกส์ บริการบัตรเครดิต บริการบัตรเดบิต และบริการทางการเงินอื่น ๆ ที่เกี่ยวข้อง

กิจการธนาคารต่างประเทศ

กิจการธนาคารต่างประเทศให้บริการทางการเงินผ่านทางสาขาและบริษัทย่อยในต่างประเทศ โดยมีประเภทผลิตภัณฑ์และบริการที่สำคัญ ได้แก่ การให้สินเชื่อ บริการรับฝากเงิน บริการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ บริการโอนเงินและชำระเงินระหว่างประเทศ และบริการเกี่ยวกับการส่งออกและนำเข้า

กิจการการเงินธนกิจ

กิจการการเงินธนกิจ ดำเนินการเกี่ยวกับบริการธุรกิจโครงการ บริการทุนธนกิจ บริการที่ปรึกษาทางการเงิน บริการรับฝากทรัพย์สิน ดำเนินกลยุทธ์ทางการค้าโดยการซื้อขายผลิตภัณฑ์ทางการเงินต่าง ๆ รวมถึงการบริหารสภาพคล่องของธนาคาร

อื่น ๆ

กิจการที่นอกเหนือจากกิจการธนาคารและการเงินธนกิจ ดำเนินธุรกิจหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม นายหน้าซื้อขายหลักทรัพย์  บริหารจัดการกองทุน และอื่น ๆ โดยส่วนนี้ได้รวมค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานที่ยังมิได้มีการปันส่วนให้กับส่วนงาน

ผลการดำเนินงานตามส่วนงานดำเนินงาน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

ฐานะการเงินตามส่วนงานดำเนินงาน ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.34.2 	ส่วนงานตามภูมิศาสตร์

ผลการดำเนินงานตามภูมิศาสตร์ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

ฐานะการเงินตามภูมิศาสตร์ ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.35   	รายได้ดอกเบี้ย

รายได้ดอกเบี้ย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.36   	ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย

ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.37   	รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ

รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.38   	กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ

กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.39   	กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน

กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.40   	หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า

หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.41	ภาษีเงินได้

6.41.1  	ภาษีเงินได้ที่รับรู้ในกำไรหรือขาดทุน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.41.2  	ภาษีที่เกี่ยวข้องกับองค์ประกอบของกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.41.3   	การกระทบยอดเพื่อหาอัตราภาษีที่แท้จริง สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 มีดังนี้

6.42   	การเข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นเพื่อเข้าเป็นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ในธนาคารพีที เพอร์มาตา ทีบีเค (PT Bank Permata Tbk)เมื่อวันที่ 12 ธันวาคม 2562 ธนาคารได้เข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นโดยมีเงื่อนไข (“สัญญาซื้อขายหุ้น”) กับ Standard Chartered Bank (“สแตนดาร์ดชาร์เตอร์ด”) และ พีที แอสทร่า อินเตอร์เนชั่นแนล ทีบีเค (PT Astra International Tbk) (“แอสทร่า”) เพื่อเสนอซื้อหุ้นกลุ่ม ข. จำนวนทั้งหมด 24,991,429,332 หุ้น ในธนาคารพีที เพอร์มาตา ทีบีเค (PT Bank Permata Tbk) (“เพอร์มาตา”)  จากสแตนดาร์ดชาร์เตอร์ดและแอสทร่า คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 89.12 ของหุ้นที่ออกและจำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของเพอร์มาตา (“ธุรกรรม”) ตามมติเห็นชอบของที่ประชุมคณะกรรมการครั้งที่ 12/2562 เมื่อวันที่ 11 ธันวาคม 2562 โดยสแตนดาร์ดชาร์เตอร์ดและแอสทร่าจะขายหุ้นกลุ่ม ข. เป็นจำนวนรายละ 12,495,714,666 หุ้น คิดเป็นสัดส่วนร้อยละ 44.56 ของหุ้นที่ออกและจำหน่ายได้แล้วทั้งหมดของเพอร์มาตาให้แก่ธนาคาร ทั้งนี้การซื้อขายหุ้นดังกล่าวจะแล้วเสร็จได้ต่อเมื่อ ได้มีการปฏิบัติตามเงื่อนไขบังคับก่อนในสัญญาซื้อขายหุ้นอย่างครบถ้วนแล้ว  ซึ่งรวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียง (1) การได้รับมติเห็นชอบจากที่ประชุมผู้ถือหุ้นและได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งประเทศไทยให้ธนาคารเข้าซื้อหุ้นในเพอร์มาตา และ (2) ได้รับอนุญาตจาก Otoritas Jasa Keuangan (OJK) ของอินโดนีเซียในเรื่องที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมนี้ ซึ่งรวมถึงการอนุญาตให้ธนาคารเป็นผู้ถือหุ้นที่มีอำนาจควบคุมของเพอร์มาตา และการให้ความเห็นชอบโดย OJK สำหรับโครงสร้างการเข้าซื้อหุ้นในครั้งนี้ เมื่อได้ปฏิบัติตามเงื่อนไขบังคับก่อนในสัญญาซื้อขายหุ้นครบถ้วนแล้ว ธนาคารคาดว่าจะเข้าทำธุรกรรมให้แล้วเสร็จได้ภายในปี 2563 และคาดว่าจะทำคำเสนอซื้อหุ้นส่วนที่เหลือในเพอร์มาตาอีกร้อยละ 10.88 จากผู้ถือหุ้นรายย่อยในราคาเสนอซื้อเดียวกันภายหลังจากการทำธุรกรรมแล้วเสร็จ

6.43   	การอนุมัติงบการเงิน

คณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบริหารได้อนุมัติให้ออกงบการเงินนี้ เมื่อวันที่ 18 กุมภาพันธ์ 2563

|  |  | เรื่อง | หน้า |

| หมายเหตุข้อ | หมายเหตุข้อ | หมายเหตุข้อ |  |

| 1. | ข้อมูลทั่วไปและข้อกำหนดของทางราชการ | ข้อมูลทั่วไปและข้อกำหนดของทางราชการ | 16 |

| 2. | เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | เกณฑ์การจัดทำงบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะธนาคาร | 16 |

| 3. | นโยบายการบัญชีที่สำคัญ | นโยบายการบัญชีที่สำคัญ | 21 |

| 4. | การบริหารความเสี่ยง | การบริหารความเสี่ยง | 29 |

| 5. | การใช้ดุลยพินิจ และประมาณการทางบัญชีที่สำคัญ | การใช้ดุลยพินิจ และประมาณการทางบัญชีที่สำคัญ | 42 |

| 6. | ข้อมูลเพิ่มเติม | ข้อมูลเพิ่มเติม | 43 |

|  | 6.1 | เงินสด | 43 |

|  | 6.2 | ข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับกระแสเงินสด | 43 |

|  | 6.3 | รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ (สินทรัพย์) | 44 |

|  | 6.4 | ตราสารอนุพันธ์ | 45 |

|  | 6.5 | เงินลงทุนสุทธิ | 47 |

|  | 6.6 | เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ | 49 |

|  | 6.7 | เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 51 |

|  | 6.8 | ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | 56 |

|  | 6.9 | ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 58 |

|  | 6.10 | ทรัพย์สินรอการขายสุทธิ | 58 |

|  | 6.11 | ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ | 61 |

|  | 6.12 | สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ | 63 |

|  | 6.13 | สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีและหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | 64 |

|  | 6.14 | สินทรัพย์จัดชั้นตามเกณฑ์ที่ ธปท. กำหนด | 66 |

|  | 6.15 | เงินรับฝาก | 68 |

|  | 6.16 | รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (หนี้สิน) | 69 |

|  | 6.17 | ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 70 |

|  | 6.18 | หุ้นกู้ด้อยสิทธิ | 71 |

|  | 6.19 | หุ้นกู้ | 72 |

|  | 6.20 | การออกหุ้นกู้ภายใต้ Medium Term Note Program | 74 |

|  | 6.21 | ประมาณการหนี้สิน | 74 |

|  | 6.22 | ผลประโยชน์ของพนักงานหลังออกจากงาน | 74 |

|  | 6.23 | ทุนเรือนหุ้น | 77 |

|  | 6.24 | การจัดตั้ง Special Purpose Vehicle เพื่อออก Capital Securities | 78 |



|  |  | เรื่อง | หน้า |

| หมายเหตุข้อ | หมายเหตุข้อ | หมายเหตุข้อ |  |

|  | 6.25 | ทุนสำรองตามกฎหมายและสำรองอื่น | 79 |

|  | 6.26 | การจัดสรรกำไรและการจ่ายเงินปันผล | 79 |

|  | 6.27 | สินทรัพย์ที่มีภาระผูกพันและข้อจำกัด | 80 |

|  | 6.28 | หนี้สินที่อาจเกิดขึ้นในภายหน้า | 80 |

|  | 6.29 | คดีฟ้องร้อง | 81 |

|  | 6.30 | รายการกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 81 |

|  | 6.31 | ผลประโยชน์อื่นที่จ่ายแก่กรรมการและผู้มีอำนาจในการจัดการ | 86 |

|  | 6.32 | การเปิดเผยงบกระแสเงินสดของบริษัทบริหารสินทรัพย์ | 86 |

|  | 6.33 | สัญญาเช่าระยะยาว | 87 |

|  | 6.34 | ส่วนงานดำเนินงาน | 87 |

|  | 6.35 | รายได้ดอกเบี้ย | 89 |

|  | 6.36 | ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย | 90 |

|  | 6.37 | รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ | 90 |

|  | 6.38 | กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ | 90 |

|  | 6.39 | กำไร (ขาดทุน) สุทธิจากเงินลงทุน | 91 |

|  | 6.40 | หนี้สูญ หนี้สงสัยจะสูญ และขาดทุนจากการด้อยค่า | 91 |

|  | 6.41 | ภาษีเงินได้ | 91 |

|  | 6.42 | การเข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นเพื่อเข้าเป็นผู้ถือหุ้นรายใหญ่ในธนาคารพีที เพอร์มาตา ทีบีเค(PT Bank Permata Tbk) | 93 |

|  | 6.43 | การอนุมัติงบการเงิน | 93 |



| มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | วันที่มีผลบังคับใช้ |

| มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน |  |

| ฉบับที่ 16 | สัญญาเช่า | สัญญาเช่า | 1 มกราคม 2563 |

| มาตรฐานกลุ่มเครื่องมือทางการเงิน | มาตรฐานกลุ่มเครื่องมือทางการเงิน | มาตรฐานกลุ่มเครื่องมือทางการเงิน |  |

| มาตรฐานการบัญชี | มาตรฐานการบัญชี | มาตรฐานการบัญชี |  |

| ฉบับที่ 32 | การแสดงรายการเครื่องมือทางการเงิน | การแสดงรายการเครื่องมือทางการเงิน | 1 มกราคม 2563 |

| มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน | มาตรฐานการรายงานทางการเงิน |  |

| ฉบับที่ 7 | การเปิดเผยข้อมูลเครื่องมือทางการเงิน | การเปิดเผยข้อมูลเครื่องมือทางการเงิน | 1 มกราคม 2563 |

| ฉบับที่ 9 | เครื่องมือทางการเงิน | เครื่องมือทางการเงิน | 1 มกราคม 2563 |

| การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน | การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน | การตีความมาตรฐานการรายงานทางการเงิน |  |

| ฉบับที่ 16 | ฉบับที่ 16 | การป้องกันความเสี่ยงของเงินลงทุนสุทธิในหน่วยงานต่างประเทศ | 1 มกราคม 2563 |

| ฉบับที่ 19 | ฉบับที่ 19 | การชำระหนี้สินทางการเงินด้วยตราสารทุน | 1 มกราคม 2563 |



| - | การจัดประเภทและการวัดมูลค่าเครื่องมือทางการเงิน ใช้วิธีมูลค่ายุติธรรมหรือราคาทุนตัดจำหน่าย โดยพิจารณาจากประเภทของเครื่องมือทางการเงิน ลักษณะของกระแสเงินสดตามสัญญาและโมเดลธุรกิจของกิจการ (Business Model) |

| - | การคำนวณการด้อยค่าซึ่งใช้แนวคิดของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้น (Expected Credit Loss) รายการที่อยู่ในข่ายต้องตั้งผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นครอบคลุม เงินให้สินเชื่อและตราสารหนี้ที่มิได้วัดมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุน รวมทั้งภาระผูกพันที่จะให้สินเชื่อ และสัญญาค้ำประกันทางการเงิน กิจการต้องรับรู้ค่าเผื่อผลขาดทุนสำหรับผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นและการเปลี่ยนแปลงของผลขาดทุนด้านเครดิตที่คาดว่าจะเกิดขึ้นเพื่อสะท้อนการเปลี่ยนแปลงความเสี่ยงด้านเครดิตนับตั้งแต่การรับรู้เมื่อเริ่มแรก |

| - | การบัญชีป้องกันความเสี่ยง กำหนดลักษณะของรายการที่เข้าเงื่อนไขการบัญชีป้องกันความเสี่ยง ลักษณะของเครื่องมือที่ใช้ป้องกันความเสี่ยงและรายการที่ถูกป้องกันความเสี่ยง และสำหรับการวัดประสิทธิผล ให้พิจารณาการปฏิบัติให้สอดคล้องกับกลยุทธ์การบริหารจัดการความเสี่ยง |

| - | การแสดงรายการเครื่องมือทางการเงินที่มีลักษณะผสม กำหนดหลักการของการแสดงเป็นหนี้สินหรือส่วนของเจ้าของ และเงื่อนไขของการแสดงรายการแบบหักกลบระหว่างสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงิน |

| - | การเปิดเผยข้อมูล ระบุข้อกำหนดในการเปิดเผยเพื่อให้ผู้ใช้งบการเงินสามารถประเมินความมีนัยสำคัญของเครื่องมือทางการเงินต่อฐานะการเงินและผลการดำเนินงานของกิจการ รวมถึงลักษณะและระดับความเสี่ยงที่เกิดขึ้นจากเครื่องมือทางการเงินและแนวทางการบริหารความเสี่ยงดังกล่าว |



| - | สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย เมื่อเข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อในการถือครองตามโมเดลธุรกิจที่มีวัตถุประสงค์เพื่อรับกระแสเงินสดตามสัญญา และข้อกำหนดตามสัญญาของสินทรัพย์ทางการเงิน ทำให้เกิดกระแสเงินสดซึ่งเป็นการจ่ายชำระเพียงเงินต้นและดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือของเงินต้นในวันที่กำหนด |

| - | สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น เมื่อเข้าเงื่อนไขทั้งสองข้อในการถือครองตามโมเดลธุรกิจที่มีวัตถุประสงค์เพื่อรับกระแสเงินสดตามสัญญาและเพื่อขายสินทรัพย์ทางการเงิน และข้อกำหนดตามสัญญาของสินทรัพย์ทางการเงิน ทำให้เกิดกระแสเงินสดซึ่งเป็นการจ่ายชำระเพียงเงินต้นและดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือของเงินต้นในวันที่กำหนด |



| - | สินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุน เมื่อถือครองตามโมเดลธุรกิจไม่มีวัตถุประสงค์เพื่อรับกระแสเงินสดตามสัญญา หรือข้อกำหนดตามสัญญาของสินทรัพย์ทางการเงิน ทำให้เกิดกระแสเงินสดไม่ได้เป็นการจ่ายชำระเพียงเงินต้นและดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือของเงินต้นในวันที่กำหนด |



| - | ยกเลิกการจัดประเภทเดิมในส่วนของเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดและประเภทเผื่อขาย และเงินลงทุนในตราสารทุนประเภทเผื่อขายและเงินลงทุนทั่วไป |

| - | จัดประเภทเงินลงทุนในตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนดเดิมทั้งหมดเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยราคาทุนตัดจำหน่าย |

| - | จัดประเภทเงินลงทุนในตราสารหนี้เผื่อขายเดิมเกือบทั้งหมดเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น |

| - | จัดประเภทเงินลงทุนในตราสารทุนส่วนใหญ่เป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ยกเว้น บางรายการที่ธนาคารจัดเป็นสินทรัพย์ทางการเงินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรหรือขาดทุนตามนโยบายการลงทุนของธนาคารหรือตามที่มาตรฐานการรายงานทางการเงินตีความว่าเป็นตราสารหนี้และกระแสเงินสดไม่ได้เป็นการจ่ายชำระเพียงเงินต้นและดอกเบี้ยจากยอดคงเหลือของเงินต้นในวันที่กำหนด |

| - | สำหรับเงินลงทุนในตราสารทุนที่เลือกวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมผ่านกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นแล้วไม่สามารถเปลี่ยนการจัดประเภทในภายหลังได้ กำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นทั้งหมดจะถูกแสดงในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น ยกเว้น เงินปันผลที่รับรู้ในกำไรหรือขาดทุน |



| - | ช่วยขจัดหรือลดผลกระทบจากการวัดมูลค่าทางบัญชีที่ไม่สอดคล้องกัน |

| - | มีการบริหารรวมกับกลุ่มตราสารทางการเงินที่มีการประเมินผลการดำเนินงานด้วยเกณฑ์มูลค่ายุติธรรม |



| อาคารที่ตีราคาใหม่ | 20 - 30 | ปี |

| อาคารที่สร้างใหม่ | 20 | ปี |

| อุปกรณ์ | 3 - 5 | ปี |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เปลี่ยนอัตรา ดอกเบี้ย ได้ทันที ถึงภายใน 1 เดือน | 1 - 3 เดือน | 3 - 12 เดือน | 1 - 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีดอกเบี้ย | สินเชื่อ      ที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 343,179 | 44,549 | 8,221 | 1,831 | - | 75,381 | - | 473,161 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 15,970 | 68,444 | 118,420 | 267,228 | 76,436 | - | - | 546,498 |

| เงินให้สินเชื่อ | 1,329,475 | 379,513 | 202,063 | 66,461 | 3,378 | 9,444 | 70,975 | 2,061,309 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 1,354,988 | 316,140 | 566,950 | 21,950 | - | 110,764 | - | 2,370,792 |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 78,124 | 23,494 | 11,533 | 8,810 | 650 | 11,735 | - | 134,346 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,523 | - | - | - | - | - | - | 5,523 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 8 | 57 | 24,433 | 57,711 | 62,472 | - | - | 144,681 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เปลี่ยนอัตรา ดอกเบี้ย ได้ทันที ถึงภายใน 1 เดือน | 1 - 3 เดือน | 3 - 12 เดือน | 1 - 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีดอกเบี้ย | สินเชื่อ      ที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 345,208 | 33,266 | 11,762 | 2,949 | - | 59,166 | - | 452,351 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 21,774 | 21,621 | 102,222 | 282,729 | 17,871 | - | - | 446,217 |

| เงินให้สินเชื่อ | 1,349,860 | 346,953 | 222,873 | 76,381 | 5,925 | 9,742 | 71,426 | 2,083,160 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 1,317,049 | 339,575 | 548,030 | 21,628 | - | 100,188 | - | 2,326,470 |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 78,339 | 23,005 | 6,938 | 8,973 | 3,484 | 16,123 | - | 136,862 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 7,223 | - | - | - | - | - | - | 7,223 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 9 | 140 | - | 68,359 | 47,840 | - | - | 116,348 |



|  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เปลี่ยนอัตรา ดอกเบี้ย ได้ทันที ถึงภายใน 1 เดือน | 1 - 3 เดือน | 3 - 12 เดือน | 1 - 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีดอกเบี้ย | สินเชื่อ      ที่หยุด รับรู้รายได้ | สินเชื่อ      ที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 331,050 | 35,956 | 3,827 | 1,831 | - | 70,672 | - | - | 443,336 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 15,970 | 54,733 | 110,346 | 259,754 | 76,436 | - | - | - | 517,239 |

| เงินให้สินเชื่อ | 1,291,748 | 365,647 | 196,634 | 66,461 | 3,378 | 9,444 | 69,771 | 69,771 | 2,003,083 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 1,335,184 | 309,233 | 547,958 | 12,893 | - | 110,767 | - | - | 2,316,035 |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 76,893 | 22,685 | 8,297 | 8,810 | 650 | 11,942 | - | - | 129,277 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,488 | - | - | - | - | - | - | - | 5,488 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 8 | - | 24,125 | 57,711 | 62,472 | - | - | - | 144,316 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เปลี่ยนอัตรา ดอกเบี้ย ได้ทันที ถึงภายใน 1 เดือน | 1 - 3 เดือน | 3 - 12 เดือน | 1 - 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีดอกเบี้ย | สินเชื่อ      ที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 324,393 | 21,734 | 3,764 | 3,126 | - | 52,541 | - | 405,558 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 7,908 | 20,397 | 98,519 | 277,136 | 17,871 | - | - | 421,831 |

| เงินให้สินเชื่อ | 1,326,713 | 334,597 | 212,825 | 69,682 | 1,634 | 9,742 | 70,456 | 2,025,649 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 1,294,711 | 331,899 | 520,195 | 15,497 | - | 100,188 | - | 2,262,490 |

| รายการระหว่างธนาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |

| และตลาดเงิน | 72,102 | 19,922 | 6,938 | 9,619 | 3,484 | 16,329 | - | 128,394 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 7,199 | - | - | - | - | - | - | 7,199 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 9 | 14 | - | 68,358 | 47,840 | - | - | 116,221 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| อัตราดอกเบี้ยคงที่ | 379,048 | 408,637 | 379,048 | 408,637 |

| อัตราดอกเบี้ยลอยตัว | 1,346,862 | 1,328,908 | 1,343,248 | 1,326,718 |

| รวม | 1,725,910 | 1,737,545 | 1,722,296 | 1,735,355 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ยอดคงเหลือเฉลี่ย | รายได้และค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย | อัตราร้อยละ เฉลี่ยต่อปี | ยอดคงเหลือเฉลี่ย | ยอดคงเหลือเฉลี่ย | รายได้และค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย | อัตราร้อยละ เฉลี่ยต่อปี |

| สินทรัพย์ทางการเงินที่ก่อให้เกิดรายได้ |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 500,364 | 8,995 | 1.80 | 481,103 | 481,103 | 8,397 | 1.75 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 493,014 | 10,309 | 2.09 | 460,149 | 460,149 | 9,199 | 2.00 |

| เงินให้สินเชื่อ | 2,030,107 | 93,155 | 4.59 | 2,025,402 | 2,025,402 | 93,131 | 4.60 |

| รวม | 3,023,485 | 112,459 |  | 2,966,654 | 2,966,654 | 110,727 |  |

| หนี้สินทางการเงินที่ก่อให้เกิดค่าใช้จ่าย |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,347,185 | 23,044 | 0.98 | 2,318,609 | 2,318,609 | 21,762 | 0.94 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 139,224 | 1,981 | 1.42 | 158,312 | 158,312 | 2,142 | 1.35 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 122,983 | 6,397 | 5.20 | 104,552 | 104,552 | 5,561 | 5.32 |

| รวม | 2,609,392 | 31,422 |  | 2,581,473 | 2,581,473 | 29,465 |  |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ยอดคงเหลือเฉลี่ย | รายได้และค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย | อัตราร้อยละ เฉลี่ยต่อปี | ยอดคงเหลือเฉลี่ย | รายได้และค่าใช้จ่าย ดอกเบี้ย | อัตราร้อยละ เฉลี่ยต่อปี |

| สินทรัพย์ทางการเงินที่ก่อให้เกิดรายได้ |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 467,546 | 8,106 | 1.73 | 432,982 | 6,826 | 1.58 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 464,385 | 9,625 | 2.07 | 440,597 | 8,737 | 1.98 |

| เงินให้สินเชื่อ | 1,973,033 | 90,293 | 4.58 | 1,971,807 | 90,411 | 4.59 |

| รวม | 2,904,964 | 108,024 |  | 2,845,386 | 105,974 |  |

| หนี้สินทางการเงินที่ก่อให้เกิดค่าใช้จ่าย |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,290,934 | 21,544 | 0.94 | 2,259,501 | 20,123 | 0.89 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 134,977 | 1,870 | 1.39 | 152,055 | 1,885 | 1.24 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 122,570 | 6,397 | 5.22 | 104,370 | 5,561 | 5.33 |

| รวม | 2,548,481 | 29,811 |  | 2,515,926 | 27,569 |  |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ภายใน 1 ปี | เกินกว่า 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีกำหนด ระยะเวลา | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 471,330 | 1,831 | - | - | - | - | 473,161 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 11,845 | 17,179 | 20,783 | - | - | - | 49,807 |

| เงินลงทุน | 191,545 | 278,064 | 76,889 | 102,936 | - | - | 649,434 |

| เงินให้สินเชื่อ | 861,179 | 700,311 | 428,939 | - | 70,880 | 70,880 | 2,061,309 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,348,842 | 21,950 | - | - | - | - | 2,370,792 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 120,376 | 13,320 | 650 | - | - | - | 134,346 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,523 | - | - | - | - | - | 5,523 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 5,894 | 12,400 | 19,543 | - | - | - | 37,837 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 24,498 | 57,711 | 62,472 | - | - | - | 144,681 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ภายใน 1 ปี | เกินกว่า 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีกำหนด ระยะเวลา | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 449,402 | 2,949 | - | - | - | - | 452,351 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 10,381 | 7,806 | 10,463 | - | - | - | 28,650 |

| เงินลงทุน | 145,295 | 284,505 | 18,037 | 110,559 | - | - | 558,396 |

| เงินให้สินเชื่อ | 884,806 | 734,445 | 393,163 | - | 70,746 | 70,746 | 2,083,160 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,304,842 | 21,628 | - | - | - | - | 2,326,470 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 122,142 | 11,236 | 3,484 | - | - | - | 136,862 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 7,223 | - | - | - | - | - | 7,223 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 7,621 | 4,834 | 9,883 | - | - | - | 22,338 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 150 | 68,358 | 47,840 | - | - | - | 116,348 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ภายใน 1 ปี | เกินกว่า 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีกำหนด ระยะเวลา | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 441,505 | 1,831 | - | - | - | - | 443,336 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 11,725 | 17,179 | 20,783 | - | - | - | 49,687 |

| เงินลงทุน | 169,760 | 270,590 | 76,889 | 131,711 | - | - | 648,950 |

| เงินให้สินเชื่อ | 823,739 | 686,962 | 422,611 | - | 69,771 | 69,771 | 2,003,083 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,303,142 | 12,893 | - | - | - | - | 2,316,035 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 115,307 | 13,320 | 650 | - | - | - | 129,277 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,488 | - | - | - | - | - | 5,488 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 5,428 | 12,400 | 19,543 | - | - | - | 37,371 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 24,133 | 57,711 | 62,472 | - | - | - | 144,316 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ภายใน 1 ปี | เกินกว่า 1 ปี แต่ไม่เกิน 5 ปี | เกินกว่า 5 ปี | ไม่มีกำหนด ระยะเวลา | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | สินเชื่อที่หยุด รับรู้รายได้ | รวม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 402,432 | 3,126 | - | - | - | - | 405,558 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 10,066 | 7,806 | 10,462 | - | - | - | 28,334 |

| เงินลงทุน | 123,957 | 278,911 | 18,038 | 142,080 | - | - | 562,986 |

| เงินให้สินเชื่อ | 844,998 | 722,915 | 387,280 | - | 70,456 | 70,456 | 2,025,649 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,246,993 | 15,497 | - | - | - | - | 2,262,490 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 113,674 | 11,236 | 3,484 | - | - | - | 128,394 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 7,199 | - | - | - | - | - | 7,199 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 7,137 | 4,834 | 9,883 | - | - | - | 21,854 |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม | 23 | 68,358 | 47,840 | - | - | - | 116,221 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 |

|  | มูลค่าตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่าตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |

| เงินสด | 58,090 | 58,090 | 62,394 | 62,394 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ | 472,349 | 472,349 | 450,700 | 450,700 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 49,807 | 50,315 | 28,650 | 28,581 |

| เงินลงทุนสุทธิ | 649,434 | 651,479 | 558,396 | 635,701 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และ |  |  |  |  |

| ดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 1,891,046 | 1,891,046 | 1,935,781 | 1,935,781 |

| รวม | 3,120,726 | 3,123,279 | 3,035,921 | 3,113,157 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,370,792 | 2,370,792 | 2,326,470 | 2,326,470 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 134,346 | 134,346 | 136,862 | 136,862 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,523 | 5,523 | 7,223 | 7,223 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 37,837 | 39,413 | 22,338 | 22,828 |

| ตราสารหนี้ที่ออก | 144,208 | 162,138 | 116,019 | 128,669 |

| เงินกู้ยืม | 473 | 473 | 329 | 329 |

| รวม | 2,693,179 | 2,712,685 | 2,609,241 | 2,622,381 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 |

|  | มูลค่าตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่าตามบัญชี | มูลค่ายุติธรรม |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |

| เงินสด | 58,013 | 58,013 | 62,329 | 62,329 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงินสุทธิ | 442,584 | 442,584 | 404,378 | 404,378 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 49,687 | 50,201 | 28,334 | 28,266 |

| เงินลงทุนสุทธิ | 648,950 | 660,685 | 562,986 | 601,919 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และ |  |  |  |  |

| ดอกเบี้ยค้างรับสุทธิ | 1,836,722 | 1,836,722 | 1,881,395 | 1,881,395 |

| รวม | 3,035,956 | 3,048,205 | 2,939,422 | 2,978,287 |

|  |  |  |  |  |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |

| เงินรับฝาก | 2,316,035 | 2,316,035 | 2,262,490 | 2,262,490 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 129,277 | 129,277 | 128,394 | 128,394 |

| หนี้สินจ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 5,488 | 5,488 | 7,199 | 7,199 |

| ตราสารอนุพันธ์ | 37,371 | 38,958 | 21,854 | 22,344 |

|  |  |  |  |  |

|  |  |  |  |  |

| ตราสารหนี้ที่ออก | 143,843 | 161,773 | 115,892 | 128,542 |

| เงินกู้ยืม | 473 | 473 | 329 | 329 |

|  |  |  |  |  |

| รวม | 2,632,487 | 2,652,004 | 2,536,158 | 2,549,298 |



| - | ตราสารหนี้ที่ออกจำหน่ายในประเทศและจดทะเบียนในสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย มูลค่ายุติธรรมคำนวณโดยใช้อัตราผลตอบแทนของตราสารหนี้ที่ใช้อ้างอิงที่เผยแพร่โดยสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทย สำหรับตราสารหนี้ที่มิได้จดทะเบียนในสมาคมตลาดตราสารหนี้ไทยจะใช้อัตราผลตอบแทนเสนอซื้อเฉลี่ยของสถาบันการเงินที่เชื่อถือได้ 3 แห่ง |

| - | ตราสารหนี้ที่ออกจำหน่ายในต่างประเทศใช้ราคาประเมินของสถาบันการเงินในต่างประเทศที่เชื่อถือได้ |



| - | ตราสารทุนในความต้องการของตลาดซึ่งมีราคาตลาดที่ระบุได้โดยง่าย มูลค่ายุติธรรมคำนวณโดยใช้ราคาเสนอซื้อครั้งสุดท้ายของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยเมื่อสิ้นวันทำการสุดท้ายของวันที่รายงาน แต่ถ้าหากไม่มีราคาเสนอซื้อครั้งสุดท้ายจะใช้ราคาปิดครั้งสุดท้ายแทน |

| - | เงินลงทุนในหน่วยลงทุน แสดงมูลค่ายุติธรรมด้วยมูลค่ารับซื้อคืน ณ วันที่รายงาน |

| - | เงินลงทุนทั่วไป แสดงมูลค่ายุติธรรมโดยใช้เทคนิคการประเมินมูลค่าที่ใช้อย่างแพร่หลายในตลาด ซึ่งอ้างอิงราคาและ/หรือตัวแปรจากตลาด โดยมีการพิจารณาถึงข้อจำกัดในการซื้อขาย สภาพคล่อง และอัตราคิดลดเพื่อใช้ในการปรับมูลค่ายุติธรรมดังกล่าว เทคนิคการประเมินมูลค่ารวมถึงการใช้รายการซื้อขายในตลาดล่าสุดของผู้ซื้อขายที่มีความรอบรู้เต็มใจ และมีความเป็นอิสระต่อกัน การอ้างอิงมูลค่ายุติธรรมในปัจจุบันของเงินลงทุนในบริษัทที่มีลักษณะคล้ายคลึงกัน การใช้วิธีคิดลดกระแสเงินสด และการใช้วิธีเปรียบเทียบราคาตลาด |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม |

| รายการที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม |  |  |  |  |  |  |  |  |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารอนุพันธ์ | - | 50,315 | - | 50,315 | - | 28,581 | - | 28,581 |

| เงินลงทุนสุทธิ | 85,478 | 502,855 | - | 588,333 | 92,491 | 412,863 | - | 505,354 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารอนุพันธ์ | 361 | 39,052 | - | 39,413 | 300 | 22,528 | - | 22,828 |

| รายการที่ไม่ได้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม |  |  |  |  |  |  |  |  |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุนสุทธิ | 3,117 | 20,374 | 39,655 | 63,146 | 2,676 | 66,623 | 61,048 | 130,347 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารหนี้ที่ออก | - | 162,138 | - | 162,138 | - | 128,669 | - | 128,669 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม |

| รายการที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม |  |  |  |  |  |  |  |  |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารอนุพันธ์ | - | 50,201 | - | 50,201 | - | 28,266 | - | 28,266 |

| เงินลงทุนสุทธิ | 80,384 | 484,931 | - | 565,315 | 89,945 | 399,067 | - | 489,012 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารอนุพันธ์ | - | 38,958 | - | 38,958 | - | 22,344 | - | 22,344 |

| รายการที่ไม่ได้วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม |  |  |  |  |  |  |  |  |

| สินทรัพย์ทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุนสุทธิ | 3,117 | 7,317 | 84,936 | 95,370 | 2,676 | 2,857 | 107,374 | 112,907 |

| หนี้สินทางการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารหนี้ที่ออก | - | 161,773 | - | 161,773 | - | 128,542 | - | 128,542 |



| การกำหนดลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม | การกำหนดลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม | การกำหนดลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม |

| ระดับ 1 | - | ราคาเสนอซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่องสำหรับสินทรัพย์หรือหนี้สินอย่างเดียวกัน |

| ระดับ 2 | - | มูลค่าที่ได้จากเทคนิคการประเมินมูลค่า โดยใช้ข้อมูลที่ได้โดยตรงหรือโดยอ้อมจากตลาด (Observable data)เป็นองค์ประกอบสำคัญในการประเมินมูลค่ายุติธรรม |

| ระดับ 3 | - | มูลค่าที่ได้จากเทคนิคการประเมินมูลค่า โดยใช้ข้อมูลที่ไม่มีในตลาด (Unobservable data) เป็นองค์ประกอบสำคัญในการประเมินมูลค่ายุติธรรม |



|  | อัตราร้อยละ | อัตราร้อยละ |

|  | 2562 | 2561 |

| อัตราส่วนเงินกองทุน |  |  |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | มากกว่า   7.5 | มากกว่า   6.375 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 | มากกว่า   9.0 | มากกว่า   7.875 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้น | มากกว่า 11.5 | มากกว่า 10.375 |



|  | อัตราร้อยละ | อัตราร้อยละ | อัตราร้อยละ | อัตราร้อยละ |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 |  |  |  |  |

| ที่เป็นส่วนของเจ้าของต่อสินทรัพย์เสี่ยง | 17.01 | 16.43 | 17.14 | 16.24 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนชั้นที่ 1 ต่อสินทรัพย์เสี่ยง | 17.01 | 16.43 | 17.14 | 16.24 |

| อัตราส่วนเงินกองทุนทั้งสิ้นต่อสินทรัพย์เสี่ยง | 20.04 | 17.96 | 20.20 | 17.78 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 | 406,529 | 390,369 | 399,842 | 399,842 | 374,633 |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | 406,463 | 390,309 | 399,842 | 399,842 | 374,633 |

| ทุนชำระแล้ว | 19,088 | 19,088 | 19,088 | 19,088 | 19,088 |

| ส่วนเกินมูลค่าหุ้น | 56,346 | 56,346 | 56,346 | 56,346 | 56,346 |

| ทุนสำรองตามกฎหมาย | 24,000 | 23,000 | 24,000 | 24,000 | 23,000 |

| เงินสำรองที่จัดสรรจากกำไรสุทธิ | 106,500 | 101,500 | 106,500 | 106,500 | 101,500 |

| กำไรสุทธิคงเหลือหลังจากการจัดสรร | 170,789 | 152,107 | 157,182 | 157,182 | 132,089 |

| รายการอื่นของส่วนของเจ้าของ | 33,678 | 42,039 | 39,600 | 39,600 | 45,361 |

| รายการหักจากเงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นส่วนของเจ้าของ | (3,938) | (3,771) | (2,874) | (2,874) | (2,751) |

| เงินกองทุนชั้นที่ 1 ที่เป็นตราสารทางการเงิน | 66 | 60 | - | - | - |

|  |  |  |  |  |  |

| เงินกองทุนชั้นที่ 2 | 72,211 | 36,194 | 71,420 | 71,420 | 35,312 |

|  |  |  |  |  |  |

| เงินกองทุนทั้งสิ้นตามกฎหมาย | 478,740 | 426,563 | 471,262 | 471,262 | 409,945 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| เงินสด | 58,010 | 62,300 | 57,933 | 57,933 | 62,235 |

| เงินสดรับล่วงหน้าจากธุรกรรมเงินอิเล็กทรอนิกส์ |  |  |  |  |  |

| และบริการโอนเงินด้วยวิธีการทางอิเล็กทรอนิกส์ | 80 | 94 | 80 | 80 | 94 |

| รวม | 58,090 | 62,394 | 58,013 | 58,013 | 62,329 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| ส่วนเกินทุนจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าเงินลงทุน |  |  |  |  |  |

| ในส่วนของเจ้าของลดลง | (1,721) | (9,318) | (1,735) | (1,735) | (9,283) |

| ทรัพย์สินรอการขายที่เพิ่มขึ้นจากการรับชำระหนี้/ |  |  |  |  |  |

| สินทรัพย์ที่เลิกใช้งานแล้ว | 1,471 | 1,940 | 1,471 | 1,471 | 1,940 |

| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาอาคารโอนเข้ากำไรสะสม | 946 | 943 | 943 | 943 | 939 |

| การเปลี่ยนแปลงรายการที่ไม่ใช่เงินสดของ |  |  |  |  |  |

| ตราสารหนี้ที่ออกและเงินกู้ยืม |  |  |  |  |  |

| กำไรจากการแปลงค่าเงินตราต่างประเทศ | 9,038 | 867 | 9,038 | 9,038 | 867 |

| การตัดจำหน่ายส่วนลดมูลค่า | 276 | 240 | 276 | 276 | 240 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม |

| ในประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| ธนาคารแห่งประเทศไทย |  |  |  |  |  |  |

| และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ | 30,087 | 232,410 | 262,497 | 19,483 | 220,027 | 239,510 |

| ธนาคารพาณิชย์ | 1,109 | 23,749 | 24,858 | 3,021 | 7,285 | 10,306 |

| สถาบันการเงินอื่น | 1,913 | 12,702 | 14,615 | 1,079 | 19,408 | 20,487 |

| รวม | 33,109 | 268,861 | 301,970 | 23,583 | 246,720 | 270,303 |

| บวก ดอกเบี้ยค้างรับ | - | 97 | 97 | - | 148 | 148 |

| หัก   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | (27) | (1,029) | (1,056) | (17) | (1,360) | (1,377) |

| รวมในประเทศ | 33,082 | 267,929 | 301,011 | 23,566 | 245,508 | 269,074 |

| ต่างประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 19,810 | 84,517 | 104,327 | 20,851 | 76,534 | 97,385 |

| เงินเยน | 15,678 | 3,608 | 19,286 | 6,454 | 7,071 | 13,525 |

| เงินยูโร | 554 | 7,673 | 8,227 | 1,132 | 3,780 | 4,912 |

| เงินสกุลอื่น | 12,229 | 27,122 | 39,351 | 11,243 | 54,983 | 66,226 |

| รวม | 48,271 | 122,920 | 171,191 | 39,680 | 142,368 | 182,048 |

| บวก ดอกเบี้ยค้างรับ | - | 354 | 354 | 2 | 265 | 267 |

| หัก   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | - | (207) | (207) | - | (689) | (689) |

| รวมต่างประเทศ | 48,271 | 123,067 | 171,338 | 39,682 | 141,944 | 181,626 |

| รวมในประเทศและ |  |  |  |  |  |  |

| ต่างประเทศ | 81,353 | 390,996 | 472,349 | 63,248 | 387,452 | 450,700 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม |

| ในประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| ธนาคารแห่งประเทศไทย |  |  |  |  |  |  |

| และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ | 30,087 | 232,410 | 262,497 | 19,483 | 220,027 | 239,510 |

| ธนาคารพาณิชย์ | - | 18,150 | 18,150 | 6 | 3,300 | 3,306 |

| สถาบันการเงินอื่น | 1,913 | 12,702 | 14,615 | 1,079 | 19,408 | 20,487 |

| รวม | 32,000 | 263,262 | 295,262 | 20,568 | 242,735 | 263,303 |

| บวก ดอกเบี้ยค้างรับ | - | 66 | 66 | - | 134 | 134 |

| หัก   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | (27) | (1,029) | (1,056) | (17) | (1,360) | (1,377) |

| รวมในประเทศ | 31,973 | 262,299 | 294,272 | 20,551 | 241,509 | 262,060 |

| ต่างประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 19,543 | 81,119 | 100,662 | 20,172 | 74,140 | 94,312 |

| เงินเยน | 15,678 | 3,608 | 19,286 | 6,454 | 7,071 | 13,525 |

| เงินยูโร | 548 | 7,673 | 8,221 | 1,119 | 3,780 | 4,899 |

| เงินสกุลอื่น | 7,523 | 12,382 | 19,905 | 5,307 | 24,212 | 29,519 |

| รวม | 43,292 | 104,782 | 148,074 | 33,052 | 109,203 | 142,255 |

| บวก ดอกเบี้ยค้างรับ | - | 283 | 283 | - | 132 | 132 |

| หัก   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | - | (45) | (45) | - | (69) | (69) |

| รวมต่างประเทศ | 43,292 | 105,020 | 148,312 | 33,052 | 109,266 | 142,318 |

| รวมในประเทศและ |  |  |  |  |  |  |

| ต่างประเทศ | 75,265 | 367,319 | 442,584 | 53,603 | 350,775 | 404,378 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภทความเสี่ยง | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | จำนวนเงิน       ตามสัญญา |

|  | ตามเกณฑ์คงค้าง | ตามเกณฑ์คงค้าง | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | ตามเกณฑ์คงค้าง | ตามเกณฑ์คงค้าง | จำนวนเงิน       ตามสัญญา |

|  | สินทรัพย์ | หนี้สิน | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | สินทรัพย์ | หนี้สิน | จำนวนเงิน       ตามสัญญา |

| อัตราแลกเปลี่ยน | 32,164 | 17,245 | 1,091,796 | 20,522 | 11,924 | 1,403,260 |

| อัตราดอกเบี้ย | 17,638 | 20,231 | 1,064,586 | 8,126 | 10,114 | 961,569 |

| อื่น ๆ | 5 | 361 | 9,887 | 2 | 300 | 10,372 |

| รวม | 49,807 | 37,837 | 2,166,269 | 28,650 | 22,338 | 2,375,201 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภทความเสี่ยง | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | มูลค่ายุติธรรม/การปรับบัญชี | จำนวนเงิน      ตามสัญญา |

|  | ตามเกณฑ์คงค้าง | ตามเกณฑ์คงค้าง | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | ตามเกณฑ์คงค้าง | ตามเกณฑ์คงค้าง | จำนวนเงิน      ตามสัญญา |

|  | สินทรัพย์ | หนี้สิน | จำนวนเงิน     ตามสัญญา | สินทรัพย์ | หนี้สิน | จำนวนเงิน      ตามสัญญา |

| อัตราแลกเปลี่ยน | 32,049 | 17,140 | 1,077,158 | 20,208 | 11,740 | 1,383,684 |

| อัตราดอกเบี้ย | 17,638 | 20,231 | 1,064,585 | 8,126 | 10,114 | 961,569 |

| รวม | 49,687 | 37,371 | 2,141,743 | 28,334 | 21,854 | 2,345,253 |



|  |  |  |  | อัตราร้อยละ |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| สถาบันการเงิน | 80.74 | 76.42 | 81.14 | 76.87 |

| บริษัทในกลุ่ม | - | - | 0.10 | - |

| บุคคลภายนอก | 19.26 | 23.58 | 18.76 | 23.13 |

| รวม | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 100.00 |



| - | สัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า คือ สัญญาที่กำหนดอัตราแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอนาคต โดยในสัญญาจะระบุให้มีการส่งมอบเงินสดระหว่างคู่สัญญาด้วยอัตราแลกเปลี่ยนที่ระบุไว้ในสัญญา ณ วันที่กำหนดไว้ในอนาคต |

| - | สัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยต่างสกุลเงิน คือ สัญญาที่เกี่ยวข้องกับการแลกเปลี่ยนเงินต้นและดอกเบี้ยระหว่างสองสกุลเงินกับคู่สัญญาตามระยะเวลาที่ตกลง |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม |

| เงินลงทุนเพื่อค้า |  |  |  |  |  |

| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 8,320 | 4,950 | 8,320 | 8,320 | 4,950 |

| ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 198 | 56 | 198 | 198 | 56 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 5,095 | 2,510 | - | - | - |

| รวม | 13,613 | 7,516 | 8,518 | 8,518 | 5,006 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

|  | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม | มูลค่ายุติธรรม |

| เงินลงทุนเผื่อขาย |  |  |  |  |  |

| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 327,327 | 293,834 | 327,327 | 327,327 | 293,834 |

| ตราสารหนี้ภาคเอกชน | 66,072 | 37,328 | 65,520 | 65,520 | 36,788 |

| ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 113,747 | 82,707 | 98,068 | 98,068 | 73,352 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดในประเทศ | 47,141 | 60,160 | 47,141 | 47,141 | 60,160 |

| ตราสารทุนในความต้องการของตลาดต่างประเทศ | 9,844 | 11,531 | 9,844 | 9,844 | 11,531 |

| อื่น ๆ | 10,589 | 12,278 | 8,897 | 8,897 | 8,341 |

| รวม | 574,720 | 497,838 | 556,797 | 556,797 | 484,006 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

|  | ราคาทุน/ ราคาทุน           ตัดจำหน่าย | ราคาทุน/ ราคาทุน          ตัดจำหน่าย | ราคาทุน/ ราคาทุน           ตัดจำหน่าย | ราคาทุน/ ราคาทุน           ตัดจำหน่าย | ราคาทุน/ ราคาทุน           ตัดจำหน่าย |

| ตราสารหนี้ที่จะถือจนครบกำหนด |  |  |  |  |  |

| หลักทรัพย์รัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ | 19,328 | 15,757 | 7,032 | 7,032 | 2,046 |

| ตราสารหนี้ต่างประเทศ | 3,929 | 4,092 | 3,197 | 3,197 | 3,312 |

| รวม | 23,257 | 19,849 | 10,229 | 10,229 | 5,358 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน |

| เงินลงทุนทั่วไป |  |  |  |  |  |  |

| ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาดในประเทศ | 8,689 | 6,878 | 6,878 | 7,839 | 7,839 | 6,729 |

| ตราสารทุนที่ไม่อยู่ในความต้องการของตลาดต่างประเทศ | 36,029 | 32,941 | 32,941 | 35,763 | 35,763 | 32,830 |

| รวม | 44,718 | 39,819 | 39,819 | 43,602 | 43,602 | 39,559 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า | (8,611) | (8,234) | (8,234) | (8,611) | (8,611) | (8,234) |

| รวม | 36,107 | 31,585 | 31,585 | 34,991 | 34,991 | 31,325 |

|  |  |  |  |  |  |  |

| รวมเงินลงทุนสุทธิ | 647,697 | 556,788 | 556,788 | 610,535 | 610,535 | 525,695 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 12 | 12 | 12 | 12 |

| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 187 | 187 | 187 | 187 |

| การสาธารณูปโภคและบริการ | 41 | 41 | 41 | 41 |

| อื่น ๆ | 2,243 | 2,039 | 2,243 | 2,039 |

| รวม | 2,483 | 2,279 | 2,483 | 2,279 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  |  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

| ชื่อบริษัท | ชื่อบริษัท | ประเภทธุรกิจ | ประเภทธุรกิจ | ประเภทหลักทรัพย์ ที่ลงทุน | ประเภทหลักทรัพย์ ที่ลงทุน | ร้อยละของหลักทรัพย์        ที่ลงทุนทางตรง               และทางอ้อม | ร้อยละของหลักทรัพย์        ที่ลงทุนทางตรง               และทางอ้อม | ร้อยละของหลักทรัพย์        ที่ลงทุนทางตรง               และทางอ้อม | เงินลงทุน                          (วิธีราคาทุน) | เงินลงทุน                          (วิธีราคาทุน) | เงินลงทุน                          (วิธีราคาทุน) | เงินลงทุน                          (วิธีส่วนได้เสีย) | เงินลงทุน                          (วิธีส่วนได้เสีย) |

|  |  |  |  |  | 2562 | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท บีซีไอ (ประเทศไทย) จำกัด | บริการ | บริการ | หุ้นสามัญ | หุ้นสามัญ | 22.17 | 22.17 | - | 118 | 118 | - | 109 | 109 | - |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | ธุรกิจการเงิน | ธุรกิจการเงิน | หุ้นสามัญ | หุ้นสามัญ | 35.88 | 35.88 | 35.88 | 201 | 201 | 201 | 820 | 820 | 748 |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | บริการ | บริการ | หุ้นสามัญ | หุ้นสามัญ | 30.00 | 30.00 | 30.00 | 15 | 15 | 15 | 441 | 441 | 468 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | บริการ | บริการ | หุ้นสามัญ | หุ้นสามัญ | 14.26 | 14.26 | 13.84 | 13 | 13 | 7 | 273 | 273 | 226 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | บริการ | บริการ | หุ้นสามัญ | หุ้นสามัญ | 69.08 | 69.08 | 69.08 | 362 | 362 | 362 | 94 | 94 | 166 |

| รวม |  |  |  |  |  |  |  | 709 | 709 | 585 | 1,737 | 1,737 | 1,608 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า |  |  |  |  |  |  |  | (2) | (2) | (2) | - | - | - |

| เงินลงทุนในบริษัทร่วมสุทธิ |  |  |  |  |  |  |  | 707 | 707 | 583 | 1,737 | 1,737 | 1,608 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

| ชื่อบริษัท | ประเภทธุรกิจ | ประเภทหลักทรัพย์           ที่ลงทุน | ร้อยละของหลักทรัพย์        ที่ลงทุนทางตรง               และทางอ้อม | ร้อยละของหลักทรัพย์        ที่ลงทุนทางตรง               และทางอ้อม | เงินลงทุน                          (วิธีราคาทุน) | เงินลงทุน                          (วิธีราคาทุน) |

|  |  |  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด | ธุรกิจการเงิน | หุ้นสามัญ | 100.00 | 100.00 | 2 | 2 |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | ธนาคาร | หุ้นสามัญ | 100.00 | 100.00 | 9,261 | 9,261 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | บริหารสินทรัพย์ | หุ้นสามัญ | 100.00 | 100.00 | 2,500 | 2,500 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | ธนาคาร | หุ้นสามัญ | 100.00 | 100.00 | 19,585 | 19,585 |

| บริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จำกัด | ธุรกิจเงินร่วมลงทุน | หุ้นสามัญ | 100.00 | 100.00 | 1,500 | 500 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | ธุรกิจการเงิน | หุ้นสามัญ | 75.00 | 75.00 | 183 | 183 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | หลักทรัพย์ | หุ้นสามัญ | 99.91 | 99.91 | 4,772 | 4,772 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท บีซีไอ (ประเทศไทย) จำกัด | บริการ | หุ้นสามัญ | 22.17 | - | 118 | - |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | ธุรกิจการเงิน | หุ้นสามัญ | 35.88 | 35.88 | 201 | 201 |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | บริการ | หุ้นสามัญ | 30.00 | 30.00 | 15 | 15 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | บริการ | หุ้นสามัญ | 14.26 | 13.84 | 13 | 7 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | บริการ | หุ้นสามัญ | 69.08 | 69.08 | 362 | 362 |

| รวม |  |  |  |  | 38,512 | 37,388 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า |  |  |  |  | (97) | (97) |

| เงินลงทุนในบริษัทย่อยและบริษัทร่วมสุทธิ |  |  |  |  | 38,415 | 37,291 |



|  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 |

| กำไรสุทธิ | 578 | 696 |

| กำไรเบ็ดเสร็จรวม | 578 | 696 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| เงินเบิกเกินบัญชี | 103,798 | 108,023 | 103,048 | 107,200 |

| เงินให้กู้ยืม | 1,545,259 | 1,544,772 | 1,493,469 | 1,492,223 |

| ตั๋วเงิน | 411,100 | 428,747 | 405,392 | 424,566 |

| อื่น ๆ | 1,678 | 2,161 | 1,678 | 2,160 |

| หัก   รายได้รอตัดบัญชี | (526) | (543) | (504) | (500) |

| รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิจากรายได้รอตัดบัญชี | 2,061,309 | 2,083,160 | 2,003,083 | 2,025,649 |

| บวก ดอกเบี้ยค้างรับ | 4,013 | 5,624 | 3,894 | 5,487 |

| รวมเงินให้สินเชื่อสุทธิจากรายได้ |  |  |  |  |

| รอตัดบัญชีบวกดอกเบี้ยค้างรับ | 2,065,322 | 2,088,784 | 2,006,977 | 2,031,136 |

| หัก   ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ |  |  |  |  |

| เงินสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ ธปท. |  |  |  |  |

| - รายสินเชื่อ | (48,329) | (52,568) | (47,083) | (51,729) |

| - รายกลุ่ม | (6,343) | (6,052) | (6,343) | (6,052) |

| เงินสำรองส่วนเกิน | (113,094) | (88,968) | (110,319) | (86,545) |

| รวม | (167,766) | (147,588) | (163,745) | (144,326) |

| หัก   ค่าเผื่อการปรับมูลค่าจาก |  |  |  |  |

| การปรับโครงสร้างหนี้ | (6,510) | (5,415) | (6,510) | (5,415) |

| รวมเงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้สุทธิ | 1,891,046 | 1,935,781 | 1,836,722 | 1,881,395 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพก่อนหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | 79,149 | 80,137 | 78,093 | 78,093 | 79,279 |

| คิดเป็นร้อยละของเงินให้สินเชื่อรวม | 3.39 | 3.42 | 3.44 | 3.44 | 3.48 |

| เงินให้สินเชื่อด้อยคุณภาพหลังหักค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | 28,368 | 26,412 | 28,203 | 28,203 | 26,171 |

| คิดเป็นร้อยละของเงินให้สินเชื่อสุทธิ | 1.24 | 1.15 | 1.27 | 1.27 | 1.18 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| เงินบาท | 1,498,727 | 31,355 | 1,530,082 | 1,482,750 | 32,512 | 1,515,262 |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 61,917 | 260,218 | 322,135 | 67,763 | 248,330 | 316,093 |

| เงินสกุลอื่น | 15,866 | 193,226 | 209,092 | 50,280 | 201,525 | 251,805 |

| รวม | 1,576,510 | 484,799 | 2,061,309 | 1,600,793 | 482,367 | 2,083,160 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| เงินบาท | 1,495,113 | 31,355 | 1,526,468 | 1,483,271 | 32,512 | 1,515,783 |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 61,917 | 254,381 | 316,298 | 67,763 | 241,818 | 309,581 |

| เงินสกุลอื่น | 15,866 | 144,451 | 160,317 | 50,280 | 150,005 | 200,285 |

| รวม | 1,572,896 | 430,187 | 2,003,083 | 1,601,314 | 424,335 | 2,025,649 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม |

| การเกษตรและเหมืองแร่ | 58,829 | 2,045 | 207 | 93 | 395 | 61,569 |

| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 676,883 | 30,670 | 2,483 | 8,372 | 37,571 | 755,979 |

| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 186,640 | 7,089 | 2,088 | 1,257 | 3,662 | 200,736 |

| การสาธารณูปโภคและบริการ | 441,639 | 20,759 | 2,800 | 625 | 4,336 | 470,159 |

| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย | 237,949 | 2,589 | 1,865 | 3,039 | 5,755 | 251,197 |

| อื่น ๆ | 312,919 | 4,149 | 283 | 1,136 | 3,182 | 321,669 |

| รวม | 1,914,859 | 67,301 | 9,726 | 14,522 | 54,901 | 2,061,309 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม |

| การเกษตรและเหมืองแร่ | 50,061 | 705 | 288 | 178 | 266 | 51,498 |

| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 743,379 | 21,312 | 1,932 | 12,626 | 40,232 | 819,481 |

| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 188,864 | 6,410 | 1,032 | 1,422 | 4,872 | 202,600 |

| การสาธารณูปโภคและบริการ | 438,322 | 12,476 | 182 | 1,301 | 3,688 | 455,969 |

| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย | 229,928 | 2,351 | 1,799 | 1,703 | 4,266 | 240,047 |

| อื่น ๆ | 306,353 | 2,862 | 183 | 3,654 | 513 | 313,565 |

| รวม | 1,956,907 | 46,116 | 5,416 | 20,884 | 53,837 | 2,083,160 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม |

| การเกษตรและเหมืองแร่ | 56,733 | 1,993 | 207 | 93 | 395 | 59,421 |

| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 651,232 | 30,458 | 2,483 | 7,904 | 37,099 | 729,176 |

| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 178,564 | 7,067 | 2,088 | 1,257 | 3,652 | 192,628 |

| การสาธารณูปโภคและบริการ | 432,199 | 20,759 | 2,800 | 625 | 4,336 | 460,719 |

| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย | 237,943 | 2,588 | 1,865 | 3,039 | 5,744 | 251,179 |

| อื่น ๆ | 301,457 | 3,997 | 283 | 1,042 | 3,181 | 309,960 |

| รวม | 1,858,128 | 66,862 | 9,726 | 13,960 | 54,407 | 2,003,083 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | รวม |

| การเกษตรและเหมืองแร่ | 47,808 | 705 | 288 | 178 | 266 | 49,245 |

| อุตสาหกรรมการผลิตและการพาณิชย์ | 712,232 | 21,312 | 1,927 | 12,600 | 39,524 | 787,595 |

| ธุรกิจอสังหาริมทรัพย์และการก่อสร้าง | 180,899 | 6,410 | 1,032 | 1,422 | 4,861 | 194,624 |

| การสาธารณูปโภคและบริการ | 429,337 | 12,474 | 182 | 1,301 | 3,688 | 446,982 |

| สินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย | 229,919 | 2,350 | 1,797 | 1,702 | 4,257 | 240,025 |

| อื่น ๆ | 300,265 | 2,659 | 183 | 3,559 | 512 | 307,178 |

| รวม | 1,900,460 | 45,910 | 5,409 | 20,762 | 53,108 | 2,025,649 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เงินให้สินเชื่อ         แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | ยอดสุทธิที่ใช้ในการตั้งค่าเผื่อ   หนี้สงสัยจะสูญ | อัตราที่ใช้ใน การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ  (ร้อยละ) | ค่าเผื่อ                 หนี้สงสัยจะสูญ ที่ธนาคารได้ตั้งไว้ | ค่าเผื่อ                 หนี้สงสัยจะสูญ ที่ธนาคารได้ตั้งไว้ |

| เงินสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ ธปท. |  |  |  |  |  |

| จัดชั้นปกติ | 1,918,520 | 1,267,640 | 1 | 16,119 | 16,119 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 67,596 | 33,359 | 2 | 848 | 848 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 9,783 | 1,358 | 100 | 1,359 | 1,359 |

| จัดชั้นสงสัย | 14,522 | 6,259 | 100 | 6,259 | 6,259 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 54,901 | 30,087 | 100 | 30,087 | 30,087 |

| เงินสำรองส่วนที่เกินเกณฑ์ ธปท. |  |  |  | 113,094 | 113,094 |

| รวม | 2,065,322 | 1,338,703 |  | 167,766 | 167,766 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เงินให้สินเชื่อ         แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | ยอดสุทธิที่ใช้ในการตั้งค่าเผื่อ   หนี้สงสัยจะสูญ | อัตราที่ใช้ใน การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ  (ร้อยละ) | ค่าเผื่อ                 หนี้สงสัยจะสูญ ที่ธนาคารได้ตั้งไว้ |

| เงินสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ ธปท. |  |  |  |  |

| จัดชั้นปกติ | 1,962,102 | 1,291,067 | 1 | 16,215 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 46,501 | 22,387 | 2 | 591 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 5,460 | 1,018 | 100 | 1,018 |

| จัดชั้นสงสัย | 20,884 | 10,574 | 100 | 10,608 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 53,837 | 30,188 | 100 | 30,188 |

| เงินสำรองส่วนที่เกินเกณฑ์ ธปท. |  |  |  | 88,968 |

| รวม | 2,088,784 | 1,355,234 |  | 147,588 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เงินให้สินเชื่อ         แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | ยอดสุทธิที่ใช้ในการตั้งค่าเผื่อ   หนี้สงสัยจะสูญ | อัตราที่ใช้ใน การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ  (ร้อยละ) | ค่าเผื่อ                 หนี้สงสัยจะสูญ ที่ธนาคารได้ตั้งไว้ |

| เงินสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ ธปท. |  |  |  |  |

| จัดชั้นปกติ | 1,861,672 | 1,223,874 | 1 | 15,716 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 67,155 | 33,154 | 2 | 844 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 9,783 | 1,358 | 100 | 1,359 |

| จัดชั้นสงสัย | 13,960 | 5,696 | 100 | 5,696 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 54,407 | 29,811 | 100 | 29,811 |

| เงินสำรองส่วนที่เกินเกณฑ์ ธปท. |  |  |  | 110,319 |

| รวม | 2,006,977 | 1,293,893 |  | 163,745 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เงินให้สินเชื่อ         แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | ยอดสุทธิที่ใช้ในการตั้งค่าเผื่อ   หนี้สงสัยจะสูญ | อัตราที่ใช้ใน การตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ  (ร้อยละ) | ค่าเผื่อ                 หนี้สงสัยจะสูญ ที่ธนาคารได้ตั้งไว้ |

| เงินสำรองขั้นต่ำตามเกณฑ์ ธปท. |  |  |  |  |

| จัดชั้นปกติ | 1,905,518 | 1,247,164 | 1 | 15,798 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 46,295 | 22,184 | 2 | 587 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 5,453 | 1,018 | 100 | 1,018 |

| จัดชั้นสงสัย | 20,762 | 10,480 | 100 | 10,513 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 53,108 | 29,865 | 100 | 29,865 |

| เงินสำรองส่วนที่เกินเกณฑ์ ธปท. |  |  |  | 86,545 |

| รวม | 2,031,136 | 1,310,711 |  | 144,326 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 |

| วิธีการปรับโครงสร้างหนี้ | จำนวนราย | จำนวนหนี้ตามบัญชี ก่อนปรับโครงสร้างหนี้ | จำนวนหนี้ตามบัญชี ก่อนปรับโครงสร้างหนี้ | ประเภทสินทรัพย์ที่รับโอน | มูลค่ายุติธรรม |

| รับโอนสินทรัพย์ | 21 | 910 | 910 | ที่ดิน, สิ่งปลูกสร้าง, เครื่องจักร | 910 |

| การปรับโครงสร้างหนี้หลายลักษณะ | 6,118 | 68,274 | 68,274 | - | - |

| รวม | 6,139 | 69,184 | 69,184 |  |  |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 |

| วิธีการปรับโครงสร้างหนี้ | จำนวนราย | จำนวนหนี้ตามบัญชี ก่อนปรับโครงสร้างหนี้ | จำนวนหนี้ตามบัญชี ก่อนปรับโครงสร้างหนี้ | ประเภทสินทรัพย์ที่รับโอน | มูลค่ายุติธรรม |

| รับโอนสินทรัพย์ | 10 | 278 | 278 | ที่ดิน, สิ่งปลูกสร้าง, หุ้นทุน | 278 |

| การปรับโครงสร้างหนี้หลายลักษณะ | 6,213 | 53,490 | 53,490 | - | - |

| รวม | 6,223 | 53,768 | 53,768 |  |  |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | ค่าเผื่อหนี้สงสัย จะสูญ        ส่วนที่เกิน เกณฑ์ของ ธปท. | รวม |

| ยอดต้นปี | 16,215 | 591 | 1,018 | 10,608 | 30,188 | 88,968 | 147,588 |

| หนี้สงสัยจะสูญ | (96) | 257 | 341 | (4,349) | 9,515 | 26,324 | 31,992 |

| หนี้สูญได้รับคืน | - | - | - | - | 1,516 | - | 1,516 |

| หนี้สูญตัดบัญชี | - | - | - | - | (11,132) | - | (11,132) |

| อื่น ๆ | - | - | - | - | - | (2,198) | (2,198) |

| ยอดปลายปี | 16,119 | 848 | 1,359 | 6,259 | 30,087 | 113,094 | 167,766 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | ค่าเผื่อหนี้สงสัย จะสูญ        ส่วนที่เกิน เกณฑ์ของ ธปท. | รวม |

| ยอดต้นปี | 14,983 | 591 | 5,275 | 10,387 | 36,471 | 70,004 | 137,711 |

| หนี้สงสัยจะสูญ | 1,232 | - | (4,257) | 221 | 354 | 19,567 | 17,117 |

| หนี้สูญได้รับคืน | - | - | - | - | 1,121 | - | 1,121 |

| หนี้สูญตัดบัญชี | - | - | - | - | (7,758) | - | (7,758) |

| อื่น ๆ | - | - | - | - | - | (603) | (603) |

| ยอดปลายปี | 16,215 | 591 | 1,018 | 10,608 | 30,188 | 88,968 | 147,588 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | ค่าเผื่อหนี้สงสัย จะสูญ        ส่วนที่เกิน เกณฑ์ของ ธปท. | รวม |

| ยอดต้นปี | 15,798 | 587 | 1,018 | 10,513 | 29,865 | 86,545 | 144,326 |

| หนี้สงสัยจะสูญ | (82) | 257 | 341 | (4,817) | 9,549 | 25,691 | 30,939 |

| หนี้สูญได้รับคืน | - | - | - | - | 1,456 | - | 1,456 |

| หนี้สูญตัดบัญชี | - | - | - | - | (11,059) | - | (11,059) |

| อื่น ๆ | - | - | - | - | - | (1,917) | (1,917) |

| ยอดปลายปี | 15,716 | 844 | 1,359 | 5,696 | 29,811 | 110,319 | 163,745 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ปกติ | กล่าวถึงเป็นพิเศษ | ต่ำกว่ามาตรฐาน | สงสัย | สงสัยจะสูญ | ค่าเผื่อหนี้สงสัย จะสูญ        ส่วนที่เกิน เกณฑ์ของ ธปท. | รวม |

| ยอดต้นปี | 14,688 | 585 | 5,272 | 10,293 | 35,648 | 68,025 | 134,511 |

| หนี้สงสัยจะสูญ | 1,110 | 2 | (4,254) | 220 | 376 | 18,986 | 16,440 |

| หนี้สูญได้รับคืน | - | - | - | - | 1,102 | - | 1,102 |

| หนี้สูญตัดบัญชี | - | - | - | - | (7,261) | - | (7,261) |

| อื่น ๆ | - | - | - | - | - | (466) | (466) |

| ยอดปลายปี | 15,798 | 587 | 1,018 | 10,513 | 29,865 | 86,545 | 144,326 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ยอดต้นปี | 5,415 | 5,415 | 2,310 | 5,415 | 2,310 |

| เพิ่มขึ้นระหว่างปี | 2,642 | 2,642 | 3,614 | 2,642 | 3,614 |

| ตัดจำหน่าย/ลดลงระหว่างปี | (1,547) | (509) | (509) | (1,547) | (509) |

| ยอดปลายปี | 6,510 | 5,415 | 5,415 | 6,510 | 5,415 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

| ประเภททรัพย์สินรอการขาย | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น | จำหน่าย | ยอดปลายปี |

| ทรัพย์สินที่ได้จากการชำระหนี้ |  |  |  |  |

| อสังหาริมทรัพย์ | 16,830 | 1,568 | (2,488) | 15,910 |

| สังหาริมทรัพย์ | 158 | 2 | (91) | 69 |

| รวม | 16,988 | 1,570 | (2,579) | 15,979 |

| อื่น ๆ | 53 | - | (53) | - |

| รวมทรัพย์สินรอการขาย | 17,041 | 1,570 | (2,632) | 15,979 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า | (6,437) | (909) | 730 | (6,616) |

| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ | 10,604 | 661 | (1,902) | 9,363 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภททรัพย์สินรอการขาย | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น | จำหน่าย | ยอดปลายปี |

| ทรัพย์สินที่ได้จากการชำระหนี้ |  |  |  |  |

| อสังหาริมทรัพย์ | 16,859 | 1,988 | (2,017) | 16,830 |

| สังหาริมทรัพย์ | 134 | 24 | - | 158 |

| รวม | 16,993 | 2,012 | (2,017) | 16,988 |

| อื่น ๆ | 65 | - | (12) | 53 |

| รวมทรัพย์สินรอการขาย | 17,058 | 2,012 | (2,029) | 17,041 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า | (5,643) | (1,058) | 264 | (6,437) |

| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ | 11,415 | 954 | (1,765) | 10,604 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

| ประเภททรัพย์สินรอการขาย | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น | จำหน่าย | ยอดปลายปี |

| ทรัพย์สินที่ได้จากการชำระหนี้ |  |  |  |  |

| อสังหาริมทรัพย์ | 12,873 | 1,568 | (1,610) | 12,831 |

| สังหาริมทรัพย์ | 158 | 2 | (91) | 69 |

| รวม | 13,031 | 1,570 | (1,701) | 12,900 |

| อื่น ๆ | 53 | - | (53) | - |

| รวมทรัพย์สินรอการขาย | 13,084 | 1,570 | (1,754) | 12,900 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า | (4,341) | (515) | 324 | (4,532) |

| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ | 8,743 | 1,055 | (1,430) | 8,368 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภททรัพย์สินรอการขาย | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น | จำหน่าย | ยอดปลายปี |

| ทรัพย์สินที่ได้จากการชำระหนี้ |  |  |  |  |

| อสังหาริมทรัพย์ | 12,416 | 1,988 | (1,531) | 12,873 |

| สังหาริมทรัพย์ | 134 | 24 | - | 158 |

| รวม | 12,550 | 2,012 | (1,531) | 13,031 |

| อื่น ๆ | 65 | - | (12) | 53 |

| รวมทรัพย์สินรอการขาย | 12,615 | 2,012 | (1,543) | 13,084 |

| หัก ค่าเผื่อการด้อยค่า | (4,085) | (429) | 173 | (4,341) |

| รวมทรัพย์สินรอการขายสุทธิ | 8,530 | 1,583 | (1,370) | 8,743 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  |  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  |  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  |  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภทของ       การขาย ทรัพย์สินรอการขาย | วิธีที่ใช้ในการ          รับรู้รายได้ | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย รอการ      ตัดบัญชี | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน   รอการขาย | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย รอการ       ตัดบัญชี | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน    รอการขาย |

| ขายให้บุคคลทั่วไป | ตามงวดที่ถึงกำหนดชำระ | 10 | - | - | 11 | 1 | 1 | - |

| ขายให้บุคคลทั่วไป | รับรู้เป็นรายได้ทั้งจำนวน | - | 2,120 | (50) | - | 1,074 | 1,074 | (23) |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  |  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  |  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  |  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

| ประเภทของ       การขาย ทรัพย์สินรอการขาย | วิธีที่ใช้ในการ          รับรู้รายได้ | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย รอการ      ตัดบัญชี | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน   รอการขาย | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย รอการ       ตัดบัญชี | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | กำไรจากการขายทรัพย์สินรอการขาย | ขาดทุนจากการขายทรัพย์สิน    รอการขาย |

| ขายให้บุคคลทั่วไป | ตามงวดที่ถึงกำหนดชำระ | 10 | - | - | 11 | 1 | 1 | - |

| ขายให้บุคคลทั่วไป | รับรู้เป็นรายได้ทั้งจำนวน | - | 1,012 | (45) | - | 784 | 784 | (22) |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/ รับโอน | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าเสื่อม ราคา | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอด ปลายปี | ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ |

| ที่ดิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 7,612 | - | (2) | (105) | 7,505 | - | - | - | - | - | - | 7,505 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 20,823 | - | (7) | (155) | 20,661 | - | - | - | - | - | - | 20,661 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (704) | - | - | 28 | (676) | - | - | - | - | - | - | (676) |

| อาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 3,519 | 35 | (178) | (119) | 3,257 | 727 | 421 | (178) | (22) | 948 | 948 | 2,309 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 12,338 | - | - | (64) | 12,274 | 4,228 | 1,177 | - | (10) | 5,395 | 5,395 | 6,879 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (217) | - | - | 10 | (207) | (48) | (14) | - | 3 | (59) | (59) | (148) |

| อุปกรณ์ | 22,503 | 1,683 | (1,436) | (76) | 22,674 | 19,046 | 1,516 | (1,425) | (68) | 19,069 | 19,069 | 3,605 |

| อื่น ๆ | 646 | 1,112 | (1,136) | (3) | 619 | - | - | - | - | - | - | 619 |

| รวม | 66,520 | 2,830 | (2,759) | (484) | 66,107 | 23,953 | 3,100 | (1,603) | (97) | 25,353 | 25,353 | 40,754 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/ รับโอน | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าเสื่อม ราคา | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ |

| ที่ดิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 7,640 | - | - | (28) | 7,612 | - | - | - | - | - | - | 7,612 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 20,919 | - | - | (96) | 20,823 | - | - | - | - | - | - | 20,823 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (705) | - | - | 1 | (704) | - | - | - | - | - | - | (704) |

| อาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 3,553 | 25 | (9) | (50) | 3,519 | 544 | 196 | (9) | (4) | (4) | 727 | 2,792 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 12,376 | - | - | (38) | 12,338 | 3,054 | 1,179 | - | (5) | (5) | 4,228 | 8,110 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (216) | - | - | (1) | (217) | (34) | (14) | - | - | - | (48) | (169) |

| อุปกรณ์ | 21,852 | 1,296 | (611) | (34) | 22,503 | 18,315 | 1,366 | (605) | (30) | (30) | 19,046 | 3,457 |

| อื่น ๆ | 294 | 625 | (273) | - | 646 | - | - | - | - | - | - | 646 |

| รวม | 65,713 | 1,946 | (893) | (246) | 66,520 | 21,879 | 2,727 | (614) | (39) | (39) | 23,953 | 42,567 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/ รับโอน | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าเสื่อม ราคา | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอด ปลายปี | ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ |

| ที่ดิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 7,607 | - | (2) | (106) | 7,499 | - | - | - | - | - | - | 7,499 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 20,766 | - | (7) | (151) | 20,608 | - | - | - | - | - | - | 20,608 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (704) | - | - | 28 | (676) | - | - | - | - | - | - | (676) |

| อาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 2,404 | 32 | (178) | (44) | 2,214 | 614 | 347 | (178) | (10) | 773 | 773 | 1,441 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 12,291 | - | - | (61) | 12,230 | 4,211 | 1,172 | - | (9) | 5,374 | 5,374 | 6,856 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (217) | - | - | 10 | (207) | (48) | (14) | - | 3 | (59) | (59) | (148) |

| อุปกรณ์ | 21,391 | 1,589 | (1,388) | (55) | 21,537 | 18,205 | 1,417 | (1,378) | (47) | 18,197 | 18,197 | 3,340 |

| อื่น ๆ | 624 | 1,071 | (1,109) | (1) | 585 | - | - | - | - | - | - | 585 |

| รวม | 64,162 | 2,692 | (2,684) | (380) | 63,790 | 22,982 | 2,922 | (1,556) | (63) | 24,285 | 24,285 | 39,505 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม | ค่าเสื่อมราคาสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/ รับโอน | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าเสื่อม ราคา | จำหน่าย/ โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด ปลายปี | ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สุทธิ |

| ที่ดิน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 7,635 | - | - | (28) | 7,607 | - | - | - | - | - | - | 7,607 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 20,861 | - | - | (95) | 20,766 | - | - | - | - | - | - | 20,766 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (705) | - | - | 1 | (704) | - | - | - | - | - | - | (704) |

| อาคาร |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ราคาทุนเดิม | 2,401 | 25 | (9) | (13) | 2,404 | 458 | 165 | (8) | (1) | (1) | 614 | 1,790 |

| ส่วนที่ตีราคาเพิ่ม (พ.ศ. 2558) | 12,328 | - | - | (37) | 12,291 | 3,042 | 1,174 | - | (5) | (5) | 4,211 | 8,080 |

| ส่วนที่ตีราคาลดลง (พ.ศ. 2558) | (216) | - | - | (1) | (217) | (34) | (14) | - | - | - | (48) | (169) |

| อุปกรณ์ | 20,789 | 1,206 | (588) | (16) | 21,391 | 17,536 | 1,267 | (584) | (14) | (14) | 18,205 | 3,186 |

| อื่น ๆ | 278 | 593 | (247) | - | 624 | - | - | - | - | - | - | 624 |

| รวม | 63,371 | 1,824 | (844) | (189) | 64,162 | 21,002 | 2,592 | (592) | (20) | (20) | 22,982 | 41,180 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/  รับโอน | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | ยอด   ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าตัดจำหน่าย | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด    ปลายปี | สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ |

| โปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 2,728 | 8,918 | (50) | (7,744) | 3,852 | 2,229 | 688 | (36) | (13) | (13) | 2,868 | 984 |

| อื่น ๆ | 581 | 203 | (7) | (1) | 776 | - | - | - | - | - | - | 776 |

| รวม | 3,309 | 9,121 | (57) | (7,745) | 4,628 | 2,229 | 688 | (36) | (13) | (13) | 2,868 | 1,760 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/  รับโอน | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | ยอด   ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าตัดจำหน่าย | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด    ปลายปี | สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ |

| โปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 2,644 | 176 | (83) | (9) | 2,728 | 1,959 | 323 | (44) | (9) | (9) | 2,229 | 499 |

| อื่น ๆ | 347 | 277 | (43) | - | 581 | - | - | - | - | - | - | 581 |

| รวม | 2,991 | 453 | (126) | (9) | 3,309 | 1,959 | 323 | (44) | (9) | (9) | 2,229 | 1,080 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/  รับโอน | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | ยอด   ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าตัดจำหน่าย | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด    ปลายปี | สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ |

| โปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 2,407 | 8,881 | (35) | (7,733) | 3,520 | 1,997 | 664 | (35) | (3) | (3) | 2,623 | 897 |

| อื่น ๆ | 581 | 203 | (7) | (1) | 776 | - | - | - | - | - | - | 776 |

| รวม | 2,988 | 9,084 | (42) | (7,734) | 4,296 | 1,997 | 664 | (35) | (3) | (3) | 2,623 | 1,673 |



|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม | ค่าตัดจำหน่ายสะสม |  |

|  | ยอดต้นปี | เพิ่มขึ้น/  รับโอน | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | ยอด   ปลายปี | ยอดต้นปี | ค่าตัดจำหน่าย | จำหน่าย/โอนออก | อื่น ๆ | อื่น ๆ | ยอด    ปลายปี | สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่นสุทธิ |

| โปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 2,340 | 109 | (40) | (2) | 2,407 | 1,734 | 304 | (40) | (1) | (1) | 1,997 | 410 |

| อื่น ๆ | 346 | 277 | (42) | - | 581 | - | - | - | - | - | - | 581 |

| รวม | 2,686 | 386 | (82) | (2) | 2,988 | 1,734 | 304 | (40) | (1) | (1) | 1,997 | 991 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | 4,542 | 4,091 | 3,361 | 2,948 |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | 2,364 | 1,399 | 2,159 | 1,187 |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีสุทธิ | 2,178 | 2,692 | 1,202 | 1,761 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ยอดต้นปี | รายการที่รับรู้ใน กำไรหรือขาดทุน | รายการที่รับรู้ใน กำไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น | อื่น ๆ | ยอดปลายปี |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 3,458 | 63 | 245 | - | 3,766 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 9,298 | (1,172) | - | (216) | 7,910 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 1,288 | 36 | - | - | 1,324 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 241 | (8) | - | 34 | 267 |

| ประมาณการหนี้สิน | 3,363 | 84 | 338 | (3) | 3,782 |

| อื่น ๆ | 3,639 | 3,817 | - | (4) | 7,452 |

| รวม | 21,287 | 2,820 | 583 | (189) | 24,501 |

|  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 8,590 | 13 | (243) | - | 8,360 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 132 | 38 | - | - | 170 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 5,886 | (235) | - | - | 5,651 |

| อื่น ๆ | 3,987 | 4,155 | - | - | 8,142 |

| รวม | 18,595 | 3,971 | (243) | - | 22,323 |

|  |  |  |  |  |  |

| สุทธิ | 2,692 | (1,151) | 826 | (189) | 2,178 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ยอดต้นปี | รายการที่รับรู้ใน กำไรหรือขาดทุน | รายการที่รับรู้ใน กำไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น | อื่น ๆ | ยอดปลายปี |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 2,716 | 386 | 356 | - | 3,458 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 7,955 | 1,498 | - | (155) | 9,298 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 1,129 | 159 | - | - | 1,288 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 222 | (6) | - | 25 | 241 |

| ประมาณการหนี้สิน | 2,761 | 681 | (75) | (4) | 3,363 |

| อื่น ๆ | 3,642 | 1 | - | (4) | 3,639 |

| รวม | 18,425 | 2,719 | 281 | (138) | 21,287 |

|  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 10,631 | 2 | (2,043) | - | 8,590 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | - | 132 | - | - | 132 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 2 | (2) | - | - | - |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 6,116 | (229) | - | (1) | 5,886 |

| อื่น ๆ | 3,742 | 245 | - | - | 3,987 |

| รวม | 20,491 | 148 | (2,043) | (1) | 18,595 |

|  |  |  |  |  |  |

| สุทธิ | (2,066) | 2,571 | 2,324 | (137) | 2,692 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | ยอดต้นปี | รายการที่รับรู้ใน กำไรหรือขาดทุน | รายการที่รับรู้ใน กำไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น | อื่น ๆ | ยอดปลายปี |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 3,451 | 67 | 247 | - | 3,765 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 8,569 | (1,258) | - | (152) | 7,159 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 868 | 38 | - | - | 906 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 241 | (8) | - | 34 | 267 |

| ประมาณการหนี้สิน | 3,321 | 70 | 340 | (3) | 3,728 |

| อื่น ๆ | 3,612 | 3,781 | - | (3) | 7,390 |

| รวม | 20,062 | 2,690 | 587 | (124) | 23,215 |

|  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 8,333 | - | (249) | - | 8,084 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 132 | 39 | - | - | 171 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 5,865 | (244) | - | - | 5,621 |

| อื่น ๆ | 3,971 | 4,166 | - | - | 8,137 |

| รวม | 18,301 | 3,961 | (249) | - | 22,013 |

|  |  |  |  |  |  |

| สุทธิ | 1,761 | (1,271) | 836 | (124) | 1,202 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ยอดต้นปี | รายการที่รับรู้ใน กำไรหรือขาดทุน | รายการที่รับรู้ใน กำไรขาดทุน เบ็ดเสร็จอื่น | อื่น ๆ | ยอดปลายปี |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 2,701 | 386 | 364 | - | 3,451 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | 7,334 | 1,352 | - | (117) | 8,569 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 817 | 51 | - | - | 868 |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 222 | (6) | - | 25 | 241 |

| ประมาณการหนี้สิน | 2,725 | 676 | (76) | (4) | 3,321 |

| อื่น ๆ | 3,557 | 56 | - | (1) | 3,612 |

| รวม | 17,356 | 2,515 | 288 | (97) | 20,062 |

|  |  |  |  |  |  |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุน | 10,363 | (1) | (2,029) | - | 8,333 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้และดอกเบี้ยค้างรับ | - | 132 | - | - | 132 |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 2 | (2) | - | - | - |

| ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ | 6,093 | (228) | - | - | 5,865 |

| อื่น ๆ | 3,739 | 232 | - | - | 3,971 |

| รวม | 20,197 | 133 | (2,029) | - | 18,301 |

|  |  |  |  |  |  |

| สุทธิ | (2,841) | 2,382 | 2,317 | (97) | 1,761 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เงินให้สินเชื่อ แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุน | ทรัพย์สิน          รอการขาย | สินทรัพย์อื่น | รวม | รวม |

| จัดชั้นปกติ | 1,918,520 | - | - | - | 1,918,520 | 1,918,520 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 67,596 | - | - | - | 67,596 | 67,596 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 9,783 | - | - | - | 9,783 | 9,783 |

| จัดชั้นสงสัย | 14,522 | - | - | - | 14,522 | 14,522 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 54,901 | 14,481 | 1,963 | 1,227 | 72,572 | 72,572 |

| รวม | 2,065,322 | 14,481 | 1,963 | 1,227 | 2,082,993 | 2,082,993 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เงินให้สินเชื่อ แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุน | ทรัพย์สิน          รอการขาย | สินทรัพย์อื่น | รวม | รวม |

| จัดชั้นปกติ | 1,962,102 | - | - | - | 1,962,102 | 1,962,102 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 46,501 | - | - | - | 46,501 | 46,501 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 5,460 | - | - | - | 5,460 | 5,460 |

| จัดชั้นสงสัย | 20,884 | - | - | - | 20,884 | 20,884 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 53,837 | 13,811 | 1,885 | 1,277 | 70,810 | 70,810 |

| รวม | 2,088,784 | 13,811 | 1,885 | 1,277 | 2,105,757 | 2,105,757 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 |

|  | เงินให้สินเชื่อ แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุน | ทรัพย์สิน          รอการขาย | สินทรัพย์อื่น | รวม | รวม |

| จัดชั้นปกติ | 1,861,672 | - | - | - | 1,861,672 | 1,861,672 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 67,155 | - | - | - | 67,155 | 67,155 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 9,783 | - | - | - 0.0 | 9,783 | 9,783 |

| จัดชั้นสงสัย | 13,960 | - | - | - | 13,960 | 13,960 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 54,407 | 14,512 | 378 | 1,225 | 70,522 | 70,522 |

| รวม | 2,006,977 | 14,512 | 378 | 1,225 | 2,023,092 | 2,023,092 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เงินให้สินเชื่อ แก่ลูกหนี้และ ดอกเบี้ยค้างรับ | เงินลงทุน | ทรัพย์สิน          รอการขาย | สินทรัพย์อื่น | รวม | รวม |

| จัดชั้นปกติ | 1,905,518 | - | - | - | 1,905,518 | 1,905,518 |

| จัดชั้นกล่าวถึงเป็นพิเศษ | 46,295 | - | - | - | 46,295 | 46,295 |

| จัดชั้นต่ำกว่ามาตรฐาน | 5,453 | - | - | - 0.0 | 5,453 | 5,453 |

| จัดชั้นสงสัย | 20,762 | - | - | - | 20,762 | 20,762 |

| จัดชั้นสงสัยจะสูญ | 53,108 | 13,733 | 389 | 1,275 | 68,505 | 68,505 |

| รวม | 2,031,136 | 13,733 | 389 | 1,275 | 2,046,533 | 2,046,533 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| จ่ายคืนเมื่อทวงถาม | 113,067 | 101,557 | 110,767 | 100,188 |

| ออมทรัพย์ | 1,145,106 | 1,117,522 | 1,135,203 | 1,105,667 |

| จ่ายคืนเมื่อสิ้นระยะเวลา | 1,109,151 | 1,104,812 | 1,067,329 | 1,054,837 |

| บัตรเงินฝาก | 3,468 | 2,579 | 2,736 | 1,798 |

| รวม | 2,370,792 | 2,326,470 | 2,316,035 | 2,262,490 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| เงินบาท | 1,990,674 | 125,212 | 2,115,886 | 1,952,933 | 124,747 | 2,077,680 |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 36,793 | 53,203 | 89,996 | 34,827 | 57,452 | 92,279 |

| เงินสกุลอื่น | 21,716 | 143,194 | 164,910 | 21,839 | 134,672 | 156,511 |

| รวม | 2,049,183 | 321,609 | 2,370,792 | 2,009,599 | 316,871 | 2,326,470 |



|  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | รวม | ในประเทศ | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| เงินบาท | 1,991,263 | 125,201 | 2,116,464 | 1,953,231 | 1,953,231 | 1,953,231 | 124,733 | 2,077,964 |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 36,768 | 52,068 | 88,836 | 34,796 | 34,796 | 34,796 | 57,069 | 91,865 |

| เงินสกุลอื่น | 14,811 | 95,924 | 110,735 | 13,587 | 13,587 | 13,587 | 79,074 | 92,661 |

| รวม | 2,042,842 | 273,193 | 2,316,035 | 2,001,614 | 2,001,614 | 2,001,614 | 260,876 | 2,262,490 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม |

| ในประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| ธนาคารแห่งประเทศไทย |  |  |  |  |  |  |

| และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ | 100 | - | 100 | 657 | - | 657 |

| ธนาคารพาณิชย์ | 1,100 | 41,360 | 42,460 | 1,091 | 25,950 | 27,041 |

| สถาบันการเงินเฉพาะกิจ | 118 | 18,934 | 19,052 | 105 | 21,200 | 21,305 |

| สถาบันการเงินอื่น | 9,291 | 851 | 10,142 | 12,377 | 659 | 13,036 |

| รวมในประเทศ | 10,609 | 61,145 | 71,754 | 14,230 | 47,809 | 62,039 |

| ต่างประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 1,958 | 25,866 | 27,824 | 2,257 | 30,884 | 33,141 |

| เงินเยน | 2 | 13,355 | 13,357 | 2 | 7,005 | 7,007 |

| เงินยูโร | 900 | 279 | 1,179 | 204 | 3,141 | 3,345 |

| เงินสกุลอื่น | 5,752 | 14,480 | 20,232 | 7,535 | 23,795 | 31,330 |

| รวมต่างประเทศ | 8,612 | 53,980 | 62,592 | 9,998 | 64,825 | 74,823 |

| รวมในประเทศและ |  |  |  |  |  |  |

| ต่างประเทศ | 19,221 | 115,125 | 134,346 | 24,228 | 112,634 | 136,862 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม | เมื่อทวงถาม | มีระยะเวลา | รวม |

| ในประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| ธนาคารแห่งประเทศไทย |  |  |  |  |  |  |

| และกองทุนเพื่อการฟื้นฟูฯ | 100 | - | 100 | 657 | - | 657 |

| ธนาคารพาณิชย์ | 1,099 | 41,360 | 42,459 | 1,091 | 25,950 | 27,041 |

| สถาบันการเงินเฉพาะกิจ | 118 | 18,934 | 19,052 | 105 | 21,200 | 21,305 |

| สถาบันการเงินอื่น | 9,598 | 851 | 10,449 | 12,707 | 689 | 13,396 |

| รวมในประเทศ | 10,915 | 61,145 | 72,060 | 14,560 | 47,839 | 62,399 |

| ต่างประเทศ |  |  |  |  |  |  |

| เงินดอลลาร์สหรัฐฯ | 1,996 | 24,815 | 26,811 | 2,294 | 29,723 | 32,017 |

| เงินเยน | 34 | 13,355 | 13,389 | 31 | 7,005 | 7,036 |

| เงินยูโร | 929 | 279 | 1,208 | 270 | 3,141 | 3,411 |

| เงินสกุลอื่น | 5,822 | 9,987 | 15,809 | 7,588 | 15,943 | 23,531 |

| รวมต่างประเทศ | 8,781 | 48,436 | 57,217 | 10,183 | 55,812 | 65,995 |

| รวมในประเทศและ |  |  |  |  |  |  |

| ต่างประเทศ | 19,696 | 109,581 | 129,277 | 24,743 | 103,651 | 128,394 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและ |  |  |  |  |  |  |

| ไม่มีหลักประกัน | - | 99,530 | 99,530 | - | 107,027 | 107,027 |

| หุ้นกู้ด้อยสิทธิ | - | 49,757 | 49,757 | - | 14,587 | 14,587 |

| ตั๋วแลกเงิน | 8 | - | 8 | 23 | - | 23 |

| อื่น ๆ | 838 | - | 838 | 456 | - | 456 |

| หัก ส่วนลดมูลค่าเงินกู้ยืม | - | (5,452) | (5,452) | - | (5,745) | (5,745) |

| รวม | 846 | 143,835 | 144,681 | 479 | 115,869 | 116,348 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม | ในประเทศ | ต่างประเทศ | รวม |

| หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและ |  |  |  |  |  |  |

| ไม่มีหลักประกัน | - | 99,530 | 99,530 | - | 107,027 | 107,027 |

| หุ้นกู้ด้อยสิทธิ | - | 49,757 | 49,757 | - | 14,587 | 14,587 |

| ตั๋วแลกเงิน | 8 | - | 8 | 23 | - | 23 |

| อื่น ๆ | 473 | - | 473 | 329 | - | 329 |

| หัก ส่วนลดมูลค่าเงินกู้ยืม | - | (5,452) | (5,452) | - | (5,745) | (5,745) |

| รวม | 481 | 143,835 | 144,316 | 352 | 115,869 | 116,221 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

| ประเภท | สกุลเงิน | ครบกำหนด | อัตราดอกเบี้ย | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน |

|  |  |  |  |  | 2562 | 2561 | 2561 |

| หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน | ดอลลาร์สหรัฐฯ | 2563 - 2571 | 2563 - 2571 | 3.875% - 5.00% | 99,530 | 107,027 | 107,027 |

| หุ้นกู้ด้อยสิทธิ | ดอลลาร์สหรัฐฯ | 2572 - 2577 | 2572 - 2577 | 3.733% - 9.025% | 49,757 | 14,587 | 14,587 |

| ตั๋วแลกเงิน | บาท | 2563 | 2563 | 0.00% - 1.00% | 8 | 23 | 23 |

| อื่น ๆ | บาท | 2563 - 2567 | 2563 - 2567 | 0.00% - 1.40% | 838 | 456 | 456 |

| หัก ส่วนลดมูลค่าเงินกู้ยืม |  |  |  |  | (5,452) | (5,745) | (5,745) |

| รวม |  |  |  |  | 144,681 | 116,348 | 116,348 |



|  |  |  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

| ประเภท | สกุลเงิน | ครบกำหนด | ครบกำหนด | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน | จำนวนเงิน |

|  |  |  |  |  | 2562 | 2561 | 2561 |

| หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิและไม่มีหลักประกัน | ดอลลาร์สหรัฐฯ | 2563 - 2571 | 3.875% - 5.00% | 3.875% - 5.00% | 99,530 | 107,027 | 107,027 |

| หุ้นกู้ด้อยสิทธิ | ดอลลาร์สหรัฐฯ | 2572 - 2577 | 3.733% - 9.025% | 3.733% - 9.025% | 49,757 | 14,587 | 14,587 |

| ตั๋วแลกเงิน | บาท | 2563 | 0.00% - 1.00% | 0.00% - 1.00% | 8 | 23 | 23 |

| อื่น ๆ | บาท | 2564 - 2567 | 0.00% | 0.00% | 473 | 329 | 329 |

| หัก ส่วนลดมูลค่าเงินกู้ยืม |  |  |  |  | (5,452) | (5,745) | (5,745) |

| รวม |  |  |  |  | 144,316 | 116,221 | 116,221 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ยอดต้นปี | 16,519 | 13,504 | 16,311 | 13,323 |

| เพิ่มขึ้นระหว่างปี | 3,958 | 4,834 | 3,880 | 4,806 |

| ตัดจำหน่าย/ลดลงระหว่างปี | (1,775) | (1,819) | (1,763) | (1,818) |

| ยอดปลายปี | 18,702 | 16,519 | 18,428 | 16,311 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| มูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์ |  |  |  |  |

| ของพนักงานที่ตั้งเป็นกองทุน | 788 | 811 | 788 | 811 |

| มูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์โครงการ | (611) | (571) | (611) | (571) |

|  | 177 | 240 | 177 | 240 |

| มูลค่าปัจจุบันของภาระผูกพันผลประโยชน์ |  |  |  |  |

| ของพนักงานที่ไม่ได้ตั้งเป็นกองทุน | 13,087 | 10,698 | 12,814 | 10,491 |

| หนี้สินสุทธิ | 13,264 | 10,938 | 12,991 | 10,731 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ยอดต้นปี | 11,509 | 8,916 | 11,302 | 8,735 |

| ต้นทุนบริการ | 742 | 3,114 | 669 | 3,093 |

| ต้นทุนดอกเบี้ย | 348 | 271 | 343 | 267 |

| ผลประโยชน์ที่จ่ายระหว่างปี | (381) | (339) | (378) | (338) |

| ขาดทุน (กำไร) จากการประมาณการตามหลัก |  |  |  |  |

| คณิตศาสตร์ประกันภัยของภาระผูกพัน |  |  |  |  |

| จากการเปลี่ยนแปลงสมมติฐานทางการเงิน | 1,960 | 51 | 1,982 | 50 |

| จากการเปลี่ยนแปลงสมมติฐานด้านประชากรศาสตร์ | 9 | (297) | - | (308) |

| จากประสบการณ์ | (270) | (157) | (274) | (147) |

| กำไรจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น | (42) | (50) | (42) | (50) |

| ยอดปลายปี | 13,875 | 11,509 | 13,602 | 11,302 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| ยอดต้นปี | 571 | 552 | 571 | 571 | 552 |

| ดอกเบี้ยรับ | 21 | 20 | 21 | 21 | 20 |

| เงินจ่ายสมทบ | 39 | 62 | 39 | 39 | 62 |

| ผลประโยชน์ที่จ่ายระหว่างปี | (2) | (23) | (2) | (2) | (23) |

| กำไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตามหลัก |  |  |  |  |  |

| คณิตศาสตร์ประกันภัยจากสินทรัพย์โครงการ | 4 | (4) | 4 | 4 | (4) |

| ขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนที่ยังไม่เกิดขึ้น | (22) | (36) | (22) | (22) | (36) |

| ยอดปลายปี | 611 | 571 | 611 | 611 | 571 |



|  |  |  |  | อัตราร้อยละ |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สมมติฐานจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญ | สมมติฐานจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญ | ภาระผูกพันผลประโยชน์             ของพนักงานเพิ่มขึ้น | ภาระผูกพันผลประโยชน์             ของพนักงานเพิ่มขึ้น |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| อัตราคิดลด | 0.70 -  8.10 | 0.70 -  8.10 | 14.12 | 12.84 |

| อัตราการขึ้นเงินเดือนถัวเฉลี่ย | 2.00 - 15.00 | 2.00 - 15.00 | 12.69 | 11.47 |



|  |  |  |  | อัตราร้อยละ |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สมมติฐานจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญ | สมมติฐานจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยที่สำคัญ | ภาระผูกพันผลประโยชน์             ของพนักงานเพิ่มขึ้น | ภาระผูกพันผลประโยชน์             ของพนักงานเพิ่มขึ้น |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| อัตราคิดลด | 0.70 -  8.10 | 0.70 -  8.10 | 14.19 | 12.88 |

| อัตราการขึ้นเงินเดือนถัวเฉลี่ย | 2.00 - 15.00 | 2.00 - 15.00 | 12.70 | 11.47 |



| - | หุ้นสามัญ |

| - | หุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. และประเภท ข. โดยผู้ถือหุ้นบุริมสิทธิมีสิทธิตามที่กำหนดในข้อบังคับของธนาคาร ข้อ 3 |



|  | จำนวนหุ้นที่จดทะเบียน | จำนวนหุ้นที่จดทะเบียน |

|  | 2562 | 2561 |

| ประเภท |  |  |

| หุ้นสามัญ | 3,998,345,000 | 3,998,345,000 |

| หุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. | 655,000 | 655,000 |

| หุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. | 1,000,000 | 1,000,000 |

| รวม | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |



| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีหุ้นสามัญที่ออกแล้ว จำนวน 1,908,842,894 หุ้น และมีหุ้นสามัญที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 2,039,502,106 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 655,000 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 1,000,000 หุ้น ทั้งนี้ การจัดสรรหุ้นในส่วนที่ยังไม่ออกของธนาคารจะเป็นไปตามมติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 ซึ่งมีรายละเอียดการจัดสรร ดังนี้ | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีหุ้นสามัญที่ออกแล้ว จำนวน 1,908,842,894 หุ้น และมีหุ้นสามัญที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 2,039,502,106 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 655,000 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 1,000,000 หุ้น ทั้งนี้ การจัดสรรหุ้นในส่วนที่ยังไม่ออกของธนาคารจะเป็นไปตามมติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 ซึ่งมีรายละเอียดการจัดสรร ดังนี้ | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีหุ้นสามัญที่ออกแล้ว จำนวน 1,908,842,894 หุ้น และมีหุ้นสามัญที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 2,039,502,106 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 655,000 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 1,000,000 หุ้น ทั้งนี้ การจัดสรรหุ้นในส่วนที่ยังไม่ออกของธนาคารจะเป็นไปตามมติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 ซึ่งมีรายละเอียดการจัดสรร ดังนี้ | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 และ 2561 ธนาคารมีหุ้นสามัญที่ออกแล้ว จำนวน 1,908,842,894 หุ้น และมีหุ้นสามัญที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 2,039,502,106 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 655,000 หุ้น และหุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. ที่ยังไม่ได้ออก จำนวน 1,000,000 หุ้น ทั้งนี้ การจัดสรรหุ้นในส่วนที่ยังไม่ออกของธนาคารจะเป็นไปตามมติที่ประชุมใหญ่สามัญผู้ถือหุ้น ครั้งที่ 12 เมื่อวันที่ 12 เมษายน 2548 ซึ่งมีรายละเอียดการจัดสรร ดังนี้ |

| 1. | 1. | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 1,339,502,106 หุ้น ดังนี้ | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 1,339,502,106 หุ้น ดังนี้ |

| 1.1) | 1.1) | 1.1) | หุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 459,502,106 หุ้น จัดสรรเพื่อเสนอขายแก่ประชาชนทั่วไป รวมถึงจัดสรรให้แก่ผู้ถือหุ้นสามัญเดิม ตลอดจนเจ้าของผู้รับประโยชน์ในหุ้นสามัญซึ่งถือโดยผู้รับฝากหลักทรัพย์หรือโดยวิธีการอื่นที่คล้ายคลึงกัน |

| 1.2) | 1.2) | 1.2) | หุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 440,000,000 หุ้น จัดสรรเพื่อเสนอขายแก่ผู้ลงทุนประเภทสถาบันหรือที่มีลักษณะเฉพาะตามความหมายที่กำหนดในประกาศคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ |

| 1.3) | 1.3) | 1.3) | หุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวน 440,000,000 หุ้น จัดสรรเพื่อเสนอขายแก่ผู้ถือหุ้นสามัญเดิมตลอดจนเจ้าของผู้รับประโยชน์ในหุ้นสามัญ ตามสัดส่วนการถือหุ้น |

| 2. | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 50,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารได้ออกและเสนอขายเมื่อปี 2542 โดยเป็นส่วนหนึ่งของหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 50,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารได้ออกและเสนอขายเมื่อปี 2542 โดยเป็นส่วนหนึ่งของหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 50,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารได้ออกและเสนอขายเมื่อปี 2542 โดยเป็นส่วนหนึ่งของหลักทรัพย์ทุนทวี (CAPS) |

| 3. | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 500,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารอาจจะออก และเสนอขายต่อไปในอนาคต | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 500,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารอาจจะออก และเสนอขายต่อไปในอนาคต | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 500,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิแปลงสภาพของหุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ ซึ่งธนาคารอาจจะออก และเสนอขายต่อไปในอนาคต |

| 4. | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 200,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิของผู้ถือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญ ซึ่งธนาคารอาจจะออกและเสนอขายต่อไปในอนาคต | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 200,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิของผู้ถือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญ ซึ่งธนาคารอาจจะออกและเสนอขายต่อไปในอนาคต | จัดสรรหุ้นสามัญ จำนวน 200,000,000 หุ้น เพื่อรองรับการใช้สิทธิของผู้ถือใบสำคัญแสดงสิทธิที่จะซื้อหุ้นสามัญ ซึ่งธนาคารอาจจะออกและเสนอขายต่อไปในอนาคต |

| 5. | จัดสรรหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. จำนวน 655,000 หุ้น เพื่อเสนอขายให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ ซึ่งอาจจะเสนอขายพร้อมกับหุ้นกู้ด้อยสิทธิ | จัดสรรหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. จำนวน 655,000 หุ้น เพื่อเสนอขายให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ ซึ่งอาจจะเสนอขายพร้อมกับหุ้นกู้ด้อยสิทธิ | จัดสรรหุ้นบุริมสิทธิประเภท ก. จำนวน 655,000 หุ้น เพื่อเสนอขายให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ ซึ่งอาจจะเสนอขายพร้อมกับหุ้นกู้ด้อยสิทธิ |



| 6. | จัดสรรหุ้นบุริมสิทธิประเภท ข. จำนวน 1,000,000 หุ้น เพื่อเสนอขายให้กับผู้ลงทุนในต่างประเทศ และ/หรือ ในประเทศ ซึ่งอาจจะเสนอขายพร้อมกับหุ้นกู้ด้อยสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิ และ/หรือ หุ้นกู้ด้อยสิทธิชนิดแปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ และ/หรือ หุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญได้ |



| - | จัดสรรเป็นสำรองตามกฎหมายและสำรองทั่วไป จำนวน 1,000 ล้านบาท และ 5,000 ล้านบาท ตามลำดับ โดยสำหรับงวดมกราคม - มิถุนายน 2560 จัดสรรสำรองตามกฎหมาย จำนวน 500 ล้านบาท และสำรองทั่วไป จำนวน 5,000 ล้านบาท (ซึ่งได้มีการดำเนินการแล้วในงบการเงิน สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2560) และสำหรับงวดกรกฎาคม - ธันวาคม 2560 จัดสรรสำรองตามกฎหมาย จำนวน 500 ล้านบาท |

| - | จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้นสามัญ ในอัตราหุ้นละ 6.50 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 12,060 ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้จ่าย เงินปันผลระหว่างกาลไปแล้ว ในอัตราหุ้นละ 2.00 บาท เป็นจำนวน 3,710 ล้านบาท เมื่อวันที่ 22 กันยายน 2560 และจะจ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายอีก ในอัตราหุ้นละ 4.50 บาท เป็นจำนวน  8,350 ล้านบาท ในวันที่ 11 พฤษภาคม 2561 |



| - | จัดสรรเป็นทุนสำรองตามกฎหมายและสำรองทั่วไป สำหรับงวดมกราคม - มิถุนายน 2561 จำนวน 500 ล้านบาท และ 5,000 ล้านบาท ตามลำดับ |

| - | จ่ายเงินปันผลระหว่างกาลสำหรับหุ้นสามัญ ในอัตราหุ้นละ 2.00 บาท เป็นจำนวน 3,716 ล้านบาท ในวันที่ 28 กันยายน 2561 |



| - | จัดสรรเป็นสำรองตามกฎหมายและสำรองทั่วไป จำนวน 1,000 ล้านบาท และ 5,000 ล้านบาท ตามลำดับ โดยสำหรับงวดมกราคม - มิถุนายน 2561 จัดสรรสำรองตามกฎหมาย จำนวน 500 ล้านบาท และสำรองทั่วไป จำนวน 5,000 ล้านบาท (ซึ่งได้มีการดำเนินการแล้วในงบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561) และสำหรับงวดกรกฎาคม - ธันวาคม 2561 จัดสรรสำรองตามกฎหมาย จำนวน 500 ล้านบาท |

| - | จ่ายเงินปันผลสำหรับหุ้นสามัญ ในอัตราหุ้นละ 6.50 บาท รวมเป็นเงินทั้งสิ้น 12,086 ล้านบาท ซึ่งธนาคารได้จ่าย  เงินปันผลระหว่างกาลไปแล้ว ในอัตราหุ้นละ 2.00 บาท เป็นจำนวน 3,716 ล้านบาท เมื่อวันที่ 28 กันยายน 2561  และจะจ่ายเงินปันผลงวดสุดท้ายอีก ในอัตราหุ้นละ 4.50 บาท เป็นจำนวน  8,370 ล้านบาท ในวันที่ 10 พฤษภาคม 2562 |



| - | จัดสรรเป็นทุนสำรองตามกฎหมายและสำรองทั่วไป สำหรับงวดมกราคม - มิถุนายน 2562 จำนวน 500 ล้านบาท และ 5,000 ล้านบาท ตามลำดับ |

| - | จ่ายเงินปันผลระหว่างกาลสำหรับหุ้นสามัญ ในอัตราหุ้นละ 2.00 บาท เป็นจำนวน 3,722 ล้านบาท ในวันที่ 20 กันยายน 2562 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| การรับอาวัลตั๋วเงิน | 7,598 | 5,800 | 7,598 | 5,800 |

| การค้ำประกันการกู้ยืม | 27,513 | 32,236 | 18,907 | 20,525 |

| ภาระตามตั๋วแลกเงินค่าสินค้าเข้าที่ยังไม่ครบกำหนด | 17,745 | 19,041 | 15,045 | 15,329 |

| เล็ตเตอร์ออฟเครดิต | 22,116 | 35,822 | 21,189 | 34,486 |

| ภาระผูกพันอื่น |  |  |  |  |

| วงเงินเบิกเกินบัญชีที่ลูกค้ายังไม่ได้ถอน | 165,562 | 170,329 | 164,845 | 169,326 |

| การค้ำประกันอื่น | 247,490 | 270,320 | 245,045 | 267,795 |

| อื่น ๆ | 137,867 | 120,182 | 140,385 | 123,426 |

| รวม | 625,891 | 653,730 | 613,014 | 636,687 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| เงินฝาก |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | 2,116 | 2,767 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 1 | 2,078 |

| รวม | - | - | 2,117 | 4,845 |

| เงินให้สินเชื่อ |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | - | 2,710 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | 120 | 80 | 120 | 80 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 54 | 72 | 19 | 38 |

| รวม | 174 | 152 | 139 | 2,828 |

| ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | - | 33 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | 2 | 1 | 2 | 1 |

| รวม | 2 | 1 | 2 | 34 |

| สินทรัพย์อื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | 3 | 3 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | - | 2 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | - | - | 382 | 378 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | 1 | 1 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | - | 1 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 17 | 38 | 17 | 38 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 7 | 13 | 7 | 13 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 6 | 6 | - | - |

| รวม | 30 | 57 | 410 | 436 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| เงินรับฝาก |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด | - | - | 726 | 765 |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | 76 | 56 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | 14 | 11 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | - | - | 77 | 113 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | 113 | 113 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 93 | 130 |

| บริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จำกัด | - | - | 575 | 288 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน |  |  |  |  |

| บางกอกแคปปิตอล จำกัด | - | - | 116 | 134 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | 41 | 30 | 41 | 30 |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 204 | 99 | 204 | 99 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | 88 | 80 | 88 | 80 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 66 | 145 | 66 | 145 |

| บริษัท บีซีไอ (ประเทศไทย) จำกัด | 53 | - | 53 | - |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 8,572 | 7,730 | 8,572 | 7,730 |

| รวม | 9,024 | 8,084 | 10,814 | 9,694 |

| เงินกู้ยืม |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | - | 519 |

| รวม | - | - | - | 519 |

| หนี้สินอื่น |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด | - | - | 4 | 1 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | 328 | 372 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | 1 | 1 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 1 | 1 | 1 | 1 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | 11 | 10 | 11 | 10 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 31 | 73 | 23 | 12 |

| รวม | 43 | 84 | 368 | 397 |



|  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ภาระผูกพัน |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | 32 | 72 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 2,064 | - |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | - | 19 | - | 19 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 4 | 3 | 4 | 3 |

| รวม | 4 | 22 | 2,100 | 94 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  |  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  |  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  |  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ดอกเบี้ยและส่วนลดรับ | ดอกเบี้ยและส่วนลดรับ |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย | บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | 92 | 47 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | 21 | 43 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | - | 2 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 3 | 19 |

| บริษัทร่วม | บริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | 3 | 4 | 3 | 4 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 2 | 1 | 2 | 1 |

| รวม | รวม | 5 | 5 | 121 | 116 |

| ค่าธรรมเนียมและบริการรับ |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | - | 2 | 1 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | - | - | - | 2,206 | 2,242 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | - | 34 | 24 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 8 | 8 | 10 | 8 | 10 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 59 | 59 | 73 | 1 | 1 |

| รวม | 67 | 67 | 83 | 2,251 | 2,278 |

| เงินปันผลรับ |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | - | 1,000 | 7,000 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | - | - | - | 1,140 | 975 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | - | 809 | 540 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |

| บริษัท บีเอสแอล ลีสซิ่ง จำกัด | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 60 | 60 | 109 | 60 | 109 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | 11 | 11 | 3 | 11 | 3 |

| รวม | 89 | 89 | 130 | 3,038 | 8,645 |

| รายได้อื่น |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | - | 80 | 17 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | - | 113 | 123 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | 6 | 6 | 5 | 6 | 5 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |

| รวม | 16 | 16 | 15 | 209 | 155 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 | 2561 |

| ดอกเบี้ยจ่าย |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บริษัท บีบีแอล (เคแมน) จำกัด | - | - | 17 | 14 | 14 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | 1 | 2 | 2 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม บัวหลวง จำกัด | - | - | 2 | 2 | 2 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | 4 | 3 | 3 |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 8 | 12 | 12 |

| บริษัท บัวหลวงเวนเจอร์ส จำกัด | - | - | 3 | 3 | 3 |

| บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน |  |  |  |  |  |

| บางกอกแคปปิตอล จำกัด | - | - | 1 | 1 | 1 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 1 | - | 1 | - | - |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 68 | 75 | 68 | 75 | 75 |

| รวม | 70 | 76 | 106 | 113 | 113 |

| ค่าธรรมเนียมจ่าย |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | - | 19 | 19 |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 64 | 64 | - | - | - |

| รวม | 64 | 64 | - | 19 | 19 |

| ค่าใช้จ่ายอื่น |  |  |  |  |  |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |

| บางกอกแบงค์ เบอร์ฮาด | - | - | - | 3 | 3 |

| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | - | - | 1 | 1 | 1 |

| บริษัทหลักทรัพย์ บัวหลวง จำกัด (มหาชน) | - | - | 4 | - | - |

| ธนาคารกรุงเทพ (ประเทศจีน) จำกัด | - | - | 2 | 4 | 4 |

| บริษัทร่วม |  |  |  |  |  |

| บริษัท ศูนย์ประมวลผล จำกัด | 5 | 57 | 5 | 57 | 57 |

| บริษัท เนชั่นแนล ไอทีเอ็มเอ็กซ์ จำกัด | 126 | 91 | 126 | 91 | 91 |

| บริษัท ไทย เพย์เมนต์ เน็ตเวิร์ก จำกัด | 1 | - | 1 | - | - |

| บริษัท บีซีไอ (ประเทศไทย) จำกัด | 5 | - | 5 | - | - |

| บุคคลและกิจการอื่นที่เกี่ยวข้องกัน | 127 | 115 | 114 | 103 | 103 |

| รวม | 264 | 263 | 258 | 259 | 259 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 | 2561 |

| ผลประโยชน์ระยะสั้นของพนักงาน | 1,923 | 1,759 | 1,405 | 1,262 | 1,262 |

| ผลประโยชน์หลังออกจากงาน | 88 | 76 | 76 | 68 | 68 |

| รวม | 2,011 | 1,835 | 1,481 | 1,330 | 1,330 |



| บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด | บริษัท บริหารสินทรัพย์ทวี จำกัด |

| งบกระแสเงินสด | งบกระแสเงินสด | งบกระแสเงินสด |

| สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 |

|  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | 2562 | 2561 |

| กระแสเงินสดจากกิจกรรมดำเนินงาน |  |  |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ | 1,297 | 3,369 |

| รายการปรับกระทบกำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้เป็นเงินสดรับ (จ่าย) จาก |  |  |

| กิจกรรมดำเนินงาน |  |  |

| กำไรสุทธิจากการจำหน่ายเงินลงทุน | (564) | (3,628) |

| ขาดทุนจากการด้อยค่าของทรัพย์สินรอการขาย | 395 | 628 |

| ค่าใช้จ่ายจากประมาณการหนี้สิน | - | 1 |

| ค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยสุทธิ | 20 | 41 |

| รายได้เงินปันผล | (41) | (87) |

| เงินสดรับจากดอกเบี้ย | 1 | 1 |

| เงินสดรับจากเงินปันผล | 41 | 87 |

| เงินสดจ่ายดอกเบี้ย | (21) | (43) |

| เงินสดจ่ายภาษีเงินได้ | (556) | (398) |

| กำไร (ขาดทุน) จากการดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน | 572 | (29) |

| สินทรัพย์ดำเนินงานลดลง |  |  |

| ทรัพย์สินรอการขาย | 472 | 396 |

| สินทรัพย์อื่น | 1 | - |

| หนี้สินดำเนินงานเพิ่มขึ้น (ลดลง) |  |  |

| เงินมัดจำรับ | (100) | (121) |

| หนี้สินอื่น | - | 1 |

| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมดำเนินงาน | 945 | 247 |

| กระแสเงินสดจากกิจกรรมลงทุน |  |  |

| เงินสดจ่ายในการซื้อหลักทรัพย์เผื่อขาย | (1,431) | (5,450) |

| เงินสดรับจากการจำหน่ายหลักทรัพย์เผื่อขาย | 4,201 | 12,206 |

| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมลงทุน | 2,770 | 6,756 |

| กระแสเงินสดจากกิจกรรมจัดหาเงิน |  |  |

| เงินปันผลจ่าย | (1,000) | (7,000) |

| เงินสดจ่ายคืนเงินกู้ยืมจากบริษัทใหญ่ | (2,710) | - |

| เงินสดสุทธิจากกิจกรรมจัดหาเงิน | (3,710) | (7,000) |

| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสดเพิ่มขึ้นสุทธิ | 5 | 3 |

| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 1 มกราคม | 9 | 6 |

| เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด ณ วันที่ 31 ธันวาคม | 14 | 9 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  |  | จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย | จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย | จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย | จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย | จำนวนเงินค่าเช่าที่จะจ่าย |

|  |  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  |  | 2562 | 2561 | 2562 | 2562 | 2561 |

| ประเภท | ระยะเวลา |  |  |  |  |  |

| ที่ดินและ/หรืออาคาร | 1 ปี | 47 | 63 | 47 | 47 | 63 |

| ที่ดินและ/หรืออาคาร | เกิน 1 ปี - 5 ปี | 134 | 156 | 134 | 134 | 156 |

| ที่ดินและ/หรืออาคาร | เกิน 5 ปี | 150 | 178 | 150 | 150 | 178 |

| รวม |  | 331 | 397 | 331 | 331 | 397 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2562 |

|  | กิจการธนาคาร ในประเทศ | กิจการธนาคารต่างประเทศ | กิจการการเงิน ธนกิจ | อื่น ๆ | รายการ            ตัดบัญชี | รวม |

| รายได้จากการดำเนินงานรวม | 75,620 | 14,332 | 29,740 | 14,055 | (1) | 133,746 |

| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานรวม |  |  |  |  |  |  |

| ก่อนขาดทุนจากการด้อยค่าด้านเครดิต | (30,791) | (4,387) | (789) | (18,997) | 1 | (54,963) |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนขาดทุน |  |  |  |  |  |  |

| จากการด้อยค่าด้านเครดิต |  |  |  |  |  |  |

| และภาษีเงินได้ | 44,829 | 9,945 | 28,951 | (4,942) | - | 78,783 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2561 |

|  | กิจการธนาคาร ในประเทศ | กิจการธนาคารต่างประเทศ | กิจการการเงิน ธนกิจ | อื่น ๆ | รายการ            ตัดบัญชี | รวม |

| รายได้จากการดำเนินงานรวม | 77,255 | 13,749 | 15,880 | 14,518 | (1) | 121,401 |

| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานรวม |  |  |  |  |  |  |

| ก่อนขาดทุนจากการด้อยค่าด้านเครดิต | (30,843) | (4,320) | (762) | (19,241) | 1 | (55,165) |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนขาดทุน |  |  |  |  |  |  |

| จากการด้อยค่าด้านเครดิต |  |  |  |  |  |  |

| และภาษีเงินได้ | 46,412 | 9,429 | 15,118 | (4,723) | - | 66,236 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | กิจการธนาคาร ในประเทศ | กิจการธนาคารต่างประเทศ | กิจการการเงิน ธนกิจ | อื่น ๆ | รายการ            ตัดบัญชี | รวม |

| สินทรัพย์รวม |  |  |  |  |  |  |

| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2562 | 1,622,097 | 788,248 | 1,206,275 | 148,726 | (548,603) | 3,216,743 |

| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2561 | 1,659,254 | 825,697 | 1,107,633 | 149,941 | (625,775) | 3,116,750 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ธุรกรรม ในประเทศ | ธุรกรรมต่างประเทศ | รวม | ธุรกรรม ในประเทศ | ธุรกรรมต่างประเทศ | รวม |

| รายได้จากการดำเนินงานรวม | 115,822 | 17,924 | 133,746 | 104,303 | 17,098 | 121,401 |

| ค่าใช้จ่ายจากการดำเนินงานรวม | (78,242) | (9,072) | (87,314) | (67,792) | (9,338) | (77,130) |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ | 37,580 | 8,852 | 46,432 | 36,511 | 7,760 | 44,271 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | ธุรกรรม ในประเทศ | ธุรกรรมต่างประเทศ | รวม | ธุรกรรม ในประเทศ | ธุรกรรมต่างประเทศ | รวม |

| สินทรัพย์ไม่หมุนเวียน | 36,036 | 6,478 | 42,514 | 36,668 | 6,979 | 43,647 |

| สินทรัพย์รวม | 2,679,118 | 537,625 | 3,216,743 | 2,565,708 | 551,042 | 3,116,750 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 8,995 | 8,397 | 8,106 | 6,826 |

| เงินลงทุนและธุรกรรมเพื่อค้า | 221 | 245 | 221 | 243 |

| เงินลงทุนในตราสารหนี้ | 10,088 | 8,954 | 9,404 | 8,494 |

| เงินให้สินเชื่อ | 93,155 | 93,131 | 90,293 | 90,411 |

| อื่น ๆ | 106 | 54 | 106 | 59 |

| รวมรายได้ดอกเบี้ย | 112,565 | 110,781 | 108,130 | 106,033 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| เงินรับฝาก | 23,044 | 21,762 | 21,544 | 20,123 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน | 1,981 | 2,142 | 1,870 | 1,885 |

| เงินนำส่งสถาบันคุ้มครองเงินฝาก | 9,953 | 9,864 | 9,945 | 9,858 |

| ตราสารหนี้ที่ออก |  |  |  |  |

| หุ้นกู้และหุ้นกู้ด้อยสิทธิ | 6,397 | 5,561 | 6,397 | 5,561 |

| อื่น ๆ | 119 | 76 | 119 | 76 |

| รวมค่าใช้จ่ายดอกเบี้ย | 41,494 | 39,405 | 39,875 | 37,503 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ |  |  |  |  |

| การรับรอง รับอาวัล และการค้ำประกันการกู้ยืม | 182 | 199 | 146 | 158 |

| บริการบัตรเดบิต บัตรเครดิต และธุรกรรมทาง |  |  |  |  |

| อิเล็กทรอนิกส์ | 18,882 | 18,783 | 18,881 | 18,679 |

| อื่น ๆ | 20,216 | 18,455 | 14,847 | 13,209 |

| รวมรายได้ค่าธรรมเนียมและบริการ | 39,280 | 37,437 | 33,874 | 32,046 |

| ค่าใช้จ่ายค่าธรรมเนียมและบริการ | 10,776 | 9,847 | 10,582 | 9,682 |

| รายได้ค่าธรรมเนียมและบริการสุทธิ | 28,504 | 27,590 | 23,292 | 22,364 |



|  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2561 | 2562 | 2561 |

| กำไร (ขาดทุน) จากธุรกรรมเพื่อค้าและปริวรรต |  |  |  |  |  |

| เงินตราต่างประเทศ |  |  |  |  |  |

| เงินตราต่างประเทศและตราสารอนุพันธ์ |  |  |  |  |  |

| ด้านอัตราแลกเปลี่ยน | 8,041 | 7,798 | 7,798 | 7,824 | 7,351 |

| ตราสารอนุพันธ์ด้านอัตราดอกเบี้ย | (842) | 265 | 265 | (842) | 265 |

| ตราสารหนี้ | 274 | (114) | (114) | 270 | (117) |

| ตราสารทุน | 375 | 351 | 351 | - | - |

| รวมกำไรสุทธิจากธุรกรรม |  |  |  |  |  |

| เพื่อค้าและปริวรรตเงินตราต่างประเทศ | 7,848 | 8,300 | 8,300 | 7,252 | 7,499 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| กำไรจากการขาย |  |  |  |  |

| เงินลงทุนเผื่อขาย | 20,149 | 7,879 | 19,502 | 4,220 |

| เงินลงทุนทั่วไป | 123 | 2,806 | 108 | 2,806 |

| รวม | 20,272 | 10,685 | 19,610 | 7,026 |

| ขาดทุนจากการด้อยค่า |  |  |  |  |

| ตราสารทุนประเภทเงินลงทุนเผื่อขาย | (87) | (2) | (87) | (2) |

| เงินลงทุนทั่วไป | (420) | (2,674) | (420) | (2,674) |

| รวม | (507) | (2,676) | (507) | (2,676) |

| รวมกำไรสุทธิจากเงินลงทุน | 19,765 | 8,009 | 19,103 | 4,350 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| รายการระหว่างธนาคารและตลาดเงิน (โอนกลับ) | (784) | 1,241 | (338) | 1,105 |

| เงินให้สินเชื่อแก่ลูกหนี้ | 31,992 | 17,117 | 30,939 | 16,440 |

| ขาดทุนจากการปรับโครงสร้างหนี้ | 1,143 | 3,607 | 1,143 | 3,607 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2561 | 2562 | 2561 |

| ภาษีเงินได้สำหรับงวดปัจจุบัน | 9,068 | 11,125 | 7,949 | 9,315 |

| ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี | 1,151 | (2,571) | 1,271 | (2,382) |

| รวมภาษีเงินได้ | 10,219 | 8,554 | 9,220 | 6,933 |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | จำนวนก่อนภาษี | ผลประโยชน์(ค่าใช้จ่าย) ภาษี | จำนวนสุทธิ จากภาษี | จำนวนก่อนภาษี | ผลประโยชน์(ค่าใช้จ่าย) ภาษี | จำนวนสุทธิ จากภาษี |

| กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่า |  |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุนเผื่อขาย | (2,209) | 488 | (1,721) | (11,717) | 2,400 | (9,317) |

| ขาดทุนจากการแปลงค่างบการเงิน |  |  |  |  |  |  |

| จากการดำเนินงานในต่างประเทศ | (5,706) | - | (5,706) | (3,180) | - | (3,180) |

| ส่วนแบ่งกำไรเบ็ดเสร็จอื่นในบริษัทร่วม | 2 | - | 2 | - | - | - |

| กำไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตาม |  |  |  |  |  |  |

| หลักคณิตศาสตร์ประกันภัยสำหรับ |  |  |  |  |  |  |

| โครงการผลประโยชน์ของพนักงาน | (1,695) | 338 | (1,357) | 400 | (76) | 324 |

| รวม | (9,608) | 826 | (8,782) | (14,497) | 2,324 | (12,173) |



|  |  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 | 2561 | 2561 |

|  | จำนวนก่อนภาษี | ผลประโยชน์(ค่าใช้จ่าย) ภาษี | จำนวนสุทธิ จากภาษี | จำนวนก่อนภาษี | จำนวนก่อนภาษี | ผลประโยชน์(ค่าใช้จ่าย) ภาษี | จำนวนสุทธิ จากภาษี |

| กำไร (ขาดทุน) จากการวัดมูลค่า |  |  |  |  |  |  |  |

| เงินลงทุนเผื่อขาย | (2,231) | 496 | (1,735) | (11,676) | (11,676) | 2,393 | (9,283) |

| ขาดทุนจากการแปลงค่างบการเงิน |  |  |  |  |  |  |  |

| จากการดำเนินงานในต่างประเทศ | (3,093) | - | (3,093) | (1,509) | (1,509) | - | (1,509) |

| กำไร (ขาดทุน) จากการประมาณการตาม |  |  |  |  |  |  |  |

| หลักคณิตศาสตร์ประกันภัยสำหรับ |  |  |  |  |  |  |  |

| โครงการผลประโยชน์ของพนักงาน | (1,704) | 340 | (1,364) | 401 | 401 | (76) | 325 |

| รวม | (7,028) | 836 | (6,192) | (12,784) | (12,784) | 2,317 | (10,467) |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 |

|  | จำนวน | อัตราร้อยละ | จำนวน | อัตราร้อยละ |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ | 46,432 |  | 44,271 |  |

| จำนวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ | 9,286 | 20.00 | 8,854 | 20.00 |

| ภาษีเงินได้ต่างประเทศ | 1,996 |  | 1,251 |  |

| ผลกระทบทางภาษีของรายได้และค่าใช้จ่าย |  |  |  |  |

| ที่ไม่ถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายทางภาษี | (1,557) |  | (2,524) |  |

| อื่น ๆ | 494 |  | 973 |  |

| รวมภาษีเงินได้ | 10,219 | 22.01 | 8,554 | 19.32 |



|  |  |  |  | หน่วย : ล้านบาท |

|  | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร | งบการเงินเฉพาะธนาคาร |

|  | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม | สำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม |

|  | 2562 | 2562 | 2561 | 2561 |

|  | จำนวน | อัตราร้อยละ | จำนวน | อัตราร้อยละ |

| กำไรจากการดำเนินงานก่อนภาษีเงินได้ | 44,008 |  | 45,325 |  |

| จำนวนภาษีตามอัตราภาษีเงินได้ | 8,802 | 20.00 | 9,065 | 20.00 |

| ภาษีเงินได้ต่างประเทศ | 1,958 |  | 1,204 |  |

| ผลกระทบทางภาษีของรายได้และค่าใช้จ่าย |  |  |  |  |

| ที่ไม่ถือเป็นรายได้หรือค่าใช้จ่ายทางภาษี | (1,511) |  | (2,544) |  |

| อื่น ๆ | (29) |  | (792) |  |

| รวมภาษีเงินได้ | 9,220 | 20.95 | 6,933 | 15.30 |