TU "2015Q1

บริษัท ไทยยูเนี่ยน โฟรเซ่น โปรดักส์  จำกัด (มหาชน) และบริษัทย่อย

### หมายเหตุประกอบงบการเงินระหว่างกาล

สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558

1.	ข้อมูลทั่วไป

1.1	ข้อมูลทั่วไปของบริษัทฯ

บริษัท ไทยยูเนี่ยน โฟรเซ่น โปรดักส์  จำกัด (มหาชน) (“บริษัทฯ”) เป็นบริษัทมหาชนซึ่งจัดตั้งและ   มีภูมิลำเนาในประเทศไทย

บริษัทฯประกอบกิจการในประเทศไทย ส่วนบริษัทย่อยประกอบกิจการทั้งในประเทศไทยและต่างประเทศ ธุรกิจหลักของบริษัทฯและบริษัทย่อยในประเทศคือ เป็นผู้ผลิต ผู้จำหน่ายอาหารทะเล  แช่แข็ง และบรรจุกระป๋องเพื่อส่งออกต่างประเทศ นอกจากนี้ บริษัทย่อยในประเทศยังประกอบธุรกิจบรรจุภัณฑ์ สิ่งพิมพ์และธุรกิจอาหารสัตว์

ส่วนธุรกิจหลักของบริษัทย่อยในต่างประเทศซึ่งประกอบด้วยบริษัทย่อยในทวีปอเมริกา ซึ่งเป็นผู้ผลิตและจัดจำหน่ายอาหารทะเล และเป็นผู้นำเข้ากุ้ง และอาหารทะเลแช่แข็งเพื่อจัดจำหน่ายให้ภัตตาคาร ร้านค้าปลีก ร้านค้าส่ง และบริษัทย่อยต่างๆ ในทวีปยุโรปเป็นผู้ผลิตและจำหน่ายอาหารทะเลบรรจุกระป๋องแบบครบวงจรให้แก่ประเทศต่างๆ ในยุโรป สหรัฐอเมริกาและออสเตรเลีย ภายใต้เครื่องหมายการค้าของตนเอง รวมทั้งบริษัทย่อยแห่งหนึ่งในเอเซียซึ่งเป็นผู้ผลิตและจำหน่ายอาหารทะเลในเวียดนาม

นอกจากนี้ ในระหว่างงวดปัจจุบัน บริษัทย่อยในต่างประเทศได้ซื้อสินทรัพย์บางส่วนของ Orion Seafood International ซึ่งมีธุรกิจหลักคือเป็นผู้จัดจำหน่ายผลิตภัณฑ์จากกุ้งมังกรและสัตว์ทะเลอื่น          ทั่วประเทศสหรัฐอเมริกา และมีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ในประเทศสหรัฐอเมริกา

ที่อยู่ตามที่จดทะเบียนของบริษัทฯอยู่ที่เลขที่ 72/1 หมู่ที่ 7 ถนนเศรษฐกิจ 1 ตำบลท่าทราย อำเภอเมือง จังหวัดสมุทรสาคร บริษัทฯมีสำนักงานสาขา 7 แห่ง ที่กรุงเทพมหานครและจังหวัดสมุทรสาคร

1.2	เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงินระหว่างกาล

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นตามมาตรฐานการบัญชีฉบับที่ 34 (ปรับปรุง 2557) เรื่อง งบการเงินระหว่างกาล โดยบริษัทฯเลือกนำเสนองบการเงินระหว่างกาลแบบย่อ อย่างไรก็ตาม บริษัทฯได้แสดงรายการในงบแสดงฐานะการเงิน งบกำไรขาดทุน งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ งบแสดงการเปลี่ยนแปลงส่วนของผู้ถือหุ้นและงบกระแสเงินสดในรูปแบบเช่นเดียวกับงบการเงินประจำปี

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นเพื่อให้ข้อมูลเพิ่มเติมจากงบการเงินประจำปีที่นำเสนอครั้งล่าสุด ดังนั้น งบการเงินระหว่างกาลจึงเน้นการให้ข้อมูลเกี่ยวกับกิจกรรม เหตุการณ์ และสถานการณ์ใหม่ๆ      เพื่อไม่ให้ข้อมูลที่นำเสนอซ้ำซ้อนกับข้อมูลที่ได้รายงานไปแล้ว ผู้ใช้งบการเงินควรใช้งบการเงิน      ระหว่างกาลนี้ควบคู่ไปกับงบการเงินประจำปีล่าสุด

งบการเงินระหว่างกาลฉบับภาษาไทยเป็นงบการเงินฉบับที่บริษัทฯใช้เป็นทางการตามกฎหมาย            งบการเงินระหว่างกาลฉบับภาษาอังกฤษแปลจากงบการเงินระหว่างกาลฉบับภาษาไทยนี้

1.3	เกณฑ์ในการจัดทำงบการเงินรวม

งบการเงินรวมระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นโดยใช้หลักเกณฑ์เดียวกับงบการเงินรวมสำหรับปีสิ้นสุดวันที่               31 ธันวาคม 2557 โดยไม่มีการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างที่มีสาระสำคัญของกลุ่มบริษัทในระหว่างงวดปัจจุบัน

ในปี 2557 บริษัท Thai Union France Holding 2 SAS (TUFH) ในประเทศฝรั่งเศส ซื้อกิจการของ EUROPEENNE DE LA MER SAS ในประเทศฝรั่งเศส และได้บันทึกสินทรัพย์สุทธิตามมูลค่ายุติธรรม ณ วันที่ซื้อกิจการ ราคาซื้อส่วนที่เกินกว่ามูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์สุทธิจะถูกบันทึกไว้ในบัญชีค่าความนิยม อย่างไรก็ตาม มูลค่าของสินทรัพย์ที่มีตัวตนบางรายการ ณ วันซื้อกิจการยังคงแสดงตามมูลค่าตามบัญชีซึ่งมิใช่มูลค่ายุติธรรมเนื่องจากยังอยู่ระหว่างการประเมินราคาจากบุคคลภายนอกเพื่อใช้ในการจัดสรรมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่มีตัวตนดังกล่าว โดยคาดว่าจะได้รับหนังสือประเมินราคาจากบุคคลภายนอกและจัดสรรค่าความนิยมใหม่ให้เสร็จสิ้นในเดือนธันวาคม 2558

ในปี 2557 บริษัท Thai Union European Seafood 1 S.A.ในประเทศลักเซมเบิร์ก จัดตั้งบริษัท Thai Union Norway AS (TU Norway) จดทะเบียนในประเทศนอร์เวย์ เพื่อซื้อกิจการของ King Oscar ในประเทศนอร์เวย์ และได้บันทึกสินทรัพย์สุทธิตามมูลค่ายุติธรรม ณ วันที่ซื้อกิจการ ราคาซื้อส่วนที่เกินกว่ามูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์สุทธิจะถูกบันทึกไว้ในบัญชีค่าความนิยม อย่างไรก็ตาม มูลค่าของสินทรัพย์ที่มีตัวตนบางรายการ ณ วันซื้อกิจการยังคงแสดงตามมูลค่าตามบัญชีซึ่งมิใช่มูลค่ายุติธรรมเนื่องจากยังอยู่ระหว่างการประเมินราคาจากบุคคลภายนอกเพื่อใช้ในการจัดสรรมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์ที่มีตัวตนดังกล่าว โดยคาดว่าจะได้รับหนังสือประเมินราคาจากบุคคลภายนอกและจัดสรรค่าความนิยมใหม่ให้เสร็จสิ้นในเดือนธันวาคม 2558

1.4	มาตรฐานการรายงานทางการเงินใหม่

ในระหว่างงวด บริษัทฯได้นำมาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับปรับปรุงและฉบับใหม่ที่ออกโดยสภาวิชาชีพบัญชี ซึ่งมีผลบังคับใช้สำหรับรอบระยะเวลาบัญชีที่เริ่มในหรือหลังวันที่ 1 มกราคม 2558   มาถือปฏิบัติ มาตรฐานการรายงานทางการเงินดังกล่าวได้รับการปรับปรุงหรือจัดให้มีขึ้นเพื่อให้มีเนื้อหาเท่าเทียมกับมาตรฐานการรายงานทางการเงินระหว่างประเทศ โดยส่วนใหญ่เป็นการปรับปรุงถ้อยคำและคำศัพท์ การตีความและการให้แนวปฏิบัติทางการบัญชีกับผู้ใช้มาตรฐาน การนำมาตรฐานการรายงานทางการเงินดังกล่าวมาถือปฏิบัตินี้ไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่องบการเงินของบริษัทฯ อย่างไรก็ตาม มาตรฐานการรายงานทางการเงินตามที่กล่าวข้างต้นบางฉบับมีการเปลี่ยนแปลงหลักการสำคัญซึ่งสามารถสรุปได้ดังนี้

มาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 19 (ปรับปรุง 2557) เรื่อง ผลประโยชน์ของพนักงาน

มาตรฐานฉบับปรับปรุงนี้กำหนดให้กิจการต้องรับรู้รายการกำไรขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยทันทีในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นในขณะที่มาตรฐานฉบับเดิมอนุญาตให้กิจการเลือกรับรู้รายการดังกล่าวทันทีในกำไรขาดทุน หรือในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น หรือทยอยรับรู้ในกำไรขาดทุนก็ได้

มาตรฐานฉบับปรับปรุงดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่องบการเงินนี้เนื่องจากบริษัทฯและบริษัทย่อยรับรู้รายการกำไรขาดทุนจากการประมาณการตามหลักคณิตศาสตร์ประกันภัยทันทีในกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่นอยู่แต่เดิมแล้ว

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 10 เรื่อง งบการเงินรวม

มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 10 กำหนดหลักเกณฑ์เกี่ยวกับการจัดทำงบการเงินรวม โดยใช้แทนเนื้อหาเกี่ยวกับการบัญชีสำหรับงบการเงินรวมที่เดิมกำหนดอยู่ในมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 27  เรื่อง งบการเงินรวมและงบการเงินเฉพาะกิจการ มาตรฐานฉบับนี้เปลี่ยนแปลงหลักการเกี่ยวกับการพิจารณาว่าผู้ลงทุนมีอำนาจการควบคุมหรือไม่ กล่าวคือ ภายใต้มาตรฐานฉบับนี้ผู้ลงทุนจะถือว่าตนควบคุมกิจการที่เข้าไปลงทุนได้ หากตนมีสิทธิได้รับหรือมีส่วนได้เสียในผลตอบแทนของกิจการที่เข้าไปลงทุน และตนสามารถใช้อำนาจในการสั่งการกิจกรรมที่ส่งผลกระทบต่อจำนวนเงินผลตอบแทนนั้นได้ ถึงแม้ว่าตนจะมีสัดส่วนการถือหุ้นหรือสิทธิในการออกเสียงโดยรวมน้อยกว่า            กึ่งหนึ่งก็ตาม การเปลี่ยนแปลงที่สำคัญนี้ส่งผลให้ฝ่ายบริหารต้องใช้ดุลยพินิจอย่างมากในการทบทวนว่าบริษัทฯและบริษัทย่อยมีอำนาจควบคุมในกิจการที่เข้าไปลงทุนหรือไม่และจะต้องนำบริษัทใดในกลุ่มกิจการมาจัดทำงบการเงินรวมบ้าง

การเปลี่ยนแปลงหลักการนี้ไม่มีผลกระทบต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 11 เรื่อง การร่วมการงาน

มาตรฐานการรายงานทางการเงินฉบับที่ 11 ใช้แทนมาตรฐานการบัญชี ฉบับที่ 31 เรื่อง ส่วนได้เสียในการร่วมค้า ซึ่งได้ถูกยกเลิกไป มาตรฐานฉบับนี้กำหนดให้กิจการที่ลงทุนในกิจการใดๆต้องพิจารณาว่าตนมีการควบคุมร่วม (Joint control) กับผู้ลงทุนรายอื่นในกิจการนั้นหรือไม่ หากกิจการมีการควบคุมร่วมกับผู้ลงทุนรายอื่นในกิจการที่ถูกลงทุนนั้นแล้วให้ถือว่ากิจการนั้นเป็นการร่วมการงาน (Joint arrangement) หลังจากนั้น กิจการต้องใช้ดุลยพินิจในการกำหนดประเภทของการร่วมการงานนั้นว่าเป็น การดำเนินงานร่วมกัน (Joint operation) หรือ การร่วมค้า (Joint venture) และบันทึกส่วนได้เสียจากการลงทุนให้เหมาะสมกับประเภทของการร่วมการงาน กล่าวคือ หากเป็นการดำเนินงานร่วมกัน ให้กิจการรับรู้ส่วนแบ่งในสินทรัพย์ หนี้สิน รายได้ และค่าใช้จ่ายแต่ละรายการของการดำเนินงานร่วมกันตามส่วนที่ตนมีสิทธิตามสัญญาในงบการเงินเฉพาะกิจการของตน แต่หากเป็นการร่วมค้า ให้กิจการรับรู้เงินลงทุนในการร่วมค้าตามวิธีส่วนได้เสียในงบการเงินที่แสดงเงินลงทุนตามวิธีส่วนได้เสีย หรืองบการเงินรวม (หากมี) และรับรู้เงินลงทุนในการร่วมค้าตามวิธีราคาทุนในงบการเงินเฉพาะกิจการ

มาตรฐานดังกล่าวไม่มีผลกระทบต่องบการเงินนี้เนื่องจากบริษัทฯและบริษัทย่อยใช้วิธีส่วนได้เสียในการบันทึกเงินลงทุนในการร่วมค้าอยู่แต่เดิมแล้ว

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 12 เรื่อง การเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับส่วนได้เสียในกิจการอื่น

มาตรฐานฉบับนี้กำหนดเรื่องการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับส่วนได้เสียของกิจการในบริษัทย่อย   การร่วมการงาน บริษัทร่วม รวมถึงกิจการที่มีโครงสร้างเฉพาะตัว มาตรฐานฉบับนี้จึงไม่มีผลกระทบทางการเงินต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย

มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 13 เรื่อง การวัดมูลค่ายุติธรรม

มาตรฐานฉบับนี้กำหนดแนวทางเกี่ยวกับการวัดมูลค่ายุติธรรมและการเปิดเผยข้อมูลที่เกี่ยวกับการวัดมูลค่ายุติธรรม กล่าวคือ หากกิจการต้องวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์หรือหนี้สินใดตามข้อกำหนดของมาตรฐานที่เกี่ยวข้องอื่น กิจการจะต้องวัดมูลค่ายุติธรรมนั้นตามหลักการของมาตรฐานฉบับนี้และใช้วิธีเปลี่ยนทันทีเป็นต้นไปในการรับรู้ผลกระทบจากการเริ่มใช้มาตรฐานนี้

มาตรฐานฉบับนี้ไม่มีผลกระทบอย่างเป็นสาระสำคัญต่องบการเงินของบริษัทฯและบริษัทย่อย

1.5  	นโยบายการบัญชีที่สำคัญ

งบการเงินระหว่างกาลนี้จัดทำขึ้นโดยใช้นโยบายการบัญชีและวิธีการคำนวณเช่นเดียวกับที่ใช้ใน     งบการเงินสำหรับปีสิ้นสุดวันที่ 31 ธันวาคม 2557 ยกเว้นการเปลี่ยนแปลงนโยบายการบัญชีเนื่องจากการนำมาตรฐานฉบับใหม่และฉบับปรับปรุงมาถือปฏิบัติตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุประกอบ                  งบการเงินข้อ 1.4

2.	เงินสดและรายการเทียบเท่าเงินสด

(หน่วย: พันบาท)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 เงินฝากออมทรัพย์และเงินฝากประจำมีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 0.10 ถึง 0.80 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 0.10 ถึง 2.12 ต่อปี)

3.	เงินลงทุนชั่วคราว

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีเงินฝากประจำกับสถาบันการเงินเป็นจำนวน 2,009 ล้านบาท และ 62 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 2,000 ล้านบาท และ 62 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) มีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 0.80 ถึง 2.85 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ระหว่างร้อยละ 1.30 ถึง 2.85 ต่อปี) ครบกำหนดในเดือนเมษายนและมิถุนายน 2558 (31 ธันวาคม 2557: เมษายน 2558)

4.	ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น

(หน่วย: พันบาท)

(หน่วย: พันบาท)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ลูกหนี้การค้าบางส่วนของบริษัทย่อยสองแห่ง (31 ธันวาคม 2557: สามแห่ง) ในต่างประเทศติดภาระค้ำประกันวงเงินสินเชื่อของบริษัทย่อยตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 14

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ลูกหนี้การค้าสกุลเงินตราต่างประเทศจำนวนเงินรวมประมาณ                      823 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 767 ล้านบาท) ของบริษัทย่อยสองแห่งในต่างประเทศ (31 ธันวาคม 2557: สองแห่ง) ได้นำไปขายลดแก่สถาบันการเงิน โดยสถาบันการเงินดังกล่าวมีสิทธิไล่เบี้ย

ในเดือนเมษายน 2556 Tri-Union Frozen Products, Inc. (TUFP) ได้ทำสัญญาซื้อขายลูกหนี้ (Receivable purchase agreement) กับสถาบันการเงินแห่งหนึ่ง เพื่อที่จะขายลูกหนี้จำนวนนั้นที่อัตราคิดลด สัญญาดังกล่าวกำหนดให้ TUFP ปลดเปลื้องภาระผูกพันบนลูกหนี้ดังกล่าว ยกเว้นลูกหนี้ที่เกี่ยวข้องกับการให้บริการจัดจำหน่ายแก่บริษัทฯและบริษัท ไทยยูเนี่ยน ซีฟู้ด จำกัด และบริษัท โอคินอส ฟู้ด จำกัด โดย TUFP

ในเดือนสิงหาคม 2557 TUFP ได้ทำสัญญาซื้อขายลูกหนี้ (Receivable purchase agreement) อีกหนึ่งสัญญา เพื่อทำการขายลูกหนี้รายใหม่โดยมีระยะเวลา และเงื่อนไขเช่นเดียวกับสัญญาเดิม

5.	รายการธุรกิจกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน

ในระหว่างงวด บริษัทฯและบริษัทย่อยมีรายการธุรกิจที่สำคัญกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกัน รายการธุรกิจดังกล่าวสามารถสรุปรายการที่สำคัญได้ดังตารางข้างล่างนี้

(หน่วย: ล้านบาท)

บริษัทฯและบริษัทย่อยมีการทำประกันภัยทรัพย์สินกับบริษัท เอเซีย - แปซิฟิค ริสค์ คอนซัลแท้นส์ (ประเทศไทย) จำกัด ซึ่งเป็นนายหน้ารับประกันภัยโดยมีลักษณะความสัมพันธ์กับบริษัทฯจากการมี    ผู้ถือหุ้นและกรรมการร่วมกัน ในระหว่างงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีค่าเบี้ยประกันภัยผ่านบริษัทดังกล่าวเป็นจำนวนเงินประมาณ 17 ล้านบาท (2557:                     27 ล้านบาท)

ลักษณะความสัมพันธ์ระหว่างบริษัทฯกับบุคคลหรือกิจการที่เกี่ยวข้องกันสามารถสรุปได้ดังนี้

* โอนเปลี่ยนเป็นเงินลงทุนในการร่วมค้าในระหว่างปี 2557

** หยุดดำเนินงาน

*** ชำระบัญชี

ยอดคงค้างระหว่างบริษัทฯและกิจการที่เกี่ยวข้องกัน ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 มีรายละเอียดดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

(หน่วย: พันบาท)

รายการเคลื่อนไหวของเงินให้กู้ยืมแก่และเงินกู้ยืมจากกิจการที่เกี่ยวข้องกันสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 มีดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

(หน่วย: พันบาท)

ค่าตอบแทนกรรมการและผู้บริหาร

ในระหว่างงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายผลประโยชน์พนักงานที่ให้แก่กรรมการและผู้บริหาร ดังต่อไปนี้

(หน่วย: ล้านบาท)

6.	สินค้าคงเหลือ / ค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าสินค้าคงเหลือ

รายการเปลี่ยนแปลงของบัญชีค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าสินค้าคงเหลือสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 สรุปได้ดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 สินค้าคงเหลือบางส่วนของบริษัทย่อยสองแห่ง (31 ธันวาคม 2557:           สองแห่ง) ในต่างประเทศได้นำไปจดจำนองไว้กับสถาบันการเงินเพื่อค้ำประกันวงเงินสินเชื่อของบริษัทย่อยดังกล่าวที่ได้รับจากสถาบันการเงินตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 14

7.	เงินฝากธนาคารที่มีภาระค้ำประกัน

ยอดคงเหลือนี้คือ เงินฝากประจำซึ่งได้นำไปค้ำประกันวงเงินสินเชื่อ

8.	เงินลงทุนในบริษัทร่วม

(หน่วย: พันบาท)

(หน่วย: พันบาท)

เงินลงทุนในบริษัทร่วมบางบริษัทบันทึกโดยอาศัยข้อมูลทางการเงินที่จัดทำโดยฝ่ายบริหารของบริษัทเหล่านั้น ซึ่งยังไม่มีการสอบทานโดยผู้สอบบัญชีภายนอก เนื่องจากข้อจำกัดทางด้านเวลาทำให้       ฝ่ายบริหารของบริษัทร่วมดังกล่าวไม่สามารถจัดเตรียมงบการเงินให้มีการสอบทานได้ อย่างไรก็ตาม มูลค่าของเงินลงทุนในบริษัทร่วมดังกล่าวไม่มีนัยสำคัญ

9.	เงินลงทุนในบริษัทย่อย

เงินลงทุนในบริษัทย่อยตามที่แสดงอยู่ในงบการเงินเฉพาะกิจการมีรายละเอียดดังต่อไปนี้

(หน่วย: พันบาท)

บริษัทฯ

เมื่อวันที่ 1 กรกฎาคม 2557 บริษัทฯเพิ่มสัดส่วนเงินลงทุนในบริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด (TUG) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯ จำนวน 0.96 ล้านหุ้น ที่ราคาซื้อเท่ากับ 52.8 บาทต่อหุ้น รวมเป็นจำนวนเงินจ่ายทั้งสิ้น 50.7 ล้านบาท ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 บริษัทฯ     ถือหุ้นใน TUG เป็นจำนวนทั้งสิ้น 3.9 ล้านหุ้น หรือคิดเป็นร้อยละ 98 ของจำนวนหุ้นที่จำหน่ายแล้วทั้งหมดของ TUG

ในระหว่างไตรมาสสามของปี 2557 บริษัทฯซื้อหุ้นสามัญของ PPC จำนวน 25,890 หุ้น ที่ราคา            หุ้นละ 53.14 บาท รวมเป็นเงินจ่ายซื้อทั้งสิ้น 1.4 ล้านบาท

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2557 บริษัทฯซื้อหุ้นสามัญของ PPC จำนวน 100,000 หุ้น ที่ราคาหุ้นละ 55.8 บาทรวมเป็นเงินจ่ายซื้อทั้งสิ้น 5.6 ล้านบาท ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 บริษัทฯถือหุ้นใน PPC รวมทั้งสิ้น 25.5 ล้านหุ้น หรือคิดเป็นร้อยละ 77.44 ของหุ้นที่จำหน่ายแล้วทั้งหมดของ PPC

การซื้อกิจการ MerAlliance

เมื่อวันที่ 13 สิงหาคม 2557 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯมีมติอนุมัติการเข้าซื้อกิจการ EUROPEENNE DE LA MER SAS (MerAlliance)  โดยอนุมัติให้ Thai Union France Holding 2 SAS (TUFH) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯและจดทะเบียนในประเทศฝรั่งเศส เป็นผู้ซื้อกิจการ และเข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นและกิจการของ MerAlliance ซึ่งเป็นผู้ผลิตปลาแซลมอนรมควันรายใหญ่ มีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ที่ประเทศฝรั่งเศส และมีโรงงานอยู่ที่ประเทศสกอตแลนด์ โปแลนด์ และฝรั่งเศส โดยมีการจำหน่ายสินค้าในทวีปยุโรป

TUFH และผู้ขายได้ร่วมลงนามในสัญญาซื้อขายในวันที่ 3 กันยายน 2557 ตามที่บริษัทฯได้ยื่นข้อเสนอซื้อกิจการของ MerAlliance โดยมีวัตถุประสงค์ที่จะซื้อหุ้นทั้งหมดหรือคิดเป็นร้อยละ 100 ของหุ้นที่ออกและเรียกชำระแล้วของกลุ่ม MerAlliance ความสมบูรณ์ของการเข้าทำธุรกรรมขึ้นอยู่กับการปฏับัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขต่างๆในสัญญา และการได้รับอนุญาตในการควบรวมกิจการ (Competition Clearance)

การซื้อกิจการ King Oscar AS

เมื่อวันที่ 10 กันยายน 2557 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯมีมติอนุมัติการเข้าซื้อกิจการ King Oscar AS (King Oscar) โดย	อนุมัติให้ Thai Union EU Seafood 1 S.A. ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯและจดทะเบียนในประเทศลักเซมเบิร์ก จัดตั้งบริษัท Thai Union Norway AS (TU Norway)              จดทะเบียนในประเทศนอร์เวย์ และให้ TU Norway เป็นผู้ซื้อกิจการ และเข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นและกิจการของบริษัท King Oscar ซึ่งเป็นผู้ผลิตและจำหน่ายอาหารทะเลบรรจุกระป๋องและมีเครื่องหมายการค้าเป็นของตนเอง มีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ที่ประเทศนอร์เวย์ และมีโรงงานอยู่ที่ประเทศโปแลนด์และนอร์เวย์ โดยมีการจำหน่ายสินค้าในทวีปยุโรป สหรัฐอเมริกาและออสเตรเลีย

TU Norway และผู้ขายได้ร่วมลงนามในสัญญาซื้อขายในวันที่ 12 กันยายน 2557 ตามที่บริษัทฯได้ยื่นข้อเสนอซื้อกิจการของ King Oscar โดยมีวัตถุประสงค์ที่จะซื้อหุ้นทั้งหมดหรือคิดเป็นร้อยละ 100 ของหุ้นที่ออกและเรียกชำระแล้วของกลุ่ม King Oscar ซึ่งถือหุ้นส่วนใหญ่โดยกองทุน Private Equity Fund Procuritas Capital Investors IV ความสมบูรณ์ของการเข้าทำธุรกรรมขึ้นอยู่กับการปฏับัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขต่างๆในสัญญา และการได้รับอนุญาตในการควบรวมกิจการ (Competition Clearance)

เมื่อเสร็จสิ้นการซื้อขายดังกล่าว บริษัทฯอนุมัติปรับโครงสร้างกลุ่มบริษัท King Oscar โดยอนุมัติให้ Thai Union EU Seafood 1 S.A. ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯ และจดทะเบียนในประเทศลักเซมเบิร์ก จัดตั้งบริษัท Thai Union Poland Sp. Z.o.o. (TU Poland) จดทะเบียนในประเทศโปแลนด์  ซื้อกิจการ King Oscar Poland Sp. Z.o.o จดทะเบียนในประเทศโปแลนด์ และเป็นบริษัทย่อยของ King Oscar Holding AS จดทะเบียนในประเทศนอร์เวย์ การปรับโครงสร้างนี้ไม่มีผลกระทบต่อกำไรหรือขาดทุนในงบการเงินรวม

การซื้อกิจการ Bumble Bee

เมื่อวันที่ 17 ธันวาคม 2557 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯมีมติอนุมัติการเข้าซื้อกิจการของบริษัท Bumble Bee Holdco S.C.A. (“Bumble Bee”)  ซึ่งสามารถสรุปได้ดังนี้

-	อนุมัติการเข้าทำสัญญาซื้อขายหุ้นและกิจการของ Bumble Bee ซึ่งเป็นผู้ผลิตและจำหน่ายอาหารทะเลบรรจุกระป๋องและบรรจุถุงแบบครบวงจรและมีเครื่องหมายการค้าเป็นของตนเอง มีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ที่ประเทศสหรัฐอเมริกา และมีโรงงานตั้งอยู่ในประเทศฟิจิ โคลัมเบีย มอริเชียส จีน ไทยและสหรัฐอเมริกา โดยมีการจำหน่ายสินค้าในทวีปอเมริกาเหนือ การเข้าทำสัญญาที่เกี่ยวข้องมีรายละเอียดของรายการดังนี้

-	บริษัทฯ และ ผู้ขาย (Lion/Big Catch Cayman L.P. ซึ่งเป็นห้างหุ้นส่วนจำกัดจดทะเบียนในหมู่เกาะเคย์แมน) ได้ร่วมลงนามในสัญญาซื้อขายในวันที่ 18 ธันวาคม 2557 ตามที่บริษัทฯได้ยื่นข้อเสนอซื้อกิจการของ Bumble Bee ความสมบูรณ์ของการเข้าทำธุรกรรมจะขึ้นอยู่กับการปฏิบัติตามข้อกำหนดและเงื่อนไขต่างๆ ในสัญญาและการได้รับอนุญาตในการ ควบรวมกิจการ (Competition Clearance)

-	บริษัทฯมีวัตถุประสงค์ที่จะซื้อหุ้นทั้งหมดของ Bumble Bee จำนวน 1,000,001 หุ้น ซึ่งประกอบด้วยหุ้นสามัญจำนวน 1,000,000 หุ้นและหุ้นบริหารจำนวน 1 หุ้น คิดเป็นร้อยละ 100 ของหุ้นที่จำหน่ายแล้วของ Bumble Bee

-	บริษัทฯตกลงจะจ่ายชำระค่าหุ้นร้อยละ 100 ของ Bumble Bee จากแหล่งเงินทุนที่ได้รับจากสถาบันการเงินในประเทศเป็นมูลค่ากิจการรวมทั้งสิ้นไม่เกิน 1,510 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (ประมาณ 49,801 ล้านบาท) โดยจะชำระเงินให้แก่ผู้ขายในวันที่ธุรกรรมเสร็จสิ้น

-	บริษัทฯจะเข้าซื้อหุ้นที่มูลค่ารวมของค่าตอบแทนในราคาซื้อพื้นฐานที่ 1,510 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (ประมาณ 49,801 ล้านบาท) ทั้งนี้ ราคาซื้อ (Purchase price) จะคำนวณจากราคาซื้อพื้นฐานหักด้วย

(ก) หนี้สินสุทธิของ Bumble Bee และบริษัทย่อย ณ วันที่ธุรกรรมเสร็จสิ้น

(ข) ค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกรรมของผู้ขายตามที่คู่สัญญาตกลงกัน และ

(ค) การปรับเงินลงทุนหมุนเวียนสุทธิ*

*	การปรับเงินลงทุนหมุนเวียนสุทธิ คือ ปรับเพิ่มหรือลดด้วยส่วนต่างระหว่างประมาณการมูลค่าเงินลงทุนหมุนเวียนสุทธิ (project net working capital) กับมูลค่าเงินทุนหมุนเวียนสุทธิ (net working capital) ของ Bumble Bee และบริษัทย่อย ณ วันที่ธุรกรรมเสร็จสิ้น

-	ประมาณการค่าตอบแทนในการซื้อ ตามสูตรคำนวณข้างต้นจะมีมูลค่าประมาณ 749,847,000 เหรียญสหรัฐฯ หรือ 24,731 ล้านบาท โดยคำนวณจากราคาซื้อพื้นฐานตามสัญญาคือ 1,510 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (ประมาณ 49,801 ล้านบาท)  หัก หนี้สินสุทธิตาม             งบการเงินรวมของ Bumble Bee และบริษัทย่อย ณ วันที่ 30 กันยายน 2557 ซึ่งมีจำนวนประมาณ 760,153,000 เหรียญสหรัฐฯ หรือ 25,070 ล้านบาท ดังนั้น ประมาณการค่าตอบแทนในการซื้อจึงมีค่าเท่ากับ 749,847,000 เหรียญสหรัฐฯ หรือ 24,731 ล้านบาท อย่างไรก็ตามประมาณการค่าตอบแทนนี้อาจเปลี่ยนแปลงได้เนื่องจาก หนี้สินสุทธิของ Bumble Bee และบริษัทย่อยอาจมีการเปลี่ยนแปลง และบริษัทฯ ไม่สามารถประมาณค่าใช้จ่ายในการดำเนินธุรกรรมของผู้ขายตามที่คู่สัญญาตกลงกัน และการปรับเงินลงทุนหมุนเวียนสุทธิ ซึ่งต้องใช้ในการคำนวณตามสูตรข้างต้น ทั้งนี้ การคำนวณตามสูตรใช้อัตราแลกเปลี่ยน 32.981 บาทต่อ 1 เหรียญสหรัฐฯ

-	แหล่งที่มาของเงินทุนในการซื้อกิจการครั้งนี้มาจากเงินกู้ยืมจากสถาบันการเงินในประเทศ 2 แห่ง รวมเป็นจำนวนวงเงินทั้งสิ้นไม่เกิน 1,510 ล้านเหรียญสหรัฐฯ โดยมีกำหนดชำระคืนทั้งหมดภายใน 13 เดือนนับจากวันที่เข้าทำสัญญา

-	อนุมัติการเข้าทำสัญญากู้ยืมเงินเพื่อนำมาใช้ในการซื้อหุ้นและกิจการของ Bumble Bee ตามที่กล่าวข้างต้น

-	อนุมัติการแต่งตั้ง UBS ทำหน้าที่เป็นที่ปรึกษาการควบรวมกิจการให้กับบริษัทฯ

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯอยู่ระหว่างการทำธุรกรรมเพื่อให้เป็นไปตามข้อกำหนดและเงื่อนไขต่างๆในสัญญา และการได้รับอนุญาตในการควบรวมกิจการ (Competition Clearance) บริษัทฯคาดว่าการทำธุรกรรมดังกล่าวจะเสร็จสิ้นในไตรมาสที่สามของปี 2558

บริษัท ไทยรวมสินพัฒนาอุตสาหกรรม จำกัด (TUM) และบริษัทย่อย

เมื่อวันที่ 17 มิถุนายน 2557 ที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัท นิวฟรอนเทียร์ ฟู้ดส์ จำกัด (NFF) ได้มีมติพิเศษอนุมัติการเลิกกิจการ NFF ได้จดทะเบียนเลิกบริษัทกับกระทรวงพาณิชย์แล้วเมื่อวันที่        17 มิถุนายน 2557 และชำระบัญชีเสร็จสิ้นเมื่อวันที่ 26 สิงหาคม 2557

บริษัท ไทยยูเนี่ยน ฟีดมิลล์ จำกัด (TFM) และบริษัทย่อย

เมื่อวันที่ 15 มีนาคม 2557 ที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัท ไทยควอลิตี้ ชริมพ์ จำกัด (TQS) ได้มีมติพิเศษอนุมัติการเลิกกิจการ TQS ได้จดทะเบียนเลิกบริษัทกับกระทรวงพาณิชย์แล้วเมื่อวันที่                 27 มีนาคม 2557 และชำระบัญชีเสร็จสิ้นเมื่อวันที่ 24 มิถุนายน 2557

10.	เงินลงทุนในการร่วมค้า

เงินลงทุนในการร่วมค้าซึ่งเป็นเงินลงทุนในกิจการที่บริษัท ไทยยูเนี่ยน ฟีดมิลล์ จำกัด (TFM) บริษัทไทยรวมสินพัฒนาอุตสาหกรรม จำกัด (TUM) และบริษัทอื่นควบคุมร่วมกัน มีรายละเอียดดังต่อไปนี้

(หน่วย: พันบาท)

ในระหว่างไตรมาสหนึ่งของปี 2557 บริษัท ทีเอ็มเอซี จำกัด (TMAC) ได้ซื้อหุ้นสามัญเพิ่มของ บริษัทไทยยูเนี่ยน แฮชเชอรี่ จำกัด (TUH) (บริษัทย่อย) จำนวน 4 ล้านหุ้น (คิดเป็นร้อยละ 100 ของหุ้นที่      จดทะเบียนเพิ่มทุนและออกจำหน่ายใหม่ทั้งหมดจำนวน 4 ล้านหุ้น) รวมเป็นจำนวนเงินจ่ายซื้อทั้งสิ้น       40 ล้านบาท

ในระหว่างไตรมาสหนึ่งของปี 2557 บริษัท ทีเอ็มเอซี จำกัด (TMAC) ได้ซื้อหุ้นสามัญเพิ่มจากบริษัท ทีเอ็มเค ฟาร์ม จำกัด (TMK) (บริษัทย่อย) จำนวน 12 ล้านหุ้น รวมเป็นจำนวนเงินจ่ายซื้อทั้งสิ้น                   120 ล้านบาท การซื้อหุ้นสามัญเพิ่มใน TMK ครั้งนี้ทำให้สัดส่วนการถือหุ้น TMK ของ TMAC เพิ่มขึ้นจากร้อยละ 80 (ของหุ้นที่ออกจำหน่ายทั้งหมดจำนวน 15 ล้านหุ้น) เป็นร้อยละ 88.89 (ของ            หุ้นที่ออกจำหน่ายแล้วทั้งหมดจำนวน 27 ล้านหุ้น) และในระหว่างไตรมาสสองของปี 2557 TMAC ได้ซื้อหุ้นสามัญของ TMK เพิ่มขึ้นอีกจำนวน 1.5 ล้านหุ้น รวมเป็นจำนวนเงินจ่ายซื้อทั้งสิ้น                      12 ล้านบาท ทำให้ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 TMAC ถือหุ้นใน TMK เป็นจำนวนหุ้นทั้งสิ้น 25.5  ล้านหุ้นหรือคิดเป็นร้อยละ 94.44 ของหุ้นที่จำหน่ายแล้วทั้งหมดของของ TMK จำนวน 27 ล้านหุ้น

ในระหว่างไตรมาสสามของปี 2557  TUM ได้เข้าทำสัญญาการร่วมค้ากับบริษัทในฟิลิปปินส์แห่งหนึ่ง ในการร่วมลงทุนในบริษัท Cindena Resources Limited (Cindena) โดยได้ซื้อหุ้นสามัญของ Cindena เป็นจำนวนเงิน  250,000 เหรียญสหรัฐฯ หรือ 8.1 ล้านบาท (หุ้นสามัญ 250,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้    หุ้นละ 1 เหรียญสหรัฐฯ) หรือคิดเป็นร้อยละ 50 ของหุ้นจดทะเบียนที่ชำระแล้วทั้งหมดของ Cindena

ในระหว่างไตรมาสสามของปี 2557 TUM ผู้ถือเงินลงทุนในบริษัทร่วม Century (Shanghai) Trading                                    Co., Ltd.(Century) ได้ทำสัญญาร่วมลงทุนฉบับใหม่กับผู้ถือหุ้นเดิม สัญญาดังกล่าวเข้าลักษณะเป็นสัญญาการร่วมค้า TUM ได้เปลี่ยนการบันทึกเงินลงทุนใน Century จากเงินลงทุนในบริษัทร่วมเป็นเงินลงทุนในการร่วมค้า การเปลี่ยนประเภทเงินลงทุนนี้ไม่มีผลกระทบต่อกำไรหรือขาดทุนของงบการเงินรวมของบริษัทฯ

ในระหว่างงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯรับรู้ส่วนแบ่งขาดทุนจากการลงทุนในการร่วมค้าในงบการเงินรวมเป็นจำนวนเงิน 17.6 ล้านบาท (2557: 17.5 ล้านบาท)

11.	เงินลงทุนระยะยาวอื่น

(หน่วย: พันบาท)

12.	ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์

รายการเปลี่ยนแปลงของบัญชีที่ดิน อาคารและอุปกรณ์สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 สรุปได้ดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

การซื้อสินทรัพย์ Orion Seafood International

วันที่ 17 ธันวาคม 2557 ที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯมีมติอนุมัติการเข้าซื้อสินทรัพย์บางส่วนของ Orion Seafood International (Orion) โดยให้ Tri-Union Frozen Products, Inc (TUFP) ซึ่งเป็นบริษัทย่อยของบริษัทฯและจดทะเบียนในประเทศสหรัฐอเมริกา เป็นผู้ดำเนินการทำสัญญาซื้อสินทรัพย์ ต่อมาในวันที่ 4 กุมภาพันธ์ 2558 TUFP ได้เข้าทำสัญญาซื้อสินทรัพย์จาก Orion ซึ่งเป็น   ผู้นำเข้าจัดจำหน่ายผลิตภัณฑ์จากกุ้งมังกรและสัตว์ทะเลอื่น และมีสำนักงานใหญ่ตั้งอยู่ในประเทศสหรัฐอเมริกา โดยผลิตภัณฑ์ของ Orion มีจำหน่ายอยู่ทั่วประเทศสหรัฐอเมริกา ในระหว่างไตรมาสหนึ่งของปี 2558 TUFP ได้บันทึกอาคารและอุปกรณ์ที่ได้มาจากการซื้อสินทรัพย์มูลค่าประมาณ                            1 ล้านเหรียญสหรัฐฯหรือประมาณ 30 ล้านบาท ในบัญชีที่ดิน อาคาร และอุปกรณ์

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 ที่ดิน อาคารและอุปกรณ์ของบริษัทย่อยแห่งหนึ่ง     ในประเทศ และบริษัทย่อยแห่งหนึ่งในต่างประเทศมีข้อจำกัดในการก่อภาระผูกพันจากการกู้ยืมเงิน   ระยะยาวจากสถาบันการเงินตามที่กล่าวในหมายเหตุ 16

13.	สินทรัพย์ไม่มีตัวตนอื่น

รายการเปลี่ยนแปลงของบัญชีสินทรัพย์ไม่มีตัวตนสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 สรุปได้ดังนี้

(หน่วย: พันบาท)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 เครื่องหมายการค้า “Chicken of the sea” ใช้เป็นหลักประกันวงเงินสินเชื่อของบริษัทย่อยในต่างประเทศตามที่กล่าวในหมายเหตุ 14

14.	เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน

(หน่วย: พันบาท)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯมีเงินกู้ยืมระยะสั้นแบบไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกันประเภท                 ตั๋วแลกเงิน ทรัสต์รีซีทและสินเชื่อเพื่อการส่งออกจำนวนเงินรวม 7.2 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 8.9 ล้านบาท) คิดดอกเบี้ยในอัตราร้อยละ 1.90 ถึง 2.20 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 2.14 ถึง 2.20           ต่อปี)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยในประเทศมีวงเงินเบิกเกินบัญชีธนาคารหลายแห่งและมีวงเงินสินเชื่ออื่นๆ ที่ยังมิได้เบิกใช้เป็นจำนวนทั้งสิ้น ดังนี้

บริษัทฯและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยสำหรับเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 22.2

Tri-Union Frozen Products, Inc. (TUFP)

TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขและเปลี่ยนแปลงวงเงินกับ Bank of America N.A. (BOA) วงเงินจำนวน    85 ล้านเหรียญสหรัฐฯ ซึ่งหมดอายุวันที่ 15 ตุลาคม 2556 การทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อฉบับที่ 2 ถึง   ฉบับที่ 7 เพื่อขยายระยะเวลาการชำระเงินและเพิ่มวงเงินเป็น 140 ล้านเหรียญสหรัฐฯ

ในเดือนเมษายน 2556 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อครั้งที่ 7 กับ BOA โดยแก้ไขนิยามของลูกหนี้ โดยไม่รวมลูกหนี้บางรายที่เกิดจากการกู้ยืมตามสัญญาซื้อลูกหนี้ตามที่กล่าวในหมายเหตุ 4

เมื่อวันที่ 5 สิงหาคม 2556 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อฉบับที่ 8 กับ BOA ซึ่งได้ขยายระยะเวลาวงเงินสินเชื่อจำนวน 140 ล้านเหรียญสหรัฐฯ ไปจนถึงวันที่ 5 สิงหาคม 2559 จากเดิมซึ่งหมดอายุในวันที่ 15 ตุลาคม 2556  การแก้ไขสัญญารวมถึงให้ TUFP สามารถเพิ่มวงเงินสินเชื่อได้ถึง 160 ล้านเหรียญสหรัฐฯ

เมื่อวันที่ 11 ธันวาคม 2556 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อฉบับที่ 9 กับ BOA เพื่อเพิ่มวงเงินสินเชื่อจาก 140 ล้านเหรียญสหรัฐฯเป็น 155 ล้านเหรียญสหรัฐฯ วงเงินสินเชื่อชั่วคราวที่เพิ่มขึ้นจำนวน               15 ล้านเหรียญสหรัฐฯ เริ่มใช้ได้ในวันที่ 11 ธันวาคม 2556 และหมดอายุวันที่ 11 มิถุนายน 2557 มีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับสัญญาเดิมบวกด้วยร้อยละ 0.25

เมื่อวันที่ 10 มกราคม 2557 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อฉบับที่ 10 กับ BOA เพื่อเพิ่มวงเงินสินเชื่อจาก 155 ล้านเหรียญสหรัฐฯเป็น 160 ล้านเหรียญสหรัฐฯ วงเงินสินเชื่อชั่วคราวที่เพิ่มขึ้นจำนวน         5 ล้านเหรียญสหรัฐ เริ่มใช้ได้ในวันที่ 10 มกราคม 2557 และหมดอายุวันที่ 11 มิถุนายน 2557             มีอัตราดอกเบี้ยเท่ากับสัญญาเดิมบวกด้วยร้อยละ 0.25

เมื่อวันที่ 27 สิงหาคม 2557 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อฉบับที่ 11 โดยแก้ไขนิยามของลูกหนี้ โดยรวมลูกหนี้ที่เกิดจากการกู้ยืมตามสัญญาซื้อลูกหนี้ และลูกหนี้อื่นที่เข้าเงื่อนไขซึ่งสามารถนำมาใช้เป็นหลักประกันได้

เมื่อวันที่ 14 ตุลาคม 2557 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อครั้งที่ 12 เพื่อเพิ่มวงเงินสินเชื่อจาก 140 ล้านเหรียญสหรัฐฯเป็น 150 ล้านเหรียญสหรัฐฯ การแก้ไขสัญญารวมถึงให้ TUFP สามารถเพิ่มวงเงินสินเชื่อชั่วคราวได้ถึง 170 ล้านเหรียญสหรัฐฯ วงเงินสินเชื่อชั่วคราวที่เพิ่มขึ้นจำนวน 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯนี้เริ่มใช้ได้ตั้งแต่วันทำการแรกของเดือนตุลาคม 2557 จนถึงสิ้นวันทำการสุดท้ายของเดือนกุมภาพันธ์ 2558

เมื่อวันที่ 26 พฤศจิกายน 2557 TUFP ได้ทำสัญญาแก้ไขสินเชื่อครั้งที่ 13 โดยแก้ไขเกี่ยวกับข้อกำหนด  ต่าง ๆ ของวงเงินสินเชื่อ ซึ่งรวมถึงอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายชำระดอกเบี้ยและอัตราส่วนแสดงความสามารถในการกู้ยืมโดยไม่รวมรายการเงินกู้ยืมจากกิจการที่เกี่ยวข้องกันในการคำนวณคิดอัตราส่วนดังกล่าว

เงินกู้ยืมนี้มีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 1.25 ถึงร้อยละ 2.25 ต่อปี หรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้         ชั้นดีบวกร้อยละ 0.25 ถึงร้อยละ 1.25 ต่อปี ขึ้นอยู่กับการประเมินในแต่ละไตรมาส ค่าธรรมเนียมของวงเงินที่ยังไม่ได้ใช้คิดในอัตราร้อยละ 0.25 ต่อปีของวงเงินคงเหลือรายวันถัวเฉลี่ยของสินเชื่อที่ยังไม่ได้ใช้ซึ่งสามารถปรับได้ วงเงินนี้ค้ำประกันโดยลูกหนี้และสินค้าของ TUFP สัญญานี้รวมถึงการเรียกร้องให้ผู้กู้รักษาระดับเงินสดที่ได้รับในการจ่ายคืนเงินกู้ภายใต้สัญญานี้ ดังนั้น จึงจัดประเภทเงินกู้ยืมนี้เป็นเงินกู้ยืมระยะสั้น

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 เงินกู้คงเหลือของวงเงินดังกล่าวข้างต้นมีจำนวน 122 ล้านเหรียญสหรัฐฯ    (31 ธันวาคม 2557: 156 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) ซึ่งมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 1.43 ถึงร้อยละ 3.50 ต่อปี                           (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 1.42 ถึงร้อยละ 3.25 ต่อปี) คงเหลือวงเงินสินเชื่อที่ยังไม่ได้ใช้ตามมูลค่าหลักประกันจำนวน 28 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) โดย TUFP ต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ซึ่งรวมถึงอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายชำระดอกเบี้ยและอัตราส่วนแสดงความสามารถในการกู้ยืม ซึ่งรวมถึงการจำกัดการก่อหนี้ การทำสัญญาเช่า รายจ่าย ฝ่ายทุน รายการเกี่ยวกับกิจการในกลุ่มบริษัท การจัดจำหน่ายและการจ่ายเงินปันผล ณ วันที่                    31 มีนาคม 2558 TUFP สามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดในเรื่องอัตราส่วนทางการเงินได้ตามที่กำหนดไว้

Tri-Union Seafoods, LLC (Tri-U)

เมื่อวันที่ 11 มีนาคม 2554 Tri-U ได้แก้ไขวงเงินสินเชื่อหมุนเวียนกับ BOA วงเงินใหม่นี้หมดอายุวันที่ 11 มีนาคม 2557 โดยวงเงินนี้ประกอบด้วยเงินกู้ยืมและเลตเตอร์ออฟเครดิตจำนวน 95 ล้านเหรียญสหรัฐฯขึ้นอยู่กับมูลค่าของลูกหนี้และสินค้าที่กำหนด การใช้เลตเตอร์ออฟเครดิตจะลดวงเงินกู้ยืม  เงินกู้ยืมนี้มีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 2.00 ต่อปีหรือ LIBOR บวกร้อยละ 2.25 ต่อปี หรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดีหรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดีบวกร้อยละ 1.00 ต่อปี หรือร้อยละ 1.25 ต่อปี ขึ้นอยู่กับอัตราส่วนของยอดคงเหลือของลูกหนี้และสินค้าที่เป็นหลักประกันโดยสามารถปรับได้เป็นรายไตรมาส ค่าธรรมเนียมของวงเงินที่ยังไม่ได้ใช้คิดในอัตราร้อยละ 0.375 ต่อปีของวงเงินคงเหลือรายวันถัวเฉลี่ยของสินเชื่อที่ยังไม่ได้ใช้ซึ่งสามารถปรับได้ วงเงินนี้ค้ำประกันโดยลูกหนี้และสินค้าของ Tri-U

เมื่อวันที่ 6 มิถุนายน 2554 Tri-U ได้แก้ไขวงเงินสินเชื่อกับสถาบันการเงินข้างต้นโดยเพิ่มสัดส่วนของวงเงินที่ใช้ได้จำนวน 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯโดยใช้เครื่องหมายการค้า Chicken of the Sea เป็นหลักประกัน โดยมีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 3.75 ต่อปีหรือร้อยละ 4.00 ต่อปีหรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดีบวกร้อยละ 2.75 ต่อปีหรือร้อยละ 3.00 ต่อปีของวงเงิน 95 ล้านเหรียญสหรัฐฯ จนกระทั่งการจ่ายชำระเงินกู้ส่วนเพิ่มนี้เสร็จสิ้น เงินกู้ยืมของ Tri-U จะมีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 2.25 ต่อปีหรือร้อยละ 2.50 ต่อปีหรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดีบวกร้อยละ 1.25 ต่อปีหรือ     ร้อยละ 1.50 ต่อปีขึ้นกับทางเลือกของ Tri-U

เมื่อวันที่ 23 มีนาคม 2555 Tri-U ได้ทำสัญญาแก้ไขวงเงินสินเชื่อฉบับที่ 2 กับ BOA ดังกล่าว โดยเพิ่มวงเงินเป็น 110 ล้านเหรียญสหรัฐฯ จนถึงวันที่ 11 มีนาคม 2557

เมื่อวันที่ 22 สิงหาคม 2555 Tri-U ได้ทำสัญญาแก้ไขวงเงินสินเชื่อฉบับที่ 3 กับ BOA โดยเพิ่มข้อตกลง "Keep-well" ที่ยินยอมให้ Tri-U สามารถใช้เงินทุนจากการเพิ่มทุนภายใน 45 วันก่อนวันที่มีการคำนวณอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้เพื่อวัตถุประสงค์ของความสามารถในการปฏิบัติตามข้อกำหนดที่ระบุในสัญญา และ Tri-U ตกลงให้ BOA คิดอัตราดอกเบี้ยเพิ่มอีกร้อยละ 0.25 ต่อปีสำหรับการเพิ่มข้อตกลงดังกล่าว

เมื่อวันที่ 11 มีนาคม 2557 Tri-U ได้ทำสัญญาแก้ไขวงเงินสินเชื่อฉบับที่ 5 กับ BOA โดยขยายระยะเวลาวงเงินสินเชื่อ 110 ล้านเหรียญสหรัฐฯ จนถึงวันที่ 10 มีนาคม 2560

เมื่อวันที่ 18 มีนาคม 2558 Tri-U ได้ทำสัญญาแก้ไขวงเงินสินเชื่อฉบับที่ 6 กับ BOA โดยแก้ไขอัตราดอกเบี้ยของเงินสินเชื่อเป็นอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 1.75 ต่อปี หรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้         ชั้นดีหรืออัตราดอกเบี้ยลูกหนี้ชั้นดีบวกร้อยละ 0.75 ต่อปีจากเดิมซึ่งมีเงื่อนไขอัตราดอกเบี้ยที่กำหนดจะขึ้นอยู่กับอัตราส่วนของยอดคงเหลือของลูกหนี้และสินค้าที่เป็นหลักประกันซึ่งสามารถปรับได้เป็นรายไตรมาส ค่าธรรมเนียมของวงเงินที่ยังไม่ได้ใช้คิดในอัตราร้อยละ 0.375 ต่อปีของวงเงินคงเหลือรายวันถัวเฉลี่ยของสินเชื่อที่ยังไม่ได้ใช้ ซึ่งสามารถปรับได้ สัญญานี้เรียกร้องให้ลูกค้าทุกรายจ่ายเงินให้กับ BOA เพื่อลดยอดคงเหลือของสัญญาเงินกู้ วงเงินนี้ค้ำประกันโดยลูกหนี้และสินค้าของ   Tri-U

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 เงินกู้คงเหลือมีจำนวน 99 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 99 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 2.00 ถึง 5.25 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 2.75 ถึงร้อยละ 6.25 ต่อปี) คงเหลือวงเงินสินเชื่อที่ยังไม่ได้ใช้จำนวน 8 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 8 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) Tri-U ต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ ซึ่งรวมถึงอัตราส่วนความสามารถในการจ่ายชำระดอกเบี้ยและอัตราส่วนความสามารถในการกู้ยืมและข้อกำหนดอื่นๆ ซึ่งรวมถึงการจำกัดการก่อหนี้ การทำสัญญาเช่า รายจ่ายฝ่ายทุน รายการเกี่ยวกับกิจการในกลุ่มบริษัท การจัดจำหน่ายและการจ่ายเงินปันผล ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 Tri-U สามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

บริษัท ยู่เฉียงแคนฟู้ด จำกัด (YCC)

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 YCC ได้รับวงเงินสินเชื่อจากสถาบันการเงินเป็นจำนวน 23 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 24 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) เงินกู้ยืมนี้มีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 1.94 ถึงร้อยละ 2.10 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ร้อยละ 1.95 ถึงร้อยละ 2.20 ต่อปี) ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ยอดเงินกู้คงเหลือจำนวน 5 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 7 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) คงเหลือวงเงินไม่ได้เบิกใช้จำนวน 18 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: 17 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) (31 ธันวาคม 2557: วงเงินกู้นี้ค้ำประกันโดยบัญชีลูกหนี้ของ YCC)

15.	เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น

(หน่วย: พันบาท)

16.	เงินกู้ยืมระยะยาว

บริษัทฯและบริษัทย่อยได้ทำสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ยสำหรับเงินกู้ยืมระยะยาว เพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราดอกเบี้ยตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 22.2

เงินกู้ยืมระยะยาว ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 ประกอบด้วย

(หน่วย: ล้านบาท)

บริษัทฯ

ในระหว่างไตรมาสสามของปี 2554 บริษัทฯได้ทำสัญญากู้ยืมเงินจำนวน 2,250 ล้านบาทจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในประเทศเป็นระยะเวลา 7 ปี โดยมีอัตราดอกเบี้ย THBFIX ต่อปี มีกำหนดชำระคืนเป็นรายไตรมาส โดยชำระงวดแรกในเดือนตุลาคม 2556 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ยอดเงินกู้ยืมคงเหลือมีจำนวน 1,575 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 1,688 ล้านบาท) ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืม บริษัทฯต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุในสัญญา เช่น การดำรงอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น และอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้ให้เป็นไปตามสัญญา เป็นต้น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2556 บริษัทฯได้ทำสัญญากู้ยืมเงินจำนวน 49 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หรือ 1,614 ล้านบาทจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในประเทศมีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 0.92 ต่อปี มีกำหนดชำระคืนในวันที่ 27 กรกฎาคม 2559 27 กรกฎาคม 2560 และ 27 กรกฎาคม 2561 ณ วันที่  31 มีนาคม 2558 ยอดเงินกู้ยืมคงเหลือมีจำนวน 49 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หรือ 1,602 ล้านบาท                    (31 ธันวาคม 2557: 49 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หรือ 1,622 ล้านบาท) ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืม บริษัทฯต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุในสัญญา เช่น การดำรงอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น และอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้ให้เป็นไปตามสัญญา เป็นต้น ณ วันที่                        31 มีนาคม 2558 บริษัทฯสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

บริษัท โอคินอสฟู้ด จำกัด (OKF)

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2554 OKFได้ทำสัญญากู้ยืมเงินระยะยาวจำนวน 350 ล้านบาทจากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในประเทศ โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.75 ต่อปี ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2554 และอัตรา FDR บวกด้วยร้อยละ 2.5 ต่อปี ตั้งแต่เดือนตุลาคม 2555 เป็นต้นไป มีกำหนดชำระคืนเป็นรายเดือน โดยชำระงวดแรกในเดือนเมษายน 2555 เงินกู้ยืมดังกล่าวมีข้อกำหนดเกี่ยวกับข้อจำกัดในการก่อภาระผูกพันในที่ดินของOKF ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ยอดเงินกู้ยืมคงเหลือมีจำนวน 119 ล้านบาท                (31 ธันวาคม 2557: 135 ล้านบาท) ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืม OKFต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุในสัญญา เช่น การดำรงอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น และอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้ให้เป็นไปตามสัญญา เป็นต้น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 OKFสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

บริษัท ยู่เฉียงแคนฟู้ด จำกัด (YCC)

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2557 YCCได้ทำสัญญากู้ยืมเงินระยะยาวจำนวน 5 ล้านเหรียญสหรัฐฯ จากสถาบันการเงินแห่งหนึ่งในต่างประเทศ โดยมีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 1.7 ต่อปี มีกำหนดชำระคืนเป็นรายครึ่งปี โดยชำระงวดแรกในเดือนพฤศจิกายน 2557 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 ยอดเงินกู้ยืมคงเหลือมีจำนวน 4.4 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หรือ 143 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 4.4 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หรือ 152 ล้านบาท) ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืมYCCต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุในสัญญา ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 YCCสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ ตามที่กำหนดไว้ได้ วงเงินกู้นี้ค้ำประกันโดยอาคารและอุปกรณ์ของYCC

การซื้อกิจการ Bumble Bee

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2557 บริษัทฯได้ทำสัญญาขอวงเงินกู้ยืมจำนวน 1,510 ล้านเหรียญสหรัฐฯจากสถาบันการเงินสองแห่งในประเทศเพื่อใช้เป็นแหล่งเงินทุนในการเข้าซื้อหุ้นและกิจการของ Bumble Bee ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 9 สัญญาเงินกู้มีอัตราดอกเบี้ย LIBOR บวกร้อยละ 2.5 ต่อปีและมีกำหนดชำระคืนภายใน 13 เดือนนับจากวันที่ในสัญญา ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯยังไม่ได้เบิกใช้วงเงินกู้ดังกล่าว ภายใต้สัญญาเงินกู้ยืมบริษัทฯต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุในสัญญา เช่น การดำรงอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น และอัตราส่วนความสามารถในการชำระหนี้ให้เป็นไปตามสัญญาเป็นต้น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558                      บริษัทฯสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

การซื้อกิจการ MerAlliance

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2557 บริษัท Thai Union France Holding 2 SAS (TUFH) ในประเทศฝรั่งเศสได้ซื้อกิจการของ EUROPEENNE DE LA MER SAS ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 1.3 ณ วันที่          31 มีนาคม 2558 เงินกู้ยืมที่ได้มาจากการซื้อบริษัทย่อยดังกล่าวจำนวน 3 ล้านยูโรหรือ 111 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 5 ล้านยูโร หรือ 200 ล้านบาท) มีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 1.0 ถึงร้อยละ 3.1 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: ระหว่างร้อยละ 0.7 ถึงร้อยละ 1.7 ต่อปี) และมีกำหนดชำระคืนในปี 2558 เงินกู้ยืมดังกล่าวค้ำประกันโดยหุ้นสามัญของบริษัทย่อยในต่างประเทศ ภายใต้สัญญากู้ยืมบริษัทย่อยต้องปฏิบัติตามเงื่อนไขทางการเงินบางประการตามที่ระบุไว้ในสัญญา เช่น การดำรงอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้น ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทย่อยสามารถปฏิบัติตามข้อกำหนดต่าง ๆ ตามที่กำหนดไว้ได้

การซื้อกิจการ King Oscar AS

ในระหว่างไตรมาสสี่ของปี 2557 บริษัท TU Norway บริษัทย่อยของบริษัทฯเข้าทำสัญญาซื้อหุ้นและกิจการของ King Oscar ตามที่กล่าวไว้ในหมายเหตุ 1.3 ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 เงินกู้ยืมที่ได้มาจากการซื้อบริษัทย่อยดังกล่าวจำนวน 2.5 ล้านยูโร และ 9 ล้านสก็อตตีโปแลนด์ หรือรวม 167 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 4.5 ล้านยูโร หรือ 182 ล้านบาท) มีอัตราดอกเบี้ยระหว่างร้อยละ 3.0 ถึงร้อยละ 4.0 ต่อปี (31 ธันวาคม 2557: NIBOR 3 เดือนบวกร้อยละ 1.95 ต่อปี) และมีกำหนดชำระคืนในปี 2558 เงินกู้ยืมดังกล่าวค้ำประกันโดยหุ้นสามัญของบริษัทย่อยในต่างประเทศ

17.	หุ้นกู้

เมื่อวันที่ 26 ตุลาคม 2548 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯได้มีมติอนุมัติให้ออกและเสนอขาย  หุ้นกู้ของบริษัทฯและ/หรือบริษัทย่อยในวงเงินจำนวนไม่เกิน 8,500 ล้านบาท หรือเงินสกุลอื่นในวงเงินเทียบเท่าเพื่อใช้ชำระหนี้เดิมและเพื่อรองรับการขยายตัวในอนาคต โดยเสนอขายแก่ผู้ลงทุนทั่วไปและ/หรือผู้ลงทุนสถาบันทั้งในประเทศและ/หรือต่างประเทศ

เมื่อวันที่ 25 เมษายน 2554 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีของบริษัทฯได้มีมติอนุมัติเพิ่มวงเงินการออกและเสนอขายหุ้นกู้ของบริษัทฯและ/หรือบริษัทย่อยในวงเงินจำนวนไม่เกิน 15,000 ล้านบาท หรือเงินสกุลอื่นในวงเงินเทียบเท่าเพื่อใช้ชำระหนี้เดิมและเพื่อรองรับการขยายตัวในอนาคต โดยเสนอขายแก่ผู้ลงทุนทั่วไปและ/หรือผู้ลงทุนสถาบันทั้งในประเทศและ/หรือต่างประเทศ

เมื่อวันที่ 3 เมษายน 2557 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีของบริษัทฯได้มีมติอนุมัติเพิ่มวงเงินการออกและเสนอขายหุ้นกู้ของบริษัทฯและ/หรือบริษัทย่อยจากปัจจุบันภายในวงเงินจำนวนไม่เกิน 15,000 ล้านบาท ตามมติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2554 วาระที่ 9 เป็นภายในวงเงินจำนวน     ไม่เกิน 25,000 ล้านบาท หรือ เงินสกุลอื่นในวงเงินเทียบเท่า โดยเสนอขายแก่ผู้ลงทุนทั่วไป และ/หรือผู้ลงทุนสถาบันทั้งในประเทศและ/หรือต่างประเทศ

บริษัทฯได้ออกหุ้นกู้ชนิดไม่มีหลักประกัน ระบุชื่อผู้ถือ ไม่มีผู้แทนถือหุ้นกู้และไม่ด้อยสิทธิ ซึ่งมีรายละเอียดดังนี้

(หน่วย: ล้านบาท)

*หุ้นกู้ครั้งที่ 1/2554 ออกเมื่อวันที่ 27 กรกฎาคม 2554 รวม 3 ชุดจำนวน 6,750 ล้านบาท (จำนวน 6,750,000 หน่วย           หน่วยละ 1,000 บาท) โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.51 - 5.02 ต่อปี ครบกำหนดชำระคืนในปี 2557 ปี 2559 และปี 2564 ตามลำดับ

**หุ้นกู้ครั้งที่ 1/2557 ออกเมื่อวันที่ 6 กุมภาพันธ์ 2557 รวม 4 ชุด จำนวน 8,250 ล้านบาท (จำนวน 8,250,000 หน่วย      หน่วยละ 1,000 บาท) โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.58 - 5.18 ต่อปี ครบกำหนดชำระคืนในปี 2560 ปี 2562 ปี 2564 และปี 2567 ตามลำดับ

***หุ้นกู้ครั้งที่ 2/2557 ออกเมื่อวันที่ 9 ตุลาคม 2557 รวม 2 ชุดจำนวน 4,500 ล้านบาท (จำนวน 4,500,000 หน่วย หน่วยละ 1,000 บาท) โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.21 - 4.58 ต่อปี ครบกำหนดชำระคืนในปี 2564 และ 2567 ตามลำดับ

การเปลี่ยนแปลงของบัญชีหุ้นกู้สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 มีรายละเอียดดังนี้

เมื่อวันที่ 11 พฤศจิกายน 2556 ที่ประชุมคณะกรรมการของบริษัทฯได้มีมติอนุมัติให้ออกหุ้นกู้        ครั้งที่ 1/2557 จำนวน 8,250 ล้านบาท (จำนวน 8,250,000 หน่วย หน่วยละ 1,000 บาท) เป็นหุ้นกู้ชนิดระบุชื่อผู้ถือ ประเภทไม่ด้อยสิทธิ ไม่มีหลักประกันและไม่มีผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รวม 4 ชุด โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 3.58 - 5.18 ต่อปี ครบกำหนดชำระคืนในปี 2560 ปี 2562 ปี 2564 และปี 2567

เมื่อวันที่ 9 ตุลาคม 2557 บริษัทฯได้ออกหุ้นกู้ครั้งที่ 2/2557 จำนวน 4,500 ล้านบาท (จำนวน 4,500,000 หน่วย หน่วยละ 1,000 บาท) เป็นหุ้นกู้ชนิดระบุชื่อผู้ถือ ประเภทไม่ด้อยสิทธิ ไม่มีหลักประกันและไม่มีผู้แทนผู้ถือหุ้นกู้รวม 2 ชุด โดยมีอัตราดอกเบี้ยร้อยละ 4.21 - 4.58 ต่อปี ครบกำหนดชำระคืนในปี 2564  และปี 2567

หุ้นกู้ดังกล่าวข้างต้นระบุให้บริษัทฯต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดต่างๆ เช่น การรักษาอัตราส่วนหนี้สินต่อส่วนของผู้ถือหุ้นและอัตราส่วนของความสามารถในการชำระดอกเบี้ยและเงื่อนไขต่างๆ ที่ระบุไว้ในข้อกำหนดการออกหุ้นกู้ เช่น ต้องไม่จ่ายเงินปันผลในรูปของเงินสดในแต่ละปีบัญชีเป็นจำนวน เกินกว่าร้อยละ 60 ของกำไรสุทธิประจำปี เป็นต้น

เมื่อวันที่ 27 กรกฎาคม 2557 บริษัทฯจ่ายเงินเพื่อไถ่ถอนหุ้นกู้ที่ครบกำหนดเป็นจำนวนเงิน                 3,300 ล้านบาท

18.	ภาษีเงินได้

บริษัทฯและบริษัทย่อยบันทึกภาษีเงินได้ตามจำนวนที่คาดว่าจะจ่ายให้กับหน่วยงานจัดเก็บภาษีของรัฐโดยคำนวณจากกำไรทางภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กำหนดในกฎหมายภาษีอากรของแต่ละประเทศ

ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ของบริษัทฯและบริษัทย่อยสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 2557 ประกอบด้วย

(หน่วย: พันบาท)

ส่วนประกอบของสินทรัพย์และหนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชีประกอบด้วยรายการดังต่อไปนี้

(หน่วย: ล้านบาท)

19.	กำไรต่อหุ้น

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานคำนวณโดยหารกำไรสำหรับงวดที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ (ไม่รวมกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น) ด้วยจำนวนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของหุ้นสามัญที่ออกอยู่ในระหว่างงวด โดยได้ปรับจำนวนหุ้นตามสัดส่วนที่เปลี่ยนไปของจำนวนหุ้นสามัญที่เปลี่ยนแปลงที่เกิดจากการเปลี่ยนแปลงมูลค่าหุ้นที่ตราไว้ ตามมติที่ประชุมวิสามัญผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ เมื่อวันที่ 24 ธันวาคม 2557 และได้ปรับปรุงจำนวนหุ้นสามัญที่ใช้ในการคำนวณกำไรต่อหุ้นของงวดก่อนที่นำมาเปรียบเทียบ โดยถือเสมือนว่าการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวได้เกิดขึ้นตั้งแต่วันที่เริ่มต้นของงวดแรกที่เสนอรายงาน

กำไรต่อหุ้นปรับลดคำนวณโดยหารกำไรสำหรับงวดที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทฯ (ไม่รวมกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จอื่น) ด้วยผลรวมของจำนวนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของหุ้นสามัญที่ออกอยู่ในระหว่างงวดกับจำนวนถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนักของหุ้นสามัญที่บริษัทฯอาจต้องออกเพื่อแปลงหุ้นสามัญเทียบเท่าปรับลดทั้งสิ้นให้เป็นหุ้นสามัญ โดยสมมติว่าได้มีการแปลงเป็นหุ้นสามัญ ณ วันต้นงวดหรือ ณ วันออกหุ้นสามัญเทียบเท่า

กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐานและกำไรต่อหุ้นปรับลดแสดงการคำนวณได้ดังนี้

ไม่มีการแสดงกำไรต่อหุ้นปรับลดในงบการเงินเฉพาะกิจการสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่           31 มีนาคม 2557 เนื่องจากกำไรต่อหุ้นปรับลดกลับเป็นปรับเพิ่ม

ในระหว่างไตรมาสสี่ปี 2557 มีการใช้สิทธิแปลงสภาพหุ้นกู้ครบทั้งจำนวนแล้ว

20.	ข้อมูลทางการเงินจำแนกตามส่วนงาน

บริษัทฯและบริษัทย่อยจัดโครงสร้างองค์กรเป็นหน่วยธุรกิจตามประเภทของผลิตภัณฑ์และบริการ     ในระหว่างงวดปัจจุบัน บริษัทฯและบริษัทย่อยไม่มีการเปลี่ยนแปลงโครงสร้างของส่วนงานดำเนินงานที่รายงาน

ข้อมูลรายได้และกำไรของส่วนงานของบริษัทฯ และบริษัทย่อยสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่               31 มีนาคม 2558 และ 2557 มีดังต่อไปนี้

21.	ภาระผูกพันและหนี้สินที่อาจเกิดขึ้น

21.1	ภาระผูกพันเกี่ยวกับรายจ่ายฝ่ายทุน

บริษัทฯและบริษัทย่อยมีรายจ่ายฝ่ายทุนที่เกี่ยวข้องกับการก่อสร้างอาคารโรงงาน คลังสินค้า การซื้อเครื่องจักรและอุปกรณ์ ดังนี้

21.2	ภาระผูกพันเกี่ยวกับสัญญาเช่าดำเนินงานและบริการอื่น

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันดังต่อไปนี้

ก)	บริษัทฯและบริษัทย่อยมีภาระผูกพันที่จะต้องจ่ายในอนาคตเป็นจำนวนดังต่อไปนี้

ข)	บริษัทฯและบริษัทย่อยมีส่วนของเงินลงทุนที่ยังไม่เรียกชำระดังต่อไปนี้

ค)	บริษัทย่อยในต่างประเทศได้ตกลงที่จะจ่ายค่าตอบแทนสำหรับสิทธิในการใช้เครื่องจักรและอุปกรณ์ในการผลิตโดยจะต้องจ่ายค่าตอบแทนในอัตราคงที่บวกส่วนเพิ่มของผลผลิตที่ได้   บริษัทย่อยมีค่าใช้จ่ายค่าสิทธินี้สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 เป็นจำนวนเงิน 0.2 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (2557: 0.2 ล้านเหรียญสหรัฐฯ)

21.3	การค้ำประกัน

ก)	ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯมีหนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคารในนามของบริษัทฯเหลืออยู่เป็นจำนวนเงินประมาณ 33 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 30 ล้านบาท) ซึ่งเกี่ยวเนื่องกับภาระผูกพันทางปฏิบัติบางประการตามปกติของบริษัทฯ

ข)	ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทย่อยมีหนังสือค้ำประกันที่ออกโดยธนาคารในนามของ                    บริษัทย่อยเหลืออยู่เป็นจำนวนเงินประมาณ 83 ล้านบาท 2 ล้านเหรียญสหรัฐฯและ 0.2 ล้านยูโร                       (31 ธันวาคม 2557: 82 ล้านบาทและ 2 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) ซึ่งเกี่ยวเนื่องกับภาระผูกพัน          ทางปฏิบัติบางประการตามปกติของบริษัทย่อย

ค)	คณะกรรมการของบริษัทย่อยในประเทศแห่งหนึ่งได้อนุมัติการออกหนังสือให้คำมั่นในฐานะ     ผู้ถือหุ้นร่วม (Shareholder Undertaking) ในบริษัทร่วมต่างประเทศของบริษัทย่อยนั้น ที่จะร่วมรับผิดชอบเป็นจำนวนเงินไม่เกิน 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯ หากมีการเรียกให้บริษัทผู้ร่วมทุนอีก สองรายชำระเงินให้กับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งตามสัญญาค้ำประกันวงเงินสินเชื่อ

ง)	ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทย่อยแห่งหนึ่งมีหนังสือค้ำประกันในนามบริษัทเป็นจำนวน          61.2 ล้านบาท (31 ธันวาคม 2557: 61.2 ล้านบาท) กับสถาบันการเงินแห่งหนึ่งเพื่อค้ำประกันวงเงินสินเชื่อให้กับกิจการร่วมค้าของบริษัทนั้น

21.4	คดีฟ้องร้อง

สำนักงานอัยการของมลรัฐแห่งหนึ่งในประเทศสหรัฐอเมริกายื่นฟ้องบริษัทผู้ผลิตปลาทูน่ากระป๋องรายใหญ่ที่สุดสามแห่งในสหรัฐอเมริกา ซึ่งรวมถึง TUI ด้วย ที่ไม่เตือนผู้บริโภคถึงสารปรอทในปลา      ทูน่าจำนวนหนึ่ง ศาลยกฟ้องคดีดังกล่าวเมื่อวันที่ 8 มกราคม 2550 อย่างไรก็ตาม สำนักงานอัยการฯยื่นคำร้องอุทธรณ์และศาลรับคำร้องดังกล่าวเมื่อวันที่ 19 สิงหาคม 2551 ฝ่าย TUI ยื่นคำร้องขอให้มีการพิจารณาคดีโดยผู้พิพากษาครบองค์คณะแต่ได้รับการปฏิเสธ เมื่อวันที่ 13 มกราคม 2552 TUI ยื่น       คำร้องต่อศาลฎีกาและได้รับการปฏิเสธ  ต่อมาทั้งฝ่ายโจทก์และจำเลยต่างยื่นคำร้องต่อศาล ซึ่งยัง      ไม่ทราบผลในขณะนี้  เนื่องจาก TUI ไม่สามารถประเมินผลลัพธ์ที่อาจเกิดขึ้นจากกรณีนี้ได้ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 TUI จึงไม่ได้บันทึกค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับคดีดังกล่าว

22.	เครื่องมือทางการเงิน

22.1	สัญญาซื้อ/ขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้า/สัญญาใช้สิทธิเลือกซื้อ/ขายเงินตราต่างประเทศ

บริษัทฯและบริษัทย่อยมีสัญญาซื้อขายเงินตราต่างประเทศล่วงหน้าคงเหลือดังนี้

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยในประเทศมียอดคงเหลือของสัญญาที่จะขายเงินตราต่างประเทศในอนาคตที่มีเงื่อนไขพิเศษกับสถาบันการเงินหลายแห่ง ทั้งนี้จำนวนเงินตราต่างประเทศที่ตกลงจะขายนั้นขึ้นอยู่กับเงื่อนไขที่ระบุไว้ในสัญญา โดยมีจำนวนเงินตราต่างประเทศระหว่าง             13 ล้านเหรียญสหรัฐฯถึงสูงสุด 26 ล้านเหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: ระหว่าง 11 ล้านเหรียญสหรัฐฯถึงสูงสุด 23 ล้านเหรียญสหรัฐฯ) ที่อัตราแลกเปลี่ยน 32.75 บาทถึง 33.50 บาทต่อ 1 เหรียญสหรัฐฯ (31 ธันวาคม 2557: ที่อัตราแลกเปลี่ยน 32.75 บาทถึง 33.50 บาทต่อ 1 เหรียญสหรัฐฯ) สัญญาดังกล่าวครบกำหนดภายในเดือนมิถุนายนถึงพฤศจิกายน 2558 (31 ธันวาคม 2557: เดือนมิถุนายนถึงพฤศจิกายน 2558) (31 ธันวาคม 2557: บริษัทฯมีสัญญาสิทธิที่จะขายเงินตราต่างประเทศในอนาคตกับธนาคารในประเทศ 2 แห่ง จำนวนรวม 200 ล้านยูโร ที่อัตราแลกเปลี่ยน 42.00 บาทและ 42.50 บาทต่อ 1 ยูโร โดยสัญญาดังกล่าวครบกำหนดภายในเดือนพฤษภาคม 2560 ซึ่งในขณะเดียวกัน บริษัทฯ ก็มียอดคงเหลือของสัญญาสิทธิที่ธนาคารในประเทศ 2 แห่งดังกล่าวจะซื้อเงินตราต่างประเทศในอนาคตกับบริษัทฯจำนวนรวม 200 ล้านยูโร ที่อัตราแลกเปลี่ยน 42.00 บาทและ 42.50 บาทต่อ 1 ยูโร โดยสัญญาดังกล่าวครบกำหนดภายในเดือนพฤษภาคม 2560)

นอกจากนี้ บริษัทย่อยในต่างประเทศมียอดคงเหลือของสัญญาที่จะซื้อขายเงินตราต่างประเทศในอนาคตดังนี้

บริษัทฯและบริษัทย่อยมียอดคงเหลือของสินทรัพย์และหนี้สินทางการเงินที่เป็นสกุลเงินตราต่างประเทศดังนี้

22.2	สัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย (Interest Rate Swap Transaction agreements)

รายละเอียดของสัญญาแลกเปลี่ยนอัตราดอกเบี้ย (Interest Rate Swap agreements) ที่ยังคงมีผลบังคับ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 มีดังนี้

บริษัทฯ

บริษัทย่อย

สัญญาแลกเปลี่ยนสกุลเงินและอัตราดอกเบี้ย (Cross Currency and Interest Rate Swap agreements)

บริษัทฯ

บริษัทย่อย

22.3.	การวัดมูลค่ายุติธรรมของเครื่องมือทางการเงิน

บริษัทฯและบริษัทย่อยใช้วิธีราคาตลาดในการวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินซึ่งมาตรฐานการรายงานทางการเงินที่เกี่ยวข้องกำหนดให้ต้องวัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม ยกเว้นในกรณีที่ไม่มีตลาดที่มีสภาพคล่อง หรือไม่สามารถหาราคาเสนอซื้อขายในตลาดที่มีสภาพคล่องได้ บริษัทฯและบริษัทย่อยจะใช้ วิธีราคาทุนหรือวิธีรายได้ในการวัดมูลค่ายุติธรรมของสินทรัพย์และหนี้สินดังกล่าวแทน

ลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม

ในการนำเทคนิคการวัดมูลค่ายุติธรรมข้างต้นมาใช้ กิจการจะต้องพยายามใช้ข้อมูลที่สามารถสังเกตได้ที่เกี่ยวข้องกับสินทรัพย์หรือหนี้สินที่จะวัดมูลค่ายุติธรรมนั้นให้มากที่สุด มาตรฐานการรายงานทางการเงิน ฉบับที่ 13 เรื่อง การวัดมูลค่ายุติธรรม กำหนดลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรมออกเป็น       สามระดับตามประเภทของข้อมูลที่นำมาใช้ในการวัดมูลค่ายุติธรรม ดังนี้

ระดับ 1 	ใช้ข้อมูลราคาเสนอซื้อขายของสินทรัพย์หรือหนี้สินอย่างเดียวกันในตลาดที่มีสภาพคล่อง

ระดับ 2		ใช้ข้อมูลอื่นที่สามารถสังเกตได้ของสินทรัพย์หรือหนี้สิน ไม่ว่าจะเป็นข้อมูลทางตรงหรือทางอ้อม

ระดับ 3		ใช้ข้อมูลที่ไม่สามารถสังเกตได้ เช่น ข้อมูลเกี่ยวกับกระแสเงินในอนาคตที่กิจการประมาณขึ้น

ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 บริษัทฯและบริษัทย่อยมีสินทรัพย์และหนี้สินที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรมแยกแสดงตามลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม ดังนี้

ในระหว่างงวดปัจจุบัน ไม่มีการโอนรายการระหว่างลำดับชั้นของมูลค่ายุติธรรม

23. 	เหตุการณ์ภายหลังรอบระยะเวลารายงาน

บริษัทฯ

เมื่อวันที่ 3 เมษายน 2558 ที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปีของบริษัทฯได้มีมติอนุมัติเรื่องดังต่อไปนี้

-	อนุมัติการจ่ายเงินปันผลจากกำไรสุทธิจากผลการดำเนินงานประจำปี 2557 ให้แก่ผู้ถือหุ้นรวมเป็นเงิน 2,570 ล้านบาท แต่เนื่องจากมติที่ประชุมคณะกรรมการบริษัทฯครั้งที่ 4/2557 เมื่อวันที่      13 สิงหาคม 2557 ได้อนุมัติการจ่ายเงินปันผลระหว่างกาลสำหรับผลการดำเนินงานรอบ 6 เดือนสิ้นสุดวันที่ 30 มิถุนายน 2557 ในอัตราหุ้นละ 0.30 บาท ณ มูลค่าหุ้นที่ตราไว้ 0.25 บาท สำหรับทุนจดทะเบียนและชำระแล้ว จำนวน 4,590,375,316 หุ้น (หรืออัตราหุ้นละ 1.20 บาท ณ มูลค่าหุ้นที่ตราไว้ 1 บาท สำหรับทุนจดทะเบียนและชำระแล้ว จำนวน 1,147,593,829 หุ้น) รวมเป็นเงิน 1,377 ล้านบาท ซึ่งจ่ายแล้วเมื่อวันที่ 10 กันยายน 2557 จึงคงเหลือเงินปันผลจ่ายในอัตราหุ้นละ 0.25 บาท รวมเป็นเงิน 1,193 ล้านบาท สำหรับทุนจดทะเบียนและชำระแล้ว 4,771,815,496 หุ้นโดยกำหนดจ่ายในวันที่  21 เมษายน 2558

-	อนุมัติเพิ่มวงเงินการออกและเสนอขายหุ้นกู้ของบริษัทฯและ/หรือบริษัทย่อยจากปัจจุบันภายในวงเงินจำนวนไม่เกิน 25,000 ล้านบาท ตามมติที่ประชุมสามัญผู้ถือหุ้นประจำปี 2557 วาระที่ 8 เป็นภายในวงเงินจำนวนไม่เกิน 40,000 ล้านบาท หรือ เงินสกุลอื่นในวงเงินเทียบเท่าโดยเสนอขายแก่ผู้ลงทุนทั่วไป และ/หรือผู้ลงทุนสถาบันทั้งในประเทศและ/หรือต่างประเทศ

-	อนุมัติเรื่องการลดทุนจดทะเบียนของบริษัทฯจากเดิมจำนวน 1,202,000,000 บาท (หุ้นสามัญ  4,808,000,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 0.25 บาท) เป็นจำนวน 1,192,953,874 บาท (หุ้นสามัญ  4,771,815,496 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้หุ้นละ 0.25 บาท) โดยยกเลิกหุ้นสำมัญที่จดทะเบียนแล้ว                 แต่ยังมิได้ออกจัดสรรจำนวน 9,046,126 บาท (หุ้นสามัญ  36,184,504 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้ 0.25 บาท) และการแก้ไขเพิ่มเติมหนังสือบริคณห์สนธิของบริษัทฯ ข้อ 4 เรื่องทุนจดทะเบียน เพื่อให้สอดคล้องกับการลดทุนจดทะเบียนของบริษัทฯ และบริษัทฯได้จดทะเบียนลดทุนกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 7 เมษายน 2558

-	อนุมัติเรื่องการเพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทฯเพิ่มขึ้นจำนวน 300,000,000 บาท โดยการ                     ออกหุ้นเพิ่ม 1,200,000,000 หุ้น ในอัตราหุ้นละ 0.25 บาท จากเดิม 1,192,953,874 บาท เป็น 1,492,953,874 บาท และการแก้ไขเพิ่มเติมหนังสือบริคณห์สนธิของบริษัทฯ ข้อ 4 เรื่อง                     ทุนจดทะเบียน เพื่อให้สอดคล้องกับการเพิ่มทุนจดทะเบียนของบริษัทฯ และบริษัทฯได้จดทะเบียนเพิ่มทุนกับกระทรวงพาณิชย์เมื่อวันที่ 8 เมษายน 2558

-	อนุมัติการเสนอขายและจัดสรรหุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวนไม่เกิน 1,200,000,000 หุ้น ดังนี้

ก)	เสนอขายและจัดสรรหุ้นสามัญเพิ่มทุนจำนวนไม่เกิน 1,200,000,000 หุ้น มูลค่าที่ตราไว้                 หุ้นละ 0.25 บาท ให้แก่ผู้ถือหุ้นเดิมของบริษัทฯ ที่มีสิทธิได้รับการจัดสรรหุ้นซึ่งมีรายชื่อปรากฏอยู่ในสมุดทะเบียนผู้ถือหุ้น ณ วันที่จะได้กำหนดต่อไปโดยคณะกรรมการของ    บริษัทฯ ตามสัดส่วนการถือหุ้นที่ผู้ถือหุ้นเดิมแต่ละรายถืออยู่ (Preferential Public Offering)                   (“การเสนอขายให้แก่ประชาชนทั่วไปโดยเฉพาะเจาะจง”)

ข)	ในกรณีที่มีหุ้นสามัญเพิ่มทุนเหลือจากการจัดสรรตามข้อ ก) ข้างต้น บริษัทฯ จะพิจารณาดำเนินการเสนอขายและจัดสรรหุ้นสามัญเพิ่มทุนที่เหลือดังกล่าวให้กับนักลงทุนตามที่คณะกรรมการของบริษัทฯเห็นสมควรโดยจะเสนอขายต่อบุคคลในวงจำกัด (Private Placement Offering)

ทั้งนี้ บริษัทฯ มีสิทธิใช้ดุลยพินิจพิจารณาไม่เสนอขายหรือไม่จัดสรรหุ้นสามัญเพิ่มทุนตามข้อ ก) และ ข) ให้ผู้ถือหุ้นเดิมหรือผู้ลงทุนรายใดๆ หากการเสนอขายหรือจัดสรรหุ้นดังกล่าวอาจเป็นผลให้ (ก) เป็นการกระทำการขัดต่อกฎหมายหรือระเบียบข้อบังคับใดๆ ของประเทศไทยหรือต่างประเทศ และข้อบังคับของบริษัทฯ หรือ (ข) เป็นผลให้บริษัทฯ มีหน้าที่ต้องปฏิบัติหรือต้องดำเนินการใดๆ เพิ่มเติมนอกเหนือจากที่ต้องดำเนินการตามกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับการออกและเสนอขายหลักทรัพย์ภายใต้กฎหมายไทย หรือ (ค) ไม่เป็นไปตามวิธีการ หลักเกณฑ์ และเงื่อนไขที่กำหนดในการจัดสรรของบริษัทฯ

24.	การอนุมัติงบการเงินระหว่างกาล

งบการเงินระหว่างกาลนี้ได้รับอนุมัติให้ออกโดยคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการของ บริษัทฯเมื่อวันที่ 15 พฤษภาคม 2558

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

| เงินสด | 952,329 | 2,781 | 636 | 504 |

| เงินฝากธนาคาร | 295,132 | 2,120,660 | 1,827 | 11,587 |

| รวม | 1,247,461 | 2,123,441 | 2,463 | 12,091 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| ลูกหนี้การค้า - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน |  |  |  |  |

| อายุหนี้คงค้างนับจากวันที่ถึงกำหนดชำระ |  |  |  |  |

| ยังไม่ถึงกำหนดชำระ | 81,824 | 69,936 | 1,246,940 | 1,673,398 |

| ค้างชำระ |  |  |  |  |

| 1 - 30 วัน | 17,487 | 24,037 | 244,228 | 312,542 |

| 31 - 60 วัน | 1,946 | 1,381 | 8,271 | 47,554 |

| 61 - 90 วัน | 1,049 | - | - | 19,503 |

| 91 - 120 วัน | 15 | - | - | 151 |

| 121 - 180 วัน | - | - | 18,299 | - |

| มากกว่า 365 วัน | - | 229 | - | - |

| รวมลูกหนี้การค้า - กิจการ |  |  |  |  |

| ที่เกี่ยวข้องกัน | 102,321 | 95,583 | 1,517,738 | 2,053,148 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| ลูกหนี้การค้า - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน |  |  |  |  |

| อายุหนี้คงค้างนับจากวันที่ถึงกำหนดชำระ |  |  |  |  |

| ยังไม่ถึงกำหนดชำระ | 10,557,610 | 12,557,427 | 970,405 | 1,127,774 |

| ค้างชำระ |  |  |  |  |

| 1 - 30 วัน | 1,921,846 | 1,734,705 | 246,774 | 254,090 |

| 31 - 60 วัน | 346,231 | 302,439 | 6,236 | 3,194 |

| 61 - 90 วัน | 333,819 | 221,919 | 10,138 | 15,316 |

| 91 - 120 วัน | 77,023 | 361,064 | 2,011 | 959 |

| 121 - 180 วัน | 120,670 | 89,252 | 5,550 | 613 |

| 181 - 365 วัน | 188,155 | 64,107 | - | - |

| มากกว่า 365 วัน | 221,129 | 218,613 | 26,228 | 26,484 |

| รวมลูกหนี้การค้า - กิจการ |  |  |  |  |

| ที่ไม่เกี่ยวข้องกัน | 13,766,483 | 15,549,526 | 1,267,342 | 1,428,430 |

| รวมลูกหนี้การค้า | 13,868,804 | 15,645,109 | 2,785,080 | 3,481,578 |

| หัก: ค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญ | (399,139) | (362,647) | (26,486) | (26,628) |

| รวมลูกหนี้การค้า - สุทธิ | 13,469,665 | 15,282,462 | 2,758,594 | 3,454,950 |

| ลูกหนี้อื่น |  |  |  |  |

| ดอกเบี้ยค้างรับจากกิจการ |  |  |  |  |

| ที่เกี่ยวข้องกัน | - | - | 69,814 | 37,881 |

| ดอกเบี้ยค้างรับจากกิจการ |  |  |  |  |

| ที่ไม่เกี่ยวข้องกัน | 22,817 | 2,324 | 22,797 | 2,296 |

| รายได้ค้างรับ | 23,374 | 48,215 | 16,932 | 30,686 |

| เงินปันผลค้างรับจากกิจการที่เกี่ยวข้องกัน | - | - | 137,993 | - |

| เงินจ่ายล่วงหน้า | 91,658 | 70,765 | 1,359 | 1,874 |

| รวมลูกหนี้อื่น | 137,849 | 121,304 | 248,895 | 72,737 |

| รวมลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น |  |  |  |  |

| - สุทธิ | 13,607,514 | 15,403,766 | 3,007,489 | 3,527,687 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |  |  |  |  |

|  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | นโยบายการกำหนดราคา | นโยบายการกำหนดราคา |  |  |

|  | 2558 | 2558 | 2557 | 2557 | 2557 | 2558 | 2558 | 2558 | 2557 | 2557 |  |  |  |  |

| รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย | รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย | รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย | รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย | รายการธุรกิจกับบริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) | (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) | (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) | (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) | (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายได้จากการขายสินค้า | - | - | - | - | - | 1,542 | 1,542 | 1,542 | 2,038 | 2,038 | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |  |

| เงินปันผลรับ | - | - | - | - | - | 138 | 138 | 138 | 270 | 270 | ตามที่ประกาศจ่าย | ตามที่ประกาศจ่าย |  |  |

| ดอกเบี้ยรับ | - | - | - | - | - | 189 | 189 | 189 | 262 | 262 | ร้อยละ 1.08 - 4.00 ต่อปี  (2557: ร้อยละ 1.26 - 5.50 ต่อปี) | ร้อยละ 1.08 - 4.00 ต่อปี  (2557: ร้อยละ 1.26 - 5.50 ต่อปี) |  |  |

| รายได้อื่น | - | - | - | - | - | 15 | 15 | 15 | 14 | 14 | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด |  |  |

| ซื้อสินค้า | - | - | - | - | - | 414 | 414 | 414 | 126 | 126 | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |  |

| ค่าบริการการจัดการ | - | - | - | - | - | 41 | 41 | 41 | 13 | 13 | ราคาตามสัญญา | ราคาตามสัญญา |  |  |

| ค่าใช้จ่ายอื่น | - | - | - | - | - | 24 | 24 | 24 | 34 | 34 | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด |  |  |

| รายการธุรกิจกับบริษัทร่วมและการร่วมค้า | รายการธุรกิจกับบริษัทร่วมและการร่วมค้า |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายได้จากการขายสินค้า | 41 | 41 | 69 | 69 | 69 | 6 | 6 | 6 | 14 | 14 | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |

| รายได้อื่น | 6 | 6 | 6 | 6 | 6 | - | - | - | - | - | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด |  |

| ซื้อสินค้า | 236 | 236 | 39 | 39 | 39 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |

| รายการธุรกิจกับกิจการที่เกี่ยวข้องกัน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| รายได้จากการขายสินค้า | 235 | 235 | 244 | 244 | 244 | 119 | 119 | 119 | 126 | 126 | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |  |

| ซื้อสินค้า | 136 | 136 | 193 | 193 | 193 | 8 | 8 | 8 | - | - | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม | ต้นทุนบวกกำไรส่วนเพิ่ม |  |  |

| ค่าขนส่ง | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 2 | 2 | 2 | 1 | 1 | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด |  |  |

| ซื้อสินทรัพย์และค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับ 	สินทรัพย์ | 29 | 29 | 28 | 28 | 28 | 2 | 2 | 2 | 4 | 4 | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด | ราคาใกล้เคียงกับราคาตลาด |  |  |



| รายชื่อบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ |  |

| บริษัท สงขลาแคนนิ่ง จำกัด (มหาชน) | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยรวมสินพัฒนาอุตสาหกรรม จำกัด | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ซีฟู้ด จำกัด | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ธีร์ โฮลดิ้ง จำกัด | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ฟีดมิลล์ จำกัด | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (TUI) | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด (TUIH) | บริษัทย่อย |  |

| บริษัท แพ็คฟู้ด จำกัด (มหาชน) | บริษัทย่อย |  |

| Tri-Union Seafoods, LLC (Tri-U) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Tri-Union Frozen Products, Inc. (TUFP) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| US Pet Nutrition, LLC (USPN) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Canadian Pet Nutrition, ULC | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท เอเซียนแปซิฟิคแคน จำกัด | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท ยู่เฉียงแคนฟู้ด จำกัด | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท นิว ฟรอนเทียร์ ฟู้ดส์ จำกัด*** | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท ไทยควอลิตี้ ชริมพ์ จำกัด*** | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Thai Union European Seafood 1 S.A. | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Thai Union France Holding 2 SAS (TUFH) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MW Brands SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| European Seafood Investment Portugal | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| UK Seafood Investment Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| John West Food Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Mareblu SRL | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MW Brands Seychelles Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Indian Ocean Tuna Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Pioneer Food Cannery Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| TTV Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Etablissements Paul Paulet SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Irish Seafood Investments Limited | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| รายชื่อบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ |  |

| John West Holland BV | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท เจ้าพระยาห้องเย็น จำกัด | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท ทักษิณสมุทร จำกัด** | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท โอคินอส จำกัด** | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| บริษัท โอคินอสฟู้ด จำกัด | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| EUROPEENE DE LA MER SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MERINVEST SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MERALLIANCE ARMORIC SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| IMSAUM SCI | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MERALLIANCE SAS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MERALLIANCE LOGISTIC | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| MERALLIANCE POLAND | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| ARMORIC NORWAY | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| NACO TRADING | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| ESCO | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| ARMORIC USA** | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Thai Union Norway AS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| King Oscar Holding AS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| King Oscar AS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| King Oscar Inc. | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Norway foods Europe b.v. | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Norway Food AS | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |  |

| Thai Union Poland Sp. Z.o.o. | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| King Oscar Poland Sp. Z.o.o. | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Tri-Union Frozen Products North America, LLC | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Tri-Union Frozen Products Canada, ULC | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อย (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| บริษัท ทีเอ็มเอซี จำกัด | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Cindena Resources Limited | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Century (Shanghai) Trading Co., Ltd.* | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | การร่วมค้า (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| บริษัท ทีซีเอ็ม ฟิชเชอรี่ จำกัด | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

|  |  |  |

| รายชื่อบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ |

| บริษัท ทีเอ็มเค ฟาร์ม จำกัด | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน แฮชเชอรี่ จำกัด | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทย่อยของการร่วมค้า  	(ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| บริษัท ลัคกี้ ยูเนี่ยน ฟู้ดส์ จำกัด | บริษัทร่วม | บริษัทร่วม |

| บริษัท บีส ไดเมนชั่น จำกัด | บริษัทร่วม | บริษัทร่วม |

| Avanti Feeds Limited | บริษัทร่วม | บริษัทร่วม |

| บริษัท ทีเอ็น ฟายน์ เคมีคอลส์ จำกัด | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Moresby International Holdings Inc. | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| LDH (La Doria) Limited | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย) |

| Majestic Seafood Corporation Ltd. | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทร่วม) | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทร่วม) |

| Lucky Union Foods Euro Sp.z.o.o. | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทร่วม) | บริษัทร่วม (ถือหุ้นโดยบริษัทร่วม) |

| บริษัท เจมิไนย แอนด์ แอสโซซิเอท จำกัด | มีผู้ถือหุ้นร่วมกัน/กรรมการเป็น    ญาติสนิทกรรมการ | มีผู้ถือหุ้นร่วมกัน/กรรมการเป็น    ญาติสนิทกรรมการ |

| บริษัท เจมิไนย วอเตอร์คร๊าฟ จำกัด | มีผู้ถือหุ้นร่วมกัน/กรรมการเป็น    ญาติสนิทกรรมการ | มีผู้ถือหุ้นร่วมกัน/กรรมการเป็น    ญาติสนิทกรรมการ |

| บริษัท แฟคตอรี่ สตอเรจ เซอร์วิส จำกัด | กรรมการเป็นญาติสนิทกรรมการ | กรรมการเป็นญาติสนิทกรรมการ |

| บริษัท จันศิริ เรียล เอสเตท จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท เอเชียน แปซิฟิค ไทยทูน่า จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ทีซี ยูเนี่ยน โกลบอล จำกัด (มหาชน) | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท จะนะ อุตสาหกรรมประมง จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ทีซี ยูเนี่ยน อโกรเทค จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ไวยไทย จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ไทยพัฒนา สแตนเลส สตีล จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| Phil-Union Frozen Foods, Inc. | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยนปร็อปเปอร์ตี้ส์ จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท อเฮด เวย์ อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่ร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้นรายใหญ่ร่วมกัน |

| บริษัท หลักทรัพย์ เมอร์ชั่น พาร์ทเนอร์ จำกัด (มหาชน) | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท หลักทรัพย์จัดการกองทุน เมอร์ชั่น พาร์ทเนอร์ จำกัด | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ลัคกี้ ซูริมิ โปรดักส์ จำกัด | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน |

|  |  |  |

| รายชื่อบริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ | ความสัมพันธ์กับบริษัทฯ |

| บริษัท เอเซีย - แปซิฟิค ริสค์ คอนซัลแท้นส์ | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน |

| (ประเทศไทย) จำกัด |  |  |

| บริษัท เอเซีย - แปซิฟิค อินชัวรันส์ โบรคเกอร์ส จำกัด | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน | มีผู้ถือหุ้น/กรรมการร่วมกัน |

| บริษัท ไมเนอร์ อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (มหาชน) | มีกรรมการร่วมกัน | มีกรรมการร่วมกัน |

| Darford International Inc. | มีกรรมการร่วมกัน | มีกรรมการร่วมกัน |

| นางสาวรุ่งทิวา บุญมีโชติ | ญาติสนิทกรรมการ | ญาติสนิทกรรมการ |

| แพปาริชาติ บุญมีโชติ | ญาติสนิทกรรมการ | ญาติสนิทกรรมการ |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

| ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) | ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน (หมายเหตุ 4) |  |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 1,673,717 | 2,036,490 |

| บริษัทร่วม | 31,766 | 30,345 | 3,649 | 6,653 |

| บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | 70,555 | 65,238 | 48,179 | 47,886 |

| รวมลูกหนี้การค้าและลูกหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 102,321 | 95,583 | 1,725,545 | 2,091,029 |

| เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน  (หมายเหตุ 15) | เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน  (หมายเหตุ 15) | เจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน  (หมายเหตุ 15) |  |  |

| บริษัทย่อย | - | - | 399,083 | 429,423 |

| บริษัทร่วม | 94,270 | 34,976 | 162 | 19 |

| บริษัทที่เกี่ยวข้องกัน | 46,970 | 122,515 | 8,052 | 32,896 |

| รวมเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 141,240 | 157,491 | 407,297 | 462,338 |

| เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด | - | - | 80,000 | 80,000 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด | - | - | 1,782,407 | 1,472,585 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด | - | - | 51,907 | 79,296 |

| รวม | - | - | 1,914,314 | 1,631,881 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

| เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย |  |  |  |  |

| (ได้ตัดออกจากงบการเงินรวมแล้ว) |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด | - | - | 19,603,631 | 23,609,526 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด | - | - | 1,425,926 | 1,308,964 |

| รวม | - | - | 21,029,557 | 24,918,490 |

| หัก: ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด | - | - | (1,745,725) | (1,982,410) |

| สุทธิ | - | - | 19,283,832 | 22,936,080 |

| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท ทีเอ็น ฟายน์ เคมิคอลส์ จำกัด | 44,000 | 52,700 | - | - |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | ยอดคงเหลือ ณ วันที่ | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ยอดคงเหลือ ณ วันที่ |

|  | 1 มกราคม 2558 | เพิ่มขึ้น | ลดลง | 31 มีนาคม 2558 |

| เงินกู้ยืมระยะสั้นจากบริษัทร่วม |  |  |  |  |

| บริษัท ทีเอ็น ฟายน์ เคมีคอลส์ จำกัด | 52,700 | 10,300 | (19,000) | 44,000 |



|  | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | ยอดคงเหลือ              ณ วันที่ | ยอดคงเหลือ              ณ วันที่ | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ในระหว่างงวด | ยอดคงเหลือ        ณ วันที่ |

|  | 1 มกราคม 2558 | 1 มกราคม 2558 | เพิ่มขึ้น | เพิ่มขึ้น | ลดลง | ลดลง | การแปลงค่า | การแปลงค่า | 31 มีนาคม 2558 |

| เงินให้กู้ยืมระยะสั้นแก่บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด | 80,000 | 80,000 | - | - | - | - | - | - | 80,000 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| จำกัด | 1,472,585 | 1,472,585 | 327,000 | 327,000 | - | - | (17,178) | (17,178) | 1,782,407 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด | 79,296 | 79,296 | - | - | (21,133) | (21,133) | (6,256) | (6,256) | 51,907 |

|  | 1,631,881 | 1,631,881 | 327,000 | 327,000 | (21,133) | (21,133) | (23,434) | (23,434) | 1,914,314 |

| เงินให้กู้ยืมระยะยาวแก่บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| จำกัด | 23,609,526 | - | - | (1,387,200) | (1,387,200) | (2,618,695) | (2,618,695) | 19,603,631 | 19,603,631 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| จำกัด | 1,308,964 | 325,600 | 325,600 | (184,200) | (184,200) | (24,438) | (24,438) | 1,425,926 | 1,425,926 |

|  | 24,918,490 | 325,600 | 325,600 | (1,571,400) | (1,571,400) | (2,643,133) | (2,643,133) | 21,029,557 | 21,029,557 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

| ผลประโยชน์ระยะสั้น | 484 | 496 | 28 | 24 |

| ผลประโยชน์หลังออกจากงาน | 19 | 24 | 2 | 2 |

| ผลประโยชน์ระยะยาวอื่น | 7 | - | 2 | - |

| ผลประโยชน์เมื่อถูกเลิกจ้างงาน | 10 | 11 | - | - |

| รวม | 520 | 531 | 32 | 26 |



|  |  | งบการเงิน |

|  | งบการเงินรวม | เฉพาะกิจการ |

| ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 | 1,573,233 | 120,832 |

| บวก: ค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าสินค้าคงเหลือระหว่างงวด | 419,233 | 24,076 |

| หัก: โอนกลับค่าเผื่อการลดลงของมูลค่าสินค้าคงเหลือ |  |  |

| ระหว่างงวด | (455,165) | (19,040) |

| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน | (40,322) | - |

| ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | 1,496,979 | 125,868 |



|  |  | จัดตั้งขึ้น | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

| บริษัท | ลักษณะธุรกิจ | ในประเทศ | สัดส่วนเงินลงทุน | สัดส่วนเงินลงทุน | ราคาทุน | ราคาทุน | มูลค่าตามบัญชีตามวิธีส่วนได้เสีย | มูลค่าตามบัญชีตามวิธีส่วนได้เสีย |

|  |  |  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 |

|  |  |  | (ร้อยละ) | (ร้อยละ) |  |  |  |  |

| เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทฯ | เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทฯ | เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทฯ |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท ลัคกี้ ยูเนี่ยน ฟู้ดส์ จำกัด | ผู้ผลิตและส่งออกปูอัด | ไทย | 25.00 | 25.00 | 37,500 | 37,500 | 440,735 | 430,829 |

| บริษัท บีส ไดเมนชั่น จำกัด | ธุรกิจพาณิชย์อิเล็คทรอนิกส์ | ไทย | 20.00 | 20.00 | 1,010 | 1,010 | 32,489 | 29,034 |

|  | ภายใต้เว็บไซต์ |  |  |  |  |  |  |  |

| Avanti Feeds Limited | ผู้ผลิตและส่งออกอาหารสัตว์ | อินเดีย | 25.12 | 25.12 | 117,064 | 117,064 | 371,905 | 343,780 |

|  | และผลิตภัณฑ์จากกุ้ง |  |  |  |  |  |  |  |



| เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย | เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย | เงินลงทุนในบริษัทร่วมที่ถือหุ้นโดยบริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท ทีเอ็น ฟายน์ เคมีคอลส์ จำกัด | ผู้ผลิตและส่งออก | ไทย | 44.14 | 44.14 | 44,070 | 44,070 | 54,135 | 59,276 |  |  |

| (ถือหุ้นโดยบริษัท ไทยรวมสินพัฒนา | ผลิตภัณฑ์ผลพลอยได้ |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| อุตสาหกรรม จำกัด ร้อยละ 49) | จากอาหารทะเล |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| Moresby International Holdings Inc. | ลงทุนในธุรกิจการจับปลา | เกาะบริติช | 30.03 | 30.03 | 136,535 | 136,535 | 96,742 | 75,513 |  |  |

| (ถือหุ้นโดยบริษัท ไทยรวมสิน |  | เวอร์จิ้น |  |  |  |  |  |  |  |  |

| พัฒนาอุตสาหกรรม จำกัด ร้อยละ |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| 33) |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| LDH (La Doria) Limited (ถือหุ้นโดย | ผู้ค้าส่งอาหาร | สหราช | 20.00 | 20.00 | 95,940 | 95,940 | 415,141 | 430,389 |  |  |

| MW Brands ร้อยละ 20) |  | อาณาจักร |  |  |  |  |  |  |  |  |

|  |  |  |  |  | 432,119 | 432,119 | 1,411,147 | 1,368,821 |  |  |



|  |  | จัดตั้งขึ้น | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

| บริษัท | ลักษณะธุรกิจ | ในประเทศ | สัดส่วนเงินลงทุน | สัดส่วนเงินลงทุน | ราคาทุน | ราคาทุน |

|  |  |  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 |

|  |  |  | (ร้อยละ) | (ร้อยละ) |  |  |

| บริษัท ลัคกี้ ยูเนี่ยน ฟู้ดส์ จำกัด | ผู้ผลิตและส่งออกปูอัด | ไทย | 25.00 | 25.00 | 37,500 | 37,500 |

| บริษัท บีส ไดเมนชั่น จำกัด | ธุรกิจพาณิชย์อิเล็คทรอนิกส์ | ไทย | 20.00 | 20.00 | 1,010 | 1,010 |

|  | ภายใต้เว็บไซต์ |  |  |  |  |  |

| Avanti Feeds Limited | ผู้ผลิตและส่งออกอาหารสัตว์ | อินเดีย | 25.12 | 25.12 | 117,064 | 117,064 |

|  | และผลิตภัณฑ์จากกุ้ง |  |  |  |  |  |

|  |  |  |  |  | 155,574 | 155,574 |



|  |  | จัดตั้งขึ้น |  |  |  |  |

| ชื่อบริษัท | ประเภทกิจการ | ในประเทศ | ทุนเรียกชำระแล้ว | ทุนเรียกชำระแล้ว | สัดส่วนเงินลงทุน | สัดส่วนเงินลงทุน |

|  |  |  | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม |

|  |  |  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

|  |  |  |  |  | (ร้อยละ) | (ร้อยละ) |

| บริษัท สงขลาแคนนิ่ง จำกัด (มหาชน) | ผู้ผลิตและส่งออก | ไทย | 360 ล้านบาท | 360 ล้านบาท | 90.44 | 90.44 |

|  | อาหารทะเลกระป๋อง |  |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยรวมสินพัฒนา | ผู้ผลิตและส่งออก | ไทย | 300 ล้านบาท | 300 ล้านบาท | 90.08 | 90.08 |

| อุตสาหกรรม จำกัด | ปลาทูน่ากระป๋อง |  |  |  |  |  |

|  | และอาหารแมว |  |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ซีฟู้ด จำกัด | ผู้ผลิตและส่งออก | ไทย | 300 ล้านบาท | 300 ล้านบาท | 51.00 | 51.00 |

|  | กุ้งแช่แข็ง |  |  |  |  |  |

| บริษัท ธีร์ โฮลดิ้ง จำกัด | ผู้จัดจำหน่าย | ไทย | 70 ล้านบาท | 70 ล้านบาท | 90.00 | 90.00 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ฟีดมิลล์ จำกัด | ผู้ผลิตและจำหน่าย | ไทย | 500 ล้านบาท | 500 ล้านบาท | 51.00 | 51.00 |

|  | อาหารสัตว์ |  |  |  |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด | ผู้ผลิตสิ่งพิมพ์ทั่วไป | ไทย | 40 ล้านบาท | 40 ล้านบาท | 98.00 | 98.00 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล | ผู้ลงทุน | สหรัฐอเมริกา | 98.6 ล้าน | 98.6 ล้าน | 100.00 | 100.00 |

| จำกัด (TUI) |  |  | เหรียญสหรัฐฯ | เหรียญสหรัฐฯ |  |  |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง | ผู้ลงทุน | มอริเชียส | 222 ล้านยูโร | 222 ล้านยูโร | 100.00 | 100.00 |

| จำกัด (TUIH) |  |  |  |  |  |  |

| บริษัท แพ็คฟู้ด จำกัด (มหาชน) | ผู้ผลิตและจำหน่ายอาหาร | ไทย | 330 ล้านบาท | 330 ล้านบาท | 77.44 | 77.44 |

|  | และสัตว์น้ำแช่แข็ง |  |  |  |  |  |



| ชื่อบริษัท | ราคาทุน | ราคาทุน |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| เงินลงทุนในบริษัทย่อย |  |  |

| บริษัท สงขลาแคนนิ่ง จำกัด (มหาชน) | 1,379,791 | 1,379,791 |

| บริษัท ไทยรวมสินพัฒนาอุตสาหกรรม จำกัด | 1,212,172 | 1,212,172 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ซีฟู้ด จำกัด | 189,316 | 189,316 |

| บริษัท ธีร์ โฮลดิ้ง จำกัด | 20,699 | 20,699 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน ฟีดมิลล์ จำกัด | 255,000 | 255,000 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน กราฟฟิกส์ จำกัด | 96,019 | 96,019 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเตอร์เนชั่นแนล จำกัด (TUI) | 3,115,350 | 3,115,350 |

| บริษัท ไทยยูเนี่ยน อินเวสเม้นท์ โฮลดิ้ง จำกัด (TUIH) | 8,900,256 | 8,900,256 |

| บริษัท แพ็คฟู้ด จำกัด (มหาชน) | 1,331,470 | 1,331,470 |

| รวม | 16,500,073 | 16,500,073 |



| งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  |  | จัดตั้งขึ้น |  |  |  |  |

| กิจการที่ควบคุมร่วมกัน | ประเภทกิจการ | ในประเทศ | ทุนเรียกชำระแล้ว | ทุนเรียกชำระแล้ว | สัดส่วนเงินลงทุน | สัดส่วนเงินลงทุน |

|  |  |  | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม | 31 มีนาคม | 31 ธันวาคม |

|  |  |  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

|  |  |  |  |  | (ร้อยละ) | (ร้อยละ) |

| บริษัท ทีเอ็มเอซี จำกัด (การร่วมค้าของ TFM และบริษัทอื่น) | จำหน่ายอาหารกุ้งและวัสดุในการเพาะพันธุ์      กุ้งและลงทุนในบริษัทที่ประกอบธุรกิจ     เพาะพันธุ์และจำหน่ายกุ้ง | ไทย | 860 ล้านบาท | 860 ล้านบาท | 51.00 | 51.00 |

| Cindena Resources Limited   (การร่วมค้าของ TUM และบริษัทอื่น) | เจ้าของเครื่องหมายการค้า "Century" ซึ่งเป็นเครื่องหมายการค้าสำหรับปลาทูน่ากระป๋องที่จัดจำหน่ายในต่างประเทศ | หมู่เกาะ             บริติช             เวอร์จิ้น | 500,000 เหรียญสหรัฐฯ | 500,000 เหรียญสหรัฐฯ | 50.00 | 50.00 |

| Century (Shanghai) Trading Co., Ltd. (การร่วมค้าของ TUM และบริษัทอื่น) | ผู้นำเข้าและส่งออกอาหาร | จีน | 4 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | 4 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | 50.00 | 50.00 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

| กิจการที่ควบคุมร่วมกัน | ราคาทุน | ราคาทุน | มูลค่าตามบัญชี                             ตามวิธีส่วนได้เสีย | มูลค่าตามบัญชี                             ตามวิธีส่วนได้เสีย |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม   2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม   2557 |

| บริษัท ทีเอ็มเอซี จำกัด | 438,600 | 438,600 | 496,873 | 514,764 |

| Cindena Resources Limited | 8,075 | 8,075 | 8,075 | 8,075 |

| Century (Shanghai) Trading Co., Ltd. | 75,900 | 75,900 | 29,973 | 29,645 |

| รวม | 522,575 | 522,575 | 534,921 | 552,484 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 | 31 ธันวาคม 2557 |

|  | ราคาทุน | มูลค่ายุติธรรม | ราคาทุน | มูลค่ายุติธรรม |

| เงินลงทุนระยะยาวอื่น |  |  |  |  |

| หลักทรัพย์เผื่อขาย - หน่วยลงทุน | 33,119 | 29,703 | 37,307 | 29,771 |

| ขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจากการ |  |  |  |  |

| เปลี่ยนแปลงมูลค่าของเงินลงทุน | (3,416) |  | (7,536) |  |

| รวมหลักทรัพย์เผื่อขาย | 29,703 |  | 29,771 |  |

| เงินลงทุนทั่วไป |  |  |  |  |

| - หุ้นสามัญ | 1,207 |  | 821 |  |

| รวมเงินลงทุนระยะยาวอื่น | 30,910 |  | 30,592 |  |



|  |  | งบการเงิน |

|  | งบการเงินรวม | เฉพาะกิจการ |

| มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 | 23,051,730 | 4,261,711 |

| ซื้อเพิ่มระหว่างงวด - ราคาทุน | 688,521 | 95,443 |

| โอนออกระหว่างงวด | (46,123) | - |

| จำหน่ายระหว่างงวด - มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่จำหน่าย | (12,496) | (194) |

| ตัดจำหน่ายระหว่างงวด - มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ |  |  |

| ตัดจำหน่าย | (1,454) | (17) |

| ค่าเสื่อมราคาสำหรับงวด | (598,861) | (88,834) |

| ค่าเผื่อการด้อยค่าของสินทรัพย์ระหว่างงวด | (109,840) | - |

| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน | (451,472) | - |

| มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | 22,520,005 | 4,268,109 |



|  |  | งบการเงิน |

|  | งบการเงินรวม | เฉพาะกิจการ |

| มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 | 14,197,194 | 21,082 |

| ซื้อเพิ่มระหว่างงวด - ราคาทุน | 270,400 | - |

| โอนเข้าระหว่างงวด | 54,490 | - |

| ค่าตัดจำหน่ายระหว่างงวด | (44,971) | (958) |

| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน | (1,556,284) | - |

| มูลค่าสุทธิตามบัญชี ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | 12,920,829 | 20,124 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| เงินเบิกเกินบัญชีและเงินกู้ยืมระยะสั้นจากสถาบันการเงิน | 21,488,773 | 26,086,541 | 7,225,525 | 8,889,561 |



|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| สกุลเงิน | (ล้าน) | (ล้าน) |

| บาท | 34,214 | 31,975 |

| เหรียญสหรัฐฯ | 7,156 | 5,867 |

| ยูโร | 322 | 311 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 |

| เจ้าหนี้การค้า - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 128,040 | 69,412 | 399,245 | 427,979 |

| เจ้าหนี้การค้า - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน | 7,556,501 | 8,292,596 | 1,255,514 | 1,075,440 |

| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 8,400 | 81,600 | 3,878 | 29,532 |

| ค่าใช้จ่ายค้างจ่าย - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน | 1,990,109 | 2,111,548 | 510,561 | 402,362 |

| เจ้าหนี้ค่าซื้ออุปกรณ์และก่อสร้าง |  |  |  |  |

| - กิจการที่เกี่ยวข้องกัน | 4,800 | 6,479 | 4,174 | 4,827 |

| เจ้าหนี้ค่าซื้ออุปกรณ์และก่อสร้าง |  |  |  |  |

| - กิจการที่ไม่เกี่ยวข้องกัน | 147,154 | 162,922 | 13,330 | 22,966 |

| รวมเจ้าหนี้การค้าและเจ้าหนี้อื่น | 9,835,004 | 10,724,557 | 2,186,702 | 1,963,106 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 |

| เงินกู้ยืมสกุลเหรียญสหรัฐฯ | 1,755 | 1,784 | 1,602 | 1,622 |

| เงินกู้ยืมสกุลบาท | 1,693 | 1,823 | 1,575 | 1,688 |

| เงินกู้ยืมสกุลยูโร | 200 | 382 | - | - |

| เงินกู้ยืมสกุลสก็อตตีโปแลนด์ | 78 | - | - | - |

| หัก: ค่าธรรมเนียมทางการเงินรอตัดจ่าย | (2) | (3) | (2) | (3) |

| รวม | 3,724 | 3,986 | 3,175 | 3,307 |

| หัก: ส่วนที่ถึงกำหนดชำระภายในหนึ่งปี | (829) | (936) | (450) | (450) |

| สุทธิ | 2,895 | 3,050 | 2,725 | 2,857 |



|  | อัตราดอกเบี้ย |  |  | งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินรวม/งบการเงินเฉพาะกิจการ |

| หุ้นกู้ | (ร้อยละต่อปี) | อายุ | ครบกำหนด | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| *ครั้งที่ 1/2554 ชุดที่ 2 | 4.70 | 5 ปี | 27 กรกฎาคม 2559 | 1,950 | 1,950 |

| *ครั้งที่ 1/2554 ชุดที่ 3 | 5.02 | 10 ปี | 27 กรกฎาคม 2564 | 1,500 | 1,500 |

| **ครั้งที่ 1/2557 ชุดที่ 1 | 3.58 | 3 ปี | 6 กุมภาพันธ์ 2560 | 2,500 | 2,500 |

| **ครั้งที่ 1/2557 ชุดที่ 2 | 4.21 | 5 ปี | 6 กุมภาพันธ์ 2562 | 3,150 | 3,150 |

| **ครั้งที่ 1/2557 ชุดที่ 3 | 4.69 | 7 ปี | 6 กุมภาพันธ์ 2564 | 1,550 | 1,550 |

| **ครั้งที่ 1/2557 ชุดที่ 4 | 5.18 | 10 ปี | 6 กุมภาพันธ์ 2567 | 1,050 | 1,050 |

| *** ครั้งที่ 2/2557 ชุดที่ 1 | 4.21 | 7 ปี | 9 ตุลาคม 2564 | 1,000 | 1,000 |

| *** ครั้งที่ 2/2557 ชุดที่ 2 | 4.58 | 10 ปี | 9 ตุลาคม 2567 | 3,500 | 3,500 |

| รวมหุ้นกู้ - ราคาตามมูลค่า | รวมหุ้นกู้ - ราคาตามมูลค่า |  |  | 16,200 | 16,200 |

| หัก: ค่าใช้จ่ายทางตรงในการออกหุ้นกู้รอตัดจ่าย | หัก: ค่าใช้จ่ายทางตรงในการออกหุ้นกู้รอตัดจ่าย |  |  | (24) | (25) |

| หุ้นกู้ - สุทธิ |  |  |  | 16,176 | 16,175 |



|  | (หน่วย: ล้านบาท) |

| ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 1 มกราคม 2558 | 16,175 |

| บวก: ตัดจำหน่ายค่าใช้จ่ายในการออกหุ้นกู้รอตัดจ่าย | 1 |

| ยอดคงเหลือ ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | 16,176 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2557 |

| ภาษีเงินได้ปัจจุบัน: |  |  |  |  |

| ภาษีเงินได้นิติบุคคลระหว่างกาล | 324,787 | 211,381 | 101,342 | 25,855 |

| ผลต่างจากการแปลงค่างบการเงิน | - | (792) | - | - |

| ค่าใช้จ่าย (รายได้) ภาษีเงินได้รอตัดบัญชี | (12,387) | 91,492 | 23,280 | 11,661 |

| ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ที่แสดงอยู่ใน |  |  |  |  |

| งบกำไรขาดทุนเบ็ดเสร็จ | 312,400 | 302,081 | 124,622 | 37,516 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม 2557 |

| สินทรัพย์ภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |

| ขาดทุนสะสมทางภาษีที่ยังไม่ได้ใช้ | 140 | 137 | - | - |

| ผลกระทบทางภาษีของรายการซึ่งไม่สามารถ |  |  |  |  |

| ถือเป็นค่าใช้จ่าย |  |  |  |  |

| สำรองค่าเผื่อการลดลงของ |  |  |  |  |

| ลูกหนี้การค้า | 27 | 26 | 5 | 5 |

| มูลค่าสินค้า | 26 | 154 | 1 | 3 |

| มูลค่าทรัพย์สิน | 37 | 20 | 7 | 7 |

| อื่นๆ | 1 | 35 | - | - |

| สำรองผลประโยชน์ระยะยาวของพนักงาน | 57 | 54 | 9 | 7 |

| ประมาณการหนี้สินค้างจ่าย | 122 | 125 | - | - |

| ต้นทุนกู้ยืมในสินค้าคงเหลือ | 379 | 243 | - | - |

| อื่น ๆ | 31 | 2 | 1 | 3 |

| รวม | 820 | 796 | 23 | 25 |

| หนี้สินภาษีเงินได้รอการตัดบัญชี |  |  |  |  |

| ค่าเสื่อมราคาและค่าตัดจำหน่าย | 506 | 593 | 3 | 3 |

| สินทรัพย์ไม่มีตัวตน | 3,573 | 3,959 | - | - |

| ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า | - | 1 | - | - |

| สำรองอื่น | 190 | 201 | - | - |

| ส่วนเกินทุนจากการตีราคาทรัพย์สิน | 298 | 301 | 45 | 45 |

| อื่น ๆ | 130 | 113 | 30 | 9 |

| รวม | 4,697 | 5,168 | 78 | 57 |



|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |  |

|  | กำไรสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่          31 มีนาคม | กำไรสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่          31 มีนาคม | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น |  |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2558 | 2557 | 2558 | 2558 | 2558 | 2557 |  |

|  | (พันบาท) | (พันบาท) | (ล้านหุ้น) | (ล้านหุ้น) | (ล้านหุ้น) | (บาท) | (บาท) | (บาท) | (บาท) |  |

|  |  |  |  | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) |  | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) |

| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| กำไรส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ | 1,507,143 | 949,523 | 4,772 | 4,772 | 4,590 | 0.32 | 0.32 | 0.32 | 0.21 |  |

| บวก: ดอกเบี้ยจากหุ้นกู้แปลงสภาพที่รับรู้ |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| ในระหว่างงวด - สุทธิจากภาษีเงินได้ | - | 26,940 | - | - | - |  |  |  |  |  |

| ผลกระทบของหุ้นสามัญเทียบเท่าปรับลด |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| การแปลงสภาพของหุ้นกู้แปลงสภาพ | - | - | - | - | 182 |  |  |  |  |  |

| กำไรต่อหุ้นปรับลด |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| กำไรที่เป็นของผู้ถือหุ้นสามัญสมมติว่ามีการแปลงสภาพหุ้นกู้แปลงสภาพเป็นหุ้นสามัญ | 1,507,143 | 976,463 | 4,772 | 4,772 | 4,772 | 0.32 | 0.32 | 0.32 | 0.20 |  |



|  | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ | งบการเงินเฉพาะกิจการ |  |

|  | กำไรสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่          31 มีนาคม | กำไรสำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่          31 มีนาคม | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | จำนวนหุ้นสามัญ           ถัวเฉลี่ยถ่วงน้ำหนัก | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น | กำไรต่อหุ้น |  |

|  | 2558 | 2557 | 2558 | 2558 | 2557 | 2558 | 2558 | 2558 | 2557 |  |

|  | (พันบาท) | (พันบาท) | (ล้านหุ้น) | (ล้านหุ้น) | (ล้านหุ้น) | (บาท) | (บาท) | (บาท) | (บาท) |  |

|  |  |  |  | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) |  | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) | (ปรับปรุงใหม่) |

| กำไรต่อหุ้นขั้นพื้นฐาน |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| กำไรส่วนที่เป็นของผู้ถือหุ้นของบริษัทใหญ่ | 523,603 | 502,004 | 4,772 | 4,772 | 4,590 | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.11 |  |



|  |  |  |  | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) |

|  |  |  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  |  |  | ส่วนงานผลิตและจำหน่ายอาหารสำเร็จรูปแช่แข็งและบรรจุกระป๋อง | ส่วนงานผลิตและจำหน่ายอาหารสำเร็จรูปแช่แข็งและบรรจุกระป๋อง | ส่วนงานสนับสนุนการดำเนินงาน       และธุรกิจอื่น | รวมส่วนงานที่รายงาน | ตัดรายการ    ระหว่างกัน | งบการเงินรวม |

| รายได้ | รายได้ | รายได้ |  |  |  |  |  |  |

| รายได้จากการขายให้ลูกค้าภายนอก | รายได้จากการขายให้ลูกค้าภายนอก | รายได้จากการขายให้ลูกค้าภายนอก | 30,041,204 | 30,041,204 | 1,276,884 | 31,318,088 | (2,712,256) | 28,605,832 |

| รายได้ระหว่างส่วนงาน | รายได้ระหว่างส่วนงาน | รายได้ระหว่างส่วนงาน | 948,086 | 948,086 | 751,856 | 1,699,942 | (1,699,942) | - |

| รวมรายได้ | รวมรายได้ | รวมรายได้ | 30,989,290 | 30,989,290 | 2,028,740 | 33,018,030 | (4,412,198) | 28,605,832 |

| ผลการดำเนินงาน | ผลการดำเนินงาน | ผลการดำเนินงาน |  |  |  |  |  |  |

| กำไรของส่วนงาน | กำไรของส่วนงาน | กำไรของส่วนงาน | 1,394,624 | 1,394,624 | 117,639 | 1,512,263 | 713,529 | 2,225,792 |

| ค่าใช้จ่ายทางการเงิน | ค่าใช้จ่ายทางการเงิน | ค่าใช้จ่ายทางการเงิน |  |  |  |  |  | (411,572) |

| ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งกำไรจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า |  |  | 55,628 |

| รายได้อื่น | รายได้อื่น | รายได้อื่น |  |  |  |  |  | 23,634 |

| กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  | 1,893,482 |

| ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  | (312,400) |

| กำไรสำหรับงวด | กำไรสำหรับงวด | กำไรสำหรับงวด |  |  |  |  |  | 1,581,082 |

|  |  |  |  | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) |

|  |  |  | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 | สำหรับงวดสามเดือนสิ้นสุดวันที่ 31 มีนาคม 2557 |

|  |  |  | ส่วนงานผลิตและจำหน่ายอาหารสำเร็จรูปแช่แข็งและบรรจุกระป๋อง | ส่วนงานผลิตและจำหน่ายอาหารสำเร็จรูปแช่แข็งและบรรจุกระป๋อง | ส่วนงานสนับสนุนการดำเนินงาน       และธุรกิจอื่น | รวมส่วนงานที่รายงาน | ตัดรายการ    ระหว่างกัน | งบการเงินรวม |

|  | รายได้ | รายได้ |  |  |  |  |  |  |

|  | รายได้จากการขายให้ลูกค้าภายนอก | รายได้จากการขายให้ลูกค้าภายนอก | 29,738,057 | 29,738,057 | 1,012,490 | 30,750,547 | (2,802,351) | 27,948,196 |

|  | รายได้ระหว่างส่วนงาน | รายได้ระหว่างส่วนงาน | 1,357,021 | 1,357,021 | 711,527 | 2,068,548 | (2,068,548) | - |

|  | รวมรายได้ | รวมรายได้ | 31,095,078 | 31,095,078 | 1,724,017 | 32,819,095 | (4,870,899) | 27,948,196 |

|  | ผลการดำเนินงาน | ผลการดำเนินงาน |  |  |  |  |  |  |

|  | กำไรของส่วนงาน | กำไรของส่วนงาน | 1,725,971 | 1,725,971 | 47,089 | 1,773,060 | 75,836 | 1,848,896 |

|  | ค่าใช้จ่ายทางการเงิน | ค่าใช้จ่ายทางการเงิน |  |  |  |  |  | (474,325) |

|  | ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า | ส่วนแบ่งขาดทุนจากเงินลงทุนในบริษัทร่วมและการร่วมค้า |  |  | (24,915) |

|  | รายได้อื่น | รายได้อื่น |  |  |  |  |  | 55,644 |

|  | กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | กำไรก่อนค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  | 1,405,300 |

|  | ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ | ค่าใช้จ่ายภาษีเงินได้ |  |  |  |  |  | (302,081) |

|  | กำไรสำหรับงวด | กำไรสำหรับงวด |  |  |  |  |  | 1,103,219 |



|  | ณ วันที่ 31  มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

| สัญญาสร้างอาคารโรงงานและคลังสินค้า | 225 ล้านบาท | 78 ล้านบาท |

| สัญญาซื้อเครื่องจักรและอุปกรณ์ | 72 ล้านบาท | 44 ล้านบาท |

|  | 2 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | - |

|  | 1 ล้านยูโร | - |



|  | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  | จ่ายชำระภายใน | จ่ายชำระภายใน | จ่ายชำระภายใน |  |

|  | ภายใน 1 ปี | 1 - 5 ปี | มากกว่า 5 ปี | รวม |

| สัญญาเช่าอาคารและบริการ | 122	ล้านบาท | 258	ล้านบาท | 202	ล้านบาท | 582	ล้านบาท |

|  | 1	ล้านเหรียญ			สหรัฐฯ | 4	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ | - | 5	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ |

|  | 3	ล้านยูโร | 9	ล้านยูโร | 2	ล้านยูโร | 14	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่าที่ดิน | 1	ล้านบาท | 2	ล้านบาท | 1	ล้านบาท | 4	ล้านบาท |

|  | - | 1	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ | - | 1	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ |

|  | 1	ล้านยูโร | 4	ล้านยูโร | 4	ล้านยูโร | 9	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่ายานพาหนะ | 29	ล้านบาท | 18	ล้านบาท | - | 47	ล้านบาท |

|  | 1	ล้านยูโร | - | - | 1	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่าเครื่องจักร | 3	ล้านบาท | 5	ล้านบาท | - | 8	ล้านบาท |

|  | 2	ล้านเหรียญ			สหรัฐฯ | 5	ล้านเหรียญ 		สหรัฐฯ | - | 7	ล้านเหรียญ 		สหรัฐฯ |

|  | 1	ล้านยูโร | - | - | 1	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่าคอมพิวเตอร์และเครื่องถ่ายเอกสาร | 14 	ล้านบาท | 8	ล้านบาท | - | 22	ล้านบาท |

| สัญญาจ้างที่ปรึกษา | 5	ล้านบาท | - | - | 5	ล้านบาท |

| สัญญาซ่อมบำรุงโปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 1	ล้านบาท | - | - | 1	ล้านบาท |

| สัญญาบริการการตลาดและบริหาร | 4	ล้านบาท | 1 	ล้านบาท | - | 5	ล้านบาท |

| สัญญาบริการเครือข่ายอินเตอร์เน็ต | 2 	ล้านบาท | 3	ล้านบาท | - | 5	ล้านบาท |

| สัญญาจ้างรักษาความปลอดภัย | 3 	ล้านบาท | - | - | 3	ล้านบาท |

| สัญญาฝากสินค้า | 1 	ล้านบาท | - | - | 1	ล้านบาท |



|  | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | จ่ายชำระภายใน | จ่ายชำระภายใน | จ่ายชำระภายใน |  |

|  | ภายใน 1 ปี | 1 - 5 ปี | มากกว่า 5 ปี | รวม |

| สัญญาเช่าอาคารและบริการ | 111	ล้านบาท 	2	ล้านยูโร | 250	ล้านบาท 	8	ล้านยูโร | 216	ล้านบาท         3	ล้านยูโร | 577	ล้านบาท         13		ล้านยูโร |

| สัญญาเช่าที่ดิน | 1	ล้านบาท | 2	ล้านบาท | 1	ล้านบาท | 4	ล้านบาท |

|  | 4	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ | 9	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ | - | 13	ล้านเหรียญ		สหรัฐฯ |

|  | 1	ล้านยูโร | 1	ล้านยูโร | 1	ล้านยูโร | 3	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่ายานพาหนะ | 34	ล้านบาท | 23	ล้านบาท | - | 57	ล้านบาท |

|  | 1	ล้านยูโร | 1	ล้านยูโร | - | 2	ล้านยูโร |

| สัญญาเช่าเครื่องจักร | 3	ล้านบาท | 6	ล้านบาท | - | 9	ล้านบาท |

|  | - | 1	ล้านเหรียญ 		สหรัฐฯ | - | 1	ล้านเหรียญ 		สหรัฐฯ |

| สัญญาเช่าคอมพิวเตอร์และเครื่องถ่ายเอกสาร | 14 	ล้านบาท | 12	ล้านบาท | - | 26	ล้านบาท |

| สัญญาจ้างที่ปรึกษา | 14	ล้านบาท | - | - | 14	ล้านบาท |

| สัญญาโปรแกรมคอมพิวเตอร์ | 1	ล้านบาท | - | - | 1	ล้านบาท |

| สัญญาบริการการตลาดและบริหาร | 10 	ล้านบาท | 1 	ล้านบาท | - | 11	ล้านบาท |

| สัญญาบริการเครือข่ายอินเตอร์เน็ต | 3 	ล้านบาท | 3	ล้านบาท | - | 6	ล้านบาท |

| สัญญาจ้างรักษาความปลอดภัย | 2 	ล้านบาท | - | - | 2	ล้านบาท |

| สัญญาจ้างบริการด้านการเงิน | 3 	ล้านบาท | - | - | 3	ล้านบาท |



|  | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

| บริษัทย่อยในต่างประเทศ | 1.9	ล้านเหรียญสหรัฐฯ | 1.9	ล้านเหรียญสหรัฐฯ |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  | จำนวน | จำนวน | จำนวน | จำนวน | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ |  |  |

| สกุลเงิน | ที่ซื้อ | ที่ซื้อ | ที่ขาย | ที่ขาย | จำนวนที่ซื้อ | จำนวนที่ขาย | จำนวนที่ขาย | วันครบกำหนดตามสัญญา | วันครบกำหนดตามสัญญา |

|  | (ล้าน) | (ล้าน) | (ล้าน) | (ล้าน) |  |  |  |  |  |

| บริษัทฯ |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | 209 | 209 | 371 | 371 | 31.58 - 33.28	บาทต่อเหรียญ | 30.70 - 33.30	บาทต่อเหรียญ | 30.70 - 33.30	บาทต่อเหรียญ | เมษายน 2558 - มกราคม 2569 | เมษายน 2558 - มกราคม 2569 |

|  |  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา |  |  |

| เยน | - | - | 387 | 387 | - | 0.27 - 0.28	บาทต่อเยน | 0.27 - 0.28	บาทต่อเยน | กรกฎาคม 2558 - ตุลาคม 2558 | กรกฎาคม 2558 - ตุลาคม 2558 |

| ยูโร | - | - | 603 | 603 | - | 37.73 - 48.45	บาทต่อยูโร | 37.73 - 48.45	บาทต่อยูโร | เมษายน 2558 - ตุลาคม 2564 | เมษายน 2558 - ตุลาคม 2564 |

| บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | - | - | 225 | 225 | - | 32.44 - 33.47	บาทต่อเหรียญ | 32.44 - 33.47	บาทต่อเหรียญ | เมษายน 2558 - มีนาคม 2559 | เมษายน 2558 - มีนาคม 2559 |

|  |  |  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา |  |  |

| เยน | - | - | 92 | 92 | - | 0.27 - 0.30 	บาทต่อเยน | 0.27 - 0.30 	บาทต่อเยน | เมษายน 2558 - กุมภาพันธ์ 2559 | เมษายน 2558 - กุมภาพันธ์ 2559 |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | 53 | 53 | - | - | 0.77 - 0.93	ยูโรต่อเหรียญ | - | - | ธันวาคม 2558 | ธันวาคม 2558 |

|  |  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | 46 | 46 | - | - | 0.61 - 0.64	ปอนด์อังกฤษต่อ | - | - | ธันวาคม 2558 | ธันวาคม 2558 |

|  |  |  |  |  | เหรียญสหรัฐอเมริกา |  |  |  |  |

| ยูโร | 72 | 72 | - | - | 0.71 - 0.80	ปอนด์อังกฤษต่อยูโร | - | - | มกราคม 2561 | มกราคม 2561 |

| โครนนอร์เวย์ | - | - | 63 | 63 | - | 0.10 - 0.12	ยูโรต่อ | 0.10 - 0.12	ยูโรต่อ | เมษายน 2560 | เมษายน 2560 |

|  |  |  |  |  |  | โครนนอร์เวย์ | โครนนอร์เวย์ |  |  |

| สก็อตตีโปแลนด์ | - | - | 52 | 52 | - | 0.26 - 0.32	เหรียญ | 0.26 - 0.32	เหรียญ | เมษายน 2560 | เมษายน 2560 |

|  |  |  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา     ต่อสก็อตตีโปแลนด์ | สหรัฐอเมริกา     ต่อสก็อตตีโปแลนด์ |  |  |

| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |  |

|  |  | จำนวน | จำนวน | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ |  |  |  |

| สกุลเงิน | สกุลเงิน | ที่ซื้อ | ที่ขาย | จำนวนที่ซื้อ | จำนวนที่ซื้อ | จำนวนที่ขาย | วันครบกำหนดตามสัญญา | วันครบกำหนดตามสัญญา |  |

|  |  | (ล้าน) | (ล้าน) |  |  |  |  |  |  |

| บริษัทฯ | บริษัทฯ |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | เหรียญสหรัฐอเมริกา | 49 | 241 | 31.58 - 31.60	บาทต่อเหรียญ | 31.58 - 31.60	บาทต่อเหรียญ | 30.70 - 33.32		บาทต่อเหรียญ | มกราคม 2558	-	กรกฎาคม 2561 | มกราคม 2558	-	กรกฎาคม 2561 |  |

|  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา |  |  |  |

| เยน | เยน | - | 377 | - | - | 0.27 - 0.32	บาทต่อเยน | มีนาคม 2558	-	กรกฎาคม 2558 | มีนาคม 2558	-	กรกฎาคม 2558 |  |

| ยูโร | ยูโร | - | 574 | - | - | 39.94 - 48.45	บาทต่อยูโร | เมษายน 2558 -  ตุลาคม 2564 | เมษายน 2558 -  ตุลาคม 2564 |  |

| บริษัทย่อย | บริษัทย่อย |  |  |  |  |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | เหรียญสหรัฐอเมริกา | - | 281 | - | - | 32.08 - 33.47	บาทต่อเหรียญ | มกราคม 2558	-	ธันวาคม 2558 | มกราคม 2558	-	ธันวาคม 2558 |  |

|  |  |  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา |  |  |  |

| เยน | เยน | - | 252 | - | - | 0.27 - 0.28	บาทต่อเยน | เมษายน 2558 - มิถุนายน 2558 | เมษายน 2558 - มิถุนายน 2558 |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | เหรียญสหรัฐอเมริกา | 21 | - | 0.80 	ยูโรต่อเหรียญ | 0.80 	ยูโรต่อเหรียญ | - | ธันวาคม 2558 | ธันวาคม 2558 |  |

|  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา |  |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | เหรียญสหรัฐอเมริกา | 46 | - | 0.62	ปอนด์อังกฤษต่อเหรียญ | 0.62	ปอนด์อังกฤษต่อเหรียญ | - | ธันวาคม 2558 | ธันวาคม 2558 |  |

|  |  |  |  | สหรัฐอเมริกา | สหรัฐอเมริกา |  |  |  |  |

| ยูโร | ยูโร | 55 | - | 0.79  	ปอนด์อังกฤษต่อยูโร | 0.79  	ปอนด์อังกฤษต่อยูโร | - | ธันวาคม 2558 | ธันวาคม 2558 |  |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  |  |  | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ |  |

| สกุลเงิน | จำนวน       ที่ซื้อ | จำนวน       ที่ขาย | จำนวนที่ซื้อ | จำนวนที่ขาย | วันครบกำหนดตามสัญญา |

|  | (ล้าน) | (ล้าน) |  |  |  |

| เหรียญสหรัฐ |  |  |  |  |  |

| อเมริกา | 15.1 | - | 0.77 - 0.82	 ยูโรต่อเหรียญ | - | กันยายน 2558 - ธันวาคม 2558 |

|  |  |  | สหรัฐอเมริกา |  |  |

| เหรียญสหรัฐ |  |  |  |  |  |

| อเมริกา | - | 1.3 | - | 3.25	สก็อตตีโปแลนด์ต่อ | พฤษภาคม 2558 |

|  |  |  |  | เหรียญสหรัฐอเมริกา |  |

| โครนนอร์เวย์ | - | 7.5 | - | 0.12	ยูโรต่อโครนนอร์เวย์ | ธันวาคม 2558 |

| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

|  |  |  | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ | อัตราแลกเปลี่ยนตามสัญญาของ |  |

| สกุลเงิน | จำนวน       ที่ซื้อ | จำนวน       ที่ขาย | จำนวนที่ซื้อ | จำนวนที่ขาย | วันครบกำหนดตามสัญญา |

|  | (ล้าน) | (ล้าน) |  |  |  |

| ยูโร | 5 | 7.5 | 1.295	 เหรียญสหรัฐอเมริกา | 1.295	 เหรียญสหรัฐอเมริกา | ธันวาคม 2558 |

|  |  |  | ต่อยูโร | ต่อยูโร |  |



| สกุลเงิน | สินทรัพย์ทางการเงิน | สินทรัพย์ทางการเงิน | หนี้สินทางการเงิน | หนี้สินทางการเงิน | อัตราแลกเปลี่ยนเฉลี่ย | อัตราแลกเปลี่ยนเฉลี่ย |

|  | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม 2558 | 31 ธันวาคม2557 | 31 มีนาคม                       2558 | 31 ธันวาคม2557 |

|  | (ล้าน) | (ล้าน) | (ล้าน) | (ล้าน) | (บาทต่อหน่วยเงินตราต่างประเทศ) | (บาทต่อหน่วยเงินตราต่างประเทศ) |

| เหรียญสหรัฐอเมริกา | 384 | 416 | 154 | 82 | 32.56 | 32.92 |

| เยน | 172 | 215 | 606 | 380 | 0.27 | 0.27 |

| ยูโร | 565 | 599 | 64 | 1 | 35.22 | 40.00 |

| โครนนอร์เวย์ | 63 | - | - | 1 | 4.05 | 4.41 |

| สก็อตตีโปแลนด์ | 55 | - | - | - | 8.62 | 9.16 |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | อัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | วันสิ้นสุดสัญญา |

| 1 | 2,040 ล้านบาท (2 ปีแรก) 170 - 1,700 ล้านบาท               (4 ปีหลัง) | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือนบวกร้อยละ 1.50 (2 ปีแรก) อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือนบวกร้อยละ 1.75 (4 ปีหลัง) | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 4.52 | ตุลาคม 2559 |

| 2 | 510 ล้านบาท (2 ปีแรก) 42.5 - 425 ล้านบาท                (4 ปีหลัง) | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือนบวกร้อยละ 1.50 (2 ปีแรก) อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือนบวกร้อยละ 1.75 (4 ปีหลัง) | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 4.48 | ตุลาคม 2559 |

| 3 | 500 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือน | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.50 | สิงหาคม 2558 |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | อัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | วันสิ้นสุดสัญญา |

| 1 | 68 ล้านยูโร | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว EURIBOR            3 เดือน | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.70 | ตุลาคม 2560 |

| 2 | 100 ล้านยูโร | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว EURIBOR            3 เดือน | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.73 | ตุลาคม 2560 |

| 3 | 22 ล้านยูโร | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว EURIBOR | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 0.37 | ตุลาคม 2564 |

| 4 | 80 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.85 - 2.55 | กุมภาพันธ์ 2559 |



| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | อัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา  แลกเปลี่ยน | วันสิ้นสุดสัญญา |

| 1 | 68 ล้านยูโร | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว EURIBOR            3 เดือน | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.70 | ตุลาคม 2560 |

| 2 | 100 ล้านยูโร | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว EURIBOR            3 เดือน | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.73 | ตุลาคม 2560 |

| 3 | 80 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.85 - 2.55 | กุมภาพันธ์ 2559 |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 |

|  | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | วันสิ้นสุด       สัญญา |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | วันสิ้นสุด       สัญญา |

| 1 | 2,000 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.78 | 50 ล้านยูโร | - | มิถุนายน 2558 |

| 2 | 1,997 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนลบร้อยละ 1.75 | 50 ล้านยูโร | - | มิถุนายน 2560 |

| 3 | 614 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือน | 20 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 0.20 | มิถุนายน 2559 |

| 4 | 614 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือน | 20 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.54 | มิถุนายน 2561 |

| 5 | 14 ล้านเหรียญ       สหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR บาทร้อยละ 0.92 | 442 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 4.00 | กรกฎาคม 2561 |

| 6 | 35 ล้านเหรียญ      สหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR บาทร้อยละ 0.92 | 1,106 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.62 | กรกฎาคม 2560 |

| 7 | 4,106 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.32 | 96.50 ล้านยูโร | - | ธันวาคม 2562 |

| 8 | 2,050 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนบวกร้อยละ 1.26 | 50 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 1.375 | ตุลาคม 2564 |

| 9 | 1,647 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนบวกร้อยละ 1.26 | 40 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 1.375 | ตุลาคม 2564 |

| 10 | 326 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR    บวกร้อยละ 0.75 | 10 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.915 | มกราคม 2561 |

| 11 | 1,951 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนบวกร้อยละ 0.98 | 60 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.70 | มกราคม 2566 |

| 12 | 1,951 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.95 | 60 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.96 | มกราคม 2569 |



| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | วันสิ้นสุด       สัญญา |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | วันสิ้นสุด       สัญญา |

| 1 | 2,000 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.78 | 50 ล้านยูโร | - | มิถุนายน 2558 |

| 2 | 1,997 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนลบร้อยละ 1.75 | 50 ล้านยูโร | - | มิถุนายน 2560 |

| 3 | 614 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือน | 20 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 0.20 | มิถุนายน 2559 |

| 4 | 614 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือน | 20 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 1.54 | มิถุนายน 2561 |

| 5 | 14 ล้านเหรียญ       สหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR บาทร้อยละ 0.92 | 442 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 4.00 | กรกฎาคม 2561 |

| 6 | 35 ล้านเหรียญ      สหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR บาทร้อยละ 0.92 | 1,106 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 3.62 | กรกฎาคม 2560 |

| 7 | 4,106 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 2.32 | 96.50 ล้านยูโร | - | ธันวาคม 2562 |



| ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | วันสิ้นสุด       สัญญา |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | วันสิ้นสุด       สัญญา |

| 8 | 2,050 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนบวกร้อยละ 1.26 | 50 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 1.375 | ตุลาคม 2564 |

| 9 | 1,647 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 6 เดือนบวกร้อยละ 1.26 | 40 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว LIBOR          3 เดือนบวกร้อยละ 1.375 | ตุลาคม 2564 |



| ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 | ณ วันที่ 31 มีนาคม 2558 และ 31 ธันวาคม 2557 |

|  | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยรับตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | สกุลเงินและอัตราดอกเบี้ยจ่ายตามสัญญา | วันสิ้นสุด       สัญญา |

|  | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | จำนวนเงินต้น | อัตราดอกเบี้ย | วันสิ้นสุด       สัญญา |

| 1 | 1,042 ล้านบาท | อัตราดอกเบี้ยลอยตัว THBFIX 3 เดือนบวกร้อยละ 4.75 | 32 ล้านเหรียญสหรัฐฯ | อัตราดอกเบี้ยคงที่ร้อยละ 5.65 | มีนาคม 2560 |



| (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) | (หน่วย: พันบาท) |

|  | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม | งบการเงินรวม |

|  | ระดับ 1 | ระดับ 2 | ระดับ 3 | รวม |

| สินทรัพย์ที่วัดมูลค่าด้วยมูลค่ายุติธรรม |  |  |  |  |

| เงินลงทุนในหลักทรัพย์เผื่อขาย |  |  |  |  |

| ตราสารทุน | 29,703 | - | - | 29,703 |