### NN 87/2024 (25.7.2024.), Odluka o davanju suglasnosti na Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Hrvatske agencije za osiguranje depozita za 2023. godinu

HRVATSKI SABOR

1526

Na temelju članka 87. stavka 6. Zakona o proračunu (»Narodne novine«, br. 144/21.) Hrvatski sabor na sjednici 12. srpnja 2024. donio je

ODLUKU

O DAVANJU SUGLASNOSTI NA GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA
 HRVATSKE AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA ZA 2023. GODINU

Daje se suglasnost na Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Hrvatske agencije za osiguranje depozita za 2023. godinu.

Klasa: 400-06/24-01/14
 Zagreb, 12. srpnja 2024.

HRVATSKI SABOR

Predsjednik
 Hrvatskoga sabora
 Gordan Jandroković, v. r.

IZVRŠENJE FINANCIJSKOG PLANA HRVATSKE AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA
 ZA 2023. GODINU

I. OPĆI DIO

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 6 | PRIHODI POSLOVANJA | 48.634.173,47 | 34.791.491 | 60.589.935,31 | 124,58 | 174,15 |
| 7 | PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE | 0,00 | 0 | 0,00 |  |  |
|  | UKUPNI PRIHODI | 48.634.173,47 | 34.791.491 | 60.589.935,31 | 124,58 | 174,15 |
| 3 | RASHODI POSLOVANJA | 1.033.233,47 | 2.638.425 | 2.327.911,48 | 225,30 | 88,23 |
| 4 | RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE | 0,00 | 223.782 | 117.944,65 |  | 52,71 |
|  | UKUPNI RASHODI | 1.033.233,47 | 2.862.207 | 2.445.856,13 | 236,72 | 85,45 |
|  | RAZLIKA – VIŠAK/MANJAK | 47.600.940,00 | 31.929.284 | 58.144.079,18 | 122,15 | 182,10 |

SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 8 | PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 3.737.823,51 | 0 | 256.196.545,48 | 6854,16 |  |
| 5 | IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 102.353.410,86 | 15.026.630 | 15.026.629,92 | 14,68 | 100,00 |
|  | RAZLIKA PRIMITAKA I IZDATAKA | -98.615.587,35 | -15.026.630 | 241.169.915,56 | -244,56 | -1604,95 |
|  | PRIJENOS SREDSTAVA IZ PRETHODNE GODINE | 61.412.795,96 | 8.681.124 | 8.681.123,48 | 14,14 | 100,00 |
|  | PRIJENOS SREDSTAVA U SLJEDEĆU GODINU | -10.398.148,61 | -25.583.778 | -307.995.118,22 | 2962,02 | 1203,87 |
|  | NETO FINANCIRANJE | -47.600.940,00 | -31.929.284 | -58.144.079,18 | 122,15 | 182,10 |
|  | VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE | 0,00 | 0 | 0,00 |  |  |

RAČUN PRIHODA I RASHODA

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
|  | UKUPNI PRIHODI | 48.634.173,47 | 34.791.491 | 60.589.935,31 | 124,58 | 174,15 |
| 6 | PRIHODI POSLOVANJA | 48.634.173,47 | 34.791.491 | 60.589.935,31 | 124,58 | 174,15 |
| 64 | Prihodi od imovine | 571.040,67 | 884.304 | 3.055.331,65 | 535,05 | 345,51 |
| 641 | Prihodi od financijske imovine | 571.040,67 |  | 3.055.331,65 | 535,05 |  |
| 6412 | Prihodi od kamata po vrijednosnim papirima | 566.929,82 |  | 932.853,37 | 164,54 |  |
| 6413 | Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju | 973,20 |  | 2.122.478,28 | 218092,71 |  |
| 6416 | Prihodi od dividendi | 3.137,65 |  |  |  |  |
| 65 | Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada | 48.034.269,87 | 33.891.297 | 57.514.731,54 | 119,74 | 169,70 |
| 652 | Prihodi po posebnim propisima | 48.034.269,87 |  | 57.514.731,54 | 119,74 |  |
| 6526 | Ostali nespomenuti prihodi | 48.034.269,87 |  | 57.514.731,54 | 119,74 |  |
| 66 | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga, prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima | 28.862,93 | 15.890 | 19.872,12 | 68,85 | 125,06 |
| 661 | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga | 28.862,93 |  | 19.872,12 | 68,85 |  |
| 6615 | Prihodi od pruženih usluga | 28.862,93 |  | 19.872,12 | 68,85 |  |

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
|  | UKUPNI RASHODI | 1.033.233,47 | 2.862.207 | 2.445.856,13 | 236,72 | 85,45 |
| 3 | RASHODI POSLOVANJA | 1.033.233,47 | 2.638.425 | 2.327.911,48 | 225,30 | 88,23 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 507.532,58 | 769.793 | 667.618,88 | 131,54 | 86,73 |
| 311 | Plaće (Bruto) | 430.507,16 |  | 560.804,24 | 130,27 |  |
| 3111 | Plaće za redovan rad | 430.507,16 |  | 560.804,24 | 130,27 |  |
| 312 | Ostali rashodi za zaposlene | 4.076,06 |  | 13.152,14 | 322,67 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene | 4.076,06 |  | 13.152,14 | 322,67 |  |
| 313 | Doprinosi na plaće | 72.949,36 |  | 93.662,50 | 128,39 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje | 2.370,52 |  | 2.929,08 | 123,56 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje | 70.578,84 |  | 90.733,42 | 128,56 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 336.438,63 | 427.789 | 294.508,97 | 87,54 | 68,84 |
| 321 | Naknade troškova zaposlenima | 20.909,49 |  | 41.496,86 | 198,46 |  |
| 3211 | Službena putovanja | 13.797,70 |  | 33.116,75 | 240,02 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život | 5.164,51 |  | 5.861,04 | 113,49 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika | 1.947,28 |  | 2.519,07 | 129,36 |  |
| 322 | Rashodi za materijal i energiju | 33.991,10 |  | 24.648,72 | 72,52 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi | 7.671,88 |  | 13.304,98 | 173,43 |  |
| 3223 | Energija | 26.319,22 |  | 9.547,42 | 36,28 |  |
| 3225 | Sitni inventar i autogume |  |  | 1.796,32 |  |  |
| 323 | Rashodi za usluge | 241.549,60 |  | 180.284,87 | 74,64 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza | 9.707,15 |  | 10.591,47 | 109,11 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja | 1.512,36 |  | 2.216,53 | 146,56 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja | 4.448,97 |  | 1.893,03 | 42,55 |  |
| 3234 | Komunalne usluge | 13.475,33 |  | 8.772,23 | 65,10 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine | 45.858,69 |  | 39.795,04 | 86,78 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  |  | 138,18 |  |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge | 121.461,78 |  | 72.029,82 | 59,30 |  |
| 3238 | Računalne usluge | 40.535,77 |  | 37.816,52 | 93,29 |  |
| 3239 | Ostale usluge | 4.549,55 |  | 7.032,05 | 154,57 |  |
| 329 | Ostali nespomenuti rashodi poslovanja | 39.988,44 |  | 48.078,52 | 120,23 |  |
| 3292 | Premije osiguranja | 1.321,46 |  | 1.911,00 | 144,61 |  |
| 3293 | Reprezentacija | 6.610,36 |  | 11.107,70 | 168,03 |  |
| 3294 | Članarine i norme | 31.601,38 |  | 32.150,71 | 101,74 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade | 455,24 |  | 2.909,11 | 639,03 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 14.770,71 | 40.843 | 7.456,79 | 50,48 | 18,26 |
| 343 | Ostali financijski rashodi | 14.770,71 |  | 7.456,79 | 50,48 |  |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa | 4.408,01 |  | 5.444,64 | 123,52 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule | 9.190,11 |  | 936,03 | 10,19 |  |
| 3433 | Zatezne kamate | 38,03 |  |  |  |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi | 1.134,56 |  | 1.076,12 | 94,85 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 174.491,55 | 1.400.000 | 1.358.326,84 | 778,45 | 97,02 |
| 381 | Tekuće donacije | 1.200,00 |  |  |  |  |
| 3811 | Tekuće donacije u novcu | 1.200,00 |  |  |  |  |
| 383 | Kazne, penali i naknade štete | 60.062,40 |  | 1.358.326,84 | 2261,53 |  |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama | 60.062,40 |  | 1.358.326,84 | 2261,53 |  |
| 386 | Kapitalne pomoći | 113.229,15 |  |  |  |  |
| 3862 | Kapitalne pomoći kreditnim i ostalim financijskim institucijama te trgovačkim društvima i zadrugama izvan javnog sektora | 113.229,15 |  |  |  |  |
| 4 | RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE |  | 223.782 | 117.944,65 |  | 52,71 |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine |  | 1.327 |  |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine |  | 222.455 | 117.944,65 |  | 53,02 |
| 422 | Postrojenja i oprema |  |  | 3.945,00 |  |  |
| 4221 | Uredska oprema i namještaj |  |  | 3.945,00 |  |  |
| 426 | Nematerijalna proizvedena imovina |  |  | 113.999,65 |  |  |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  |  | 113.999,65 |  |  |

RAČUN FINANCIRANJA

IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 8 | PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 3.737.823,51 |  | 256.196.545,48 | 6854,16 |  |
| 81 | Primljeni povrati glavnica danih zajmova i depozita |  |  | 256.196.545,48 |  |  |
| 818 | Primici od povrata depozita i jamčevnih pologa |  |  | 256.196.545,48 |  |  |
| 8181 | Primici od povrata depozita od kreditnih i ostalih financijskih institucija – tuzemni |  |  | 256.196.545,48 |  |  |
| 85 | Primici od prodaje vrijednosnih papira iz portfelja | 3.737.823,51 |  |  |  |  |
| 852 | Primici za obveznice | 3.737.823,51 |  |  |  |  |
| 8521 | Obveznice – tuzemne | 3.737.823,51 |  |  |  |  |
| 5 | IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 102.353.410,86 | 15.026.630 | 15.026.629,92 | 14,68 | 100,00 |
| 52 | Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire | 81.811.960,98 |  |  |  |  |
| 524 | Izdaci za ostale vrijednosne papire | 81.811.960,98 |  |  |  |  |
| 5241 | Ostali tuzemni vrijednosni papiri | 81.811.960,98 |  |  |  |  |
| 53 | Izdaci za dionice i udjele u glavnici | 20.541.449,88 | 15.026.630 | 15.026.629,92 | 73,15 | 100,00 |
| 533 | Dionice i udjeli u glavnici kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora | 20.541.449,88 |  | 15.026.629,92 | 73,15 |  |
| 5332 | Dionice i udjeli u glavnici inozemnih kreditnih i ostalih financijskih institucija | 20.541.449,88 |  | 15.026.629,92 | 73,15 |  |

II. POSEBNI DIO

IZVJEŠTAJ PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  2023. | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4=3/2\*100 |
| 004 | HRVATSKA AGENCIJA ZA OSIGURANJE DEPOZITA | 17.888.837 | 17.472.486,05 | 97,67 |
| 4000 | UPRAVLJANJE FONDOM OSIGURANJA DEPOZITA | 1.769.833 | 1.462.704,33 | 82,65 |
| A400000 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE | 1.583.064 | 1.376.946,88 | 86,98 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 461.878 | 380.771,33 | 82,44 |
| 3111 | Plaće za redovan rad |  | 319.602,16 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene |  | 7.440,44 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje |  | 1.613,30 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje |  | 52.115,43 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 256.680 | 176.705,38 | 68,84 |
| 3211 | Službena putovanja |  | 19.870,05 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život |  | 3.516,62 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika |  | 1.511,44 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi |  | 7.982,99 |  |
| 3223 | Energija |  | 5.728,45 |  |
| 3225 | Sitni inventar i autogume |  | 1.077,79 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza |  | 6.354,88 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja |  | 1.329,92 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja |  | 1.135,82 |  |
| 3234 | Komunalne usluge |  | 5.263,34 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine |  | 23.877,02 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  | 82,91 |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge |  | 43.217,89 |  |
| 3238 | Računalne usluge |  | 22.689,91 |  |
| 3239 | Ostale usluge |  | 4.219,23 |  |
| 3292 | Premije osiguranja |  | 1.146,60 |  |
| 3293 | Reprezentacija |  | 6.664,62 |  |
| 3294 | Članarine i norme |  | 19.290,43 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade |  | 1.745,47 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 24.505 | 4.474,07 | 18,26 |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa |  | 3.266,78 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule |  | 561,62 |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi |  | 645,67 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 840.001 | 814.996,10 | 97,02 |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama |  | 814.996,10 |  |
| K400000 | OPREMANJE | 5.973 | 2.367,00 | 39,63 |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 5.973 | 2.367,00 | 39,63 |
| 4221 | Uredska oprema i namještaj |  | 2.367,00 |  |
| K400001 | INFORMATIZACIJA | 180.796 | 83.390,45 | 46,12 |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine | 796 |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 180.000 | 83.390,45 | 46,33 |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  | 83.390,45 |  |
| 4002 | UPRAVLJANJE SANACIJSKIM FONDOM | 16.119.004 | 15.989.981,72 | 99,20 |
| A400002 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE | 1.055.361 | 931.164,60 | 88,23 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 307.915 | 267.047,55 | 86,73 |
| 3111 | Plaće za redovan rad |  | 224.321,69 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene |  | 5.260,86 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje |  | 1.171,63 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje |  | 36.293,37 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 171.109 | 117.803,59 | 68,85 |
| 3211 | Službena putovanja |  | 13.246,70 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život |  | 2.344,42 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika |  | 1.007,63 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi |  | 5.321,99 |  |
| 3223 | Energija |  | 3.818,97 |  |
| 3225 | Sitni inventar i autogume |  | 718,53 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza |  | 4.236,59 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja |  | 886,61 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja |  | 757,21 |  |
| 3234 | Komunalne usluge |  | 3.508,89 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine |  | 15.918,02 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  | 55,27 |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge |  | 28.811,93 |  |
| 3238 | Računalne usluge |  | 15.126,61 |  |
| 3239 | Ostale usluge |  | 2.812,82 |  |
| 3292 | Premije osiguranja |  | 764,40 |  |
| 3293 | Reprezentacija |  | 4.443,08 |  |
| 3294 | Članarine i norme |  | 12.860,28 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade |  | 1.163,64 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 16.338 | 2.982,72 | 18,26 |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa |  | 2.177,86 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule |  | 374,41 |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi |  | 430,45 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 559.999 | 543.330,74 | 97,02 |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama |  | 543.330,74 |  |
| A400003 | ULAGANJA U VRIJEDNOSNE PAPIRE | 15.026.630 | 15.026.629,92 | 100,00 |
| 53 | Izdaci za dionice i udjele u glavnici | 15.026.630 | 15.026.629,92 | 100,00 |
| 5332 | Dionice i udjeli u glavnici inozemnih kreditnih i ostalih financijskih institucija |  | 15.026.629,92 |  |
| K400002 | OPREMANJE | 3.982 | 1.578,00 | 39,63 |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 3.982 | 1.578,00 | 39,63 |
| 4221 | Uredska oprema i namještaj |  | 1.578,00 |  |
| K400003 | INFORMATIZACIJA | 33.031 | 30.609,20 | 92,67 |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine | 531 |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 32.500 | 30.609,20 | 94,18 |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  | 30.609,20 |  |
| 4004 | MANDATNI POSLOVI |  | 19.800,00 |  |
| A400004 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE |  | 19.800,00 |  |
| 31 | Rashodi za zaposlene |  | 19.800,00 |  |
| 3111 | Plaće za redovan rad |  | 16.880,39 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene |  | 450,84 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje |  | 144,15 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje |  | 2.324,62 |  |