## Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o statističkom izvješću banke

### NN 53/2004 (26.4.2004.), Odluka o izmjenama i dopunama Odluke o statističkom izvješću banke

# Hrvatska narodna banka

1201

Na
temelju članka 105. stavka 1. točke 2. Zakona o bankama (»Narodne novine«, br.
84/2002.) i članka 25. i 39. stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci
(»Narodne novine«, br. 36/2001.), guverner Hrvatske narodne banke donosi

## ODLUKU

### O IZMJENAMA I DOPUNAMA ODLUKE O STATISTIČKOM IZVJEŠĆU BANKE

I.

Odluka
o Statističkom izvješću banke (»Narodne novine«, br. 166/2003.) mijenja se i
dopunjuje i to:

**1. U
dijelu Upute za pojedine obrasce i stavke**

Riječi
»lokalna uprava i fondovi« u uputama i u nazivima stavaka svih obrazaca
zamjenjuju se riječima »lokalna država« u odgovarajućem padežu.

Obrazac
RDG-1

Na
kraju točke II. »Upute za pojedine stavke« dodaje se »Bilješka« s dvjema novim stavkama,
to su: »Kamatni prihodi po ugovorima o kamatnim swapovima« i »Kamatni troškovi
po ugovorima o kamatnim swapovima«.

Obrazac
BS/VP-5

U točki
II. »Upute za pojedine stavke«, pod »Vrijednosni papiri i drugi financijski
instrumenti raspoloživi za prodaju«, na kraju odlomka koji opisuje bilješku
»Vrijednosni papiri i slični financijski instrumenti raspoloživi za prodaju
koji nemaju kotiranu tržišnu cijenu« dodaje se rečenica: »Iznimno, u bilješci
se ne navode oni vrijednosni papiri koje su izdale državne jedinice, a
koje nemaju kotiranu tržišnu cijenu (npr. obveznice za sanaciju, trezorski
zapisi). Takve vrijednosne papire potrebno je navesti u okviru obrasca BS/VP-5,
i to u portfelju vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata
raspoloživih za prodaju ili u portfelju vrijednosnih papira i drugih
financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća. Navedeno se odnosi i na
vrijednosne papire koje su izdale jedinice lokalne države.«

Obrazac
BS/DER-6

Dodaje se odlomak »III. Bilješka«, koji glasi: »U
bilješci obrasca potrebno je prikazati ugovorenu i fer vrijednost derivatne
financijske imovine i obveza prema sektorskoj klasifikaciji druge ugovorne
strane.«

Obrazac
BS/KAM-11

U
dijelu III. »Bilješka« dodaje se:

»Potraživanja/obveze s osnove kamatnih prihoda/troškova
po ugovorima o kamatnom swapu – navesti dospjela i nedospjela potraživanja i
obveze s osnove kamatnih prihoda odnosno tro­škova po ugovorima o kamatnom
swapu.«

Obrazac
BS/OOD-21

U točki
I. »Opće upute« u primjeru briše se redak »3. DAB – obveznice za osiguranu
štednju, dospijeće 2003. g.« u okviru pozicije »Kunske obveznice Republike
Hrvatske«.

**2. U
prilogu A – Upute za dostavljanje Statističkog izvješća banke na magnetnom
mediju**

Kontrola
sadržaja slogova

Obrazac
RDG-1

Mijenjaju
se sljedeće kontrole i glase:

29. P1055 = P1021 + P1042 + P1046 + P1053 + P1054 +
P1156

42. P1100 = P1056 + P1071 + P1093 + P1097 + P1098 +
P1099 + P1157

Obrazac
BS/VP-5

U
sljedećim kontrolama briše se »gdje je x = 1,2«

14. P1044 + P1045 £ P1004

15. P1089 + P1090 £ P1049

16. P1128 + P1129 £ P1099

Obrazac
BS/DER-6

Mijenjaju se sljedeće kontrole i glase:

1. P1xyz ³ P2xyz, gdje je xyz = 001,
002 , ..., 095

2. P3xyz ³ P4xyz, gdje je xyz = 001,
002 , ..., 095

Dodaju se sljedeće kontrole:

22.    Px062 =
Px063 + Px064 + Px065, gdje je x = 1,2,3,4

23.    Px066 =
Px067 + Px068 + Px069 + Px070, gdje je x = 1,2,3,4

24.    Px075 =
Px076 + Px077, gdje je x = 1,2,3,4

25.    Px078 =
Px062 + Px066 + Px071 + Px072 + Px073 + Px074 + Px075, gdje je x = 1,2,3,4

26.    Px079 =
Px080 + Px081 + Px082, gdje je x = 1,2,3,4

27.    Px083 =
Px084 + Px085 + Px086 + Px087, gdje je x = 1,2,3,4

28.    Px092 =
Px093 + Px094, gdje je x = 1,2,3,4

29.    Px095 =
Px079 + Px083 + Px088 + Px089 + Px090 + Px091 + Px092, gdje je x = 1,2,3,4

30.    Px028 =
Px078, gdje je x = 1,2,3,4

31.    Px061 =
Px095, gdje je x = 1,2,3,4

Obrazac
BS/OIMO-10

Mijenjaju
se sljedeće kontrole i glase:

1. P1xyz ³ P2xyz, gdje je xyz = 001, 002 , ..., 021

5. Px009 = (Px205 + Px300 + Px301)(BS/KAM-11), gdje je x = 1,2

6. Px010 = Px299(BS/KAM-11), gdje je x = 1,2

Obrazac
BS/KAM-11

Mijenjaju
se sljedeće kontrole i glase:

3. Px053 = Px001 + Px002 + ...+ Px052 + Px302, gdje je x = 1,2

5. Px108 = Px056 + Px057 + ...+ Px107 + Px303, gdje je x = 1,2

7. Px203 = Px111 + Px112 + ...+ Px202 + Px304, gdje je x = 1,2

9. Px297 = Px206 + Px207 + ...+ Px296 + Px305, gdje je x = 1,2

Obrazac
BS/RK-15

Dodaju
se sljedeće kontrole:

64. SPx032 = P1065, gdje je x =
1,2,3,4,5,6

65. SPx033 = SPx066, gdje je x =
1,2,3,4,5,6

Obrazac
KT/DS-22

Mijenjaju se sljedeće kontrole i glase:

1. P4xyz = P3xyz/P1xyz\*100, gdje je xyz = 001, 002,
..., xxx

2. Zadnji je redak izračun
aritmetičke sredine: PxZZZ = S(vrijednosti svih radnih dana)/(broj radnih dana), gdje je x = 1,2,3,4

Način dostave datoteka:

Tekst u dijelu »Način dostave datoteka« mijenja se
tako da novi tekst glasi:

»Podaci se dostavljaju telekomunikacijskim putem,
sukladno Uputi za rad s aplikacijom za dostavljanje podataka banaka.

Iznimno, Hrvatska narodna banka može tražiti od banke
da podatke dostavi na disketi (standardna disketa HD 3,5 palca). Na jednoj
disketi može biti samo jedna datoteka. Naljepnica mora sadržavati:

– naziv banke

– naziv datoteke (MATBROJ.ST)

– datum stanja na koji se podaci odnose (dd.mm.gggg)

– oznaku izvješća (XY).

Neobavezno, ako banka želi, može napisati i broj
diskete (interni, bankin broj).

**3. U prilogu B – Razvrstavanje
knjigovodstvenih računa iz kontnog plana za banke u pojedine stavke i obrasce**

Obrazac
RDG-1

stavka
1055 glasi: Zbroj stavki 1021+1042+1046+1053+
+1054­+1156

stavka
1100 glasi: Zbroj stavki 1056+1071+1093+1097+
+1098+1099+1157

Stavka
1108 mijenja naziv iz »Prihodi od naknada za usluge stranim osobama« u »Prihodi
od naknada za usluge stanov­ništvu«.

Stavka
1109 mijenja naziv iz »Prihodi od naknada za usluge stanovništvu« u »Prihodi od
naknada za usluge stranim osobama«.

Dodaje
se »Bilješka« i stavke:

stavka
1156 »Kamatni prihodi po ugovorima o kamatnim swapovima« i glasi: račun 665

stavka
1157 »Kamatni troškovi po ugovorima o kamatnim swapovima« i glasi: račun 6065

Obrazac
BS-2

Stavka
1008 »Dužnički vrijednosni papiri kupljeni prilikom emisije izravno od
izdavatelja« mijenja naziv u »Vrijednosni papiri i drugi financijski
instrumenti kupljeni prilikom emisije izrav­no od izdavatelja«.

stavka
1033: briše se račun 905; dodaju se računi 695, 696

Obrazac
BS/IBS-3

stavka
2004: brišu se računi: 98006, 98016, 98126, 98146, 98205, 98206, 98215, 98216,
98225, 98226, 98305, 98306, 98405 i 98406

stavka
2005: briše se račun 98209

Obrazac
BS/VP-5

stavka
1079: briše se račun 43147

stavka 1095
glasi: stavka 2095 + račun 42607

stavka
1125: dodaju se računi: 45002, 45003, 45012, 45013

stavka
2040 glasi: Zbroj stavki od 2032 do 2039

stavka
2091 glasi: 2092+2093+2094+2095

Obrazac
BS/DER-6

stavka
3012 glasi: Zbroj stavki 3013+3014+3015

Obrazac
BS/DEP-8

stavka
1012: dodaje se račun 8041

stavka 1014: dodaje se račun 8097

stavka 1027: dodaje se račun 81402

stavka 2014: dodaje se račun 7094

stavka 2018: dodaje se račun 71224

stavka 2026: dodaje se račun 71305

stavka 2027: dodaju se računi: 7041, 7143, 7144

stavka 2029: dodaje se račun 71940

Stavka 1035 mijenja naziv iz »HBOR« u »Ostale
bankarske institucije«.

Stavka 1036 mijenja naziv iz »Ostale bankarske
institucije« u »HBOR«.

Obrazac
BS/OIMO-10

stavka
1007: dodaju se računi: 81403 i 81408

stavka 1014: briše se skupina računa 24, a dodaje se:
240, 242-249

stavka 2007: dodaju se računi: 7148, 71947

stavka 2009 glasi: Zbroj stavki
(2205+2300+2301)(BS/KAM-11)

U bilješci se dodaje sljedeća stavka:

stavka 1021 »Iznos gore uključenih rezerviranja za sudske
sporove pokrenute protiv banke« i glasi: račun 283

Obrazac
BS/KAM-11

stavka
1057: briše se račun 122509; dodaje se račun 122059

U
bilješci se dodaju sljedeće stavke:

stavka
1302 »Nedospjela potraživanja s osnove kamatnih prihoda po ugovorima o kamatnom
swapu« i glasi: stavka 2302 + račun 1270

stavka
1303 »Dospjela potraživanja s osnove kamatnih prihoda po ugovorima o kamatnom
swapu« i glasi: stavka 2303 + računi 1277 i 1279

stavka
1304 »Nedospjele obveze s osnove kamatnih troškova po ugovorima o kamatnom
swapu« i glasi: stavka 2304 + račun 2270

stavka
1305 »Dospjele obveze s osnove kamatnih troškova po ugovorima o kamatnom swapu«
i glasi: stavka 2305 + račun 2277

stavka
2302 i glasi: račun 1370

stavka
2303 i glasi: računi 1377 i 1379

stavka
2304 i glasi: račun 2370

stavka
2305 i glasi: račun 2377

stavka
1053 glasi: Zbroj stavki od 1001 do 1052 + stavka 1302

stavka
1108 glasi: Zbroj stavki od 1056 do 1107 + stavka 1303

stavka
1203 glasi: Zbroj stavki od 1111 do 1202 + stavka 1304

stavka
1297 glasi: Zbroj stavki od 1206 do 1296 + stavka 1305

stavka
2053 glasi: Zbroj stavki od 2001 do 2052 + stavka 2302

stavka
2108 glasi: Zbroj stavki od 2056 do 2107 + stavka 2303

stavka
2203 glasi: Zbroj stavki od 2111 do 2202 + stavka 2304

stavka
2297 glasi: Zbroj stavki od 2206 do 2296 + stavka 2305

Obrazac
BS/IV-12

stavka
1057: dodaju se računi 450029, 450039, 450129, 450139

stavka
1094 glasi: stavka 2094 + račun 426079

stavka
1095: dodaju se računi 1279, 1379

II.

Ova
Odluka stupa na snagu danom objave u »Narodnim novinama«, a primjenjuje se za
izvještajna razdoblja koja počinju 1. svibnja 2004. godine.

O. br. 134-020/04-04/ŽR
Zagreb, 19. travnja 2004.

Guverner
Hrvatske narodne banke
**dr. sc. Željko Rohatinski,** v. r.

if !supportEmptyParas endif

if !supportEmptyParas endif

PRILOG:
Izmijenjeni dijelovi pojedinih obrazaca Statističkog izvješća banke

if !supportEmptyParas endif

[Obrazac
RDG-1](dodatni/313977.htm)

if !supportEmptyParas endif

[Obrazac
BS/DER-6](dodatni/313978.htm)

if !supportEmptyParas endif

*[Obrazac BS/DEP-8](dodatni/313979.htm)*

if !supportEmptyParas endif

[Obrazac
BS/OIMO-10](dodatni/313980.htm)

if !supportEmptyParas endif

[Obrazac
BS/KAM-11](dodatni/313981.htm)

if !suyParas endif

[Obrazac
BS/OOD-21](dodatni/313982.htm)

if !supportEmptyParas endif

[Obrazac
KT/DS-22](dodatni/313983.htm)

if !supportEmptyParas endif

Odluka, NN 53/2004-1201