### NN 136/2023 (13.11.2023.), Odluka o davanju suglasnosti na Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Hrvatske agencije za osiguranje depozita za 2023. godinu

HRVATSKI SABOR

1856

Na temelju članka 87. stavka 6. Zakona o proračunu (»Narodne novine«, br. 144/21.) Hrvatski sabor na sjednici 27. listopada 2023. donio je

ODLUKU

O DAVANJU SUGLASNOSTI NA POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA HRVATSKE AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA ZA 2023. GODINU

Daje se suglasnost na Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Hrvatske agencije za osiguranje depozita za 2023. godinu.

Klasa: 400-06/23-01/25

Zagreb, 27. listopada 2023.

HRVATSKI SABOR

Predsjednik
 Hrvatskoga sabora
 Gordan Jandroković, v. r.

IZVRŠENJE FINANCIJSKOG PLANA HRVATSKE AGENCIJE ZA OSIGURANJE DEPOZITA
 ZA PRVO POLUGODIŠTE 2023. GODINE

I. OPĆI DIO

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA I RAČUNA FINANCIRANJA

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 6 | PRIHODI POSLOVANJA | 34.572.381,57 | 25.653.760 | 34.054.126,96 | 98,50 | 132,75 |
| 7 | PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE | 0,00 | 0 | 0,00 |  |  |
|  | UKUPNI PRIHODI | 34.572.381,57 | 25.653.760 | 34.054.126,96 | 98,50 | 132,75 |
| 3 | RASHODI POSLOVANJA | 438.305,22 | 1.341.148 | 554.173,57 | 126,44 | 41,32 |
| 4 | RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE | 0,00 | 223.782 | 65.163,40 |  | 29,12 |
|  | UKUPNI RASHODI | 438.305,22 | 1.564.930 | 619.336,97 | 141,30 | 39,58 |
|  | RAZLIKA – VIŠAK/MANJAK | 34.134.076,35 | 24.088.830 | 33.434.789,99 | 97,95 | 138,80 |

SAŽETAK RAČUNA FINANCIRANJA

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 8 | PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 64.269.743,18 | 0 | 0,00 |  |  |
| 5 | IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 20.541.449,88 | 14.989.000 | 29.629.345,04 | 144,24 | 197,67 |
|  | RAZLIKA PRIMITAKA I IZDATAKA | 43.728.293,30 | -14.989.000 | -29.629.345,04 | -67,76 | -197,67 |
|  | PRIJENOS SREDSTAVA IZ PRETHODNE GODINE | 61.412.795,96 | 10.398.149 | 10.398.148,61 | 16,93 | 100,00 |
|  | PRIJENOS SREDSTAVA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE | -139.275.165,61 | -19.497.979 | -14.203.593,56 | 10,20 | 72,85 |
|  | NETO FINANCIRANJE | -34.134.076,35 | -24.088.830 | -33.434.789,99 | 97,95 | 138,80 |
|  | VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE | 0,00 | 0 | 0,00 |  |  |

RAČUN PRIHODA I RASHODA

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
|  | UKUPNI PRIHODI | 34.572.381,57 | 25.653.760 | 34.054.126,96 | 98,50 | 132,75 |
| 6 | PRIHODI POSLOVANJA | 34.572.381,57 | 25.653.760 | 34.054.126,96 | 98,50 | 132,75 |
| 64 | Prihodi od imovine | 355.429,09 | 663.614 | 261.346,99 | 73,53 | 39,38 |
| 641 | Prihodi od financijske imovine | 355.429,09 |  | 261.346,99 | 73,53 |  |
| 6412 | Prihodi od kamata po vrijednosnim papirima | 354.939,68 |  | 144.001,84 | 40,57 |  |
| 6413 | Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju | 489,41 |  | 117.345,15 | 23976,86 |  |
| 65 | Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada | 34.201.324,54 | 24.990.146 | 33.782.270,23 | 98,77 | 135,18 |
| 652 | Prihodi po posebnim propisima | 34.201.324,54 |  | 33.782.270,23 | 98,77 |  |
| 6526 | Ostali nespomenuti prihodi | 34.201.324,54 |  | 33.782.270,23 | 98,77 |  |
| 66 | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga, prihodi od donacija te povrati po protestiranim jamstvima | 15.627,94 |  | 10.509,74 | 67,25 |  |
| 661 | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga | 15.627,94 |  | 10.509,74 | 67,25 |  |
| 6615 | Prihodi od pruženih usluga | 15.627,94 |  | 10.509,74 | 67,25 |  |

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
|  | UKUPNI RASHODI | 438.305,22 | 1.564.930 | 619.336,97 | 141,30 | 39,58 |
| 3 | RASHODI POSLOVANJA | 438.305,22 | 1.341.148 | 554.173,57 | 126,44 | 41,32 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 258.872,02 | 769.793 | 320.444,11 | 123,78 | 41,63 |
| 311 | Plaće (Bruto) | 219.290,54 |  | 268.084,91 | 122,25 |  |
| 3111 | Plaće za redovan rad | 219.290,54 |  | 268.084,91 | 122,25 |  |
| 312 | Ostali rashodi za zaposlene | 2.748,84 |  | 8.122,46 | 295,49 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene | 2.748,84 |  | 8.122,46 | 295,49 |  |
| 313 | Doprinosi na plaće | 36.832,64 |  | 44.236,74 | 120,10 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje | 1.162,42 |  | 1.417,92 | 121,98 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje | 35.670,22 |  | 42.818,82 | 120,04 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 138.386,64 | 427.789 | 160.047,25 | 115,65 | 37,41 |
| 321 | Naknade troškova zaposlenima | 4.604,92 |  | 15.617,12 | 339,14 |  |
| 3211 | Službena putovanja | 1.962,76 |  | 12.335,04 | 628,45 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život | 2.477,92 |  | 3.106,24 | 125,36 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika | 164,24 |  | 175,84 | 107,06 |  |
| 322 | Rashodi za materijal i energiju | 7.379,45 |  | 10.562,60 | 143,14 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi | 4.671,87 |  | 4.840,13 | 103,60 |  |
| 3223 | Energija | 2.707,58 |  | 5.149,55 | 190,19 |  |
| 3225 | Sitni inventar i auto gume |  |  | 572,92 |  |  |
| 323 | Rashodi za usluge | 90.980,63 |  | 93.496,07 | 102,76 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza | 4.879,90 |  | 5.064,74 | 103,79 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja | 309,38 |  | 2.216,53 | 716,44 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja | 1.684,35 |  | 1.117,68 | 66,36 |  |
| 3234 | Komunalne usluge | 2.827,07 |  | 4.425,62 | 156,54 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine | 7.121,79 |  | 22.610,07 | 317,48 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  |  | 138,18 |  |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge | 53.329,76 |  | 38.855,64 | 72,86 |  |
| 3238 | Računalne usluge | 19.993,55 |  | 16.285,11 | 81,45 |  |
| 3239 | Ostale usluge | 834,83 |  | 2.782,50 | 333,30 |  |
| 329 | Ostali nespomenuti rashodi poslovanja | 35.421,64 |  | 40.371,46 | 113,97 |  |
| 3293 | Reprezentacija | 3.422,98 |  | 6.050,23 | 176,75 |  |
| 3294 | Članarine i norme | 31.761,08 |  | 32.077,05 | 100,99 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade | 237,58 |  | 2.244,18 | 944,60 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 10.961,34 | 10.843 | 3.119,25 | 28,46 | 28,77 |
| 343 | Ostali financijski rashodi | 10.961,34 |  | 3.119,25 | 28,46 |  |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa | 1.466,77 |  | 1.546,01 | 105,40 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule | 8.947,97 |  | 936,03 | 10,46 |  |
| 3433 | Zatezne kamate | 2,56 |  | 2,52 | 98,44 |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi | 544,04 |  | 634,69 | 116,66 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 30.085,22 | 132.723 | 70.562,96 | 234,54 | 53,17 |
| 383 | Kazne, penali i naknade štete | 30.085,22 |  | 70.562,96 | 234,54 |  |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama | 30.085,22 |  | 70.562,96 | 234,54 |  |
| 4 | RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE |  | 223.782 | 65.163,40 |  | 29,12 |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine |  | 1.327 |  |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine |  | 222.455 | 65.163,40 |  | 29,29 |
| 422 | Postrojenja i oprema |  |  | 3.945,00 |  |  |
| 4221 | Uredska oprema i namještaj |  |  | 2.367,00 |  |  |
| 4222 | Komunikacijska oprema |  |  | 1.578,00 |  |  |
| 426 | Nematerijalna proizvedena imovina |  |  | 61.218,40 |  |  |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  |  | 61.218,40 |  |  |

RAČUN FINANCIRANJA

IZVJEŠTAJ RAČUNA FINANCIRANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2022. | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4 | 5=4/2\*100 | 6=4/3\*100 |
| 8 | PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 64.269.743,18 |  |  |  |  |
| 85 | Primici od prodaje vrijednosnih papira iz portfelja | 64.269.743,18 |  |  |  |  |
| 854 | Primici za ostale vrijednosne papire | 64.269.743,18 |  |  |  |  |
| 8541 | Ostali tuzemni vrijednosni papiri | 64.269.743,18 |  |  |  |  |
| 5 | IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 20.541.449,88 | 14.989.000 | 29.629.345,04 | 144,24 | 197,67 |
| 52 | Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire |  |  | 14.602.715,12 |  |  |
| 524 | Izdaci za ostale vrijednosne papire |  |  | 14.602.715,12 |  |  |
| 5241 | Ostali tuzemni vrijednosni papiri |  |  | 14.602.715,12 |  |  |
| 53 | Izdaci za dionice i udjele u glavnici | 20.541.449,88 | 14.989.000 | 15.026.629,92 | 73,15 | 100,25 |
| 533 | Dionice i udjeli u glavnici kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora | 20.541.449,88 |  | 15.026.629,92 | 73,15 |  |
| 5332 | Dionice i udjeli u glavnici inozemnih kreditnih i ostalih financijskih institucija | 20.541.449,88 |  | 15.026.629,92 | 73,15 |  |

II. POSEBNI DIO

IZVJEŠTAJ PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| BROJČANA OZNAKA I NAZIV | | REBALANS  2023. | OSTVARENJE/  IZVRŠENJE  1. – 6. 2023. | INDEKS |
| 1 | | 2 | 3 | 4=3/2\*100 |
| 004 | HRVATSKA AGENCIJA ZA OSIGURANJE DEPOZITA | 16.553.930 | 30.248.682,01 | 182,73 |
|  |  |  |  |  |
| 4000 | UPRAVLJANJE FONDOM OSIGURANJA DEPOZITA | 991.467 | 14.988.904,81 | 1511,79 |
|  |  |  |  |  |
| A400000 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE | 804.698 | 349.458,65 | 43,43 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 461.878 | 194.335,79 | 42,08 |
| 3111 | Plaće za redovan rad |  | 160.850,95 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene |  | 6.942,80 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje |  | 850,75 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje |  | 25.691,29 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 256.680 | 102.662,59 | 40,00 |
| 3211 | Službena putovanja |  | 7.401,02 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život |  | 1.863,74 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika |  | 105,50 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi |  | 2.904,08 |  |
| 3223 | Energija |  | 3.089,73 |  |
| 3225 | Sitni inventar i auto gume |  | 343,75 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza |  | 3.038,84 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja |  | 1.329,92 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja |  | 670,61 |  |
| 3234 | Komunalne usluge |  | 2.655,37 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine |  | 13.770,84 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  | 82,91 |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge |  | 27.364,99 |  |
| 3238 | Računalne usluge |  | 12.081,88 |  |
| 3239 | Ostale usluge |  | 1.471,09 |  |
| 3293 | Reprezentacija |  | 3.630,14 |  |
| 3294 | Članarine i norme |  | 19.246,23 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade |  | 1.611,95 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 6.505 | 1.855,21 | 28,52 |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa |  | 911,27 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule |  | 561,62 |  |
| 3433 | Zatezne kamate |  | 1,51 |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi |  | 380,81 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 79.635 | 48.238,06 | 60,57 |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama |  | 48.238,06 |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine |  | 2.367,00 |  |
| 4221 | Uredska oprema i namještaj |  | 2.367,00 |  |
|  |  |  |  |  |
| A400001 | ULAGANJA U VRIJEDNOSNE PAPIRE |  | 14.602.715,12 |  |
| 52 | Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire |  | 14.602.715,12 |  |
| 5241 | Ostali tuzemni vrijednosni papiri |  | 14.602.715,12 |  |
|  |  |  |  |  |
| K400000 | OPREMANJE | 5.973 |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 5.973 |  |  |
|  |  |  |  |  |
| K400001 | INFORMATIZACIJA | 180.796 | 36.731,04 | 20,32 |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine | 796 |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 180.000 | 36.731,04 | 20,41 |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  | 36.731,04 |  |
|  |  |  |  |  |
| 4002 | UPRAVLJANJE SANACIJSKIM FONDOM | 15.562.463 | 15.259.446,52 | 98,05 |
|  |  |  |  |  |
| A400002 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE | 536.450 | 206.751,24 | 38,54 |
| 31 | Rashodi za zaposlene | 307.915 | 126.108,32 | 40,96 |
| 3111 | Plaće za redovan rad |  | 107.233,96 |  |
| 3121 | Ostali rashodi za zaposlene |  | 1.179,66 |  |
| 3131 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje |  | 567,17 |  |
| 3132 | Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje |  | 17.127,53 |  |
| 32 | Materijalni rashodi | 171.109 | 57.053,98 | 33,34 |
| 3211 | Službena putovanja |  | 4.934,02 |  |
| 3212 | Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život |  | 1.242,50 |  |
| 3213 | Stručno usavršavanje zaposlenika |  | 70,34 |  |
| 3221 | Uredski materijal i ostali materijalni rashodi |  | 1.936,05 |  |
| 3223 | Energija |  | 2.059,82 |  |
| 3225 | Sitni inventar i auto gume |  | 229,17 |  |
| 3231 | Usluge telefona, pošte i prijevoza |  | 2.025,90 |  |
| 3232 | Usluge tekućeg i investicijskog održavanja |  | 886,61 |  |
| 3233 | Usluge promidžbe i informiranja |  | 447,07 |  |
| 3234 | Komunalne usluge |  | 1.770,25 |  |
| 3235 | Zakupnine i najamnine |  | 8.839,23 |  |
| 3236 | Zdravstvene i veterinarske usluge |  | 55,27 |  |
| 3237 | Intelektualne i osobne usluge |  | 11.490,65 |  |
| 3238 | Računalne usluge |  | 4.203,23 |  |
| 3239 | Ostale usluge |  | 980,73 |  |
| 3293 | Reprezentacija |  | 2.420,09 |  |
| 3294 | Članarine i norme |  | 12.830,82 |  |
| 3295 | Pristojbe i naknade |  | 632,23 |  |
| 34 | Financijski rashodi | 4.338 | 1.264,04 | 29,14 |
| 3431 | Bankarske usluge i usluge platnog prometa |  | 634,74 |  |
| 3432 | Negativne tečajne razlike i razlike zbog primjene valutne klauzule |  | 374,41 |  |
| 3433 | Zatezne kamate |  | 1,01 |  |
| 3434 | Ostali nespomenuti financijski rashodi |  | 253,88 |  |
| 38 | Ostali rashodi | 53.088 | 22.324,90 | 42,05 |
| 3831 | Naknade šteta pravnim i fizičkim osobama |  | 22.324,90 |  |
|  |  |  |  |  |
| A400003 | ULAGANJA U VRIJEDNOSNE PAPIRE | 14.989.000 | 15.026.629,92 | 100,25 |
| 53 | Izdaci za dionice i udjele u glavnici | 14.989.000 | 15.026.629,92 | 100,25 |
| 5332 | Dionice i udjeli u glavnici inozemnih kreditnih i ostalih financijskih institucija |  | 15.026.629,92 |  |
|  |  |  |  |  |
| K400002 | OPREMANJE | 3.982 | 26.065,36 | 654,58 |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 3.982 | 26.065,36 | 654,58 |
| 4222 | Komunikacijska oprema |  | 1.578,00 |  |
| 4262 | Ulaganja u računalne programe |  | 24.487,36 |  |
|  |  |  |  |  |
| K400003 | INFORMATIZACIJA | 33.031 |  |  |
| 41 | Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne imovine | 531 |  |  |
| 42 | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 32.500 |  |  |
|  |  |  |  |  |
| 4004 | MANDATNI POSLOVI |  | 330,68 |  |
|  |  |  |  |  |
| A400004 | ADMINISTRACIJA I UPRAVLJANJE |  | 330,68 |  |
| 32 | Materijalni rashodi |  | 330,68 |  |
| 3239 | Ostale usluge |  | 330,68 |  |