## Odluka o izmjeni i dopuni Odluke o prikupljanju podataka za potrebe sastavljanja platne bilance, stanja inozemnog duga i stanja međunarodnih ulaganja

### NN 70/2005 (8.6.2005.), Odluka o izmjeni i dopuni Odluke o prikupljanju podataka za potrebe sastavljanja platne bilance, stanja inozemnog duga i stanja međunarodnih ulaganja

# HRVATSKA NARODNA BANKA

**1395**

Na temelju članka 62. stavka 4. i članka 39.
stavka 2. pod i) Zakona o Hrvatskoj narodnoj banci (»Narodne novine«, br. 36/2001.) i članka 49., 51., 53. i 54. Zakona o
deviznom poslovanju (»Narodne novine«, br. 96/2003.)
guverner Hrvatske narodne banke donio je

## Odluku

### o izmjeni i dopuni Odluke o prikupljanju podataka za potrebe sastavljanja platne bilance, stanja inozemnog duga i stanja međunarodnih ulaganja

Članak 1.

U Odluci o prikupljanju podataka za potrebe
sastavljanja platne bilance, stanja inozemnog duga i stanja međunarodnih
ulaganja (»Narodne novine« br. 150/2003 i 8/2005) u
članku 12. stavku 1. brišu se riječi «stranih banaka».

Članak 2.

U članku 35. iza stavka 1. dodaju se stavci 2.,
3. i 4. koji glase:

»(2) Obveznik dostave Izvješća iz stavka 1. ovog
članka je i rezident u statusu vjerovnika kad svoje potraživanje prema
rezidentu u cijelosti ili djelomično proda ili ustupi nerezidentu,
a o tome ne obavijesti rezidenta-dužnika ili kad nekim drugim pravnim poslom s nerezidentom o kojem nije obavijestio rezidenta-dužnika,
dovede tog dužnika u položaj koji po ekonomskim učincima predstavlja kreditno
zaduženje prema inozemstvu.

(3) Kad je s prodajom ili ustupom potraživanja,
odnosno s drugim pravnim poslom iz prethodnog stavka upoznat rezident-dužnik,
obveznik dostave Izvješća iz stavka 1. ovog članka je rezident-dužnik.

(4) Obveznik dostave Izvješća iz stavka 1. ovog
članka je i rezident kad od nerezidenta kupi
potraživanje koje taj nerezident ima prema drugom nerezidentu ili kad mu je navedeno potraživanje ustupljeno,
odnosno kad nekim drugim pravnim poslom s nerezidentom
stekne potraživanje koje po svojim ekonomskim učincima predstavlja kreditno
potraživanje od inozemstva.«

Članak 3.

(1) Obrasci:

– OU-DEP, Mjesečno izvješće o stanju na računima
u inozemstvu,

– IU-GP, Godišnja prijava inozemnih ulaganja,

– IU-T2, Upitnik o vlasničkim ulaganjima (stanja
i transakcije) i

– PU-UDP, Mjesečno izvješće inozemnih ulaganja u
dužničke vrijednosne papire,

– KO 2, Upitnik o kreditnom poslu odobrenja

– KZ 2, Upitnik o kreditnom poslu zaduženja

zamjenjuju se novim obrascima.

(2) Novi obrasci OU-DEP, IU-GP, IU-T2, PU-UDP,
KO 2, KZ 2 s pripadajućim uputama za popunjavanje tih obrazaca, sastavni su dio
ove odluke.

Članak 4.

Ova odluka stupa na snagu osmog dana od dana
objave u »Narodnim novinama«.

O.br. 233-020/05-05/ŽR

Zagreb, 25. svibnja 2005.

Guverner

Hrvatske narodne banke

**dr****. sc. Željko Rohatinski**, v. r.

OBRAZAC OU-DEP

                        MJESEČNO IZVJEŠĆE O STANJU NA
                              RAČUNIMA U INOZEMSTVU
                                   Podaci
za \_\_\_\_\_\_ (mjesec)

|  |  |
| --- | --- |
| PODACI O OBVEZNIKU IZVJEŠĆIVANJA | |
| NAZIV OBVEZNIKA tj.IME I PREZIME |  |
| MATIČNI BROJ: |  |
| ADRESA: |  |
| VRSTA INSTITUCIJE: |  |
| DJELATNOST INSTITUCIJE: |  |

*Upute za popunjavanje:*

**1. Podnaslov Izvješća**

U podnaslovu »Podaci za \_\_\_\_ (mjesec/godinu)« unosi se oznaka
godine i mjeseca za koji se ovo Izvješće podnosi. Oznaka godine se sastoji od
dvije posljednje znamenke te godine, a oznaka mjeseca se sastoji od rednog
broja mjeseca. (npr. za prvi mjesec 2003. godine
unosi se oznaka 0301).

**2. Matični broj** – fizičke osobe ne popunjavaju ovo
polje

**3. Vrsta institucije**

U polje »Vrsta institucije« upisuje se jedan od dolje
navedenih brojeva, koji je pridružen odgovarajućem opisu Vaše institucije.

Financijske institucije:               Nefinancijske
institucije:

11 – banka                              21
– dioničko društvo

12 – investicijski fond              22
– društvo s ograničenom odgo-

                                               vornošću

13 – mirovinski fond                23
– komanditno društvo

14 – osiguravajuće društvo      24
– javno trgovačko društvo

15 – ostalo                              25
– fizička osoba s prebivalištem

                                               u
RH

                                               26 – poduzetnici pojedinci (u smislu

                                               čl. 2 Zakona o deviznom po-

                                               slovanju – ZDP)

                                               27
– podružnice stranih trgovačkih

                                               društava
i trgovaca pojedina-

                                               ca
(u smislu čl. 2. ZDP)

                                               28
– ostalo

**4. Djelatnost institucije**

U polje »Djelatnost institucije« upisuje se šifra
djelatnosti prema Odluci o nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti, objavljenoj u
»Narodnim novinama« br. 13/03 od 27. 1. 2003. godine.
Fizičke osobe ne ispunjavaju ovo polje.

|  |
| --- |
| PODACI OSOBE ZA KONTAKT |
| IME I PREZIME: |
| FUNKCIJA: |
| TELEFON:                                      TELEFAKS: |
| IME OSOBE KOJA JE POPUNILA IZVJEŠĆE: |

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(Mjesto i datum izrade
Izvješća)       (Pečat i potpis ovlaštene
osobe)

*Tablica 1.*        Stanja na transakcijskim računima u inozemstvu

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Broj/Grupa odobrenja Hrvatske narodne banke\* | Država u kojoj je račun otvoren | Banka ili fin. institucija kod koje je račun otvoren \* | Namjena deviznog računa u inozemstvu \* | Oznaka originalne valute | Stanje na kraju mjeseca (iznos u 000 originalne valute) | Prosječno dnevno stanje u izvještajnom mjesecu (iznos u 000 originalne valute) \* | Broj radnih dana u izvještajnom mjesecu\* |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |

*Tablica 2.*        Stanja na DEPOZITNIM računimA U inozemstvu

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Broj/Grupa odobrenja Hrvatske narodne banke\* | Država u kojoj je račun otvoren | Banka ili fin. institucija kod koje je račun otvoren \* | Namjena deviznog računa u inozemstvu \* | Oznaka originalne valute | Stanje na kraju mjeseca (iznos u 000 originalne valute) | Prosječno dnevno stanje u izvještajnom mjesecu (iznos u 000 originalne valute) \* | Broj radnih dana u izvještajnom mjesecu\* |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |

\* Banke ne popunjavaju ovo
polje

UPUTE ZA POPUNJAVANJE

|  |  |
| --- | --- |
| *Tablica 1.* | Stanja na transakcijskim računima u inozemstvu |
| Kolona 1: | Upisuje se broj odobrenja pod kojim je Hrvatska narodna banka odobrila otvaranje deviznog računa u inozemstvu. Obveznici koji imaju više odobrenja Hrvatske narodne banke, a sredstva po tim odobrenjima drže na jednom računu u inozemstvu, upisuju brojeve svih odobrenja (grupa odobrenja) po kojima drže sredstva na istom računu u inozemstvu. |
|  | Ovaj podatak upisuju samo oni rezidenti koji su dužni pribaviti odobrenje za otvaranje deviznog računa u inozemstvu od Hrvatske narodne banke, sukladno članku 29. Zakona o deviznom poslovanju. |
|  | \* Banke ne popunjavaju ovo polje |
| Kolona 2: | Upisuje se troslovna šifra države sjedišta nerezidentne institucije u kojoj rezident ima otvoren transakcijski račun, npr. AUT za Austriju. |
| Kolona 3: | Upisuje se naziv inozemne banke ili financijske institucije u inozemstvu kod koje je račun otvoren. |
|  | \* Banke ne popunjavaju ovo polje |
| Kolona 4: | Upisuje se jedno od dolje navedenih slova, koje je pridruženo odgovarajućoj namjeni za koju je otvoren račun u inozemstvu. |
|  | \* Banke ne popunjavaju ovo polje |
|  | A – za izvođenje investicijskih radova |
|  | B – za istraživačke radove u inozemstvu |
|  | C – za polaganje garantnog depozita |
|  | D – za realizaciju inozemnog kredita |
|  | E – radi poslova osiguranja od kamatnih, valutnih i drugi tržišnih rizika |
|  | F – za kupoprodaju vrijednosnih papira u inozemstvu |
|  | G – za plaćanje troškova predstavništava u inozemstvu |
|  | H – za plaćanje troškova rezidenata koji pružaju usluge u međunarodnom robnom i putničkom prometu te onih koji se bave poslovima osiguranja imovine i osoba |
|  | I – za naplatu potraživanja u netransferabilnoj valuti |
|  | J – ostalo – za ostale namjene za koje Hrvatske narodna banka izdaje odobrenje za otvaranje deviznog računa u inozemstvu propisane Odlukom o uvjetima za izdavanje odobrenja za otvaranje deviznog računa u inozemstvu (»Narodne novine«, br. 111/03. i 189/04.) |
| Kolona 5: | Unosi se troznamenkasta brojčana oznaka originalne valute koja se nalazi na transakcijskom računu npr. 978 za euro. |
| Kolona 6: | Unosi se stanje transakcijskog računa u inozemstvu u 000 originalne valute na zadnji dan u izvještajnom mjesecu. |
| Kolona 7: | Unosi se prosječno dnevno stanje sredstava na transakcijskom računu u inozemstvu u 000 originalne valute, za kalendarski mjesec za koji se podnosi izvješće. |
|  | Prosječno dnevno stanje sredstava na računu u izvještajnom mjesecu izračunava se tako da se zbroje dnevna stanja tijekom mjeseca svakoga radnog dana i da se dobiveni zbroj podijeli brojem radnih dana tog mjeseca. |
|  | \* Banke ne popunjavaju ovo polje |
| Kolona 8: | Unosi se broj radnih dana zemlje sjedišta nerezidentne institucije u kojoj rezident ima otvoren transakcijski račun za kalendarski mjesec za koji se podnosi izvješće, a na temelju kojeg je dobiven podatak o prosječnom dnevnom stanju sredstava na transakcijskom računu u izvještajnom mjesecu |
|  | \* Banke ne popunjavaju ovo polje |

NAPOMENA:

Obveznici koji za isti račun u inozemstvu imaju više
odobrenja koja po važenju pokrivaju isti izvještajni mjesec, podatke u kolonama
od 1. do 8. upisuju po svakom odobrenju posebno (primjer: obveznik je po isteku
odobrenja sredinom mjeseca dobio novo odobrenje za isti devizni račun u
inozemstvu ili produženje s različitim iznosom.).

Kolone 2 i 5 popunjavaju se sukladno Uputi o upotrebi
slovnih kratica i brojčanih oznaka za države i zemlje i novčane jedinice u
platnom prometu s inozemstvom, objavljenoj u »Narodnim novinama« br. 99/03. i kasnijim izmjenama.

*Tablica 2.*        Stanja na DEPOZITNIM računimA u inozemstvu

Tablica 2 se popunjava na isti način kao i Tablica 1, samo
što se unose podaci za stanja na depozitnim računima u inozemstvu.

OBRAZAC IU-GP

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| GODIŠNJA PRIJAVA INOZEMNIH ULAGANJA | | | | | | | |
| ZA GODINU \_\_\_\_\_\_\_ | | | | | | | |
| PODACI O IZVJEŠTAJNOJ INSTITUCIJI: | | | | | | | |
| NAZIV  INSTITUCIJE: |  | | | | | | |
|  | | | | | | | |
| MATIČNI BROJ: |  | | |  | | | |
|  | | | | | | | |
| ADRESA: | POŠTANSKI                   GRAD:      BROJ: | | | | | | |
|  | ULICA I BROJ: | | | | | | |
|  | | | | | | | |
| VRSTA  INSTITUCIJE: |  | | DJELATNOST INSTITUCIJE: | | |  | |
|  | | | | | | | |
| PODACI O KAPITALU I UDJELU INOZEMNOG KAPITALA IZVJEŠTAJNE INSTITUCIJE: | | | | | | | |
| Stanje na kraju godine, u tisućama kuna i % | | | | | | | |
| VRIJEDNOST UKUPNOG KAPITALA | | | |  | | | |
| VRIJEDNOST VLASNIČKE GLAVNICE | | | |  | | | |
| UPISANI A NEUPLAĆENI DIO VLASNIČKE GLAVNICE | | | |  | | | |
| UDIO INOZEMNOG KAPITALA U VLASNIČKOJ GLAVNICI (%) | | | |  | | | |
| DUGOROČNA IMOVINA U OBLIKU NEKRETNINA | | | |  | | | |
| Od toga: A) Tvorničke hale, poslovne zgrade,                    skladišta i sl. | | | |  | | | |
| B) Kuće i kuće za odmor | | | |  | | | |
| PODACI O ULAGANJIMA IZVJEŠTAJNE INSTITUCIJE U INOZEMSTVU: | | | | | | | |
| Stanje na kraju godine, u tisućama kuna | | | | | | | |
| VRIJEDNOST UKUPNIH VLASNIČKIH ULAGANJA U INOZEMSTVU | | | | |  | | |
| INSTITUCIJU JE OSNOVAO INOZEMNI VLASNIK/VLASNICI | | | | | DA | | NE |
| INSTITUCIJU SU OSNOVALI DOMAĆI I INOZEMNI VLASNIK/VLASNICI | | | | | DA | | NE |
| INSTITUCIJA PREUZETA KROZ PRIVATIZACIJU (OD HFP-a) | | | | | DA | | NE |
| INSTITUCIJA PREUZETA OD DRUGIH DOMAĆIH PRAVNIH I/ILI FIZIČKIH OSOBA | | | | | DA | | NE |
|  | | | | |  | |  |
| OSOBA ZA KONTAKT: | | IME I PREZIME: | | | | | |
|  | | FUNKCIJA: | | | | | |
|  | | TELEFON:              TELEFAKS: | | | | | |
|  | | | | | | | |
| POPUNIO: | | IME I PREZIME: | | | | | |
if !supportMisalignedColumns|  |  |  |  |  |  |  |  |
endif

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_             \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Mjesto i datum popunjavanja               Pečat
i potpis

Upute za popunjavanje

**Vrsta institucije:**

U ovu rubriku unesite broj pridružen opciji koja odgovara
Vašoj instituciji:

11 – banka                                          21
– dioničko društvo

12 – štedionica                                    22
– društvo s ograničenom odgo-

13 – štedno kreditna zadruga               vornošću

16 – ostale financijske institucije           24 – javno trgovačko društvo

                                                           23
– komaditno fruštvo

                                                           26
– ostala poduzeća

**Djelatnost institucije:**

U ovu rubriku unosi se šifra
djelatnosti prema Odluci o nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti, objavljenoj u
»Narodnim novinama« br. 13/2003 od 27. 1. 2003. Šifra
djelatnosti unosi se do razine od četiri znamenke.

**Vrijednost ukupnog kapitala:**

U ovu rubriku unosi se
knjigovodstvena vrijednost ukupnog kapitala na kraju izvještajne godine, a koji
prema Zakonu o računovodstvu (čl.17 st.1) obuhvaća:

1. temeljni (upisani) kapital,

2. premije na emitirane dionice
(kapitalne rezerve; agio; dodatno uplaćeni kapital),

3. revalorizacijske rezerve,

4. rezerve iz dobiti (zakonske
rezerve, statutarne rezerve, rezerve za vlastite dionice te ostale rezerve),

5. zadržanu dobit ili preneseni
gubitak

6. dobit ili gubitak tekuće
(izvještajne) godine.

**Vrijednost vlasničke glavnice:**

U ovu rubriku unosi se
knjigovodstvena vrijednost vlasničke glavnice na kraju izvještajne godine. Pod
vlasničkom glavnicom podrazumijeva se dio temeljnog (upisanog) kapitala koji se
odnosi na dionice/vlasničke udjele koji osiguravaju pravo sudjelovanja u
odlučivanju (dakle, isključujući neparticipirajuće
dionice/vlasničke udjele).

**Upisani a neuplaćeni dio
vlasničke glavnice:**

U ovu rubriku unosi se
knjigovodstvena vrijednost onog dijela potraživanja po upisanom a neuplaćenom
kapitalu na kraju izvještajne godine koji se odnosi na vlasničku glavnicu,
definiranu u uputi za popunjavanje prethodne rubrike (dakle, dijela koji se ne
odnosi na neparticipirajuće dionice/vlasničke
udjele).

**Udio inozemnog kapitala u
vlasničkoj glavnici (%):**

U ovu rubriku unosi se postotni
udio u vlasništvu izvještajne institucije koji pripada inozemnim institucijama.

Pod pojmom inozemne institucije
podrazumijeva se svaka pravna osoba sa sjedištem u inozemstvu, odnosno svaka
fizička osoba sa stalnim boravištem u inozemstvu (uključujući i hrvatske
državljane na privremenom radu u inozemstvu)

**Dugoročna imovine u obliku
nekretnina:**

U ovu se rubriku unosi vrijednost
nekretnina poduzeća na kraju godine i to posebno za nekretnine u obliku
tvorničkih hala, poslovnih zgrada, skladišta i ostalih nekretnina vezanih uz
poslovanje te posebno za kuće ili kuće za odmor.

**Vrijednost ukupnih vlasničkih
ulaganja u inozemstvu:**

U ovu rubriku unosi se ukupna
knjigovodstvena vrijednost svih vlasničkih ulaganja (ulaganja u dionice ili
vlasničke udjele, osim neparticipirajućih)
izvještajne institucije u inozemne institucije (inozemne institucije definirane
su u uputi za popunjavanje prethodne rubrike).

**Instituciju je osnovao
inozemni vlasnik/vlasnici:**

Zaokružite »DA« ako je
institucija u potpunosti osnovana kapitalom jednog ili više inozemnih vlasnika.

**Instituciju su osnovali domaći
i inozemni vlasnik/vlasnici:**

Zaokružite »DA« ako je
institucija osnovana kapitalom  domaćih i
inozemnih vlasnika.

**Institucija je preuzeta kroz
privatizaciju:**

Zaokružite »DA« ako institucija
nije novoosnovana; inozemni vlasnik/vlasnici najveći dio dionica/vlasničkih
udjela stekli su otkupom od Hrvatskog fonda za privatizaciju.

**Institucija je preuzeta od drugih domaćih pravnih i/ili fizičkih osoba:**

Zaokružite »DA« ako institucija
nije novoosnovana; inozemni vlasnik/vlasnici najveći dio dionica/vlasničkih
udjela stekli su otkupom od drugih domaćih pravnih i/ili fizičkih osoba.

OBRAZAC IU-T2

|  |  |
| --- | --- |
| UPITNIK O VLASNIČKIM ULAGANJIMA    (stanja i transakcije) | |
|  | |
| TROMJESEČJE: |  |

PODACI O IZVJEŠTAJNOJ INSTITUCIJI:

NAZIV INSTITUCIJE: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

MATIČNI BROJ:         \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

ADRESA:                     \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

VRSTA INSTITUCIJE: \_\_\_\_ DJELATNOST: \_\_\_\_

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
| A) | INSTITUCIJU SU U POTPUNOSTI OSNOVALI INOZEMNI VLASNICI ? | DA |
| B) | INSTITUCIJU SU ZAJEDNIČKI OSNOVALI DOMAĆI I INOZEMNI VLASNICI? | DA |
| C) | NSTITUCIJA JE POTPUNO ILI DJELOMIČNO PRIVATIZIRANA OD STRANE INOZEMNIH VLASNIKA? | DA |
| D) | INSTITUCIJA JE POTPUNO ILI DJELOMIČNO PREUZETA OD STRANE INOZEMNIH VLASNIKA ALI NE KROZ PROCES PRIVATIZACIJE? | DA |

Upute za popunjavanje:

**Izvještajna institucija** u
okviru ovog Upitnika je domaća pravna osoba u čije ime se Upitnik popunjava.

**Tromjesečje:** Unosi se
oznaka godine i tromjesečja na koje se Upitnik odnosi, npr.
za prvo tromjesečje 2004. – 04Q1

**Vrsta institucije:** U ovu
rubriku unesite broj pridružen opciji koja odgovara izvještajnoj instituciji:

Financijske institucije:               Nefinancijske institucije:

11 – banka                              21
– dioničko društvo

12 – štedionica                        22 – društvo s ograničenom odgovornošću

13 – investicijski fond              23
– komanditno društvo

14 – mirovinski fond                24
– javno trgovačko društvo

15 – osiguravajuće
društvo      26 – ostalo

16 – ostalo

**Djelatnost institucije:** Unosi
se šifra djelatnosti prema Odluci o nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti,
objavljenoj u »Narodnim novinama« br. 13/2003 od 27.
1. 2003.

**A) Instituciju su u potpunosti
osnovali inozemni vlasnici:**

Zaokružite »DA« ako je
institucija u potpunosti osnovana kapitalom jednog ili više inozemnih vlasnika.

**B) Instituciju su zajednički osnovali domaći i inozemni vlasnici:**

Zaokružite »DA« ako je
institucija osnovana zajedničkim kapitalom domaćih i inozemnih vlasnika.

**C) Institucija je potpuno ili
djelomično privatizirana od strane inozemnih vlasnika:**

Zaokružite »DA« ako je
institucija potpuno ili djelomično privatizirana inozemnim kapitalom, odnosno
inozemni vlasnici su vlasničke udjele otkupili od Fonda za privatizaciju.

**D) Institucija je potpuno ili
djelomično preuzeta od strane inozemnih vlasnika ali ne kroz proces
privatizacije:**

Zaokružite »DA« ako su vlasnički
udjeli stečeni od strane inozemnih vlasnika, ali ne od Fonda za privatizaciju
nego od drugih domaćih pravnih ili fizičkih osoba.

|  |  |
| --- | --- |
| OSOBA ZA KONTAKT: | IME I PREZIME: |
|  | FUNKCIJA: |
|  | TELEFON:              TELEFAKS: |
|  | |
| POPUNIO: | IME I PREZIME: |

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_            \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Mjesto i datum popunjavanja                          Pečat i potpis

UPUTE ZA POPUNJAVANJE OBRASCA
IU-T2 (UPITNIKA)

*Opće napomene*

*Izvještajna institucija* u
okviru ovog Upitnika je domaća pravna osoba u čije ime se Upitnik popunjava.

Pod pojmom *inozemne
institucije* podrazumijeva se svaka pravna osoba sa sjedištem u inozemstvu,
odnosno svaka fizička osoba sa stalnim boravištem u inozemstvu (uključujući i
hrvatske državljane na privremenom radu u inozemstvu koji posjeduju radnu
dozvolu zemlje u kojoj privremeno borave).

*Domaća institucija* je
svaka pravna osoba sa sjedištem u Republici Hrvatskoj.

*Sadržaj Upitnika:*

A. VLASNIČKA ULAGANJA IZ
INOZEMSTVA U IZVJEŠTAJNU INSTITUCIJU

**A.1. Vlasnička ulaganja
inozemnih institucija u izvještajnu instituciju**

Odnosi se na ulaganja inozemnih
institucija ili fizičkih osoba u vlasničku glavnicu izvještajne institucije
(ili iznimno na ulaganja koja rezultiraju povećanjem neke druge pozicije
kapitala npr. pričuva poduzeća)

**A.2. Poslovni rezultat
izvještajne institucije i isplate vlasničkih prihoda**

Odnosi se na godišnji poslovni
rezultat (dobit/gubitak) izvještajne institucije i njegovu raspodjelu.

**A.3. Struktura kapitala
izvještajne institucije i distribucija inozemnog udjela po zemljama ulagača**

Odnosi se na stanje pozicija
kapitala izvještajne institucije na kraju izvještajnog razdoblja i distribuciju
inozemnih udjela prema zemljama porijekla.

B. VLASNIČKA ULAGANJA IZVJEŠTAJNE
INSTITUCIJE U INOZEMSTVO

**B.1. Vlasnička ulaganja
izvještajne institucije u inozemne institucije**

Odnosi se na ulaganja izvještajne
institucije u vlasničku glavnicu inozemnih institucija (ili iznimno na ulaganja
koja rezultiraju povećanjem neke druge pozicije kapitala inozemnih institucija)

**B.2. Prihodi izvještajne
institucije od vlasničkih ulaganja u inozemne institucije**

Odnosi se na podatke o vlasničkim
prihodima izvještajne institucije od ulaganja u inozemstvo.

**B.3. Stanje vlasničkih ulaganja izvještajne institucije u inozemstvo**

Odnosi se na stanje vlasničkih
ulaganja u inozemstvo i njihovu distibuciju po
zemljama ulaganja.

**Dodatak A. Posredna izravna
ulaganja u Republiku Hrvatsku**

Popunjavaju samo institucije u
čijem vlasništvu barem jedna inozemna institucija sudjeluje s 10% ili više
(upisane u A tablicu IU-SI2 obrasca) i ako posjeduju
barem 51% udjela u vlasništvu drugih domaćih institucija.

**Dodatak B. Posredna izravna
ulaganja u inozemstvo**

Popunjavaju
samo institucije s posrednim vlasničkim ulaganjima u inozemstvu. Ovakav
vlasnički odnos ostvaruje se preko inozemnih institucija iz tablice B obrasca
IU-SI2, a koje posjeduju ili ostvaruju vlasničke udjele od 51% ili više u
drugim inozemnim institucijama.

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| **A. IZRAVNA I PORTFOLIO ULAGANJA IZ INOZEMSTVA U IZVJEŠTAJNU INSTITUCIJU** | | | | | | | |
|  | | | | | | | |
| **A.1. Vlasnička ulaganja inozemnih institucija u izvještajnu instituciju** | | | | | | | |
| – u tisućama kn i % – | | | | | | | |
| Šifra inozemne institucije | Mjesec | Tržišna vrijednost dionica/vlasničkih udjela | Vrsta vlasničkog ulaganja | Način plaćanja | Udio u vlasničkoj glavnici | Oznaka vr. papira | Oznaka domaćeg skrbnika |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Ako je institucija na koju se
transakcija odnosi upisana u Šifarnik, unosi se šifra
iz Šifarnika (npr. A001).
Transakcije s ostalim inozemnim institucijama iskazuju se zbirno tako da se
unese šifra koja se sastoji od slova C iza kojeg se dodaje šifra zemlje prema
popisu objavljenom u »Narodnim novinama« br. 104/2003
i 130/2003. Npr. za sve ulagače iz Njemačke koji se
ne nalaze u Šifarniku koristit će se šifra C276.

**Stupac 2:**

Unosi se četveroznamenkasta
oznaka mjeseca i godine (npr. za siječanj 2003.
godine unosi se šifra 0103) na koji se transakcija odnosi. Iskazuje se mjesec
ulaganja, odnosno kupnje ili prodaje dionica/vlasničkih udjela, a ne mjesec
njegova ugovaranja ili upisa u registar Trgovačkog suda.

**Stupac 3:**

Unosi se tržišna vrijednost
dionica ili vlasničkih udjela koji su pribavljeni ovom transakcijom. Ukoliko su
*uplaćeni u novcu,* pod tržišnom vrijednošću podrazumijeva se uplaćeni
iznos, bez obzira da li je uplaćen u korist izvještajne institucije u obliku
osnivačkog uloga ili dokapitalizacije ili je plaćen drugoj pravnoj ili fizičkoj
osobi (ili Fondu za privatizaciju) u svrhu stjecanja dionica/vlasničkih udjela.
Za *druge načine stjecanja* dionica/vlasničkih udjela (stvari, prava i
licence ili sl.) unosi se tržišna vrijednost uloženog
sredstva. U nedostatku informacija, kao tržišna vrijednost nefinancijskog
sredstva može se koristiti knjigovodstvena vrijednost. U slučaju *zamjene
dužničkog odnosa* *vlasničkim* (npr.
pretvaranje kredita u vlasnički udio), unosi se vrijednost duga koji se
pretvara u vlasničku glavnicu. Svaka prodaja vlasničkih udjela odnosno,
povlačenje inozemnog kapitala, unosi se s negativnim predznakom.

*Neparticipirajuće**,
preferencijalne dionice* treba izdvojiti od
kupnje/prodaje običnih dionica/vlasničkih udjela i u stupac 5 umjesto ostvarenog
udjela u vlasničkoj glavnici unijeti oznaku »P«. *Iznimno,* transakcije
koje rezultiraju u povećanju kapitala, a nisu ulaganja u vlasničku glavnicu, npr. ulaganja kojima se povećavaju pričuve poduzeća,
također se unose u ovaj stupac.

**Stupac 4:**

Unosi se šifra koja odgovara vrsti vlasničkog ulaganja:

1 – osnivački ulog

2 – dokapitalizacija

3 – privatizacija (otkup
vlasničkih udjela od Fonda za privatizaciju)

4 – preuzimanje vlasničkih udjela od drugih domaćih pravnih
ili fizičkih osoba

5 – ostalo

**Stupac 5:**

Unosi se šifra načina plaćanja dionica/vlasničkih udjela
prema sljedećem šifarniku:

1 – uplata u novcu,       4
– prava i licence,

2 – kredit,                    5
– zamjena dužničkog odnosa vlasničkim,

3 – stvari,                    6
– ostalo.

**Stupac 6**:

Popunjava se samo za transakcije
s institucijama iz Šifarnika. Unosi se postotak (na
dvije decimale) udjela u vlasničkoj glavnici izvještajne institucije koji je
inozemna institucija ili fizička osoba stekla prikazanom transakcijom. Za neparticipirajuće, preferencijalne
dionice umjesto ostvarenog udjela u vlasničkoj glavnici treba unijeti oznaku
»P«. Ako se radi o prodaji dionica/vlasničkih udjela, postotak se unosi s
negativnim predznakom.

**Stupac 7:**

Unosi se oznaka koju dodijeljuje Središnja depozitarna agencija (SDA).
Popunjavaju samo dionička društva.

**Stupac 8:**

Popunjava se samo ako su
stečene/prodane dionice/vlasnički udjeli (bile) u skrbništvu domaćih skrbnika.
U tom slučaju treba naznačiti o kojem se skrbniku radi navodeći oznaku banke
skrbnika (ZABA, PBZ, HVB, RBA, HYPO itd).

|  |
| --- |
| **A.2. Poslovni rezultat izvještajne institucije i isplate vlasničkih prihoda  if !supportLineBreakNewLine  endif** |

*A.2.1. Dobit (gubitak) izvještajne institucije*

Ova tablica popunjava se za
mjesec u kojem je donesena odluka o raspodjeli dobiti za prethodnu poslovnu
godinu ili je ustanovljen gubitak po završnom računu. Iznimno se popunjava i za
one mjesece u kojima je donesena odluka o isplati vlasničkih prihoda iz
zadržane dobiti ostvarene u proteklim razdobljima.

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
| – u tisućama kn – | | |
| Mjesec | 1 |  |
| Ostvarena dobit (gubitak) prije oporezivanja: | 2 |  |
| Ostvarena dobit (gubitak) nakon oporezivanja: | 3 |  |
| Dio dobiti koji se po odluci raspodjeljuje svim vlasnicima: | 4 |  |
| Napomena | 5 |  |

**Redak 1:**

Unosi se mjesec u kojem je donesena
odluka o raspodjeli dobiti za prethodnu poslovnu godinu ili je ustanovljen
gubitak po završnom računu. U slučaju odluke o isplati vlasničkih prihoda iz
zadržane dobiti ostvarene u proteklim razdobljima, unosi se mjesec u kojem je
odluka donesena.

**Redak 2:**

U ovaj redak unosi se ukupni
iznos ostvarene dobiti (gubitka) prije oporezivanja za prethodnu poslovnu
godinu.

Gubitak se unosi s negativnim
predznakom.

**Redak 3:**

U ovaj redak unosi se ukupni
iznos ostvarene dobiti (gubitka) nakon oporezivanja za prethodnu poslovnu
godinu.

Gubitak se unosi s negativnim
predznakom.

**Redak 4:**

U ovaj redak unosi se ukupni
iznos vlasničkih prihoda (dividendi ili prihoda od vlasničkih udjela) koji se
po odluci o raspodjeli dobiti isplaćuje svim (ne samo inozemnim) vlasnicima.
Ovaj iznos treba uključivati i sve unaprijed isplaćene vlasničke prihode koji
su vezani uz ovu raspodjelu dobiti.

U ovaj redak unose se i vlasnički
prihodi koji se isplaćuju iz zadržanih dobiti prethodnih razdoblja (ili iz
pričuva). U tom slučaju se redak 2 i 3 ostavljaju prazni, a u redak 5
(Napomena) unosi se godina na koju se odnose zadržane zarade na teret kojih se
dividende/vlasnički prihodi isplaćuju.

*A.2.2. Isplate
vlasničkih prihoda inozemnim ulagačima*

Ova tablica popunjava se samo za mjesec u kojem su isplaćeni
vlasnički prihodi inozemnim ulagačima.

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
| Šifra inozemne institucije | Mjesec | Isplaćeni iznos vlasničkih prihoda (u tisućama kn) |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra inozemne
institucije iz Šifarnika na koju se odnosi
transakcija. (npr. A001). Transakcije s ostalim
inozemnim institucijama iskazuju se zbirno po zemljama tako da se unese šifra koja
se sastoji od slova C iza kojeg se dodaje šifra zemlje prema popisu objavljenom
u »Narodnim novinama« br. 104/2003 i 130/2003. Npr. za sve ulagače iz Njemačke koji se ne nalaze u Šifarniku koristit će se šifra C276.

**Stupac 2:**

Unosi se četveroznamenkasta
oznaka mjeseca i godine (npr. za siječanj 2003.
godine unosi se 0103).

**Stupac 3:**

Unosi se iznos dividendi ili
prihoda od dionice vlasničkih udjela isplaćenih inozemnoj instituciji. *Neparticipirajuće* *(preferencijalne)*ne smatraju se vlasničkim već dužničkim vrijednosnim papirima pa uz njih
vezane prihode treba upisivati posebno i uz taj redak staviti oznaku »P«.

|  |
| --- |
| **A.3. Struktura kapitala izvještajne institucije i distribucija inozemnog udjela po zemljama** |

*A.3.1. Stanje pozicija
kapitala na kraju tromjesečja,*

*u tisućama kn ili %*

|  |  |
| --- | --- |
| 1. UPISANI KAPITAL: |  |
| 1.A. VLASNIČKA GLAVNICA |  |
| 1.B. PREMIJE NA EMITIRANE DIONICE: |  |
| 2. PRIČUVE |  |
| 3. ZADRŽANI DOBICI ILI PRENESENI GUBITAK |  |
| 4. DOBITAK ILI GUBITAK TEKUĆE GODINE |  |
| 5.UPISANI A NEUPLAĆENI DIO VLASNIČKE GLAVNICE |  |
| 6. UKUPNI KAPITAL (suma 1. – 5.) |  |
| 7. TRŽIŠNA KAPITALIZACIJA |  |
| 8.POSTOTAK UDJELA INOZEMNOG KAPITALA U VLASNIČKOJ GLAVNICI |  |
| 9.DUGOROČNA IMOVINA U OBLIKU  NEKRETNINA |  |
| Od toga:   A) Tvorničke hale, poslovne zgrade, skladišta i sl. |  |
| B) Kuće i kuće za odmor |  |
| Napomena:  if !supportLineBreakNewLine  endif |  |

if !supportLists**1.**endif**Upisani kapital**

Unosi
se vrijednost upisanog kapitala koji odgovara sumi vlasničke glavnice (pozicija
1.A.) i premija na emitirane dionice (pozicija 1.B.)

**1.A. Vrijednost vlasničke
glavnice:**

Unosi se knjigovodstvena vrijednost
vlasničke glavnice na zadnji dan tromjesečja. Pod vlasničkom glavnicom
podrazumijeva se samo dio temeljnog (upisanog) kapitala koji se odnosi na
dionice/vlasničke udjele s pravom odlučivanja. Vrijednost neparticipirajućih
dionica/vlasničkih udjela ne ulazi u vrijednost vlasničke glavnice.

**1.B. Premije na emitirane
dionice:**

Unosi se razlika između nominalne
vrijednosti vlasničke glavnice i vrijednosti upisanog kapitala, npr. ako su dionice/vlasnički udjeli plaćeni po višoj
cijeni od nominalne.

**2. Pričuve**

Unosi se knjigovodstvena
vrijednost svih pričuva (zakonske, statutarne i ostale) poduzeća na zadnji dan
izvještajnog tromjesečja.

**3. Zadržani dobici ili
preneseni gubitak prethodnih (tekućeg) razdoblja**

Unosi se suma zadržanih dobiti
i/ili prenesenih gubitaka prethodnih godina.

**4. Dobitak tekuće godine**

Unosi se dobit/gubitak tekućeg
razdoblja.

**5. Upisani a neuplaćeni dio
vlasničke glavnice:**

Unosi se knjigovodstvena
vrijednost potraživanja po upisanoj a neuplaćenoj vlasničkoj glavnici na kraju
izvještajnog tromjesečja.

**7. Tržišna kapitalizacija:**

Unosi se iznos kapitalnog
dobitka/gubitka koji proizlaze iz promijene tržišne cijene dionica/vlasničkih
udjela.

Npr.,
ako je tržišna vrijednost dionice/vlasničkog udjela na kraju prethodnog
tromjesečja 100, a na kraju izvještajnog tromjesečja 110 i emitirano je 500
dionica, onda se kapitalni dobitak računa kao (110-100)\*500 = 5000. Ukoliko je
cijena na kraju tromjesečja manja od one na kraju prethodnog tromjesečja,
upisuje se iznos s negativnim predznakom.

**8. Postotak udjela inozemnog
kapitala u vlasničkoj glavnici:**

Unosi se postotak (na dvije
decimale) udjela u vlasničkoj glavnici izvještajne institucije koji se odnosi
na inozemne institucije i fizičke osobe.

**9. Dugoročna imovina u obliku
nekretnina:**

U ovu se rubriku unosi vrijednost
nekretnina poduzeća na kraju godine i to posebno za nekretnine u obliku
tvorničkih hala, poslovnih zgrada, skladišta i sl.
koje su vezane uz poslovanje te posebno za kuće ili kuće za odmor.

**Napomena:**

Promjene pozicija kapitala u tablici
A.3.1. moraju biti koordinirane s podacima unesenim u tablicama A1. i A2.1. Npr. transakcija upisana u tablici A1. mora rezultirati u
promjeni neke pozicije kapitala ili postotku udjela inozemnog kapitala u
tablici A.3.1. u odnosu na prethodno tromjesečje. Ako se radi o nekom drugom
razlogu promjene u nekoj poziciji kapitala koji nije vezan uz sadržaj tablica
A.1. i A.2.1.,  molimo Vas da takvu
promjenu ukratko objasnite u rubrici Napomena.

*A.3.2. Distribucija inozemnog udjela u vlasničkoj glavnici izvještajne
institucije po državama, u %:*

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Šifra zemlje inozemnog ulagača | Udjeli do 10% (%) | Udjeli iznad 10% (%) | Oznaka vrijednosnog papira | Oznaka domaćeg skrbnika |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |

U ovaj dio
obrasca unose se podaci o postotnim udjelima inozemnih ulagača u vlasničkoj
glavnici grupiranih prema državama.

**Stupac 1:**

U ovaj stupac unosi
se šifra zemalja inozemnih ulagača prema popisu objavljenom u »Narodnim
novinama« br. 104/2003 i 130/2003. Npr. za ulagače iz Njemačke upisuje se 276.

**Stupac 2:**

Unosi se
postotni udio u vlasničkoj glavnici za zemlje iz kojih svaki od ulagača
sudjeluje s manje od 10% u vlasničkoj glavnici izvještajne institucije.

**Stupac 3:**

Unosi se
postotni udio u vlasničkoj glavnici za zemlje iz kojih svaki od ulagača
sudjeluje s više od 10% u vlasničkoj glavnici izvještajne institucije.

**Stupac 4:**

Popunjavaju
samo dionička društva. Unosi se oznaka vrijednosnog papira koju dodijeljuje Središnja depozitarna agencija (SDA).

**Stupac 5:**

Popunjava se
samo ako su dionice/vlasnički udjeli u skrbništvu domaćih skrbnika. U tom
slučaju treba naznačiti o kojem se skrbniku radi navodeći skraćeni naziv banke
skrbnika (ZABA, PBZ, HVB, RBA, HYPO i sl.).

**Napomena:**

Zbroj udjela
(%) po državama mora odgovarati postotnom iznosu prikazanom u rubrici »Postotak
udjela inozemnog kapitala u vlasničkoj glavnici«, redak 8. tablice A.3.1.

|  |
| --- |
| B. IZRAVNA I PORTFOLIO ULAGANJA IZVJEŠTAJNE INSTITUCIJE U INOZEMSTVO |
|  |
| B.1. Vlasnička ulaganja izvještajne institucije u inozemne institucije |

– u tisućama
kn i % –

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Šifra inozemne institucije | Mjesec | Tržišna vrijednost dionica/vlasničkih udjela | Način plaćanja | Udio u vlasničkoj glavnici | Oznaka vr. papira | Oznaka domaćeg skrbnika |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Ako je
institucija na koju se transakcija odnosi upisana u Šifarnik,
unosi se šifra iz Šifarnika (npr.
b001). Transakcije s ostalim inozemnim institucijama iskazuju se zbirno tako da
se unese šifra koja se sastoji od slova C iza kojeg dodaje se šifra zemlje
prema popisu objavljenom u »Narodnim novinama« br.
104/2003 i 130/2003. Npr. za sve ulagače iz Njemačke
koji se ne nalaze u Šifarniku koristit će se šifra
C276.

**Stupac 2:**

Unosi se četveroznamenkasta
oznaka mjeseca i godine (npr. za siječanj 2003.
godine unosi se šifra 0103) na koji se transakcija odnosi. Iskazuje se mjesec
ulaganja, odnosno kupnje ili prodaje dionica/vlasničkih udjela, a ne mjesec
njegova ugovaranja.

**Stupac 3:**

Unosi se
tržišna vrijednost dionica ili vlasničkih udjela koji su pribavljeni ovom
transakcijom. Ukoliko su *uplaćeni u novcu,* pod tržišnom vrijednošću
podrazumijeva se uplaćeni iznos. Za *druge načine stjecanja*
dionica/vlasničkih udjela (stvari, prava i licence ili sl.)
unosi se tržišna vrijednost uloženog sredstva. U nedostatku informacija, kao
tržišna vrijednost nefinancijskog sredstva može se koristiti knjigovodstvena
vrijednost. U slučaju *zamjene dužničkog odnosa vlasničkim* (npr. pretvaranje kredita u vlasnički udio), unosi se
vrijednost duga koji se pretvara u vlasničku glavnicu. Svaka *prodaja
vlasničkih udjela* odnosno, povlačenje inozemnog kapitala, unosi se s
negativnim predznakom.

Neparticipirajuće, preferencijalne
dionice treba izdvojiti od kupnje/prodaje običnih dionica/vlasničkih udjela i u
stupac 5 umjesto ostvarenog udjela u vlasničkoj glavnici unijeti oznaku »P«. *Iznimno,*
transakcije koje rezultiraju u povećanju kapitala, a nisu ulaganja u vlasničku
glavnicu, npr. ulaganja kojima se povećavaju pričuve
poduzeća, također se unose u ovaj stupac.

**Stupac 4:**

Unosi se šifra načina plaćanja
dionica/vlasničkih udjela prema sljedećem šifarniku:

1 – uplata u novcu,       4 – prava i licence,

2 – kredit,                    5 – zamjena dužničkog odnosa
vlasničkim

3 – stvari,                    6 – ostalo.

Ukoliko
izvještajna institucija pribavlja dionice/vlasničke udjele u istoj inozemnoj
instituciji uz različite načine plaćanja, potrebno je svaki način plaćanja
iskazati kao izdvojenu transakciju.

**Stupac 5:**

Popunjava se
samo za transakcije s institucijama iz Šifarnika.
Unosi se postotak (na dvije decimale) udjela u vlasničkoj glavnici domaće
institucije koji je inozemna institucija stekla prikazanom transakcijom. Za neparticipirajuće, preferencijalne
dionice umjesto ostvarenog udjela u vlasničkoj glavnici treba unijeti oznaku
»P«. Ako se radi o prodaji dionica/vlasničkih udjela, postotak se unosi s
negativnim predznakom.

**Stupac 6:**

Unosi se oznaka vrijednosnog
papira (ako postoji).

**Stupac 7:**

Popunjava se
samo ako su stečene/prodane dionice/vlasnički udjeli (bile) u skrbništvu
domaćih skrbnika. U tom slučaju treba naznačiti o kojem se skrbniku radi
navodeći oznaku banke skrbnika (ZABA, PBZ, HVB, RBA, HYPO itd).

|  |
| --- |
| **B.2. Prihodi izvještajne institucije od vlasničkih ulaganja u inozemne institucije** |

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| – u tisućama kn i % – | | | |
| Šifra  inozemne institucije | Mjesec | Dobit inozemne institucije nakon oporezivanja koja se odnosi na izvještajnu instituciju | Iznos vlasničkih prihoda primljen od inozemne institucije |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra
inozemne institucije iz Šifarnika (npr. B001) na koju se podaci o dobiti odnose. Za
institucije koje nisu u Šifarniku ova tablica se ne
popunjava.

**Stupac 2:**

Unosi se
četveroznamenkasta oznaka mjeseca i godine (npr. za
siječanj 2003. godine unosi se šifra 0103) u kojem je došlo do odluke o
raspodjeli dobiti inozemne institucije.

**Stupac 3:**

Unosi se dobit
nakon oporezivanja inozemne institucije koji se na temelju sudjelovanja u
vlasništvu odnosi na izvještajnu instituciju. Npr.
ako je udio u vlasništvu inozemne institucije 51%, a njena dobit nakon
oporezivanja 5000, onda se dobit koja se odnosi na izvještajnu instituciju računa
kao 5000\*51/100 = 2550.

**Stupac 4:**

Unosi se dio
pripadajuće dobiti (iznosa upisanog u stupac 3) koji se u obliku
dividendi/prihoda od vlasničkih udjela isplaćuje izvještajnoj instituciji.
Prihode vezane uz neparticipirajuće, preferencijalne dionice treba upisivati odvojeno i pored
upisanog iznosa staviti oznaku »P«.

|  |
| --- |
| **B.3. Stanje vlasničkih ulaganja izvještajne institucije u inozemstvo** |

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| Stanje na kraju tromjesečja, u tisućama kn: | | | |
| VRIJEDNOST UKUPNIH VLASNIČKIH  ULAGANJA U INOZEMSTVU: | | |  |
| Podaci o distribuciji inozemnih ulaganja izvještajne institucije po državama ulaganja, u tisućama kn: | | | |
| Šifra zemlje ulaganja | Vrijednost ulaganja u udjele do 10%(000 HRK) | Vrijednost ulaganja u udjele 10% i više (000 HRK) | |
| 1 | 2 | 3 | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
|  |  |  | |
if !supportMisalignedColumns|  |  |  |  |
endif

**Vrijednost
ukupnih vlasničkih ulaganja u inozemstvu:**

U ovu rubriku
unosi se ukupna vrijednost svih vlasničkih ulaganja (ulaganja u dionice ili
vlasničke udjele, osim neparticipirajućih) u inozemne
institucije.

**Podaci o
distribuciji inozemnih ulaganja izvještajne institucije po državama ulaganja:**

U ovaj dio
obrasca vrijednost vlasničkih ulaganja u inozemstvo razvrstava se prema
zemljama inozemnih institucija i vrsti ulaganja (izravna ili portfolio ulaganja).

**Stupac 1:**

U ovaj stupac
unosi se šifra zemalja inozemnih ulagača prema popisu objavljenom u »Narodnim
novinama« br. 104/2003 i 130/2003.

**Stupac 2:**

Unosi se zbroj
vrijednosti portfolio ulaganja u navedenu zemlju. Portfolio ulaganja su ulaganja u kojima izvještajna
institucija sudjeluje s manje od 10% u vlasništvu inozemne institucije.

**Stupac 3:**

Unosi se zbroj
vrijednosti izravnih ulaganja u navedenu zemlju. Izravna ulaganja su ulaganja u
kojima izvještajna institucija sudjeluje s 10 ili više posto u vlasništvu
inozemne institucije.

Zbroj
vrijednosti ulaganja po državama mora odgovarati vrijednosti upisanoj u rubriku
»Vrijednost ukupnih vlasničkih ulaganja u inozemstvu«.

|  |
| --- |
| **DODATAK A. POSREDNA IZRAVNA ULAGANJA U REPUBLIKU HRVATSKU** |

**Popunjavaju
samo institucije u čijem vlasništvu barem jedna inozemna institucija sudjeluje
s 10% ili više (upisane u A tablicu IU-SI2 obrasca) i
ako posjeduju barem 51% udjela u vlasništvu drugih domaćih institucija!**

**P – SI. Šifrarnik domaćih institucija u
kojima izvještajna ima 51% ili više udjela u vlasništvu**

*U ovu
tablicu upisuju se podaci o svim domaćim institucijama u čijem vlasništvu
izvještajna institucija ima 51 ili više posto. Institucije se upisuju redom,
tako da se u stupac 2 upiše njihov jedinstveni matični broj Državnog zavoda za
statistiku, a zatim naziv i postotak udjela u vlasništvu koji izvještajna
institucija posjeduje u odgovarajućoj domaćoj instituciji. Šifre iz prvog
stupca koriste se u tablicama P-A.1. i P-A.2. kako bi se odgovarajuće
transakcije pripisale institucijama upisanim u ovu tablicu.*

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| Šifra domaće institucije | Matični broj | Naziv i sjedište domaće institucije | Postotak udjela u vlasništvu |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| D001 |  |  |  |
| D002 |  |  |  |
| D003 |  |  |  |
| D004 |  |  |  |
| D005 |  |  |  |
| D006 |  |  |  |
| D007 |  |  |  |
| D008 |  |  |  |
| D009 |  |  |  |
| D010 |  |  |  |
| D011 |  |  |  |
| D012 |  |  |  |
| D013 |  |  |  |
| D014 |  |  |  |
| D015 |  |  |  |

|  |
| --- |
| **P – A.1. Vlasnička ulaganja izvještajne institucije u domaće institucije** |

u tisućama kn i %

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Šifra domaće institucije | Mjesec | Tržišna vrijednost dionica/  vlasničkih udjela | Način plaćanja | Udio u vlasnič-koj glavnici | Oznaka vrijedos-  nog papira |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra domaće institucije
na koju se odnosi transakcija, a preuzima se iz Tablice P – SI. Šifarnika (Npr. D001).

Ostali stupci tablice P – A.1.
popunjavaju se na identičan način kao i stupci tablice A.1. iz ovog Upitnika

|  |
| --- |
| **P – A.2. Prihodi izvještajne institucije od vlasničkih ulaganja u domaće institucije** |

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| u tisućama kn i % | | | |
| Šifra inozemne institucije | Mjesec | Dobit domaće institucije nakon oporezivanja koja se pripisuje izvještajnoj instituciji | Dio dobiti iz stupca 3 koji se isplaćuje izvještajnoj instituciji |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra
domaće institucije iz Šifarnika (npr.
D001) na koju se podaci o dobiti odnose.

**Stupac 2:**

Unosi se
četveroznamenkasta oznaka mjeseca i godine (npr. za
siječanj 2003. godine unosi se 0103) u kojem je došlo do odluke o raspodjeli
dobiti prethodne poslovne godine domaće institucije.

**Stupac 3:**

Unosi se dobit
nakon oporezivanja domaće institucije koji se pripisuje izvještajnoj
instituciji na temelju sudjelovanja u vlasništvu. Npr.
ako je udio u vlasništvu domaće institucije 51%, a njena dobit nakon
oporezivanja 5000, onda se dobit koja se odnosi na izvještajnu instituciju
računa kao 5000 \* 51/100 = 2550.

**Stupac 4:**

Unosi se dio
pripadajuće dobiti (iznosa upisanog u stupac 3) koji se u obliku
dividendi/prihoda od vlasničkih udjela isplaćuje izvještajnoj instituciji.

|  |
| --- |
| **DODATAK B. POSREDNA IZRAVNA ULAGANJA U INOZEMSTVO** |

**Popunjavaju
samo institucije s posrednim vlasničkim ulaganjima u inozemstvu! Ovakav
vlasnički odnos ostvaruje se preko inozemnih institucija iz tablice B obrasca
IU-SI2, a koje posjeduju ili ostvaruju vlasničke udjele od 51% ili više u
drugim inozemnim institucijama.**

|  |
| --- |
| **P – SI. Šifrarnik inozemnih institucija u kojima je izvještajna posredno ostvarila izravno-vlasnički odnos** |

*U ovu
tablicu upisuju se podaci o svim inozemnim institucijama u kojima izvještajna institucija
ostvaruje posredno izravno vlasništvo. Ovakav vlasnički odnos ostvaruje se
preko inozemnih institucija u kojima je neposredno ostvaren udio u vlasništvu
veći od 10% (upisane u Tablicu B., Obrasca IU-SI2), a
koje u vlasništvu nekog drugog inozemnog poduzeća sudjeluju s 51% ili više.*

**Stupac 1:**

Potrebno je
samostalno unijeti šifru za svaku pojedinu instituciju i to na način da se
upiše šifra institucije iz Tablice B. obrasca IU-S2
koja u dotičnoj instituciji ostvaruje udio 51% ili više, a iza nje se upisuje
redni broj, počevši od 1.

Npr. Ako postoje dvije inozemne institucije u kojima se
ostvaruje posredni izravno vlasnički odnos preko institucije šifrirane kao B001
u Tablici B., Obrasca IU-S2, onda se ove dvije institucije šifriraju kao B001-1
i B001-2.

**Stupac 2:**
Unosi se troznamenkasta šifra zemlje u kojoj inozemna institucija ima sjedište,
prema popisu šifara zemalja objavljenom u »Narodnim novinama« br. 104/2003.

**Stupac 3:**
Unosi se naziv i sjedište inozemne institucije.

**Stupac 4:**
Unosi se postotni udio koji inozemna institucija iz tablice B ostvaruje u
svakoj pojedinoj instituciji iz tablice P - SI. ovog Dodatka. Npr. za institucije šifrarane s
B001-1 i B001-2 unose se udjeli u vlasništvu koji je institucija B001 ostvarila
u B001-1 i B001-2.

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| Šifra inozemne institucije | Zemlja inozemne institucije | Naziv i sjedište inozemne institucije | Postotak udjela u vlasništvu |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| *Primjer:* | | | |
| Izvještajna institucija sudjeluje s 15% u vlasništvu institucije X sa sjedištem u Njemačkoj. Ova institucija upisana je u tablicu B. obrasca IU-S2: | | | |
| B001 | 276 | X | 15,00 |
| Institucija X sudjeluje s 51% u vlasništvu poduzeća Y sa sjedištem u SAD-u i 80% u vlasništvu poduzeća Z sa sjedištem u Velikoj Britaniji. U tom slučaju tablica P – SI. popunjava se ovako: | | | |
| B001-1 | 840 | Y | 51,00 |
| B001-2 | 826 | Z | 80,00 |

|  |
| --- |
| **P – B.1. Posredna vlasnička ulaganja izvještajne institucije u inozemne institucije** |

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| – u tisućama kn i % – | | | | | |
| Šifra inozemne institucije koja obavlja ulaganje | Šifra inozemne institucije koja prima ulaganje | Mjesec | Tržišna vrijednost dionica/vlasničkih udjela | Način plaćanja | Udio u vlasničkoj glavnici |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra inozemne
institucije iz Tablice B. obrasca IU-S2 (Šifarnika) koja je obavila vlasničko ulaganje (Npr. B001).

**Stupac 2:**

Unosi se šifra inozemne
institucije iz Tablice P – SI Dodatka B. koja je primila vlasničko ulaganje (Npr. B001-1).

Ostali stupci tablice P – B.1.
popunjavaju se na identičan način kao i stupci tablice B.1. iz ovog Upitnika

|  |
| --- |
| **P – B.2. Prihodi izvještajne institucije od posrednih vlasničkih ulaganja u inozemne institucije** |

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| – u tisućama kn i % – | | | |
| Šifra inozemne institucije (iz tablice P – SI. Dodatka) | Mjesec | Dobit inozemne institucije iz stupca 1 | Dio dobiti koji se po odluci isplaćuje vlasnicima u obliku dividendi |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |

**Stupac 1:**

Unosi se šifra inozemne
institucije iz Tablice P - SI Dodatka B. (npr.
B001-1)

**Stupac 2:**

Unosi se
četveroznamenkasta oznaka mjeseca i godine (npr. za siječanj
2003. godine unosi se šifra 0103) u kojem je došlo do odluke o raspodjeli
dobiti (ili je ustanovljen gubitak) za prethodnu poslovnu godinu inozemne
institucije iz stupca 1.

**Stupac 3:**

Unosi se dobit
inozemne institucije iz stupca 1 za prethodnu poslovnu godinu.

**Stupac 4:**

Unosi se dio
dobiti iz stupca 3 koji se prema odluci poduzeća raspodjeljuje vlasnicima u
obliku dividendi.

OBRAZAC PU-UDP

|  |
| --- |
| **MJESEČNO IZVJEŠĆE INOZEMNIH ULAGANJA U DUŽNIČKE VRIJEDNOSNE PAPIRE** |

Podaci za \_\_\_\_\_\_\_\_\_ mjesec

|  |  |
| --- | --- |
| **PODACI O IZVJEŠTAJNOJ INSTITUCIJI** | |
| NAZIV INSTITUCIJE  (ime i prezime): |  |
| MATIČNI BROJ: |  |
| ADRESA: |  |
| VRSTA INSTITUCIJE: |  |
| DJELATNOST INSTITUCIJE: |  |

*Upute za popunjavanje:*

**Mjesec:**

Unosi se oznaka godine i mjeseca na
koje se Upitnik odnosi (npr. za siječanj 2003. godine
treba upisati 0301)

**Vrsta institucije:**

U ovu rubriku unesite broj
pridružen opciji koja odgovara Vašoj instituciji:

Financijske institucije:                          Nefinancijske
institucije:

11 – banka                                          21 – dioničko društvo

12 – štedionica                                    22 – društvo s ograničenom odgovornošću

13 – investicijski fond                          23 – komaditno društvo

14 – mirovinski fond                            24 – javno trgovačko
društvo

15
– osiguravajuće društvo                  25
– fizička osoba

16 – ostalo                                          26 –
ostalo

**Djelatnost institucije:**

Unosi se šifra
djelatnosti prema Odluci o Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti, objavljenoj u
»Narodnim novinama« br. 13 od 27. 1. 2003. Fizičke
osobe ne upisuju ništa u ovu rubriku

|  |  |
| --- | --- |
| OSOBA ZA  KONTAKT: | IME I PREZIME: |
|  | FUNKCIJA: |
|  | TELEFON:              TELEFAKS: |
|  | |
| POPUNIO: | IME I PREZIME: |

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_                              \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Mjesto
i datum popunjavanja
                  Pečat i potpis

*Tablica 1.*        Stanje
ulaganja rezidenata u dužničke vrijednosne papire nerezidentnih izdavatelja i
dužničke vrijednosne papire rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ISIN oznaka vrijednosnog papira | Valuta denominacije | Država izdavatelja | Iznos u vlasništvu rezidenata | | SKRBNIK |
| Nominalna vrijednost (u HRK) | Tržišna vrijednost (u 000 HRK) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |

*Tablica 2.*        Transakcije
rezidenata po dužničkim vrijednosnim papirima nerezidentnih izdavatelja i dužničkim
vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima

|  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- |
| ISIN oznaka vrijednosnog papira | Država transaktora | Vrijednost transakcije (u 000 HRK) | Skrbnik |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |
|  |  |  |  |

*Tablica 3.*        Naplate
kupona po dužničkim vrijednosnim papirima nerezidentnih izdavatelja i dužničkim
vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima

|  |  |  |
| --- | --- | --- |
| ISIN oznaka vrijednosnog papira | Vrijednost kupona(u 000 HRK) | Skrbnik |
| 1 | 2 | 3 |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |
|  |  |  |

UPUTE
ZA POPUNJAVANJE

*Tablica 1.*        Stanje
ulaganja rezidenta u dužničke vrijednosne papire nerezidentnih izdavatelja i
dužničke vrijednosne papire rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima

**Kolona 1:**       Unosi se ISIN oznaka vrijednosnog papira.

**Kolona 2:**       Unosi se numerička oznaka valute u kojoj
je vrijednosni papir denominiran prema popisu objavljenom u »Narodnim novinama«
br. 99/2003 od 13. 5. 2003. (npr.
978 za euro).

**Kolona 3:**       Unosi se država sjedišta nerezidentnog
izdavatelja - troznamenkasta šifra zemlje prema popisu objavljenom u »Narodnim
novinama« br. 104/2003 od 27. 6. 2003.

**Kolona 4:**       Unosi se nominalna vrijednost dužničkih
vrijednosnih papira, razvrstano po svakom vrijednosnom papiru i državi
izdavatelja.

Originalna nominalna vrijednost
izražava se u kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB-a na zadnji dan
izvještajnog razdoblja.

**Kolona 5:**       Unosi se tržišna vrijednost dužničkih
vrijednosnih papira, razvrstano po svakom vrijednosnom papiru i državi
izdavatelja. Tržišna vrijednost određenog vrijednosnog papira u vlasništvu
rezidenata je umnožak njihovog broja s tržišnom cijenom na zadnji dan
izvještajnog razdoblja. Tržišna cijena je aritmetička sredina najviše i najniže
cijene na zadnji dan izvještajnog razdoblja i treba uključivati stečene kamate.
Ukoliko tržišna cijena na uključuje stečene kamate potrebno ih je izračunati u
skladu s modelom koji se primjenjuje za određeni dužnički vrijednosni papir.

 Tržišna vrijednost izražava se u kunskoj
protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB-a na zadnji dan izvještajnog razdoblja.

**Kolona 6:**       Unosi se naziv banke-skrbnika ukoliko se
papiri drže na skrbi kod domaćih banaka skrbnika.

**Napomena:**    U ovu tablicu unose se i podaci o dužničkim
vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima.

*Tablica 2.*        Transakcije
rezidenata po dužničkim vrijednosnim papirima nerezidentnih izdavatelja i
dužničkim vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na
inozemnim tržištima

**Kolona 1:**       Unosi se ISIN oznaka vrijednosnog papira.

**Kolona 2:**       Unosi se država sjedišta nerezidentnog transaktora (stranog kupca ili prodavatelja vrijednosnog
papira) – troznamenkasta šifra zemlje prema popisu objavljenom u Narodnim
novinama br. 104/2003 od 27. 6. 2003.

**Kolona 3:**       Unosi se zbirna vrijednost svih
transakcija kupnje (+) te zbirna vrijednost svih transakcija prodaje (-) za
svaki pojedini vrijednosni papir u promatranom mjesecu. Dospijeće dužničkog
vrijednosnog papira također se bilježi kao transakcija i tretira se kao prodaja
(-). U tom slučaju u kolonu 2 (država sjedišta nerezidentnog transaktora) unosi oznaka države sjedišta nerezidentnog
izdavatelja vrijednosnog papira. Kod periodičkih naplata anuitetskih obveznica
u ovu tablicu unosi se iznos koji se odnosi na amortizaciju glavnice, dok se
iznos pripadajućeg dohotka bilježi u tablici 3.

            Originalna vrijednost transakcije
izražava se u kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB-a na dan
transakcije ili prosječnom srednjem tečaju HNB-a za izvještajno razdoblje
ukoliko nije poznat točan datum na koji je transakcija izvršena.

**Kolona 4:**       Unosi se naziv banke-skrbnika ukoliko se
papiri drže na skrbi kod domaćih banaka-skrbnika.

**Napomena:**    U ovu tablicu unose se i podaci o dužničkim
vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima!

*Tablica 3.*        Naplate
kupona rezidenata po dužničkim vrijednosnim papirima nerezidentnih izdavatelja
i dužničkim vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima

**Kolona 1:**       Unosi se ISIN oznaka vrijednosnog papira.

**Kolona 2:**       Unosi se zbirna vrijednost svih naplata
kupona za svaki pojedini vrijednosni papir u promatranom mjesecu. Kod
periodičkih naplata anuitetskih obveznica, iznos koji se odnosi na amortizaciju
glavnice unosi se u tablicu 2, dok se u tablicu 3 unosi iznos koji se odnosi na
pripadajući dohodak.

            Originalna vrijednosti izražava se u
kunskoj protuvrijednosti po srednjem tečaju HNB-a na dan naplate ili prosječnom
srednjem tečaju HNB-a za izvještajno razdoblje ukoliko nije poznat točan dan
naplate kupona.

**Kolona 3:**      Unosi
se naziv banke-skrbnika ukoliko se papiri drže na skrbi kod domaćih banaka
skrbnika.

**Napomena:**    U ovu tablicu unose se i podaci o dužničkim
vrijednosnim papirima rezidentnih izdavatelja koji kotiraju na inozemnim
tržištima!

OBRAZAC KZ2

UPITNIK
O KREDITNOM POSLU ZADUŽENJA

Naziv tvrtke:    \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                         (naziv tvrtke
koja dostavlja obrazac)

Podnositelj:      \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                        (ime i prezime osobe koja dostavlja obrazac)

Adresa:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Telefon:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Fax:       \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Datum zaključenja ugovora: \_\_\_\_\_\_    Registarski broj: \_\_\_\_\_\_

            (dd.mm.gggg., vidi upute na kraju)             (vidi
upute na kraju)

Valuta i iznos kredita:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_        \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv ugovorene valute zaključenja)              (iznos kredita u valuti zaključenja)

Valuta i iznos kredita:   \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_      \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv ugovorene valute zaključenja)              (iznos kredita u valuti zaključenja)

**Dužnik**

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                  (naziv
tvrtke za pravne osobe,  ime i prezime za
fizičke osobe)

Matični broj:    \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                               (matični broj Državnog zavoda za statistiku
ili JMBG)

Djelatnost:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

  (za pravne osobe šifra i naziv djelatnosti po
Nacionalnoj klasifikaciji djelatnosti)

Sektor (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 središnja država                 □ 9 javna poduzeća (100
posto)

□ 2 središnji fondovi                □ 10 mješovita poduzeća
(preko 50

□ 3 razvojne banke                  posto)

□ 4 lokalni organi uprave          □ 11 privatna poduzeća

i fondovi                               □
12 neprofitne organizacije

□ 5 središnja banka                 □ 13 obrtnici i trgovci

□ 6 poslovne banke                 □ 14 domaćinstva
(pojedinci)

□ 7 ostale depozitne

    institucije

□ 8 nedepozitne
financijske institucije

**Kreditor**

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

            (naziv tvrtke za pravne osobe,  ime i prezime za fizičke osobe)

Grad:   \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                (grad u kojem
je sjedište kreditora)

Država:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                    (država u kojoj je sjedište
kreditora)

 Sektor (označiti
jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 središnja država                 □ 9 javna poduzeća (100
posto)

□ 2 središnji fondovi                □ 10 mješovita poduzeća (preko 50

□ 3 razvojne banke posto)

□ 4 lokalni organi uprave          □ 11 privatna poduzeća

    i fondovi                              □ 12 neprofitne organizacije

□ 5 središnja banka                 □ 13 obrtnici i trgovci

□ 6 poslovne banke                 □ 14 domaćinstva
(pojedinci)

□ 7 ostale depozitne institucije  □
15 međunarodne financijske

□ 8 nedepozitne financijske          institucije

    institucije

Vlasnički odnos s dužnikom (označiti jedno)

□ 1 kreditor posjeduje više
od 50 posto udjela u vlasništvu nad dužnikom

□ 2 kreditor posjeduje
između 10 i 50 posto udjela u vlasništvu nad dužnikom

□ 3 dužnik posjeduje više
od 50 posto udjela u vlasništvu nad kreditorom

□ 4 dužnik posjeduje između
10 i 50 posto udjela u vlasništvu nad kreditorom

□ 5 ne postoji vlasnički odnos s 10 ili više posto udjela u vlasništvu

Učešće kreditora:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                               (popuniti
samo za sindicirane kredite, vidi upute na kraju)

Osiguravajuća agencija:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                    (naziv inozemne agencije koja osigurava kreditora)

Osigurani iznos kredita
(%):\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(ugovoreni postotak osiguranog dijela kredita)

**Opis kredita**

Vrsta ugovora (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 normalan                           □ 8 sindicirani

□ 2 revolving                           □ 9 pretvaranje gotovinskog posla

□ 3 okvirni                                   u kreditni

□ 4 konkretni kao dio okvira    □
10 kompenzacija

□ 5 reprogramirani                   □ 11 obveznice

□ 6 refinancirani                       □ 12 prodaja/ustupanje domaćeg

□ 7 zamjena duga                        potraživanja nerezidentu

Vrsta kredita (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 komercijalni kredit             □ 4 projektni krediti

□ 2 robni kredit                       □ 5 kratkoročna
kreditna linija

□ 3 financijski kredit

Trajanje kredita (vidi upute na kraju): \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

             (ggg-mm-dd)

Broj projekta:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

            (za kredite Svjetske banke broj po kojim ga vodi
Svjetska banka)

**Krajnji korisnik kredita**

(vidi
upute na kraju)

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

            (naziv tvrtke za pravne osobe,  ime i prezime za fizičke osobe)

Matični broj:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                      (matični
broj Državnog zavoda za statistiku ili MBG)

**Osiguranje otplate kredita**

Instrument osiguranja otplate
(označiti jedno)

□ 1 bez osiguranja                   □
5 akreditiv

□ 2 garancija                           □ 6 hipoteka

□ 3 mjenica                             □ 7 jamstvo

□ 4 promesa                            □ 8 ostalo
      (eng. promissory
note)

Naziv garanta/jamca:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                      (naziv tvrtke ili institucije)

Matični broj garanta/jamca:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(matični broj Državnog zavoda za statistiku)

Sektor garanta/jamca (označiti jedno, vidi upute na zadnjoj strani)

□ 1 središnja država                 □ 9 javna poduzeća (100
posto)

□ 2 središnji fondovi                □ 10 mješovita poduzeća
(preko

□ 3 razvojna banka                     50 posto)

□ 4 lokalni organi uprave          □ 11 privatna poduzeća

    i fondovi                              □
12 neprofitne organizacije

□ 5 središnja banka                 □ 13 obrtnici i trgovci

□ 6 poslovne banke                 □ 14 domaćinstva
(pojedinci)

□ 7 ostale depozitne
institucije

□ 8 nedepozitne
financijske institucije

Naziv supergaranta:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv tvrtke ili institucije)

Matični broj:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                          (matični broj Državnog zavoda za statistiku)

**Vrsta robe ili usluge koja se
uvozi na kredit** (za komercijalne i robne
kredite označiti jedno)

Hrana i žive životinje                            Strojevi
i transportni uređaji

□ 11     Žive životinje                           □
881   Pogonski
strojevi i uređaji

□ 112   Meso i prerađevine                  □ 882   Specij. strojevi za
pojedine

            od
mesa                                               ind. grane

□ 113   Mliječni
proizvodi i jaja            □
883   Strojevi
za obradu metala

□ 114   Ribe i prerađevine                    □ 884   Ind. strojevi za opću upotrebu

□ 115   Žitarice i proizvodi                   □ 885   Uredski
strojevi i informa­

□ 116   Povrće i voće                                       tička
oprema

□ 117   Šećer, proizvodi od                 □ 886   Telekomunikacijski aparati

            šećera,
med                             □
887   Električni strojevi, aparati

□ 18     Kava, čaj, kakao, začini                      i
uređaji

□ 119   stočna hrana (osim                   □ 888   Cestovna vozila i priključci

            žitarica
u zrnu)                         □
889   Pomorska
i riječna plovila

□ 1110 razni
proizvodi za hranu            □
8810 Zračna
transportna sredstva

Pića i duhan                                         □
8811 Željeznička
transportna sredstva

□ 221   Pića                                         □
8812 Ostala transportna sredstva i

□ 222   Duhan i proizvodi od
oprema

            duhana

Sirove materije, osim goriva                 Razni gotovi proizvodi

□ 331   Kože sirove, krzna                   □ 991   Montažne
zgrade

            neštavljena                               □
992   Sanitarni uređaji

□ 332   Uljano sjemenje i plodovi         □ 993   Pokućstvo i dijelovi

□ 333   Sirovi kaučuk                          □
994   Predmeti za putovanje

□ 334   Pluto i drvo                              □
995   Odjeća

 □ 335  Celuloza i otpaci od papira       □ 996   Obuća

□ 336   Tekstilna vlakna i otpaci           □ 997   Znanstveni i kontrolni instru-

□ 337   Sirova gnojiva i minerali                       menti

□ 338   Metalne rude i otpaci               □ 998   Fotoaparati
i satovi

            metala                                     □ 999   Razni gotovi proizvodi

□ 339   Životinjske, biljne tvari             – ostalo

Mineralna goriva i maziva                     Ostale robe

□ 441   Kameni
ugljen, koks i briketi    □
10101 Metalni novac

□ 442   Nafta i naftni derivati                □ 10102 Zlato –
nemonetarno

□ 443   Plin, zemni i industrijski            □ 10103 Ostalo

□ 444   Električna energija                   □ 10104 Različiti proizvodi

Životinjska i biljna ulja i masti

□ 551   Životinjska ulja i masti

□ 552   Čvrste biljne masti i ulja

□ 553   Životinjska i biljna ulja i masti

Kemijski proizvodi                              Usluge

□ 661   Organski kemijski proizvodi     □ 11111 Transportne usluge

□ 662   Anorganski
kemijski proizvodi □ 11112
Usluge osiguranja

□ 663   Proizvodi
za bojenje, štavljenje□ 11113 Usluge
financijskog sektora

□ 664   Medicinski i farmaceutski         □ 11114 Informatičke usluge

            proizvodi                                 □ 11115
Usluge oplemenjivanja,

□ 665   Eterična
ulja, parafin i toaletni                  prerade i dorade

            proizvodi                                 □ 11116
Ostale usluge

□ 666   Gnojiva (osim sirovih)              □ 11117 Različite usluge

□ 667   Plastične materije u primar­-      □ 12        Reeksport
            nim
oblicima

□ 668   Plastične mase u ostalim

            oblicima

□ 669   Kemijske tvari i proizvodi

            nespomenuti

Proizvodi svrstani po materijalu            Dugoročno iznajmljivanje
                                                           (eng.
leaszing)

□ 771   Koža, proizvodi od kože,         □ 13131 automobila

            krzna                                       □
13132 poljoprivredne mehanizacije

□ 772   Proizvodi od kaučuka              □ 13133 građevinske mehanizacije

□ 773   Proizvodi
od pluta i drva          □
13134 informatičke opreme i

□ 774   Papir, karton, proizvodi                          softvera

            od
celuloze                              □
13135 ostale opreme

□ 775   Predivo, tkanine, tekstilni         □ 13136 ostalo

            proizvodi

□ 776   Proizvodi od nemetalnih

            minerala

□ 777   Željezo i čelik

□ 778   Obojeni metali

□ 779   Proizvodi
od metala, ostali

**Otplata glavnice**

Dinamika otplate glavnice                    Otplata se temelji na
(označiti jedno)                                                   (označiti
jedno)

□ 1 otplata u jednakim                         □ 1 ukupnom
iznosu kredita

            otplatnim
kvotama                   □ 2 svakom
korištenju

□ 2 otplata u anuitetima                           (vidi upute na kraju)

 □ 3 otplata u jednoj svoti

□ 4 ostalo

Broj otplata glavnice                            Prvi datum otplate

u godini: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_                 glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                            (dd.mm.gggg)

Ukupan broj otplata                            Zadnji datum otplate

glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_                 glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                          (dd.mm.gggg)

Poček (broj mjeseci i dana od datuma korištenja do datuma prve otplate

glavnice):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

           (mm-dd)

Za izračun otplate         □ 360 dana                  □ 30 dana

uzima se (označiti jedno)      u godini.                       u mjesecu.

                                   □
365 dana                  □
kalendarski broj

                                      u godini.                       dana u mjesecu.

**Plaćanje kamata**

Vrsta kamate (označiti jedno):

□ 1 bez kamata                                   □ 7 euribor

□ 2 fiksna stopa                                   □ 8 aka

□ 3 dvije fiksne stope                          □ 9 domestic

□ 4 libor                                              □
10 kamata uključena u glavnicu

□ 5 fibor                                              □
11 ostalo

□ 6 pibor

Kamatna stopa 1: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_           Kamatna stopa 2: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(fiksna
kamatna stopa ili marža                         (fiksna
kamatna stopa ili marža iznad

iznad
osnovne stope)                                        osnovne
stope)

Broj plaćanja kamata                           Prvi datum plaćanja

u godini:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_            kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                               (dd.mm.gggg)

Ukupan broj plaćanja                          Zadnji datum plaćanja

kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_            kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                             (dd.mm.gggg)

                                                           Međudatum plaćanja

                                                           kamata:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                           (prvi datum po         (dd.mm.gggg)

                                                                              drugoj
kamatnoj

                                                                              stopi)

Interkalarna                                         Zatezna

kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_            kamatna stopa: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(navesti
iznos u valuti naplate,                                    (marža iznad redovne stope)

ukoliko
je iznos već utvrđen)

**Troškovi**

(upisati
iznos u valuti zaključenja)

Naknada za jamstvo odobravanja
kredita

(eng.
commitment fee):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Naknada za obradu kreditnog
zahtjeva

(eng.
arrangement fee):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Naknada za troškove obrade
otplate

(eng.
management fee):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

 Ostali troškovi kredita

(eng.
pocket money):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Ostalo: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Način naplate troškova (zaokružiti jedno):

□ 1 jednokratno                       □ 2 godišnje                 □ 3 tromjesečno

**Restrukturiranje duga**

(ne popunjavati bez posebnih
uputa Hrvatske narodne banke)

Oznaka sporazuma: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_        Izvorni dužnik: \_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                           Izvorni
garant: \_\_\_\_\_\_\_\_\_

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_, \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

    (mjesto)               (datum)

                                               \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(potpis ovlaštene osobe – podnositelja)

                                                                                        žig tvrtke

Upute za popunjavanje

**Opće upute**

Domaća osoba
koja zaključi ugovor o kreditu zaduženja dužna je dostaviti Hrvatskoj narodnoj
banci popunjeni obrazac KZ 2 i prateću dokumentaciju propisanu Odlukom o
registraciji kreditnih poslova s inozemstvom. Uz obrazac KZ 2, domaća osoba
predaje i obrazac K3 s popunjenom tablicom A (ukoliko
je kredit već u korištenju, treba biti popunjena i tablica B obrasca K 3).

Po primitku
obrasca KZ2 Hrvatska narodna banka unosi podatke u
bazu podataka i kreditu dodjeljuje registarski broj pod kojim se taj kredit
dalje prati. Hrvatska narodna banka zatim podnositelju dokumentacije dostavlja
‘potvrdu o registraciji kredita’ koja sadrži ispis unesenih podataka. Ispis
podataka različit je od podataka podnositelja, ukoliko je podnositelj određenu
rubriku pogrešno popunio. Podnositelj može staviti primjedbu na ispravljanje
podatka koje obavlja Hrvatska narodna banka.

Domaća osoba
također dostavlja obrazac KZ2 kad dođe do promjene
ugovora o kreditu. U tom slučaju popunjavaju se samo rubrike: naziv tvrtke,
podnositelj prijave, adresa, telefon, fax,
registarski broj i rubrike čiji se sadržaj mijenja.

Ukoliko dužnik
odustaje od korištenja ugovorenog kredita koji je registriran kod Hrvatske
narodne banke, domaća osoba pismenim putem o tome izvješćuje Hrvatsku narodnu
banku.

*Obrazac KZ2 potpisuje i ovjerava domaća osoba koja je zaključila
ugovor o kreditu zaduženja, ili druga osoba koja je ovlaštena za dostavljanje
izvješća.*

**Upute za
popunjavanje rubrika**

**Datum
zaključenja ugovora**

Navesti datum
zaključenja ili datum izmjene ugovora o kreditnom poslu s inozemstvom. Ukoliko
ima više izmjena ugovora, navesti datum posljednje izmjene.

**Registarski
broj**

Navesti broj pod kojim je kredit registriran kod
Hrvatske narodne banke. Ukoliko kredit još nije registriran, rubrika se ne popunjava.

**Sektor dužnika**

*1 Središnja
država* – Sektor središnja država uključuje sve institucionalne jedinice
koje se financiraju iz proračuna središnje države. Ovime su obuhvaćene sljedeće
jedinice:

(1) Ured
predsjednika Republike Hrvatske, Hrvatski sabor i Vlada Republike Hrvatske,

(2) Ustavni
sud Republike Hrvatske

(3) državna
ministarstva,

(4) ostali
samostalni organi državne uprave (uključujući Državnu agenciju za osiguranje
štednih uloga i sanaciju banaka, Hrvatsku garancijsku agenciju i Hrvatsku upravu
za ceste),

(5) redovni
sudovi (na svim razinama),

(6) pučki
pravobranitelji (na svim razinama),

(7) državno
odvjetništvo (na svim razinama),

(8) javno
pravobraniteljstvo (na svim razinama).

*2 Središnji
fondovi* – Sektor središnji fondovi obuhvaća nacionalne fondove koji se
financiraju posebnim izvanproračunskim porezima (tj.
porezima ili doprinosima koji se ne uključuju u prihode proračuna središnje
države). Ovime su obuhvaćeni:

(1) Hrvatski
zavod za zdravstveno osiguranje;

(2) Republički
fond mirovinskog i invalidskog osiguranja radnika Hrvatske (uključujući i Fond
za dječji doplatak)

(3) Hrvatski
zavod za zapošljavanje,

(4) Hrvatske
vode i

(5) Hrvatski
fond za privatizaciju.

*3 Razvojna
banka* – Sektor razvojna banka obuhvaća Hrvatsku banku za obnovu i razvoj.

*4 Lokalni
organi uprave i fondovi* – Ovaj sektor obuhvaća sljedeće jedinice:

(1)
predstavnička tijela županija i njihova izvršna tijela,

(2)
predstavnička tijela gradova i njihova izvršna tijela,

(3)
predstavnička tijela kotara i njihova izvršna tijela,

(4)
predstavnička tijela općina i njihova izvršna tijela

(5) fondove
osnovane i financirane na lokalnoj razini kao što su fondovi za građevinarstvo,
promet, vodoprivredu i sl.

*5 Središnja
banka* – Sektor središnja banka obuhvaća Hrvatsku narodnu banku.

*6 Banke* –
Pojmom banke obuhvaćene su sve domaće banke kojima je HNB, a u skladu sa
Zakonom o bankama, dala odobrenje za obavljanje bankovne djelatnosti. Ovom
definicijom obuhvaćene su i štedionice koje u prijelaznom razdoblju trebaju
uskladiti svoje poslovanje s Zakonom o bankama, te strane banke čijim je
podružnicama u Republici Hrvatskoj HNB dala odobrenje za obavljanje bankovne
djelatnosti. Liste ovih institucija objavljuju se u Biltenu HNB.

*7 Ostale
depozitne institucije* – Pojmom ostale depozitne institucije obuhvaćene su
stambene štedionice, investicijski fondovi, štedno–kreditne zadruge i druge
institucije koje prikupljaju depozite ili surogate depozita.

*8 Nedepozitne financijske institucije* – Pojmom nedepozitne financijske institucije obuhvaćene su sve
domaće financijske institucije koje nisu klasificirane kao banke ili ostale
depozitne institucije (npr. osiguravajuća društva,
privatni mirovinski fondovi, Zavod za platni promet itd.).

*9 Javna
poduzeća* – Pojmom javna poduzeća obuhvaćena su sva nefinancijska poduzeća
koja su u 100 postotnom vlasništvu središnje države, republičkih fondova ili
lokalnih organa uprave i fondova.

*10
Mješovita poduzeća* – Pojmom mješovita poduzeća obuhvaćena su sva
nefinancijska poduzeća u kojima središnja država, republički fondovi ili
lokalni organi uprave i fondova posjeduju više od 50 posto udjela u vlasništvu.

*11 Privatna
poduzeća* – Pojmom privatna poduzeća obuhvaćena su sva nefinancijska
poduzeća koja nisu javna ili mješovita poduzeća.

*12
Neprofitne organizacij*e – Pojmom neprofitne organizacije obuhvaćene su
neprofitne organizacije koje opslužuju stanovništvo: političke stranke, vjerske
zajednice, udruge građana, humanitarne organizacije, strukovne organizacije,
amaterske sportske organizacije, kulturna društva i sl.

*13 Obrtnici
i trgovci* – Pojmom obrtnici i trgovci organizacije obuhvaćene su fizičke
osobe koje imaju registriranu vlastitu djelatnost.

*14
Domaćinstva* – Pojmom domaćinstva obuhvaćeni su ostale fizičke osobe, osim
obrtnika i trgovaca.

**Sektor
kreditora**

Vidjeti upute
za sektor dužnika i pronaći odgovarajući sektor. Inozemne osobe klasificiraju
se u sektore prema istim načelima kao i domaće osobe. U sektorskoj
klasifikaciji kreditora dodan je sektor »15 međunarodne financijske
institucije«, koje se odnosi na Svjetsku banku, Europsku banku za obnovu i
razvoj i sl.

**Učešće
kreditora**

*Kod sindiciranog kredita za svakog kreditora treba navesti
sljedeća obilježja: naziv, grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom i
učešće.* Podaci za kreditore navode se proširivanjem obrasca KZ2 na sljedeći način: *kreditor 1* – naziv grad,
država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; *kreditor 2* – naziv
grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; *kreditor 3* –
naziv grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; itd. Učešće kreditora je iznos koji odobrava jedan
kreditor, a navodi se u valuti otplate. Zbroj učešća svih kreditora treba biti
jednak iznosu kredita u valuti otplate.

**Vrsta
ugovora**

*1 Normalan*
– Većina kredita je ovog tipa, tj. pojedinačni
krediti s ugovorenim rokovima dospijeća i kamatnom stopom.

*2 Revolving* – Vrsta ugovora kojim kreditor odobrava
kredit u određenom iznosu i unutar određenog vremenskog razdoblja. Otplatom
dijela kredita pruža se mogućnost novog korištenja, tako da visina duga nikad
ne smije prijeći ugovoreni limit.

*3 Okvirni*
– Vrsta ugovora kojim kreditor, unutar određenog vremenskog razdoblja, odobrava
korištenje više pojedinačnih kredita, s time da ukupan iznos svih kredita ne
može biti veći od ugovorene okvirne svote. Uvjeti pojedinačnih kredita nisu
nužno isti. Obrazac K3 dostavlja se za okvirni
ugovor, samo ukoliko pojedinačni krediti unutar okvirnog ugovora imaju
jedinstveni plan otplate prema inozemstvu.

*4 Konkretni kao dio okvirnog* – Pojedinačni
kredit unutar okvirnog kredita. Obrazac K3 dostavlja
se za svaki pojedinačni kredit, samo ukoliko pojedinačni krediti unutar
okvirnog ugovora imaju različite planove otplate prema inozemstvu,

*5
Reprogramirani* – Pojedinačni kredit na temelju sporazuma s kreditorom kojim
se dužniku omogućava da ranije zaključeni kredit (cijeli ili dio) vrati u novim
ugovorenim rokovima i uz druge uvjete.

*6
Refinancirani* – Pojedinačni kredit na temelju posebnog sporazuma s
kreditorom koji se uzima radi otplate drugog ranije zaključenog kredita. Novim
kreditom otplaćuju se dospjele obveze po glavnicama i kamatama i/ili buduća
dospijeća glavnica i kamata.

*7 Zamjena
duga* – Pojedinačni kredit kojim se uz povoljnije uvjete otplaćuje drugi
ranije zaključeni kredit. Kreditori u ovom slučaju ne moraju biti isti.

*8 Sindicirani* – Kredit koji odobrava grupa kreditora.

*9
Pretvaranje gotovinskog posla u kreditni* – Posao uvoza prvobitno ugovoren s
rokom plaćanja do 90 dana kojem se naknadno na temelju izmjene ugovora s
dobavljačem mijenja rok plaćanja u duži od 90 dana.

*10
Kompenzacija* – Posebni tip normalnog kredita koji kreditor i dužnik
zaključuju radi uravnoteženja međusobne razmjene.

*11
Obveznice* – Svi dužnički vrijednosni papiri.

*12
Prodaja/ustupanje domaćeg potraživanja nerezidentu*
– u slučaju kad rezident svoje potraživanje prema drugom rezidentu u cijelosti
ili djelomično proda ili ustupi nerezidentu, a o
istome ne obavijesti dužnika rezidenta (ili nekim drugim pravnim poslom s nerezidentom dovede dužnika rezidenta u položaj koji po
ekonomskim učincima predstavlja kreditno zaduženje prema inozemstvu).

**Vrsta
kredita**

*1
Komercijalni kredit* – Kredit za uvoz roba ili usluga, koji izravno odobrava
inozemni dobavljač ili izvoznik.

*2 Robni
kredit* – Kredit za uvoz roba i usluga, koji odobrava banka inozemnog dobavljača
ili izvoznika, ili inozemna državna agencija za promicanje izvoza.

*3
Financijski kredit* – Kredit kojim kreditor dužniku odobrava novčana
sredstva.

*4 Projektni
kredit* – Kredit za financiranje realizacije određenog projekta kod kojeg u
trenutku zaključenja nije definirana struktura korištenja sredstava (plaćanje
uvoza, pretvaranje u domaću valutu radi plaćanja domaćih dobavljača, izvođača
radova i sl.)

*5 Bankarska
kratkoročna kreditna linija* – Dozvoljeno prekoračenje na računu domaće
banke kod inozemne banke prema ugovoru.

**Krajnji
korisnik kredita**

Navesti naziv
i matični broj krajnjeg korisnika kredita. Naziv krajnjeg korisnika različit je
od naziva dužnika, samo ukoliko domaća osoba (obično banka) zaključi kredit u
svoje ime a za račun krajnjeg korisnika. Ukoliko postoji više krajnjih
korisnika, rubrika se ne popunjava.

**Trajanje
kredita**

Navesti broj
godina, mjeseci, odnosno dana od prvog korištenja do zadnje otplate glavnice u
obliku »ggg.mm.dd.« Na primjer, ukoliko je kredit
odobren na 18 mjeseci, navesti »001-06-00«.

**Sektor
garanta/jamca**

Vidjeti upute
za sektor dužnika i pronaći odgovarajući sektor. Ukoliko je instrument
osiguranja otplate »2 garancija«, sektor garanta može imati vrijednost »1
središnja država« ili »6 poslovne banke«.

**Otplata
glavnice**

U rubrici
»Dinamika otplate glavnice« odabire se broj »1« ako svaka obročna otplata
(anuitet) u sebi sadrži jednaku otplatnu kvotu (tj.
dio glavnice koji se otplaćuje), broj »2« ako se otplata temelji na jednakim
obrocima (anuitetima), a broj »3« ako je otplata glavnice jednokratna. U svim
ostalim slučajevima odabire se broj »4«.

Ukoliko je u
rubrici »Otplata se temelji na:« izabrano »na svakom korištenju«, rubrike
»poček«, »broj otplata glavnice u godini« i »ukupan broj otplate glavnice«
popunjavaju se samo kad su njihove vrijednosti iste za svako korištenje. Inače
se ove rubrike ne popunjavaju (u tom slučaju u rubrici »dinamika otplate
glavnice« treba odabrati »4 – ostalo«).

**Plaćanje
kamata**

Ukoliko
podnositelj nije u mogućnosti utvrditi udio kamate u otplati zajma (što se može
dogoditi, na primjer, kod leasing aranžmana), u ovoj
rubrici treba odabrati opciju »10 – kamata uključena u glavnicu«. U tom
slučaju, kod popunjavanja plana otplate zajma u obrascu K3
sve planirane otplate iskazuju se kao otplate glavnice.

OBRAZAC KO2

UPITNIK O KREDITNOM POSLU ODOBRENJA

Naziv tvrtke:    \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                         (naziv tvrtke
koja dostavlja obrazac)

Podnositelj:      \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                        (ime i prezime osobe koja dostavlja obrazac)

Adresa:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Telefon:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Fax:       \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Datum zaključenja ugovora: \_\_\_\_\_\_    Registarski broj: \_\_\_\_\_\_

            (dd.mm.gggg., vidi upute na
kraju)             (vidi upute na kraju)

Valuta i iznos kredita:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_        \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv ugovorene valute zaključenja)              (iznos kredita u valuti zaključenja)

Valuta i iznos kredita:   \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_      \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv ugovorene valute zaključenja)              (iznos kredita u valuti zaključenja)

**Dužnik**

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(naziv tvrtke)

Grad:   \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                 (grad u
kojem je sjedište dužnika)

Država:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                 (država u kojoj je sjedište dužnika)

Sektor (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 središnja država                            □ 9 javna
poduzeća (100 posto)

□ 2 središnji fondovi                            □ 10 mješovita
poduzeća (preko 50

□ 3 razvojne banke                                  posto)

□ 4 lokalni organi uprave                      □
11 privatna poduzeća

    i fondovi                                          □
12 neprofitne organizacije

□ 5 središnja banka                             □ 13 obrtnici
i trgovci

□ 6 poslovne banke                             □ 14
domaćinstva (pojedinci)

□ 7 ostale depozitne                            □ 15
međunarodne financijske

    institucije                                             institucije

□ 8 nedepozitne
financijske institucije

**Kreditor**

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                    (naziv tvrtke)

Matični broj:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

       (za domaće pravne osobe matični broj
Državnog zavoda za statistiku)

Djelatnost:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(za
domaće pravne osobe šifra i naziv djelatnosti po Nacionalnoj klasifikaciji
djelatnosti)

Sektor (označiti jedno, vidi upute na
kraju)

□ 1 središnja država                            □ 9 javna
poduzeća (100 posto)

□ 2 središnji fondovi                            □ 10 mješovita poduzeća (preko 50

□
3 razvojne banke                                 posto)

□ 4 lokalni organi uprave                     □ 11 privatna
poduzeća

      i fondovi                                        □ 12 neprofitne organizacije

□ 5 središnja banka                             □ 13 obrtnici
i trgovci

□ 6 poslovne banke                             □ 14
domaćinstva (pojedinci)

□ 7 ostale depozitne
institucije

□ 8 nedepozitne
financijske institucije

Vlasnički odnos s dužnikom (označiti jedno)

□ 1 kreditor posjeduje više
od 50 posto udjela u vlasništvu nad dužnikom

□ 2 kreditor posjeduje
između 10 i 50 posto udjela u vlasništvu nad dužnikom

□ 3 dužnik posjeduje više
od 50 posto udjela u vlasništvu nad kreditorom

□ 4 dužnik posjeduje između
10 i 50 posto udjela u vlasništvu nad kreditorom

□ 5 ne postoji vlasnički odnos s 10 ili više posto udjela u vlasništvu

Učešće kreditora:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                        (popuniti samo za sindicirane
kredite, vidi upute na kraju)

**Opis kredita**

Vrsta ugovora (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 normalan                                       □ 8
sindicirani

□ 2 revolving                                       □ 9 pretvaranje gotovinskog posla

□ 3 okvirni                                             u kreditni

□ 4 konkretni kao dio okvira               □
10 kompenzacija

□ 5 reprogramirani                               □ 11 obveznice

□ 6 refinancirani                                   □ 12 preuzimanje potraživanja prema

□ 7 zamjena duga                                    nerezidentima od drugih

                                                               nerezidenata

Vrsta kredita (označiti jedno, vidi upute na kraju)

□ 1 komercijalni kredit                         □ 4 projektni
krediti

□ 2 robni kredit                                   □ 5
kratkoročna kreditna linija

□ 3 financijski kredit

Trajanje kredita (vidi upute na kraju): \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                                   (ggg-mm-dd)

Osiguranje od komericalnih
rizika (vidi upute na kraju): \_\_\_\_\_\_\_\_\_

(postotni broj)

**Osiguranje naplate kredita**

Instrument osiguranja otplate
(označiti jedno)

□ 1 bez osiguranja                               □ 5
akreditiv

□ 2 garancija                                       □ 6
hipoteka

□ 3 mjenica                                         □
7 jamstvo

□ 4 promesa                                        □
8 ostalo
            (eng. promissory
note)

Naziv banke garanta:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Naziv banke supergaranta:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

**Izvoznik**

(vidi
upute na kraju)

Naziv:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                         (naziv tvrtke)

Matični broj:  \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(matični broj Državnog zavoda za statistiku)

**Vrsta robe ili usluge koja se
izvozi na kredit** (za komercijalne i robne
kredite označiti jedno)

Hrana i žive životinje                            Strojevi i transportni
uređaji

□ 11     Žive životinje                           □
881   Pogonski
strojevi i uređaji

□ 112   Meso i prerađevine                  □ 882   Specij. strojevi za
pojedine

            od
mesa                                             ind. grane

□ 113   Mliječni
proizvodi i jaja            □
883   Strojevi
za obradu metala

□ 114   Ribe i prerađevine                    □ 884   Ind. strojevi za opću upotrebu

□ 115   Žitarice i proizvodi                   □ 885   Uredski
strojevi i informa-­

□ 116   Povrće i voće                                      tička
oprema

□ 117   Šećer, proizvodi od                 □ 886   Telekomunikacijski
aparati

            šećera,
med                             □
887   Električni strojevi, aparati

□ 18     Kava, čaj, kakao, začini                      i
uređaji

□ 119   stočna hrana (osim                   □ 888   Cestovna vozila i priključci

            žitarica
u zrnu)                         □
889   Pomorska
i riječna plovila

□ 1110 razni
proizvodi za hranu            □
8810 Zračna
transportna sredstva

Pića i duhan                                         □
8811 Željeznička
transportna sredstva

□ 221   Pića                                         □
8812 Ostala transportna sredstva i

□ 222   Duhan i proizvodi od                oprema

            duhana

 □ 331  Kože
sirove, krzna                   □
991   Montažne zgrade

            neštavljena                               □
992   Sanitarni uređaji

□ 332   Uljano sjemenje i plodovi         □ 993   Pokućstvo i dijelovi

□ 333   Sirovi kaučuk                          □
994   Predmeti za putovanje

□ 334   Pluto i drvo                              □
995   Odjeća

□ 335   Celuloza i
otpaci od papira       □ 996   Obuća

□ 336   Tekstilna vlakna i otpaci           □ 997   Znanstveni i kontrolni instru-

□ 337   Sirova gnojiva i minerali                       menti

□ 338   Metalne rude i otpaci               □ 998   Fotoaparati
i satovi

            metala                                     □ 999   Razni gotovi proizvodi

□ 339   Životinjske, biljne tvari             – ostalo

Mineralna goriva i maziva                     Ostale robe

□ 441   Kameni
ugljen, koks i briketi    □
10101 Metalni novac

□ 442   Nafta i naftni derivati                □ 10102 Zlato –
nemonetarno

□ 443   Plin, zemni i industrijski            □ 10103 Ostalo

□ 444   Električna energija                   □ 10104 Različiti proizvodi

Životinjska i biljna ulja i masti

□ 551   Životinjska ulja i masti

□ 552   Čvrste biljne masti i ulja

□ 553   Životinjska i biljna ulja i masti

Kemijski proizvodi                              Usluge

□ 661   Organski kemijski proizvodi     □ 11111 Transportne usluge

□ 662   Anorganski
kemijski proizvodi □ 11112
Usluge osiguranja

□ 663   Proizvodi
za bojenje, štavljenje □ 11113 Usluge
financijskog sektora

□ 664   Medicinski i farmaceutski         □ 11114 Informatičke usluge

            proizvodi                                 □ 11115
Usluge oplemenjivanja,

□ 665   Eterična
ulja, parafin i toaletni                  prerade i dorade

            proizvodi                                 □ 11116
Ostale usluge

□ 666   Gnojiva (osim sirovih)              □ 11117 Različite usluge

□ 667   Plastične materije u primar­-      □ 12        Reeksport
            nim
oblicima

□ 668   Plastične mase u ostalim

            oblicima

□ 669   Kemijske tvari i proizvodi

            nespomenuti

Proizvodi svrstani po materijalu            Dugoročno iznajmljivanje
                                                           (eng.
leaszing)

□ 771   Koža, proizvodi od kože,         □ 13131 automobila

            krzna                                       □
13132 poljoprivredne mehanizacije

□ 772   Proizvodi od kaučuka              □ 13133 građevinske mehanizacije

□ 773   Proizvodi
od pluta i drva          □
13134 informatičke opreme i

□ 774   Papir, karton, proizvodi                          softvera

            od
celuloze                              □
13135 ostale opreme

□ 775   Predivo, tkanine, tekstilni         □ 13136 ostalo

            proizvodi

□ 776   Proizvodi od nemetalnih

            minerala

□ 777   Željezo i čelik

□ 778   Obojeni metali

□ 779   Proizvodi
od metala, ostali

**Naplata glavnice**

Dinamika naplate glavnice                    Naplata se temelji na
(označiti jedno)                                                       (označiti jedno)

□ 1 naplata u jednakim                        □ 1 ukupnom iznosu
kredita

            otplatnim
kvotama                   □ 2 svakom
korištenju

□ 2 naplata u anuitetima                           (vidi upute na kraju)

□ 3 naplata u jednoj svoti

□ 4 ostalo

Broj naplata glavnice                           Prvi datum naplate

u godini: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_               glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                              (dd.mm.gggg)

Ukupan broj naplata                            Zadnji datum naplate

glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_               glavnice: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                               (dd.mm.gggg)

Poček (broj mjeseci i dana od datuma korištenja do datuma prve naplate

glavnice):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(mm-dd)

Za izračun naplate        □ 360 dana      □ 30 dana

uzima se (označiti jedno)   u godini.           u mjesecu.

                                   □
365 dana      □ kalendarski broj

                                   u
godini.           dana u mjesecu.

**Plaćanje kamata**

Vrsta kamate (označiti jedno):

□ 1 bez kamata                                   □ 7 euribor

□ 2 fiksna stopa                                   □ 8 aka

□ 3 dvije fiksne stope                          □ 9 domestic

□ 4 libor                                              □
10 kamata uključena u glavnicu

□ 5 fibor                                              □
11 ostalo

□ 6 pibor

Kamatna stopa 1: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_         Kamatna stopa 2: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(fiksna
kamatna stopa ili marža                         (fiksna kamatna stopa ili marža
iznad

iznad
osnovne stope)                                         osnovne stope)

Broj plaćanja kamata                           Prvi datum plaćanja

u godini: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_         kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(dd.mm.gggg)

Ukupan broj plaćanja                          Zadnji datum plaćanja

kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_          kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                        (dd.mm.gggg)

                                                           Međudatum plaćanja

                                                           kamata:
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                           (prvi datum po          (dd.mm.gggg)

                                                                              drugoj
kamatnoj

                                                                              stopi)

Interkalarna                                         Zatezna

kamata: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_            kamatna stopa: \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

(navesti
iznos u valuti naplate,                          (marža iznad redovne stope)

ukoliko
je iznos već utvrđen)

**Troškovi**

(upisati
iznos u valuti zaključenja)

Naknada za jamstvo odobravanja
kredita

(eng.
commitment fee): \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

 Naknada za obradu kreditnog zahtjeva

(eng.
arrangement fee):     \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Naknada za troškove obrade
otplate

(eng.
management fee):    \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Ostali troškovi kredita

(eng.
pocket money):
\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

Ostalo:

Način naplate troškova (zaokružiti jedno):

□ 1 jednokratno           □ 2 godišnje                 □ 3 tromjesečno

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_, \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

     (mjesto)               (datum)

\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_

                                                                  (potpis
ovlaštene osobe – podnositelja)

žig tvrtke

Upute za popunjavanje

**Opće upute**

Domaća osoba
koja zaključi ugovor o kreditu odobrenja dužna je dostaviti Hrvatskoj narodnoj
banci popunjeni obrazac KO 2 i prateću dokumentaciju propisanu Odlukom o
registraciji kreditnih poslova s inozemstvom. Uz obrazac K0
2, domaća osoba predaje i obrazac K3 s popunjenom
tablicom A (ukoliko je kredit već u korištenju, treba biti popunjena i tablica
B obrasca K 3).

Po primitku
obrasca KO2 Hrvatska narodna banka unosi podatke u
bazu podataka i kreditu dodjeljuje registarski broj pod kojim se taj kredit
dalje prati. Hrvatska narodna banka zatim podnositelju dokumentacije dostavlja
»potvrdu o registraciji kredita« koja sadrži ispis unesenih podataka. Ispis
podataka različit je od podataka podnositelja, ukoliko je podnositelj određenu
rubriku pogrešno popunio. Podnositelj može staviti primjedbu na ispravljanje
podatka koje obavlja Hrvatska narodna banka.

Domaća osoba
također dostavlja obrazac KO2 kad dođe do promjene
ugovora o kreditu. U tom slučaju popunjavaju se samo rubrike: naziv tvrtke,
podnositelj prijave, adresa, telefon, faks, registarski broj i rubrike čiji se
sadržaj mijenja.

Ukoliko dužnik
odustaje od korištenja ugovorenog kredita koji je registriran kod Hrvatske
narodne banke, domaća osoba pismenim putem o tome izvješćuje Hrvatsku narodnu
banku.

*Obrazac KO2 potpisuje i ovjerava domaća osoba koja je zaključila
ugovor o kreditu odobrenja, ili druga osoba koja je ovlaštena za dostavljanje
izvješća.*

**Upute za
popunjavanje rubrika**

Datum
zaključenja ugovora

Navesti datum
zaključenja ili datum izmjene ugovora o kreditnom poslu s inozemstvom. Ukoliko
ima više izmjena ugovora, navesti datum posljednje izmjene.

**Registarski
broj**

Navesti broj
pod kojim je kredit registriran kod Hrvatske narodne banke. Ukoliko kredit još
nije registriran, rubrika se ne popunjava.

**Sektor
dužnika**

Vidjeti upute
za sektor kreditora i pronaći odgovarajući sektor. Inozemne osobe klasificiraju
se u sektore na istim načelima kao i domaće osobe.

**Sektor
kreditora**

*1 Središnja
država* – Sektor središnja država uključuje sve institucionalne jedinice koje
se financiraju iz proračuna središnje države. Ovime su obuhvaćene sljedeće
jedinice:

(1) Ured
predsjednika Republike Hrvatske, Hrvatski sabor i Vlada Republike Hrvatske,

(2) Ustavni
sud Republike Hrvatske

(3) državna
ministarstva,

(4) ostali
samostalni organi državne uprave (uključujući Državnu agenciju za osiguranje
štednih uloga i sanaciju banaka, Hrvatsku garancijsku agenciju i Hrvatsku
upravu za ceste),

(5) redovni
sudovi (na svim razinama),

(6) pučki
pravobranitelji (na svim razinama),

(7) državno
odvjetništvo (na svim razinama),

(8) javno
pravobraniteljstvo (na svim razinama).

*2 Središnji
fondovi* – Sektor središnji fondovi obuhvaća nacionalne fondove koji se
financiraju posebnim izvanproračunskim porezima (tj.
porezima ili doprinosima koji se ne uključuju u prihode proračuna središnje
države). Ovime su obuhvaćeni:

(1) Hrvatski
zavod za zdravstveno osiguranje;

(2) Republički
fond mirovinskog i invalidskog osiguranja radnika Hrvatske (uključujući i Fond
za dječji doplatak)

(3) Hrvatski
zavod za zapošljavanje,

(4) Hrvatske
vode i

(5) Hrvatski
fond za privatizaciju.

*3 Razvojna
banka* – Sektor razvojna banka obuhvaća Hrvatsku banku za obnovu i razvoj.

*4 Lokalna
organi uprave i fondovi* – Ovaj sektor obuhvaća sljedeće jedinice:

(1)
predstavnička tijela županija i njihova izvršna tijela,

(2)
predstavnička tijela gradova i njihova izvršna tijela,

(3)
predstavnička tijela kotara i njihova izvršna tijela,

(4)
predstavnička tijela općina i njihova izvršna tijela

(5) fondove
osnovane i financirane na lokalnoj razini kao što su fondovi za građevinarstvo,
promet, vodoprivredu i sl..

*5 Središnja
banka* – Sektor središnja banka obuhvaća Hrvatsku narodnu banku.

*6 Banke*
– Pojmom banke obuhvaćene su sve domaće banke kojima je HNB, a u skladu sa
Zakonom o bankama, dala odobrenje za obavljanje bankovne djelatnosti. Ovom
definicijom obuhvaćene su i štedionice koje u prijelaznom razdoblju trebaju
uskladiti svoje poslovanje s Zakonom o bankama, te strane banke čijim je
podružnicama u Republici Hrvatskoj HNB dala odobrenje za obavljanje bankovne
djelatnosti. Liste ovih institucija objavljuju se u Biltenu HNB.

*7 Ostale depozitne institucije* – Pojmom
ostale depozitne institucije obuhvaćene su stambene štedionice, investicijski
fondovi, štedno-kreditne zadruge i druge institucije koje prikupljaju depozite
ili surogate depozita.

*8 Nedepozitne financijske institucije* – Pojmom nedepozitne financijske institucije obuhvaćene su sve
domaće financijske institucije koje nisu klasificirane kao banke ili ostale
depozitne institucije (npr. osiguravajuća društva,
privatni mirovinski fondovi, Zavod za platni promet itd.).

*9 Javna
poduzeća* – Pojmom javna poduzeća obuhvaćena su sva nefinancijska poduzeća
koja su u 100 postotnom vlasništvu središnje države, republičkih fondova ili
lokalnih organa uprave i fondova.

*10
Mješovita poduzeća* – Pojmom mješovita poduzeća obuhvaćena su sva
nefinancijska poduzeća u kojima središnja država, republički fondovi ili
lokalni organi uprave i fondova posjeduju više od 50 posto u vlasništvu.

*11 Privatna
poduzeća* – Pojmom privatna poduzeća obuhvaćena su sva nefinancijska
poduzeća koja nisu javna ili mješovita poduzeća.

*12
Neprofitne organizacije* – Pojmom neprofitne organizacije obuhvaćene su
neprofitne organizacije koje opslužuju stanovništvo: političke stranke, vjerske
zajednice, udruge građana, humanitarne organizacije, strukovne organizacije,
amaterske sportske organizacije, kulturna društva i sl..

*13 Obrtnici
i trgovci* – Pojmom obrtnici i trgovci organizacije obuhvaćene su fizičke
osobe koje imaju vlastitu registriranu djelatnost.

*14
Domaćinstva* – Pojmom domaćinstva obuhvaćeni su fizičke osobe, osim obrtnika
i trgovaca.

**Učešće
kreditora**

*Kod sindiciranog kredita za svakog kreditora treba navesti
sljedeća obilježja: naziv, grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom i
učešće.* Podaci za kreditore navode se proširivanjem obrasca KO2 na sljedeći način: *kreditor 1* – naziv grad,
država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; *kreditor 2* – naziv
grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; *kreditor 3* –
naziv grad, država, sektor, vlasnički odnos s dužnikom, učešće; itd. Učešće kreditora je iznos koji odobrava jedan
kreditor, a navodi se u valuti otplate. Zbroj učešća svih kreditora treba biti
jednak iznosu kredita u valuti otplate.

**Vrsta
ugovora**

*1 Normalan*
– Većina kredita je ovog tipa, tj. pojedinačni
krediti s ugovorenim rokovima dospijeća i kamatnom stopom.

*2 Revolving* – Vrsta ugovora kojim kreditor odobrava
kredit u određenom iznosu i unutar određenog vremenskog razdoblja. Otplatom
dijela kredita pruža se mogućnost novog korištenja, tako da visina duga nikad
ne smije prijeći ugovoreni limit.

*3 Okvirni*
– Vrsta ugovora kojim kreditor, unutar određenog vremenskog razdoblja, odobrava
korištenje više pojedinačnih kredita, s time da ukupan iznos svih kredita ne
može biti veći od ugovorene okvirne svote. Uvjeti pojedinačnih kredita nisu
nužno isti. Obrazac K3 dostavlja se za okvirni
ugovor, samo ukoliko pojedinačni krediti unutar okvirnog ugovora imaju
jedinstveni plan naplate od inozemstva.

*4 Konkretni
kao dio okvirnog* – Pojedinačni kredit unutar okvirnog kredita. Obrazac K3 dostavlja se za svaki pojedinačni kredit, samo ukoliko
pojedinačni krediti unutar okvirnog ugovora imaju različite planove naplate od
inozemstva.

*5
Reprogramirani* – Pojedinačni kredit na temelju sporazuma s kreditorom kojim
se dužniku omogućava da ranije zaključeni kredit (cijeli ili dio) vrati u novim
ugovorenim rokovima i uz druge uvjete.

*6
Refinancirani* – Pojedinačni kredit na temelju posebnog sporazuma s
kreditorom koji se uzima radi otplate drugog ranije zaključenog kredita. Novim
kreditom otplaćuju se dospjele obveze po glavnicama i kamatama i/ili buduća
dospijeća glavnica i kamata.

*7 Zamjena
duga* – Pojedinačni kredit kojim se uz povoljnije uvjete otplaćuje drugi
ranije zaključeni kredit. Kreditori u ovom slučaju ne moraju biti isti.

*8 Sindicirani*– Kredit koji odobrava grupa kreditora.

*9
Pretvaranje gotovinskog posla u kreditni* – Posao izvoza prvobitno ugovoren
s rokom plaćanja do 90 dana kojem se naknadno na temelju izmjene ugovora s
dobavljačem mijenja rok plaćanja u duži od 90 dana.

*10
Kompenzacija* – Posebni tip normalnog kredita koji kreditor i dužnik
zaključuju radi uravnoteženja međusobne razmjene.

*11
Obveznice* – Svi dužnički vrijednosni papiri.

*12
Preuzimanje potraživanja prema nerezidentima od
drugih nerezidenata* – u slučajevima kad rezident
od nerezidenta kupi potraživanje koje taj nerezident ima prema nekom drugom nerezidentu
ili mu navedeno potraživanje bude ustupljeno (ili kad nekim drugim pravnim
poslom sa nerezidentom stekne potraživanje koje po
svojim ekonomskim učincima predstavlja kreditno potraživanje prema inozemstvu).

**Vrsta
kredita**

*1
Komercijalni kredit* – Kredit za izvoz roba ili usluga, koji izravno
odobrava domaći dobavljač ili izvoznik.

*2 Robni
kredit* – Kredit za izvoz roba i usluga, koji odobrava banka domaćeg
dobavljača ili izvoznika, ili domaća državna agencija za promicanje izvoza.

*3
Financijski kredit* – Kredit kojim kreditor dužniku odobrava novčana
sredstva.

*4 Projektni
kredit* – Kredit za financiranje realizacije određenog projekta kod kojeg u
trenutku zaključenja nije definirana struktura korištenja sredstava.

*5 Bankarska
kratkoročna kreditna linija* – Dozvoljeno prekoračenje na računu inozemne
banke otvorenom kod domaće banke prema ugovoru.

**Trajanje
kredita**

Navesti broj
godina, mjeseci, odnosno dana od prvog korištenja do zadnje otplate glavnice u
obliku »ggg.mm.dd.« Na primjer, ukoliko je kredit
odobren na 18 mjeseci, navesti »001-06-00«.

**Osiguranje od komercijalnih rizika**

Navesti postotak
osiguranja robe u transportu kod osiguravateljskog
društva.

**Izvoznik**

Navesti naziv
i matični broj izvoznika, ukoliko izvoznik zaključuje kredit odobrenja u ime i
za račun dobavljača.

**Naplata
glavnice**

U rubrici
»Dinamika naplate glavnice» odabire se broj »1« ako svaka obročna naplata
(anuitet) u sebi sadrži jednaku naplatnu kvotu (tj.
dio glavnice koji se otplaćuje), broj »2« ako se naplata temelji na jednakim
obrocima (anuitetima), a broj »3« ako je naplata glavnice jednokratna. U svim
ostalim slučajevima odabire se broj »4«.

Ukoliko je u
rubrici »Naplata se temelji na:« izabrano »na svakom korištenju«, rubrike
»poček«, »broj naplata glavnice u godini« i »ukupan broj naplate glavnice«
popunjavaju se samo kad su njihove vrijednosti iste za svako korištenje. Inače
se ove rubrike ne popunjavaju (u tom slučaju u rubrici »dinamika naplate
glavnice« treba odabrati »4 – ostalo«).

**Plaćanje
kamata**

Ukoliko
podnositelj nije u mogućnosti utvrditi udio kamate u otplati kredita (što se
može dogoditi, na primjer, kod leasing aranžmana), u
ovoj rubrici treba odabrati opciju »10 – kamata uključena u glavnicu«. U tom
slučaju, kod popunjavanja plana otplate kredita u obrascu K3
sve planirane otplate iskazuju se kao otplate glavnice.

Odluka, NN 70/2005-1395
Opći uvjeti korištenjaZaštita privatnosti[Pristup podatcima](/data_access_hr.aspx)[ELI](/about_eli_hr.aspx)

©2026. g. Narodne novine d.d.

, izrada [Novena d.o.o.](http://novena.hr/)