## Pravilnik o izmjenama Pravilnika o obveznom sadržaju, rokovima i obliku obveznih izvješća o radu investicijskih fondova, društava za upravljanje i depozitne banke

### NN 42/2011 (13.4.2011.), Pravilnik o izmjenama Pravilnika o obveznom sadržaju, rokovima i obliku obveznih izvješća o radu investicijskih fondova, društava za upravljanje i depozitne banke

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

1013

Na temelju odredbi članaka 226. Zakona o investicijskim fondovima («Narodne novine«, broj 150/05), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga je na sjednici održanoj 7. travnja 2011. donijela

PRAVILNIK

O IZMJENAMA PRAVILNIKA O OBVEZNOM SADRŽAJU, ROKOVIMA I OBLIKU OBVEZNIH IZVJEŠĆA O RADU INVESTICIJSKIH FONDOVA, DRUŠTAVA ZA UPRAVLJANJE I DEPOZITNE BANKE

Članak 1.

(1) U Pravilniku o obveznom sadržaju, rokovima i obliku obveznih izvješća o radu investicijskih fondova, društava za upravljanje i depozitne banke (»Narodne novine« broj 155/09 i 65/10) u Prilogu 1. Izvješća o radu investicijskih fondova točka 3. Dodatni izvještaji uz financijske izvještaje investicijskog fonda podtočka 3.1. OBR DFIIF, izvještaj pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim osobama fonda i podtočka 3.2. OBR DFINF, izvještaj pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim osobama fonda, mijenjaju se i glase kao u Prilogu ovog Pravilnika.

(2) U Prilogu 1. Izvješća o radu investicijskih fondova točka 3. Dodatni izvještaji uz financijske izvještaje investicijskog fonda podtočka 3.1. OBR DFIIF, iza izvještaja pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda dodaje se izvještaj pod brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda koji glasi kao u Prilogu ovog Pravilnika i podtočka 3.2. OBR DFINF iza izvještaja pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda dodaje se izvještaj pod rednim brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda koji glasi kao u Prilogu ovog Pravilnika.

Članak 2.

U članku 3. iza stavka 3. dodaje se stavak 4. koji glasi: »(4) Iznimno od stavka 2. ovog članka, društvo za upravljanje je dužno dodatne izvještaje uz financijske izvještaje investicijskih fondova pod brojem 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda i brojem 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda sastavljati za mjesečna razdoblja i dostavljati Agenciji mjesečno u roku od 5 radnih dana po proteku mjeseca na koji se izvještaj odnosi.«

Članak 3.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa: 011-02/09-04/71

Urbroj: 326-01-11-9

Zagreb, 7. travnja 2011.

Predsjednik Uprave
Ante Samodol, v. r.

PRILOG

3.1. OBR DFIIF

05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda

06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda

3.2. OBR DFINF

05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda

06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda

3.1. OBR DFIIF

05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda

06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama\* fonda za razdoblje od \_ do \_, u HRK | | | | | | |
| Naziv povezane/relevantne osobe | Opis transakcije | Datum transakcije | Količina/ nominalna vrijednost | Trošak nabave | Vrijednost transakcije | Realizirani dobitak (gubitak) |
| Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Dioničari/imatelji udjela društva za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Depozitna banka |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Revizor |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Investicijska društva/kreditne institucije |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Ostale povezane/relevantne osobe |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| \*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) | | | | | | |

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama\* fonda, u HRK | | | | | | |
| Naziv povezane/relevantne osobe | Imovina  (stanje na izvještajni dan \_\_\_\_\_) | Obveze  (stanje na izvještajni dan) \_\_ | Prihod  (za razdoblje od \_ do \_) | Rashod  (za razdoblje od \_\_ do \_) |  |  |
| Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
| Dioničari/imatelji udjela društva |  |  |  |  |  |  |
| Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |  |  |  |  |  |  |
| Depozitna banka |  |  |  |  |  |  |
| Revizor |  |  |  |  |  |  |
| Investicijska društva/kreditne institucije |  |  |  |  |  |  |
| Ostale povezane/relevantne osobe |  |  |  |  |  |  |
| \*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) | | | | | | |

3.2. OBR DFINF

05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama fonda

06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama fonda

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 05. Izvještaj o transakcijama s povezanim/relevantnim osobama\*fonda za razdoblje od \_ do \_, u HRK | | | | | | |
| Naziv povezane/relevantne osobe | Opis transakcije | Datum transakcije | Količina/ nominalna vrijednost | Trošak nabave | Vrijednost transakcije | Realizirani dobitak (gubitak) |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Dioničari/imatelji udjela društva za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Depozitna banka |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Revizor |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Investicijska društva/kreditne institucije |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| Ostale povezane/relevantne osobe |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |
| \*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) | | | | | | |

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 06. Izvještaj o pozicijama iz odnosa s povezanim/relevantnim osobama\* fonda, u HRK | | | | | | |
| Naziv povezane/relevantne osobe | Imovina  (stanje na izvještajni dan  \_\_\_\_) | Obveze  (stanje na izvještajni dan)  \_\_\_\_\_ | Prihod  (za razdoblje od \_ do \_) | Rashod  (za razdoblje od \_ do \_) |  |  |
| Društvo za upravljanje investicijskim fondovima |  |  |  |  |  |  |
| Dioničari/imatelji udjela društva |  |  |  |  |  |  |
| Investicijski fondovi pod upravljanjem društva za upravljanje |  |  |  |  |  |  |
| Depozitna banka |  |  |  |  |  |  |
| Revizor |  |  |  |  |  |  |
| Investicijska društva/kreditne institucije |  |  |  |  |  |  |
| Ostale povezane/relevantne osobe |  |  |  |  |  |  |
| \*članak 4. točke 11. i 12. Zakona o tržištu kapitala (»Narodne novine«, broj 88/08, 146/08 i 74/09) | | | | | | |

Pravilnik, NN 42/2011-1013