## Odluka o privremenom financiranju poslova, funkcija i programa državnih tijela i drugih proračunskih korisnika državnog proračuna Republike Hrvatske u prvom tromjesečju 2012. godine

### NN 131/2011 (17.11.2011.), Odluka o privremenom financiranju poslova, funkcija i programa državnih tijela i drugih proračunskih korisnika državnog proračuna Republike Hrvatske u prvom tromjesečju 2012. godine

HRVATSKI SABOR

2618

Na temelju članka 42. stavka 2. Zakona o proračunu (»Narodne novine«, broj 87/08) Hrvatski sabor na sjednici 28. listopada 2011. donio je

ODLUKU

O PRIVREMENOM FINANCIRANJU POSLOVA, FUNKCIJA I PROGRAMA DRŽAVNIH TIJELA I DRUGIH PRORAČUNSKIH KORISNIKA DRŽAVNOG PRORAČUNA REPUBLIKE HRVATSKE U PRVOM TROMJESEČJU 2012. GODINE

I. OPĆI DIO

I.

Odluka o privremenom financiranju poslova, funkcija i programa državnih tijela i drugih proračunskih korisnika državnog proračuna Republike Hrvatske u prvom tromjesečju 2012. godine (u daljnjem tekstu: Odluka) sastoji se od:

                                        A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

|  |  |
| --- | --- |
|  | Plan za I. – III. 2012. |
| PRIHODI POSLOVANJA | 25.078.053.142 |
| PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE | 96.639.425 |
| RASHODI POSLOVANJA | 27.089.294.794 |
| RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE | 205.566.656 |
| RAZLIKA – VIŠAK/MANJAK | -2.120.168.883 |
|  |  |
| B. RAČUN FINANCIRANJA | |
|  | Plan za I. – III. 2012. |
| PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 5.722.698.116 |
| IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 3.602.529.233 |
| NETO FINANCIRANJE | 2.120.168.883 |
| VIŠAK/MANJAK + NETO FINANCIRANJE | 0 |

II.

Prihodi i rashodi te primici i izdaci po ekonomskoj klasifikaciji utvrđuju se u Računu prihoda i rashoda i Računu financiranja Odluke, kako slijedi:

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

PRIHODI POSLOVANJA

| Razred | Skupina | Podskupina | Naziv prihoda | Plan za I. – III. 2012. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 6 |  |  | PRIHODI POSLOVANJA | 25.078.053.142 |
|  | 61 |  | Prihodi od poreza | 14.186.143.789 |
|  |  | 611 | Porez i prirez na dohodak | 462.162.845 |
|  |  | 612 | Porez na dobit | 1.554.810.599 |
|  |  | 613 | Porezi na imovinu | 97.436.089 |
|  |  | 614 | Porezi na robu i usluge | 11.666.915.452 |
|  |  | 615 | Porezi na međunarodnu trgovinu i transakcije | 404.818.804 |
|  |  |  |  |  |
|  | 62 |  | Doprinosi | 9.510.011.550 |
|  |  | 621 | Doprinosi za zdravstveno osiguranje | 4.335.610.562 |
|  |  | 622 | Doprinosi za mirovinsko osiguranje | 4.725.662.616 |
|  |  | 623 | Doprinosi za zapošljavanje | 448.738.372 |
|  |  |  |  |  |
|  | 63 |  | Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna | 107.266.887 |
|  |  | 631 | Pomoći od inozemnih vlada | 2.012.000 |
|  |  | 632 | Pomoći od međunarodnih organizacija te institucija i tijela EU | 94.492.040 |
|  |  | 633 | Pomoći iz proračuna | 10.532.847 |
|  |  | 634 | Pomoći od ostalih subjekata unutar općeg proračuna | 230.000 |
|  |  |  |  |  |
|  | 64 |  | Prihodi od imovine | 220.198.705 |
|  |  | 641 | Prihodi od financijske imovine | 5.904.585 |
|  |  | 642 | Prihodi od nefinancijske imovine | 196.921.237 |
|  |  | 643 | Prihodi od kamata za dane zajmove | 17.372.883 |
|  |  |  |  |  |
|  | 65 |  | Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknada | 924.212.747 |
|  |  | 651 | Upravne i administrativne pristojbe | 190.860.581 |
|  |  | 652 | Prihodi po posebnim propisima | 733.352.166 |
|  |  |  |  |  |
|  | 66 |  | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od donacija | 10.271.856 |
|  |  | 661 | Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga | 9.102.256 |
|  |  | 663 | Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna | 1.169.600 |
|  |  |  |  |  |
|  | 68 |  | Kazne, upravne mjere i ostali prihodi | 119.947.608 |
|  |  | 681 | Kazne i upravne mjere | 113.947.608 |
|  |  | 683 | Ostali prihodi | 6.000.000 |

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE | | | | |
|  |  |  |  |  |
| Razred | Skupina | Podskupina | Naziv prihoda | Plan za I – III 2012. |
| 7 |  |  | PRIHODI OD PRODAJE NEFINANCIJSKE IMOVINE | 96.639.425 |
|  | 71 |  | Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne imovine | 26.089.445 |
|  |  | 711 | Prihodi od prodaje materijalne imovine – prirodnih bogatstava | 26.089.445 |
|  |  |  |  |  |
|  | 72 |  | Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne imovine | 70.349.980 |
|  |  | 721 | Prihodi od prodaje građevinskih objekata | 69.756.132 |
|  |  | 722 | Prihodi od prodaje postrojenja i opreme | 3.000 |
|  |  | 723 | Prihodi od prodaje prijevoznih sredstava | 590.848 |
|  |  |  |  |  |
|  | 74 |  | Prihodi od prodaje proizvedene kratkotrajne imovine | 200.000 |
|  |  | 741 | Prihodi od prodaje zaliha | 200.000 |

RASHODI POSLOVANJA

| Razred | Skupina | Podskupina | Naziv rashoda | Plan za I. – III. 2012. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 |  |  | RASHODI POSLOVANJA | 27.089.294.794 |
|  | 31 |  | Rashodi za zaposlene | 5.604.494.649 |
|  |  | 311 | Plaće (Bruto) | 4.620.332.296 |
|  |  | 312 | Ostali rashodi za zaposlene | 71.309.567 |
|  |  | 313 | Doprinosi na plaće | 912.852.786 |
|  | 32 |  | Materijalni rashodi | 1.756.764.559 |
|  |  | 321 | Naknade troškova zaposlenima | 320.259.107 |
|  |  | 322 | Rashodi za materijal i energiju | 361.605.062 |
|  |  | 323 | Rashodi za usluge | 927.614.526 |
|  |  | 324 | Naknade troškova osobama izvan radnog odnosa | 1.076.283 |
|  |  | 329 | Ostali nespomenuti rashodi poslovanja | 146.209.581 |
|  | 34 |  | Financijski rashodi | 2.141.282.984 |
|  |  | 341 | Kamate za izdane vrijednosne papire | 1.764.504.147 |
|  |  | 342 | Kamate za primljene kredite i zajmove | 253.065.192 |
|  |  | 343 | Ostali financijski rashodi | 123.713.645 |
|  | 35 |  | Subvencije | 828.118.987 |
|  |  | 351 | Subvencije trgovačkim društvima u javnom sektoru | 406.150.000 |
|  |  | 352 | Subvencije trgovačkim društvima, poljoprivrednicima i obrtnicima izvan javnog sektora | 421.968.987 |
|  | 36 |  | Pomoći dane u inozemstvo i unutar općeg proračuna | 870.995.094 |
|  |  | 361 | Pomoći inozemnim vladama | 5.028.637 |
|  |  | 363 | Pomoći unutar općeg proračuna | 865.966.457 |
|  | 37 |  | Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade | 15.161.512.816 |
|  |  | 371 | Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja | 11.810.387.282 |
|  |  | 372 | Ostale naknade građanima i kućanstvima iz proračuna | 3.351.125.534 |
|  | 38 |  | Ostali rashodi | 726.125.705 |
|  |  | 381 | Tekuće donacije | 251.313.436 |
|  |  | 382 | Kapitalne donacije | 89.511.552 |
|  |  | 383 | Kazne, penali i naknade štete | 20.486.000 |
|  |  | 385 | Izvanredni rashodi | 40.000.000 |
|  |  | 386 | Kapitalne pomoći | 324.814.717 |

RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE

| Razred | Skupina | Podskupina | Naziv rashoda | Plan za I. – III. 2012. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 4 |  |  | RASHODI ZA NABAVU NEFINANCIJSKE IMOVINE | 205.566.656 |
|  | 41 |  | RASHODI ZA NABAVU NEPROIZVEDENE DUGOTRAJNE IMOVINE | 4.514.695 |
|  |  | 412 | Nematerijalna imovina | 4.514.695 |
|  | 42 |  | Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine | 187.085.698 |
|  |  | 421 | Građevinski objekti | 98.061.486 |
|  |  | 422 | Postrojenja i oprema | 65.483.443 |
|  |  | 423 | Prijevozna sredstva | 15.608.156 |
|  |  | 424 | Knjige, umjetnička djela i ostale izložbene vrijednosti | 95.616 |
|  |  | 426 | Nematerijalna proizvedena imovina | 7.836.997 |
|  | 43 |  | Rashodi za nabavu plemenitih metala i ostalih pohranjenih vrijednosti | 215.000 |
|  |  | 431 | Plemeniti metali i ostale pohranjene vrijednosti | 215.000 |
|  | 44 |  | Rashodi za nabavu proizvedene kratkotrajne imovine | 1.590.000 |
|  |  | 441 | Rashodi za nabavu zaliha | 1.590.000 |
|  | 45 |  | Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini | 12.161.263 |
|  |  | 451 | Dodatna ulaganja na građevinskim objektima | 11.491.263 |
|  |  | 452 | Dodatna ulaganja na postrojenjima i opremi | 450.000 |
|  |  | 454 | Dodatna ulaganja za ostalu nefinancijsku imovinu | 220.000 |

B. RAČUN FINANCIRANJA

| Razred | Skupina | Podskupina |  | Plan za I. – III. 2012. |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  |  | NETO FINANCIRANJE | 2.120.168.883 |
| 8 |  |  | PRIMICI OD FINANCIJSKE IMOVINE I ZADUŽIVANJA | 5.722.698.116 |
|  | 81 |  | Primljene otplate (povrati) glavnice danih zajmova | 58.271.391 |
|  |  | 812 | Primici (povrati) glavnice zajmova danih neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima | 23.771.391 |
|  |  | 816 | Primici (povrati) glavnice zajmova danih trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora | 34.500.000 |
|  | 84 |  | Primici od zaduživanja | 5.664.426.725 |
|  |  | 841 | Primljeni krediti i zajmovi od međunarodnih organizacija, institucija i tijela EU te inozemnih vlada | 72.042.448 |
|  |  | 842 | Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih financijskih institucija u javnom sektoru | 30.000.000 |
|  |  | 844 | Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora | 5.562.384.277 |
| 5 |  |  | IZDACI ZA FINANCIJSKU IMOVINU I OTPLATE ZAJMOVA | 3.602.529.233 |
|  | 51 |  | Izdaci za dane zajmove | 436.371.391 |
|  |  | 512 | Izdaci za dane zajmove neprofitnim organizacijama, građanima i kućanstvima | 23.771.391 |
|  |  | 514 | Izdaci za dane zajmove trgovačkim društvima u javnom sektoru | 400.000.000 |
|  |  | 516 | Izdaci za dane zajmove trgovačkim društvima i obrtnicima izvan javnog sektora | 1.600.000 |
|  |  | 517 | Dani zajmovi drugim razinama vlasti | 11.000.000 |
|  | 53 |  | Izdaci za dionice i udjele u glavnici | 57.650.000 |
|  |  | 531 | Dionice i udjeli u glavnici kreditnih i ostalih financijskih institucija u javnom sektoru | 50.000.000 |
|  |  | 533 | Dionice i udjeli u glavnici kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora | 7.650.000 |
|  | 54 |  | Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i zajmova | 190.232.545 |
|  |  | 541 | Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od međunarodnih organizacija, institucija i tijela EU te inozemnih vlada | 92.778.501 |
|  |  | 542 | Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od kreditnih i ostalih financijskih institucija u javnom sektoru | 24.126.463 |
|  |  | 544 | Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog sektora | 73.327.581 |
|  | 55 |  | Izdaci za otplatu glavnice za izdane vrijednosne papire | 2.918.275.297 |
|  |  | 551 | Izdaci za otplatu glavnice za izdane trezorske zapise | 2.796.300.000 |
|  |  | 552 | Izdaci za otplatu glavnice za izdane obveznice | 121.975.297 |

POSEBNI DIO

III.

Rashodi poslovanja i rashodi za nabavu nefinancijske imovine u Odluci u iznosu od 27.294.861.450,00 kuna i izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova u iznosu od 3.602.529.233,00 kuna raspoređuju se po korisnicima i programima u Posebnom dijelu Odluke kako slijedi:

[POSEBNI DIO](dodatni/417851.pdf)

ZAVRŠNE ODREDBE

IV.

U Odluci se planiraju sredstva proračunske zalihe u iznosu od 40.000.000,00 kuna.

V.

Ovlašćuje se Vlada Republike Hrvatske da se može u razdoblju privremenog financiranja zadužiti na inozemnom i domaćem tržištu novca i kapitala do ukupnog iznosa od 5.664.426.725,00 kuna iskazanog u Računu financiranja Odluke.

Tekuće otplate glavnice državnoga duga, iskazane u Računu financiranja Odluke u iznosu od 3.108.507.842,00 kuna, te pripadajuće kamate imaju u izvršavanju Odluke prednost pred svim ostalim rashodima i izdacima.

Ukupna visina zaduženja iskazana u financijskim planovima izvanproračunskih korisnika državnog proračuna iznosi 862.000.000,00 kuna. Tekuće otplate glavnice duga iskazane u financijskim planovima izvanproračunskih korisnika državnog proračuna iznose 691.445.500,00 kuna.

VI.

U razdoblju privremenog financiranja visina novih financijskih jamstava iznosi 2.200.000.000,00 kuna, od čega se 862.000.000,00 kuna odnosi na izvanproračunske korisnike državnog proračuna iz točke V. stavka 3. ove Odluke.

U razdoblju privremenog financiranja jamstvena zaliha za financijska državna jamstva iznosi 400.000.000,00 kuna.

Za dana financijska jamstva zaračunava se provizija u skladu s propisima kojima se uređuju državne potpore u obliku jamstava.

VII.

Vlada Republike Hrvatske će na prijedlog Ministarstva financija donijeti odluku o preraspodjeli sredstava za rashode poslovanja, nabavu nefinancijske imovine, izdatke za dane zajmove i izdatke za dionice i udjele u glavnici, u okviru u ovoj Odluci planiranih sredstava za navedene rashode i izdatke.

Sredstva učešća Republike Hrvatske planirana u ovoj Odluci za financiranje projekata koji se sufinanciraju iz predpristupnih programa pomoći Europske unije mogu se preraspodjeljivati samo između tih projekata.

VIII.

Uz ovu Odluku Hrvatskom saboru dostavlja se financijski plan Hrvatskih voda, Hrvatskih cesta, Državne agencije za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka, Fonda za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost i Agencije za upravljanje državnom imovinom za prvo tromjesečje 2012. godine, radi davanja suglasnosti.

IX.

U razdoblju privremenog financiranja na odgovarajući se način primjenjuju odredbe Zakona o izvršavanju Državnog proračuna Republike Hrvatske za 2011. godinu (»Narodne novine«, br. 140/10), osim članka 7., članka 9., članka 11. stavka 1., članka 18., članka 22., članka 27., članka 28., članka 32. stavka 2., 3. i 12., članka 34. i članka 38. stavka 6.

X.

U razdoblju privremenog financiranja primjenjuje se Naredba o načinu uplaćivanja prihoda proračuna, obveznih doprinosa te prihoda za financiranje drugih javnih potreba u 2011. godini.

XI.

Ova Odluka objavit će se u Narodnim novinama, a stupa na snagu 1. siječnja 2012. godine.

Klasa: 400-06/11-01/06

Zagreb, 28. listopada 2011.

HRVATSKI SABOR

Predsjednik
Hrvatskoga sabora
Luka Bebić, v. r.

Odluka, NN 131/2011-2618