### NN 28/2015 (13.3.2015.), Pravilnik o izmjenama i dopunama Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih financijskih izvještaja i drugih izvještaja društva za upravljanje alternativnim investicijskim fondovima

HRVATSKA AGENCIJA ZA NADZOR FINANCIJSKIH USLUGA

599

Na temelju članka 63. stavaka 2., 3., 5. i 7. Zakona o alternativnim investicijskim fondovima (»Narodne novine«, broj 16/2013 i 143/2014) i članka 15. stavka 5. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, broj 109/2007, 54/2013 i 121/2014) Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (dalje: Agencija) na sjednici Upravnog vijeća održanoj 6. ožujka 2015. godine donijela je

PRAVILNIK

O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU GODIŠNJIH I POLUGODIŠNJIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA DRUŠTVA ZA UPRAVLJANJE ALTERNATIVNIM INVESTICIJSKIM FONDOVIMA

Članak 1.

U članku 6. stavku 1. Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih financijskih izvještaja i drugih izvještaja društva za upravljanje alternativnim investicijskim fondovima (»Narodne novine«, broj 142/2013 i 81/2014) druga alineja mijenja se i glasi:

»– izvještaje o strukturi financijske imovine i obveza iz članka 5. ovog Pravilnika sa stanjem na zadnji dan poslovne godine, odnosno sa stanjem na zadnji dan izvještajnog razdoblja od prvih šest mjeseci poslovne godine.«.

Članak 2.

(1) U članku 7. stavku 2. redni broj »3.« zamjenjuje se rednim brojem »2.«.

(2) U stavku 3. redni broj »4.« zamjenjuje se rednim brojem »3.«.

Članak 3.

(1) U članku 8. stavku 4. redni broj »3.« zamjenjuje se rednim brojem »2.«.

(2) U stavku 5. redni broj »4.« zamjenjuje se rednim brojem »3.«.

Članak 4.

Dosadašnji Prilog 3 zamjenjuje se novim Prilogom 3 koji je sastavni dio ovog Pravilnika.

Članak 5.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa: 011-02/13-04/62
Urbroj: 326-01-440-15-4
Zagreb, 6. ožujka 2015.

Predsjednik Upravnog vijeća
Petar-Pierre Matek, v. r.

**PRILOG 3.**

Izvještaj o strukturi financijske imovine i obveza UAIF-a

Depoziti

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| BIC banke | Naziv banke | Ugovoreni iznos u valuti glavnice | Oznaka valute | Iznos kamata u valuti | Zbroj glavnice i kamate u HRK |

Dionice

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ISIN | Naziv izdavatelja | Količina | Fer cijena u valuti | Oznaka valute | Vrijednost ulaganja u HRK | Udjel u vlasništvu izdavatelja |

Dužnički vrijednosni papiri

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ISIN | Naziv izdavatelja | Nominalna vrijednost u valuti | Oznaka  valute | Fer cijena | Iznos kamata u valuti | Zbroj glavnice i kamate u HRK | Udjel u izdanju |

Instrumenti tržišta novca

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ISIN | Naziv izdavatelja | Nominalna vrijednost u valuti | Oznaka  valute | Fer cijena | Vrijednost ulaganja u HRK | Udjel u izdanju |

Udjeli investicijskih fondova

|  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ISIN | Naziv društva za upravljanje | Naziv fonda | Količina | Fer cijena u valuti | Oznaka  valute | Vrijednost ulaganja u HRK | Udjel u izdanju |

Izvedenice

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Vrsta  izvedenice | Opis | | Druga ugovorna strana | | OIB druge ugovorne strane | | Datum sklapanja ugovora | | Datum dospijeća | |
| Nominalna  vrijednost u valuti | | Oznaka valute | | Ugovoreni tečaj/  Izvršna cijena | | Spot tečaj/  cijena | | Fer vrijednost ulaganja u HRK | |  |

Poslovni udjeli

|  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Naziv društva | OIB društva | Opis | Vrijednost ulaganja u HRK | Udjel u vlasništvu izdavatelja |

Repo ugovor (obrnuti repo ugovor)

|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Opis (repo/obrnuti repo ugovor) | | Broj ugovora | Datum sklapanja ugovora | | Datum dospijeća ugovora | | | Naziv druge ugovorne strane | |
| Ugovoreni iznos glavnice u valuti | Oznaka valute | | | Ugovorena repo stopa | | Vrijednost u HRK | Vrijednost kolaterala u HRK | |  |

Kolateral repo ugovora (obrnuti repo ugovor)

|  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Broj ugovora | ISIN | Cijena | Količina/nominalna vrijednost | Oznaka valute | Vrijednost kolaterala u HRK |

Ostala imovina

|  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Opis | Datum sklapanja | | Datum dospijeća | | | Naziv druge ugovorne strane/izdavatelja |
| Ugovoreni iznos glavnice u valuti | | Oznaka valute | | Ugovorena kamata | Vrijednost ulaganja u HRK | |

28 13.03.2015 Pravilnik o izmjenama i dopunama Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih financijskih izvještaja i drugih izvještaja društva za upravljanje alternativnim investicijskim fondovima

28 13.03.2015 Pravilnik o izmjenama i dopunama Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih financijskih izvještaja i drugih izvještaja društva za upravljanje alternativnim investicijskim fondovima