English: Table 2 - Metrics for Financial Management Functions Metrics for Financial Management Functions COMMONLY USED METRICS FOR FINANCIAL MANAGEMENT FUNCTIONS Financial Planning and Analysis Accounts Payable Accounts Receivable - Cycle time to perform strategic planning - Cycle time to prepare annual budget estimates - Cycle time to prepare financial forecasts - Per cent of time spent reviewing/adjusting financial forecasts - Duration of forecast cycle - Forecast cycles per year - Per cent of time spent on data collection and manipulation - Percentage of time spent on reviews and presentations - Client feedback - Total cost of management reporting/$1000 budget - Cycle time for senior management to get reports - Per cent of time spent preparing ARLU and Main Estimates - Number of invoices processed - Number of errors - Cost per invoice processed - Labour cost per invoice processed - Number of invoices processed per FTE - Per cent of transactions without error - Cycle time to schedule payment - Per cent of invoices that are paid on time - Per cent of payments that are first time error free - Per cent of billings that are error free - Average personnel cost per line item billed/collected - Accounts receivable turnover - Per cent of invoices paid on time - Number of remittances processed per FTE - Total cost of accounts receivable/$1000 revenues - Per cent of time spent on query resolutions - Ageing of accounts receivable Travel Financial Systems Pay Processing (Sect. 33 FAA) - Average cycle time to approve and reimburse claims - Total cost per expense report processed - Labour cost per expense report processed - Number of expense reports processed per FTE - Project lead-time - System downtime - Total cost as per cent of total finance function budget - Total cost of financial system/$1000 departmental budget - Total cost as per cent of payroll - Cycle time to perform approval - Cycle time to process adjustments - Per cent of employees on direct deposit Note:
French: Tableau 2 - Paramètres des fonctions de gestion financière Paramètres des fonctions de gestion financière PARAMÈTRES SOUVENT UTILISÉS POUR LES FONCTIONS DE GESTION FINANCIÈRE Planification et analyse financières Comptes fournisseurs Comptes clients - Cycle de base pour réaliser la planification stratégique - Cycle de base pour préparer les estimations budgétaires annuelles - Cycle de base pour préparer des prévisions financières - Proportion du temps consacré à la révision/à l'ajustement des prévisions financières - Durée du cycle prévisionnel - Nombre de cycles prévisionnels annuels - Proportion du temps consacré à la collecte et au traitement de données - Proportion du temps consacré aux examens et présentations - Commentaires du client - Coût total des rapports de gestion/par tranche de 1 000 $ de budget - Cycle de base pour que les cadres supérieurs obtiennent des rapports - Proportion du temps consacré à préparer la MJANR et le budget principal des dépenses - Nombre de factures traitées - Nombre d'erreurs - Coût par facture traitée - Coût de la main-d'oeuvre par facture traitée - Nombre de factures traitées par ÉTP - Proportion des transactions exemptes d'erreur - Cycle de base pour effectuer les paiements - Proportion des factures acquittées à temps - Proportion des paiements exempts d'erreur la première fois - Proportion des factures exemptes d'erreurs - Coût moyen en personnel par article facturé/perçu - Roulement des comptes clients - Proportion des factures payées à temps - Nombre de remises traitées par ÉTP - Coût total des comptes clients/recettes de 1 000 $ - Proportion du temps consacré au règlement de demandes - Classement chronologique des débiteurs Déplacements Systèmes financiers Traitement de la paie (art. 33 de la LGFP) - Cycle de base moyen pour approuver et rembourser les réclamations - Coût total par rapport de frais traité - Coût de main-d'oeuvre par rapport de frais traité - Nombre de rapports de frais traité par ÉTP - Délai d'exécution du projet - Temps d'arrêt du système - Coût total en proportion du budget total de la fonction des finances - Coût total du système financier/par tranche de 1 000 $ de budget ministériel - Coût total en proportion de la liste de paie (pourcentage de la paie totale) - Cycle de base pour l'approbation - Cycle de base de traitement des ajustements - Pourcentage des employés qui utilisent le dépôt direct Note :