English: Income Statistics 2005 - 2003 tax year Final Basic Table 3A - Sample Data for Quebec Taxable returns by major source of income (all money figures in thousands of dollars) Self Empl.prof. inc Rev. Item Number Amount $ Number of taxable returns 1 48,710 Number of non-taxable returns 2 Total number of returns 3 48,710 Sources of income Employment income 4 10,980 208,535 Commissions (from employment) 5 260 1,817 Other employment income 6 5,320 9,822 Old Age Security pension 7 2,370 12,168 CPP or QPP benefits 8 4,050 27,950 Other pensions or superannuation 9 1,680 30,075 Employment Insurance benefits 10 790 4,268 Taxable amount of dividends 11 16,080 80,691 Investment & other invest. income 12 20,730 67,731 Annuity income 13 1,440 28,367 Net rental income 14 6,290 14,275 Taxable capital gains 15 5,760 32,705 RRSP income 16 2,280 18,680 Net business income 17 1,140 84 Net professional income 18 48,620 4,862,482 Net commission income 19 300 1,314 Net farming income 20 400 (1,529) Net fishing income 21 Tax-exempt income 22 510 950 Other income 23 8,210 43,817 Total income assessed 24 48,710 5,445,623 Deductions RPP contributions 25 2,870 5,399 RRSP contributions 26 35,390 384,751 Annual union, professional, or like dues 27 7,820 8,522 Child care expenses 28 5,310 14,233 Carrying charges and interest expenses 29 8,210 25,593 CPP or QPP contributions 30 46,230 64,344 Other employment expenses 31 120 527 Clergy residence deduction 32 Other deductions (from total income) 33 3,510 33,334 Total deduction before adjustments 34 48,270 536,703 Net income before adjustments 35 48,710 4,908,920 Social benefits repayment 36 1,640 7,008 Net income after adjustment 37 48,710 4,901,912 Capital gains deduction 38 130 2,940 Additional deductions (from net income) 39 2,840 11,820 Total deductions (from Net income) 40 2,980 16,182 Non-refundable tax credits Taxable income assessed 41 48,710 4,885,730 Basic personal amount 42 48,710 376,903 Age amount 43 860 1,980 Spousal or equivalent-to-spouse amount 44 5,160 27,118 CPP or QPP contributions 45 47,330 69,765 Employment Insurance premiums 46 7,030 2,657 Pension income amount 47 2,590 2,465 Caregiver amount 48 220 717 Disability amount 49 310 2,514 Tuition fees and education amount 50 7,760 31,889 Interest paid on student loans 51 3,970 3,050 Amounts transferred from spouse 52 1,110 3,485 Allowable portion of medical expenses 53 12,230 27,249 Total tax credits on above 54 48,710 87,952 Donations allowed Charitable donations/Government gifts 55 27,410 45,677 Cultural and ecological gifts 56 100 1,972 Total tax credits on donations 57 27,410 13,239 Total non-refundable tax credits 58 48,710 101,191 Tax payable Basic federal tax 59 48,690 1,043,122 Dividend tax credit 60 14,900 10,750 Federal tax 61 46,790 895,764 Net federal tax 62 48,690 1,039,198 Net provincial tax 63 1,900 46,477 Total tax payable 64 48,710 1,092,683
French: Statistiques sur le revenu 2005 - Année d'imposition 2003 Tableau de base 3A pour le Québec Déclarations imposables selon la principale source de revenu (tous les montants en argent sont en milliers de dollars) de prof.lib.et de trav.indép Ventes Poste Nombre Montant $ Nombre Montant $ Nombre de déclarations imposables 1 48,710 12,990 Nombre de déclarations non imposables 2 Nombre total de déclarations 3 48,710 12,990 Sources de revenu Revenus d'emploi 4 10,980 208,535 1,620 21,048 Commissions (d'emploi) 5 260 1,817 390 5,169 Autres revenus d'emploi 6 5,320 9,822 530 429 Pension de sécurité de la vieillesse 7 2,370 12,168 740 3,206 Prestations du RPC ou du RRQ 8 4,050 27,950 1,350 7,727 Autres pensions et pensions de retraite 9 1,680 30,075 540 8,733 Prestations d'assurance-emploi 10 790 4,268 280 1,164 Montant imposable des dividendes 11 16,080 80,691 2,560 12,415 Revenus de placements 12 20,730 67,731 3,790 4,203 Revenus de rentes 13 1,440 28,367 350 6,983 Revenus nets de location 14 6,290 14,275 2,280 1,311 Gains en capital imposables 15 5,760 32,705 1,450 5,925 Revenu d'un REER 16 2,280 18,680 1,900 10,171 Revenus nets d'entreprise 17 1,140 84 500 (541) Revenus nets de profession libéral 18 48,620 4,862,482 10 195 Revenus nets de commissions 19 300 1,314 12,990 529,403 Revenus nets d'agriculture 20 400 (1,529) 30 (217) Revenus nets de pêche 21 Revenus non imposables 22 510 950 90 98 Autres revenus 23 8,210 43,817 1,070 2,503 Revenu total établi 24 48,710 5,445,623 12,990 619,925 Déductions Cotisations à un RPA 25 2,870 5,399 160 136 Cotisations à un REER 26 35,390 384,751 6,960 55,579 Cotisations syndicales et professionnelles 27 7,820 8,522 1,950 688 Frais de garde d'enfants 28 5,310 14,233 950 1,676 Frais financiers et frais d'intérêts 29 8,210 25,593 1,030 1,928 Cotisations au RPC ou au RRQ 30 46,230 64,344 12,640 15,446 Autres dépenses d'emploi 31 120 527 180 1,165 Déduction pour la résidence d'un membre du 32 clergé Autres déductions (du revenu total) 33 3,510 33,334 600 2,987 Total des déductions avant ajustements 34 48,270 536,703 12,930 79,605 Revenu net avant ajustements 35 48,710 4,908,920 12,990 540,320 Remb. des prestations de progr. Sociaux 36 1,640 7,008 230 683 Revenu net après ajustements 37 48,710 4,901,912 12,990 539,637 Déduction pour gains en capital 38 130 2,940 Déductions supplémentaires (du revenu net) 39 2,840 11,820 620 1,249 Total des déductions (du revenu net) 40 2,980 16,182 620 1,430 Crédits d'impôt non remboursables Revenu imposable établi 41 48,710 4,885,730 12,990 538,207 Montant personnel de base 42 48,710 376,903 12,990 100,736 Montant en raison de l'âge 43 860 1,980 500 1,288 Montant pour conjoint ou équivalent 44 5,160 27,118 1,790 9,933 Cotisations au RPC ou au RRQ 45 47,330 69,765 12,730 16,122 Cotisations à l'assurance-emploi 46 7,030 2,657 1,050 280 Montant pour revenu de pensions 47 2,590 2,465 780 753 Montant pour aidants naturels 48 220 717 Montant pour personnes handicapées 49 310 2,514 20 126 Frais de scolarité et montant reliés aux 50 7,760 31,889 2,100 4,664 études Intérêts payés sur les prêts étudiants 51 3,970 3,050 200 76 Montants transférés du conjoint 52 1,110 3,485 100 280 Partie déductible des frais médicaux 53 12,230 27,249 3,410 5,624 Total des crédits d'impôt ci-dessus 54 48,710 87,952 12,990 22,381 Dons accordés Dons de bienfaisance/dons au gouvernement 55 27,410 45,677 4,740 5,841 Dons des biens culturels ou écosensibles 56 100 1,972 Total des crédits d'impôt pour les dons 57 27,410 13,239 4,730 1,601 Total des crédits d'impôt non remboursables 58 48,710 101,191 12,990 23,981 Impôt à payer Impôt fédéral de base 59 48,690 1,043,122 12,990 77,448 Crédit d'impôt pour dividendes 60 14,900 10,750 2,340 1,654 Impôt fédéral 61 46,790 895,764 12,990 77,429 Impôt fédéral net 62 48,690 1,039,198 12,990 76,897 Impôt provincial net 63 1,900 46,477 Total de l'impôt à payer 64 48,710 1,092,683 12,990 77,581