English: Reserve Fund Balance at beginning of the year Appropriation of prior year’s profit (*) Transfer from Additional reserves Payable by Member States Balance at end of the year Less: Receivable from Member States Paid-in balance at end of the year Additional reserves Balance at beginning of the year without IFRS adjustments Cumulative adjustments arising from the application of IAS 39 Adjustment arising from re-measurement of ERI in application of IAS 39 (Note A 24) Balance at beginning of the year with IFRS adjustments Appropriation of prior year’s profit (*) Adjustment arising from re-measurement of ERI in application of IAS 39 (*) (Note A 24) Transfer to Paid in capital Transfer to Reserve Fund Present value adjustment for paid in capital and receivable reserves Changes in fair value during the year Net losses transferred to net profit due to impairment Changes in cash flow hedges during the year Balance at end of the year Special supplementary reserves Balance at beginning of the year Appropriation of prior year’s profit Transfer to structured finance facility Transfer to venture capital operations Balance at end of the year Fund for general banking risks Balance at end of prior year Appropriation of prior year’s profit (*) Balance at beginning of the year (Notes A.15 and L) Funds allocated to structured finance facility Balance at beginning of the year Appropriation of prior year’s profit (*) Transfer from special supplementary reserves Balance at end of the year Funds allocated to venture capital operations Balance at beginning of the year Appropriation of prior year’s profit (*) Transfer from special supplementary reserves Balance at end of the year Profit for the financial year Consolidated reserves and profit for the year Total consolidated own funds 13 641 249 998 846 0 1 725 279 16 365 374 - 1 374 131 14 991 243 - 131 182 - 234 032 585 952 220 738 562 171 - 115 768 0 0 - 234 468 39 943 9 744 75 719 558 079 0 0 0 0 0 1 105 000 - 55 000 1 050 000 500 000 0 0 500 000 1 868 769 - 113 702 0 1 755 067 1 038 825 19 893 214 27 532 163
French: Fonds de réserve Solde à l’ouverture de l’exercice Affectation du résultat de l’exercice précédent (*) Reprise sur la Réserve supplémentaire À verser par les États membres Solde à la clôture de l’exercice À déduire: montants à recevoir des États membres Solde versé à la clôture de l’exercice Réserve supplémentaire Solde à l’ouverture de l’exercice sans ajustements IFRS Ajustements cumulés suite à l’application de la norme IAS 39 Ajustement suite au recalcul des IRA en application de l’IAS 39 (Note A 24) Solde à l’ouverture de l’exercice avec ajustements IFRS Affectation du résultat de l’exercice précédent (*) Ajustement suite au recalcul des IRA en application de l’IAS 39 (*) (Note A 24) Dotation au capital versé Dotation au Fonds de réserve Ajustement de la valeur actuelle du capital versé et des réserves à recevoir Variations de juste valeur en cours d’exercice Pertes nettes transférées au résultat net pour cause de dépréciation Variation des couvertures de flux de trésorerie en cours d’exercice Solde à la clôture de l’exercice Réserve spéciale complémentaire Solde à l’ouverture de l’exercice Affectation du résultat de l’exercice précédent Dotation au Mécanisme de financement structuré Dotation aux opérations de capital-risque Solde à la clôture de l’exercice Fonds pour risques bancaires généraux Solde à la clôture de l’exercice précédent Affectation du résultat de l’exercice précédent (*) Solde à l’ouverture de l’exercice (Notes A.15 et L) Fonds pour le Mécanisme de financement structuré Solde à l’ouverture de l’exercice Affectation du résultat de l’exercice précédent (*) Reprise sur la Réserve spéciale complémentaire Solde à la clôture de l’exercice Fonds pour les opérations de capital-risque Solde à l’ouverture de l’exercice Affectation du résultat de l’exercice précédent (*) Reprise sur la Réserve spéciale complémentaire Solde à la clôture de l’exercice Résultat de l’exercice Réserves et résultat consolidés de l’exercice Total des capitaux propres consolidés 13 641 249 998 846 0 1 725 279 16 365 374 - 1 374 131 14 991 243 - 131 182 - 234 032 585 952 220 738 562 171 - 115 768 0 0 - 234 468 39 943 9 744 75 719 558 079 0 0 0 0 0 1 105 000 - 55 000 1 050 000 500 000 0 0 500 000 1 868 769 - 113 702 0 1 755 067 1 038 825 19 893 214 27 532 163