natgillin/translations-raw huggingface dataset:
As in last year’sreport, the first chapter summarises the newlegislative, regulatory and ad-ministrativedevelopments relating to the protection of the Communities’financial interests against fraud and irregularities in the Member States.
Liksom i fjol sammanfattas i det första kapitlet den senaste utvecklingen av lagar och andra författningar i medlemsstaterna om skyddet av gemenskapernas ekonomiska intressenmot bedrägerier och oegentligheter.
To make for ease of comparison, the analysis focuses on a few key issues, such as tougher penalties and improved notification of irregularities.
För att underlätta jämförelser inriktas analysen påvissa punkter, t.ex. skärpta påföljder och anmälan av oegentligheter.
The second chapter concerns the organisation of the departments responsible for protecting the Communities’ financial interests in terms of staff handling structural measures(ERDF,ESF,EAGGF Guidance Section, FIFG and the Cohesion Fund).
Det andra kapitlet ägnas åt personalsituationen vid de instanser som skall skydda gemenskapernas ekonomiska intressen när det gäller strukturåtgärder (ERUF, FSE, EUGFJ:s utvecklingssektion, FFU och Sammanhållningsfonden).
The Commission’s analysis of the data provided by the Member States seeks to provide a snapshot ofthe state of play as regards national measures designed to protect the Communities’ financial interests.
Kommissionens analys av medlemsstaternas anmälningar visar situationen för nationella bestämmelser om skyddet avgemenskapernas ekonomiska intressen.
This can be achievedonly through effective coordination between authorities at both national and Europeanlevels.
Det tredje kapitlet ägnas åt samordningen mellan nationella instanser under 2003.
The final chapter discusses the issue of recovering amounts wrongly paid in respect of direct expenditure.
Texter för genomförande av artikel 280 i EG-fördraget –utveckling inom lagstiftning och förvaltning
Herethe emphasis is on whether and in what circumstances the European Communities can seek recovery by joining a civil action to criminal proceedings andalso on the arrangements for national authorities to take protective measures (such as seizing or confiscating assets) in order to safeguard recovery.
Bestämmelserna nedan är typiska för medlemsstaternas åtgärder 2003 för att bekämpa bedrägerier som skadar gemenskapernas ekonomiska intressen när det gäller egna medel,jordbruksutgifter och strukturåtgärder.
The provisions set out below are a representative selection of measures taken by the Member States to combat fraud against the Communities’ financial interests in 2003 in respectof own resources, agricultural expenditure and the Structural Funds.
Att en medlemsstat inte vidtagit några nya åtgärderunder perioden betyder därför inte att skyddet av de ekonomiska intressena skulle varamindre gott.
It may simplybe that the country had done more in the previous period.
Det kan helt enkelt bero på att verksamheten varit mer dynamisk under föregående period.
Horizontal developments
Övergripande tendenser
Significantly, the act also inserts a number of articles into the Code of Criminal Procedure, providing a legal framework for searches and access to computer data.
Genom lagen genomförs flera av artiklarna i straffprocesslagen för att ge en rättslig ram för husrannsakan och rekvisition av IT-material.
The systemis intended to assist in the smooth operation of the fraud investigation, identification,prosecution and enforcement work for which the DGDDI is responsible as part of itspowers in the fiscal and economic fields and the protection of national and Communityinterests, including fraud affecting the Community budget.
Programmetskall göra det lättare att utreda, fastställa, följa upp och åtala bedrägerier inom ramen förtullverkets behörighet att skydda medlemsstatens och EU:s ekonomiska intressen, skatteroch territorium, inklusive bedrägerier som skadar gemenskapens budget.
In Germany, the Federal Ministry of Finance, in conjunction with the Länder,drew up anew guide for reporting irregularities in line with Regulation (EEC) No595/91 and Regulation (EC) No1681/94.
Det tyska förbundsfinansministeriet har i samråd med förbundsländerna utarbetat en nymetod för anmälan av oegentligheter enligt förordning (EEG) nr 595/91 och förordning(EG) nr 1681/94.
The guide takes account of amendments to the rules as well asdevelopments in this field since the adoption of the regulations and brings national directives up to date.
Metoden tar hänsyn till de nya bestämmelserna samt utvecklingen påområdet efter det att förordningarna antagits och uppdaterar de nationella direktiven.
The competent authorities now have up-to-date instructions on reporting irregularities and dispatch the reports to the ministry in the form of a simple Exceltable.
Nuhar behöriga myndigheter aktuella instruktioner om hur oegentligheter skall anmälas, vilket sker till ministeriet via en enkel Excel-tabell.
This has made the administrative procedure more straightforward.
Förvaltningen av saken har därmedunderlättats.
In Spain, Law No11/2003 governs the setting-up of joint investigation teams betweentwo or more Member States of the European Union. This law also applies to joint investigation teams set up under the auspices of OLAF.
ISpanien styr lag nr 11/2003 inrättandet av gemensamma utredningsgrupper med två eller flera av EU:s medlemsstater.Lagen är även tillämpligt på gemensamma utredningarunder OLAF:s ledning.
Since the audit conducted in 2003 bythe Commission under Regulation (EC)No1681/94, the Dutch system of reporting irregularities and recovering amounts wrongly paid has undergone further administrative and contractual improvements.
Efter kommissionens kontroller 2003 enligt förordning (EG) nr 1681/94 har Nederländernas system för att anmäla oegentligheter och återvinna oriktigt utbetalade belopp förbättrats både administrativt och avtalsmässigt.
In Portugal, further to the modification introduced by Decree-Law No38/2003, the Penal Code envisages from now on penalties against a debtor who avoids the repayment ofclaims bythirdparties.
Portugal ändrade sin straffrättslagstiftning genom lagdekret nr 38/2003 så att landet nuförfogar över påföljder mot gäldenärer som inte fullgör tredje mans fordran.
Decree-Law No93/2003 regulates the conditions for cooperation,access and analysis of the relevant information for the purposes of initiating an investigation by the judicial police and the tax administration into tax offences.
I lagdekret nr93/2003 fastställs villkoren för samarbete, tillgång och analys av relevant information föråtal av skattebrott via kriminalpolisen och skattemyndigheten.
Noteworthy developments include transposition into national legislation, in Greece and Portugal, of Directive 2001/44/EC on mutual assistance for the recovery of claims in respect of certain levies, customs duties and other measures. The provisions adopted definethe scope of mutual assistance which also applies to claims in respect of administrativepenalties and fines.
Bland de viktigaste händelserna kan först och främst nämnas att Grekland och Portugalöverfört direktiv 2001/44/EG om ömsesidigt bistånd för indrivning av fordringar uppkomna till följd av jordbruksavgifter och tullar mm. Bestämmelserna definierar tillämpningsområdet för det ömsesidiga biståndet, bland annat vid straffrättsliga påföljder ochadministrativa straffavgifter.
The 2003 Finance Act introduces into UK legislation a new system of civil penalties applicable to contraventions of national and Community customs legislation.
IFörenade kungariket införs genom 2003 års finanslag ett nytt system för civilrättsliga påföljder för överträdelse av nationell tullagstiftning och gemenskapslagstiftningen.
The penalties primarily apply to less serious cases of evasion of customs duties and import VAT.
Dessapåföljder tillämpas i första hand på lindriga fall av undanhållande av tull eller mervärdesskatt vid import.
Customs retain theright to investigate such cases with a view to prosecution.
Tullmyndigheterna kan dock ändå utreda ärendena och vidta andra åt-gärder.Iandra hand används bestämmelserna på överträdelser av landets och gemenska-
The penalties also apply to contraventions of national and Community laws covering imports and exports where evasion is notafactor.
19 pens tullbestämmelser om import och export, när undanhållande inte skett.
These penalties should provide an effective and proportionate sanction.
Dessa påföljder bör leda till mer effektiva och proportionerliga ingripanden.
In Portugal, Decree-Law No93/2003 of 30 April 2003 regulates the form, scope and limits of the cooperation between the judicial police, the DGCI (Directorate-General of Taxes) and the DGAIEC (Directorate-General for Customs and Special Taxes on Consumption) in a coordinated manner, in the fields of the access to and processing of information.
IPortugal fastställs i lagdekret nr 93/2003 av den 30 april 2003 formerna, omfattningenoch gränserna för samarbetet mellan kriminalpolisen, generaldirektoratet för beskattning(DGCI) och generaldirektoratet för tullar och särskilda skatter på konsumtion (DGAIEC)på ett samordnat sätt i fråga om tillgång till och behandling av informationen.
Member States, such as Spain, France,the Netherlands and the United Kingdom, as well as Cyprus, have been actively involvedin this work.
Förslaget väntas antas i juni 2004.Vissa medlemsstater, däribland Spanien, Frankrike, Cypern, Nederländerna och Förenadekungariket har aktivt deltagit i arbetet.
Certain EU good practices will be extended on a global scale.
Vissa goda metoder inom EU kan därmed spridasvidare i det internationella samfundet.
In Belgium, an ‘international customs cooperation’ division is from now on responsiblefor assuming the role of central coordination service and where necessary providing theinterface between the foreign coordination services and the Belgian judicial authority.
IBelgien är det numera gruppen för internationellt tullsamarbete som har ansvar för dencentrala samordningen och i förekommande fall för kontakterna mellan utländska samordningscentraler och det belgiska rättsväsendet.
Ireland passed a legislative amendment to the Criminal Justice Act of 1994, which cameinto force on 5 May 2003, requiring suspicious transactions to be reported to the relevantauthorities.
Irland meddelar att man antagit en ändring till 1994 års Criminal Justice Act.Enligt denändring som trädde i kraft den 5 maj 2003 skall misstänkta transaktioner anmälas till behöriga myndigheter.
Major developments include Italy’sapproval of a legislative decree whereby companies inreceipt of EAGGF Guarantee Section funding may be subject to an administrative fineequal to the payments received, if they fail to produce, claim they do not have or concealfrom inspection documents required to be produced in the course of an inspection carriedout under Regulation (EEC) No4045/89.
Bland den viktigare utvecklingen anger Italien att man antagit ett lagdekret om administrativa straffavgifter motsvarande den finansiering som erhållits från EUGFJ:s garantisektion om mottagarna vid kontroller enligt förordning (EEG) nr 4045/89 vägrar lämnaut, saknar eller undanhåller nödvändiga handlingar från kontroll.
The decree also provides for a fine of up to EUR 10 500 for third parties who refuse to produce the requisite documents in the courseof cross-checks.
Lagdekretet inför ävenböter på högst 10500 euro för tredje man som vid en dubbelkontroll vägrar lämna uthandlingar.
AGreek law provides for administrativepenalties to be imposed for animal feed, in accordance with Community and national rules, by way of a decision of the Secretary-Gen-eral of the Ministry of Agriculture.
Engrekisk lag gör det möjligt att tillämpa administrativapåföljder på djurfoder enligt EG-rättsliga och nationella bestämmelser,enligt dekret som utfärdas av generalsekreteraren för jordbruksministeriet.
The penalties are based on the seriousness and duration of the infringement, the size of the undertaking and whether the breach is deliberateor involves a repeat offence.
Påföljdernas artberor på hur grov eller långvarig överträdelsen är,hur stortföretaget är,om uppsåt föreligger eller om det rör sig om återfall.
In Portugal, Decree No193/2003 clarifies a number of concepts referred to in the regulations in the field of the EAGGF Guarantee Section, particularly regarding sanctions tobe applied in case of non-fulfilment.
IPortugal tydliggör dekret nr 193/2003 vissa begrepp i bestämmelserna avseende EUGFJ:s garantisektion, särskilt påföljder om bestämmelserna inte följs.
ASpanish law on tax, administrative and social measures amended the infringements andapplicable penalties in relation to the milk quota regime.
En spansk lag om antagande av skattemässiga, administrativa och sociala åtgärder ändraröverträdelser och påföljderna som tillämpas på systemet för mjölkkvoter.
Among developments affecting all the funds, Greece highlighted the adoption of a jointministerial decision introducing a new national system for financial corrections to recoveramounts unduly or unlawfully paid to implement part-financed programmes in the contextof the Community support framework (CSF), Cohesion Fund and Community initiativesfor the programming period 2000-06.
När det gäller fondernas övergripande utveckling har Grekland antagit en gemensam ministeriell förordning som inför ett nytt nationellt system för ekonomisk justering vid återvinning av felaktigt eller olagligt utbetalade belopp till samfinansierade program från gemenskapens stödramar, Sammanhållningsfonden och gemenskapsinitiativ under programperioden 2000–2006.
The decision governs recovery following audits carried out on three levels by the managing authorities, paying authorities and the Fiscal Control Committee.
Den ministeriella förordningen reglerar återvinning efter kontrollerpå tre nivåer av förvaltningsmyndigheterna, utbetalande organ och kommittén för finansiell kontroll (EDEL).
France adopted a decree conferring a new power on the CICC structural funds (the Interministerial Commission for Coordination of Controls in respect of operationspart-financed by European Structural Funds) to supervise management and paymentauthorities.
Iett franskt dekret beviljades en ny behörighet att kontrollera olika förvaltande och utbetalande organ till Interministeriella kommissionen för samordning av kontroller av samfinansiering från Europeiska strukturfonderna (CICC).
Such supervision applies to local authorities, but also to any individual orcorporate body involved in implementation which receives the corresponding funds,the organisations through which such funds have passed and the various administrations.
Lokala och regionala myndigheter,fysiska eller juridiska personer som genomför åtgärder enligt program som får stöd frånfonderna, eller organ som hanterat eller förvaltat anslagen kan kontrolleras.
The interministerial commission may make recommendations directly to localauthorities when the latter act as management and payment authorities.
Den interministeriella kommissionen kan lämna rekommendationer direkt till lokala och regionalamyndigheter som är förvaltande eller utbetalande organ.
Inrelation to the ERDF, Finland reported the entry into force in 2003 of an act and a decree on the financing of regional development measures.
Ifråga om ERUF påtalar Finland en lag och ett dekret som trädde i kraft 2003 avseendefinansieringen av åtgärder för regional utveckling.
They regulate matters relating tothe granting, payment, follow-up, audit and recovery of aid.
Bestämmelserna förtydligar reglerna förbeviljande, utbetalning, uppföljning, kontroll och återbetalning av bidrag.
They also enable the recovered amount to be increased in certain deliberate and extreme cases.
Vid grova ochuppsåtliga överträdelser kan det belopp som skall återbetalas ökas.
They have a deterrenteffect as well as consolidating ex postmeasures.
Bestämmelserna har avskräckande effekt samtidigt som de skärper de åtgärder som kan vidtas i efterhand.
Organisation of departments for the protectionof the Communities’ financial interests in the fieldof structural actions
Myndigheter som har i uppgift att skydda gemenskapernasekonomiska intressen i fråga om strukturåtgärder
Protection of the Communities’ financial interests is largely based on the primary responsibility of the Member States, which have the task of managing more than 80%of expenditureand of collecting all the traditional own resources.
Skyddet av gemenskapernas ekonomiska intressen är huvudsakligen medlemsstaternas an-svar.Deär ansvariga för förvaltningen av mer än 80% av utgifterna, och för uppbörd avalla traditionella egna medel.
The different typesof control provided for by the sectoral regulations involve a wide range of actors andstaff at various levels of the national administration (payment agencies, managementauthorities, central and decentralised national departments, and local authority departments).
För dessa kontroller, som föreskrivs i förordningarna inomde olika sektorerna, behövs ett stort antal aktörer och tjänstemän på olika nivåer av dennationella förvaltningen (utbetalande organ, förvaltningsorgan, nationella centrala samtdecentraliserade och lokala myndigheter).
The Member States are required to ensure effective and equivalent protection of the European Communities’ financial interests by taking the same measures to protectthem as they take to protect their own financial interests.
Medlemsstaterna skall se till att Europeiska gemenskapernas ekonomiska intressen får ettskydd som är effektivt och likvärdigt med skyddet av den egna statens ekonomiska intressen.
As structural measures arethe main focus of this year’sreport, the review of the organisation of departments willalso concentrate on this field.
Det här årets rapport fokuseras på strukturåtgärderna och därför inriktas även undersökningen av hur myndigheterna organiserats på detta område.
It is an area where Member States are all the more concerned by the fight against fraud and irregularities since it involves part-financed programmes.
Det är dessutom ännuviktigare att medlemsstaterna bekämpar bedrägerier och oegentligheter på det områdeteftersom samfinansierade program används.
The sectoral regulations lay down the main control arrangements which the Member States haveto implement.
Sektorsförordningar fastställer vilka kontroller medlemsstaterna skall göra.
They consist on the one hand of what are known as regularitycontrols, required by the sectoral regulations, and on the other of controls that are moretargeted to the fight against fraud, as required by Article 280 of the EC Treaty.
Dels är det frågan om kontroller enligt sektorsförordningarna, dels kontroller enligt artikel 280 i EG-fördraget, som mer inriktas på bedrägeribekämpning.
Regularity controls comprise documentary checks, sometimes called ‘first-level’ or ex antechecks, aimed at assessing compliance with the procedures and the criteria laid down bythe legislation for the granting of funding or of benefits (*).
Eftersom medlemsstaterna själva organiserar sina insatser begär man att kontrollerna skall inriktas på hur verksamheten fungerar enligt nedan. Utgångspunkten är vilken sektor som skallkontrolleras, snarare än vilken organisatorisk enhet kontrollanterna är knutna till (**)(1).
They also include ‘second-level’ or ex postchecks made after payment of the funds, theaim of which is to check that the work has really been done, that the financed projects exist or that the control system is reliable.
Olika tabeller visar medlemsstaternas beräkningar för 2003 för de olika typerna av kontroller (kontroll på förhand, kontroll i efterhand och bedrägeriutredning) i de fem berörda sektorerna (ERUF, ESF, EUGFJ:s utvecklingssektion, FFU och Sammanhållningsfonden).
They are often based on risk analysis, as requiredby Community legislation.
För att siffrorna skall bli jämförbara har vi försökt ge så precisa uppgifter som möjligt om vilken typ av upplysningar som eftersöks och om typ av kontroller.(2)
In addition, Member States are required to take more targeted measures to combat fraud.These checks (anti-fraud investigations) are conducted on the basis of suspected fraud established by different authorities, depending on the Member States: police, financial authorities, or the judicial authorities at an advanced stage.
De två sista kolumnerna i varje tabell visar personalen i förhållande till det budgetbeloppsom skall kontrolleras. Genom dessa uppgifter får medlemsstaterna en uppfattning om åtgärden enligt likvärdighets-, effektivitets- och assimileringsprincipen i artikel 280 i EG-fördraget.
Since the organisation of departments is the Member States’ sole responsibility, they wereasked to describe their control activities in functional terms according to the above classification.
Eftersom det rör sig om beräkningar utifrån olika tolkningar och definitioner av kontroller och personalstyrka är det viktigt att uppgifterna tolkas försiktigt eftersom de endast harett indikativt värde.
This starts from the sector audited rather than the organisational entity to whichthe staff concerned are assigned (1)(**).
De skall främst visa tendenser, som sedan kan finslipas med medlemsstaterna i en strukturerad dialog.
Anumber of tables set out the Member States’ estimates of the manpower assigned in2003 to each type of check (ex ante,ex postand anti-fraud) in the five sectors covered(ERDF, ESF, EAGGF Guidance Section, FIFG, Cohesion Fund).
Inom området ERUF tycks förhandskontrollerna kräva det största antalet tjänster i deflesta medlemsstaterna (alla medlemsstater, förhandskontroller: 68,95%, kontroller iefterhand: 22,72%och bedrägeriutredningar: 8,33%).
To arrive at comparabledata, the types of information sought and the control concepts were spelled out as clearlyas possible (2).
Emellertid finns det väldigt litenöverensstämmelse mellan medlemsstaterna vad gäller hur de anställda fördelas mellan detre olika kontrolltyperna.
The last two columns of each table connect this manpower with the amount of the budget which has to be controlled.
Det bör framhållas att Belgien, Danmark och Österrike alla ägnar över 90% av personalen åt förhandskontroller, vilket ingår i det förebyggande arbetet.
These data will enable Member States to make an initial assessment of their efforts to afford effective and equivalent protection to the Communities’financial interests and assign them the same status as their own, as required by Article 280of the Treaty.
Enligt de siffror som lämnats är det bara de fyra medlemsstaterna Italien, Luxemburg,Portugal och Förenade kungariket som ägnar mer än 15% av sin personal åt bedrägeriutredningar.
Due to the fact that consolidated figures were not available at the time ofdrafting this report, the figures used were those that correspond to the provisional data ofthe 2003 execution report of the Budget DG, as at 28 April 2004.
Det bör dock påpekas att vissa medlemsstater har haft svårigheter att dela upp verksamheten efter typ av kontroll, och att andra understryker att deras kontrollerande tjänstemäntäcker flera sektorer, vilket förhindrar mer djupgående analyser.
Nonetheless, since the data involve estimates based on possibly divergent definitions ofcontrol and of manpower, they should be interpreted with caution and treated only as aguide.
Detta beror antingen på att det inte finns någon personal som särskilt arbetar med att bekämpa bedrägerier (t.ex. i Österrike) eller på att utredarna inte bara gör utredningar på ett givet område.
Their main value is to reveal some overall trends, which would have to be lookedat in more detail in a structured dialogue with the Member States.
Det förekommer alltså överlappningar i verksamheten och det är svårt att göra någon kategorisk uppdelning av personalen per fond.
See endnote 2.Notes relating to Title II are situated at the end of the document.
Noterna till Avdelning II finns i slutet av det här dokumentet.
Table 6.1— ERDF: manpower assigned by each Member State to the three types of control
Tabell 6.1 – ERUF: personal i varje medlemsstat som ägnar sig åt de tre olika typerna av kontroll
Total (three types of control)
Totalt (alla kontroller) ningar (
Budget to be checked (million EUR)
) budget (miljoner euro) budget per kontrollör (miljoner euro)