natgillin/translations-raw huggingface dataset:
John Tomlinson Esq MEP Chairman Committee of Inquiry into the Community Transit System European Parliament RueBelliard97-113 B-1047 Brussels
Skrivelse av den 26 november 1996 från JS Wall för Storbritanniens ständiga representation vid Europeiska gemenskaperna till John Tomlinson, ledamot av Europaparlamentet och Ordförande i Europaparlamentets tillfälliga undersökningskommitté rörande gemenskapens transitsystem
Thank you for your letter of 29 October seeking information about a case which the UK Customs and Excise lost at Southwark Crown Court on 15 May this year.
Storbritanniens tull- och punktskattemyndighet) förlorade vid brottsmålsdomstolen i Southwark den 15 maj innevarande år.
I am enclosing a note prepared by Customs which deals in some detail with the problems encountered during this case.
Jag bifogar en not som tullen utarbetat och som går närmare in på de problem som uppkom i detta fall.
I hope that it meets the needs of the Committee.
Jag hoppas denna information motsvarar det som utskottet söker.
The background
Bakgrund
This case involved the fraudulent diversion of 7 lorry loads of cigarettes (5 into Italy and 2 into Spain) by taking them out of bonds in the UK and Switzerland using TIR Carnets which asserted that the goods were in transit to a destination outside the EC.
Detta fall handlade om bedrägligt avledande av 7 lastbilslaster med cigaretter (5 in i Italien och 2 in i Spanien). Cigaretterna fördes ut ur Storbritannien och Schweiz med hjälp av TIR-carneter som intygade att varorna var i transit på väg till en destination utanför EG. TIR-cameterna erhölls i Storbritannien från Freight Transport Association (FTA).
The loss to the Italian and Spanish revenue from the consequent likely sale there on the black-market is estimated to be £8 million sterling equivalent.
Italiens och Spaniens förlorade intäkter till följd av att cigaretterna troligen säljs på den svarta marknaden beräknas uppgå till motsvarande 8 miljoner GBP.
This is a brief summary of the problems encountered and how they might be avoided in future.
Detta är en kortfattad sammanfattning av de problem man stött på och hur dessa kan undvikas i framtiden.
Count 3
Åtalspunkt nr 3
Count 3 on the Indictment (see Annex) was quashed at the outset by the trial judge as he ruled that the investigation of cigarette smuggling in Italy was noi an assigned matter as defined in section 6 of the Customs and Excise Management Act 1979 0 assigned matters are duties lard to Customs by the law).
Åtalspunkt nr 3 (se bilagan) ogillades direkt av den tjänstgörande domaren vid rättegången eftersom han förordnade att undersökningen av cigarettsmuggling i Italien inte var något förelagt ärende enligt definitionen i avsnitt 6 i Customs and Excise Management Act från 1979 (CEMA) (förelagda ärenden är uppgifter som tullen åläggs enligt lag).
In retrospect a better argument by the prosecution would have been that the integrity of the i IK Carnet System was an assigned matter and putting false consignment details on a TIR Carnet in the UK was an offence.
Så här i efterhand hade det varit ett bättre argument från åklagarens sida att hela systemet med TIR-carneter var ett förelagt ärende och att det utgjorde ett brott i Storbritannien att ange oriktiga uppgifter på TIR-carneter.
A count of conspiracy to defraud by putting the FTA at financial risk on their guarantee would have been a better or alternative count.
En åtalspunkt grundad på försök till bedrägeri genom att utsätta FT A för ekonomisk risk hade varit en bättre eller annan tänkbar åtalspunkt.
The Section 167(1) CEMA count was on the Indictment because we could not prove that cigarette smuggling was "a serious offence" in Italy in 1993-1994 (we were unclear about the Italian law at that time).
Åtalspunkten enligt avsnitt 167.1 i CEMA fanns med på anklagelseakten eftersom vi inte kunde bevisa att cigarettsmuggling var "ett allvarligt lagbrott" i Italien under 19931994 (vi var inte på det klara med den italienska lagstiftningen vid den tidpunkten).
Counts 2 and 3
Åtalspunkt nr 2 och nr 3
These counts related to 2 separate lorry loads of cigarettes being transported to Spain and diverted there.
Dessa åtalspunkter avsåg 2 separata lastbilslaster med cigaretter som transporterats till Spanien och avletts där.
The trial judge excluded the certificate of Spanish law from evidence under Section 78 PACE as it was not clear.
Den tjänstgörande domaren vid rättegången uteslöt intyget om spansk lagstiftning som bevisning enligt avsnitt 78 i PACE eftersom det var oklart.
He refused to allow further evidence to be called to clarify or to rectify any omissions.
Han vägrade att tillåta att ytterligare bevisning skulle skaffas fram i syfte att klargöra eller rätta till eventuella förbiseenden.
On first reading the certificate appeared to "make sense".
Vid första åsynen föreföll intyget vara i sin ordning.
The letter requesting the certificate specifies what the certificate needs to prove.
I det brev i vilket intyget efterfrågas anges vad intyget skall styrka.
At trial a number of objections to it were raised. These are detailed below with the assessment by Customs lawyers of their significance and the means, where necessary, to avoid them in future cases.
Vid rättegången gjordes ett antal invändningar mot intyget Dessa invändningar anges i detalj nedan med tullmyndighetens juristers bedömning av deras betydelse och hur man i framtida fall, om så visar sig nödvändigt, skall kunna undvika dem.
it cites an offence of obtaining a repayment or relief from taxation Article 350 of the Penal Code which is irrelevant.
Den upptar ett brott bestående i att ha erhållit återbetalning eller undandragits beskattning enligt artikel 350 i Penal Code, vilket är irrelevant.
This is irrelevant rather than misleading in any way.
Detta är under alla omständigheter irrelevant snarare än missledande.
We would ensure that we received the text of each statute.
Vi kommer att förvissa oss om att vi får varje lagtext.
it mentions civil penalties.
Den nämner civilrättsliga påföljder.
This surely clarifies what behaviour is criminal smuggling and what is merely "an administrative infringement".
Detta klargör otvivelaktigt vad som är brottslig smuggling och vad som mer är "en administrativ förseelse".
We do not believe thai a certificate would fail on these grounds alone.
Vi anser inte att ett intyg skulle anses vara ogiltigt enbart på dessa grunder.
the Penal Code was shortly to be repealed in May 1996 and another Penal Code enacted.
Penal Code skulle upphävas inom kort, i maj 1996, och ersättas av en ny.
Irrelevant in view of Section 7 l(3)(b) CJA 1993 which states that the law to be applied is the law in force at the time of the offence.
- Irrelevant med avseende på avsnitt 71.3b i CJA från 1993, i vilket anges att den lagstiftning som skall tillämpas är den lagstiftning som är ikraft vid tiden för den brottsliga handlingen.
Will not be a factor in future cases.
Detta kommer inte att ha någon betydelse i framtida fall.
the Anti-Smuggling law of 1982 was repealed in December 1995
Anti-Smuggling Law från 1982 upphävdes i december 1995.
Irrelevant in view of Section 71(3)(b) CJA 1993.
- Irrelevant med avseende på avsnitt 71.3b i CJA från 1993.
Will not be a factor in future cases.
Kommer att sakna betydelse i framtida fall.
The minimum penalty of 12 months.
Minimipåföljden 12 månader.
The offence committed in Spain must be a serious offence.
- Det brott som begicks i Spanien måste betraktas som ett allvarligt brott. Straffpåföljden skall vara "minst 12 månader eller mer", avsnitt 71.2 i CJA från 1993.
The drafting confused the trial judge when faced with the fact that a person convicted of smuggling in Spain must receive a prison sentence of 6 months imprisonment ('prison menor') but could receive up to 6 years.
Skrivningen förbryllade domaren vid rättegången då han stod inför det faktum att en person som dömts för smuggling i Spanien måste dömas till minst 6 månaders fängelse ("prison menor") men kan få upp till sex års fängelse.
Mandatory sentencing is rare in England and Wales except for murder convictions and drink-driving.
Det är ovanligt med obligatoriska fängelsestraff i England och Wales förutom vid mord och rattfylleri.
Unfortunately the translation, although footnoted, did not do justice to the concept of'prison menor' and we did not choose to provide further clarification.
Tyvärr gjorde inte översättningen - trots att den försetts med en fotnot - begreppet ("prison menor") rättvisa och vi valde att inte förklara detta ytterligare.
Clearly we should do so in any future case.
Vi kommer naturligtvis att göra så i alla framtida fall.
Other Evidence Excluded
Andra uteslutna bevisningar
The trial judge had previously excluded French motorway toll receipts found on a driver as evidence, as there was no certificate stating that the apparently computerised machine was working properly.
Den tjänstgörande domaren hade tidigare uteslutit franska motorvägstullskvitton från en chaufför som bevisning, eftersom det inte fanns något intyg som angav att den förmodade datorstyrda maskinen fungerade som den skulle.
Section 69 and Schedule 3 to PACE 1984 demand this.
Avsnitt 69 och tillägg 3 till PACE från 1984 kräver detta.
The receipts "proved" a vehicle's passage through France to the Spanish border.
Kvittona "bevisade" att ett fordon hade passerat genom Frankrike till den spanska gränsen.
Lessons
Lärdomar
We think a certificate is not the best way to proceed in complicated fiscal cases and in future will contemplate getting a live witness.
Vi tror inte att ett intyg är det bästa bevismaterialet i komplicerade skattefall och i framtiden kommer vi att sträva efter att kalla in vitmen.
The costs associated with bringing such witnesses over to the UK can be considerable but may be worthwhile.
Trots att det kan vara förenat med en mycket hög kostnad att dessa vittnen reser till Storbritannien, kan det ändå löna sig.
INDICTMENT
ÅTALSAKT
Count 1
Åtalspunkt nr 1
Statement of Offence
Åtalad gärning
Assisting in or inducing conduct outside the United Kingdom which involves the commission of a serious offence against the law of another member state, contrary to section 71 of the Criminal Justice Act 1993.
Medverkan i eller anstiftan till handlingar utanför Storbritannien som innebär ett allvarligt brott mot lagstiftningen i en annan medlemsstat, vilket strider mot avsnitt 71 i Criminal Justice Act från 1993.
Particulars of Offence
Gärningsbeskrivning
FABIO GHISELLI, FABIO MARCUS GHISELLI, GARY RICHARDSON, KENNETH RICHARD STEVENS, STUART ALLAN MacTAGGART, MARK ANTHONY BENNETT and PETER ALAN LISSENBURGH between the 26th day of September 1993 and the 10th day of March 1994, by: a) arranging for use of bonded warehouse facilities in Bristol. b) arranging for delivery of 1180 cartons of duty-free cigarettes to that Bond, c) arranging for the sending of those 1180 cartons of cigarettes, in bond, from Bristol, bound for Morocco, d) arranging and providing transport for those cigarettes, in bond, from Bristol to Dover and onto a ferry for France, e) obtaining and providing travel documents, namely an Invoice 94010/093, Carnet 10084583, C88 02/080 and CMR SF851169 for those cigarettes, f) obtaining a false stamp and stamping Volet No 1 Camel 10084583 showing arrival of the lorry and cigarettes at Algeciras on 5/2/94, assisted in or induced conduct, namely the importation of dutiable goods (1188 cartons of duty-free cigarettes, valued in excess of 1,000,000 pesetas) into Spain without paying tax and their disposal without paying tax, contrary to the provisions of Spanish Law, namely Articles 1.1, 12, 349 & 350 of the Spanish Penal Code. 304
FABIO GHISELLI, FABIO MARCUS GHISELLI, GARY RICHARDSON, KENNETH RICHARD STEVENS, STUART ALLAN MacTAGGART, MARK ANTHONY BENNETT och PETER ALAN LISSENBURGH har medverkat i eller anstiftat till brott mot artiklarna 1.1,12, 349 och 350 i den spanska brottsbalken - d.v.s i strid med spansk lagstiftning importerat tullpliktigt gods (1188 limpor tullfria cigaretter till ett värde av mer än 1 000 000 pesetas) till Spanien utan att betala skatt och avyttrat detta utan att betala skatt - i det att de mellan den 26 september 1993 och den 10 mars 1994 a. ordnat med tullnederlag i Bristol, b. ordnat med leverans av 1180 limpor tullfria cigaretter till nämnda tullnederlag, c. ordnat så att samtliga 1180 limpor i tullnederlaget skickades från Bristol med destination Marocko, d. ordnat och stått för transporten av cigaretterna i tullnederlaget från Bristol till Dover, där de lastades på en färja till Frankrike, e. erhållit och utfärdat färdhandlingar, d.v.s faktura nr 94010/093, carnet nr 10084583, C88 02/080 och CMR SF851169 för cigaretterna, f. införskaffat en falsk stämpel och stämplat talong nr 1 på carnet nr 10084583 som anger att lastbilen och cigaretterna anlänt till Algeciras den 5.2.1994.
Count 2
Åtalspunkt nr 2
Assisting in or inducing conduct outside the Untied Kingdom which involves the commission of a serious offence against the law of another member state, contrary to section 71 of the Criminal Justice Act 1993.
Medverkan i eller anstiftan till handlingar utanför Storbritannien som innebär ett allvarligt brott mot lagstiftningen i en annan medlemsstat, vilket strider mot avsnitt 71 i Criminal Justice Act från 1993.
ú.3~i'iuv~i Z > 2 > Z
Gärningsbeskrivning
Conspiracy to contravene Section 167(1) of the Customs and Excise Management Act 1979, contrary to section 1 of the Criminal Law Act 1977.
Försök att kringgå bestämmelserna i avsnitt 167.1 i Customs and Excise Management Act från 1979, vilket strider mot avsnitt 1 i Criminal Law Act från 1977.
FABIO GHISELLI, FABIO MARCUS GHISELLI, GARY RICHARDSON, KENNETH RICHARD STEVENS, STUART ALLAN MacTAGGART, MARK ANTHONY BENNETT and PETER ALAN LISSENBURGH between the 1st day of October 1993 and the 10th day of March 1994, together and with other persons unknown, knowingly or recklessly, conspired to cause to be made documents, made for the purpose of assigned matters, which were untrue in a material particular, namely Carnets with false delivery particulars, invoices with false purchaser details, C88/Travel documents with false delivery details and false customs stamps.
FABIO GHISELLI, FABIO MARCUS GHISELLI, GARY RICHARDSON, KENNETH RICHARD STEVENS, STUART ALLAN MacTAGGART, MARK ANTHONY BENNETT och PETER ALAN LISSENBURGH har mellan den 1 oktober 1993 och den 10 mars 1994 tillsammans och med andra okända personer avsiktligt eller genom oaktsamhet medverkat till att dokument skapats för förelagda ärenden, vilka var osanna i ett materiellt avseende, nämligen carneter med osanna leveransuppgifter, fakturor med falska inköpsuppgifter, C88/färdhandlingar med osanna leveransuppgifter och falska tullstämplar.
COMMITTEE OF INQUIRY INTO THE COMMUNITY TRANSIT SYSTEM
UNDERSñKNTNGSKOMMTSSTONEN FÖR GEMENSKAPENS TRANSITSYSTF.M
DIRECTORATE-GENERAL FOR COMMITTEES AND DELEGATIONS
GENERALDIREKTORATET FÖR UTSKOTT, KOMMITTÉER OCH PARLAMENTARISKA DELEGATIONER
Statement to the European Parliament Committee of Inquiry into the Community Transit System
Imlägg till Europaparlamentets undersökningskommission för gemenskapens transitsystem
In its contacts with the European Institutions CECCM represents the following cigarette manufacturers operating in the European Union: British-American Tobacco Co.
I sina kontakter med de europeiska institutionerna representerar CECCM följande cigarettillverkare, med verksamhet i den Europeiska unionen: British-American Tobacco Co. Ltd., Gallaher Ltd., Imperial Tobacco Ltd., Philip Morris Europe S.A., Reemtmsa Cigarettenfabriken GmbH., RJ. Reynolds Tobacco International, Inc. och Rothmans International Tobacco Ltd.
Furthermore it unites the following national manufacturers or importers associations: Federation Belgo-Luxembourgeoise des Industries du Tabac (Belgium/ Luxembourg), Tobaksindustrien (Denmark), Tupakkatehtaiden Yhdistys (Finland), Verband der Cigarettenindustrie (Germany), Hellenic Association of European Tobacco Companies (Greece), Groupement de Fournisseurs Communautaires de Cigarettes (France), Irish Tobacco Manufacturers' Advisory Committee (Ireland), Centro di Documentazione e Informazione sul Tabacco (Italy), Stichting Sigarettenindustrie (Netherlands), Asociación Española del Tobaco (Spain), Svenska Tobaksbranchföreningen (Sweden), Tobacco Manufacturers Association (United Kingdom) and (observer status) Austria Tabak (Austria).
Konfederationen sammanför dessutom nationella sammanslutningar för tillverkare och importörer: Federation Belgo-Luxembourgeoise des Industries du Tabac (Belgien/Luxemburg), Tobaksindustrien (Danmark), Tupakkatehtaiden Yhdistys (Finland), Verband der Cigarettenindustrie (Tyskland), Hellenic Association of European Tobacco Companies (Grekland), Groupement de Fournisseurs Communautaires de Cigarettes (Frankrike), Irish Tobacco Manufacturers' Advisory Committee (Irland), Centro di Documentazione e Informazione sul Tabacco (Italien), Stichting Sigarettenindustrie (Nederländerna), Asociación Española del Tobaco (Spanien), Svenska Tobaksbranschföreningen (Sverige), Tobacco Manufacturers Association (Förenade kungariket) och (med observatörsstatus) Austria Tabak (Österrike).
CECCM wants to make quite clear that at no stage there have been deliberations, let alone decisions to restrain one or more of its member-companies from informing the Committee, or any other Institution, be it at their own initiative or by request, as was erroneously suggested in the 18 November session of the Committee.
CECCM vill göra det helt klart att det inte i något skede förekommit planer på, och än mindre beslut, att hindra ett eller flera av konfederationens medlemsföretag att lämna information till kommissionen, vare sig så sker på eget initiativ eller på begäran, vilket felaktigt påstods vid kommissionens session den 18 november.
The reason for CECCM's request to represent its members before the Committee is that it is the very task of CECCM to do so, it being the focal point as well in the contacts with the Commission on the issue.
Skälet till CECCM:s begäran att få företräda sina medlemmar inför kommissionen är att det är just detta som utgör CECCM:s uppgift, i det att federationen också står i brännpunkten vad gäller kontakterna med kommissionen i denna fråga.
This does not prevent representatives of member-companies and/or member-associations being included in a CECCM-delegation.
Detta hindrar inte representanter för medlemsföretagen och/eller medlemssammanslutningarna från att ingå i en CECCM-delegation.
CECCM has been dealing with problems regarding the Community Transit System since the suspension of the comprehensive guarantee for cigarettes in February this year.
CECCM har ägnat sig åt problemen med gemenskapens transitsystem alltsedan upphävandet av den omfattande garantin för cigaretter i februari i år.
The problems regarding fraud associated with the transit of cigarettes have been discussed for a number of years.
Problemen med bedrägerier i samband med transitering av cigaretter har diskuterats i flera års tid.
It was agreed to co operate as closely as possible with the customs authorities in order to fight this illegal phenomenon, which threatened not only normal market and pricing/ revenue developments for both the industry and governments but also gave the industry a bad reputation because its own brands were involved.
Man bestämde sig för ett så nära samarbete som möjligt med tullmyndigheterna, i syfte att bekämpa denna illegala företeelse, som inte bara hotade den normala marknaden och pris/intäktsutvecklingen för såväl branschen som myndigheterna, utan som också bibringade branschen ett dåligt anseende eftersom dess egna märkesvaror omfattades därav.
There can be no doubt that the root of the problem lies in the very high taxes our products have to bear: three out of every four ECU's of the retail price are tax, which shows clearly the potential profit for those that find ways to avoid paying tax.
Det kan inte råda någon tvekan om att orsaken till problemet kan sökas i de mycket höga skatter som tillämpas på våra produkter: tre av fyra ECU av avsalupriset utgör skatt, vilket klart påvisar den potentiella vinsten för dem som kan finna på sätt att undvika att betala skatt.
For practical reasons it was decided that, while fraud in transit issues clearly has a Community dimension, the fight against smuggling has to be dealt with at national level by the national manufacturers' associations in close cooperation with the authorities of the Member States.
Även om bedrägerierna i transitsammanhangen tveklöst har en gemenskapsdimension, kom man av praktiska skäl fram till att kampen mot smugglingen måste föras på det nationella planet, av de
This phenomenon has encouraged the industry to take measures to protect and control their own shipments and with success: thefts only rarely occur.
Detta fenomen har fått branschen att vidta åtgärder för att skydda och kontrollera sina egna transporter, och det med framgång: stölder inträffar bara mycket sällan.
On the other hand, the industry cannot be made responsible for possible irregularities occurring after the sale of their products.
Å andra sidan kan inte branschen ställas till ansvar för eventuellt förekommande ogentligheter efter det att dess produkter sålts.
It is in the same position as the manufacturers of all other products.
Den har samma belägenhet som de som tillverkar andra produkter.
The close cooperation with the local authorities controlling the industry's own shipments shows that no problems occur at this stage.
Det nära samarbetet med de lokala myndigheter som kontrollerar branschens egna transporter visar att inga problem uppträder i detta skede.
It is clear that the cigarette industry has become the victim of inadequacies of the transit system and poor law enforcement.
Det står klart att cigarettindustrin blivit offer för transitsystemets otillräckligheter och för dålig tillämpning av lagstiftningen.
It bears the risks but cannot control the whole process, although it does more than anyone to protect its products.
Den får bära riskerna utan att kunna kontrollera hela processen, trots att den gör mer än någon annan för att skydda sina produkter.
The absence, in most cases, ofinformation or feedback from the competent authorities does not improve the situation.
Avsaknaden, i de flesta fall, av information eller feedback från de behöriga myndigheterna gör inte situationen bättre.
We are, of course, more than willing to cooperate in finding more adequate ways of controlling the transit system.
Natuligtvis samarbetar vi mer än gärna i ansträngningarna att hitta fram till lämpligare sätt att kontrollera transitsystemet på.
Any solution should result in a system which minimises the current excessive costs of operating single guarantees.
Varje sådan lösning bör leda till ett system som minimerar dagens alltför höga kostnader för de enskilda garantierna.
Together with the Commission (DG XXI) we will look for solutions.
Vi kommer att söka efter lösningar tillsammans med kommissionen (GD XXI).
A first workshop has already been planned.
Ett första seminarium har redan planerats.
CECCM is open to all ideas that can solve the current problems without creating others!
CECCM är öppet för alla förslag som kan lösa dagens problem utan att ge upphov till nya!
COMMITTEE OF INQUIRY INTO THE COMMUNITY TRANSIT SYSTEM
Till följd av de effekter upphävandet av den omfattande gemenskapsgarantin för cigaretter har för vår bransch har vi tagit kontakt med Europeiska kommissionen.
Members will find enclosed a contribution to the European Parliament Committee of Inquiry into the Community Transit System submitted by the Swiss authorities.
Till skillnad mot vad fallet är för andra produkter så bär branschen hela ansvaret för transiteringen av cigaretter.
DIRECTORATE GENERAL FOR COMMITTEES AND DELEGATIONS
Det exempel som följer visar hur värdefull en sådan lastbilslast är, till följd av den höga skatt det handlar om:
COMMITTEE OF INQUIRY INTO THE COMMUNITY TRANSIT SYSTEM
UTSKOTTET FÖR UNDERSÖKNING AV GEMENSKAPENS TR ANSTTERTNGSFÖRFAR ANDE