natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The European Parliament, in its Resolution of 17 April 8 , insisted on a proactive role for the banking sector in this crisis, while the EU ministers of finance, in their Statement 9 adopted on 16 April, called on the banking sector to support households and corporates affected by the COVID-19 outbreak, with the aim of ensuring business continuity. 
I sin resolution av den 17 april 8 insisterade Europaparlamentet på en proaktiv roll för banksektorn i denna kris, medan EU:s finansministrar i ett uttalande 9 som antogs den 16 april uppmanade banksektorn att stödja hushåll och företag som drabbats av covid-19-utbrottet, med målet att säkerställa en fortsatt fungerande ekonomi.
This means that banks must continue to identify situations where borrowers may face financial difficulties that could impact their capacity to repay their loan obligations in the longer term. 
Detta innebär att bankerna måste fortsätta att identifiera situationer där låntagare kan stöta på ekonomiska svårigheter som skulle kunna påverka deras förmåga att återbetala sina lån på längre sikt.
Capital ratios and liquidity buffers have improved significantly, and banks' leverage and reliance on short term funding have decreased. 
Kapitalrelationerna och likviditetsbuffertarna har förbättrats avsevärt, och bankernas skuldsättning och beroende av kortfristig finansiering har minskat.
The EBA and the Chair of the ECB's Supervisory Board have encouraged banks to exercise moderation regarding bonuses, and a number of national supervisors have already taken some actions in this regards. 
EBA och ordföranden i ECB:s tillsynsnämnd har uppmuntrat banker att visa återhållsamhet när det gäller bonusar, och ett antal nationella tillsynsorgan har redan vidtagit vissa åtgärder i detta avseende.
Going forward, the Commission will further engage with the European financial sector on its role in the fight against the coronavirus and its socio-economic impacts, and the support of a sustainable economic recovery. 
Framöver kommer kommissionen att fortsätta att samarbeta med den europeiska finanssektorn när det gäller dess roll i att ta itu med coronaviruset och dess socioekonomiska effekter och att stödja en hållbar ekonomisk återhämtning.
The EBA 13 , the European Central Bank Banking Supervision (ECB) 14 , the European Securities and Markets Authority (ESMA) 15 and the Committee of European Audit Oversight Bodies (CEAOB) 16 have clarified how the ample flexibility embedded in the current accounting and prudential frameworks allows the exceptional measures taken in response to this unprecedented situation to be managed in a robust but non-disruptive way. 
EBA 13 , Europeiska centralbanken (ECB) 14 , Europeiska värdepappers- och marknadsmyndigheten (Esma) 15 och kommittén för europeiska tillsynsorgan för revisorer (Ceaob) 16 har klargjort hur det stora spelrummet i de nuvarande redovisnings- och tillsynsregelverken innebär att de exceptionella åtgärder som vidtas som ett svar på denna aldrig tidigare skådade situation kan hanteras på ett stabilt och icke-störande sätt.
Loan guarantees neither increase nor reduce the default risk of the borrower, but they reduce the amount of credit losses if a default of the borrower actually occurs. 
Lånegarantier varken ökar eller minskar risken för fallissemang hos låntagaren, men de minskar kreditförlusterna om låntagaren faktiskt fallerar att betala.
These amendments would allow resetting the 5-year transition period and adjusting the calibration of the arrangements for adding back provisions to CET1 capital. 
Dessa ändringar skulle göra det möjligt att fastställa en ny övergångsperiod på fem år och justera kalibreringen av arrangemangen för att återföra avsättningar till kärnprimärkapitalet.
Banks that opted not to use the IFRS 9 transitional arrangements in 2018 could reverse that decision subject to prior approval from their competent authority. 
Banker som valde att inte använda övergångsarrangemangen för IFRS 9 under 2018 skulle kunna dra tillbaka detta beslut efter ett förhandstillstånd från sin behöriga myndighet.
Banks should also disclose in the notes specific accounting policies adopted in relation to the COVID-19 crisis. 
Bankerna bör också i noterna lämna upplysning om specifika redovisningsprinciper som antagits i samband med covid-19-krisen.
This will include monitoring of lending volumes as well as lending standards, such as banks' underwriting criteria, to assess whether the current crisis has a tightening impact on the supply of credit. 
Detta inbegriper övervakning av utlåningsvolymer samt utlåningsnormer, exempelvis bankernas kriterier för lånegarantier, för att bedöma om den rådande krisen har stramat åt kreditutbudet.
The statements published by EBA and ESMA on 25 March 29 clarified that support measures do not automatically lead to a SICR under IFRS 9. 
De uttalanden som offentliggjordes av EBA och Esma den 25 mars 29 klargjorde att stödåtgärder inte automatiskt leder till en betydande ökning av kreditrisken enligt IFRS 9.
At the same time, targeted changes to specific aspects of the prudential framework are necessary to enable banks to play their critical role in supporting people and the economy. 
Samtidigt krävs riktade ändringar av specifika aspekter av tillsynsregelverket för att bankerna ska kunna spela sin väsentliga roll när det gäller att stödja människor och ekonomin.
If a forbearance measure leads to a diminished financial obligation (so-called "distressed restructuring"), this indicates that the borrower is unlikely to pay its obligation 47 . 
Om en anståndsåtgärd leder till en minskning av det finansiella åtagandet ("framtvingad omförhandling"), tyder detta på att låntagaren sannolikt inte kommer att uppfylla sina skyldigheter 47 .
-Central banks have stepped up their liquidity support to banks with a view to promote bank lending to those affected most by the COVID-19 crisis, and have expanded their asset purchase programmes to ensure even more supportive financing conditions for all sectors of the economy. 
-Centralbankerna har intensifierat sitt likviditetsstöd till banker i syfte att främja bankutlåning till dem som drabbats hårdast av covid-19-krisen, och har utvidgat sina program för köp av tillgångar för att skapa ännu mer gynnsamma finansieringsvillkor för alla sektorer av ekonomin.
The Communication furthermore emphasises the key role that the EU banking sector is expected to play, alongside the public sector, in limiting the economic impact of the COVID-19 crisis, as well as in promoting a rapid recovery after the crisis, and highlights areas where banks are invited to act responsibly (section 4.). 
I meddelandet betonas vidare den nyckelroll som EU:s banksektor, vid sidan av den offentliga sektorn, förväntas spela när det gäller att begränsa de ekonomiska effekterna av covid-19-krisen och främja en snabb återhämtning efter krisen, och de områden där bankerna uppmanas att agera på ett ansvarsfullt sätt (avsnitt 4) uppmärksammas.
Finally, the Communication highlights the need for targeted changes to specific aspects of the prudential framework to maximise banks' capacity to continue lending to businesses and households whilst monitoring how banks use the freed-up resources to contribute to the supply of bank credit (section 5). 
Slutligen framhävs i meddelandet behovet av riktade ändringar av specifika aspekter av tillsynsregelverket för att maximera bankernas kapacitet att fortsätta utlåningen till företag och hushåll, samtidigt som man övervakar hur bankerna använder de frigjorda medlen för att bidra till utbudet av bankkrediter (avsnitt 5).
External auditors are expected to take into account the statements issued by the BCBS, EBA 31 , ESMA 32 , the ECB 33 , the IASB 34 and in this Communication in their audit work. 
Externa revisorer förväntas i sitt revisionsarbete beakta de uttalanden som utfärdats av Baselkommittén, EBA 31 , Esma 32 , ECB 33 och IASB 34 och de uttalanden som anges i detta meddelande.
The Commission invites the EBA to take stock of how public guarantees provided in response to the COVID-19 crisis should be treated for risk mitigation purposes, and provide further guidance, as appropriate. 
Kommissionen uppmanar EBA att utvärdera hur offentliga garantier som beviljas som svar på covid-19-krisen bör behandlas för riskreduceringsändamål och vid behov ge ytterligare vägledning.
-The European Commission, as part of a coordinated EU response to counter the economic impact of the COVID-19 crisis 4 , has used the full flexibility of the State Aid 5 and Stability and Growth Pact 6 frameworks to allow Member States to provide a decisive and coordinated fiscal response. 
-Europeiska kommissionen har, som ett led i en samordnad EU-insats för att motverka de ekonomiska effekterna av covid-19-krisen 4 , till fullo utnyttjat den flexibilitet som medges i regelverket för statligt stöd 5 och stabilitets- och tillväxtpakten 6 för att göra det möjligt för medlemsstaterna att vidta beslutsamma och samordnade finanspolitiska åtgärder.
For the banks, moderating the amount of bonuses paid out to senior management and high earners in these challenging times is also a way to express solidarity with those affected by the outbreak of COVID-19. 
För bankernas del är återhållsamhet i fråga om de bonusar som betalas ut till den verkställande ledningen och andra högavlönade i dessa svåra tider också ett sätt att uttrycka solidaritet med dem som drabbas av covid-19-utbrottet.
When assessing a borrower's capabilities to meet its obligations, banks should take into account the long-term prospects of the borrower, paying attention to situations where temporary problems are most likely to transform into longer-term difficulties and eventually lead to insolvency. 
Vid bedömningen av en låntagares förmåga att uppfylla sina skyldigheter bör bankerna ta hänsyn till låntagarens långsiktiga utsikter, och särskilt situationer där det är mest troligt att tillfälliga problem kommer att omvandlas till mer långsiktiga svårigheter och så småningom leda till insolvens.
In its Communication on a coordinated economic response to the COVID-19 crisis 12 , the Commission invited prudential and accounting authorities to further specify how to make best use of the flexibility provided for in the existing regulatory framework. 
I sitt meddelande om en samordnad ekonomisk reaktion på covid-19-krisen 12 uppmanade kommissionen tillsynsmyndigheter och myndigheter på redovisningsområdet att specificera ytterligare hur flexibiliteten i det befintliga regelverket kan utnyttjas på bästa sätt.
Under the definition of forbearance 46 banks typically offer specific measures (e.g. to temporarily suspend principal and/or interest payments of a loan) to help individual borrowers who are experiencing or likely to experience temporary financial difficulties with their repayment obligations. 
Inom ramen för definitionen av anstånd 46 erbjuder banker vanligtvis särskilda åtgärder (exempelvis ett tillfälligt uppskjutande av betalningar på ett låns kapitalbelopp och/eller räntor) för att hjälpa enskilda låntagare som har eller sannolikt kommer att drabbas av tillfälliga finansiella svårigheter med sina återbetalningsskyldigheter.
The solidity of banks in the Union should enable them to play a key role in managing the economic shock that stems from COVID-19 and preparing for a swift recovery, even though banks will inevitably also be adversely affected by the difficulties experienced by their clients and by the increased volatility in financial markets. 
Bankernas stabilitet i unionen borde göra det möjligt för dem att spela en nyckelroll när det gäller att hantera den ekonomiska chock som beror på covid-19-pandemin och förbereda för en snabb återhämtning, även om de oundvikligen också kommer att påverkas negativt av sina kunders svårigheter och den ökade volatiliteten på finansmarknaderna.
The various supervisory measures releasing banks temporarily from certain capital, liquidity and operational requirements create better conditions for the banking sector to contribute to the collective effort and ensure, through its essential social and economic role, the transmission of public support measures. 
De olika tillsynsåtgärder som tillfälligt befriar banker från vissa kapital- och likviditetskrav och operativa krav skapar bättre förutsättningar för banksektorn att bidra till den kollektiva insatsen och att genom sin viktiga sociala och ekonomiska roll säkerställa utslussningen av offentliga stödåtgärder.
To be effective, the economic support and relief measures adopted by public authorities need effective transmission channels and the full collaboration of the banking sector. 
För att vara ändamålsenliga förutsätter de ekonomiska stöd- och lättnadsåtgärder som antas av offentliga myndigheter effektiva utslussningskanaler och ett fullständigt samarbete från bankernas sida.
These comprehensive monetary, regulatory and fiscal measures give banks the necessary resources and flexibility to support the EU economy during the COVID-19 crisis. 
Dessa omfattande penning- och finanspolitiska åtgärder och regleringsåtgärder ger bankerna de medel och den flexibilitet som krävs för att stödja EU:s ekonomi under covid-19-krisen.
At the same time, a guarantee does not preclude that an obligor is classified as defaulted. 
Samtidigt utesluter inte en garanti att en gäldenär klassificeras som fallerande.
The severe economic shock caused by the COVID-19 pandemic and the exceptional containment measures are having a far-reaching impact on both the supply and demand side of the economy. 
Den allvarliga ekonomiska chock som orsakats av covid-19-pandemin och de exceptionella åtgärderna för att begränsa spridningen har långtgående effekter på både utbuds- och efterfrågesidan i ekonomin.
As indicated by the IASB, banks (and other companies) are not expected to mechanically apply their existing ECL approaches to determine the amount of provisions in an exceptional situation such as the COVID-19 crisis. 
Såsom anges av IASB förväntas inte banker (och andra företag) att mekaniskt tillämpa sina befintliga metoder för redovisning av förväntade kreditförluster för att fastställa beloppet på avsättningar i en exceptionell situation som covid-19-krisen.
Banks should use quantitative and qualitative judgement and take into account the specific characteristics of the moratoria, to determine whether moratoria would result in a "modification" under IFRS 9 or whether a modification is "substantial" and would lead therefore to a de-recognition of the loan. 
Bankerna bör använda en kvantitativ och kvalitativ bedömning och beakta moratoriets särskilda egenskaper för att avgöra om moratorier skulle innebära en "modifiering" enligt IFRS 9 eller om en modifiering är "betydande" och därför skulle leda till att lånet tas bort från rapporten över finansiell ställning.
Banks are responsible for keeping liquidity flowing and should continue to assume their collective duty to preserve interbank lending. 
Bankerna ansvarar för att hålla likviditeten i omlopp och bör även fortsättningsvis uppfylla sin gemensamma skyldighet att upprätthålla utlåning mellan banker.
Concerns have been raised that the application of the expected credit loss (ECL) approach under IFRS 9 would automatically result in a sudden and significant increase in banks' credit loss provisions and that this would, in turn, reduce their capacity to lend to clients. 
Farhågor har väckts om att tillämpningen av redovisningen av förväntade kreditförluster enligt IFRS 9 automatiskt skulle leda till en plötslig och betydande ökning av bankernas avsättningar för kreditförluster och att detta i sin tur skulle minska deras kapacitet att låna ut till kunder.
Availing of this flexibility, Member States have implemented relief measures, notably in the form of government-backed loan guarantees or payment deferral schemes ("moratoria"), which provide incentives for banks to continue lending amid the current uncertainty and relieve the immediate financial pressure on businesses and households. 
Till följd av denna flexibilitet har medlemsstaterna kunnat införa lättnader, framför allt i form av statligt understödda lånegarantier eller system för betalningsanstånd (moratorium), som ger bankerna incitament att fortsätta utlåningen i den rådande osäkra situationen och mildra det omedelbara finansiella trycket på företag och hushåll.
Support measures by public authorities have channelled additional liquidity into the sector and released individual banks' liquidity buffers to reinforce banks' capacity to serve the Single Market. 
Stödåtgärder från offentliga myndigheter har slussat ut ytterligare likviditet till sektorn och frigjort enskilda bankers likviditetsbuffertar, för att stärka bankernas kapacitet att tjäna den inre marknaden.
Where the repayment of an obligation is suspended because of a moratorium, the counting of the ‘days past due' 50 is suspended and any delays are counted based on the modified schedule of payments 51 . 
Om återbetalningen av en fordran skjuts upp på grund av ett moratorium avbryts beräkningen av de dagar då fordran anses vara förfallen till betalning 50 och alla dröjsmål räknas på grundval av den ändrade betalningsplanen 51 .
Supervisory authorities have allowed banks to temporarily make use of liquidity and capital cushions, whereas national designated authorities have lowered several macro-prudential capital buffer requirements, de facto freeing a substantial amount of capital from regulatory constraints. 
Tillsynsmyndigheterna har tillåtit bankerna att tillfälligt använda sig av likviditets- och kapitalbuffertar, medan de nationellt utsedda myndigheterna har sänkt flera av de makrotillsynsrelaterade kapitalbuffertkraven, vilket i praktiken frigör en stor mängd kapital från regleringsbegränsningar.
Instead of simply extrapolating current uncertainty over the years to come, banks should give sufficient weight to scenarios based on long-term stable macro-economic outlooks as recommended by the ECB 25 . 
I stället för att helt enkelt extrapolera dagens osäkerhet under de kommande åren bör bankerna lägga tillräcklig vikt vid scenarier baserade på långsiktigt stabila makroekonomiska utsikter i enlighet med ECB:s rekommendation 25 .
The Commission, together with the ECB, the EBA and national authorities, will monitor how banks will use the flexibility and freed-up capital and assess to what extent the relief measures contribute to the supply of bank credit. 
Kommissionen kommer tillsammans med ECB, EBA och nationella myndigheter att övervaka hur bankerna använder denna flexibilitet och det frigjorda kapitalet och bedöma i vilken utsträckning lättnader bidrar till utbudet av bankkrediter.
3.Flexibility embedded in the prudential rules on the classification of non-performing loans 
3.Inbyggd flexibilitet i tillsynsreglerna för klassificering av nödlidande lån
Therefore, the Commission is adopting, together with this Interpretative Communication a legislative proposal 59 to implement the amendments to the existing transitional arrangements for ECL accounting and the deferral of the new leverage ratio buffer requirement put forward by the BCBS as well as some limited changes to specific elements of the CRR to maximise banks' capacity to absorb losses related to the COVID-19 outbreak and to continue lending to businesses and households, while still ensuring their continued resilience. 
Tillsammans med detta tolkningsmeddelande antar kommissionen därför ett lagstiftningsförslag 59 för att genomföra de ändringar av de nuvarande övergångsarrangemangen för redovisning av förväntade kreditförluster och den senareläggning av det nya kravet på bruttosoliditetsbuffert som lagts fram av Baselkommittén, samt vissa begränsade ändringar av specifika delar av kapitalkravsförordningen för att maximera bankernas kapacitet att absorbera förluster i samband med covid-19-utbrottet och fortsätta utlåningen till företag och hushåll, samtidigt som deras fortsatta motståndskraft säkerställs.
It is unlikely that temporary relief measures related to the COVID-19 crisis, such as private or statutory moratoria, constitute substantial "modifications" 27 under IFRS 9. 
Det är osannolikt att tillfälliga lättnader relaterade till covid-19-krisen, såsom icke-lagstadgade eller lagstadgade moratorier, utgör betydande "modifieringar" 27 enligt IFRS 9.
To ensure that banks can play their key role in supporting the EU economy during the COVID-19 crisis, this Communication confirms the flexibility highlighted by the EBA 19 , the ECB 20 , the ESMA 21 and the CEAOB 22 , as well as the BCBS 23 and the IASB 24 with a view to give as much certainty to the matter as possible at the current juncture. 
För att säkerställa att bankerna kan spela sin huvudroll att stödja EU:s ekonomi under covid-19-krisen bekräftar detta meddelande den flexibilitet som lyfts fram av EBA 19 , ECB 20 , Esma 21 , Ceaob 22 , Baselkommittén 23 och IASB 24 , så att största möjliga säkerhet skapas i denna fråga vid denna kritiska tidpunkt.
Banks must now use the capital and liquidity that have been liberated to channel funds to those undertakings and private households that are directly affected by the sudden contraction in economic activity, within the limits of prudentially sound behaviour. 
Bankerna måste nu använda det kapital och den likviditet som frigjorts för att slussa ut medel till de företag och privathushåll som påverkas direkt av den plötsliga nedgången i ekonomisk aktivitet, inom gränserna för ett stabilitetsmässigt sunt beteende.
The EBA guidelines of 2 April 2020 on payment moratoria 49 specify under which conditions public or private payment moratoria do not trigger the classification as forbearance. 
I EBA:s riktlinjer av den 2 april 2020 om moratorier 49 fastställs på vilka villkor lagstadgade eller icke-lagstadgade moratorier inte ger upphov till en klassificering som ett anstånd.
This means that they are expected to consider banks' judgement and their use of the flexibility embedded in IFRS 9 in line with such guidance when forming their audit opinion. 
Detta innebär att de förväntas överväga bankernas bedömningar och användning av den inbyggda flexibiliteten i IFRS 9 i linje med dessa vägledningar när de utformar sitt revisionsuttalande.
Banks are expected to apply a risk-based approach to assess the credit risk of obligors benefitting from a payment moratorium. 
Bankerna förväntas tillämpa en riskbaserad metod för att bedöma kreditrisken för gäldenärer som omfattas av ett moratorium.
To limit the possible volatility of regulatory capital that may occur if the COVID-19 crisis results in a significant increase in ECL, the BCBS has agreed on amendments to the existing transitional arrangements. 
För att begränsa den volatilitet för lagstadgat kapital som kan uppstå om covid-19-krisen leder till en betydande ökning av förväntade kreditförluster har Baselkommittén enats om ändringar av de befintliga övergångsarrangemangen.
The regulatory framework for banks offers ample leeway for public and private initiatives to promote continued lending to clients affected by the COVID-19 crisis, while maintaining a prudent approach. 
Regelverket för banker ger stort spelrum för offentliga och privata initiativ för att främja fortsatt utlåning till kunder som drabbats av covid-19-krisen, samtidigt som en försiktig strategi bibehålls.
Several relief measures adopted by EU and national authorities have effectively used the flexibility embedded in the rules to maximise banks' lending capacity. 
Flera av de lättnader som antagits av EU och nationella myndigheter har i praktiken utnyttjat reglernas inbyggda flexibilitet för att maximera bankernas utlåningskapacitet.