natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The most acute part of the economic contraction will be felt in the coming months. 
Den mest akuta delen av den ekonomiska nedgången kommer att märkas under de kommande månaderna.
These issues will be considered in the review of the Consumer Credit Directive (2008/48/EC) and the Mortgage Credit Directive (2014/17/EU), foreseen in 2021. 
Dessa frågor kommer att behandlas i samband med den översyn av konsumentkreditdirektivet (2008/48/EG) och direktivet om hypotekslån (2014/17/EU) som planeras till 2021.
In the Euro area, only 34 banks under direct ECB supervision have used this option. 
I euroområdet har bara 34 banker under direkt tillsyn av ECB utnyttjat denna möjlighet.
As of the second quarter of 2018, only 56% of EU banks in the EU used the transitional arrangements 39 . 
Från och med andra kvartalet 2018 använde endast 56 % av bankerna i EU övergångsarrangemangen 39 .
The response must be a European one, avoiding national fragmentation and uncoordinated action. 
Reaktionen måste vara europeisk och undvika nationell uppsplittring och okoordinerade insatser.
5.Monitoring and follow-up 
5.Övervakning och uppföljning
Transitional arrangement in the Capital Requirements Regulation 
Övergångsarrangemang i kapitalkravsförordningen
The Commission welcomes these measures and encourages banks to use this flexibility. 
Kommissionen välkomnar dessa åtgärder och uppmuntrar bankerna att utnyttja denna flexibilitet.
Consequently, the amount of expected credit losses will be lower because a part of the losses will be compensated by the guarantee. 
Följaktligen kommer de förväntade kreditförlusterna att bli lägre, eftersom en del av förlusterna kompenseras av garantin.
For these reasons, they could be considered as not affecting the classification of the loans concerned. 
Av dessa skäl kan det anses att de inte påverkar klassificeringen av de berörda lånen.
Assessment of a Significant Increase in Credit Risk 
Bedömning av en betydande ökning av kreditrisken
They aim to address systemic risks and alleviate potential risks that may occur in the wider EU economy in the future. 
De syftar till att ta itu med systemrisker och mildra de potentiella risker som i framtiden kan uppstå i EU:s bredare ekonomi.
The Commission's work at the global level includes (i) sharing information on measures that the EU is taking, (ii) contributing to the global policy response and (iii) facilitating the implementation of globally agreed measures in the EU. 
Kommissionens arbete på global nivå innefattar i) att sprida information om de åtgärder som EU vidtar, ii) att bidra till det globala politiska svaret och iii) att underlätta genomförandet av globalt överenskomna åtgärder i EU.
It is therefore crucial that banks continue to lend to households and businesses and across the Union. 
Det är därför av avgörande betydelse att bankerna fortsätter att låna ut till hushåll och företag inom hela unionen.
In this way, the extent of damage to the EU economy can be contained and recovery will come sooner and stronger. 
På så sätt kan omfattningen av skadorna på EU:s ekonomi begränsas och återhämtningen börja tidigare och bli starkare.
Thanks to global regulatory action in the wake of the 2008/2009 financial crisis, the global banking system has significantly higher levels of capital and liquidity today compared to the beginning of that crisis. 
Tack vare globala regleringsåtgärder i efterdyningarna av finanskrisen 2008/2009 har det globala banksystemet i dag betydligt högre kapital- och likviditetsnivåer jämfört med när den krisen började.
Broad changes are not advisable in this situation and they would rather increase banks' operational burden as banks would need to adjust to them. 
Några omfattande ändringar är inte att rekommendera i denna situation och de skulle snarare öka bankernas operativa börda, eftersom bankerna skulle behöva anpassa sig till dem.
The Commission acknowledges and welcomes the efforts of banks to help households and businesses to weather this unprecedented crisis 7 . 
Kommissionen erkänner och välkomnar bankernas insatser för att hjälpa hushåll och företag att klara av denna exempellösa kris 7 .
Banks can play this role by maintaining the flow of credit to their most affected clients, in particular small and medium-sized enterprises (SMEs). 
Bankerna kan spela denna roll genom att upprätthålla kreditflödet till sina mest drabbade kunder, särskilt små och medelstora företag.
As the pandemic is global, and as banking operations often extend beyond national borders, the regulatory response once again needs to be coordinated at the global level. 
Eftersom pandemin är global och bankverksamheten ofta sträcker sig utanför de nationella gränserna, måste responsen i form av regelgivning återigen samordnas på global nivå.
The banking sector would thus send a strong signal that it is collectively committed to play its part in dealing with the emergency. 
Banksektorn skulle därigenom sända en tydlig signal om att den kollektivt åtar sig att spela sin roll när det gäller att hantera nödsituationen.
In the context of social distancing imposed by public authorities, digital banking will gain ever more ground as a way to ensure continuity of banking services 54 . 
I samband med den sociala distansering som de offentliga myndigheterna påbjudit kommer digital bankverksamhet allt mer att tjäna som ett sätt att säkerställa fortsatta banktjänster 54 .
To this end, the Commission will work closely with all relevant stakeholders in the financial sector to support their role and engagement in supporting European businesses and households. 
För detta ändamål kommer kommissionen att ha ett nära samarbete med alla berörda parter i finanssektorn för att stödja deras roll och engagemang när det gäller att hjälpa europeiska företag och hushåll.
At this stage of the COVID-19 crisis, many borrowers face temporary problems to meet their obligations. 
I detta skede av covid-19-krisen har många låntagare tillfälliga problem med att uppfylla sina skyldigheter.
The single rulebook applies to all banks in the EU and the shock caused by the pandemic should not result in differentiated application of rules across Member States. 
Det enhetliga regelverket gäller för alla banker i EU och den chock som orsakas av pandemin bör inte leda till en differentierad tillämpning av reglerna i medlemsstaterna.
The Commission also welcomes the recent statements by the BCBS 17 and the International Accounting Standards Board (IASB) 18 . 
Kommissionen välkomnar också de senaste uttalandena från Baselkommittén 17 och International Accounting Standards Board (IASB) 18 .
Public and private moratoria should be treated similarly to the extent they have the same purpose and similar characteristics. 
Lagstadgade och icke-lagstadgade moratorier bör behandlas på liknande sätt i den mån de har samma syfte och liknande egenskaper.
Ensuring that flexibility in the rules applies in a consistent way contributes to preserving the integrity of the Single Market, which is essential for moving towards faster recovery. 
Att se till att flexibiliteten i reglerna tillämpas på ett konsekvent sätt bidrar till att bevara den inre marknadens integritet, vilket är nödvändigt för en snabbare återhämtning.
Businesses are facing disruption in supply chains, temporary closures and reduced demand, while households are confronted with unemployment and a fall in income. 
Företagen drabbas av avbrott i leveranskedjorna, tillfälliga nedläggningar och minskad efterfrågan, medan hushållen står inför arbetslöshet och minskade inkomster.
1.Introduction and context 
1.Inledning och bakgrund
Further impacts of the COVID-19 crisis on statutory audit of financial statements in general are included in CEAOB's statement 35 . 
Ytterligare effekter av covid-19-krisen när det gäller lagstadgad revision av finansiella rapporter i allmänhet tas upp i Ceaob:s uttalande 35 .
Therefore, banks are in a stronger position to absorb the shock of the global health crisis and ensure continued financing of the economy. 
Bankerna har därför en starkare ställning när det gäller att absorbera den chock som den globala hälsokrisen innebär och säkerställa fortsatt finansiering av ekonomin.
Moreover, sudden changes to the EU's accounting and prudential frameworks in the midst of a crisis could erode the public's trust in EU banks. 
Plötsliga förändringar av EU:s redovisnings- och tillsynsregelverk mitt under en kris kan dessutom urholka allmänhetens förtroende för EU:s banker.
It is imperative that all authorities continue to act in a coordinated and consistent manner when specifying how to use the flexibility embedded in their respective rules, with a view to provide maximum clarity and ensure a level playing field within the Single Market. 
Det är absolut nödvändigt att alla myndigheter fortsätter att agera på ett samordnat och konsekvent sätt när de specificerar hur den inbyggda flexibiliteten i deras respektive regler ska tillämpas, i syfte att skapa största möjliga klarhet och säkerställa lika villkor på den inre marknaden.
The stress tests exercises coordinated by the European Banking Authority (EBA) have shown that the EU banking sector is resilient enough to withstand a severe recession in a broad range of scenarios. 
De stresstester som samordnas av Europeiska bankmyndigheten (EBA) har visat att EU:s banksektor är tillräckligt motståndskraftig för att stå emot en svår recession i ett brett urval av scenarier.
Irrespective of the existence of a guarantee, the bank has to form an opinion as to whether the obligor is in a position to meet his obligations. 
Oavsett förekomsten av en garanti måste banken bilda sig en uppfattning om huruvida en gäldenär är i stånd att fullgöra sina skyldigheter.
The Commission furthermore welcomes the FSB's announcement of 2 April 58 to re-prioritise its work programme to maximise the value of its work for the COVID-19 response. 
Kommissionen välkomnar vidare FSB:s tillkännagivande av den 2 april 58 om att omprioritera sitt arbetsprogram för att maximera värdet av dess arbete för att hantera covid-19-pandemin.
The Commission encourages the ESRB to coordinate an EU-wide approach as regards the use of macroprudential buffers in the crisis and recovery phase. 
Kommissionen uppmanar ESRB att samordna en EU-omfattande strategi när det gäller användningen av makrotillsynsrelaterade buffertar i kris- och återhämtningsfasen.
Therefore, banks need to work with each other and together with public authorities to ensure there is adequate liquidity to secure lending across the Union. 
Bankerna måste därför samarbeta med varandra och med offentliga myndigheter, så att det finns tillräcklig likviditet som säkerställer utlåning i hela unionen.
This Communication recalls the main features of the guidance issued by those authorities, with the aim to reinforce the collective commitment towards consistent and concerted application of the flexibility embedded in the Union's regulatory framework (sections 2 and 3). 
I detta meddelande erinras om huvuddragen i de vägledningar som utfärdats av dessa myndigheter, med målet att stärka det kollektiva åtagandet för en konsekvent och samordnad tillämpning av den flexibilitet som är inbyggd i unionens regelverk (avsnitten 2 och 3).
In this respect, the G20 has issued at its Ministerial meeting of 15 April an Action Plan providing a broad response to the COVID-19 crisis and its economic consequences, including actions in the sphere of financial regulation and supervision. 
I detta avseende utfärdade G20 vid sitt ministermöte den 15 april en handlingsplan för ett brett svar på covid-19-krisen och dess ekonomiska effekter, inbegripet åtgärder på området för finansiell reglering och tillsyn.
In the current exceptional situation, retention of dividends represents a prudent adjustment to banks' distribution policies. 
I den nuvarande undantagssituationen utgör innehållen utdelning en försiktig justering av bankernas utdelningspolicy.
The economic challenges posed by the COVID-19 pandemic can only be overcome with close cooperation between public and private actors. 
De ekonomiska utmaningar som orsakas av covid-19-pandemin kan bara övervinnas genom ett nära samarbete mellan offentliga och privata aktörer.
In this regard, the EBA 42 and the ECB 43 have issued statements and guidance with the aim of providing clarity on how to handle in a consistent manner aspects related to (i) the classification of loans in default and (ii) the identification of forborne exposures. 
EBA 42 och ECB 43 har i detta avseende utfärdat uttalanden och vägledningar i syfte att ge klarhet om hur man på ett konsekvent sätt hanterar aspekter som rör i) klassificering av fallerande lån och ii) identifiering av exponeringar med anstånd.
Banks have to act prudently to make sure they preserve or reinforce their capital base and implicitly their capacity to continue lending. 
Bankerna måste agera försiktigt för att se till att de bevarar eller stärker sin kapitalbas och implicit sin förmåga att fortsätta sin utlåning.
Measures to help consumers may also need to be reinforced, because the decline in households' disposable income linked to job losses or decreased economic activity is likely to increase over-indebtedness in the EU. 
Åtgärder för att hjälpa konsumenter kan också behöva förstärkas, eftersom hushållens minskade disponibla inkomster i samband med förlorade arbetstillfällen eller minskad ekonomisk aktivitet sannolikt kommer att öka överskuldsättningen i EU.
1.1.Banks' role in mitigating the economic impact of COVID-19 
1.1.Bankernas roll när det gäller att mildra de ekonomiska effekterna av covid-19-pandemin
Banks should accelerate the digital transformation of their businesses and remain vigilant as regards fraud 53 . 
Bankerna bör påskynda den digitala omvandlingen av sin verksamhet och upprätthålla bevakningen av bedrägerier 53 .
Unlike the global financial crisis, the economic shock caused by the COVID-19 outbreak does not originate from the banking sector or the wider financial system. 
Till skillnad från den globala finanskrisen härrör den ekonomiska chock som orsakas av covid-19-utbrottet inte från banksektorn eller det finansiella systemet i dess helhet.
Banks should use the capital buffers in order to maintain lending to the real economy and markets should not attach any stigma to their use under the present circumstances. 
Bankerna bör använda sig av kapitalbuffertar för att upprätthålla utlåning till den reala ekonomin och marknaderna bör inte stigmatisera användningen av dem under rådande omständigheter.
Households and solvent undertakings should be supported to withstand this slowdown in economic activity and the liquidity shortages that it will cause. 
Hushåll och solventa företag bör få stöd för att motstå denna avmattning i den ekonomiska verksamheten och den likviditetsbrist som den kommer att orsaka.
Commission Interpretative Communication on the application of the accounting and prudential frameworks to facilitate EU bank lending 
Tolkningsmeddelande från kommissionen om tillämpningen av regelverken för redovisning och tillsyn för att underlätta bankernas utlåning i EU
Given the scale of the crisis, the banking sector and the wider financial system are expected to be fully engaged in supporting the public policy response. 
Med tanke på krisens omfattning förväntas banksektorn och det finansiella systemet i stort medverka till fullo i att stödja de politiska svarsåtgärderna.
For this purpose, the Commission will launch a dialogue with the European financial sector and other relevant stakeholders (businesses and consumers representatives) to explore ideas on how the sector should participate in efforts to support citizens and businesses through the crisis period and during the subsequent recovery, based on best practices and, going forward, facilitate a sustainable economic recovery based on the green and digital transitions in the context of the forthcoming renewed EU sustainable finance strategy. 
I detta syfte kommer kommissionen att inleda en dialog med den europeiska finanssektorn och andra berörda parter (företrädare för företag och konsumenter) för att på grundval av bästa praxis undersöka idéer om hur sektorn bör delta i insatser för att stödja privatpersoner och företag genom krisperioden och under den efterföljande återhämtningen och, om man ser framåt, underlätta en hållbar ekonomisk återhämtning på grundval av den gröna och den digitala omställningen i samband med den kommande förnyade EU-strategin för hållbar finansiering.
The Commission plans to postpone the adoption of its legislative proposal on the final elements of the Basel III framework, but to still adopt in time for the outstanding Basel III standards to be effectively implemented in the EU by January 2023. 
Kommissionen planerar att skjuta upp antagandet av sitt lagstiftningsförslag om de sista delarna av Basel III-regelverket, men att anta det i tid så att de kvarstående Basel III-standarderna verkligen genomförs i EU senast i januari 2023.
At the same time, the Commission will continue to contribute to an internationally coordinated response at the G20, G7 and FSB level including with the international standard-setting bodies, such as the BCBS, the FSB and the IASB. 
Samtidigt fortsätter kommissionen att bidra till ett internationellt samordnat svar på G20-, G7- och FSB-nivå, inbegripet med internationella standardiseringsorgan, till exempel Baselkommittén, FSB och IASB.
The application of relief measures alone, which are designed to bridge short-term liquidity needs, should not automatically lead to a harsher accounting or prudential treatment where the financial situation does not otherwise deteriorate. 
Tillämpningen av enbart lättnader, som syftar till att överbrygga kortsiktiga likviditetsbehov, bör inte automatiskt leda till en hårdare redovisnings- eller tillsynsbehandling om den ekonomiska situationen inte försämras på något annat sätt.
However, the EBA guidelines on payment moratoria clarify that banks should continue to apply in a risk-based manner their usual policies for assessing unlikeliness to pay. 
EBA:s riktlinjer om moratorium klargör dock att bankerna bör fortsätta att på ett riskbaserat sätt tillämpa sin vanliga policy för att bedöma osannolikhet för betalning.
These measures were taken with the clear objective of supporting banks so they can play their role in dealing with the COVID-19 crisis. 
Dessa åtgärder har vidtagits med det tydliga målet att stödja bankerna så att de kan spela sin roll i hanteringen av covid-19-krisen.
Guarantees or payment moratoria granted in the context of COVID-19, for instance, that have the same features, should be treated in the same way by supervisors across the Union. 
Exempelvis bör garantier eller moratorium som beviljas i samband med covid-19-pandemin och som har samma egenskaper behandlas på samma sätt av tillsynsorganen i hela unionen.
Banks, although substantially recapitalised and much better equipped to sustain adverse scenarios than during the financial crisis of 2008/9, need nonetheless to prepare for a worsening economic outlook that will inevitably increase the risks they face and related costs. 
Även om bankerna till stor del har rekapitaliserats och är mycket bättre rustade att klara av negativa scenarier än under finanskrisen 2008/2009, måste de ändå förbereda sig på försämrade ekonomiska utsikter, som oundvikligen kommer att öka de risker de står inför och de därmed förknippade kostnaderna.
In the current context, it is of paramount importance that all resources available to banks, including those allocated for bonuses are, as much as possible, mobilised to reinforce banks' robustness, their lending capacity and so ultimately support their clients. 
I nuvarande situation är det av största vikt att alla resurser som är tillgängliga för bankerna, inbegripet de som är avsedda för bonusar, i så stor utsträckning som möjligt mobiliseras för att stärka bankernas stabilitet och utlåningskapacitet, så att de ytterst kan bistå sina kunder.
Where a government or other entity provides guarantees for bank loans to borrowers, banks need to take into account these loan guarantees when calculating the amount of expected credit loss. 
Om en regering eller annan enhet lämnar garantier för banklån till låntagare måste bankerna ta hänsyn till dessa lånegarantier vid beräkningen av förväntade kreditförluster.
Public authorities and bodies at Union, Member-State and international levels have taken swift and decisive actions to provide banks with the necessary measures to effectively channel funds to businesses and households. 
Offentliga myndigheter och organ på unionsnivå, nationell nivå och internationell nivå har vidtagit snabba och beslutsamma åtgärder för att tillhandahålla bankerna de nödvändiga åtgärderna för att effektivt kunna slussa ut medel till företag och hushåll.
The support measures are preventive in nature aiming at addressing the immediate impact of the COVID-19 crisis and the difficulties of foreseeing the likely pace of recovery. 
Stödåtgärderna är förebyggande till sin natur och syftar till att ta itu med de omedelbara effekterna av covid-19-krisen och svårigheterna att förutse den sannolika återhämtningstakten.
At the same time, it is crucial that banks continue to measure risks in an accurate, consistent and transparent manner, as this is necessary to monitor the effects of the COVID-19 crisis on the EU economy and provides the foundation for a resilient banking sector. 
Samtidigt är det väsentligt att bankerna fortsätter att mäta risker på ett korrekt, konsekvent och transparent sätt, eftersom detta är nödvändigt för att övervaka covid-19-krisens effekter på EU:s ekonomi och utgör grunden för en motståndskraftig banksektor.
Supporting businesses and households amid COVID-19 
Stöd till företag och hushåll under covid-19-pandemin
They are not borrower-specific, as the length of the delays in payments is fixed for every borrower irrespective of the borrower's specific financial circumstances 48 . 
De är inte låntagarspecifika, eftersom uppskjutandet av betalningsfristerna fastställs för samtliga låntagare oavsett enskilda låntagares särskilda ekonomiska omständigheter 48 .
Banks must equally continue to apply sound underwriting and know-your-customer standards as required by EU legislation. 
Bankerna måste likaså fortsätta att tillämpa sunda kreditgivnings- och kundkännedomsstandarder i enlighet med EU-lagstiftningen.
Therefore, they should not reasonably lead to a significant increase of credit risk compared to expected PD over the next twelve months. 
Den bör därför inte rimligen leda till en betydande ökning av kreditrisken jämfört med den förväntade sannolikheten för fallissemang under de kommande tolv månaderna.
IFRS 9 is a response to one of the lessons learnt from the last financial crisis, when many banks had too little loan-loss provisions to absorb losses when borrowers defaulted. 
IFRS 9 utgör ett svar på en av de lärdomar som drogs av den senaste finanskrisen, då många banker hade alltför små avsättningar till förlustreserver för att kunna absorbera förluster när låntagare ställde in sina betalningar.
In addition, the IASB issued on 27 March a document on the application of IFRS 9 in the context of the COVID-19 crisis confirming the flexibility in IFRS 9 and referring explicitly to the statements of the ECB, EBA and ESMA 30 . 
Dessutom utfärdade IASB den 27 mars ett dokument om tillämpningen av IFRS 9 i samband med covid-19-krisen, som bekräftade den flexibilitet som medges enligt IFRS 9 och uttryckligen hänvisade till ECB:s, EBA:s och Esmas uttalanden 30 .
Such disclosures allow market participants to make informed assessments on the credit risk exposures of banks. 
Sådana upplysningar gör det möjligt för marknadsaktörerna att göra väl underbyggda bedömningar av bankernas kreditriskexponeringar.