natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Om en exponering gentemot en kund utgörs av flera separata relationer ska var och en av dessa exponeringsdelar rapporteras med hela det utestående beloppet i respektive löptidsintervall av dess förväntade återstående löptid.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Instrument som inte har en fast löptid, t.ex. aktier, ska ingå i kolumnen ’obestämd löptid’.
Total original exposure
Exponeringens förväntade löptid ska rapporteras för såväl direkta som indirekta exponeringar.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
För direkta exponeringar ska instruktionerna i löptidsmallen för ytterligare likviditetsmått användas när de förväntade beloppen för skuldinstrument och derivat hänförs till de olika löptidsintervallen i denna mall (se bilaga XXIII till denna förordning).
Article 178 of CRR.
När det gäller poster utanför balansräkningen ska man utgå från löptiden för den underliggande risken när de förväntade beloppen hänförs till löptidsintervall.
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
För avtalad utlåning på termin (forward deposits) innebär detta alltså inlåningens löptidsstruktur, för finansiella garantier, löptiden på den underliggande finansiella tillgång, för outnyttjade möjligheter till låneåtaganden, löptiden för lånet och för andra åtaganden, löptiden för åtagandet.
060-110
När det gäller indirekta exponeringar ska fördelningen i löptidsintervall göras på grundval av löptiden för de garanterade transaktioner som genererar den direkta exponeringen.
Direct exposures shall mean the exposures on “immediate borrower” basis.
Om en exponering eller en del av en exponering ska betraktas som infriade och rapporteras i mall C 28.00 (LE 2, kolumn 050) och C 29.00 (LE 3, kolumn 060), ska den förväntade avvecklingen av den fallerade exponeringen hänföras till respektive löptidsintervall enligt följande:
Debt instruments
Om den rapporterande enheten, trots fallissemang, har en tydlig tidsplan för förväntade återbetalningar av exponeringen, ska den hänföra dem till respektive kategorier i enlighet med detta.
Regulation (EU) No 1071/2013 (“ECB/2013/33”) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
Om den rapporterande enheten inte har motiverat när uteblivna belopp kommer att återbetalas (om någonsin) ska den sortera dem i kategorin ’obestämd löptid’.
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
C 31.00 -– Löptidsintervall för de tio största exponeringarna mot institut och de tio största exponeringarna mot oreglerade finansiella enheter: Uppgifter om exponeringar mot enskilda kunder inom grupper av kunder med inbördes anknytning (mallen LE5).
The instruments included in this column shall be those qualified as “loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years” original maturity’, or as “debt securities”, according to ECB/2013/33.
I mallen LE5 ska institutet rapportera uppgifter om enskilda motparter som ingår i de grupper av kunder med inbördes anknytning som står med på LE4-mallens rader.
ECB/2013/33 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.
Se kolumn 010 i mallen LE3.
The instruments included in this column shall be those qualified as “Equity” or as “Investment fund shares/units” according to ECB/2013/33.
Se kolumn 020 i mallen LE3.
Article 272(2) and Annex II of CRR.
030–260
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of CRR and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of CRR.
Löptidsintervall för exponeringarna
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Se kolumnerna 020–250 i mallen LE4.”
Off balance sheet items
BILAGA V
Annex I of CRR.
”BILAGA XI
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
RAPPORTERING AV BRUTTOSOLIDITET
Loan commitments
Mallbenämning och andra anvisningar
Annex I, points 1(c) and (h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of CRR.
Mallbenämning
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Numrering
Financial guarantees
Tecken
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Struktur och frekvens
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Formler för beräkning av bruttosoliditetsgrad
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
Tröskelvärden för derivat
Other commitments
C 47.00 – Beräkning av bruttosoliditetsgrad (LRCalc)
Other commitments are the items in Annex I to CRR that are not included in the previous categories.
C 40.00 – Alternativ behandling av exponeringsmått (LR1)
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
C 41.00 – Poster inom och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar (LR2)
120-180
C 42.00 – Alternativ definition av kapital (LR3)
Indirect exposures
C 43.00 – Alternativ uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad (LR4)
Article 403 of CRR.
C 44.00 – Allmänna uppgifter (LR5)
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Denna bilaga innehåller ytterligare instruktioner till mallarna för bruttosoliditetsgrad (nedan kallade LR) i bilaga X till denna förordning.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
Ramen består totalt av sex olika mallar:
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
C47.00: Beräkning av bruttosoliditetsgrad (LRCalc) Beräkning av bruttosoliditetsgrad,
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
C40.00: Mall 1 för bruttosoliditetsgrad (LR1): Alternativ hantering av exponeringsmått,
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
C41.00: Mall 2 för bruttosoliditetsgrad (LR2): Poster inom och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar,
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
C42.00: Mall 3 för bruttosoliditetsgrad (LR3): Alternativ definition av kapital,
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
C43.00: Mall 4 för bruttosoliditetsgrad (LR4): Uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad, och
See column 060.
C44.00: Mall 5 för bruttosoliditetsgrad (LR5): Allmänna uppgifter.
See column 070.
För varje mall ges hänvisningar till rättsakter samt utförlig information om mer allmänna rapporteringsaspekter.
See column 080.
Dokumentet ska följa den benämningssed som anges i punkterna nedan vid hänvisning till mallars kolumner, rader och celler.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
En asterisk hänvisar till hela raden eller kolumnen.
See column 090.
Vid valideringar i en mall där endast datapunkter från mallen används avser beteckningen inte en mall: Rad;Kolumn.
See column 100.
Vid rapportering av bruttosoliditet avser ”varav” en post som är en undergrupp till en högre exponeringskategori, medan ”memorandumpost” avser en separat post som inte är en undergrupp till en viss exponeringsklass.
See column 110.
Om inte annat anges ska rapportering ske i båda typerna av celler.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
I denna bilaga och i de relevanta mallarna används följande begrepp:
Article 390(7) of CRR.
a.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
CRR = kapitalkravsförordningen, dvs. förordning (EU) nr 575/2013.
(-) Value adjustments and provisions
b.
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
SFT = transaktioner för värdepappersfinansiering, dvs. ”repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner” enligt förordning (EU) nr 575/2013.
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
c.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
CRM = kreditriskreducering.
(-) Exposures deducted from own funds
Alla belopp ska rapporteras som positiva tal.
Article 390(6)(e) of CRR.
Undantag görs för belopp som rapporteras i LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 och LR3;085;010.
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Det bör därför noteras attLRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 och LR3;085;010 bara får negativa värden.
210-230
Det bör även noteras att LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 och LR3;040;010 bara får positiva värden, förutom i extrema fall.
Exposure value before application of exemptions and CRM
Bruttosoliditetsmallen består av två delar.
Article 394(1)(b) of CRR.
Del A innehåller alla uppgiftsposter som ingår i den bruttosoliditetsberäkning som institut ska lämna in till behöriga myndigheter i enlighet med artikel 430.1 första stycket i kapitalkravsförordningen.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
Del B innehåller alla uppgiftsposter som institut ska lämna in i enlighet med artikel 430.1 andra stycket i kapitalkravsförordningen (dvs. för den rapport som avses i artikel 511 i kapitalkravsförordningen).
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
När institut sammanställer uppgifterna enligt denna tekniska genomförandestandard ska de ta hänsyn till behandlingen av förvaltningstillgångar i enlighet med artikel 429.13 i kapitalkravsförordningen.
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Bruttosoliditetsgraden baseras på ett kapitalmått och ett totalt exponeringsmått, som kan beräknas med hjälp av celler från del A.
Of which: Non-trading book
Bruttosoliditetsgrad – fullständigt infasad definition = LRCalc;310;010 / LRCalc;290;010.
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Bruttosoliditetsgrad – övergångsdefinition = LRCalc;320;010 / LRCalc;300;010.
% of eligible capital
För att minska rapporteringsbördan för institut med begränsade derivatexponeringar ska följande mått tillämpas för att bedöma den relativa vikten av derivatexponeringar för bruttosoliditetsgradens totala exponering.
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
Institut ska beräkna dessa mått på följande sätt:
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Där det totala exponeringsmåttet motsvarar: LRCalc;290;010.
240-310
Totalt teoretiskt värde som avser derivat = LR1; 010;070.
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
Institut ska alltid rapportera i denna cell.
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
Kreditderivatvolym = LR1;020;070 + LR1;050;070.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
Institut ska alltid rapportera i dessa celler.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Institut ska rapportera i de celler som avses i punkt 14 under nästa rapporteringsperiod om något av följande villkor uppfylls:
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Derivatandelen i punkt 7 överstiger 1,5 % på två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Derivatandelen i punkt 7 överstiger 2,0 %.
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Institut för vilka det totala teoretiska värdet avseende derivat enligt definitionen i punkt 9 i överskrider 10 miljarder euro ska rapportera i de celler som avses i punkt 14, även om deras derivatandel inte uppfyller de villkor som anges i punkt 11.
(-) Debt instruments
Institut är skyldiga att rapportera i de celler som avses i punkt 15 om något av följande villkor är uppfyllda:
(-) Equity instruments
Den kreditderivatvolym som avses i punkt 10 överstiger 300 miljoner euro vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.
(-) Derivatives
Den kreditderivatvolym som avses i punkt 10 överstiger 500 miljoner euro.
270-290
Instituten måste rapportera uppgifterna i följande celler i enlighet med punkt 11: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 och LR1;060;070.
(-) Off balance sheet items
Instituten måste rapportera uppgifterna i följande celler i enlighet med punkt 13: LR1;020;075, LR1;050;075 och LR1;050;085.
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
C 47.00 – Beräkning av bruttosoliditetsgrad (LRCalc)
(-) Loan commitments
Denna del av rapporteringsmallen innehåller de uppgifter som behövs för att beräkna bruttosoliditetsgraden enligt definitionen i artiklarna 429, 429a och 429b i kapitalkravsförordningen.
(-) Financial guarantees
Institut ska rapportera bruttosoliditetsgraden kvartalsvis.
(-) Other commitments
Värdet ”på rapporteringsreferensdatumet” för varje kvartal ska vara värdet den sista kalenderdagen i kvartalets tredje månad.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Institut ska rapportera 010;010 till 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, och 150;010 till 190;010 som om de undantag som avses i 050;010, 080;010, 100;010, 120;010 och 220;010 inte gällde.
Article 401 of CRR.
Institut ska rapportera 010;010 till 240;010 som om de undantag som avses i 250;010 och 260;010 inte gällde.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Alla belopp som ökar kapitalbasen eller bruttosoliditetsexponeringen ska rapporteras som positiva belopp.
(-) Real estate
Omvänt ska alla belopp som minskar den totala kapitalbasen eller bruttosoliditetsexponeringen rapporteras som negativa belopp.
Article 402 of CRR.
Rad och kolumn
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Exponeringsvärden
(-) Amounts exempted
Transaktioner för värdepappersfinansiering: Exponering enligt artikel 429.5 och 429.8 i kapitalkravsförordningen
Article 400 of CRR.
Artiklarna 429.5 d och 429.8 i kapitalkravsförordningen.
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Exponering för transaktioner för värdepappersfinansiering beräknad i enlighet med artiklarna 429.5 d och 429.8 i kapitalkravsförordningen.
330-350
I denna cell ska institut inkludera transaktioner i enlighet med artikel 429b.6 c.
Exposure value after application of exemptions and CRM
I denna cell ska institut inte inkludera mottagna kontanter eller värdepapper som lämnas till en motpart genom ovannämnda transaktioner och som tas med i balansräkningen (dvs. redovisningskraven för borttagning uppfylls inte).
Article 394(1)(d) of CRR.
Institut ska i stället inkludera sådana poster i 190;010.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
I denna cell ska institut inte inkludera transaktioner för värdepappersfinansiering där institutet agerar ombud och ger en kompensation eller garanti till en kund eller motpart som är begränsad till skillnaden mellan värdet på det värdepapper eller de kontanta medel som kunden har lånat ut, och värdet på den säkerhet som låntagaren har ställt i enlighet med artikel 429b.6 a i kapitalkravsförordningen.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Transaktioner för värdepappersfinansiering: Tillägg för motpartsrisker
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Artikel 429b.1 i kapitalkravsförordningen.
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Tillägget för motpartsrisker vid transaktioner för värdepappersfinansiering, inbegripet transaktioner utanför balansräkningen, fastställt i enlighet med artikel 429b.2 eller 429b.3 i kapitalkravsförordningen.
010-360
Institut ska i stället inkludera sådana poster i 040;010.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Undantag för transaktioner för värdepappersfinansiering: Tillägg enligt artiklarna 429b.4 och 222 i kapitalkravsförordningen
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Artiklarna 429b.4 och 222 i kapitalkravsförordningen.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Exponeringsvärdet för transaktioner för värdepappersfinansiering, inbegripet transaktioner utanför balansräkningen, beräknat i enlighet med artikel 222 i kapitalkravsförordningen med en riskvikt på minst 20 %.
Group code
I denna cell ska institut inkludera transaktioner i enlighet med artikel 429b.6 c i kapitalkravsförordningen.
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
I denna cell ska institut inte inkludera transaktioner för vilka tilläggsdelen i bruttosoliditetsgradens exponeringsvärde fastställs i enlighet med den metod som anges i artikel 429b.1 i kapitalkravsförordningen.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Motpartsrisker vid transaktioner för värdepappersfinansiering för vilka institutet agerar ombud enligt artikel 429b.6 i kapitalkravsförordningen
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Artiklarna 429b.6 a, 2 och 3 i kapitalkravsförordningen.
See column 030 of template LE2.
Exponeringsvärdet för transaktioner för värdepappersfinansiering, där institutet agerar ombud och tillhandahåller en kund eller en motpart en ersättning eller garanti som begränsas till skillnaden mellan värdet på det värdepapper eller de kontanter som kunden har lånat och värdet på den säkerhet som låntagaren har ställt i enlighet med artikel 429b.6 a i kapitalkravsförordningen, ska endast innefatta det tillägg som fastställs i enlighet med artikel 429b.2 eller 429b.3 i kapitalkravsförordningen.
Type of connection
Institut ska inte inkludera transaktioner i enlighet med artikel 429b.6 c i denna cell.
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Institut ska i stället inkludera sådana poster i 010;010 och 020;010 eller 010;010 och 030;010.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
(-) Undantagen central motpartsdel vid exponeringar mot transaktioner för värdepappersfinansiering som clearats av kunden
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Artiklarna 429.11 och 306.1 c i kapitalkravsförordningen.
050-360
Undantagen central motpartsdel av handelsexponeringar mot transaktioner för värdepappersfinansiering som clearats av kunden, förutsatt att dessa poster uppfyller kraven som fastställs i artikel 306.1 c i kapitalkravsförordningen.
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
När den undantagna centrala motpartsdelen är ett värdepapper ska den inte rapporteras i denna cell, såvida inte det rör sig om ett pantsatt värdepapper som enligt gällande redovisningsregler (dvs. i enlighet med artikel 111.1 första meningen i kapitalkravsförordningen) inkluderas till det fulla värdet.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Det belopp som rapporteras i denna cell ska institut även inkludera i 010;010, 020;010 och 030;010 som om inga undantag gällde samt, om villkoret i den andra halvan av föregående mening uppfylls, i 190;010.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Om en initial marginalsäkerhet ställts av institutet för en undantagen del av en transaktion för värdepappersfinansiering som rapporteras i 190;010 och inte rapporteras i 020;010 eller 030;010, kan institutet rapportera detta i denna cell.
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Derivat: Aktuell ersättningskostnad