natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The exposure value resulting from subtracting the amount in column 320 (“Amounts exempted”) of template LE2 from the amount in column 210 (“Total”) of that same template is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
De instrument som ingår i denna kolumn ska vara de som är kvalificerade som ’Ägarandelar’ eller ’Aktier/andelar i investeringsfonder’ enligt ECB/2013/33.
In order to report information on the ten largest exposures to institutions as well as on the ten largest exposures to unregulated financial sector entities according to points (a) to (d) of Article 394(2) of CRR on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Artikel 272.2 och bilaga II i CRR.
For the reporting of the maturity structure of these exposures according to Article 394(2)(e) of CRR, the parent institutions in a Member State shall use templates LE4 and LE5.
De instrument som ska rapporteras i denna kolumn ska omfatta derivat som ingår i förteckningen i bilaga II till CRR samt transaktioner med lång avvecklingscykel enligt definitionen i artikel 272.2 i CRR.
The exposure value calculated in column 210 (“Total”) of template LE2 is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
Kreditderivat som omfattas av motpartsrisk ska ingå i denna kolumn.
The data on the large exposures and the relevant largest exposures to groups of connected clients and individual clients not belonging to a group of connected clients shall be reported in the template LE2 (in which a group of connected clients shall be reported as one single exposure.
Poster utanför balansräkningen
Institutions shall report in the LE3 template data regarding the exposures to individual clients belonging to the groups of connected clients, which are reported in the LE2 template.
Poster utanför balansräkningen
The reporting of an exposure to an individual client in the LE2 template shall not be duplicated in the LE3 template.
Bilaga I i CRR.
The columns of the template LE1 shall present the information related to the identification of individual clients or groups of connected clients to which an institution has an exposure.
Det värde som ska rapporteras i dessa kolumner ska vara det nominella värdet före eventuella minskningar av specifika kreditriskjusteringar och utan tillämpning av konverteringsfaktorer.
The columns of the templates LE2 and LE3 shall present the following blocks of information:
Låneåtaganden
the exposure value before application of exemptions and before taking into account the effect of the credit risk mitigation, including the direct, indirect exposure and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets;
Bilaga I punkterna 1 c och 1 h, 2 b ii, 3 b i och 4 a i CRR.
the effect of the exemptions and of the credit risk mitigation techniques;
Låneåtaganden är fasta åtaganden om att tillhandahålla kredit enligt tidigare fastställda villkor, förutom åtaganden som utgör derivat eftersom dessa kan regleras netto med kontanter eller genom att ett annat finansiellt instrument levereras eller emitteras.
the exposure value after application of exemptions and after taking into account the effect of the credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Finansiella garantier
The columns of the templates LE4 and LE5 shall present the information regarding the maturity buckets to which the expected maturing amounts of the ten largest exposures to institutions as well as the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be allocated.
Bilaga I punkterna 1 a, b och f i CRR.
Definitions and general instructions for the purposes of the LE reporting
Finansiella garantier är avtal som kräver att emittenten gör angivna betalningar för att ersätta innehavaren för en förlust denne ådrar sig på grund av att en angiven gäldenär inte fullgör betalning vid förfall enligt de ursprungliga eller ändrade villkoren i ett skuldinstrument.
“Group of connected clients” is defined in Article 4(1)(39) of CRR.
Kreditderivat som inte ingår i kolumnen ’derivat’ ska rapporteras i denna kolumn.
“Unregulated financial sector entities” are defined in Article 142(1)(5) of CRR.
Andra förpliktelser
“Institutions” is defined in Article 4(1)(3) of CRR
Andra förpliktelser är de poster i bilaga I till CRR som inte ingår i ovannämnda kategorier.
Exposures to “civil-law associations” shall be reported.
Exponeringsvärdet för en enda rättslig förpliktelse som följer av avtal om produktövergripande nettning med en motpart till institutet ska rapporteras i denna kolumn.
In addition, institutions shall add the credit amounts of the civil-law association to the indebtedness of each partner.
120–180
Exposures towards civil law associations featuring quotas shall be divided or allocated to the partners according to their respective quotas.
Indirekta exponeringar
Certain constructions (e.g. joint accounts, communities of heirs, straw-man loans) working in fact civil law associations have to be reported just like them.
Artikel 403 i CRR.
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of CRR.
Enligt artikel 403 i CRR får ett kreditinstitut använda substitutionsmetoden när en exponering gentemot en kund garanterats av en tredje part eller genom säkerhet i form av värdepapper utgivna av en tredje part.
Specifically, credit conversion factors shall not be applied to off balance sheet items.
I dessa kolumner ska institutet rapportera beloppen för de direkta exponeringar som ska återföras till garantigivaren eller emittenten av säkerheter, förutsatt att denne skulle ha tilldelats en motsvarande eller lägre riskvikt jämfört med riskvikten för tredje part enligt del tre avdelning II kapitel 2 i CRR.
“Exposures” are defined in Article 389 of CRR.
Den skyddade ursprungliga exponeringen som utgör referens (direkt exponering) ska dras av från exponeringen mot den ursprungliga låntagaren i kolumnerna ’Godtagbara kreditriskreducerande metoder’.
any asset or off-balance sheet items in the non-trading and trading book including items set out in Article 400 of CRR, but excluding items which fall under effect of points (a) to (d) of Article 390(6) of CRR.
Den indirekta exponeringen ska öka exponeringen mot garantigivaren eller emittenten av säkerheter genom substitutionseffekt.
“indirect exposures” are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of CRR.
Detta ska även gälla för garantier som ges inom en grupp av kunder med inbördes anknytning.
The definitions here may not differ in any possible respect from the definitions provided in the basic act.]
Insitutet ska rapportera den indirekta exponeringens ursprungliga belopp i den kolumn som motsvarar typen av direkt exponering som garanteras eller omfattas av säkerhet så att, om den den direkta exponering som garanteras är ett skuldinstrument ska t.ex. det belopp för ’Indirekt exponering’ som hänförts till garantigivaren rapporteras under kolumnen ’Skuldinstrument’.
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
Exponeringar som härrör från kreditlänkade obligationer ska också rapporteras i dessa kolumner enligt artikel 399 i CRR.
The “netting agreements” shall be allowed to be taken into account to the effects of large exposures exposure value as laid down in Article 390(1), (2) and (3) of CRR.
Se kolumn 060.
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of CRR shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6, of CRR.
Se kolumn 070.
The exposure value of repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions may be determined either in accordance with Part Three, Title II, Chapter 4 or Chapter 6, of CRR.
Se kolumn 080.
In accordance with Article 296 of CRR, the exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the reporting institution shall be reported as “other commitments” in the LE templates.
Värdet i dessa kolumner ska vara det nominella värdet före tillämpning av eventuella minskningar av specifika kreditriskjusteringar och konverteringsfaktorer.
The “value of an exposure” shall be calculated according to Article 390 of CRR.
Se kolumn 090.
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible credit risk mitigation (CRM) techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) CRR is described in Articles 399 to 403 of CRR.
Se kolumn 100.
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported according to Article 402(3) of CRR.
Se kolumn 110.
Provided that the criteria in Article 402(3) of CRR are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
Ytterligare exponeringar som härrör från transaktioner där det finns en exponering mot underliggande tillgångar
Non institutions
Artikel 390.7 i CRR.
Articles 395(1), 458(2)(d)(ii), 458(10) and 459(b) of CRR.
Ytterligare exponeringar som härrör från transaktioner där det finns en exponering mot underliggande tillgångar.
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
(-) Värdejusteringar och avsättningar
This amount is 25 % of the eligible capital, which is reported in row 226 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
Artiklarna 34, 24, 110 och 111 i CRR.
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
Värdejusteringar och avsättningar som ingår i motsvarande redovisningsram (direktiv 86/635/EEG eller förordning (EG) nr 1606/2002) som påverkar värderingen av exponeringar enligt artiklarna 24 och 110 i CRR.
According to Article 395(1) of CRR, this amount shall be the following:
Värdejusteringar och avsättningar mot den bruttoexponering som anges i kolumn 040 ska rapporteras i denna kolumn.
if the 25 % of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR, 25 % of the eligible capital shall be reported;
(-) Exponeringar som har dragits av från kapitalbasen
if EUR 150 million (or a lower limit set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of Article 395(1) of CRR is greater than 25 % of the institution’s eligible capital, EUR 150 million (or the lower limit if set out by the competent authority) shall be reported.
Artikel 390.6 e i CRR.
If the institution has determined a lower limit in terms of its eligible capital, required by the second subparagraph of Article 395(1) of CRR, that limit shall be reported.
Exponeringar som har dragits av från kapitalbasen, som ska inkluderas i de olika kolumnerna för Total ursprunglig exponering, ska rapporteras.
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 395(6) or Article 458 of CRR or the delegated acts adopted in accordance with Article 459(b) of CRR.
210–230
Institutions in %
Exponeringsvärde före tillämpning av undantag och kreditriskreducering
Articles 395(1) and 459(a) of CRR.
Artikel 394.1 b i CRR.
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Institut ska rapportera exponeringsvärdet innan man, i tillämpliga fall, tar hänsyn till effekten av kreditriskreduceringen.
010-070
Exponeringsvärdet som ska rapporteras i denna kolumn ska vara det belopp som används för att fastställa om en exponering är en stor exponering enligt definitionen i artikel 392 i CRR.
Counterparty Identification:
Detta ska omfatta den ursprungliga exponeringen efter avdrag för värdejusteringar och avsättningar samt beloppet för de exponeringar som har dragits av från kapitalbasen.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted in any of the templates C 28.00 to C 31.00.
Varav: Verksamhet utanför handelslagret
The identification of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Beloppet för verksamhet utanför handelslagret från den totala exponeringen före undantag och kreditriskreducering.
According to Article 394(1)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of CRR.
% av godtagbart kapital
According to Article 394(2)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial sector entity).
Artiklarna 4.1.71 b och 395 iCRR.
The code is a row identifier, and must be unique for each row in the table.
Det belopp som ska rapporteras är exponeringsvärdets procentandel före tillämpning av undantag och kreditriskreducering som avser institutets godtagbara kapital enligt definitionen i artikel 4.1.71 b i CRR.
The code shall be used to identify the individual counterparty.
240–310
However, the purpose of this column is to link counterparty details in C 27.00 with exposures reported in C 28.00 – C 31.00.
(-) Godtagbara kreditriskreducerande metoder
The code of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
Artiklarna 399 och 401–403 i CRR. metoder för kreditriskreducering (CRM):
The codes shall be used in a consistent way across time.
metoder för kreditriskreducering (CRM): definieras i artikel 4.1 57 i CRR.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the Union.
För denna rapportering ska de kreditriskreducerande metoder som har godkänts enligt del tre avdelning II kapitel 3 och 4 i CRR användas i enlighet med artiklarna 401–403 i CRR.
Name
De kreditriskreducerande metoderna kan ha tre olika effekter i regelsystemet för stora exponeringar: Substitution, annat betalt kreditriskskydd än substitutionseffekt, och behandling av fastigheter.
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients is reported.
(-) Substitutionseffekt för godtagbara kreditriskreducerande metoder
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Det belopp för betalt och obetalt kreditriskskydd som ska rapporteras i dessa kolumner ska motsvara de exponeringar som har garanterats av en tredje part eller genom säkerhet i form av värdepapper utgivna av en tredje part, när institutet beslutar att behandla den exponering som garantigivaren eller emittenten av säkerheter ådragit sig.
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
(-) Skuldinstrument
LEI Code
(-) Aktieinstrument
The legal entity identifier code of the counterparty.
(-) Derivat
Residence of the counterparty
270–290
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s “Balance of Payments Vademecum”)
(-) Poster utanför balansräkningen
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Konverteringsfaktorer ska inte tillämpas på värdet i dessa kolumner.
Sector of the counterparty
(-) Låneåtaganden
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
(-) Finansiella garantier
Central Banks;
(-) Andra förpliktelser
General Governments;
(-) Annat betalt kreditriskskydd än substitutionseffekt
Credit institutions;
Artikel 401 i CRR.
investment firms as defined in Article 4(1)(2) CRR;
Institutet ska rapportera de belopp för betalt kreditriskskydd såsom det definieras i artikel 4.58 i CRR som har dragits av från exponeringsvärdet på grund av tillämpning av artikel 401 i CRR.
Other financial corporations (excluding investment firms);
(-) Fastigheter
Non-financial corporations;
Artikel 402 i CRR.
Households.
Institutet ska rapportera de belopp som har dragits av från exponeringsvärdet på grund av tillämpning av artikel 402 i CRR.
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
(-) Undantagna belopp
NACE code
Artikel 400 i CRR.
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans l’Union européenne = Statistical Classification of Economic Activities in the European Union) shall be used.
Institutet ska rapportera de belopp som har undantagits från regelsystemet för stora exponeringar.
This column shall apply only for the counterparties “Other financial corporations” and “Non-financial corporations”.
330–350
NACE codes shall be used for “Non-financial corporations” with one level detail (e.g.
Exponeringsvärde efter tillämpning av undantag och kreditriskreducering
“F – Construction”) and for “Other financial corporations” with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Artikel 394.1 d i CRR.
“K65 — Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security”).’
Institutet ska rapportera exponeringsbeloppet sedan man tagit hänsyn till effekten av undantagen och kreditriskreduceringen, som beräknats enligt artikel 395.1 i CRR.
The “Other financial corporations” and “Non-financial corporations” economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Denna kolumn ska omfatta det belopp som ska beaktas för att följa den gräns för stora exponeringar som anges i artikel 395 i CRR.
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Institutet ska rapportera den totala exponeringen sedan undantag har tillämpats och effekten av kreditriskreduceringen utanför handelslagret har beaktats.
Type of counterparty
Institutet ska rapportera exponeringsvärdets procentandel efter tillämpning av undantag och kreditriskreducering som avser institutets godtagbara kapital enligt definitionen i artikel 4.1.71 b i CRR.
Article 394(2) of CRR
010–360
The type of the counterparty of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be specified by using “I” for institutions or “U” for unregulated financial sector entities.
I mallen LE3 ska institutet rapportera uppgifter om enskilda kunder som ingår i de grupper av kunder med inbördes anknytning som står med på LE2-mallens rader.
For a group of connected clients, if a unique code is available at national level, this code shall be reported as the code of the group of connected clients.
Kolumnerna 010 och 020 är en sammansatt radidentifierare, och måste tillsammans vara unika för varje rad i tabellen.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code of the parent company in C 27.00.
Koden för varje enskild motpart som tillhör grupperna av kunder med inbördes anknytning ska rapporteras.
In the cases where the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Gruppkod
In any other case, the code shall correspond to the individual counterparty.
Om en unik kod för en grupp av kunder med inbördes anknytning är tillgänglig på nationell nivå, ska denna kod rapporteras.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Om det inte finns någon unik kod på nationell nivå, ska den kod som rapporteras ska vara koden som används för rapportering av exponeringar mot gruppen av kunder med inbördes anknytning i C 28.00 (LE2).
Group or individual
När en kund ingår i flera olika grupper av kunder med inbördes anknytning, ska den rapporteras tillhöra samtliga grupper av kunder med inbördes anknytning.
The institution shall report “1” for the reporting of exposures to individual clients or “2” for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Se kolumn 030 i mallen LE2.
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Typ av anknytning
Article 390(7) of CRR
Vilken typ av anknytning som föreligger mellan den enskilda enheten och gruppen av kunder med inbördes anknytning ska anges med hjälp av antingen
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to “Yes” shall be reported; otherwise the equivalent to “No” shall be reported.
’a’, vilket avser artikel 4.1.39 a i CRR (kontroll), eller
040-180
’b’, vilket avser artikel 4.39 b i CRR (inbördes anknytning).
Original exposures
050–360
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
När finansiella instrument i mallen LE2 tillhandahålls till hela gruppen av kunder med inbördes anknytning ska de hänföras till de enskilda motparterna i mallen LE3 i enlighet med institutets affärskriterier.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Övriga instruktioner är desamma som för mallen LE2.
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
C 30.00 – Löptidsintervall för de tio största exponeringarna mot institut och de tio största exponeringarna mot oreglerade enheter i den finansiella sektorn (mallen LE 4)
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Rättsliga hänvisningar och instruktioner Kod
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
Se kolumn 010 i mallen LE1.
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
020–250
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
Löptidsintervall för exponeringen
These exposures shall be deducted in column 200.
Artikel 394.2 e i CRR
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Institutet ska rapportera denna information för de tio största exponeringarna mot institut och de tio största exponeringarna mot oreglerade enheter i den finansiella sektorn.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
Löptidsintervallen definieras med månadsintervall upp till ett år, med kvartalsintervall från ett år och upp till tre år och med större intervall från tre år och uppåt.
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
Varje exponeringsvärde före tillämpning av undantag och kreditriskreducering (kolumn 210 i mallen LE2) ska rapporteras med hela det utestående beloppet i respektive löptidsintervall av dess förväntade återstående löptid.