natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Eftersom dessa belopp redan har dragits av från kapitalmåttet, minskar de bruttosoliditetsexponeringen och rapporteras därför som negativa siffror.
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
(-) Avdraget tillgångsbelopp – primärkapital – övergångsdefinition
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
Artiklarna 429.4 a och 499.1 b i kapitalkravsförordningen.
Row and column
Detta innefattar samtliga justeringar som ändrar värdet på en tillgång och som krävs enligt
Exposure Values
artiklarna 56–60 i kapitalkravsförordningen,
SFTs: Exposure in accordance with Articles 429(5) and 429(8) of the CRR
Institut ska beakta de undantag, alternativ och avståenden från sådana avdrag enligt artiklarna 48, 49 och 79 i kapitalkravsförordningen, utöver hänsyn till undantagen enligt del tio avdelning I kapitlen 1 och 2 i kapitalkravsförordningen.
Articles 429(5)(d) and 429(8) of the CRR
Summa bruttosoliditetsexponering – med en fullständigt infasad definition av primärkapital
The exposure for SFTs calculated in accordance with Article 429(5)(d) and (8) of the CRR.
Institut ska rapportera följande belopp:
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Summa bruttosoliditetsexponering – med en övergångsdefinition av primärkapital
Institutions shall not include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via the aforementioned transactions and is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
och kolumn
Institutions shall instead include those items in 190,010.
Kapital
Institutions shall not include in this cell agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR.
Primärkapital – fullständigt infasad definition
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Artiklarna 429.3 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
Article 429b(1) of the CRR
Avser primärkapitalet beräknat i enlighet med artikel 25 i kapitalkravsförordningen, utan hänsyn till det undantag som fastställs i del tio avdelning I kapitel 1 och 2 i kapitalkravsförordningen.
The add-on for counterparty credit risk of SFTs, including those that are off-balance sheet, determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
Primärkapital – övergångsdefinition
Institutions shall instead include those items in 040;010.
Avser primärkapitalet beräknat i enlighet med artikel 25 i kapitalkravsförordningen, med hänsyn till det undantag som fastställs i del tio avdelning I kapitel 1 och 2 i kapitalkravsförordningen.
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Articles 429b(4) and 222 of the CRR
Bruttosoliditetsgrad
Article 429b(4) and 222 of the CRR
Bruttosoliditet – med en fullständigt infasad definition av primärkapital
The exposure value for SFTs, including those that are off-balance sheet, calculated in accordance with Article 222 of the CRR, subject to a 20 % floor for the applicable risk weight.
Artiklarna 429.2 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
Institutions shall consider in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c) of the CRR.
Avser bruttosoliditetsgraden beräknad enligt punkt 4 i del II i denna bilaga.
Institutions shall not consider in this cell transactions for which the add-on part of the leverage ratio exposure value is determined in accordance with the method defined in Article 429b(1) of the CRR.
Bruttosoliditet – med en övergångsdefinition av primärkapital
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Avser bruttosoliditetsgraden beräknad enligt punkt 5 i del II i denna bilaga.
Article 429b(6)(a), (2) and (3) of the CRR
C 40.00 – Alternativ behandling av exponeringsmått (LR1)
The exposure value for agent SFTs where the institution provides an indemnity or guarantee to a customer or counterparty limited to any difference between the value of the security or cash the customer has lent and the value of collateral the borrower has provided in accordance with Article 429b(6)(a) of the CRR, consists only of the add-on determined in accordance with Article 429b(2) or (3) of the CRR, as applicable.
I denna del av rapporteringen samlas uppgifter in om alternativ behandling av derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och poster utanför balansräkningen.
Institutions shall not include in this cell transactions in accordance with Article 429b(6)(c).
Institut ska fastställa ”de redovisade balansräkningsvärdena” i LR1 utifrån gällande redovisningsregler i enlighet med artikel 4.1.77 i kapitalkravsförordningen.
Institutions shall instead include those items in 010;010 and 020;010 or 010;010 and 030;010, as applicable.
Med ”redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering” avses det redovisade balansräkningsvärdet utan hänsyn tagen till några effekter av nettning eller annan kreditriskreducering.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Med undantag för 250;120 och 260;120 ska institut rapportera LR1 som om de undantag som avses i LRCalc-cellerna 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 och 260;010 inte gällde.
Articles 429(11) and 306(1)(c) of the CRR
Derivat – redovisat balansräkningsvärde
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures of SFTs, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Avser summan av 020;010, 050;010 och 060;010.
Where the exempted leg to the CCP is a security it shall not be reported in this cell unless it is a re-pledged security that under the applicable accounting framework (i.e. in accordance with the first sentence of Article 111(1) of the CRR) is included at full value.
Derivat – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Institutions shall, as if no exemption applies, also include the amount reported in this cell in 010;010, 020;010 and 030;010, and, if the condition in the second half of the previous sentence is met, in 190;010.
Avser summan av 020;020, 050;020 och 060;020.
Where there is initial margin posted by the institution for an exempted leg of an SFT that is reported in 190;010 and not reported in 020;010 or 030;010, then the institution can report it in this cell.
Derivat – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Derivatives: Current replacement cost
Avser summan av 020;050, 050;050 och 060;050.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297 and 298 of the CRR.
Derivat – teoretiskt belopp
The current replacement cost as specified in Article 274(1) of the CRR of contracts listed in Annex II of the CRR and credit derivatives including those that are off-balance sheet reported gross of variation margin received.
Avser summan av 020;070, 050;070 och 060;070.
As determined by Article 429a(1) of the CRR, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Kreditderivat (sålt skydd) – redovisat balansräkningsvärde
Cross-product netting shall not apply.
Artikel 4.1.77 i kapitalkravsförordningen.
However, institutions may net within the product category referred to in point (25)(c) of Article 272 of the CRR and credit derivatives when they are subject to a contractual cross-product netting agreement referred to in Article 295(c) of the CRR.
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart och kontraktet ska redovisas som en tillgång i balansräkningen.
Institutions shall not include in this cell contracts measured by application of the original exposure method in accordance with Articles 429a(8) and 275 of the CRR.
Kreditderivat (sålt skydd) – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart och kontraktet redovisas som en tillgång i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller annan kreditriskreducering (dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Article 429a(3) of the CRR
Kreditderivat (sålt skydd) – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Variation margin received in cash from the counterparty eligible for offsetting against the replacement cost portion of the derivatives exposure in accordance with Article 429a(3) of the CRR.
Avser summan av 030;050 och 040;050.
Any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of the CRR shall not be reported.
Kreditderivat (sålt skydd) – teoretiskt belopp
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Avser summan av cellerna 030;070 och 040;070.
Article 429(11) of the CRR
Kreditderivat (sålt skydd) – begränsat teoretiskt belopp
The replacement cost portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat (sålt skydd) som i 020; 070 efter en minskning med eventuella negativa förändringar i verkliga värden som har medräknats i primärkapitalet med hänsyn till det utfärdade kreditderivatet.
This amount shall be reported gross of cash variation margin received on this leg.
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 060;010 as if no exemption applied.
Artikel 299.2 i kapitalkravsförordningen.
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som omfattas av en slutavräkningsklausul utan nettning eller annan kreditriskreducering.
Articles 429a, 274, 295, 296, 297, 298 and 299(2) of the CRR
I denna cell ska institut inte inkludera tillägg för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul.
This cell provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of the CRR.
Institut ska i stället inkludera detta i LR1;040;050.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
En slutavräkningsklausul ska definieras som en klausul som ger den icke-fallerande parten rätt att i god tid avbryta och slutavräkna alla transaktioner inom ramen för kontraktet i händelse av ett obestånd, exempelvis om motparten skulle gå i konkurs eller bli insolvent.
In accordance with the second subparagraph of Article 429a(1) of the CRR, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of the CRR to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Institut ska ta hänsyn till alla kreditderivat och inte bara de som överförts till handelslagret.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – teoretiskt belopp
The potential future exposure of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som omfattas av en slutavräkningsklausul.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 090;010 as if no exemption applied.
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Derogation for derivatives: original exposure method
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul utan nettning eller annan kreditriskreducering.
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
Kreditderivat (sålt skydd) som inte är föremål för en slutavräkningsklausul – teoretiskt belopp
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul.
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
Institut ska ta hänsyn till alla kreditderivat och inte bara de som överförts till handelslagret.
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
Kreditderivat (köpt skydd) – redovisat balansräkningsvärde
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart och kontraktet ska redovisas som en tillgång i balansräkningen.
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Kreditderivat (köpt skydd) – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart och kontraktet redovisas som en tillgång i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering(dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
Kreditderivat (köpt skydd) – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Capped notional amount of written credit derivatives
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart utan nettning eller annan kreditriskreducering.
Article 429a(5) to (7) of the CRR
Kreditderivat (köpt skydd) – teoretiskt belopp
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart.
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Kreditderivat (köpt skydd) – begränsat teoretiskt belopp
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska belopp för kreditderivat (köpt skydd) som i 050;050 efter minskning med eventuella positiva förändringar i verkliga värden som har medräknats i primärkapitalet med hänsyn till det köpta kreditderivatet.
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
Kreditderivat (köpt skydd) – begränsat teoretiskt belopp (samma referensnamn)
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet köper kreditskydd för samma underliggande referensnamn som för de kreditderivat som utfärdas av det rapporterande institutet.
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
Vid rapportering av detta cellvärde betraktas underliggande referensnamn vara likvärdiga om de åsyftar samma juridiska person och senioritet.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).
Kreditskydd som köpts i en grupp av referensenheter betraktas som likvärdiga om skyddet finansiellt sett motsvarar det skydd som köpts separat för vart och ett av namnen i gruppen.
That is commitments which may be cancelled unconditionally at any time by the institution without prior notice (UCC), or that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower’s creditworthiness.
Om ett institut köper kreditskydd i en pool av referensnamn anses kreditskyddet endast vara likvärdigt om det köpta kreditskyddet täcker samtliga delar i den pool avseende vilken kreditskydd har sålts.
As a reminder the nominal value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Med andra ord kan kvittning endast redovisas när gruppen av referensenheter och prioriteringsnivån avseende båda transaktioner är identiska.
Where a commitment refers to the extension of another commitment, the lower of the two conversion factors associated with the individual commitment shall be used in accordance with Article 166(9) of the CRR.
För varje referensnamn gäller att de teoretiska belopp för köpt kreditskydd som beaktas i denna cell inte får överstiga det belopp som rapporteras i 020;075 och 050;075.
Institutions shall not consider in this cell contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs in accordance with Article 429(10) of the CRR.
Finansiella derivat – redovisat balansräkningsvärde
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för sådana kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som tillgångar i balansräkningen.
Articles 429(10), 111(1)(c) and 166(9) of the CRR
Finansiella derivat – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(c) of the CRR, of medium/low risk off-balance-sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor referred to in points 3(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för sådana kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som tillgångar i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller andra effekter av kreditriskreducering (dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Finansiella derivat – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Articles 429(10), 111(1)(b) and 166(9) of the CRR
Artikel 274 i kapitalkravsförordningen.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(b) of the CRR, of medium risk off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor as defined in the Standardised Approach to credit risk referred to in points 2(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
I denna cell hänvisas det till den regulatoriska möjliga framtida exponeringen av kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen, utan nettning eller annan kreditriskreducering.
This cell includes liquidity facilities and other commitments to securitisations.
Finansiella derivat – teoretiskt belopp
In other words the CCF for all liquidity facilities in accordance with Article 255 of the CRR is 50 % regardless of the maturity.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för sådana kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen.
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with CRR 429 (10)
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett ramavtal om nettning – redovisat balansräkningsvärde
Articles 429(10), 111(1)(a) and 166(9) of the CRR
Artiklarna 4.1.77 och 206 i kapitalkravsförordningen.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(a) of the CRR, of high risk off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor referred to in points 1(a) to (k) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
Det redovisade balansräkningsvärdet av transaktioner för värdepappersfinansiering enligt gällande redovisningsregler som omfattas av ett godtagbart ramavtal om nettning enligt artikel 206 i kapitalkravsförordningen.
Article 429(5) of the CRR
Institut ska i stället inkludera detta i 090;010.
All assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs (e.g. amongst others assets to be reported in this cell are accounting receivables for cash variation margin provided where recognised under the operative accounting framework, liquid assets as defined under the liquidity coverage ratio, failed and unsettled transactions).
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ramavtal om nettning – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429(5) of the CRR.
Artiklarna 4.1.77 och 206 i kapitalkravsförordningen
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett godtagbart ramavtal om nettning enligt artikel 206 i kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som tillgångar i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller andra effekter av kreditriskreducering (dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Furthermore, institutions shall recognise items that are deducted from CET1 and Additional Tier 1 items (e.g. intangibles, deferred tax assets etc.) here.
Om försäljningsredovisning görs av en transaktioner för värdepappersfinansiering enligt gällande redovisningsregler ska institut dessutom ändra alla försäljningsrelaterade bokföringsposter.