natgillin/translations-raw huggingface dataset:
As a result, the methodology for AMA assessment should provide for competent authorities to ensure that an institution applying for an AMA permission actually uses its operational risk measurement system for its day-to-day business process and for risk management purposes on an on-going basis and not solely for the purpose of calculating the own funds requirements for operational risk.
Metoden för bedömning av internmätningsmetoder bör därför göra det möjligt för de behöriga myndigheterna att säkerställa att ett institut som ansöker om tillstånd att använda en internmätningsmetod faktiskt använder sitt system för mätning av operativa risker i sin dagliga verksamhet och för att hantera risker på ett fortlöpande sätt, och inte enbart för att beräkna kapitalbaskraven för operativ risk.
Rules on the AMA supervisory assessment should therefore include rules on the supervisory expectations to be met by the institution applying for an AMA permission as regards the ‘use test’.
Bestämmelserna för tillsynsmyndigheternas bedömning av internmätningsmetoder bör därför innehålla regler om vilka krav på användningstest för tillsynsändamål som institut som ansöker om tillstånd förväntas uppfylla.
In order to provide both institutions and competent authorities with evidence that an institution's operational risk measurement system is reliable and robust and generates more credible operational risk own funds requirements than a simpler operational risk regulatory methodology, competent authorities should verify that the institution has compared the operational risk measurement system against the Basic Indicator Approach or the Standardised Approach for operational risk laid down in Articles 315, 317, and 319 of Regulation (EU) No 575/2013 over a determined period of time.
För att både institut och behöriga myndigheter ska kunna försäkra sig om att ett instituts system för mätning av operativa risker är tillförlitligt och robust och genererar mer trovärdiga kapitalbaskrav för operativ risk än en enklare lagstadgad metod, bör de behöriga myndigheterna kontrollera att institutet har jämfört systemet mot basmetoden eller schablonmetoden för operativ risk som fastställs i artiklarna 315, 317 och 319 i förordning (EU) nr 575/2013 under en viss bestämd tidsperiod.
That period of time should be sufficiently long for the competent authority to establish that the institution meets the qualitative and quantitative standards laid down in the Regulation (EU) No 575/2013 for the use of an AMA.
Tidsperioden bör vara tillräckligt lång för att den behöriga myndigheten ska kunna fastställa att institutet uppfyller de kvalitativa och kvantitativa standarder som anges i förordning (EU) nr 575/2013 för användning av internmätningsmetoder.
According to Article 321(g) of Regulation (EU) No 575/2013, an institution's data flows and processes associated with the AMA measurement system are required to be transparent and accessible.
Enligt artikel 321 g i förordning (EU) nr 575/2013 måste ett instituts dataflöden och processer förknippade med riskmätningssystemet för internmätningsmetoden vara transparenta och tillgängliga.
Data relating to operational risk is not immediately available as it first needs to be identified within an institution's books and archives, and then properly gathered and maintained.
Data om operativa risker är inte omedelbart tillgänglig, eftersom sådana data först måste identifieras i institutets räkenskaper och dokumentation, och sedan samlas in och bevaras på ett korrekt sätt.
Furthermore, the measurement system is typically very sophisticated and envisages several logical and computational steps for the generation of the AMA own funds requirements.
Dessutom är riskmätningssystemen vanligtvis mycket sofistikerade och innehåller flera logiska och beräkningsmässiga steg för att generera kapitalbaskraven enligt internmätningsmetoden.
The methodology for AMA assessment should therefore verify that the data quality and IT systems are properly designed and correctly implemented within an institution so as to serve the purpose for which they are built.
Metoden för bedömning av internmätningsmetoder bör därför innefatta en kontroll av att krav på datakvalitet och it-system är ändamålsenligt utformade och tillämpas korrekt inom institutet så att de uppnår sitt avsedda syfte.
The AMA framework of an institution is subject to internal validation and audit reviews in accordance with points (e) and (f) of Article 321 of Regulation (EU) No 575/2013.
Ramen för ett instituts internmätningsmetod omfattas av intern validering och översyn av revisorer enligt artikel 321 e och f i förordning (EU) nr 575/2013.
Although the organisational structure of the internal validation and audit functions can vary depending on an institution's nature, complexity and business, it should be ensured that the methodology for AMA assessment of the reviews undertaken by these functions adheres to common criteria as to the terms and scope of such reviews.
Även om funktionerna för intern validering och revision kan vara olika strukturellt organiserade beroende på institutets karaktär, komplexitet och verksamhet bör det säkerställas att metoden för bedömning av internmätningsmetoder, avseende utvärderingen av de översyner som dessa funktioner utför, baseras på gemensamma kriterier vad gäller översynernas villkor och omfattning.
Operational risk modelling is a relatively new and evolving discipline.
Modellering avseende operativ risk är ett relativt nytt område under utveckling.
Accordingly, Article 322 of Regulation (EU) No 575/2013 grants significant flexibility to institutions in building the operational risk measurement system for calculating the AMA own funds requirements.
Enligt artikel 322 i förordning (EU) nr 575/2013 ges instituten därför stor flexibilitet när de utformar system för mätning av operativa risker för att beräkna kapitalbaskraven enligt internmätningsmetoden.
Such flexibility, however, should not result in significant differences across institutions with regard to the key components of the measurement system, including the use of internal data, external data, scenario analysis and business environment and internal control factors (known and referred to as ‘the four elements’), the core modelling assumptions that permit capturing severe tail events and the related risk drivers (the building of the calculation data set, the granularity, the identification of the loss distributions and the determination of aggregated loss distributions and risk measures) or the expected loss, the correlation and the criteria for capital allocation which should ensure a measurement system's internal consistency.
Det bör dock inte vara så att denna flexibilitet leder till betydande skillnader mellan olika institut när det gäller riskmätningssystemens grundläggande delar, inbegripet användning av intern och extern data, scenarioanalys och faktorer avseende affärsmiljö och interna kontrollsystem (de fyra delarna), de grundläggande modellantaganden som gör det möjligt att fånga upp extrema händelser som kan ge allvarliga följder (omfattande svanshändelser) och de relaterade riskfaktorerna (uppbyggnad av beräkningsdatamängen, detaljnivån, identifiering av förlustfördelningar och bestämning av aggregerade förlustfördelningar, och riskmått) eller den förväntade förlusten, korrelation samt kriterier för kapitalfördelning, som bör säkerställa inbördes konsekvens inom riskmätningssystemet.
Therefore, with the view to ensuring that the risk measurement system is methodologically well founded, comparable across the institutions, effective in capturing the institutions' actual and potential operational risk and reliable and robust in generating AMA regulatory capital requirements, the methodology for AMA assessment should provide that the same criteria and requirements are applied by the competent authorities across the Union.
För att säkerställa att riskmätningssystemen bygger på en välgrundad metod och är jämförbara institut emellan, att de verkligen fångar institutens faktiska och potentiella operativa risker och att de är tillförlitliga och robusta när det gäller att generera de lagstadgade kapitalkraven enligt internmätningsmetoden, bör metoden för att bedöma internmätningsmetoder föreskriva att alla behöriga myndigheter i hela unionen tillämpar samma krav och kriterier.
The AMA assessment methodology should also take into consideration the idiosyncratic components of operational risk that are related to the institutions' different size, nature and complexity.
Metoden för att bedöma internmätningsmetoder bör även beakta företagsspecifika komponenter av operativa risker som hänger samman med institutens olika storlek, karaktär och komplexitet.
With particular regard to the internal data, consideration should be given to the fact that even though an operational risk loss can arise only from an operational risk event, its occurrence may be revealed by different items, including direct charges, expenses, provisions, uncollected revenues.
Särskilt när det gäller intern data bör hänsyn tas till det faktum att även om en förlust till följd av operativa risker kan uppstå enbart på grund av en operativ riskhändelse kan den upptäckas genom flera olika poster, däribland direkta avgifter, utgifter, avsättningar och förlorade intäkter.
Whilst some operational risk events have a quantifiable impact and are reflected in the institution's financial statements, others are not quantifiable and do not affect the institution's financial statements and are therefore detectable from other sources including managerial archives and incidents dataset.
Medan effekterna av vissa operativa riskhändelser är kvantifierbara och återspeglas i institutets finansiella rapporter, kan andra inte kvantifieras och påverkar inte institutets finansiella rapporter och upptäcks därför på andra sätt, till exempel via administrativ dokumentation och uppgifter om incidenter.
Therefore, rules specifying the assessment methodology for competent authorities in order to permit institutions to use the AMA should specify what constitutes an operational risk loss and the amount to be recorded for AMA purposes and, more generally, all the potential items that could reveal the occurrence of operational risk events.
Bestämmelserna för att specificera den metod som de behöriga myndigheterna ska använda för att bedöma om institut kan ges tillstånd att använda internmätningsmetoder bör därför ange vad som utgör en förlust till följd av operativa risker och vilket belopp som ska redovisas för användningen av internmätningsmetoden och, mer allmänt, alla potentiella poster genom vilka operativa riskhändelser skulle kunna upptäckas.
Sometimes, institutions are able to quickly recover emerging operational risk losses.
Ibland kan institut snabbt återvinna nyupptäckta förluster till följd av operativa risker.
Rapidly recovered losses should not be considered for the purposes of calculating the AMA own funds requirements, although they may be useful for management purposes.
Snabbt återvunna förluster bör inte beaktas vid beräkningen av kapitalbaskraven enligt internmätningsmetoden, även om informationen kan vara till nytta för riskhanteringen.
Since there are various criteria that institutions use to qualify losses as rapidly recovered, rules on the AMA assessment methodology should include rules specifying the appropriate criteria for qualifying losses as rapidly recovered.
Eftersom det finns flera olika kriterier som instituten använder för att kvalificera en förlust som en snabbt återvunnen förlust bör det i specificeringen av metoden för bedömning av internmätningsmetoder ingå lämpliga kriterier för att kvalificera förluster som snabbt återvunna.
Risk mitigation techniques may be recognised by competent authorities within the AMA provided that certain conditions are fulfilled, as referred to in Article 323 of Regulation (EU) No 575/2013.
De behöriga myndigheterna kan erkänna riskreducerande metoder i internmätningsmetoderna, förutsatt att vissa villkor är uppfyllda, enligt vad som avses i artikel 323 i förordning (EU) nr 575/2013.
In order to effectively apply the rules relating to these mitigation techniques, specific standards should be followed by competent authorities when assessing the application of these rules by an institution.
För att bestämmelserna om sådana riskreducerande metoder ska tillämpas på ett effektivt sätt bör de behöriga myndigheterna följa särskilda standarder när de bedömer ett instituts tillämpning av dem.
In particular, where those mitigation techniques are in the form of insurance, it is necessary to ensure that such insurance is provided by insurance firms authorised in the Union or in jurisdictions with equivalent regulatory standards for insurance firms, as those applicable in the Union.
Om dessa riskreduceringsmetoder utgörs av försäkringar är det särskilt viktigt att säkerställa att försäkringarna tillhandahålls av försäkringsföretag som auktoriserats i unionen eller i jurisdiktioner med lagstadgade standarder för försäkringsföretag som är likvärdiga med bestämmelserna i unionen.
Where risk mitigation techniques are in the form of other risk transfer mechanisms than insurance, competent authorities should ensure that such mechanisms are actually transferring risk and are not used to circumvent the AMA own funds requirements.
Om det rör sig om andra former av risköverföring än försäkringar bör de behöriga myndigheterna säkerställa att dessa mekanismer verkligen överför risk och inte bara används för att kringgå kapitalbaskraven enligt internmätningsmetoden.
This condition is essential in light of the peculiarities of operational risk, where there are no clear underlying assets of reference and where unexpected losses play a greater role than in other types of risk.
Detta är ett nödvändigt villkor med tanke på de operativa riskernas särskilda beskaffenhet, där det inte finns några tydliga underliggande referenstillgångar och där oväntade förluster spelar en större roll än i andra typer av risker.
This is further exacerbated in light of the lack of an efficient, liquid, and structured market for operational risk ‘products’ which thus far have been traded outside the banking sector, including catastrophe bonds and weather derivatives.
Ett ytterligare försvårande förhållande är att det saknas effektiva, likvida och strukturerade marknader för ”produkter” för att täcka operativa risker; sådana produkter har hittills handlats utanför banksektorn, till exempel katastrofobligationer och väderderivat.
Finally, there is often great difficulty in assessing the legal risk of such mechanisms, even where the terms and conditions of these contracts are clearly and carefully spelled out.
Vidare är det ofta mycket svårt att bedöma den legala risken för dessa mekanismer, även om avtalsvillkoren är tydligt och noggrant angivna.
To ensure a smooth transition for institutions that already have permission to use the AMA or that have applied for a permission to use the AMA before the entry into force of this Regulation, it should be provided that competent authorities apply this Regulation in relation to the assessment of the AMA of these institutions only after a certain transitional period.
För att övergången ska bli smidig för institut som redan har tillstånd att använda en internmätningsmetod eller som har ansökt om sådant tillstånd innan denna förordning träder i kraft, bör det föreskrivas att de behöriga myndigheterna ska tillämpa denna förordning vid bedömning av dessa instituts internmätningsmetoder först efter en viss övergångsperiod.
Given that the regular review of the AMA referred to in Article 101(1) of Directive 2013/36/EU is usually performed on an annual basis, that transitional period should be a year from the date of entry into force of this Regulation.
Eftersom den regelbundna översynen av internmätningsmetoderna som avses i artikel 101.1 i direktiv 2013/36/EU vanligtvis görs på årsbasis bör övergångsperioden vara ett år från och med dagen för denna förordnings ikraftträdande.
Institutions that use Gaussian or Normal-like distributions for recognising correlation within all or parts of their AMA should no longer use them in the context of their AMA as these assumptions would imply tail independence among operational risk categories, thus excluding the possibility of simultaneous occurrence of large losses of different types, an assumption which is neither prudent nor realistic.
Institut som använder gaussiska fördelningar eller fördelningar av normalfördelningstyp för att räkna med korrelation i samtliga eller vissa delar av sin internmätningsmetod bör inte längre använda sådana fördelningar i detta sammanhang eftersom dessa antaganden skulle innebära att riskkategorierna är oberoende i svansen, vilket utesluter möjligheten att olika typer av stora förluster uppstår samtidigt, och ett sådant antagande är varken försiktigt eller realistiskt.
Enough time should therefore be granted for the smooth transition of these institutions to a new regime where more conservative assumptions, implying positive tail dependence, are introduced within the operational risk measurement system.
Instituten bör därför ges tillräcklig tid så att de på ett smidigt sätt kan övergå till en ny ordning med ett riskmätningssystem för operativa risker med mer försiktiga antaganden som innebär positiva beroendeförhållanden i svansen.
Given that the implementation of these assumptions might require the modification of some key elements and the related procedures, of the AMA framework, it would be appropriate to provide two years for that transition.
Eftersom man för att införa dessa antaganden kan komma att behöva ändra vissa grundläggande delar i ramen för internmätningsmetoden, och de förfaranden som är förknippade med dessa delar, bör en period på två år föreskrivas för övergången.
The European Banking Authority has conducted open public consultations on these draft regulatory technical standards, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council,
Europeiska bankmyndigheten har anordnat öppna offentliga samråd om de förslag till tekniska tillsynsstandarder som den här förordningen baseras på, gjort en kostnads–nyttoanalys samt begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1093/2010.
Assessment of Advanced Measurement Approaches
Bedömning av internmätningsmetoder
The assessment under which the competent authorities permit an institution to use Advanced Measurement Approaches (AMA) shall confirm that:
De behöriga myndigheternas bedömning för att institut ska tillåtas att använda internmätningsmetoder ska ge bekräftelse på följande:
the elements in Articles 3 to 6 are fulfilled;
Att villkoren enligt artiklarna 3–6 är uppfyllda.
Chapters 2 and 3 are fulfilled;
Att villkoren enligt kapitlen 2 och 3 är uppfyllda.
Chapter 4 is fulfilled where the institution has adopted the insurance and other risk transfer mechanisms referred to therein.
Att villkoren enligt kapitel 4 är uppfyllda, om institutet har försäkringar och andra mekanismer för risköverföring enligt vad som avses det kapitlet.
Chapters 1 to 4 shall be taken into account where competent authorities conduct the following:
Kapitlen 1–4 ska beaktas av de behöriga myndigheterna i samband med följande:
an assessment of the materiality of extensions and changes to the AMA used by an institution;
Bedömning av hur väsentliga utvidgningar eller ändringar av ett instituts internmätningsmetod är.
an assessment of the sequential implementation plan to the AMA used by an institution;
Bedömning av planen för stegvis införande av ett instituts internmätningsmetod.
an assessment of an institution's return to the use of less sophisticated approaches in accordance with Article 313 of Regulation (EU) No 575/2013;
Bedömning av ett instituts återgång till användning av mindre sofistikerade metoder i enlighet med artikel 313 i förordning (EU) nr 575/2013.
the ongoing reviews of an AMA used by an institution.
Löpande granskning av ett instituts internmätningsmetod.
For the purposes of this Delegated Act, the following definitions shall apply:
I denna delegerade akt gäller följande definitioner:
‘body-tail modelling threshold’ means the loss value that separates the body from the tail of the loss distributions;
modellgränsvärde som delar fördelningens svans från dess centralområde : det förlustvärde där fördelningens centralområde separeras från dess svans.
‘calculation data set’ means the portion of gathered data, either actual or constructed, that fulfils the necessary conditions to serve as input into the operational risk measurement system;
beräkningsdatamängd : den del av insamlade data, antingen verkliga eller konstruerade, som uppfyller de nödvändiga villkoren för att användas som indata i systemet för mätning av operativa risker
‘data collection threshold’ means the loss value from which an institution identifies and collects operational risk losses for management and measurement purposes;
tröskelvärde för datainsamling : det förlustvärde från och med vilket ett institut identifierar och samlar in data om förluster för riskhantering och riskmätning.
‘date of accounting’ means the date when a loss or a provision against an operational risk event is first recognized in the Profit and Loss;
redovisningsdag : den dag då en förlust eller en avsättning avseende en operativ riskhändelse först redovisas i resultaträkningen.
‘minimum modelling threshold’ means the loss value from which the frequency and severity distributions, either empirical or parametric, are fitted to the operational risk losses;
minimitröskelvärde i modellen : det förlustvärde från och med vilket de empiriska eller parametriska fördelningarna för förlusternas frekvens och omfattning passas till förlusterna till följd av operativa risker.
‘gross loss’ or ‘loss’ means the loss stemming from an operational risk event before recoveries of any type;
bruttoförlust eller förlust : en förlust till följd av en operativ riskhändelse, före alla typer av återvinning.
‘misconduct event’ means the operational risk event arising from willful or negligent misconduct, including inappropriate supply of financial services;
händelse hänförlig till misskötsamhet : operativ riskhändelse som härrör från avsiktlig försummelse eller vårdslöshet, inklusive otillräckligt tillhandahållande av finansiella tjänster.
‘operational risk category’ means the level, such as the event type and the business line, at which an institution's operational risk measurement system generates separate frequency and severity distributions;
kategori av operativ risk : den nivå, till exempel händelsetypen eller affärsområdet, på vilken institutets system för mätning av operativa risker genererar separata fördelningar för förlusters frekvens och omfattning.
‘operational risk profile’ means the representation in absolute figures at a given point in time of an institution's actual and prospective operational risk;
riskprofil avseende operativa risker : angivelse i absoluta tal av ett instituts faktiska och potentiella operativa risker vid en viss tidpunkt.
‘operational risk tolerance’ means an institution's forward looking view, represented in absolute figures, of the aggregate level and types of operational risk that the institution is willing or prepared to incur which will not jeopardise its strategic objectives and business plan;
risktolerans avseende operativ risk : angivelse i absoluta tal av ett instituts framåtblickande bedömning av den aggregerade nivån och typerna av operativ risk som det är villigt eller förberett att acceptera, utan att det äventyrar institutets strategiska mål och verksamhetsplan.
‘recovery’ means the occurrence related to the original loss that is independent of that loss and that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties;
återvinning : en händelse kopplad till den ursprungliga förlusten som är oberoende av denna och som infaller vid en annan tidpunkt, där kapital eller inflöde av ekonomiska fördelar erhålls från första eller tredje parter.