natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
I denna kolumn anges information om vilka typer av tillgångar (1–8) eller skulder (9 och 10) som ingår i den värdepapperiserade portföljen.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Institutet ska rapportera en av följande sifferkoder:
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement in accordance with IFRS 9.3.2.16 – 3.2.21.
1 – Panträtter i bostadsfastigheter.
“N” not subject to own funds requirements;
4 – Leasing.
“B” banking book;
5 – Krediter till företag, inbegripet små och medelstora företag (behandlas som företag).
“T” trading book;
6 – Konsumentkrediter.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
9 – Säkerställda obligationer.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
10 – Övriga skulder.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Om gruppen av värdepapperiserade exponeringar är en blandning av ovanstående typer ska institutet ange mest relevanta typen.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Vid återvärdepapperiseringar ska institutet hänvisa till den slutliga underliggande gruppen av tillgångar.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
I typ 10 (övriga skulder) ingår statsobligationer och kreditlänkade obligationer.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
När det gäller värdepapperiseringsprogram som baseras på stängda grupper kan typen av tillgångar och skulder inte ändras mellan rapporteringstillfällena.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
TILLÄMPAD METOD (SCHABLONMETOD/ INTERNMETOD/ BLANDAD METOD)
“S” for securitisation;
I denna kolumn anges vilken metod som institutet skulle tillämpa för de värdepapperiserade exponeringarna på rapporteringsdagen.
“R” for re-securitisation.
’S’ för schablonmetoden.
Article 18 of Regulation (EU) 2017/2402
’I’ för internmetoden.
Report one of the following abbreviations
’M’ för en kombination av de båda metoderna (SA/IRB).
Y – Yes
Om schablonmetoden tillämpas och ’P’ rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC SA.
N – No
Om internmetoden tillämpas och ’P’ rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC IRB.
080-100
Om en kombination av schablonmetoden och internmetoden tillämpas och ’P’ rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras både i mall CR SEC SA och i mall CR SEC IRB.
Articles 404 to 410 of CRR.
Denna kolumn gäller dock inte för värdepapperisering av skulder.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Medverkande institut ska inte fylla i denna kolumn.
A — Vertical slice (securitisation positions): “retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors”.
ANTAL EXPONERINGAR
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Artikel 261.1 i CRR.
B — Revolving exposures: “in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
Denna kolumn är obligatorisk endast för de institutioner som använder internmetoden för värdepapperiserade positioner (och därmed rapporterar ’I’ i kolumn 170).
C — On-balance sheet: “retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination”.
Institutet ska rapportera det faktiska antalet exponeringar.
D — First loss: “retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder eller om kapitalbaskraven grundar sig på de värdepapperiserade exponeringarna (vid värdepapperisering av tillgångar).
E — Exempted.
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
Investerare ska inte fylla i denna kolumn.
N — Not applicable.
Här rapporteras koden (ISO 3166–1 alpha-2) för ursprungslandet för det slutliga underlaget för transaktionen, dvs. det land i vilket den direkta motparten till de ursprungliga värdepapperiserade exponeringarna är etablerad (genomlysning).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Om värdepapperiseringsgruppen består av olika länder ska institutet ange det mest relevanta landet.
U — In breach or unknown.
Om inget land har en större andel än 20 % av beloppet för tillgångar/skulder ska ’övriga länder’ rapporteras.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Exponeringsvägd genomsnittlig förlust vid obestånd (ELGD) ska bara rapporteras av de institut som tillämpar den formelbaserade metoden (och därmed rapporterar ’I’ i kolumn 170).
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
ELGD beräknas i enlighet med artikel 262.1 i CRR.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
I denna kolumn anges information om de värdejusteringar och avsättningar som tillämpas på de värdepapperiserade exponeringarna.
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
Article 405(1) of CRR.
I denna kolumn lämnas information om kapitalbaskraven för den värdepapperiserade portföljen om det inte hade skett någon värdepapperisering plus förväntade förluster i samband med dessa risker (Kirb) som en procentandel (med två decimaler) av de totala värdepapperiserade exponeringarna vid ursprungstillfället.
Y – Yes;
Kirb definieras i artikel 242.4 i CRR.
N – No.
Vid värdepapperisering av tillgångar ska denna uppgift rapporteras även om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
230–300
“O” for Originator;
I dessa sex kolumner lämnas information om värdepapperiseringens struktur avseende positioner inom och utanför balansräkningen, trancher (prioriterade, mellanliggande och i första-förlustläge) och löptid.
“S” for Sponsor;
Vid värdepapperiseringar med flera partner ska institutet för första-förlusttranchen endast rapportera det belopp som motsvarar eller kan hänföras till det rapporterande institutet.
“L” for Original Lender;
230–250
“I” for Investor.
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen med uppdelning i trancher (prioriterade, mellanliggande och i första-förlustläge).
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Vid rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019 gäller för värdepapperiseringspositioner vars exponeringsvärden beräknas i enlighet med CRR: En värdepapperiseringsposition enligt definitionen i artikel 242.6 i CRR.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
För alla andra värdepapperiseringspositioner gäller: Alla trancher som inte räknas som mellanliggande trancher eller trancher i första-förlustläge i enlighet med CRR i den version som gäller den 31 december 2018 ska tillhöra denna kategori.
120-130
Vid rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019 gäller för värdepapperiseringspositioner vars exponeringsvärden beräknas i enlighet med CRR:
NON ABCP PROGRAMS
Alla positioner enligt definitionen i artikel 242.18 i CRR.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Alla positioner som inte omfattas av artikel 242.6 eller 242.17 i CRR.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
För alla andra värdepapperiseringspositioner gäller: Se artiklarna 243.3 (traditionella värdepapperiseringar) och 244.3 (syntetiska värdepapperiseringar) i CRR i den version som gäller den 31 december 2018.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: “mm/yyyy”.
Vid rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019 gäller för värdepapperiseringspositioner vars exponeringsvärden beräknas i enlighet med CRR: En värdepapperiseringsposition enligt definitionen i artikel 242.17 i CRR.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
För alla andra värdepapperiseringspositioner gäller: Tranch i första-förlustläge definierad i artikel 242.15 i CRR i den version som gäller den 31 december 2018.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
260–280
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen och derivat med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster i balansräkningen.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Det slutdatum som är sannolikt för hela värdepapperiseringen mot bakgrund av avtalsbestämmelserna och de finansiella förhållanden som kan väntas för tillfället.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Generellt sett rör det sig om det tidigaste av följande datum:
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
det tidigaste datum då en städoption (definieras i artikel 242.2 i CRR) kan utnyttjas med hänsyn till löptiden för underliggande exponering(ar) och till förväntad förbetalningsgrad eller till potentiella omförhandlingar avseende dessa exponeringar.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
det tidigaste datum då originatorn kan utnyttja någon annan städoption som ingår i avtalsbestämmelserna om värdepapperisering och som leda till att värdepapperiseringen löstes in helt och hållet.
140-220
Dag, månad och år för tidigast väntade slutdatum ska rapporteras.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Exakt datum ska rapporteras om dessa uppgifter finns tillgängliga.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
I annat fall ska första dagen i månaden anges.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Det datum då alla kapitalbelopp och räntor i värdepapperiseringen enligt lag ska återbetalas (baserat på transaktionens dokumentation).
INSTITUTION’S SHARE (%)
Dag, månad och år för rättsligt giltig slutlig förfallodag ska rapporteras.
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
310–400
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
I denna kolumngrupp lämnas information om värdepapperiseringspositionerna avseende positioner inom och utanför balansräkningen och trancher (prioriterade, mellanliggande, i första-förlustläge).
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
310–330
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för kolumnerna 230–250.
The institution must report one of the following number codes:
340–360
1 — Residential mortgages;
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för kolumnerna 260–280.
2 — Commercial mortgages;
370–400
3 — Credit card receivables;
I denna kolumngrupp lämnas ytterligare information om samtliga poster utanför balansräkningen och derivat (som redan har rapporterats enligt en annan uppdelning i kolumnerna 340–360).
4 — Leasing;
DIREKTA KREDITSUBSTITUT (DCS)
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Denna kolumn är avsedd för de värdepapperiseringspositioner som innehas av originatorn och garanteras genom direkta kreditsubstitut (DCS).
6 — Consumer loans;
I enlighet med bilaga I till CRR ska följande fullständiga risk för poster utanför balansräkningen betraktas som direkta kreditsubstitut:
7 — Trade receivables;
Garantier knutna till kreditgivning.
8 — Other assets;
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut.
9 — Covered bonds;
IRS / CRS
10 — Other liabilities.
Ränteswappar (IRS) och valutaswappar (CRS).
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Dessa derivat ingår i bilaga II till CRR.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Likviditetsfaciliteter (LF) definieras i artikel 242.3 i CRR.
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
De ska uppfylla de sex villkor som fastställs i artikel 255.1 i CRR för att betraktas som godtagbara (oavsett om institutet tillämpar schablonmetoden eller internmetoden).
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
ÖVRIGA (INKLUSIVE ICKE GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER)
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Denna kolumn är avsedd för resterande poster utanför balansräkningen, såsom icke godtagbara likviditetsfaciliteter (dvs. de likviditetsfaciliteter som inte uppfyller villkoren i artikel 255.1 i CRR).
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
FÖRTIDA AMORTERING TILLÄMPAD KONVERTERINGSFAKTOR
“S” for Standardised Approach;
I artiklarna 242.12 och 256.5 (schablonmetoden) och i artikel 265.1 (internmetoden) i CRR föreskrivs ett antal konverteringsfaktorer som ska tillämpas på investerarnas andelar (i syfte att beräkna de riskvägda exponeringsbeloppen).
“I” for Internal Ratings Based Approach;
Denna kolumn gäller värdepapperiseringsprogram med avtalsklausuler om förtida amortering (dvs. rullande värdepapperiseringar).
“M” for a combination of both approaches (SA/IRB).
I enlighet med artikel 256.6 i CRR ska överskottsmarginalens faktiska tremånadersgenomsnitt avgöra vilken konverteringsfaktor som ska tillämpas.
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Denna kolumn ska inte fyllas i när det gäller värdepapperiseringar av skulder.
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET Denna information har anknytning till rad 100 i mall CR SEC SA och rad 160 i mall CR SEC IRB.
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Denna information har nära anknytning till kolumn 200 i mall CR SEC SA och till kolumn 180 i mall CR SEC IRB.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
I denna kolumn rapporteras ett negativt värde.
Sponsors shall not report this column.
SUMMA EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV TAKET
NUMBER OF EXPOSURES
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet före tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
Article 261(1) of CRR.
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. riskvägt exponeringsbelopp beräknat utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
SUMMA EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV TAKET
The institution shall report the effective number of exposures.
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet efter tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. kapitalbaskrav beräknade utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
I denna kolumn anges metoden för att bestämma det totala riskvägda exponeringsbelopp som rapporteras i kolumn 440.
This column shall not be fulfilled by investors.
Någon av följande metoder ska användas:
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
För värdepapperiseringspositioner där de riskvägda exponeringsbeloppen beräknas i enlighet med CRR i den version som gäller den 31 december 2018:
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Annan (ursprungliga bestämmelser om värdepapperisering)
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “other countries” shall be reported.
Vid rapporteringsreferensdatum efter den 1 januari 2019, för värdepapperiseringspositioner där de riskvägda exponeringsbeloppen beräknas i enlighet med CRR:
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
1250 % för positioner som inte omfattas av någon metod (artikel 254.7 i CRR)
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
Flera metoder
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
I linje med fastställandet av riskvikter enligt artikel 337 i CRR ska, för instrument i handelslagret som är värdepapperiseringspositioner, metoden fastställas som den metod som institutet skulle använda för positionen utanför handelslagret.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
’Flera metoder’ ska anges om institutet är involverat i eller exponerat för värdepapperiseringstransaktioner på flera sätt och tillämpar olika metoder för beräkningen av kapitalbaskrav i sina olika roller eller för sina olika exponeringar.
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
VÄRDEPAPPERISERINGAR SOM UPPFYLLER KRAVEN FÖR DIFFERENTIERAD KAPITALBEHANDLING
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
Vid rapporteringsreferensdatum efter 1 januari 2019, artiklarna 243 och 279 i CRR
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
’Ja’ ska rapporteras både för STS-värdepapperisieringar som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 243 i CRR och prioriterade värdepapperiseringspositioner (ej STS) i små och medelstora företag som uppfyller kraven för differentierad kapitalbehandling enligt artikel 270 i CRR.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
450–510
230-300
POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
C – korrelationshandelsportfölj (CTP).
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
N – ej korrelationshandelsportfölj.
230-250
460–470
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
NETTOPOSITIONER – LÅNGA/KORTA