natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Future administrative costs AVAs as computed under Article 15 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Internt namn (alfanumeriskt) på modellen som institutet använder för att identifiera den.
Early termination AVAs as computed under Article 16 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Den riskkategori (ränterisk, valutakursrisk, kreditrisk, aktierisk, råvarurisk) som bäst kännetecknar den produkt eller produktgrupp som ger upphov till värderingsjusteringen för modellrisk.
Operational risk AVAs as computed under Article 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Instituten ska använda följande koder vid rapporteringen:
Row 0010: total AVA to be deducted from own funds under Articles 34 and 105 CRR and reported accordingly in row 290 of C 01.00.
IR – ränterisk
The total AVA shall be the sum of rows 0030 and 0180.
FX – valutakursrisk
Row 0020: Share of the total AVA reported in row 0010 stemming from trading book positions (absolute value).
CR – kreditrisk
Rows 0180 to 0210: Total AVA stemming from portfolios under the fall-back approach.
CO – råvarurisk
Article 8(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Internt namn (alfanumeriskt) på produkten eller produktgruppen – i överensstämmelse med det produktinventarium som krävs enligt artikel 19.3 a i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering – som värderas med hjälp av modellen.
The upside uncertainty shall be calculated and aggregated on the same basis as the total AVA computed in column 0110, but substituting a 10 % level of certainty for the 90 % used when determining the total AVA.
OBSERVERBARHET
0130 -0140
Antal prisobservationer för produkten eller produktgruppen under de senaste tolv månaderna som uppfyller något av följande kriterier:
Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the AVA amounts reported in rows 0010 to 0130 and row 0180.
Prisobservationen är ett pris vid vilket institutet har utfört en transaktion.
For some rows, in particular rows 0090 to 0130, these amounts may have to be approximated or allocated based on expert judgement.
Det är ett verifierbart pris för en faktisk transaktion mellan tredje parter.
Row 0010: Total absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation of Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Priset erhålls från ett fast bud.
This includes the absolute value of fair-valued assets and liabilities for which AVAs are assessed to have zero value according to Article 9(2), 10(2) or 10(3) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, which are also separately reported in rows 0070 and 0080.
Instituten ska använda ett av följande värden vid rapporteringen: ’inga’, ’1–6’, ’6–24’, ’24–100’, ’100+’.
Row 0010 is the sum of row 0030 and row 0180.
Artikel 11.1 i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
Row 0020: share of total absolute value of fair-valued assets and liabilities reported in row 0010 stemming from trading book positions (absolute value).
Enskild AVA för modellrisk före diversifieringsvinst, men efter portföljnettning om tillämpligt.
Row 0030 shall be the sum of rows 0090 to 0130.
Beloppen i kolumn 0050 som har beräknats med expertbaserad metod enligt definitionen i artikel 11.4 i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
Row 0050: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of unearned credit spread AVA.
VARAV: AGGREGERAD, MED METOD 2
For the purpose of the computation of this AVA, exactly matching, offsetting fair-valued assets and liabilities, excluded from the threshold computation in accordance with Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, may not be considered exactly matching, offsetting anymore.
Beloppen i kolumn 0050 som har aggregerats enligt metod 2 i bilagan till delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
Row 0060: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of investment and funding costs AVA.
Detta motsvarar FV – PV enligt den terminologi som används i bilagan.
Row 0070: Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 9(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Bidraget till summa AVA för modellrisk på kategorinivå, beräknat enligt artikel 11.7 i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering, av enskilda AVA för modellrisk som har aggregerats med användning av metod 2 i bilagan till delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
Row 0080: Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 10(2) or 10(3) of t the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Detta motsvarar APVA enligt den terminologi som används i bilagan.
Rows 0090 to 0130: Absolute value of fair-valued assets and liabilities allocated as set out below (see corresponding row instructions) according to the following risk categories: interest rates, foreign exchange, credit, equities, commodities.
Absolut värde av tillgångar och skulder värderade till verkligt värde, som värderats enligt den modell som rapporteras i kolumn 0010, såsom det anges i de finansiella rapporterna enligt tillämpliga redovisningsregler.
Row 0180: Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the portfolios under the fall-back approach
Absolut värde av tillgångar värderade till verkligt värde, som värderats enligt den modell som rapporteras i kolumn 0010, såsom det anges i de finansiella rapporterna enligt tillämpliga redovisningsregler.
Absolute value of fair-valued assets corresponding to the different rows as explained in the instructions on columns 0130-0140 above.
Absolut värde av skulder värderade till verkligt värde, som värderats enligt den modell som rapporteras i kolumn 0010, såsom det anges i de finansiella rapporterna enligt tillämpliga redovisningsregler.
Absolute value of fair-valued liabilities corresponding to the different rows as explained in the instructions on columns 0130-0140 above.
Summan av belopp för ojusterad differens (IPV-differens) beräknad vid månadsslutet närmast före rapporteringsdatumet inom ramen för den oberoende priskontroll (IPV) som görs i enlighet med artikel 105.8 i CRR med beaktande av bästa tillgängliga oberoende data för motsvarande produkter eller produktgrupper.
The quarter-to-date revenues (“QTD revenue”) since the last reporting date attributed to the fair valued assets and liabilities corresponding to the different rows as explained in the instructions on columns 0130-0140 above, where relevant allocated or approximated based on expert judgment.
Här ska endast tas med resultat som har kalibrerats från priser på instrument som skulle mappas till samma produkt (output-test).
The sum across all positions and risk factors of unadjusted difference amounts (“IPV difference”) calculated at the month end closest to the reporting date under the independent price verification process performed in accordance with Article 105(8) of CRR, with respect to the best available independent data for the relevant position or risk factor.
Resultat från input-test med marknadsindata som testas mot nivåer som har kalibrerats från skilda produkter ska inte tas med.
Unadjusted difference amounts refer to unadjusted differences between the trading system generated valuations and the valuations assessed during the monthly IPV process.
Procentandel av de positioner som mappats mot modellen viktat med AVA för modellrisk som täcks av resultaten från output-test inom ramen för oberoende priskontroll, som anges i kolumn 0110.
No adjusted difference amounts in the books and records of the institution for the relevant month end date shall be included in the calculation of IPV difference.
Justeringar av verkligt värde enligt definitionen i kolumnerna 0190 och 0240 i mall C 32.02 som har tillämpats på de positioner som har mappats mot modellen i kolumn 0010.
0170 - 0250
Justeringar enligt definitionen i kolumn 0260 i mall C 32.02 som har tillämpats på de positioner som har mappats mot modellen i kolumn 0010.
Adjustments, sometimes also referred to as “reserves”, potentially applied in the institution’s accounting fair value that are made outside of the valuation model used to generate carrying amounts (excluding Deferral of day one gains and losses) and that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the relevant AVA.
Denna mall ska endast fyllas i av de institut som överskrider tröskelvärdet i artikel 4.1 i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering på enskild nivå.
They could reflect risk factors not captured within the valuation technique, that are in a form of a risk premium or exit cost and are compliant with the definition of Fair value.
Institut som ingår i en grupp som överskrider tröskelvärdet på gruppnivå ska endast fylla i denna mall om de även överskrider tröskelvärdet på enskild nivå.
Adjustment applied in the institution’s fair value to reflect the risk premium arising from the existence of a range of observed prices for equivalent instruments or, in respect of a market parameter input to a valuation model, the instruments from which the input has been calibrated, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Market price uncertainty AVA.
De 20 största AVA för koncentrerade positioner ska, tillsammans med motsvarande produktinformation, rapporteras i sjunkande ordning och börja med den största enskilda AVA för koncentrerade positioner.
Adjustment applied in the institution’s fair value to adjust for the fact that the position level valuations do not reflect an exit price for the position or portfolio, in particular where such valuations are calibrated to a mid-market price, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Close-out costs AVA.
Produkter som motsvarar dessa största enskilda AVA för koncentrerade positioner ska rapporteras med användning av det produktinventarium som krävs enligt artikel 19.3 a i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
Adjustment applied in the institution’s fair value to reflect market or product factors that are not captured by the model used to calculate daily position values and risks (“valuation model”) or to reflect an appropriate level of prudence given the uncertainty arising from the existence of a range of alternative valid models and model calibrations, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Model risk AVA.
Positioner som är likartade vad gäller beräkningsmetoden för AVA ska om möjligt aggregeras för att maximera mallens täckning.
Adjustment applied in the institution’s fair value to reflect the fact that the aggregate position held by the institution is larger than normal traded volume or larger than the position sizes on which observable quotes or trades that are used to calibrate the price or inputs used by the valuation model are based, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Concentrated positions AVA.
Den ska följa nummerordning, 1, 2, 3, osv., där 1 är AVA för största koncentrerade position, 2 är näst största och så vidare.
Adjustment applied in the institution’s fair value to cover expected losses due to counterparty default on derivative positions (i.e. total Credit Valuation Adjustment “CVA” at institution level).
Den riskkategori (ränterisk, valutakursrisk, kreditrisk, aktierisk, råvarurisk) som bäst kännetecknar positionen.
INVESTING AND FUNDING COSTS
IR – ränterisk
Adjustment applied in the institution’s fair value to compensate where valuation models do not fully reflect the funding cost that market participants would factor into the exit price for a position or portfolio (i.e. total Funding Valuation Adjustment at institution level where an institution computes such adjustment, or alternatively, equivalent adjustment).
FX – valutakursrisk
FUTURE ADMINISTRATION COSTS
CR – kreditrisk
Adjustment applied in the institution’s fair value to reflect administrative costs that are incurred by the portfolio or position but are not reflected in the valuation model or the prices used to calibrate inputs to that model, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Future administrative costs AVA.
EQ – aktierisk
Adjustments applied in the institution’s fair value to reflect contractual or non-contractual early termination expectations that are not reflected in the valuation model, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Early termination AVA.
CO – råvarurisk
Adjustments applied in the institution’s fair value to reflect the risk premium that market participants would charge to compensate for operational risks arising from hedging, administration and settlement of contracts in the portfolio, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Operational risk AVA.
Internt namn på produkten eller produktgruppen, i överensstämmelse med det produktinventarium som krävs enligt artikel 19.3 a i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
DAY 1 P&L Adjustments to reflect instances where the valuation model plus all other relevant fair value adjustments applicable to a position or portfolio did not reflect the price paid or received at first day recognition, i.e. the deferral of day one gains and losses (IFRS 9.B5.1.2.A).
Intern benämning på underliggande för derivat, eller på instrument för annat än derivat.
Description of the positions treated under Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation and the reason why it was not possible to apply Articles 9 to 17 thereof.
KONCENTRERAD POSITION - STORLEK
Article 7(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Storlek på den enskilda koncentrerade värderingsposition som har identifierats i enlighet med artikel 4.1 a i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering, uttryckt i den enhet som anges i kolumn 0050.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, total AVAs computed under the Core approach as set out in Chapter 3 of t the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation for fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Den enhet för storleksmått som används internt vid identifieringen av den koncentrerade värderingspositionen för att beräkna den koncentrerade positionens storlek, som avses i kolumn 0040.
This includes the diversification benefits reported in row 0140 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(7) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
För obligationer och aktier ska den enhet rapporteras som används i den interna riskhanteringen, till exempel ’antal obligationer’, ’antal aktier’ eller ’marknadsvärde’.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, share of total AVAs reported in row 0010 stemming from trading book positions (absolute value).
För derivatpositioner ska den enhet rapporteras som används i den interna riskhanteringen, till exempel ’PV01, EUR per 1 räntepunkts parallellskift i avkastningskurvan’.
PORTFOLIOS UNDER ARTICLES 9 TO 17 — TOTAL CATEGORY LEVEL POST-DIVERSIFICATION
Positionens marknadsvärde
Article 7(2)(a) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Den försiktiga exitperioden, i antal dagar, som uppskattas enligt 14.1 b i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, total AVAs computed according to Articles 9 to 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation for fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, except fair-valued assets and liabilities subject to the treatment described in Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
AVA FÖR KONCENTRERADE POSITIONER
This includes the AVAs computed in accordance with Articles 12 and 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation that are reported in rows 0050 and 0060 and are included in market price uncertainty AVAs, close-out costs AVAs and model risk AVAs as set out in Articles 12(2) and 13(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
AVA-beloppet för koncentrerade positioner, beräknat i enlighet med artikel 14.1 i delegerad förordning (EU) 2016/101 om försiktig värdering för den berörda enskilda koncentrerade positionen.
Row 0030 is therefore expected to be the difference between rows 0040 and 0140.
KONCENTRERAD POSITION – JUSTERING AV VERKLIGT VÄRDE
0040 - 0130
Belopp av alla eventuella justeringar av verkligt värde som görs för att återspegla det faktum att den aggregerade position som institutet innehar är större än en normalt handlad volym, eller större än de positioner som ligger till grund för de noteringar eller transaktioner som används för att kalibrera pris eller indata för värderingsmodellen.
For rows 0090 to 0130, institutions shall allocate their fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation (trading book and non-trading book) according to the following risk categories: interest rates, foreign exchange, credit, equities, commodities.
Det rapporterade beloppet ska motsvara det belopp som har tillämpats på den berörda enskilda koncentrerade värderingspositionen.
To this end, institutions shall rely on their internal risk management structure and, following a mapping developed based on expert judgement, allocate their business lines or trading desks to the most appropriate risk category.
Summan av belopp för ojusterad differens (IPV-differens) beräknad vid månadsslutet närmast före rapporteringsdatumet inom ramen för den oberoende priskontroll (IPV) som görs i enlighet med artikel 105.8 i CRR med beaktande av bästa tillgängliga oberoende data för den berörda enskilda koncentrerade värderingspositionen.
AVAs, Fair Value Adjustments and other required information, which correspond to the allocated business lines or trading desks, shall then be allocated to the same relevant risk category, in order to provide at row level for each risk category a consistent overview of the adjustments performed both for prudential purposes and accounting purposes, as well as an indication of the size of the positions concerned (in terms of fair-valued assets and liabilities).
Belopp för ojusterad differens ska avse ojusterade differenser mellan de värderingar som genereras av handelssystemet och de värderingar som uppskattas vid den månatliga IPV-processen.
Where AVAs or other adjustments are computed at a different level of aggregation, in particular at firm level, institutions shall develop an allocation methodology of the AVAs to the relevant sets of positions.
Informationen som ska användas för mall C33.00 ska omfatta alla exponeringar mot ’Offentlig sektor’ enligt punkt 42 b i bilaga V.
The allocation methodology shall lead to row 0040 being the sum of rows 0050 to 0130 for columns 0010 to 0100.
Exponeringar mot ’Offentlig sektor’ inbegrips i olika exponeringsklasser i artiklarna 112 och 147 i CRR i enlighet med instruktionerna för hur mallarna C07, C08.01 och C08.02 ska fyllas i.
Regardless of the approach applied, the information reported shall, as much as possible, be consistent at row level, since the information provided will be compared at this level (AVA amounts, upside uncertainty, fair-value amounts and potential fair-value adjustments).
Tabell 2 (schablonmetoden) och tabell 3 (internmetoden) i del 3 i bilaga 5 ska användas för fördelning av exponeringsklasser som används för att beräkna kapitalkraven enligt CRR för motpartssektorn ’Offentlig sektor’.
The breakdown in rows 0090 to 0130 excludes the AVAs computed in accordance with Articles 12 and 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation that are reported in rows 0050 and 0060 and are included in market price uncertainty AVAs, close-out costs AVAs and model risk AVAs as set out in Articles 12(2) and 13(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Information ska rapporteras för de totala aggregerade exponeringarna (dvs. summan av alla länder där banken har exponeringar i statspapper) och för varje land baserat på motpartens hemvist på basis av direkt låntagare.
Diversification benefits are reported in row 0140 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(7) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation and are therefore excluded from rows 0040 to 0130.
Inplaceringen av exponeringar i exponeringsklasser eller jurisdiktioner ska göras utan beaktande av metoder för kreditriskreducering och i synnerhet utan beaktande av substitutionseffekter.
Article 105(10) CRR, Article 12 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
För beräkning av exponeringsvärden och riskvägda exponeringsbelopp för varje exponeringsklass och jurisdiktion ingår dock metoder för kreditriskreducering, inbegripet substitutionseffekter.
The total AVA calculated for unearned credit spreads (“AVA on CVA”) and its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs under Article 12 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Rapporteringen av information om exponeringar mot ’Offentlig sektor’ per hemvistjurisdiktion för den direkta motparten om denna inte är hemvistjurisdiktion för det rapporterande institutet, omfattas av tröskelvärdena i artikel 5 b 3 i denna förordning.
Column 0110: The total AVA is given for information only as its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs leads to its inclusion – after taking into account diversification benefits – under the respective category level AVAs.
GOV-mallens tillämpningsområde omfattar direkta exponeringar i eller utanför balasräkningen och direkta derivatexponeringar mot ’Offentlig sektor’ i och utanför handelslagret.
Columns 0130 and 0140: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of unearned credit spread AVAs.
Dessutom krävs en memorandumpost för indirekta exponeringar i form av kreditderivat som avser offentlig sektors exponeringar.
Article 105(10) CRR, Article 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
En exponering är en direkt exponering om den direkta motparten är en enhet som omfattas av definitionen ’Offentlig sektor’.
The total AVA calculated for investing and funding costs and its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs under Article 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Mallen är uppdelad i två sektioner.
Columns 0130 and 0140: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of investment and funding costs AVA.
Den första bygger på uppdelning av exponering per risk, metod och exponeringsklass medan den andra bygger på uppdelning efter återstående löptid
Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 9(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
010–260
Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 10(2) or 10(3) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
DIREKTA EXPONERINGAR
(-) Diversification BenefitS
010–140
Total diversification benefit.
EXPONERINGAR I BALANSRÄKNINGEN