natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
IFRS 7.8 a ii, IFRS 9 bilaga A
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
BAD Artiklarna 32–33, Bilaga V, del 1.16, Redovisningsdirektivet artikel 8.1 a
Hence the decomposition are memorandum items.
Ska rapporteras av institut endast enligt nationella redovisningsstandarder enligt nationell god redovisningssed.
TRADED DEBT INSTRUMENTS
IFRS 7.8 a ii, IFRS 9.4.1.4
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
IFRS 7.8 a i, IFRS 9.4.1.5 och redovisningsdirektivet artikel 8.1 a, 6
TDI – GENERAL RISK
BAD, artikel 362, Redovisningsdirektivet artikel 8.1 a
General risk defined in Article 362 of CRR.
IFRS 7.8 d, IFRS 9.4.1.2A
TDI – SPECIFIC RISK
Redovisningsdirektivet artikel 8.1 a, 8
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
IFRS 7.8 f, IFRS 9.4.1.2, Bilaga V, del 1.15,
EQUITIES
BAD, artikel 35, Redovisningsdirektivet artikel 6.1 i och artikel 8.2, Bilaga V, del 1.16,
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
BAD, artikel 37, Redovisningsdirektivet artikel 12.7, Bilaga V, del 1.16,
EQUITIES – GENERAL RISK
Redovisat värde av korta positioner i enlighet med IFRS 9 BA.7 b om den direkta motparten är offentlig sektor enligt definitionen i punkt 1.
EQUITIES – SPECIFIC RISK
Korta positioner uppstår när institutet säljer värdepapper som erhållit genom ett omvänt repolån, eller som lånats i en värdepapperslånetransaktion vars direkta motpart är offentlig sektor.
FOREIGN EXCHANGE RISK
Det redovisade värdet är den korta positionens verkliga värde.
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
Redovisat värde av korta positioner i enlighet med IFRS 9 BA.7 b) som uppstår när institutet säljer de värdepapper som erhållits genom omvända repolån vars direkta motpart är offentlig sektor som klassificeras som att de innehas för handel eller är förenade med handel (kolumnerna 030 eller 040).
COMMODITY RISK
Korta positioner som uppstått när de sålda värdepappren lånats i en värdepapperslånetransaktion ska inte ingå i denna kolumn.
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Aggregerade ackumulerade nedskrivningar som avser finansiella tillgångar som inte är derivat som rapporteras i kolumnerna 080–120.
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Bilaga V, del 2, punkterna 70 och 71]
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
Ackumulerade nedskrivningar – varav från finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat eller från finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Aggregerade ackumulerade nedskrivningar som avser finansiella tillgångar som inte är derivat som rapporteras i kolumnerna 080 och090.
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Aggregerade ackumulerade negativa förändringar av verkligt värde på grund av kreditrisk som beror på positioner angivna i kolumnerna 050, 060, 070, 080 och 090.
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
[Bilaga V, del 2, punkterna 70 och 69]
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk – av vilka från finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet, finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via resultatet eller från finansiella tillgångar som inte är förenade med handel som värderas till verkligt värde via resultatet.
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Aggregerade ackumulerade negativa förändringar av verkligt värde på grund av kreditrisk som beror på positioner angivna i kolumnerna 050, 060 och 070.
Of which: OTC derivatives
Ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk – av vila från finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat eller från finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Aggregerade ackumulerade negativa förändringar av verkligt värde på grund av kreditrisk som beror på positioner angivna i kolumnerna 080 och 090.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
200–230
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
DERIVAT
Of which: SFT
Direkta derivatpositioner ska rapporteras i kolumnerna 200–230.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
När det gäller rapportering av derivat som omfattas av kapitalkrav både för motpartsrisk och marknadsrisk, se anvisningar för raduppdelning.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
200–210
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
Alla derivatinstrument med en motpart som utgörs av offentlig sektor med ett positivt verkligt värde för institutet på rapporteringsdatumet, oavsett om de används i ett godkänt säkringsförhållande, innehas för handel eller ingår i en handelsportfölj enligt IFRS och nationell god redovisningssed baserad på BAD.
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
Derivat som används för ekonomiska säkring ska rapporteras här om de ingår handelsportföljen eller klassificeras som att de innehas för handel eller är förenade med handel (bilaga V, del 2 punkterna 120, 124, 125, 137 och 140).
VaR calculation based on internal models for market risk
Derivat med positivt verkligt värde: Redovisat värde
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
Redovisat värde för derivat som redovisas som finansiella tillgångar på referensdatumet.
See instructions referring to column 040
Enligt nationell god redovisningssed baserad på BAD inbegriper derivat som ska rapporteras i dessa kolumner derivatinstrument som värderas till anskaffningsvärde eller till det lägre av anskaffningsvärdet eller marknadsvärdet som ingår i handelsportföljen eller som klassas som säkringsinstrument.
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
Derivat med positivt verkligt värde: Teoretiskt värde
Article 92(3) d) of CRR
Enligt IFRS och nationell god redovisningssed baserad på BAD, det teoretiska värdet enligt definitionen i bilaga V, del 2 punkterna 133–135, av derivatkontrakt som ingåtts och ännu inte avvecklats på rapporteringsreferensdagen vars motpart är offentlig sektor, enligt vad som anges ovan i punkt 1, om dess verkliga värde är positivt för institutet på rapporteringsreferensdatumet.
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
220–230
Article 92(4) b) of CRR
Alla derivatinstrument med en motpart som utgörs av offentlig sektor med ett negativt verkligt värde för institutet på rapporteringsreferensdagen, oavsett om de används i ett godkänt säkringsförhållande eller innehas för handel eller ingår i en handelsportfölj enligt IFRS och nationell god redovisningssed baserad på BAD.
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Derivat med negativt verkligt värde: Redovisat värde
Article 382 of CRR
Redovisat värde för derivat som redovisas som finansiella tillgångar på rapporteringsreferensdagen.
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
Derivat med negativt verkligt värde: Teoretiskt värde
Counterparties are a subset of obligors.
Enligt IFRS och nationell god redovisningssed baserad på BAD, det teoretiska värdet enligt definitionen i bilaga V, del 2 punkterna 133–135, av derivatkontrakt som ingåtts och ännu inte avvecklats på referensdagen vars motpart är offentlig sektor, enligt vad som anges ovan i punkt 1, om dess verkliga värde är negativt för institutet.
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
240–260
Of which: proxy was used to determine credit spread
EXPONERINGAR UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Om den direkta motparten till en post utanför balansräkningen är offentlig sektor, enligt vad som anges i punkt 1, det teoretiska värdet av åtaganden och finansiella garantier som inte räknas som derivat i enlighet med IFRS eller enligt nationell god redovisningssed baserad på BAD (bilaga V, del 2, punkterna 102–119).
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
I enlighet med bilaga punkterna 43 och 44 i del 1 i bilaga V är offentlig sektor en direkt motpart a) i en lämnad finansiell garanti, om det är direkt motpart i det räntebärande instrumentet, och b) i ett låneåtagande eller annat åtagande, om det är den motpart vars kreditrisk bärs av det rapporterade institutet.
Article 386(1) lit. a of CRR
BAD artikel 4 Skulder 6 c, poster utanför balansräkningen, artikel 27.11, artikel 28.8 och artikel 33.
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
IFRS 9.4.2.1 c ii, d ii), 9.5.5.20; IAS 37, IFRS 4, Bilaga V Part 2.11.
Article 386(1) lit. b) of CRR
Avsättningar för alla exponeringar utanför balansräkningen oavsett hur de värderas, förutom dem som värderas till verkligt värde via resultatet i enlighet med IFRS 9.
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
Enligt IFRS ska nedskrivningen av ett låneåtagande rapporteras i kolumn 150 om institutet inte separat kan fastställa de förväntade kreditförlusterna från utnyttjade eller outnyttjade belopp av det räntebärande instrumentet.
Sum of rows 020-040 as applicable
Om de sammanlagda förväntade kreditförlusterna för det finansiella instrumentet överstiger det redovisade bruttovärdet av instrumentets lånekomponent ska det återstående saldot för de förväntade kreditförlusterna rapporteras som en avsättning i kolumn 250.
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
När det gäller poster utanför balansräkningen som värderas till verkligt värde via resultatet enligt IFRS 9, ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk (punkt 110 i del 2 i bilaga V).
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
270–280
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
Kreditderivat som inte uppfyller definitionen av finansiella garantier som det rapporterande institutet har ingått med andra motparter än offentlig sektor och vars referensexponering är offentlig sektor, måste rapporteras.
The information for the purpose of template C 33.00 shall cover all exposures to ‘General governments’ as defined in paragraph 42 (b) of Annex V.
Dessa kolumner ska inte rapporteras för exponeringar som delas upp efter risk, metod och exponeringsklass (raderna 020–160).
Exposures to ‘General governments’ are included in different exposure classes in accordance with Article 112 and Article 147 of CRR, as specified by the instructions for the completion of template C 07.00, C 08.01 and C 08.02.
Exponeringarna som rapporteras i sektionen ska inte beaktas vid beräkning av exponeringsvärde och riskvägt belopp (kolumnerna 290 och 300) vilka uteslutande baseras på direkta exponeringar.
Table 2 (Standardised approach) and Table 3 (IRB approach), included in Part 3 of Annex 5, shall be observed for the mapping of exposure classes used to calculate capital requirements under the CRR to counterparty sector ‘General governments’.
Derivat med positivt verkligt värde – Redovisat värde
Information shall be reported for the total aggregate exposures (meaning the sum of all countries in which the bank has sovereign exposures) and for each country on the basis of the residence of the counterparty on an immediate borrower basis.
Aggregerat verkligt värde för kreditderivat avseende offentlig sektors exponeringar som rapporteras som har ett positivt verkligt för institutet på rapporteringsreferensdagen, utan beaktande av justeringar på grund av krav på försiktig värdering.
The allocation of exposures to exposure classes or jurisdictions shall be made without considering credit mitigation techniques and in particular without considering substitution effects.
För derivat i enlighet med IFRS ska beloppet som ska rapporteras i denna kolumn vara det redovisade värdet av de derivat som är finansiella tillgångar på rapportdagen.
However the calculation of exposure values and risk weighted exposure amounts for each exposure class and each jurisdiction includes the incidence of credit risk mitigation techniques, including substitution effects.
För derivat i enlighet med god redovisningssed baserad på BAD ska det belopp som rapporteras i denna kolumn vara det verkliga värdet av derivat med ett positivt verkligt värde på rapporteringsreferensdagen, oavsett hur de redovisas.
The reporting of information on exposures to ‘General governments’ by jurisdiction of residence of the immediate counterparty other than the domestic jurisdiction of the reporting institution is subject to the thresholds in Article 5 (b) point 3 of this Regulation.
Derivat med negativt verkligt värde – Redovisat värde
The scope of the GOV template covers on, off-balance sheet and derivatives direct exposures to ‘General governments’ in the banking and trading book.
Aggregerat verkligt värde för kreditderivat avseende offentlig sektors exponeringar som rapporteras som har ett negativt verkligt för institutet på rapporteringsreferensdagen, utan beaktande av justeringar på grund av krav på försiktig värdering.
In addition a memorandum item on indirect exposures in the form of credit derivatives sold on general government exposures is also requested.
För derivat i enlighet med IFRS ska beloppet som ska rapporteras i denna kolumn vara det redovisade värdet av de derivat som är finansiella skulder på rapportdagen.
An exposure is a direct exposure when the immediate counterparty is an entity covered by the definition of ‘General governments’.
För derivat i enlighet med god redovisningssed baserad på BAD ska det belopp som rapporteras i denna kolumn vara det verkliga värdet av derivat med ett negativt verkligt värde på rapporetringsreferensdagen, oavsett hur de redovisas.
The template is divided in two sections.
Exponeringsvärdet för exponeringar som omfattas av kreditriskramen.
The first one is based on a breakdown of exposures by risk, regulatory approach and exposure classes whereas a second one is based on a breakdown by residual maturity
För exponeringar enligt schablonmetoden se artikel 111 i CRR.
010-260
För exponeringar enligt internmetoden se artikel 166 och artikel 230.1 andra meningen i CRR.
ON-BALANCE SHEET EXPOSURES
För exponeringar enligt internmetoden se artikel 153.1 och 153.3 i CRR.
Aggregate of gross carrying amount, as determined in accordance with paragraph 34 in Annex V, Part 1, of non-derivative financial assets to General governments, for all accounting portfolios under IFRS or national GAAP based on Directive 86/635/EEC (Bank Accounting Directive, ‘BAD’) defined in paragraphs 15 to 22 in Annex V, Part 1 and listed in columns 030 to 120.
UPPDELNING AV EXPONERINGAR EFTER METOD
Prudent valuation adjustments shall not reduce the gross carrying amount of trading and non-trading exposures measured at fair value.
Aggregerade exponeringar mot offentlig sektor, enligt punkt 1
Aggregate of the carrying amount, in accordance with paragraph 27 in Annex V, Part 1, of non-derivative financial assets to General governments for all accounting portfolios under IFRS or national GAAP based on BAD defined in paragraphs 15 to 22 in Annex V, Part 1 and listed in columns 030 to 120, net of short positions.
020–150
When the institution has a short position, for the same residual maturity and for the same immediate counterparty, the carrying amount of the short position shall be netted against the carrying amount of the direct position.
Aggregerade exponeringar mot offentlig sektor som ska riskviktas i enlighet med del tre avdelnig II i CRR.
This net amount shall be considered as zero when it is a negative amount.
Exponeringar inom kreditriskramen innefattar exponeringar från verksamhet utanför handelslagret som omfattas av ett kapitalkrav på grund av motpartsrisk.
The sum of the columns 030 to 120 minus column 130 must be reported.
Exponeringar i handelslagret som omfattas av ett kapitalkrav på grund av motpartsrisk ska rapporteras i raderna 160–260, i tillämpliga fall.
If this amount is lower than zero, the amount to be reported shall be zero.
Direkta exponeringar mot derivat som är föremål för kapitalkrav både på grund av motpartsrisk och marknadsrisk ska rapporteras både i kreditriskraderna (020–150) och marknadsriskraden (160).
030-120
Riskvägda exponeringsbelopp till följd av motpartsrisk ska dock rapporteras i kreditriskraderna medan riskvägda exponeringar till följd av marknadsrisk för dessa derivat rapporteras i marknadsriskraden.
NON-DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS BY ACCOUNTING PORTFOLIOS
Exponeringar mot offentlig sektor som ska riskviktas i enlighet med del ter avdelning II kapitel 2 i CRR, inbegripet exponeringar utanför handelslagret där riskviktningen i enlighet med det kapitlet beaktar motpartsrisk.
Aggregate carrying amount of non-derivative financial assets, as defined above, to General governments by accounting portfolio under the applicable accounting framework.
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av nationella regeringar.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9 Appendix A
Dessa exponeringar ska hänföras till exponeringsklassen ”Nationella regeringar eller centralbanker” enligt artiklarna 112 och 114, i enlighet med instruktionerna för mall C 07.00, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
BAD Articles 32-33; Annex V. Part 1.16; Accounting Directive Article 8(1)(a)
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter.
Only to be reported by institutions under national Generally Accepted Accounting Principles (GAAP).
Dessa exponeringar ska hänföras till exponeringsklassen ”Delstatliga eller självstyrelseorgan och myndigheter” enligt artiklarna 112 och 115, i enlighet med instruktionerna för mall C 07.00, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av offentliga organ.
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5 and Accounting Directive Article 8(1)(a), (6)
Dessa exponeringar ska hänföras till exponeringsklassen ”Offentliga organ” enligt artiklarna 112 och 116 i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 07.00, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
BAD Article 36(2); Accounting Directive Article 8(1)(a)
Aggregerade exponeringar mot offentlig sektor bestående av internationella organisationer.
IFRS 7.8(d); IFRS 9.4.1.2 A
Dessa exponeringar ska hänföras till exponeringsklassen ”Internationella organisationer” enligt artiklarna 112 och 118 i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 07.00, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
Accounting Directive Article 8(1)(a), (8)
Exponeringar mot offentlig sektor som ska riskviktas i enlighet med del ter avdelning II kapitel 3 i CRR, inbegripet exponeringar utanför handelslagret där riskviktningen i enlighet med det kapitlet beaktar motpartsrisk.
IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2; Annex V. Part 1.15
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av nationella regeringar och som hänförs till exponeringsklassen ”Nationella regeringar eller centralbanker” i enlighet med artikel 147.3 a i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 08.01 och C 08.02, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
BAD Article 35; Accounting Directive Article 6(1)(i) and Article 8(2); Annex V. Part 1.16
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter [Nationella regeringar och centralbanker]
BAD Article 37; Accounting Directive Article 12(7); Annex V. Part 1.16
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter som hänförs till exponeringsklassen ”Nationella regeringar eller centralbanker” i enlighet med artikel 147.3 a i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 08.01 och C 08.02, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
Carrying amount of short positions, as defined in IFRS 9 BA.7(b) when the direct counterparty is a General government as defined in paragraph 1.
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av delstatliga eller lokala självstyrelseorgan eller myndigheter som hänförs till exponeringsklassen ”Institut” i enlighet med artikel 147.3 a i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 08.01 och C 08.02, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
Short positions arise when the institution sells securities acquired in a reverse repurchase loan, or borrowed in a securities lending transaction, which direct counterparty is a General government.
Offentliga organ [Nationella regeringar och centralbanker]
The carrying amount is the fair value of the short positions.
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av offentliga organ i enlighet med artikel 4.8 i CRR som hänförs till exponeringsklassen ”Nationella regeringar eller centralbanker” i enlighet med artikel 147.3 a i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 08.01 och C 08.02, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
Short positions must be reported by residual maturity bucket, as defined in row 170 to 230, and by immediate counterparty.
Exponeringar mot offentlig sektor bestående av offentliga organ i enlighet med artikel 4.8 i CRR som hänförs till exponeringsklassen ”Institut” i enlighet med artikel 147.3 a i CRR, i enlighet med instruktionerna för mall C 08.01 och C 08.02, med undantag för de specifikationer som gäller omfördelning av exponeringar mot offentlig sektor till andra tillgångsklasser till följd av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen, vilka inte ska gälla.
Short positions will be then used for netting with positions for the same residual maturity and immediate counterparty for the computation of columns 030 to 120.
Internationella organisationer [Nationella regeringar och centralbanker]