natgillin/translations-raw huggingface dataset:
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Institut som är ursprungliga långivare (och inte samtidigt är originatorer eller medverkande institut i samma värdepapperisering) ska generellt sett rapportera samma delar av mallen som investerare.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
RADNUMMER
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
Detta radnummer är en radidentifierare och ska vara unik för varje rad i tabellen.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
INTERN KOD
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Den interna (alfanumeriska) kod som institutet använder för att identifiera värdepapperiseringen.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Den interna koden ska vara anknuten till värdepapperiseringens benämning.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
IDENTIFIERINGSKOD FÖR VÄRDEPAPPERISERING (kod/namn)
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets.
Den kod som används för registrering av värdepapperiseringen eller, om det inte finns en sådan kod, det namn som värdepapperiseringen har på marknaden.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
När det finns ett internationellt standardnummer för värdepapper (ISIN) (dvs. för offentliga transaktioner) ska de tecken som är gemensamma för alla trancher i värdepapperiseringen rapporteras i denna kolumn.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
IDENTIFIERINGSKOD FÖR ORIGINATOR (kod/namn)
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
I denna kolumn rapporteras den kod som originatorn har fått från tillsynsmyndigheten eller, om det inte finns en sådan kod, institutets namn.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Vid värdepapperiseringar med flera partner ska den rapporterande enheten ange benämningen på alla de enheter inom dess konsoliderade grupp som medverkar i transaktionen (originatorn, det medverkande institutet eller den ursprungliga långivaren).
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
Om den rapporterande enheten inte känner till koden eller om det inte finns någon kod, ska institutets namn rapporteras.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
TYP AV VÄRDEPAPPERISERING: (TRADITIONELL/ SYNTETISK)
This template is to be reported for:
Följande förkortningar rapporteras:
a.
”T” för traditionell.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
”S” för syntetisk.
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Definitionerna av ”traditionell värdepapperisering” och ”syntetisk värdepapperisering” återges i artikel 242.10 och 242.11 i CRR.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
KONTOBEHANDLING: STÅR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR KVAR I BALANSRÄKNINGEN ELLER DE ÄR BORTTAGNA FRÅN DEN?
b.
Originatorer, medverkande institut och ursprungliga långivare ska rapportera en av följande förkortningar:
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
”K” om de beaktas fullständigt.
c.
”P” om de är delvis borttagna.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
”R” om de är helt och hållet borttagna.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
”N” – ej tillämpligt.
d.
I denna kolumn summeras hur transaktionen behandlas i redovisningen.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Vid syntetiska värdepapperiseringar ska originatorer rapportera de värdepapperiserade exponeringar som tagits bort från balansräkningen.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Vid värdepapperiseringar av skulder ska originatorerna inte rapportera i denna kolumn.
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Alternativet ”P” (delvis borttagna) ska rapporteras om de värdepapperiserade tillgångarna beaktas i balansräkningen i en omfattning motsvarande den rapporterande enhetens fortsatta medverkan i enlighet med bestämmelserna i IAS 39.30–35.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
SOLVENSBEHANDLING: VILKA VÄRDEPAPPERISERINGSPOSITIONER OMFATTAS AV KAPITALBASKRAVEN?
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Endast originatorer ska rapportera följande förkortningar:
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
”N” för poster som inte omfattas av kapitalbaskraven.
ROW NUMBER
”B” för poster utanför handelslagret.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
”T” för poster i handelslagret.
INTERNAL CODE
”A” för poster delvis inom och delvis utanför handelslagret.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Artiklarna 109, 243 och 244 i CRR.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
I denna kolumn summeras originatorns solvenshantering i värdepapperiseringsprogrammet.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Den visar huruvida kapitalbaskraven beräknats utifrån värdepapperiserade exponeringar eller värdepapperiserade positioner (inom eller utanför handelslagret).
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Om kapitalbaskraven baseras på värdepapperiserade exponeringar (utan betydande risköverföring) ska beräkningen av kapitalbaskraven för kreditrisken rapporteras i mall CR SA om institutet använder schablonmetoden respektive i mall CR IRB om man använder internmetoden.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Om kapitalbaskraven däremot baseras på värdepapperiseringspositioner utanför handelslagret (med betydande risköverföring) ska beräkningen av kapitalbaskrav för kreditrisken rapporteras i mall CR SEC SA eller i mall CR SEC IRB.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Vid värdepapperiseringspositioner i handelslagret ska beräkningen av kapitalbaskrav för marknadsrisken rapporteras i mall MKR SA TDI (generell positionsrisk enligt schablonmetoden) och i mall MKR SA SEC eller mall MKR SA CTP (specifik positionsrisk enligt schablonmetoden) eller i mallarna MKR IM (interna modeller).
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Vid värdepapperiseringar av skulder ska originatorerna inte rapportera i denna kolumn.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
VÄRDEPAPPERISERING ELLER ÅTERVÄRDEPAPPERISERING?
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Utifrån de definitioner av ”värdepapperisering” och ”återvärdepapperisering” som står i artikel 4.1.61 och 4.1.62–4.1.64 i CRR ska instituten rapportera den underliggande typen med följande förkortningar:
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
”S” för värdepapperisering.
Report the following abbreviations:
”R” för återvärdepapperisering.
‘T’ for Traditional;
BIBEHÅLLANDE
‘S’ for Synthetic.
Artiklarna 404–410 i CRR.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
TYP AV BIBEHÅLLANDE SOM TILLÄMPAS
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
För varje värdepapperiseringsprogram där institutet agerar som originator ska det rapportera den relevanta typen av ekonomiskt intresse netto som bibehålls i enlighet med artikel 405 i CRR:
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
A Vertikal andel (värdepapperiseringspositioner): ”bibehållande av minst 5 % av det nominella värdet av varje tranch som sålts eller överförts till investerarna”.
‘K’ if entirely recognised
V Vertikal andel (värdepapperiserade exponeringar): bibehållande av minst 5 % av det nominella värdet av de värdepapperiserade exponeringarna, om den bibehållna kreditrisken avseende sådana värdepapperiserade exponeringar alltid likställs med eller efterställs den kreditrisk som har värdepapperiserats för samma exponeringar.
‘P’ if partially derecognised
B Rullande exponeringar: ”bibehållande av originatorns andel på minst 5 % av det nominella värdet av de värdepapperiserade exponeringarna”.
‘R’ if entirely derecognised
C Inom balansräkningen: ”bibehållande av slumpvis utvalda exponeringar som motsvarar minst 5 % av det nominella värdet av de värdepapperiserade exponeringarna, vilka annars skulle ha värdepapperiserats i den aktuella transaktionen, förutsatt att antalet potentiella värdepapperiserade exponeringar ursprungligen inte understiger 100”.
‘N’ if not applicable.
N Ej tillämpligt: Denna kod ska rapporteras för de värdepapperiseringar för vilka bestämmelserna i artikel 404 i CRR är relevanta.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
BIBEHÅLLANDE (%) PÅ RAPPORTERINGSDATUMET
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
Originatorn, det medverkande institutet eller den ursprungliga långivaren ska behålla ett väsentligt ekonomiskt intresse netto på minst 5 % av värdepapperiseringen (vid ursprungstidpunkten).
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Utan att det påverkar artikel 405.1 i CRR tolkas mätning av bibehållandet vid ursprungstidpunkten vanligen som den tidpunkt när exponeringarna värdepapperiserades och inte när exponeringarna skapades (t.ex. inte när de underliggande lånen utfärdades för första gången).
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Mätning av bibehållande vid ursprungstidpunkten innebär att 5 % är den bibehållna andel som krävs vid den tidpunkt när denna bibehållandenivå uppmättes och kravet uppfylldes (t.ex. när exponeringarna värdepapperiserades).
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Det är inte nödvändigt med en dynamisk återangivelse och återjustering av bibehållen andel under transaktionens hela livscykel.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
Denna kolumn ska inte rapporteras om kod ”E” (undantagna) eller ”N” (ej tillämpligt) rapporteras i kolumn 080 (typ av bibehållet ekonomiskt intresse).
‘N’ not subject to own funds requirements;
UPPFYLLS BIBEHÅLLANDEKRAVET?
‘B’ banking book;
Artikel 405.1 i CRR.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
”S” för medverkande institut.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Se definitionerna i artikel 4.1.13 (originator) och 4.1.14 (medverkande institut) i CRR.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Investerare antas vara de institut som omfattas av bestämmelserna i artiklarna 406 och 407 i CRR.
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
GÄLLER INTE PROGRAM FÖR TILLGÅNGSBASERADE CERTIFIKAT (ABCP)
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
På grund av att de består av flera enskilda värdepapperiseringspositioner är program för tillgångsbaserade certifikat (ABCP) (definieras i artikel 242.9 i CRR) undantagna från rapporteringen i kolumnerna 120 och 130.
‘S’ for securitisation;
URSPRUNGSTIDPUNKT (mån/år)
‘R’ for re-securitisation.
Månad och år för värdepapperiseringens uppkomst (dvs. tidpunkten för avslutande eller stängning av gruppen) ska rapporteras i följande format: ”mm/yyyy” (mån/år).
RETENTION
Ursprungstidpunkten för respektive värdepapperiseringsprogram kan inte ändras mellan rapporteringsdagarna.
Articles 404 to 410 of CRR.
I det särskilda fall då värdepapperiseringsprogram baseras på öppna grupper ska ursprungstidpunkten vara första dagen för utgivning av värdepapper.
TYPE OF RETENTION APPLIED
Denna uppgift ska rapporteras även om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
TOTALT BELOPP FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR VID URSPRUNGSTIDPUNKTEN
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
I denna kolumn anges beloppet (enligt ursprungliga exponeringar före tillämpning av konverteringsfaktorer) för den värdepapperiserade portföljen vid ursprungstidpunkten.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Om värdepapperiseringsprogrammen baseras på öppna grupper ska institutet rapportera det belopp som avser ursprungstidpunkten för första utgivning av värdepapper.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Om det gäller traditionella värdepapperiseringar ska inga andra tillgångar i värdepapperiseringsgruppen medräknas.
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
När det gäller värdepapperiseringsprogram med flera partner (dvs. med fler än en originator) ska bara det belopp rapporteras som utgör den rapporterande enhetens bidrag till den värdepapperiserade portföljen.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Vid värdepapperisering av skulder ska endast de belopp rapporteras som är utgivna av den rapporterande enheten.
E Exempted.
VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
I kolumnerna 140–220 ska den rapporterande enheten ange information om flera egenskaper hos den värdepapperiserade portföljen.
N Not applicable.
TOTALT BELOPP
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Instituten ska rapportera den värdepapperiserade portföljens värde på rapporteringsdagen, dvs. det utestående beloppet för de värdepapperiserade exponeringarna.
U In breach or unknown.
Om värdepapperiseringsprogrammen baseras på stängda grupper (dvs. att portföljen med värdepapperiserade tillgångar inte kan utökas efter ursprungstidpunkten) minskar beloppet stegvis.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
INSTITUTENS ANDEL (%)
% OF RETENTION AT REPORTING DATE
Ett institut ska rapportera sin andel (i procent med två decimaler) i den värdepapperiserade portföljen på rapporteringsdagen.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Den siffra som ska rapporteras i denna kolumn är om inget annat föreskrivs 100 %, utom för värdepapperiseringsprogram med flera partner.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Den rapporterande enheten ska i så fall rapportera sitt aktuella bidrag till den värdepapperiserade portföljen (som i kolumn 140, relativt sett).
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
TYP
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
I denna kolumn anges information om vilka typer av tillgångar (1–8) eller skulder (9 och 10) som ingår i den värdepapperiserade portföljen.
COMPLIANCE WITH THE RETENTION REQUIREMENT?
Institutet ska rapportera en av följande sifferkoder:
Article 405(1) of CRR.
1 Panträtter i bostadsfastigheter.
Y Yes;
2 Panträtter i kommersiella fastigheter.
N No.
3 Kreditkortsfordringar.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
4 Leasing
‘O’ for Originator;
5 Krediter till företag, inbegripet små och medelstora företag (behandlas som företag).
‘S’ for Sponsor;
6 Konsumentkrediter.
‘L’ for Original Lender;
7 Handelsfordringar.
‘I’ for Investor.
8 Övriga tillgångar.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
9 Säkerställda obligationer.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
10 Övriga skulder.
NON ABCP PROGRAMS
Om gruppen av värdepapperiserade exponeringar är en blandning av ovanstående typer ska institutet ange mest relevanta typen.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Vid återvärdepapperiseringar ska institutet hänvisa till den slutliga underliggande gruppen av tillgångar.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
I typ 10 (övriga skulder) ingår statsobligationer och kreditlänkade obligationer.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
När det gäller värdepapperiseringsprogram som baseras på stängda grupper kan typen av tillgångar och skulder inte ändras mellan rapporteringstillfällena.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
TILLÄMPAD METOD (SCHABLONMETOD/ INTERNMETOD/ BLANDAD METOD)
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
I denna kolumn anges vilken metod som institutet skulle tillämpa för de värdepapperiserade exponeringarna på rapporteringsdagen.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
för schablonmetoden.
TOTAL AMOUNT OF SECURITISED EXPOSURES AT ORIGINATION DATE
för internmetoden.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
för en kombination av de båda metoderna (SA/IRB).
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Om schablonmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC SA.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Om internmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC IRB.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Om en kombination av schablonmetoden och internmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras både i mall CR SEC SA och i mall CR SEC IRB.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Denna kolumn gäller dock inte för värdepapperisering av skulder.
SECURITISED EXPOSURES
Medverkande institut ska inte fylla i denna kolumn.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
ANTAL EXPONERINGAR
TOTAL AMOUNT
Artikel 261.1 i CRR.