natgillin/translations-raw huggingface dataset:
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9.4
4.1.61
Annex V.Part 1.42(b), 44(c)
Säkerställda obligationer
Annex V.Part 1.42(c),44(c)
Kapitalkravsförordn. art.
Annex V.Part 1.42(d),44(c)
129
Annex V.Part 1.42(e), 44(c)
Hybridkontrakt
Annex V.Part 1.42(f), 44(c)
Bilaga V del 2.98 d
Annex V.Part 1.37, Part 2.98
Andra emitterade räntebärande värdepapper
Certificates of deposits
Bilaga V del 2.98 e
Annex V.Part 2.98(a)
Konvertibla sammansatta finansiella instrument
Asset-backed securities
IAS 32, AG 31
CRR art 4(1)(61)
Icke-konvertibla
Covered bonds
FINANSIELLA SKULDER
CRR art 129
Redovisat värde
Hybrid contracts
Till upplupet anskaffningsvärde
Annex V.Part 2.98(d)
EFTERSTÄLLDA FINANSIELLA SKULDER
Other debt securities issued
Bilaga V del 2.99–2.100
Annex V.Part 2.98(e)
Exponeringar utanför balansräkningen: låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden
Convertible compound financial instruments
Nominellt belopp av åtaganden och finansiella garantier utanför balansräkningen som omfattas av nedskrivning enligt IFRS 9 Bilaga V del 2.107–2.108, 2.118
IAS 32.AG 31
Avsättningar för åtaganden och finansiella garantier utanför balansräkningen som omfattas av nedskrivning enligt IFRS 9 Bilaga V del 2.106–2.109
Non-convertible
Övriga åtaganden värderade enligt IAS 37 och finansiella garantier värderade enligt IFRS 4
FINANCIAL LIABILITIES
Åtaganden och finansiella garantier värderade till verkligt värde
Carriyng amount
Instrument utan väsentligt ökad kreditrisk sedan första redovisningstillfället (1:a stadiet)
At amortized cost
Instrument med väsentligt ökad kreditrisk sedan första redovisningstillfället men som inte kreditförsämrats (2:a stadiet)
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Kreditförsämrade instrument (3:a stadiet)
Annex V.Part 2.99-100
Nominellt belopp
Off-balance sheet exposures : Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Avsättningar
Nominal amount of off-balance sheet commitments and financial guarantees under IFRS 9 impairment Annex V.Part 2.107-108, 118
Ackumulerade negativa förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk för nödlidande åtaganden
Provisions on off-balance sheet commitments and financial guarantees under IFRS 9 impairment Annex V Part 2.106-109
IFRS 9.2.1 e, g, IFRS 9.4.2 c, IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35 M
Other commitments measured under IAS 37 and financial guarantees measured under IFRS 4
IFRS 9.2.1 e, g, IFRS 9.4.2 c, IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35 M
Commitments and financial guarantees measured at fair value
IFRS 9.2.1 e, g, IFRS 9.4.2 c, IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35 H a
Instruments without significant increase in credit risk since initial recognition (Stage 1)
IFRS 9.2.1 e, g, IFRS 9.4.2 c, IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35 H b i
Instruments with significant increase in credit risk since initial recognition but not credit-impaired (Stage 2)
IFRS 9.2.1 e, g, IFRS 9.4.2 c, IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35 H b ii
Credit-impaired instruments (Stage 3)
IAS 37, IFRS 9.2.1 e, IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Bilaga V del 2.111, 2.118
Nominal amount
IAS 37, IFRS 9.2.1 e, IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Bilaga V del 2.106, 2.111
Provision
IFRS 9.2.3 a, 9.B2.5; Bilaga V del 2.110, 2.118
Accumulated negative changes in fair value due to credit risk on non-performing commitments
Bilaga V del 2.69
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M
Gjorda låneåtaganden
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS9.B2.5; IFRS 7.35M
Kapitalkravsförordn. bilaga I; Bilaga V del 1.44 g, del 2.102–2.105, 2.113, 2.116
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a)
varav: nödlidande
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i)
Bilaga V del 2.117
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii)
Utställda finansiella garantier
IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Annex V.Part 2.111, 118
IFRS 4 bilaga A; Kapitalkravsförordn. bilaga I; Bilaga V del 1.44 f, del 2.102–2.105, 2.114, 2.116
IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Annex V.Part 2.106, 111
Andra gjorda åtaganden
IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Annex V Part 2.110, 118
Kapitalkravsförordn. bilaga I; Bilaga V del 1.44 g, del 2.102–2.105, 2.115, 2.116
Annex V Part 2.69
Maximala garantibelopp som kan komma i fråga
Loan commitments given
IFRS 7.36 b; Bilaga V del 2.119
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116
Bilaga V del 2.119
of which: non-performing
Erhållna låneåtaganden
Annex V.Part 2.117
IFRS 9.2.1 g, 9.BCZ2.2; Bilaga V del 1.44 h, del 2.102–2.103, 2.113
Financial guarantees given
Erhållna finansiella garantier
IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(f), Part 2.102-105, 114, 116
IFRS 9.2.1 e, 9.B2.5, 9.BC2.17, IFRS 8 bilaga A; IFRS 4 bilaga A; Bilaga V del 1.44 h, del 2.102–2.103, 2.114
Other Commitments given
Andra erhållna åtaganden
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 115, 116
Bilaga V del 1.44 h, del 2.102–2.103, 2.115
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Per typ av risk/per typ av produkt eller per typ av marknad
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.119
Teoretiskt belopp
Annex V.Part 2.119
Finansiella tillgångar som innehas för handel och som är förenade med handel
Loan commitments received
Finansiella skulder som innehas för handel och som är förenade med handel
IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 113
Summa för handel
Financial guarantees received
varav: sålda
IFRS 9.2.1(e ), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8.Appendix A; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 114
Bilaga V del 2.120, 2.131
Other Commitments received
IFRS 9.BA.7 a; Bilaga V del 2.120, 2.131
Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 115
Bilaga V del 2.133–2.135
By type of risk / By product or by type of market
Ränta
Notional amount
Bilaga V del 2.129 a
Financial assets Held for trading and trading
varav: ekonomiska säkringar
Financial liabilities Held for trading and trading
Bilaga V del 2.137–2.139
Total Trading
OTC-optioner
of which: sold
Bilaga V del 2.136
Annex V.Part 2.120, 131
Övriga OTC
IFRS 9.BA.7 (a); Annex V.Part 2.120, 131
Optioner i en organiserad marknad
Annex V.Part 2.133-135
Organiserad marknad, övrigt
Interest rate
Bilaga V del 2.129 b
Annex V.Part 2.129(a)
Utländsk valuta och guld
of which: economic hedges
Bilaga V del 2.129 c
Annex V.Part 2.137-139
Kredit
OTC options
Bilaga V del 2.129 d
Annex V.Part 2.136
varav: ekonomiska säkringar med användning av alternativet med verkligt värde
OTC other
IFRS 9.6.7.1; Bilaga V del 2.140
Organized market options
varav: övriga ekonomiska säkringar
Organized market other
Bilaga V del 2.137–2.140
Annex V.Part 2.129(b)
Kreditswappar
Foreign exchange and gold
Kreditspreadoptioner
Annex V.Part 2.129(c)
Totalavkastningsswappar
Credit
Råvara
Annex V.Part 2.129(d)
Bilaga V del 2.129 e
of which: economic hedges with use of the fair value option
Bilaga V del 2.129 f
IFRS 9.6.7.1; Annex V.Part 2.140
DERIVAT
of which: other economic hedges
varav: OTC – kreditinstitut
Annex V.Part 2.137-140
Bilaga V del 1.42 c, 1.44 e, del 2.141 a, 2.142
Credit default swap
varav: OTC – övriga finansiella företag
Credit spread option
Bilaga V del 1.42 d, 1.44 e, del 2.141 b
Total return swap
varav: OTC - resterande
Commodity
Bilaga V del 1.44 e, del 2.141 c
Annex V.Part 2.129(e)
Per produkt eller per typ av marknad
Annex V.Part 2.129(f)
Summa säkring
DERIVATIVES
IFRS 7.24 A; Bilaga V del 2.120, 2.131
of which: OTC - credit institutions
SÄKRINGAR AV VERKLIGT VÄRDE
Annex V.Part 1.42(c), 44(e), Part 2.141(a), 142
IFRS 7.24 A; IAS 39.86 a; IFRS 9.6.5.2 a
of which: OTC - other financial corporations
KASSAFLÖDESSÄKRINGAR
Annex V.Part 1.42(d), 44(e), Part 2.141(b)
IFRS 7.24 A; IAS 39.86 b; IFRS 9.6.5.2 b
of which: OTC - rest
SÄKRING AV NETTOINVESTERINGAR I UTLANDSVERKSAMHETER
Annex V.Part 1.44(e), Part 2.141(c)
IFRS 7.24 A; IAS 39.86 c; IFRS 9.6.5.2 c
By product or by type of market
SÄKRINGAR AV VERKLIGT VÄRDE AVSEENDE RÄNTERISK I PORTFÖLJ
Total Hedging
IAS 39.71, 39.81 A, 39.89 A, AG 114–132
IFRS 7.24A; Annex V.Part 2.120, 131
KASSAFLÖDESSÄKRINGAR AVSEENDE RÄNTERISK I PORTFÖLJ
FAIR VALUE HEDGES
DERIVAT – SÄKRINGSREDOVISNING
IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
IFRS 7.24 A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
CASH FLOW HEDGES
Säkringar av verkligt värde
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Säkringar av nettoinvesteringar i utlandsverksamheter
IFRS 7.24A; IAS 39.86(c); IFRS 9.6.5.2(c)
Bilaga V del 2.145
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Finansiella tillgångar som inte är derivat
IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
IFRS 7.24 A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
varav: finansiella tillgångar som innehas för handel
IAS 39.71
varav: finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8 a ii
IFRS 7.24A; IAS 39.9; IFRS 9.6.1
varav: finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet
Fair value hedge
IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8 a i
Cash flow hedge
Finansiella skulder som inte är derivat
Hedge of net investment in a foreign operation
Mikrosäkringar
Annex V.Part 2.145
Mikrosäkringar - säkring av nettoposition
Non-derivative financial assets
Säkringsjusteringar av mikrosäkringar
IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
Makrosäkringar
of which: Non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
Säkringsjusteringar som ingår i tillgångars/skulders redovisade värde
IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
Återstående justeringar för avslutade mikrosäkringar inbegripet säkringar av nettopositioner
of which: Financial assets designated at fair value through profit or loss
Säkrade poster i portföljsäkring av ränterisk
IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
IFRS 7.24 B a, bilaga V del 2.146, 2.147
Non-derivative financial liabilities
IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Bilaga V del 2.147, 2.151
IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
IFRS 7.24 B a ii; Bilaga V del 2.148, 2.149
Micro-hedges
IFRS 7.24 B a v; Bilaga V del 2.148, 2.150
Micro-hedges - Net position hedge
IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Bilaga V del 2.152
Hedge adjustments on micro-hedges
TILLGÅNGAR
Macro hedges
Finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat
Assets or liabilities included in hedge of a net position (before netting)
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8 h; Bilaga V del 2.146, 2.151
Hedge adjustments included in the carrying amount of assets/liabilities
Finansiella tillgångar som värderas till upplupet anskaffningsvärde
Remaining adjustments for discontinued micro hedges including hedges of net positions
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8 f; Bilaga V del 2.146, 2.151
Hedged items in portfolio hedge of interest rate risk
SKULDER
IFRS 7.24B(a), Annex V.Part 2.146, 147
Finansiella skulder som värderas till upplupet anskaffningsvärde
IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Annex V.Part 2.147, 151
IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8 g; Bilaga V del 2.146, 2.151
IFRS 7.24B(a)(ii); Annex V.Part 2.148, 149
Ingående balans
IFRS 7.24B(a)(v); Annex V.Part 2.148, 150
Ökningar till följd av utgivning och förvärv
IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Annex V.Part 2.152
Minskning till följd av borttagande från rapporten över finansiell ställning
ASSETS
Förändringar till följd av förändrad kreditrisk (netto)
Financial assets measured at fair value through other comprehensive income
Förändringar till följd av modifieringar utan borttagande från rapporten över finansiell ställning (netto)
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Annex V. Part 2.146, 151
Förändringar till följd av uppdatering av institutets skattningsmetod (netto)
Financial assets measured at amortised cost
Minskning av reservkonto på grund av bortskrivningar
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Annex V. Part 2.146, 151
Andra justeringar
LIABILITIES
Utgående balans
Financial liabilities measured at amortised costs
Återföringar av tidigare bortskrivna belopp som redovisas direkt i resultaträkningen
IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Annex V. Part 2.146, 151
Belopp som skrivs bort direkt i resultaträkningen
Opening balance
IFRS 7.35 I; Bilaga V del 2.159, 2.164 b
Increases due to origination and acquisition
IFRS 7.35 I; Bilaga V del 2.160, 2.164 b
Decreases due to derecognition
IFRS 7.35 I; IFRS 7.35 B b; Bilaga V del 2.161–2.162
Changes due to change in credit risk (net)
IFRS 7.35 I; IFRS 7.35 J; IFRS 9.5.5.12, 9.B5.5.25, 9.B5.5.27; Bilaga V del 2.164 c
Changes due to modifications without derecognition (net)
IFRS 7.35 I; IFRS 7.35 B b; Bilaga V del 2.163
Changes due to update in the institution's methodology for estimation (net)
IFRS 7.35 I; IFRS 9.5.4.4; IFRS 7.35 L; Bilaga V del 2.72, 2.74, 2.164 a, 2.165
Decrease in allowance account due to write-offs
IFRS 7.35 I; IFRS 7.35 B b; Bilaga V del 2.166
Other adjustments
IFRS 9.5.4.4; Bilaga V del 2.165
Closing balance
Reserveringar för finansiella tillgångar utan ökad kreditrisk sedan första redovisningstillfället (1:a stadiet)
Recoveries of previously written-off amounts recorded directly to the statement of profit or loss
varav: kollektivt värderade reserveringar
Amounts written-off directly to the statement of profit or loss
IFRS 9.B5.5.1–9.B5.5.6; Bilaga V del 2.158
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.159, 164(b)
varav: individuellt värderade reserveringar
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.160, 164(b)
Reserveringar för skuldinstrument med väsentligt ökad kreditrisk sedan första redovisningstillfället men som inte kreditförsämrats (2:a stadiet)
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.161-162
Bilaga V del 2.213–2.232
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.163
IFRS 9.5.5.1, 9 bilaga A
IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Annex V.Part 2.72, 74, 164(a), 165
Summa reserveringar för skuldinstrument
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.166
IFRS 7.B 8 E
IFRS 9.5.4.4; Annex V.Part 2.165
Gjorda åtaganden och utställda finansiella garantier (1:a stadiet)
IFRS 9.5.5.5
Gjorda åtaganden och utställda finansiella garantier (2:a stadiet)
of which: collectively measured allowances
IFRS 9.2.1 g; 9.2.3 c; 9.5.5.3, 9.B2.5; Bilaga V del 2.157
IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Annex V.Part 2.158
Gjorda åtaganden och utställda finansiella garantier (3:e stadiet)
of which: individually measured allowances
IFRS 9.2.1 g; 9.2.3 c; 9.5.5.1, 9.B2.5; Bilaga V del 2.157
Allowances for debt instruments with significant increase in credit risk since initial recognition but not credit-impaired (Stage 2)
Summa avsättningar för gjorda åtaganden och utställda finansiella garantier
IFRS 9.5.5.3
IFRS 7.B 8 E; Bilaga V del 2.157
Annex V.Part 2.213-232
Redovisat bruttovärde / nominellt belopp Bilaga V del 1.34, del 2.118, 2.167, 2.170
Allowances for credit-impaired debt instruments (Stage 3)
Överföringar mellan 1:a stadiet och 2:a stadiet
IFRS 9.5.5.1, 9.
Överföringar mellan 2:a stadiet och 3:e stadiet
Appendix A
Överföringar mellan 1:a stadiet och 3:e stadiet
Total allowance for debt instruments
Till 2:a stadiet från 1:a stadiet
IFRS 7.B8E
Till 1:a stadiet från 2:a stadiet
Commitments and financial guarantees given (Stage 1)
Till 3:e stadiet från 2:a stadiet
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Annex V.Part 2.157
Till 2:a stadiet från 3:e stadiet
Commitments and financial guarantees given (Stage 2)
Till 3:e stadiet från 1:a stadiet
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Annex V.Part 2.157
Till 1:a stadiet från 3:e stadiet
Commitments and financial guarantees given (Stage 3)
Bilaga V del 2.168–2.169
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Annex V.Part 2.157
Summa skuldinstrument
Total provisions on commitments and financial guarantees given
Gjorda åtaganden och utställda finansiella garantier
IFRS 7.B8E; Annex V.Part 2.157
IFRS 9.2.1 g; 9.2.3 c; 9.5.5.1, 9.5.5.3, 9.5.5.5
Gross carrying amount / nominal amount Annex V.Part 1.34, Part 2.118, 167, 170
Garantier och säkerheter
Transfers between Stage 1 and Stage 2
Maximala belopp för säkerheter eller garantier som kan komma i fråga Bilaga V del 2.171–2.172, 2.174
Transfers between Stage 2 and Stage 3
Lån med säkerhet i fastigheter
Transfers between Stage 1 and Stage 3
Övriga lån mot säkerhet
To Stage 2 from Stage 1
Bostadsfastigheter
To Stage 1 from Stage 2
Kommersiella fastigheter
To Stage 3 from Stage 2
Kontant [utfärdade skuldinstrument]
To Stage 2 from Stage 3
Övrigt
To Stage 3 from Stage 1
IFRS 7.36 b
To Stage 1 from Stage 3
Bilaga V del 2.173 a
Annex V.Part 2.168-169
Bilaga V del 2.173 b
Total debt instruments
Bilaga V del 2.173 c
Commitments and financial guarantees given
varav: Övriga finansiella företag
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5
varav: Icke-finansiella företag
Guarantees and collateral
varav: Hushåll
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered Annex V.Part 2.171-172, 174
Bilaga V del 2.175
Loans collateralized by immovable property
Anläggningstillgångar som innehas för försäljning
Other collateralized loans
IFRS 7.38 a
Residential
Egendom, anläggningar och utrustning
Commercial
Aktier och skuldinstrument
Cash [Debt instruments issued]
Summa
Rest
Ianspråktagande [materiella tillgångar]
IFRS 7.36(b)
IFRS 7.38 a; Bilaga V del 2.176
Annex V.Part 2.173(a)
Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till verkligt värde
Annex V.Part 2.173(b)
Verkligt värde-hierarki IFRS 13.93 b
Annex V.Part 2.173(c)
Förändring i verkligt värde för perioden Bilaga V del 2.178
of which: Other financial corporations
Ackumulerad förändring i verkligt värde före skatt Bilaga V del 2.179
of which: Non-financial corporations
Nivå 1
of which: Households
Nivå 2
Annex V.Part 2.175
Nivå 3
Non-current assets held-for-sale
IFRS 13.86, 13.93 f
IFRS 7.38(a)
IFRS 7.8 a ii; IFRS 9 bilaga A
Property, plant and equipment
IAS 32.11
Equity and debt instruments
IFRS 7.8 h; IFRS 9.4.1.2A
Total
IFRS 9.BA.7 b
Foreclosure [tangible assets]
IFRS 7.8 e i; IFRS 9.4.1.5
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.176
Överförda finansiella tillgångar som redovisas i sin helhet
Accumulated change in fair value before taxes Annex V.Part 2.179
Överförda tillgångar
Level 1
Tillhörande skulder ITS V del 2.181
Level 2
Utestående kapitalbelopp för de ursprungliga tillgångarna
Level 3
Redovisat värde av tillgångar som fortfarande redovisas [fortsatt engagemang]
IFRS 13.76
Redovisat värde av tillhörande skulder
IFRS 13.81
Varav: värdepapperiseringar
IFRS 13.86
Varav: återköpsavtal
IFRS 13.86, 93(f)
IFRS 7.42 D e, Bilaga V del 1.27
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendix A
IFRS 7.42 D e; Kapitalkravsförordn. art.
IAS 32.11,
4.1.61
IFRS 7.8 (h); IFRS 9.4.1.2A
IFRS 7.42 D e; Bilaga V del 2.183–2.184
IFRS 9.BA.7(b)
IFRS 7.42 D e
IFRS 7.8 (e) (i); IFRS 9.4.1.5
IFRS 7.42 D e
Transferred financial assets entirely recognized
IFRS 7.42 D f
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
IFRS 7.42 D f; Bilaga V del 1.27, del 2.181
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Kapitalkravsförordn. art.
Amounts derecognised for capital purposes
109; Bilaga V del 2.182
Transferred assets
IFRS 7.8 a ii; IFRS 9 bilaga A
Associated liabilities ITS V.Part 2.181
IFRS 7.8 f; IFRS 9.4.1.2
Principal amount outstanding of the original assets
Intäkter
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Kostnader
Carrying amount of associated liabilites
Bilaga V del 2.187 2.189
Of which: securitizations
Bilaga V del 2.188 2.190
Of which: repurchase agreements
Derivat – Förenade med handel
IFRS 7.42D.(e), Annex V.Part 1.27
IFRS 9 bilaga A, 9.BA.1, 9.BA.6; Bilaga V del 2.193
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
varav: Ränteintäkter från derivat i ekonomiska säkringar
IFRS 7.42D(e)
Bilaga V del 1.32–1.34, del 2.191
IFRS 7.42D.(e)
Bilaga V del 2.192
IFRS 7.42D(f)
Övriga skulder
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 1.27, Part 2.181
RÄNTA
CRR art 109; Annex V.Part 2.182
varav: Ränteintäkter från kreditförsämrade finansiella tillgångar
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.
IFRS 9.5.4.1; 9.B5.4.7; Bilaga V del 2.194
Appendix A
Bilaga V del 2.195–2.196
IFRS 9.4.1.4
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER TILL FÖLJD AV BORTTAGANDE FRÅN RAPPORTEN ÖVER FINANSIELL STÄLLNING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM INTE VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2
Bilaga V del 2.197–2.198
Income
IFRS 9 bilaga A, 9.BA.1, 9.BA.7 a
Expenses
varav: Ekonomiska säkringar med användning av alternativet med verkligt värde
Annex V.Part 2.187, 189
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9 d; Bilaga V del 2.199
Annex V.Part 2.188, 190
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER PÅ FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL, NETTO
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.6; Annex V.Part 2.193
varav: Vinster och förluster till följd av omklassificering av tillgångar till upplupet anskaffningsvärde
of which: interest income from derivatives in economic hedges
IFRS 9.5.6.2; bilaga V del 2.199
Annex V.Part 2.193
Ränteinstrument och tillhörande derivat
Annex V.Part 1.32-34, Part 2.191
Bilaga V del 2.200 a
Annex V.Part 2.192
Egetkapitalinstrument och tillhörande derivat
Other Liabilities
Bilaga V del 2.200 b
INTEREST
Valutahandel och derivat relaterade till utländsk valuta och guld
IAS 1.97
Bilaga V del 2.200 c
of which: interest-income on credit impaired financial assets
Kreditriskinstrument och tillhörande derivat
IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Annex V.Part 2.194
Bilaga V del 2.200 d
Annex V. Part 2.195-196
Derivat relaterade till råvaror
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Bilaga V del 2.200 e
Annex V. Part 2.197-198
Bilaga V del 2.200 f
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.7(a)
IFRS 7.20 a i
of which: Economic hedges with use of the fair value option
Bilaga V del 2.201
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Annex V.Part 2.199
VINSTER ELLER (-) FÖRLUSTER PÅ FINANSIELLA TILLGÅNGAR SOM INTE ÄR FÖRENADE MED HANDEL OCH SOM OBLIGATORISKT VÄRDERAS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
IFRS 9.6.5.2; Bilaga V del 2.202
IFRS 9.Appendix A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)
Förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk
of which: gains and losses due to the reclassification of assets at amortised cost
Bilaga V del 2.203
IFRS 9.5.6.2; annex V.Part 2.199
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER PÅ FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM IDENTIFIERAS SOM VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
Interest rate instruments and related derivatives
varav: Vinster eller (-) förluster vid identifiering av finansiella tillgångar och skulder som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet för säkringsändamål, netto
Annex V.Part 2.200(a)
IFRS 9.6.7; IFRS 7.24 G b; Bilaga V del 2.204
Equity instruments and related derivatives
varav: Vinster eller (-) förluster efter identifiering av finansiella tillgångar och skulder som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet för säkringsändamål, netto
Annex V.Part 2.200(b)
IFRS 9.6.7; IFRS 7.20 a i; Bilaga V del 2.204
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Bilaga V del 2.205
Annex V.Part 2.200(c)
Förändringar i verkligt värde av säkringsinstrumentet [inbegripet avbrott]
Credit risk instruments and related derivatives
IFRS 7.24 A c; IFRS 7.24 C b vi
Annex V.Part 2.200(d)
Förändringar i verkligt värde av en säkrad post som kan hänföras till den säkrade risken
Derivatives related with commodities
IFRS 9.6.3.7; 9.6.5.8; 9.B6.4.1; IFRS 7.24 B a iv; IFRS 7.24 C b vi; Bilaga V del 2.206
Annex V.Part 2.200(e)
Ineffektivitet för kassaflödessäkringar som redovisas i resultatet
Annex V.Part 2.200(f)
IFRS 7.24 C b ii; IFRS 7.24 C b vi
IFRS 7.20(a)(i)
Ineffektivitet för säkringar av nettoinvesteringar i utlandsverksamheter som redovisas i resultatet
Annex V.Part 2.201
IFRS 7.24 C b ii; IFRS 7.24 C b vi
GAINS OR (-) LOSSES ON NON-TRADING FINANCIAL ASSETS MANDATORILY AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT AND LOSS, NET
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER FRÅN SÄKRINGSREDOVISNING, NETTO
IFRS 9.6.5.2; Annex V.Part 2.202
Ytterligare nedskrivningar
Changes in fair value due to credit risk
Återföringar
Annex V.Part 2.203
Bilaga V del 2.208
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Nedskrivning eller (–) återföring av nedskrivning av innehav i dotterföretag, joint ventures och intresseföretag
of which: gains or (-) losses upon designation of financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss for hedging purposes, net
Dotterföretag