natgillin/translations-raw huggingface dataset:
acquisition, distribution, sales costs;
Antaganden om bästa uppskattning av framtida förmånsutbetalningar från försäkringen ska vara realistiska.
processing/operating costs (including costs for the management of the insurance cover);
De beräknade framtida förmånsutbetalningarna ska inte omfatta försiktighetsmarginaler eller kostnader för hantering av försäkringsskyddet.
cost part of biometric risk premiums referred to in point 59 of this Annex;
För produktutvecklare inom ramen för direktiv 2009/138/EG ska dessa antaganden om bästa uppskattning vara förenliga med respektive antaganden som används för att beräkna försäkringstekniska avsättningar i Solvens II-balansräkningen.
costs of holding required capital (up front part to be disclosed insofar as they are charged).
Kostnadsdelen av biometriska riskpremier är skillnaden mellan de biometriska riskpremier som tas ut av icke-professionella investerare och som avses i punkt 54 i denna bilaga, och det verkliga värdet av de biometriska riskpremier som avses i punkt 55 i denna bilaga.
Recurring costs
En Priip-produktutvecklare får i stället för att bara inkludera kostnadsdelen av dessa premier inkludera de biometriska riskpremierna i deras helhet i beräkningen av engångskostnader eller återkommande kostnader.
Recurring costs are payments regularly deducted from all payments from the retail investor or from the amount invested or amounts that are not allocated to the retail investor according to a profit sharing mechanism.
Sammanfattande kostnadsindikatorer och kostnadernas sammanlagda effekt
The recurring costs include all types of costs borne by an insurance-based investment product whether they represent expenses necessarily incurred in its operation, or the remuneration of any party connected with it or providing services to it.
I. SAMMANFATTANDE KOSTNADSINDIKATORER
The following list is indicative but not exhaustive of the types of recurring charge that shall be taken into account in the amount of the ‘Other ongoing costs’ in table 2 of Annex VII:
Den sammanfattande kostnadsindikatorn för en Priip-produkt utgörs av minskningen av avkastningen till följd av de totala kostnader som beräknats enligt punkterna 70–72 i denna bilaga.
processing/operating costs (including costs for the management of insurance cover);
Vid beräkning av den sammanfattande kostnadsindikatorn ska de kostnader som ska offentliggöras enligt punkt 72 i denna bilaga utgöra de totala kostnaderna.
other administrative costs;
För investeringsfonder ska detta motsvara summan av kostnaderna i punkterna 1 och 2 i denna bilaga, plus summan av kostnaderna i punkterna 4 och 6 i denna bilaga.
costs of holding capital (recurring part to be disclosed insofar as they are charged);
För andra Priip-produkter än investeringsfonder, med undantag för de Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV, ska detta motsvara summan av kostnaderna i punkterna 27 och 28 i denna bilaga, plus summan av kostnaderna i punkt 31 och 32 i denna bilaga.
any amount implicitly charged on the amount invested such as the costs incurred for the management of the investments of the insurance company (deposit fees, costs for new investments, etc.);
För Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV ska detta motsvara summan av kostnaderna i punkterna 34 och 35 i denna bilaga.
payments to third parties to meet costs necessarily incurred in connection with the acquisition or disposal of any asset owned by the insurance-based investment product (including transaction costs as referred to in points 7 to 23 of this Annex).
För försäkringsbaserade investeringsprodukter ska detta motsvara summan av kostnaderna i punkt 47 och 48, plus summan av kostnaderna i punkterna 50 och 51 i denna bilaga.
Where an insurance-based investment product invests a part of its assets in UCITS or AIFs, in a PRIIP other than UCITS or AIFs or in an investment product other than a PRIIP, points 5(l), 5(m) and 5(n) of this Annex shall be applied respectively.
De totala kostnaderna ska i förekommande fall även omfatta straffavgifter för inlösen.
Cost disclosure of the biometric risk premium of insurance based investment products
Engångskostnader och kostnadsprocent för engångskostnader
Costs part of biometric risk premiums
Kostnadsprocenten för tecknings- och inlösenkostnader för Priip-produkten ska motsvara minskningen av den årliga avkastningen till följd av tecknings- och inlösenkostnader beräknade enligt punkterna 70 till 72 i denna bilaga.
Biometric risk premiums are those premiums paid directly by the retail investor or deducted from the amounts credited to the mathematical provision or from the participation bonus of the insurance policy, that are intended to cover the statistical risk of benefit payments from insurance coverage.
Vid beräkning av kostnadsprocenten för tecknings- och inlösenkostnader ska de kostnader som enligt punkt 72 i denna bilaga ska offentliggöras för investeringsfonder vara tecknings- och inlösenkostnader enligt punkt 1–2 i denna bilaga, för andra Priip-produkter än investeringsfonder (med undantag för de Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV) vara tecknings- och inlösenkostnader enligt punkterna 27–28 i denna bilaga, för de Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV vara tecknings- och inlösenkostnader enligt punkt 35, samt för försäkringsbaserade investeringsprodukter vara tecknings- och inlösenkostnader enligt punkterna 47–48 i denna bilaga.
The fair value of biometric risk premiums is the expected present value, according to the interest rates referred to in point 71(a) of this Annex, of the future benefit payments from insurance coverage taking into account the following:
Inlösenkostnader ska i förekommande fall även omfatta straffavgifter för inlösen.
best estimate assumptions on these benefit payments derived from the individual risk profile of the portfolio of the individual manufacturer;
Kostnadsprocent för återkommande kostnader, portföljtransaktionskostnader och försäkringskostnader/andra återkommande kostnader
other payoffs related to insurance cover (rebates on biometric risk premiums paid back to the the retail investors, increase of benefit payments, reduction of future premiums, etc.) resulting from profit sharing mechanisms (legal and/or contractual).
Kostnadsprocenten för portföljtransaktionskostnader, försäkringskostnader och andra återkommande kostnader för Priip-produkten ska motsvara minskningen av den årliga avkastningen till följd av portföljtransaktionskostnader och andra återkommande kostnader beräknade enligt punkterna 70–72 i denna bilaga.
Best estimate assumptions on future benefit payments from insurance coverage shall be set in a realistic way.
Vid beräkning av kostnadsprocenten för portföljtransaktionskostnader och försäkringskostnader gäller följande:
The estimated future benefit payments shall not include prudency margins or costs for the management of the insurance cover.
Vid beräkning av kostnadsprocenten för portföljtransaktionskostnader ska kostnader som ska offentliggöras enligt punkt 72 för investeringsfonder vara portföljtransaktionskostnader enligt punkterna 7–23 i denna bilaga, för andra Priip-produkter än investeringsfonder (med undantag för Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV) vara portföljtransaktionskostnader enligt punkt 29 c i denna bilaga, samt för försäkringsbaserade investeringsprodukter vara portföljtransaktionskostnader enligt punkt 52 h i denna bilaga.
For manufacturers within the scope of Directive 2009/138/EC these best estimate assumptions shall be consistent with the respective assumptions used for the calculation of the technical provisions in the Solvency II balance sheet.
Vid beräkning av kostnadsprocenten för försäkringskostnader ska de kostnader som ska offentliggöras enligt punkt 72 i denna bilaga för försäkringsbaserade investeringsprodukter vara försäkringskostnaderna enligt punkterna 59 och 60 i denna bilaga.
The cost part of biometric risk premiums is the difference between biometric risk premiums charged to the retail investor referred to in point 54 of this Annex and the fair value of the biometric risk premiums referred to in point 55 of this Annex.
Kostnadsprocenten för övriga återkommande kostnader ska motsvara minskningen av den årliga avkastningen till följd av andra återkommande kostnader som beräknas som skillnaden mellan den sammanfattande kostnadsindikatorn enligt punkt 61 i denna bilaga och den totala kostnadsprocenten för engångskostnader enligt punkt 63 i denna bilaga, plus kostnadsprocenten för portföljtransaktionskostnader enligt punkt 66 a, plus kostnadsprocenten för försäkringskostnader enligt punkt 66 b i denna bilaga, plus kostnadsprocenten för extra kostnader enligt punkt 68 i denna bilaga.
A PRIIP manufacturer may include the full biometric risk premiums in the calculation of one-off costs or recurring costs in the place of the cost part of those premiums.
Extra kostnader och kostnadsprocent för extra kostnader (resultatrelaterade avgifter och särskilda vinstandelar (s.k. carried interest))
Summary cost indicators and compound effect of the costs
Vid beräkning av kostnadsprocenten för resultatrelaterade avgifter ska de kostnader som ska offentliggöras enligt punkt 72 för investeringsfonder vara extra kostnader för portföljen enligt punkt 6 a i denna bilaga.
I. SUMMARY COST INDICATORS
Vid beräkning av kostnadsprocent för särskilda vinstandelar (s.k. carried interest) ska de kostnader som ska offentliggöras enligt punkt 72 i denna bilaga för investeringsfonder vara extra kostnader för portföljen enligt punkt 6 b i denna bilaga.
The summary cost indicator of the PRIIP is the reduction of the yield due to total costs calculated in accordance with points 70 to 72 of this Annex.
De ”löpande utgifter”, ”resultatrelaterade avgifter” och ”särskilda vinstandelar (s.k. carried interest)” som avses i bilaga VII motsvarar de ”återkommande kostnader”, ”procentsatsen för resultatrelaterade avgifter” och ”procentsatsen för särskilda vinstandelar (s.k. carried interest)” som avses i denna bilaga och i artikel 5.
For the calculation of the summary cost indicator the costs to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall be the total costs.
Beräkning av den sammanfattande kostnadsindikatorn
This shall equal for investment funds the sum of the costs as referred to in points 1 and 2 of this Annex plus the sum of the costs as referred to in points 4 and 6 of this Annex; for PRIPs other than investment funds, except PRIIPs referred in point 17 of Annex IV, the sum of the costs as referred to in points 27 and 28 of this Annex plus the sum of the costs as referred to in points 31 and 32 of this Annex; for PRIIPs referred to in point 17 of Annex IV, the sum of the costs as referred to in points 34 and 35 of this Annex; and for insurance-based investment products, the sum of the costs as referred to in points 47 and 48 plus the sum of the costs as referred to in points 50 and 51 of this Annex.
Den sammanfattande kostnadsindikatorn ska beräknas som skillnaden mellan de två procentsatserna i och r, där r är den årliga internräntan i förhållande till de bruttobetalningar som gjorts av den icke-professionella investeraren och de uppskattade förmånsutbetalningar som den icke-professionella investeraren har fått under den rekommenderade innehavstiden, medan i är den årliga internräntan för respektive kostnadsfria scenario.
The total costs shall also include exit penalties, where relevant.
Uppskattningar av framtida förmånsutbetalningar enligt punkt 70 i denna bilaga ska grundas på följande antaganden:
One-off costs and one-off costs ratios
Med undantag för de Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV ska den årliga internräntan, dvs. Priip-produktens resultat, beräknas med hjälp av den metod och den underliggande hypotes som används för uppskattningen av det neutrala scenariot i faktabladets avsnitt om resultatscenarier.
The entry and exit costs ratio of the PRIIP shall be the reduction of the annual yield due to entry and exit costs calculated according to points 70 to 72 of this Annex.
Förmånsutbetalningarna ska uppskattas utifrån antagandet att avdrag görs för alla kostnader som ingår i de totala kostnaderna enligt punkt 62 i denna bilaga.
For the calculation of the entry and exit costs ratio the costs to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall for investments funds be the entry and exit costs according to points 1 and 2 of this Annex; points 27 and 28 of this Annex for PRIPs other than investment funds, except PRIIPs referred in point 17 of Annex IV; point 35 for PRIIPs referred in point 17 of Annex IV; and points 47 and 48 of this Annex for insurance-based investment products.
För de Priip-produkter som avses i punkt 17 i bilaga IV och för fondföretag eller fonder som inte är fondföretag för vilka Priip-produktutvecklarna använder faktabladet i enlighet med artikel 14.2 i denna förordning, ska resultatet vara 3 %.
Exit costs shall also include exit penalties, where relevant.
Vid beräkning av det kostnadsfria scenario som avses i punkt 70 i denna bilaga gäller följande:
Recurring costs, portfolio transaction costs and insurance costs/other recurring costs ratios
Vid beräkning av i ska antingen den icke-professionella investerarens bruttobetalningar från beräkningen av r reduceras med de kostnader som ska offentliggöras, eller de beräknade förmånsutbetalningarna till den icke-professionella investeraren från beräkningen av r ökas, utifrån antagandet att de kostnader som ska offentliggöras hade investerats.
The portfolio transaction costs, insurance costs and other recurring costs ratio of the PRIIP shall be the reduction of the annual yield due to portfolio transaction costs and other recurring costs calculated according to points 70 to 72 of this Annex.
Då blir i den årliga internräntan i förhållande till dessa justerade betalningar av och till den icke-professionella investeraren.
For the calculation of the portfolio transaction costs ratio and the insurance costs ratio the following shall apply:
Om kostnader som ska offentliggöras kan uttryckas som en konstant procentsats av tillgångarnas värde kan de undantas från den beräkning som beskrivs i punkt 72 a i denna bilaga, och i stället läggas till i efterhand till den årliga internräntan i för respektive kostnadsfria scenario.
for the calculation of the portfolio transaction, the costs to be disclosed referred to in point 72 shall be the portfolio transaction costs according to points 7 to 23 of this Annex for investment funds, point 29(c) of this Annex for PRIPs other than investment funds, except PRIIPs referred in point 17 of Annex IV, and point 52(h) of this Annex for insurance based investment products;
Särskilda krav för andra Priip-produkter än investeringsfonder:
for the calculation of the insurance costs ratio, the costs to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall be the insurance costs according to points 59 and 60 of this Annex for insurance based investment products.
I den beräkning av det kostnadsfria scenariot som avses i punkt 70 i denna bilaga ska för andra Priip-produkter än investeringsfonder bruttobetalningar av den icke-professionella investeraren i beräkningen av r enligt punkt 72 i denna bilaga reduceras med de kostnader som ska offentliggöras.
The other recurring costs ratio shall be the reduction of the annual yield due to other recurring costs that is calculated as the difference between the summary cost indicator according to point 61 of this Annex and the sum of the one-off costs ratio, according to point 63 of this Annex, plus portfolio transaction costs ratio, according to point 66(a), plus insurance costs ratio, according to point 66(b) of this Annex, plus the incidental costs ratios, according to point 68 of this Annex.
Särskilda krav för försäkringsbaserade investeringsprodukter:
Incidental costs and incidental costs ratios (performance fees and carried interests ratio)
I den beräkning som beskrivs i punkterna 70–72 i denna bilaga ska det för försäkringsbaserade investeringsprodukter förutsättas att inga betalningar till följd av försäkringsskydd görs under innehavstiden.
For the calculation of the performance fees ratio, the cost to be disclosed referred to in point 72 shall be the portfolio incidental costs according to point 6(a) of this Annex for investment funds.
Beräkningen av den sammanfattande kostnadsindikatorn ska uteslutande baseras på uppskattade förmånsutbetalningar.
For the calculation of the carried interests ratio, the cost to be disclosed referred to in point 72 of this Annex shall be the portfolio incidental costs according to point 6(b) of this Annex for investment funds.
I den utsträckning återkommande kostnader och engångskostnader täcks av explicita kostnader som utgör en fast del av beräkningen av produktens premier ska beräkningen av återkommande kostnader och engångskostnader grundas på dessa explicita kostnader.
The ‘ongoing costs’, ‘performance fees’ and ‘carried interests’ as referred to in Annex VII are respectively the ‘recurring costs’, ‘performance fees ratio’ and ‘carried interests ratio’ as referred to in this Annex and in Article 5.
När det gäller vinstandelar för försäkringsbaserade produkter ska följande tillämpas:
Calculation of summary cost indicator
Vid beräkning av återkommande kostnader och engångskostnader för försäkringsbaserade investeringsprodukter ska delar av avkastningen på investeringar som behålls genom vinstdelningsmekanismer betraktas som kostnader.
The summary cost indicator shall be calculated as the difference between two percentages i and r where r is the annual internal rate of return in relation to gross payments by the retail investor and estimated benefit payments to the retail investor during the recommended holding period and i is the annual internal rate of return for the respective cost free scenario.
Om en del av kostnaderna återförs till icke-professionella investerare genom separata kostnadsbonusar ska detta betraktas som en kostnadsrabatt som minskar kostnadsavdragen, förutsatt att
The estimation of future benefit payments under point 70 of this Annex shall be based on the following assumptions:
kostnadsbonusarna deklareras separat från andra delar av andelsbonusen och enligt avtalsvillkoren för produkten är avsedda att återfinansiera en del av kostnaderna,
except for PRIIPs as referred to in point 17 of Annex IV, the annual internal rate of return, i.e. the performance, of the PRIIP shall be calculated applying the methodology and the underlying hypothesis used for the estimation of the moderate scenario from the performance scenarios section of the key information document;
Priip-produktutvecklaren på grundval av säkra försäkringsmatematiska metoder kan visa att förväntade framtida kostnadsbonusar täcks av förväntade framtida vinster enligt försiktiga antaganden om framtida kostnader.
the benefit payments shall be estimated under the assumption that all costs included in the total costs according to point 62 of this Annex are deducted;
Beräkning av kostnadsprocent
for PRIIPs as referred to in point 17 of Annex IV and for UCITS or non-UCITS funds for which PRIIP manufacturers use the key investor information document in accordance with Article 14(2) of this Regulation, the performance shall be 3 %.
Principen om omvänd dubbelberäkning
For the purpose of the calculation of the cost free scenario as referred to in point 70 of this Annex the following shall apply:
Om en typ av kostnader täcks av två eller flera typer av kostnader enligt vad som avses i denna bilaga, ska denna kostnadstyp endast redovisas en gång i beräkningen av de indikatorer (kostnadsprocentsatser) som är baserade på denna kostnad.
for the calculation of i either gross payments by the retail investor from the calculation of r shall be reduced by the costs to be disclosed or the projected benefit payments to the retail investor from the calculation of r shall be increased under the assumption that the amounts of the costs to be disclosed had additionally been invested.
Övriga specifikationer
Then i is the annual internal rate of return in relation to these adjusted payments by and to the retail investor;
Kostnadsprocentsatser ska uttryckas som procentandelar med två decimaler.
where costs to be disclosed can be expressed as a constant percentage of the value of the assets they may be disregarded in the calculation described in point 72(a) of this Annex and instead be added to the percentage of the annual internal rate of return i for the respective cost free scenario afterwards.
Kostnadsprocentsatser ska beräknas minst en gång per år.
Specific requirements for PRIPs other than investment funds
Kostnadsprocentsatser ska grundas på Priip-produktutvecklares senaste kostnadsberäkningar.
For the purpose of the calculation of the cost free scenario as referred to in point 70 of this Annex for PRIPs other than investment funds, gross payments by the retail investor from the calculation of r, as referred to in point 72 of this Annex, shall be reduced by the costs to be disclosed.
Utan att det påverkar punkt 77 i denna bilaga ska kostnaderna bedömas på grundval av principen om att alla skatter ingår.
Specific requirements for insurance-based investment products
För investeringsfonder gäller följande:
For the purpose of the calculations described in points 70 to 72 of this Annex, it shall be assumed that, for insurance-based investment products, no payments resulting from insurance coverage occur during the holding period.
En separat beräkning ska göras för varje aktieklass, men om andelarna i två eller flera klasser anses vara likvärdiga får en enda beräkning göras för dem.
That is to say, the calculation of the summary cost indicator shall be solely based on estimated endowment benefit payments.
När det gäller paraplyfonder ska varje del eller delfond behandlas separat enligt denna bilaga, men eventuella avgifter som är hänförliga till fonden som helhet ska fördelas mellan delfonderna enligt en grundval som är rättvis för alla investerare.
To the extent recurring and one-off costs are covered by explicit costs that are a fixed part of the premium calculation of the product the calculation of recurring and one-off costs shall be based on these explicit costs.
Med undantag för den första beräkning som görs för en ny Priip-produkt, och om inget annat anges, ska kostnadsprocentsatserna beräknas retroaktivt minst en gång om året.
For profit participation for insurance based investment products the following shall apply:
Om det p.g.a. en väsentlig förändring anses vara olämpligt att använda den retroaktiva siffran kan en uppskattning användas i stället fram till dess att det finns tillförlitliga siffror som avspeglar effekten av den väsentliga förändringen.
when calculating recurring costs and one-off costs for insurance-based investment products amounts retained from the investment return through profit sharing mechanisms shall be considered as costs;
De retroaktiva siffrorna ska grundas på nyare kostnadsberäkningar som Priip-produktutvecklaren på rimliga grunder har fastställt vara lämpliga för ändamålet.
where a part of the costs is returned to retail investors by separate cost bonuses this shall be considered as a cost rebate that reduces cost deductions provided:
Siffrorna kan baseras på kostnaderna i den resultaträkning för Priip-produkten som offentliggjorts i den senaste års- eller halvårsrapporten, om resultaträkningen är tillräckligt aktuell.
that the cost bonuses are declared separately from other parts of the participation bonus and are intended for refunding parts of the costs by the contractual terms of the product.
Om resultaträkningen inte är tillräckligt aktuell ska en jämförbar beräkning baserad på kostnadsuttaget under en tolvmånadersperiod som ligger närmare i tiden användas i stället.
that the PRIIP manufacturer can substantiate on the basis of sound actuarial methods that expected future cost bonuses are covered by expected future profits that result from prudent assumptions on future costs.
Information om kostnadsprocentsatserna under föregående år/perioder ska offentliggöras på en plats som i faktabladet anges som allmän källa för ytterligare information för investerare.
Calculation of ratios
Om kostnader som är hänförliga till underliggande fondföretag eller underliggande alternativa investeringsfonder ska beaktas gäller följande: