natgillin/translations-raw huggingface dataset:
With residual term ≤ 6 months
Räntebärande värdepapper i den fjärde kategorin i tabell 1
With a residual term > 6 months and ≤ 24 months
Kreditvärderade kreditderivat som förfaller på n:te fallissemanget
With a residual term > 24 months
Kapitalbaskrav för värdepapperiseringsinstrument
Debt securities under the third category in Table 1
Kapitalbaskrav för korrelationshandelsportföljen
Debt securities under the fourth category in Table 1
Ytterligare krav på optioner (andra risker än deltarisker)
Rated nth-to default credit derivatives
Förenklad metod
Own funds requirement for securitisation instruments
Deltaplusmetod – ytterligare krav för gammarisk
Own funds requirement for the correlation trading portfolio
Deltaplusmetod – ytterligare krav för vegarisk
Additional requirements for options (non-delta risks)
Scenariomatrismetod
Simplified method
C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISK I AKTIER (MKR SA EQU)
Delta plus approach - additional requirements for gamma risk
Nationell marknad:
Delta plus approach - additional requirements for vega risk
AKTIER SOM INGÅR I HANDELSLAGRET
Scenario matrix approach
Omsatta aktieterminer som är brett diversifierade och som omfattas av en särskild metod
C 21.00 - MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Andra aktier än omsatta aktieterminer som är brett diversifierade
National market:
BILAGA II
EQUITIES IN TRADING BOOK
“BILAGA II
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Innehåll
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
DEL I: ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
ANNEX II
STRUKTUR OCH PRAXIS
‘ANNEX II
STRUKTUR
Table of Contents
NUMRERINGSSYSTEM
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
TECKENSYSTEM
STRUCTURE AND CONVENTIONS
DEL II: MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
STRUCTURE
KAPITALTÄCKNINGSÖVERSIKT (CA)
NUMBERING CONVENTION
ALLMÄNNA KOMMENTARER
SIGN CONVENTION
C 01.00 – KAPITALBAS (CA1)
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
C 02.00 – KAPITALBASKRAV (CA2)
GENERAL REMARKS
C 03.00 – KAPITALRELATIONER OCH KAPITALNIVÅER (CA3)
C 01.00 — OWN FUNDS (CA1)
C 04.00 – MEMORANDUMPOSTER (CA4)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE UTGÖR STATLIGT STÖD (CA 5)
C 02.00 — OWN FUNDS REQUIREMENTS (CA2)
C 05.01 – ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER (CA5.1)
C 03.00 — CAPITAL RATIOS AND CAPITAL LEVELS (CA3)
C 05.02 – INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE ÄR STATLIGT STÖD (CA5.2)
C 04.00 — MEMORANDUM ITEMS (CA4)
SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUTING STATE AID (CA 5)
DETALJERADE UPPGIFTER OM SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ
C 05.01 — TRANSITIONAL PROVISIONS (CA5.1)
UPPGIFTER OM HUR ENSKILDA ENHETER BIDRAR TILL GRUPPENS SOLVENS
C 05.02 — GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA5.2)
SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: UPPGIFTER OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG – TOTALSUMMA (GS TOTAL)
GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
SOLVENS PÅ GRUPPNIVÅ: INFORMATION OM NÄRSTÅENDE FÖRETAG (GS)
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION
KREDITRISKMALLAR
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
RAPPORTERING AV METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING (CRM) MED SUBSTITUTIONSEFFEKT
C 06.01 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES — TOTAL (GS TOTAL)
RAPPORTERING AV MOTPARTSRISK
C 06.02 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
C 07.00 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA)
CREDIT RISK TEMPLATES
CR SA-MALLENS RÄCKVIDD
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
INDELNING AV EXPONERINGAR I EXPONERINGSKLASSER ENLIGT SCHABLONMETODEN
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
FÖRTYDLIGANDEN OM RÄCKVIDDEN FÖR VISSA AV DE EXPONERINGSKLASSER SOM AVSES I ARTIKEL 112 I CRR
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR SA)
EXPONERINGSKLASSEN ”INSTITUT”
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
EXPONERINGSKLASSEN ”SÄKERSTÄLLDA OBLIGATIONER”
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
EXPONERINGSKLASSEN FÖRETAG FÖR KOLLEKTIVA INVESTERINGAR (FOND)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALBASKRAV (CR IRB)
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
CR IRB-MALLENS RÄCKVIDD
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
UPPDELNING AV CR IRB-MALLEN
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (CR IRB 1)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (UPPDELNING PER RISKKLASS) (MALL CR IRB 2)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: GEOGRAFISKT UPPDELAD INFORMATION
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR GB 1)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (CR IRB 1)
GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERING EFTER GÄLDENÄRENS HEMVIST: EXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR GB 2)
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
TABELL 09.04 – UPPDELNING AV KREDITEXPONERINGAR SOM ÄR RELEVANTA FÖR BERÄKNINGEN AV DEN KONTRACYKLISKA BUFFERTEN PER LAND OCH INSTITUTSPECIFIKT KONTRACYKLISKT BUFFERTVÄRDE (CCB)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
OCH C 10.02 – KREDITRISK: AKTIER – INTERNMETOD FÖR KAPITALKRAV (CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
C 09.01 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER (TILLÄMPLIGA FÖR BÅDE CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
C 09.02 — GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK (CR SETT)
C 09.04 — BREAKDOWN OF CREDIT EXPOSURES RELEVANT FOR THE CALCULATION OF THE COUNTERCYCLICAL BUFFER BY COUNTRY AND INSTITUTION-SPECIFIC COUNTERCYCLICAL BUFFER RATE (CCB)
KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – SCHABLONMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC SA)
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
KREDITRISK–VÄRDEPAPPERISERING: INTERNMETOD FÖR KAPITALBASKRAV (CR SEC IRB)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERING (SEC DETAILS)
C 11.00 — SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
C 16.00 – OPERATIV RISK (OPR)
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
OPERATIV RISK (OPR)
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS)
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
MALLAR FÖR MARKNADSRISKER
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
C 18.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT (MKR SA TDI)
C 16.00 — OPERATIONAL RISK (OPR)
MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I VÄRDEPAPPERISERING (MKR SA SEC) 170…
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: LOSSES AND RECOVERIES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ (MKR SA CTP)
MARKET RISK TEMPLATES
C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR POSITIONSRISK I AKTIER (MKR SA EQU)
C 18.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
C 22.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK (MKR SA FX)
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC) …
C 23.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR (MKR SA COM)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
C 24.00 – MARKNADSRISK INTERNA MODELLER (MKR IM)
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Ramen består av följande fem grupper av mallar:
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Kapitaltäckning, en översikt över lagstadgat kapital och totalt riskvägt exponeringsbelopp.
PART I:
Solvens på gruppnivå, en översikt över hur solvenskraven uppfylls av samtliga enskilda enheter som ingår i konsolideringen av den rapporterande enheten.
GENERAL INSTRUCTIONS
Kreditrisk (inbegripet motpartsrisk, utspädningsrisk och avvecklingsrisk).
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Marknadsrisk (inbegripet positionsrisk i handelslager, valutakursrisk, råvarurisk och kreditvärdighetsjusteringsrisk).
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Operativ risk.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Denna del av den tekniska genomförandestandarden innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna på rapporteringen för varje grupp av mallar, instruktioner för särskilda positioner samt valideringsregler.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Instituten ska endast rapportera de mallar som är relevanta för den metod de använder för att fastställa kapitalbaskraven.
operational risk.
I dokumentet används den efterföljande tabellens beteckningssystem för hänvisningar till kolumner, rader och celler i mallarna.
For each template legal references are provided.
Dessa numreringskoder används i stor utsträckning i valideringsreglerna.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as validation rules are included in this part of the Implementing Technical Standard..
Följande allmänna beteckningssystem tillämpas i instruktionerna: Mall;Rad;Kolumn.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Vid validering inom en mall där man endast använder uppgiftsposter från den mallen ska mallen inte anges i beteckningen: Rad;Kolumn.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Om mallen bara har en kolumn, ska endast rader anges: Mall;Rad.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Ett belopp som ökar kapitalbasen eller kapitalkraven ska rapporteras som en pluspost.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Ett belopp som däremot minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven ska rapporteras som en minuspost.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Ett minustecken (-) före en post innebär att inga plussiffror förväntas för den posten.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Kapitaltäckningsmallarna (CA-mallar) innehåller information om täljare inom första pelaren (kapitalbas, primärkapital och kärnprimärkapital), nämnare (kapitalbaskrav) och övergångsbestämmelser, och består av följande fem mallar:
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
I mall CA1 rapporteras institutens kapitalbas, uppdelad i de poster som ligger till grund för beloppet.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Kapitalbasen beräknas med hänsyn till den sammantagna effekten av övergångsbestämmelserna för varje typ av kapital.
PART II:
I mall CA2 summeras de totala riskvägda exponeringsbeloppen (i enlighet med artikel 92.3 i förordning (EU) nr 575/2013 (kapitalkravsförordningen, nedan kallad CRR)).
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
Mall CA3 innehåller de kvoter för vilka en lägstanivå föreskrivs i CRR och vissa andra uppgifter i samband med detta.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Mall CA4 innehåller de memorandumposter som behövs för att beräkna posterna i CA1 samt information avseende de kapitalbuffertar som föreskrivs i kapitalkravsdirektivet (nedan kallat CRD).
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
I mall CA5 rapporteras de uppgifter som behövs för att beräkna övergångsbestämmelsernas effekt på kapitalbasen.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
kommer att avskaffas när övergångsbestämmelserna upphör att gälla.
template summarizes the total risk exposures amounts as defined in Article 92(3) of Regulation (EU) No 575/2013 (‘CRR’)
Mallarna ska gälla för samtliga rapporterande enheter, oavsett vilken redovisningsstandard de följer, även om vissa poster i täljaren särskilt avser enheter som tillämpar valideringsregler av typen IAS/IFRS.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Generellt sett är informationen i nämnaren kopplad till de slutresultat som redovisats i motsvarande mall för beräkning av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Den totala kapitalbasen består av följande typer av kapital: Primärkapital (nedan kallat T1), som är summan av kärnprimärkapital (nedan kallat CET1) och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (nedan kallat AT1), samt supplementärkapital (nedan kallat T2).
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Övergångsbestämmelserna behandlas enligt följande i CA-mallarna:
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Posterna i CA1 beräknas i allmänhet utan avdrag för övergångsjusteringar.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Detta innebär att beloppen i CA1-posterna beräknas enligt de slutgiltiga bestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser), med undantag för poster som summerar effekten av övergångsbestämmelserna.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
För varje typ av kapital (dvs. CET1, AT1 och T2) finns tre olika poster, och i dessa ingår alla justeringar på grund av övergångsbestämmelser.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Övergångsbestämmelserna kan även påverka bortfall av övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (AT1) och supplementärkapital (T2) (dvs. AT1 eller T2 utöver det avdrag som regleras i artiklarna 36.1 j respektive 56 e i CRR).
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Effekten av övergångsbestämmelserna kan därmed avspeglas indirekt i de poster som uppvisar sådana bortfall.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Mall CA5 används endast för rapportering av övergångsbestämmelserna.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Kraven inom andra pelaren kan hanteras på olika sätt inom EU, eftersom artikel 104.2 i det fjärde kapitaltäckningsdirektivet (CRD IV) måste omvandlas till nationell lagstiftning.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Den kapitaltäckningsrapportering som föreskrivs i CRR ska bara omfatta vilken effekt kraven inom andra pelaren har på kapitalrelationen eller dess målvärde.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Artikel 99 i CRR medför ingen skyldighet att i detalj rapportera de krav som gäller inom andra pelaren.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Mallarna CA1, CA2 och CA5 innehåller enbart uppgifter inom ramen för första pelaren.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Uppgifterna i mall CA3 ska visa hur extra krav inom andra pelaren påverkar kapitalrelationen på aggregerad nivå.
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
En grupp är inriktad på beloppens inverkan på relationerna, medan det andra blocket är inriktat på själva relationen.
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Ingen av de båda grupperna av kapitalrelationer har någon ytterligare anknytning till mall CA1, CA2 eller CA5.
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Mall CA4 innehåller en cell som avser extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Denna cell har ingen koppling via valideringsreglerna till kapitalrelationerna i mall CA3 utan avspeglar artikel 104.2 i CRD, där man uttryckligen nämner möjligheten att besluta om extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Anvisningar för specifika positioner
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Rättsliga hänvisningar och instruktioner
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
Kapitalbas
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Artiklarna 4.1.118 och 72 i CRR
Instructions concerning specific positions
Ett instituts kapitalbas ska utgöras av summan av primärkapital och supplementärkapital.
Legal references and instructions
Primärkapital
Own funds
Artikel 25 i CRR.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Kärnprimärkapital
Tier 1 capital
Artikel 50 i CRR.
Article 25 of CRR
Kapitalinstrument som ska räknas som kärnprimärkapital
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
Artiklarna 26.1 a och b, 27–30, 36.1 f och 42 i CRR.
Common Equity Tier 1 capital
Fullt betalda kapitalinstrument
Article 50 of CRR
Artiklarna 26.1 a och 27–30 i CRR.
Capital instruments eligible as CET1 capital
Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i CRR) ska inkluderas.
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas
Paid up capital instruments
Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigeter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 är uppfyllda.
Articles 26(1) point (a) and 27 to 31 of CRR
* Varav: Kapitalinstrument som tecknas av offentliga myndigeter i nödsituationer
Capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR) shall be included.
Artikel 31 i CRR.
The share premium related to the instruments shall not be included.
Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigeter i nödsituationer ska inkluderas i kärnprimärkapital om samtliga villkor i artikel 31 i CRR är uppfyllda.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
* * Memorandumpost: Kapitalinstrument som inte ska räknas som kärnprimärkapital
* Of which: Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations
Artikel 28.1 b, l och m i CRR.
Article 31 of CRR
Villkoren i dessa led återspeglar olika situationer för kapitalet som kan förändras, vilket innebär att det belopp som rapporteras här kan vara godtagbart under senare perioder.
Capital instruments subscribed by public authorities in emergency situations shall be included in CET1 capital if all conditions of Article 31 CRR are fulfilled.
Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.
* Memorandum item: Capital instruments not eligible
Överkurs vid aktieemission
Article 28(1) points (b), (l) and (m) of CRR
Artiklarna 4.1.124 och 26.1 b i CRR.
Conditions in those points reflect different situations of the capital which are reversible, and thus the amount reported here can be eligible in subsequent periods.
Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
The amount to be reported shall not include the share premium related to the instruments
I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
Share premium
(-) Egna kärnprimärkapitalinstrument
Articles 4(1)(124), 26(1) point (b) of CRR
Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
Share premium has the same meaning as under the applicable accounting standard.
Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande gruppen innehar på rapporteringsdagen.
The amount to be reported in this item shall be the part related to the ‘Paid up capital instruments’.
Påverkas av undantagen i artikel 42 i CRR.
(-) Own CET1 instruments
Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte rapporteras på denna rad.
Own CET1 held by the reporting institution or group at the reporting date.
(-) Direkta innehav av kärnprimärkapitalinstrument
Subject to exceptions in Article 42 of CRR.
Kärnprimärkapitalinstrument som ingår i post 1.1.1.1 och som innehas av institut inom gruppen.