natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Institut ska rapportera följande belopp:
Articles 429a, 274, 295, 296, 297, 298 and 299(2) of the CRR
Summa bruttosoliditetsexponering – med en övergångsdefinition av primärkapital
This cell provides the add-on for the potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR and of credit derivatives including those that are off-balance sheet calculated in accordance with the mark-to-market Method (Article 274 of the CRR for contracts listed in Annex II of the CRR and Article 299(2) of the CRR for credit derivatives) and applying netting rules in accordance with Article 429a(1) of the CRR.
LRCalc;010;010 + LRCalc;020;010 + LRCalc;030;010 + LRCalc;040;010 + LRCalc;050;010 + LRCalc;060;010 + LRCalc;070;010 + LRCalc;080;010 + LRCalc;090;010 + LRCalc;100;010 + LRCalc;110;010 + LRCalc;120;010 + LRCalc;130;010 – LRCalc;140;010 + LRCalc;150;010 + LRCalc;160;010 + LRCalc;170;010 + LRCalc;180;010 + LRCalc;190;010 + LRCalc;200;010 + LRCalc;210;010 + LRCalc;220;010 + LRCalc;230;010 + LRCalc;240;010 + LRCalc;250;010 + LRCalc;260;010 + LRCalc;280;010.
In determining the exposure value of those contracts, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of the CRR.
Kapital
In accordance with the second subparagraph of Article 429a(1) of the CRR, when determining the potential future credit exposure of credit derivatives, institutions shall apply the principles laid down in Article 299(2)(a) of the CRR to all their credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
Primärkapital – fullständigt infasad definition
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Artiklarna 429.3 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
The potential future exposure of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Avser primärkapitalet beräknat i enlighet med artikel 25 i kapitalkravsförordningen, utan hänsyn till det undantag som fastställs i del tio avdelning I kapitel 1 och 2 i kapitalkravsförordningen.
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 090;010 as if no exemption applied.
Primärkapital – övergångsdefinition
Derogation for derivatives: original exposure method
Avser primärkapitalet beräknat i enlighet med artikel 25 i kapitalkravsförordningen, med hänsyn till det undantag som fastställs i del tio avdelning I kapitel 1 och 2 i kapitalkravsförordningen.
Articles 429a(8) and 275 of the CRR
Bruttosoliditetsgrad
This cell provides the exposure measure of contracts listed in points 1 and 2 of Annex II of the CRR calculated in accordance with the original exposure method set out in Article 275 of the CRR.
Bruttosoliditet – med en fullständigt infasad definition av primärkapital
Institutions that apply the original exposure method shall not reduce the exposure measure by the amount of variation margin received in cash in accordance with Article 429a(8) of the CRR.
Artiklarna 429.2 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
Institutions that do not use the original exposure method shall not report this cell.
Avser bruttosoliditetsgraden beräknad enligt punkt 4 i del II i denna bilaga.
Institutions shall not consider in this cell contracts measured by application of the mark-to-market method in accordance with Articles 429a(1) and 274 of the CRR.
Bruttosoliditet – med en övergångsdefinition av primärkapital
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Avser bruttosoliditetsgraden beräknad enligt punkt 5 i del II i denna bilaga.
The exempted CCP leg of client-cleared trade exposures when applying the original exposure method as set out in Article 275 of the CRR, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
C 40.00 – Alternativ behandling av exponeringsmått (LR1)
Institutions shall include the amount reported in this cell also in 110;010 as if no exemption applied.
I denna del av rapporteringen samlas uppgifter in om alternativ behandling av derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och poster utanför balansräkningen.
Capped notional amount of written credit derivatives
Med undantag för 250;120 och 260;120 ska institut rapportera LR1 som om de undantag som avses i LRCalc-cellerna 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 och 260;010 inte gällde.
Article 429a(5) to (7) of the CRR
Derivat – redovisat balansräkningsvärde
Capped notional value of written credit derivatives (i.e. where the institution is providing credit protection to a counterparty) as set out in Article 429a(5) to (7) of the CRR.
Avser summan av 020;010, 050;010 och 060;010.
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Derivat – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Capped notional value of purchased credit derivatives (i.e. where the institution is buying credit protection from a counterparty) on the same reference names as those credit derivatives written by the institution, where the remaining maturity of the purchased protection is equal to or greater than the remaining maturity of the sold protection.
Avser summan av 020;020, 050;020 och 060;020.
Hence, the value shall not be greater than the value entered in 130;010 for each reference name.
Derivat – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Avser summan av 020;050, 050;050 och 060;050.
Articles 429(10), 111(1)(d) and 166(9) of the CRR
Derivat – teoretiskt belopp
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(d) of the CRR, of low risk off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor referred to in points 4(a) to (c) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 10 % of the nominal value).
Avser summan av 020;070, 050;070 och 060;070.
That is commitments which may be cancelled unconditionally at any time by the institution without prior notice (UCC), or that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness.
Kreditderivat (sålt skydd) – redovisat balansräkningsvärde
As a reminder the nominal value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Artikel 4.1.77 i kapitalkravsförordningen.
Where a commitment refers to the extension of another commitment, the lower of the two conversion factors associated with the individual commitment shall be used in accordance with Article 166(9) of the CRR.
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart och kontraktet ska redovisas som en tillgång i balansräkningen.
Institutions shall not consider in this cell contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs in accordance with Article 429(10) of the CRR.
Kreditderivat (sålt skydd) – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart och kontraktet redovisas som en tillgång i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller annan kreditriskreducering (dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Articles 429(10), 111(1)(c) and 166(9) of the CRR
Kreditderivat (sålt skydd) – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(c) of the CRR, of medium/low risk off-balance-sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor referred to in points 3(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
Avser summan av 030;050 och 040;050.
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Kreditderivat (sålt skydd) – teoretiskt belopp
Articles 429(10), 111(1)(b) and 166(9) of the CRR
Avser summan av cellerna 030;070 och 040;070.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(b) of the CRR, of medium risk off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor as defined in the Standardised Approach to credit risk referred to in points 2(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
Kreditderivat (sålt skydd) – begränsat teoretiskt belopp
This cell includes liquidity facilities and other commitments to securitisations.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat (sålt skydd) som i 020;070 efter en minskning med eventuella negativa förändringar i verkliga värden som har medräknats i primärkapitalet med hänsyn till det utfärdade kreditderivatet.
In other words the CCF for all liquidity facilities in accordance with Article 255 of the CRR is 50 % regardless of the maturity.
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with CRR 429 (10)
Artikel 299.2 i kapitalkravsförordningen.
Articles 429(10), 111(1)(a) and 166(9) of the CRR
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som omfattas av en slutavräkningsklausul utan nettning eller annan kreditriskreducering.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(a) of the CRR, of high risk off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor referred to in points 1(a) to (k) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
I denna cell ska institut inte inkludera tillägg för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul.
Article 429(5) of the CRR
Institut ska i stället inkludera detta i LR1;040;050.
All assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs (e.g. amongst others assets to be reported in this cell are accounting receivables for cash variation margin provided where recognised under the operative accounting framework, liquid assets as defined under the liquidity coverage ratio, failed and unsettled transactions).
En slutavräkningsklausul ska definieras som en klausul som ger den icke-fallerande parten rätt att i god tid avbryta och slutavräkna alla transaktioner inom ramen för kontraktet i händelse av ett obestånd, exempelvis om motparten skulle gå i konkurs eller bli insolvent.
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429(5) of the CRR.
Institut ska ta hänsyn till alla kreditderivat och inte bara de som överförts till handelslagret.
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – teoretiskt belopp
Furthermore, institutions shall recognise items that are deducted from CET1 and Additional Tier 1 items (e.g. intangibles, deferred tax assets etc.) here.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som omfattas av en slutavräkningsklausul.
Gross-up for derivatives collateral provided
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Article 429a(2) of the CRR
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul utan nettning eller annan kreditriskreducering.
The amount of any derivatives collateral provided where the provision of that collateral reduces the amount of assets under the applicable accounting framework, as set out in Article 429a(2) of the CRR.
Kreditderivat (sålt skydd) som inte är föremål för en slutavräkningsklausul – teoretiskt belopp
Institutions shall not include in this cell initial margin for client-cleared derivative transactions with a qualifying CCP (QCCP) or eligible cash variation margin, as defined in Article 429a(3) of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet säljer kreditskydd till en motpart som inte omfattas av en slutavräkningsklausul.
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
Institut ska ta hänsyn till alla kreditderivat och inte bara de som överförts till handelslagret.
Third subparagraph of Article 429a(3) of the CRR
Kreditderivat (köpt skydd) – redovisat balansräkningsvärde
The receivables for variation margin paid in cash to the counterparty in derivatives transactions if the institution is required, under the applicable accounting framework, to recognise these receivables as an asset, provided that the conditions in points (a) to (e) of Article 429a(3) of the CRR are met.
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart och kontraktet ska redovisas som en tillgång i balansräkningen.
The amount reported shall also be included in the other assets reported in 190, 010.
Kreditderivat (köpt skydd) – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart och kontraktet redovisas som en tillgång i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering(dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
The initial margin (posted) portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Kreditderivat (köpt skydd) – tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Adjustments for SFT sales accounting transactions
I denna cell hänvisas det till den möjliga framtida exponeringen av kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart utan nettning eller annan kreditriskreducering.
Article 429b(5) of the CRR
Kreditderivat (köpt skydd) – teoretiskt belopp
The value of securities lent in a repurchase transaction that are derecognised due to a sales accounting transaction under the applicable accounting framework.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet köper kreditskydd från en motpart.
(-) Fiduciary assets
Kreditderivat (köpt skydd) – begränsat teoretiskt belopp
Article 429(13) of the CRR
I denna cell hänvisas det till det teoretiska belopp för kreditderivat (köpt skydd) som i 050;050 efter minskning med eventuella positiva förändringar i verkliga värden som har medräknats i primärkapitalet med hänsyn till det köpta kreditderivatet.
The value of fiduciary assets that meet the IAS 39 criteria for derecognition and, where applicable, IFRS 10 for deconsolidation, in accordance with Article 429(13) of the CRR, assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Kreditderivat (köpt skydd) – begränsat teoretiskt belopp (samma referensnamn)
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
Det teoretiska beloppet för kreditderivat om institutet köper kreditskydd för samma underliggande referensnamn som för de kreditderivat som utfärdas av det rapporterande institutet.
Articles 429(7) and 113(6) of the CRR
Vid rapportering av detta cellvärde betraktas underliggande referensnamn vara likvärdiga om de åsyftar samma juridiska person och senioritet.
Exposures that have not been consolidated on the applicable level of consolidation, that can benefit from the treatment laid down in Article 113(6) of the CRR, provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of the CRR are met and where the competent authorities have given their approval.
Kreditskydd som köpts i en grupp av referensenheter betraktas som likvärdiga om skyddet finansiellt sett motsvarar det skydd som köpts separat för vart och ett av namnen i gruppen.
The amount reported shall also be included in the applicable cells above as if no exemption applied.
Om ett institut köper kreditskydd i en pool av referensnamn anses kreditskyddet endast vara likvärdigt om det köpta kreditskyddet täcker samtliga delar i den pool avseende vilken kreditskydd har sålts.
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
Med andra ord kan kvittning endast redovisas när gruppen av referensenheter och prioriteringsnivån avseende båda transaktioner är identiska.
Article 429(14) of the CRR
För varje referensnamn gäller att de teoretiska belopp för köpt kreditskydd som beaktas i denna cell inte får överstiga det belopp som rapporteras i 020;075 och 050;075.
Exposures exempted in accordance with 429(14) of the CRR subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Finansiella derivat – redovisat balansräkningsvärde
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för sådana kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som tillgångar i balansräkningen.
Articles 429(4)(a) and 499(1)(a) of the CRR
Finansiella derivat – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Articles 36 to 47 of the CRR, or
Artikel 274 i kapitalkravsförordningen.
Articles 56 to 60 of the CRR,
I denna cell hänvisas det till den regulatoriska möjliga framtida exponeringen av kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen, utan nettning eller annan kreditriskreducering.
as applicable.
Finansiella derivat – teoretiskt belopp
Institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
I denna cell hänvisas det till det teoretiska beloppet för sådana kontrakt som anges i bilaga II till kapitalkravsförordningen.
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of the CRR when calculating the exposure value in 010;010 to 260;010, nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett ramavtal om nettning – redovisat balansräkningsvärde
As these amounts are already deducted from the capital measure, they reduce the leverage ratio exposure and shall be reported as a negative figure.
Artiklarna 4.1.77 och 206 i kapitalkravsförordningen.
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Det redovisade balansräkningsvärdet av transaktioner för värdepappersfinansiering enligt gällande redovisningsregler som omfattas av ett godtagbart ramavtal om nettning enligt artikel 206 i kapitalkravsförordningen.
Articles 429(4)(a) and 499(1)(b) of the CRR
Institut ska i stället inkludera detta i 090;010.
It includes all the adjustments that adjust the value of an asset and which are required by:
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ramavtal om nettning – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Artiklarna 4.1.77 och 206 i kapitalkravsförordningen
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Det redovisade balansräkningsvärdet enligt gällande redovisningsregler för transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett godtagbart ramavtal om nettning enligt artikel 206 i kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som tillgångar i balansräkningen, utan effekter avseende tillsyn, redovisningsrelaterad nettning eller andra effekter av kreditriskreducering (dvs. eventuella effekter avseende redovisningsrelaterad nettning eller kreditriskreducering som har påverkat det redovisade värdet ska återföras).
Institutions shall report the following amount:
Om försäljningsredovisning görs av en transaktioner för värdepappersfinansiering enligt gällande redovisningsregler ska institut dessutom ändra alla försäljningsrelaterade bokföringsposter.
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Institut ska i stället inkludera detta i 090;020.
LRCalc;010;010 + LRCalc;020;010 + LRCalc;030;010 + LRCalc;040;010 + LRCalc;050;010 + LRCalc;060;010 + LRCalc;070;010 + LRCalc;080;010 + LRCalc;090;010 + LRCalc;100;010 + LRCalc;110;010 + LRCalc;120;010 + LRCalc;130;010 - LRCalc;140;010 + LRCalc;150;010 + LRCalc;160;010 + LRCalc;170;010 + LRCalc;180;010 + LRCalc;190;010 + LRCalc;200;010 + LRCalc;210;010 + LRCalc;220;010 + LRCalc;230;010 + LRCalc;240;010 + LRCalc;250;010 + LRCalc;260;010 + LRCalc;280;010.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett ramavtal om nettning – tillägg för transaktioner för värdepappersfinansiering
Capital
Artikel 206 i kapitalkravsförordningen.
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Institut ska fastställa nettningsmängder för transaktioner för värdepappersfinansiering, inbegripet sådana utanför balansräkningen, som omfattas av ett nettningsavtal som uppfyller villkoren i artikel 206 i kapitalkravsförordningen.
Articles 429(3) and 499(1) of the CRR
För varje nettningsmängd ska institut beräkna tillägget för aktuell motpartsexponering enligt följande formel:
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
där
Tier 1 capital — transitional definition
i varje transaktion i nettningsmängden.
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
för transaktion i, värdet Ei enligt definitionen i artikel 220.3 i kapitalkravsförordningen.
Leverage Ratio
för transaktion i, värdet Ci enligt definitionen i artikel 220.3 i kapitalkravsförordningen.
Leverage Ratio – using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Institut ska sammanställa formelns beräkningsresultat för alla nettningsmängder och ange resultatet i denna cell.
Articles 429(2) and 499(1) of the CRR
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ett ramavtal om nettning – redovisat balansräkningsvärde
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 4 of Part II of this Annex.
Det redovisade balansräkningsvärdet av transaktioner för värdepappersfinansiering enligt gällande redovisningsregler som inte omfattas av ett godtagbart ramavtal om nettning enligt artikel 206 i kapitalkravsförordningen om kontraktet redovisas som en tillgång i balansräkningen.
Leverage Ratio – using a transitional definition of Tier 1 capital
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ramavtal om nettning – redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering