natgillin/translations-raw huggingface dataset:
As such the criteria graphically depicted in the following decision tree would work on a sequential process.
Till följd av tillämpningen av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter ska exponeringarna därefter omplaceras till den exponeringsklass som hör till utfärdaren av kreditriskskyddet.
With this background the assessment ranking in the decision tree mentioned below would follow the following order:
BESLUTSTRÄD OM HUR DE URSPRUNGLIGA EXPONERINGARNA FÖRE TILLÄMPNING AV KONVERTERINGSFAKTORER SKA INDELAS I DE EXPONERINGSKLASSER SOM HÖR TILL SCHABLONMETODEN I ENLIGHET MED CRR
Securitisation positions;
Ursprunglig exponering före tillämpning av konverteringsfaktorer
Items associated with particular high risk;
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 m?
Exposures in default;
Positioner i värdepapperisering
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’)/Exposures in the form of covered bonds (disjoint exposure classes);
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 k?
Exposures secured by mortgages on immovable property;
Poster som är förenade med särskilt hög risk (se även artikel 128)
Other items;
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 p?
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment;
Aktieexponeringar (se även artikel 133)
All other exposure classes (disjoint exposure classes) which include Exposures to central governments or central banks; Exposures to regional governments or local authorities; Exposures to public sector entities; Exposures to multilateral development banks; Exposures to international organisations; Exposures to institutions; Exposures to corporate and Retail exposures.
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 j?
In the case of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings and where the look through approach (Article 132(3) to (5) of CRR) is used, the underlying individual exposures shall be considered and classified into their corresponding risk weight line according to their treatment, but all the individual exposures shall be classified within the exposure class of exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (‘CIU’).
Kan den hänföras till exponeringsklasserna i artikel 112 l och o?
In the case of ‘nth’ to default credit derivatives specified in Article 134(6) of CRR, if they are rated, they shall be directly classified as securitisation positions.
Exponeringar i form av andelar eller aktier i fondföretag (fonder).
If they are not rated, they shall be considered in the ‘Other items’ exposure class.
Exponeringar i form av säkerställda obligationer (se även artikel 129)
In this latter case the nominal amount of the contract shall be reported as the Original exposure pre conversion factors in the line for ‘Other risk weights’ (the risk weight used shall be that specified by the sum indicated under Article 134(6) of CRR.
Dessa två exponeringsklasser är inbördes uppdelade (se kommentaren om genomlysningsmetoden i svaret ovan).
In a second step, as a consequence of credit risk mitigation techniques with substitution effects, exposures shall be reallocated to the exposure class of the protection provider.
En exponering kan därför placeras direkt i en av de exponeringsklasserna.
DECISION TREE ON HOW TO ASSIGN THE ORIGINAL EXPOSURE PRE CONVERSION FACTORS TO THE EXPOSURE CLASSES OF THE STANDARDISED APPROACH ACCORDING TO CRR
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 i?
Original exposure pre conversion factors
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter (se även artikel 124)
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 (m)?
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 q?
Securitisation positions
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 n?
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112point (k)?
Exponeringar mot institut och företag med kortfristig kreditvärdering
Items associated with particular high risk (also see Article 128)
Nedanstående exponeringsklasser är inbördes uppdelade.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker
Equity exposures (also see Article 133)
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Exponeringar mot offentliga organ
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Exponeringar mot multilaterala utvecklingsbanker
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Exponeringar mot internationella organisationer
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Exponeringar mot institut
These two exposure classes are disjoint among themselves (see comments on the look-through approach in the answer above).
Exponeringar mot företag
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Hushållsexponeringar
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
Förtydliganden om räckvidden för vissa av de exponeringsklasser som avses i artikel 112 i CRR
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
Exponeringsklassen ”institut”
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Exponeringar mot en motpart inom gruppen i enlighet med artikel 113.6–113.7 ska rapporteras enligt följande: 68 .
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (n)?
Exponeringar som uppfyller kraven i artikel 113.7 i CRR ska rapporteras i den exponeringsklass som de skulle ha tillhört om motparten inte fanns inom gruppen.
Exposures to institutions and corporates with a short-term credit assessment
Enligt artikel 113.6 och 113.7 i CRR ”får ett institut, efter förhandsgodkännande från de behöriga myndigheterna, besluta att inte tillämpa kraven i punkt 1 i denna artikel på institutets exponeringar mot en motpart som är dess moderföretag, dotterföretag, syskonföretag eller företag som står i ett sådant samband som avses i artikel 12.1 i direktiv 83/349/EEG”.
The exposure classes below are disjoint among themselves.
Det innebär att motparter inom gruppen inte nödvändigtvis är institut utan även kan vara företag som tillhör andra exponeringsklasser, t.ex. anknutna företag eller företag i den mening som avses i artikel 12.1 i direktiv 83/349/EEG.
Exposures to central governments or central banks
Exponeringar mot en motpart inom gruppen ska därför rapporteras i respektive exponeringsklass.
Exposures to regional governments or local authorities
Exponeringsklassen ”säkerställda obligationer”
Exposures to public sector entities
Exponeringar som beräknas enligt schablonmetoden ska hänföras till exponeringsklassen ”säkerställda obligationer” enligt följande:
Exposures to corporates
För derivatinstrument, repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner som omfattas av del tre avdelning II kapitel 6 i CRR eller som omfattas av artikel 92.3 f i CRR ska den ursprungliga exponeringen motsvara exponeringsvärdet för motpartsrisk beräknat i enlighet med de metoder som fastställs i del tre avdelning II kapitel 6 i CRR.
Retail exposures
Exponeringsvärden för leasingavtal omfattas av artikel 134.7 i CRR.
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
Vid sådana avtal om nettning av poster i balansräkningen som avses i artikel 219 i CRR ska exponeringsvärdena rapporteras i förhållande till mottagen kontant säkerhet.
Exposure Class ‘Institutions’
Vid ramavtal om nettning som täcker repor och/eller värdepappers- eller råvarulån eller andra kapitalmarknadsdrivna transaktioner som omfattas av del tre avdelning II kapitel 6 i CRR ska effekten av förbetalt kreditriskskydd i form av ramavtal om nettning enligt artikel 220.4 i CRR tas med i kolumn 010.
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Vid ramavtal om nettning som täcker repor vilka omfattas av bestämmelserna i del tre avdelning II kapitel 6 i CRR ska E* beräknat i enlighet med artiklarna 220 och 221 i CRR därför rapporteras i kolumn 010 i CR SA-mallen.
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
(-) Värdejusteringar och avsättningar avseende den ursprungliga exponeringen
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
Artiklarna 24 och 111 i CRR.
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
Värdejusteringar och avsättningar för kreditförluster förknippade med den redovisningsram som tillämpas för den rapporterande enheten.
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
Exponering netto efter värdejusteringar och avsättningar
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Summan av kolumnerna 010 och 030.
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
050–100
Bonds as defined in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall fulfil the requirements of Article 129(1) to (2) of CRR to be classified in the exposure class ‘Covered Bonds’.
Metoder för kreditriskreducering enligt definitionen i artikel 4.1.57 i CRR vilka minskar kreditrisken för en exponering eller exponeringar genom substitution av exponeringarna i enlighet med vad som anges nedan under substitution av exponering på grund av metoder för kreditriskreducering.
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Om en säkerhet påverkar exponeringsvärdet (t.ex. om den används för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen) ska den begränsas till exponeringsvärdet.
Nevertheless, bonds according to Article 52(4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129(6) of CRR.
Följande poster ska rapporteras här:
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Säkerheter som inkluderas enligt den förenklade metoden för finansiella säkerheter.
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
Godtagbart obetalt kreditriskskydd.
Exposure value according to Article 111 of CRR without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
Se även instruktionerna till punkt 4.1.1.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
050–060
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
Obetalt kreditriskskydd justerade värden (Ga)
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Artikel 235 i CRR.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
I artikel 239.3 i CRR definieras det justerade värdet Ga av ett obetalt kreditriskskydd.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Garantier
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Artikel 203 i CRR.
Article 24 and 111 of CRR
Obetalt kreditriskskydd enligt definitionen i artikel 4.1.59 i CRR som inte är kreditderivat.
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Kreditderivat
Exposure net of value adjustments and provisions
Artikel 204 i CRR.
Sum of columns 010 and 030.
Förbetalt kreditriskskydd
050 - 100
Dessa kolumner avser förbetalt kreditriskskydd i enlighet med artikel 4.1.58 i CRR och artiklarna 196, 197 och 200 i CRR.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Beloppen ska inte inkludera ramavtal om nettning (som redan ingår i ursprunglig exponering före tillämpning av konverteringsfaktorer).
Items to be reported here:
Finansiell säkerhet: förenklad metod
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Artikel 222.1–222.2 i CRR.
eligible unfunded credit protection.
Övrigt förbetalt kreditriskskydd
Please also see instructions of point 4.1.1.
Artikel 232 i CRR.
050 - 060
090–100
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Artiklarna 222.3, 235.1–235.2 och 236 i CRR.
Article 235 of CRR
Utflöden som motsvarar den täckta delen av den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktorer, vilka dras av från gäldenärens exponeringsklass och sedan hänförs till exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskydd.
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Detta belopp räknas som ett inflöde till exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskydd.
Guarantees
Inflöden och utflöden inom samma exponeringsklass ska också rapporteras.
Article 203 of CRR
Exponeringar som härrör från eventuella inflöden och utflöden från och till andra mallar ska beaktas.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Exponeringsbeloppet efter värdejusteringar efter beaktande av utflöden och inflöden på grund av METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN
Credit derivatives
120–140
Article 204 of CRR.
Artiklarna 223–228 i CRR.
070 – 080
Även kreditlänkade obligationer ingår (artikel 218 i CRR).
Funded credit protection
Kreditlänkade obligationer och positioner som är föremål för nettning inom balansräkningen och som följer av godtagbara avtal om nettning inom balansräkningen i enlighet med artiklarna 218 och 219 i CRR behandlas som kontant säkerhet.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Vid tillämpning av den fullständiga metoden för finansiella säkerheter på en exponering som är säkrad genom godtagbara finansiella säkerheter, beräknas effekten av de ställda säkerheterna i enlighet med artiklarna 223–228 i CRR.
Financial collateral: simple method
Det belopp som ska rapporteras erhålls genom volatilitetsjusteringens inverkan på exponeringen (Eva-E) = E*He.
Article 222(1) to (2) of CRR.
(-) Finansiell säkerhet: justerat värde (Cvam)
Other funded credit protection
Artikel 239.2 i CRR.
Article 232 of CRR.
För transaktioner inom handelslagret som omfattar finansiella säkerheter och råvaror vilka är godtagbara som exponeringar i handelslagret i enlighet med artikel 299.2 c–f i CRR.
090 - 100
Det värde som ska rapporteras beräknas enligt formeln Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
C, Hc, Hfx, t, T och t* definieras i del tre avdelning II kapitel 4 avsnitten 4 och 5 i CRR.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class.
(-) Varav: Volatilitets- och löptidsjusteringar
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class.
Artiklarna 223.1 och 239.2 i CRR.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Det belopp som ska rapporteras är den sammantagna effekten av volatilitets- och löptidsjusteringar (Cvam-C) = C*[(1-Hc-fx)*(t-t*)/(T-t*)-1], där effekten av volatilitetsjusteringarna är (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] och effekten av löptidsjusteringar är (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1].
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Fullständigt justerat exponeringsvärde (E*)
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Artiklarna 220.4, 223.2–223.5 och 228.1 i CRR.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Uppdelning av den fullständigt justerade exponeringen i poster utanför balansräkningen per konverteringsfaktor
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Artiklarna 111.1 och 4.1.56 i CRR.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Se även artiklarna 222.3 och 228.1 i CRR.
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
De siffror som rapporteras ska vara de fullständigt justerade exponeringsvärdena före tillämpning av konverteringsfaktorn.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Exponeringsvärde
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Artikel 111 i CRR och del tre avdelning II kapitel 4 avsnitt 4 i CRR.
Volatility adjustment to the exposure
Exponeringsvärdet efter beaktande av värdejusteringar, all kreditriskreducering och alla kreditkonverteringsfaktorer som ska ges riskvikter i enlighet med artikel 113 och del tre avdelning II kapitel 2 avsnitt 2 i CRR.
Article 223(2) to (3) of CRR.
Varav: Till följd av motpartsrisk
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
För derivatinstrument, repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner som omfattas av del tre avdelning II kapitel 6 i CRR ska exponeringsvärdet för motpartsrisken beräknas enligt de metoder som fastställs i del tre avdelning II kapitel 6 avsnitten 2, 3, 4 och 5 i CRR.
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
Riskvägt exponeringsbelopp före tillämpning av stödfaktorn för små och medelstora företag
Article 239(2) of CRR.
Artikel 113.1–113.5 i CRR utan hänsyn till stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR.
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
Riskvägt exponeringsbelopp efter stödfaktorn för små och medelstora företag
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Artikel 113.1–113.5 i CRR med beaktande av stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Varav: Med en kreditvärdering av ett utsett externt kreditvärderingsinstitut
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Varav: Med en kreditvärdering som härleds ur staten
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Rader
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Artikel 127 i CRR
Fully adjusted exposure value (E*)
Denna rad ska endast rapporteras för exponeringsklasserna ”Poster förknippade med särskilt hög risk” och ”Aktieexponeringar”.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Alla exponeringar mot små och medelstora företag ska rapporteras här.
160 - 190
Varav: Exponering som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Instituten ska här endast rapportera exponeringar som uppfyller villkoren i artikel 501 i CRR.
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
Varav: Säkrade genom panträtt i fast egendom – bostadsfastigheter
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
Artikel 125 i CRR.
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
Rapporteringen avser endast exponeringsklassen ”säkrade genom panträtt i fastigheter”.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGTYP
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Det rapporterande institutets positioner utanför handelslagret ska delas upp enligt nedan angivna kriterier i exponeringar inom balansräkningen som är förenade med kreditrisk, exponeringar utanför balansräkningen som är förenade med kreditrisk och exponeringar som är förenade med motpartsrisk.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Det rapporterande institutets motpartsrisker för positioner i handelslagret i enlighet med artiklarna 92.3 f och 299.2 i CRR hör till de exponeringar som omfattas av motpartsrisk.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Institut som tillämpar artikel 89.1 i CRR ska även dela upp sina positioner i handelslagret enligt nedan angivna kriterier i exponeringar inom balansräkningen som är förenade med kreditrisk, exponeringar utanför balansräkningen som är förenade med kreditrisk och exponeringar som är förenade med motpartsrisk.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
De tillgångar som avses i artikel 24 i CRR och som inte ingår i någon annan kategori.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Exponeringar som är poster i balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepapperisering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 090, 110 och 130.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
Of which: with a credit assessment derived from central government
Transaktioner utan samtidig prestation i enlighet med artikel 379.1 i CRR utgör inte en post utanför balansräkningen (om de inte har dragits av), men ska ändå rapporteras på denna rad.