natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Accounting Directive art 42a(4)(a),(5a); IAS 39.9
Kapitalkravsförordn. art.
BAD art 37.1; art 42a(4)(b); Annex V.Part 1.16
109, Bilaga V del 2.90
BAD art 35-37
Bilaga V.Del 2.91, 92
CRR Annex II; Annex V.Part 2.96
IFRS 7.8 a ii, IAS 39,9.AG 14
BAD art 27.Vertical layout(1), (2)
Redovisningsdirektivet art.
BAD art 27.Vertical layout(6); Annex V.Part 2.97
8.1 a, 8.4 b, del 1.14, del 3.35
BAD art 27.Vertical layout(6; Annex V.Part 2.98
8.1 a, 4 b, del 1.14, del 3.35
Changes in fair value due to credit risk
Redovisningsdirektivet art.
GAINS OR (-) LOSSES ON NON-TRADING FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES, NET
42a.4 b, 5a, IAS 39.9
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
Redovisningsdirektivet art.
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
42a.4 a, 5a, IAS 39.9
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9, Annex V.Part 1.30
86/635/EEG art.
Accounting Directive art 8(5), (6); IAS 39.89A(b)
37.1, art.
BAD art 4.Liabilities (11)-(13)
42a.4 b, Bilaga V del 1.16
CRR Article 26 (2)
86/635/EEG art.
Not past due or Past due ≤ 30 days
35–37
Past due > 30 days ≤ 60 days
Kapitalkravsförordn. bilaga II, Bilaga V del 2.96
Past due > 60 days ≤ 90 days
86/635/EEG art.
Unlikely to pay that are not past-due or past-due ≤ 90 days
27.1, 27.2 Vertikal layout
Past due > 90 days ≤ 180 days
86/635/EEG art.
Past due > 180 days ≤ 1 year
27.6 Vertikal layout Bilaga V del 2.97
Financialguarantees received on non-performing exposures
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER FÖRENADE MED HANDEL, NETTO
Annex V. Part I. 13 (d)(e); 14 (d)(e); Annex V.Part 2.149
86/635/EEG art.
Annex V. Part I. 13 (b)(c); 14 (b)(c); Annex V.Part 2.149
27.6 Vertikal layout Bilaga V del 2.98
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e); 14 (b)(c)(d)(e)
Förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk
Annex V. Part 2.
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM INTE ÄR FÖRENADE MED HANDEL, NETTO
164 (a), 179-180,182, 183
Bilaga I, Bilaga V.Del 2.56, 57
Annex V. Part 2.
Bilaga I, Bilaga V.Del 2.56, 58
162 Annex V. Part 2.
ECB/2013/33 bilaga 2 del 2.9, bilaga V del 1.30
Annex V. Part 2.
Redovisningsdirektivet art.
176(b), 177, 180
8.5, 8.6, IAS 39.89A b
Annex V. Part I. 13 (d)(e); 14 (d)(e); Annex V.Part 2.169
86/635/EEG art.
Annex V. Part I. 13 (b)(c); 14 (b)(c); Annex V.Part 2.169
4.11–4.13 Skulder
IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
Kapitalkravsförordn. art.
IAS 1.82(e) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A
26.2
Of which: debt forbearance joista: lainanhoitojoustolliset
Ej förfallna eller förfallna <= 30 dagar
110 L
Förfallna > 30 dagar <= 60 dagar
140 O
Förfallna > 60 dagar <= 90 dagar
Annex V.Part 2.110-111
Förmodas inte betala som inte är förfallna eller förfallna < = 90 dagar
Property plant and equipment
Förfallna > 90 dagar <= 180 dagar
Revaluation model
Förfallna > 180 dagar <= 1 år
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Exponeringar mot finansiella företag Erhållna finansiella garantier på nödlidande exponeringar
Cost model
Bilaga V. Del I. 13 d e, 14 d e, Bilaga V del 2.149
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Bilaga V. Del I. 13 b c, 14 b c, Bilaga V del 2.149
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Bilaga V. Del I. 13 b c d e, 14 b c d e
Fair value model
Bilaga V. Del I. 13 d e, 14 d e, Bilaga V del 2.169
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
Bilaga V. Del I. 13 b c, 14 b c, Bilaga V del 2.169
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
IAS 1.102, IG 6, IFRS 5.33 A,
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
varav: skulder med anstånd varav: nödlidande
IAS 17.49; IAS 38.74
Bilaga V.Del 2.110-111
BAD art 27.Vertical layout(4), (5)
Egendom, anläggningar och utrustning
IFRS 7.20(c )
Omvärderingsmodell
ITS 2.Part 2.10-12
IAS 17.49, IAS 17.49, IAS 16.31, 73 a d
Securities
Kostnadsmodell
Issuances
IAS 17.49, IAS 17.49, IAS 16.30, 73 a d
Annex V.Part 2.116(a)
IAS 40.IN5, IAS 1.54 b
Annex V.Part 2.116(b)
IAS 17.49, IAS 40, 33–55, 76
Annex V.Part 2.116(c)
IAS 17.49, IAS 40.56, 79 c
Clearing and settlement
IAS 17.49, IAS 38.75–87, 124 a ii
Annex V.Part 2.116(d)
IAS 17.49, IAS 38.74
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
86/635/EEG art.
Custody [by type of customer]
27.4, 27.5 Vertikal layout
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
IFRS 7.20 c
Collective investment
Bilaga V del 2.113–115
Central administrative services for collective investment
Värdepapper
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Emissioner
Fiduciary transactions
Bilaga V del 2.116 a
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
Överföringsuppdrag
Payment services
Bilaga V del 2.116 b
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(e)
Bilaga V del 2.116 c
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
Clearing och avveckling
Annex V.Part 2.117(f)
Bilaga V del 2.116 d
Insurance products
Bilaga V del 2.116 e Bilaga V del 2.117 a
Structured Finance
Förvaringstjänster [per typ av kund]
Annex V.Part 2.116(f)
Bilaga V del 2.116 e Bilaga V del 2.117 b
Servicing of securitization activities
Kollektiva investeringar
Annex V.Part 2.116(g)
Centrala administrativa tjänster för kollektiva investeringar
Annex V.Part 2.116(h)
Bilaga V del 2.116 e Bilaga V del 2.117 c
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Förvaltningstransaktioner
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Bilaga V del 2.116 e Bilaga V del 2.117 d
Annex V.Part 2.116(j)
Betaltjänster
(Clearing and settlement)
Bilaga V del 2.116 e Bilaga V del 2.117 e
(Custody)
Kundresurser som säljs men inte förvaltas [per typ av produkt]
Annex V.Part 2.117(b)
Bilaga V del 2.117 f
(Servicing of securitization activities)
Försäkringsprodukter
(Loan commitments received)
Strukturerad finansiering
Annex V.Part 2.116(i)
Bilaga V del 2.116 f
(Financial guarantees received)
Tjänster i samband med värdepapperiseringsverksamheter
Amount of the assets involved in the services provided
Bilaga V del 2.116 g
Annex V.Part 2.117(g)
Bilaga V del 2.116 h
Asset management [by type of customer]
IAS 39.47 d ii, Bilaga V del 2.116 h
Pension funds
IAS 39.47 c ii Bilaga V del 2.116 h
Customer portfolios managed on a discretionary basis
Bilaga V del 2.116 j
Other investment vehicles
(Clearing och avveckling)
Custody assets [by type of customer]
(Förvaringstjänster)
Of which: entrusted to other entities
Bilaga V del 2.117 b
Annex V.Part 2.117(c)
(Tjänster för värdepapperiseringsverksamhet)
Annex V.Part 2.117(d)
(Erhållna lånelöften)
Annex V.Part 2.117(e)
Bilaga V del 2.116 i
CRR art 4 (66)
(Erhållna finansiella garantier)
Annex V.Part 2.
Belopp för de tillgångar som berörs av de tjänster som tillhandahålls
145-163
Bilaga V del 2.117 g
CRR Annex II; Annex V.Part 1.6
Kapitalförvaltning [per typ av kund]
Accounting Directive art 17(1)(p)
Pensionsinstitut
Annex V.Part 2.63, 121
Kundportföljer som förvaltas på skönsmässig grund
Annex V.Part 2.122
Övriga investeringsverktyg
LEI code
Förvaringstillgångar [per typ av kund]
Entity code
varav: överlämnade till andra enheter
Entity name
Bilaga V del 2.117 c
Entry date
Bilaga V del 2.117 d
Share capital Equity of investee
Bilaga V del 2.117 e
Total assets of investee
Kapitalkravsförordn. art.
Profit or (-) loss of investee
4.66
Residence of investee
Kapitalkravsförordn. bilaga II, Bilaga V del 1.6
Sector of investee
Redovisningsdirektivet art.
NACE Code
17.1 p
Accumulated equity interest [%]
Bilaga V.Del 2.63, 121
Voting rights [%]
Bilaga V del 2.122
Group structure [relationship]
LEI-kod
Accounting treatment [Accounting Group]
Enhetskod
Accounting treatment [CRR Group]
Enhetsnamn
Acquisition cost
Registreringsdatum
Goodwill link to Investee
Investeringsobjektets totala tillgångar
Annex V.Part 2.123, 124(a)
Investeringsobjektets hemvist
Annex V.Part 2.123, 124(b)
Investeringsobjektets sektor
IFRS 12.12(a), 21(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(c)
Nace-kod
Annex V.Part 2.123, 124(d)
Ackumulerat intresse i eget kapital [%]
Annex V.Part 2.123, 124(e)
Rösträtt [%]
IFRS 12.12.(b), 21.(a).(iii); Annex V.Part 2.123, 124(g)
Behandling i redovisningen [redovisnings-grupp]
Annex V.Part 2.123, 124(h)
Behandling i redovisningen [grupp enligt kapitaltäcknings-förordningen]
Annex V.Part 2.123, 124(i)
Förvärvs-kostnad
IFRS 12.21(iv); Annex V.Part 2.123, 124(j)
Goodwill-koppling till invester-aren
IFRS 12.21(iv); Annex V.Part 2.123, 124(k)
Verkligt värde för investeringar för vilka det finns offentliggjorda prisnoteringar
IFRS 12.10(a)(i); Annex V.Part 2.123, 124(l)
Bilaga V del 2.123, 124 a
IFRS 12.21(b); Annex V.Part 2.123, 124(m)
Bilaga V del 2.123, 124 b
CRR art 423(b); Annex V.Part 2.123, 124(n)
IFRS 12.12 a, 21 a i, Bilaga V del 2.123, 124 c
Annex V.Part 2.123, 124(0)
Bilaga V del 2.123, 124 d
Annex V.Part 2.123, 124(p)
Bilaga V del 2.123, 124 e
Annex V.Part 2.123, 124(q)
IFRS 12.B12 b, Bilaga V del 2.123, 124 f
IFRS 12.21(b)(iii); Annex V.Part 2.123, 124(r)
IAS 12.12 b, 21 a iii, Bilaga V del 2.123, 124 g
Annex V.Part 2.123, 124(c)
Bilaga V del 2.123, 124 h
Annex V.Part 2.123, 124(f)
Bilaga V del 2.123, 124 i
Annex V.Part 2.123, 124(j)
IFRS 12.21 iv, Bilaga V del 2.123, 124 j
Annex V.Part 2.123, 124(k)
IFRS 12.21 iv, Bilaga V del 2.123, 124 k
Annex V.Part 2.123, 124(l)
IFRS 7.20 a i, Bilaga V del 2.123, 124 l
Annex V.Part 2.123, 124(m)
IFRS 12.21 b, Bilaga V del 2.123, 124 m
Annex V.Part 2.123, 124(r)
Kapitalkravsförordn. art.
Security code
423 b, Kapitalkravsförordn. del 2.123, 124 n
Holding company LEI code
Bilaga V del 2.123, 124 o
Holding company code
Bilaga V del 2.123, 124 p
Holding company name
Bilaga V del 2.123, 124 q
Accumulated equity interest (%)
IAS 12.21 b iii, Bilaga V del 2.123, 124 r
Annex V.Part 2.125(a)
Bilaga V del 2.123, 124 c
Annex V.Part 2.124(b), 125(c)
Bilaga V del 2.123, 124 f
Annex V.Part 2.125(b)
Bilaga V del 2.123, 124 j
Annex V.Part 2.124(j), 125(c)
Bilaga V del 2.123, 124 k
Annex V.Part 2.124(o), 125(c)
Bilaga V del 2.123, 124 l
Annex V.Part 2.124(p), 125(c)
Bilaga V del 2.123, 124 m
Fair value hierarchy IFRS 13.93(b), BC216
Bilaga V del 2.123, 124 r
Level 1 IFRS 13.76
Säkerhetsidentifieringskod
Level 2 IFRS 13.81
Holding-företagets identifierings-kod för juridiska personer
Level 3 IFRS 13.86
Holding-företagets kod
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9
Holding-företagets full-ständiga namn
Accounting Directive art 8(4)(a), (6); IAS 39.9
Ackumulerat intresse i eget kapital (%)
IAS 39.11A-12; Annex V.Part 2.127
Bilaga V del 2.125 a
Accounting Directive art 8(4)(b),(6); IAS 39.11; Annex V.Part 2.130
Bilaga V del 2.125 e
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9; Annex V.Part 2.129
Bilaga V del 2.125 b
Accounting Directive art 8(4)(b), (6); IAS 39.9; Annex V.Part 2.130
Bilaga V del 2.124 j, 125 c
IAS 16.6; IAS 16.29; IAS 1.54(a)
Bilaga V del 2.124 o, 125 c
IAS 16.31, 73(a),(d)
Bilaga V del 2.124 p, 125 c
IAS 16.30, 73(a),(d)
Verkligt värde-hierarki IFRS 13.93 b, BC216
IAS 40.5, 30; IAS 1.54(b)
Nivå 1 IFRS 13.76
IAS 40,33-55, 76
Nivå 2 IFRS 13.81
IAS 40.56, 79(c)
Nivå 3 IFRS 13.86
IAS 38.8, 118, 122 ; Annex V.Part 2.132
Redovisningsdirektivet art.
IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
8.4 b, 8.6, IAS 39.9
IAS 38.74
Redovisningsdirektivet art.
Pensions and other employment defined benefit obligations
8.4 a, 8.6, IAS 39.9
44 Defined benefit plans and employee benefits
IAS 39.11A–12, Bilaga V del 2.127
Fair value of defined benefit plan assets
Redovisningsdirektivet art.
IAS 19.140(a)(i), 142
8.4 b, 8.6, IAS 39.11, Bilaga V del 2.130
Of which: Financial instruments issued by the institution
Redovisningsdirektivet art.
IAS 19.143
8.4 b, 8.6, IAS 39.9, Bilaga V del 2.129
IAS 19.142(b)
Redovisningsdirektivet art.
Debt instruments
8.4 b, 8.6, IAS 39.9, Bilaga V del 2.130
Real estate
IAS 16.31, 73 a, d
IAS 19.142(d)
IAS 16.30, 73 a, d
Other defined benefit plan assets
IAS 40.5, 30, IAS 1.54 b
Present value of defined benefit obligations
IAS 40, 33–55, 76
IAS 19.140(a)(ii)
IAS 40.56, 79 c
Effect of the asset ceiling
IAS 38.8, 118 122 Bilaga V del 2.132
IAS 19.140(a)(iii)
IAS 38.75–87, 124 a ii
Net defined benefit assets [Carrying amount]
Pensioner och andra förmånsbestämda förpliktelser som följer på anställningen
IAS 19.63; Annex V.Part 2.136
44 Förmånsbestämda planer och ersättningar till anställda
Provisions for pensions and other post-employment defined benefit obligations [Carrying amount]
Verkligt värde för tillgångar i förmånsbestämda planer
IAS 19.63, IAS 1.78(d); Annex V.Part 2.7
IAS 19.140 a i, 142
Memo item: Fair value of any right to reimbursement recognised as an asset
Varav: Finansiella instrument som har utfärdats av institutet
IAS 19.140(b)
IAS 19.142 b
Movements in defined benefit obligations
Skuldinstrument
Defined benefit obligations
IAS 19.142 c
Opening balance [present value]
Fast egendom
Current service cost
IAS 19.142 d
IAS 19.141(a)
Övriga tillgångar i förmånsbestämda planer
Interest cost
Nuvärde för förmånsbestämda förpliktelser
IAS 19.141(b)
IAS 19.140 a ii
Contributions paid
Effekt av tillgångstaket
IAS 19.141(f)
IAS 19.140 a iii
Actuarial (-) gains or losses from changes in demographic assumptions
Nettotillgångar i förmånsbestämda planer [redovisat värde]
IAS 19.141(c)(ii)
IAS 19.63, Bilaga V del 2.136
Actuarial (-) gains or losses from changes in financial assumptions
Avsättningar för pensioner och andra förmånsbestämda förpliktelser efter anställningen [redovisat värde]
IAS 19.141(c)(iii)
IAS 19.63, IAS 1.78 d, Bilaga V del 2.7
Foreign currency exchange increase or (-) decrease
Memorandumpost: Verkligt värde av eventuell återbetalningsrätt som redovisas som en tillgång
IAS 19.141(e)
IAS 19.140 b
Benefits paid
Förändringar i förmånsbestämda förpliktelser
IAS 19.141(g)
Förmånsbestämde förpliktelser
Past service cost, including gains and losses arising from settlements
Ingående balans [nuvärde]
IAS 19.141(d)
Kostnader avseende tjänstgöring under innevarande period
Increase or (-) decrease through business combinations and disposals
IAS 19.141 a
IAS 19.141(h)
Räntekostnader
Other increases or (-) decreases
IAS 19.141 b
Closing balance [present value]
Avgifter till planen
IAS 19.140(a)(ii); Annex V.Part 2.138
IAS 19.141 f
Pension and similar expenses
Försäkringstekniska (–) vinster och förluster som uppstår till följd av förändringar i demografiska antaganden
Annex V.Part 2.139(a)
IAS 19.141 c ii
Share based payments
Försäkringstekniska (–) vinster och förluster som uppstår till följd av förändringar i finansiella antaganden
Annex V.Part 2.139b)
IAS 19.141 c iii
IFRS 2.44; Annex V.Part 2.139(b)
Ökning eller (–) minskning i utländsk valutakurs
Accounting Directive art 8(1)(a),(6); IAS 39.9
IAS 19.141 e
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Betalningar från planen
Annex V.Part 2.141
IAS 19.141 g
Annex V.Part 2.142
Kostnader avseende tjänstgöring för tidigare perioder samt vinster och förluster från regleringar
Sources of equity changes
IAS 19.141 d
Equity instruments issued other than Capital
Ökning eller (–) minskning till följd av rörelseförvärv och avyttringar
Profit or (-) loss atributable to owners of the parent
IAS 19.141 h
Minority interests
Övriga ökningar eller (–) minskningar
IAS 1.106, 54(r)
Utgående balans [nuvärde]
IAS 1.106, 78(e)
IAS 19.140 a ii Bilaga V del 2.138
IAS 1.106, Annex V.Part 2.15-16
Pensioner och liknande kostnader
IAS 1.106; Annex V.Part 2.17
Bilaga V.Del 2.139(a)
IAS 1.106
Aktierelaterade ersättningar
IFRS 1.30 D5-D8
Bilaga V del 2.139 b
IAS 1.106, 54(c)
IFRS 2.44, Bilaga V del 2.139 b
IAS 1.106; IAS 32.34, 33; Annex V.Part 2.20
Redovisningsdirektivet art.
IAS 1.106(a), 83 (a)(ii)
8.1 a, 8.6, IAS 39.9
IAS 1.106; IAS 32.35
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM IDENTIFIERAS SOM VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
IAS 1.54(q), 106(a); IAS 27.27-28
Bilaga V del 2.141
IAS 1.9(c), IG6
Bilaga V del 2.142
Annex V.Part 2.15-17
Källor till förändring i eget kapital
BAD art 4 Liabilities (13); CRR art 4(123)
Andra utfärdade egetkapitalinstrument än kapital
Accounting Directive 24(3)(c)
Vinst eller (–) förlust som kan hänföras till moderföretagets ägare
Opening balance [before restatement]
Minoritetsintressen
Effects of corrections of errors
IAS 1.106, 54 r
IAS 1.106.(b); IAS 8.42
IAS 1.106, 78 e
Effects of changes in accounting policies
IAS 1.106, bilaga V del 2.15–16
IAS 1.106.(b); IAS 1.IG6; IAS 8.22
IAS 1.106, Bilaga V del 2.17
Opening balance [current period]
IFRS 1.30, D5–D8
Issuance of ordinary shares
IAS 1.106, 54 c
IAS 1.106.(d).(iii)
IAS 1.106, IAS 32.34, 33, Bilaga V del 2.20
Issuance of preference shares
IAS 1.106 a, 83 a ii
Issuance of other equity instruments
IAS 1.106, IAS 32.35
Exercise or expiration of other equity instruments issued
IAS 1.54 q, 106 a, IAS 27.27-28
Conversion of debt to equity
IAS 1.9 c, IG6
Capital reduction
Bilaga V del 2.15-17
IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.35; IAS 1.IG6
4.13 Skulder, kapitalkravsförordn. art.
Purchase of treasury shares
4.1 123
IAS 1.106.(d).(iii); IAS 32.33
Redovisningsdirektivet art.
Sale or cancellation of treasury shares
24.3 c
Reclassification of financial instruments from equity to liability
Ingående balans [före omräkning]
Reclassification of financial instruments from liability to equity
Effekter av rättningar av fel
Transfers among components of equity
IAS 1.106 b, IAS 8.42
Equity increase or (-) decrease resulting from business combinations
Effekter av förändringar i redovisningsprinciper
IAS 1.106.(d).(iii); IFRS 2.10
IAS 1.106 b, IAS 1.IG6, IAS 8.22
Other increase or (-) decrease in equity
Ingående balans [innevarande period]
IAS 1.106.(d)
Emittering av stamaktier
IAS 1.106.(d).(i)-(ii); IAS 1.81A.(c); IAS 1.IG6
IAS 1.106 d iii
Closing balance [current period]’
Emittering av preferensaktier
ANNEX V
Utfärdande av andra egetkapitalinstrument
‘ANNEX V
Andra utfärdade egetkapitalinstrument som utnyttjas eller löper ut
REPORTING ON FINANCIAL INFORMATION
Konvertering av skulder till eget kapital
Table of contents
Kapitalminskning
Convention
Utdelning från bolag
Consolidation
IAS 1.106 d iii, IAS 32.35, IAS 1.IG6
Accounting portfolios
Köp av egna aktier
Financial instruments
IAS 1.106 d iii, IAS 32.33
Financial assets
Försäljning eller annullering av egna aktier
Financial liabilities
Omklassificering av finansiella instrument från eget kapital till skuld
Counterparty breakdown
Omklassificering av finansiella instrument från skuld till eget kapital
Balance sheet
Överföringar mellan komponenter i eget kapital
Assets (1.1)
Ökning eller (–) minskning av eget kapital till följd av rörelseförvärv
Liabilities (1.2)
IAS 1.106 d iii, IFRS 2.10
Equity (1.3)
Övriga ökningar eller (–) minskningar i eget kapital
Statement of profit or loss (2)
IAS 1.106 d
Statement of comprehensive income (3)
IAS 1.106 d i–ii, IAS 1.81A c, IAS 1.IG6
Breakdown of financial assets by instrument and by counterparty sector (4)
Utgående balans [innevarande period]”
Breakdown of loans and advances by product (5)
BILAGA V
Breakdown of loans and advances to non-financial corporations by NACE codes (6)
“BILAGA V
Financial assets subject to impairment that are past due or impaired (7)
RAPPORTERING AV FINANSIELL INFORMATION
Breakdown of financial liabilities (8)
Innehållsförteckning
Loan commitments, financial guarantees and other commitments (9)
Skrivkonventioner
Derivatives (10 and 11)
Konsolidering
Classification of derivatives by type of risk
Redovisningskategorier
Amounts to be reported for derivatives
Finansiella instrument
Derivatives classified as ‘economic hedges’
Finansiella tillgångar
Breakdown of derivatives by counterparty sector
Finansiella skulder
Movements in allowances for credit losses and impairment of equity instruments (12)
Uppdelning per motpart
Collateral and guarantees received (13)
Balansräkning
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees (13.1)
Tillgångar (1.1)
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date] (13.2)
Skulder (1.2)
Collateral obtained by taking possession [tangible assets] accumulated (13.3)
Eget kapital (1.3)
Fair value hierarchy: Financial instruments at fair value (14)
Resultaträkning (2)
Derecognition and financial liabilities associated with transferred financial assets (15)
Rapport över totalresultat (3)
Breakdown of selected statement of profit or loss items (16)
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor (4)
Interest income and expenses by instrument and counterparty sector (16.1)
Uppdelning av lån och förskott per produkt (5)
Gains or losses on de-recognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss by instrument (16.2)
Uppdelning av lån och förskott till icke-finansiella företag per Nace-kod (6)
Gains or losses on financial assets and liabilities held for trading by instrument (16.3)
Finansiella tillgångar med avdrag för värdeminskning som har förfallit eller skrivits ned (7)
Gains or losses on financial assets and liabilities held for trading by risk (16.4)
Uppdelning av finansiella skulder (8)
Gains or losses on financial assets and liabilities designated at fair value to profit or loss by instrument (16.5)
Låneåtaganden, finansiella garantier och andra åtaganden (9)
Gains or losses from hedge accounting (16.6)
Derivat (10 och 11)
Impairment on financial and non-financial assets (16.7)
Klassificering av derivat efter typ av risk
Reconciliation between accounting and CRR scope of consolidation (17)
Belopp som ska rapporteras för derivat
Geographical breakdown (20) 31
Derivat som klassificeras som ekonomiska säkringar
Fee and commission income and expenses by activity (22.1)
Erhållna säkerheter och garantier (13)
Assets involved in the services provided (22.2)
Uppdelning av lån och förskott per säkerhet och garanti (13.1)
Interests in unconsolidated structured entities (30)
Säkerhet som har erhållits genom övertagande av kontroll under perioden [innehav på balansdagen] (13.2)
Related parties (31)
Säkerhet som har erhållits genom övertagande av kontroll [materiella tillgångar], ackumulerad (13.3)
Related parties: amounts payable to and amounts receivable from (31.1)
Verkligt värde-hierarki: Finansiella instrument till verkligt värde (14)
Related parties: expenses and income generated by transactions with (31.2)
Borttagande från rapporten över finansiell ställning och finansiella skulder som är knutna till överförda finansiella tillgångar (15)
Group structure (40)
Uppdelning av valda poster i resultaträkningen (16)
Group structure: ‘entity-by-entity’ (40.1)
Ränteintäkter och räntekostnader per instrument och motpartssektor (16.1)
Group structure: ‘instrument-by-instrument’ (40.2)
Vinster eller förluster till följd av borttagande från rapporten över finansiell ställning av finansiella tillgångar och skulder som inte värderats till verkligt värde via resultatet, per instrument (16.2)
Fair value (41)
Vinster eller förluster för finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel per instrument (16.3)
Fair value hierarchy: financial instruments at amortised cost (41.1)
Vinster eller förluster för finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel per risk (16.4)
Use of fair value option (41.2)
Vinster eller förluster för finansiella tillgångar och skulder som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet per instrument (16.5)
Hybrid financial instruments not designated at fair value through profit or loss (41.3)
Resultat av säkringsredovisning (16.6)
Tangible and intangible assets: carrying amount by measurement method (42)
Nedskrivning av finansiella och icke-finansiella tillgångar (16.7)
Provisions (43)
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen (17)
Defined benefit plans and employee benefits (44)
Geografisk uppdelning (20)
Components of net defined benefit plan assets and liabilities (44.1)
Materiella och immateriella tillgångar: tillgångar som ingår i leasing (21)
Movements in defined benefit obligations (44.2)
Kapitalförvaltning, förvaringstjänster och andra tjänster (22)
Memo items [related to staff expenses] (44.3)
Avgifts- och provisionsintäkter och avgifts- och provisionskostnader per verksamhet (22.1)
Breakdown of selected items of statement of profit or loss (45)
Tillgångar som berörs av de tjänster som tillhandahålls (22.2)
Gains or losses on de-recognition of non-financial assets other than held-for-sale (45.2)
Intressen i icke-konsoliderade strukturerade företag (30)
Other operating income and expenses (45.3)
Närstående (31)
Statement of changes in equity (46)
Närstående: förfallna belopp och utestående fordringar från (31.1)
NON-PERFORMING EXPOSURES (18)
Närstående: kostnader och intäkter som genereras av transaktioner med (31.2)