natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Denna kolumn är obligatorisk endast för de institutioner som använder internmetoden för värdepapperiserade positioner (och därmed rapporterar ”I” i kolumn 170).
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Institutet ska rapportera det faktiska antalet exponeringar.
INSTITUTION’S SHARE (%)
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder eller om kapitalbaskraven grundar sig på de värdepapperiserade exponeringarna (vid värdepapperisering av tillgångar).
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
Investerare ska inte fylla i denna kolumn.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
LAND
TYPE
Här rapporteras koden (ISO 3166–1 alpha-2) för ursprungslandet för det slutliga underlaget för transaktionen, dvs. det land i vilket den direkta motparten till de ursprungliga värdepapperiserade exponeringarna är etablerad (genomlysning).
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
Om värdepapperiseringsgruppen består av olika länder ska institutet ange det mest relevanta landet.
The institution must report one of the following number codes:
Om inget land har en större andel än 20 % av beloppet för tillgångar/skulder ska ”OT” (övrigt) rapporteras.
1 Residential mortgages;
Exponeringsvägd genomsnittlig förlust vid obestånd (ELGD) ska bara rapporteras av de institut som tillämpar den formelbaserade metoden (och därmed rapporterar ”I” i kolumn 170).
2 Commercial mortgages;
ELGD beräknas i enlighet med artikel 262.1 i CRR.
3 Credit card receivables;
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
4 Leasing;
I denna kolumn anges information om de värdejusteringar och avsättningar som tillämpas på de värdepapperiserade exponeringarna.
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
6 Consumer loans;
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
7 Trade receivables;
Vid värdepapperisering av tillgångar ska denna uppgift rapporteras även om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
8 Other assets;
VÄRDEPAPPERISERINGSSTRUKTUR
9 Covered bonds;
I dessa sex kolumner lämnas information om värdepapperiseringens struktur avseende positioner inom och utanför balansräkningen, trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge) och löptid.
10 Other liabilities.
Vid värdepapperiseringar med flera partner ska institutet för första-förlusttranchen endast rapportera det belopp som motsvarar eller kan hänföras till det rapporterande institutet.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
PRIORITERADE
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Alla trancher som inte räknas som mellanliggande trancher eller trancher i första-förlustläge ska tillhöra denna kategori.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
MELLANLIGGANDE
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
FÖRSTAFÖRLUST
for Standardised Approach;
Tranch i första-förlustläge definieras i artikel 242.15 i CRR.
for Internal Ratings Based Approach;
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen och derivat med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
for a combination of both approaches (SA/IRB).
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster i balansräkningen.
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
FÖRSTA FÖRUTSÄGBARA AVSLUTSDATUM
Sponsors shall not report this column.
det tidigaste datum då originatorn kan utnyttja någon annan städoption som ingår i avtalsbestämmelserna om värdepapperisering och som leda till att värdepapperiseringen löstes in helt och hållet.
NUMBER OF EXPOSURES
Dag, månad och år för tidigast väntade slutdatum ska rapporteras.
Article 261(1) of CRR.
Exakt datum ska rapporteras om dessa uppgifter finns tillgängliga.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
I annat fall ska första dagen i månaden anges.
The institution shall report the effective number of exposures.
RÄTTSLIGT GILTIG SLUTLIG FÖRFALLODAG
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Det datum då alla kapitalbelopp och räntor i värdepapperiseringen enligt lag ska återbetalas (baserat på transaktionens dokumentation).
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Dag, månad och år för rättsligt giltig slutlig förfallodag ska rapporteras.
This column shall not be fulfilled by investors.
I denna kolumngrupp lämnas information om värdepapperiseringspositionerna avseende positioner inom och utanför balansräkningen och trancher (högt rangordnade, mellanliggande, i första-förlustläge).
COUNTRY
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster utanför balansräkningen.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
MEMORANDUMPOSTER: POSTER UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN OCH DERIVAT
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
I denna kolumngrupp lämnas ytterligare information om samtliga poster utanför balansräkningen och derivat (som redan har rapporterats enligt en annan uppdelning i kolumnerna 340–360).
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
DIREKTA KREDITSUBSTITUT (DCS)
ELGD (%)
Denna kolumn är avsedd för de värdepapperiseringspositioner som innehas av originatorn och garanteras genom direkta kreditsubstitut (DCS).
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
I enlighet med bilaga I till CRR ska följande fullständiga risk för poster utanför balansräkningen betraktas som direkta kreditsubstitut:
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
Garantier knutna till kreditgivning.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
IRS / CRS
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Ränteswappar (IRS) och valutaswappar (CRS).
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
Dessa derivat ingår i bilaga II till CRR.
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
Likviditetsfaciliteter (LF) definieras i artikel 242.3 i CRR.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
De ska uppfylla de sex villkor som fastställs i artikel 255.1 i CRR för att betraktas som godtagbara (oavsett om institutet tillämpar schablonmetoden eller internmetoden).
SECURITISATION STRUCTURE
ÖVRIGA (INKLUSIVE ICKE GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER)
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
Denna kolumn är avsedd för resterande poster utanför balansräkningen, såsom icke godtagbara likviditetsfaciliteter (dvs. de likviditetsfaciliteter som inte uppfyller villkoren i artikel 255.1 i CRR).
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
FÖRTIDA AMORTERING TILLÄMPAD KONVERTERINGSFAKTOR
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
I artiklarna 242.12 och 256.5 (schablonmetoden) och i artikel 265.1 (internmetoden) i CRR föreskrivs ett antal konverteringsfaktorer som ska tillämpas på investerarnas andelar (i syfte att beräkna de riskvägda exponeringsbeloppen).
SENIOR
Denna kolumn gäller värdepapperiseringsprogram med avtalsklausuler om förtida amortering (dvs. rullande värdepapperiseringar).
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
I enlighet med artikel 256.6 i CRR ska överskottsmarginalens faktiska tremånadersgenomsnitt avgöra vilken konverteringsfaktor som ska tillämpas.
MEZZANINE
Denna kolumn inte fyllas i när det gäller värdepapperiseringar av skulder.
See Articles 243(3) (traditional securitisations) and 244 (3) (synthetic securitisations) of CRR.
Denna information har anknytning till rad 100 i mall CR SEC SA och rad 160 i mall CR SEC IRB.
FIRST LOSS
Denna information har nära anknytning till kolumn 200 i mall CR SEC SA och till kolumn 180 i mall CR SEC IRB.
First loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR.
I denna kolumn rapporteras ett negativt värde.
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
SUMMA EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV TAKET
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet före tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
FIRST FORESEEABLE TERMINATION DATE
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. riskvägt exponeringsbelopp beräknat utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
SUMMA EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV TAKET
Generally, it would be the earliest of the following dates:
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet efter tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
the date when a clean-up call (defined in Article 242(2) of CRR) might first be exercised taking into account the maturity of the underlying exposure(s) as well as their expected pre-payment rate or potential re-negotiation activities;
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. kapitalbaskrav beräknade utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
the date on which the originator may first exercise any other call option embedded in the contractual clauses of the securitisation which would result in the total redemption of the securitisation.
POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET
The day, month and year of the first foreseeable termination date shall be reported.
NETTOPOSITIONER – LÅNGA/KORTA
The exact day shall be reported if this data is available, otherwise the first day of the month shall be reported.
Se kolumnerna 050/060 i mall MKR SA SEC respektive mall MKR SA CTP.
LEGAL FINAL MATURITY DATE
SAMMANLAGDA KAPITALBASKRAV ENLIGT SCHABLONMETODEN – SPECIFIK RISK
The date upon which all principal and interest of the securitisation must be legally repaid (based on the transaction documentation).
Se kolumn 610 i mall MKR SA SEC respektive kolumn 450 i mall MKR SA CTP.
This block of columns gathers information on the securitisation positions according to on/off balance sheet positions and the tranches (senior/mezzanine/first loss) at reporting date.
MALLAR FÖR OPERATIV RISK
The same criteria of classification among tranches used for off-balance sheet items shall be applied here.
Allmänna kommentarer
MEMORANDUM ITEMS: OFF-BALANCE SHEET ITEMS AND DERIVATIVES
Denna mall ger information om beräkningen av kapitalbaskrav i enlighet med artiklarna 312–324 i CRR för operativ risk enligt basmetoden (BIA), schablonmetoden (TSA), den alternativa schablonmetoden (ASA) och internmätningsmetoderna (AMA).
This block of columns gathers additional information on the total off-balance sheet items and derivatives (which are already reported under a different breakdown in columns 340-360).
Ett institut kan inte på individuell nivå tillämpa TSA och ASA samtidigt för affärsområdena hushållsbank och storkundsbank.
DIRECT CREDIT SUBSTITUTES (DCS)
Om instituten använder reviderade uppgifter ska de rapportera de reviderade uppgifterna, som bör förbli oförändrade.
This column applies to those securitisation positions held by the originator and guaranteed with direct credit substitutes (DCS).
Det finns möjlighet att avvika från principen om oförändrade uppgifter, t.ex. uppfyller villkoren för särskilda omständigheter under perioden, t.ex. om institutet nyligen har förvärvat eller sålt enheter eller verksamheter.
According to Annex I of CRR the following full risk off-balance sheet items are regarded as DCS:
Om ett institut kan visa för sin behöriga myndighet att användningen av ett treårigt genomsnitt för att beräkna den relevanta indikatorn – på grund av särskilda omständigheter såsom en fusion, ett förvärv eller en försäljning av enheter eller verksamheter – skulle leda till felskattningar av kapitalbaskraven för operativ risk, får den behöriga myndigheten tillåta institutet att ändra beräkningen på ett sätt som skulle ta hänsyn till sådana händelser.
Guarantees having the character of credit substitutes.
Den behöriga myndigheten får också på eget initiativ begära att ett institut ändrar beräkningen.
Irrevocable standby letters of credit having the character of credit substitutes.
Ett institut som har varit verksamt i mindre än tre år får använda sina egna framåtblickande skattningar vid beräkningen av den relevanta indikatorn, förutsatt att institutet börjar använda historiska uppgifter så snart sådana finns tillgängliga.
IRS/CRS
I kolumnerna i denna mall anges de tre senaste årens belopp dels för den relevanta indikatorn för den bankverksamhet som är förenad med operativ risk, dels för lån och förskott (det sistnämnda är endast tillämpligt om institutet använder ASA).
ELIGIBLE LIQUIDITY FACILITIES
Institut som tillämpar AMA ska lägga till memorandumposter för att ge utförligare information om hur förväntad förlust, diversifiering och riskreducering inverkar på kapitalbaskraven för operativ risk.
Liquidity facilities (LF), defined in Article 242(3) of CRR must satisfy a list of six conditions established in Article 255(1) of CRR to be considered as eligible (regardless of the method applied by the institution -SA or IRB-).
Institut som tillämpar TSA eller ASA ska på raderna i denna kolumn ange information uppdelad efter metod för beräkning av kapitalbaskraven för operativ risk med utförligare uppgifter om affärsområdena.
OTHER (INCLUDING NON-ELIGIBLE LF)
Denna mall ska rapporteras av alla institut som omfattas av kapitalbaskraven för operativ risk.
This column is devoted to remaining off-balance sheet items such as non-eligible liquidity facilities (i.e. those LF that do not meet the conditions listed in Article 255(1) of CRR).
RELEVANT INDIKATOR
Articles 242(12) and 256(5) (SA) and Article 265(1) (IRB) of CRR envisage a set of conversion factors to be applied to amount of the investors’ interest (in order to calculate risk-weighted exposure amounts).
Institut som kombinerar flera metoder i enlighet med artikel 314 i CRR ska i informationssyfte dessutom rapportera den relevanta indikatorn för den verksamhet som omfattas av AMA.
This column applies to securitisation schemes with early amortisation clauses (i.e. revolving securitisations).
C 17.00 – OPERATIV RISK: FÖRLUSTER OCH ÅTERVINNINGAR PER AFFÄRSOMRÅDE OCH HÄNDELSETYP DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS)
According to Article 256(6) of CRR, the conversion figure to be applied shall be determined by the level of the actual three month average excess spread.
Med ”relevant indikator” avses nedan ”summan av posterna” i slutet av räkenskapsåret i enlighet med artikel 316.1 tabell 1 i CRR.
This piece of information is related to row 100 in CR SEC SA and row 160 in the CR SEC IRB template.
Om det t.ex. finns historiska uppgifter bara för ett år ska dessa rapporteras i kolumn 030.
This piece of information is closely related to column 200 in the CR SEC SA template and column 180 in the CR SEC IRB template.
Om de framåtblickande skattningarna framstår som rimliga ska dessa sedan anges i kolumn 020 (skattning för nästa år) och i kolumn 010 (skattning för år +2).
A negative figure shall be reported in this column.
Om det helt saknas historiska uppgifter om ”relevant indikator” får institutet använda sina egna framåtblickande skattningar.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT BEFORE CAP
040–060
This column gathers information on the risk weighted exposure amount before cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
LÅN OCH FÖRSKOTT (VID TILLÄMPNING AV ASA)
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. risk weighted exposure amount computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
För affärsområdet ”storkundsbank” ska även värdepapper utanför handelslagret tas med.
TOTAL RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT AFTER CAP
KAPITALBASKRAV
This column gathers information on the risk weighted exposure amount after cap applicable to the securitisation positions (i.e. in case of securitisation schemes with significant risk transfer).
Kapitalbaskravet beräknas enligt den metod som används och i enlighet med artiklarna 312–324 i CRR.
In case of securitisation schemes without significant risk transfer (i.e. own funds requirements computed according securitised exposures) no data shall be reported in this column.
Det belopp som beräkningen resulterar i ska rapporteras i kolumn 070.
SECURITISATION POSITIONS — TRADING BOOK
SUMMA RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIVA RISKER
CTP OR NON-CTP?
Artikel 92.4 i CRR.
NET POSITIONS — LONG/SHORT
VARAV: PÅ GRUND AV EN ALLOKERINGSMEKANISM
See columns 050/060 of MKR SA SEC or MKR SA CTP, respectively.
Artikel 18.1 i CRR (avseende som inkluderas, med den tillämpning som avses i artikel 312.2 i CRR) om vilken metod som används för att fördela operativt riskkapital mellan de olika enheterna i gruppen och om huruvida och hur diversifieringseffekter är avsedda att beaktas i det riskmätningssystem som används av ett moderinstitut inom EU och dess dotterföretag eller gemensamt av dotterföretagen till ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU.
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS (SA) - SPECIFIC RISK
090–120
See column 610 of MKR SA SEC, or column 450 of MKR SA CTP, respectively.
MEMORANDUMPOSTER SOM SKA RAPPORTERAS I FÖREKOMMANDE FALL (AVANCERAD MÄTMETOD)
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
KAPITALBASKRAV FÖRE MINSKNING PÅ GRUND AV FÖRVÄNTAD FÖRLUST, DIVERSIFIERING OCH METODER FÖR RISKREDUCERING
General Remarks
De kapitalbaskrav som rapporteras i kolumn 090 är samma som de i kolumn 070 men beräknade innan man har beaktat minskningar på grund av förväntad förlust, diversifiering och riskreducering (se nedan).
This template provides information on the calculation of own funds requirements according to Articles 312 to 324 of CRR for Operational Risk under the Basic Indicator Approach (BIA), the Standardised Approach (TSA), the Alternative Standardised Approach (ASA) and the Advanced Measurement Approaches (AMA).
(-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAV PÅ GRUND AV FÖRVÄNTAD FÖRLUST SOM FÅNGAS UPP I AFFÄRSPRAXIS
An institution cannot apply TSA and ASA for the business lines retail banking and commercial banking at the same time at solo level
I kolumn 100 rapporteras den reducering av kapitalbaskraven som beror på förväntad förlust som fångas upp i företagets interna affärspraxis (i enlighet med artikel 322.2 a i CRR).
Institutions using the BIA, TSA and/or ASA shall calculate their own funds requirement, based on the information at financial year end.
(-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAVEN PÅ GRUND AV DIVERSIFIERING
When audited figures are not available, institutions may use business estimates.
(-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAV PÅ GRUND AV METODER FÖR RISKREDUCERING (FÖRSÄKRING OCH ANDRA INSURANCE MEKANISMER FÖR RISKÖVERFÖRING)
If audited figures are used, institutions shall report the audited figures which should remain unchanged.
I kolumn 120 rapporteras effekten av försäkringar och andra former av risköverföring i enlighet med artikel 323.1–323.5 i CRR.
Also the competent authority may on its own initiative, require an institution to modify the calculation.
BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN SCHABLONMETODEN (TSA) ELLER DEN ALTERNATIVA SCHABLONMETODEN (ASA) TILLÄMPAS
Where an institution has been in operation for less than three years it may use forward looking business estimates in calculating the relevant indicator, provided that it starts using historical data as soon as they are available.
Kapitalbaskraven beräknade i enlighet med TSA och ASA (artiklarna 317–319 i CRR) ska rapporteras.
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
030–100
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN TSA TILLÄMPAS
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
Institut som tillämpar TSA ska fylla i relevant indikator för varje år på raderna 030–100 avseende de affärsområden som anges i artikel 317 tabell 2 i CRR.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
Fördelningen av verksamheten i olika affärsområden ska följa de principer som beskrivs i artikel 318 i CRR.
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Institut som tillämpar ASA (artikel 319 i CRR) ska för respektive år rapportera relevant indikator separat för varje affärsområde på raderna 030–050 och 080–100 samt på raderna 110 och 120 för affärsområdena ”storkundsbank” och ”hushållsbank”.