natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [2] specifies the modalities according to which institutions are required to report information relevant to their compliance with Regulation (EU) No 575/2013.
I kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 [2] anges formerna för hur institut ska rapportera information i samband med efterlevnaden av förordning (EU) nr 575/2013.
Given that the regulatory framework established by Regulation (EU) No 575/2013 is gradually being supplemented and amended in its non-essential elements by the adoption of regulatory technical standards and delegated acts, in this case on the leverage ratio [3], corresponding amendments to the supervisory reporting requirements laid down in Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 should be made to ensure consistency between the amended legislation and the supervisory information to be provided by institutions.
Eftersom den rättsliga ram som inrättats genom förordning (EU) nr 575/2013 stegvis ersätts och ändras i sina icke väsentliga delar genom antagandet av tekniska standarder för tillsyn och delegerade akter, i detta fall när det gäller bruttosoliditetsgraden [3], måste kraven på tillsynsrapportering som anges i kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ändras på motsvarande sätt för att säkerställa enhetlighet mellan den ändrade lagstiftningen och informationen i institutens tillsynsrapportering.
To ensure a correct application of the requirements laid down in Implementing Regulation (EU) No 680/2014, further precision should be provided for the purposes of supervisory reporting on the leverage ratio.
För att säkerställa att de krav som anges i genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 tillämpas korrekt bör tillsynsrapporteringen beträffande bruttosoliditetsgrad preciseras närmare.
Therefore, for reasons of legal clarity, it is appropriate to replace several reporting templates and the reporting instructions.
Med tanke på den rättsliga klarheten är det därför lämpligt att ersätta flera rapporteringsmallar och instruktionerna för rapporteringen.
The European Banking Authority has conducted open public consultations, has analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 [4].
Europeiska bankmyndigheten har anordnat öppna offentliga samråd, analyserat de möjliga kostnaderna och fördelarna samt begärt ett yttrande från den bankintressentgrupp som inrättats i enlighet med artikel 37 i förordning (EU) nr 1093/2010 [4].
Institutions should have sufficient time to adapt their internal reporting procedures and IT processes to the revised reporting requirements on the leverage ratio.
Instituten bör få tillräckligt med tid för att anpassa sina interna rapporteringsförfaranden och IT-processer till de ändrade rapporteringskraven för bruttosoliditet.
Therefore, the first date of application should be deferred to the first reporting reference date 6 months from the date of publication of this implementing regulation in the Official Journal,
Därför bör den första tillämpningsdagen flyttas fram till det första rapporteringsreferensdatum som infaller sex månader efter det att denna genomförandeförordning har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Implementing Regulation (EU) No 680/2014 is amended as follows.
Genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 ska ändras på följande sätt:
In Article 14, paragraphs 2 to 5 are replaced by the following
Artikel 14.2–14.5 ska ersättas med följande:
The reporting of the data shall be based on the methodology used for the calculation of the leverage ratio as end of quarter leverage ratio.
Rapporteringen av dessa uppgifter ska återspegla den tillämpliga metoden för beräkning av bruttosoliditet som bruttosoliditeten vid kvartalets utgång.
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 14 of Part II of Annex XI in the next reporting period, where any of the following conditions is met:
Instituten är skyldiga att lämna den information som avses i del II punkt 14 i bilaga XI under nästa rapporteringsperiod, om något av följande villkor är uppfyllt:
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 1,5 %;
Den derivatandel som avses i del II punkt 7 i bilaga XI överskrider 1,5 %.
the derivatives share referred to in paragraph 7 of Part II of Annex XI exceeds 2,0 %.
Den derivatandel som avses i del II punkt 7 i bilaga XI överskrider 2,0 %.
The entry criteria set out in Article 4 shall apply, except for point (b) of the first subparagraph of this paragraph where institutions start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Inträdeskriterierna som anges i artikel 4 ska tillämpas, med undantag för led b i den första punkten i detta stycke, där instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.
Institutions for which the total notional value of derivatives as defined in paragraph 9 of Part II of Annex XI exceeds EUR 10 billion shall report the information referred to in paragraph 14 of Part II of Annex XI, irrespective of whether their derivatives share fulfils the conditions referred to in paragraph 3.
Institut för vilka det totala teoretiska värdet för derivat enligt definitionen i del II punkt 9 i bilaga XI överskrider 10 miljarder euro ska lämna den information som avses i del II punkt 14 i bilaga XI, oavsett huruvida deras derivatandel uppfyller de villkor som anges i punkt 3.
The entry criteria set out in Article 4 shall not apply.
Inträdeskriterierna som anges i artikel 4 ska inte tillämpas.
Institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.
Instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.
Institutions are required to report the information referred to in paragraph 15 of Part II of Annex XI in the next reporting period where any of the following conditions is met:
Instituten är skyldiga att lämna den information som avses i del II punkt 15 i bilaga XI under nästa rapporteringsperiod, om något av följande villkor är uppfyllt:
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 300 million;
Den kreditderivatvolym som avses i del II punkt 10 i bilaga XI överskrider 300 miljoner euro.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 of Part II of Annex XI exceeds EUR 500 million.
Den kreditderivatvolym som avses i del II punkt 10 i bilaga XI överskrider 500 miljoner euro.
The entry criteria of Article 4 shall apply, except for point (b) where institutions shall start reporting information from the next reporting reference date where they have exceeded the relevant applicable threshold on one reporting reference date.’.
Inträdeskriterierna i artikel 4 ska tillämpas, med undantag för led b, där instituten ska börja lämna information från och med nästa rapporteringsreferensdatum om de har överskridit det aktuella tillämpliga tröskelvärdet vid ett rapporteringsreferensdatum.”
In Article 14, paragraph 6 is deleted.
Artikel 14.6 ska utgå.
Annex X to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex I to this Regulation.
Bilaga X till förordning (EU) nr 680/2014 ska ersättas av texten i bilaga I till denna förordning.
Annex XI to Regulation (EU) No 680/2014 is replaced by the text set out in Annex II to this Regulation.
Bilaga XI till förordning (EU) nr 680/2014 ska ersättas av texten i bilaga II till denna förordning.
This Regulation shall apply from the first reporting reference date 6 months from the date of publication of this implementing regulation in the Official Journal of the European Union.
Denna förordning ska tillämpas från det första rapporteringsreferensdatumet som infaller sex månader efter det att denna genomförandeförordning har offentliggjorts i Europeiska unionens officiella tidning.
Done at Brussels, 23 March 2016.
Utfärdad i Bryssel den 23 mars 2016.
Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 laying down implementing technical standards with regard to supervisory reporting of institutions according to Regulation (EU) No 575/2013 (OJ L 191, 28.6.2014, p. 1).
Kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014 om tekniska standarder för genomförande av instituts tillsynsrapportering enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 (EUT L 191, 28.6.2014, s. 1).
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/62 of 10 October 2014 amending Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council with regard to the leverage ratio (OJ L 11, 17.1.2015, p. 37).
Kommissionens delegerande förordning (EU) 2015/62 av den 10 oktober 2014 om ändring av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 när det gäller bruttosoliditetsgraden (EUT L 11, 17.1.2015, s. 37).
REPORTING ON LEVERAGE
RAPPORTERING OM BRUTTOSOLIDITET
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
MALLAR FÖR RAPPORTERING AV BRUTTOSOLIDITET
Name of the template
Mallens namn
Leverage ratio calculation
Beräkning av bruttosoliditetsgrad
Alternative treatment of the exposure measure
Alternativ hantering av exponeringsmått
On- and Off-Balance Sheet items — Additional breakdown of exposures
Poster inom och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar
Alternative definition of capital
Alternativ definition av kapital
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Alternativ uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad
C 40.00 — ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
C 40.00 – ALTERNATIV HANTERING AV EXPONERINGSMÅTT (LR1)
Accounting balance sheet value
Redovisat balansräkningsvärde
Accounting value assuming no netting or other CRM
Redovisat värde utan nettning eller annan kreditriskreducering
Add-on for SFTs
Tillägg för transaktioner för värdepappersfinansiering
Add-on under the mark-to market method (assuming no netting or other CRM)
Tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden (utan nettning eller annan kreditriskreducering)
Notional amount/ nominal value
Teoretiskt belopp/nominellt värde
Capped notional amount
Begränsat teoretiskt belopp
Capped notional amount (same reference name)
Begränsat teoretiskt belopp (samma referensnamn)
Leverage ratio exposure amount hypothetically exempted
Hypotetisk undantagen bruttosoliditetsexponering
Credit derivatives (protection sold)
Kreditderivat (sålt skydd)
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close out clause
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close out clause
Kreditderivat (sålt skydd) som inte är föremål för en slutavräkningsklausul
Credit derivatives (protection bought)
Kreditderivat (köpt skydd)
SFTs covered by a master netting agreement
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett ramavtal om nettning
SFTs not covered by a master netting agreement
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ett ramavtal om nettning
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Poster utanför balansräkningen av lågrisktyp enligt bestämmelserna om räntekänsliga tillgångar, varav:
Revolving retail exposures; of which
Rullande hushållsexponeringar, varav
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Kreditkortsavtal med villkorslös uppsägning
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Icke-rullande avtal som med villkorslös uppsägning
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Poster utanför balansräkningen av medel- eller lågrisktyp enligt bestämmelserna om räntekänsliga tillgångar
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Poster utanför balansräkningen av medelrisktyp enligt bestämmelserna om räntekänsliga tillgångar
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Poster utanför balansräkningen av fullrisktyp enligt bestämmelserna om räntekänsliga tillgångar
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(memorandumpost) Utnyttjat belopp avseende rullande hushållsexponeringar
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(memorandumpost) Utnyttjade belopp avseende kreditkortsavtal med villkorslös uppsägning
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
(memorandumpost) Utnyttjade belopp avseende icke-rullande avtal med villkorslös uppsägning
Cash collateral received in derivatives transactions
Mottagen kontant säkerhet i derivattransaktioner
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Fordringar avseende kontant säkerhet i derivattransaktioner
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
Värdepapper som mottagits i en transaktion för värdepappersfinansiering och som redovisas som en tillgång
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Kontantlånetransaktion i samband med en transaktion för värdepappersfinansiering (kontantfordringar)
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
Exponeringar som kan hanteras enligt artikel 113.6 i kapitalkravsförordningen
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
Exponeringar som uppfyller kraven i artikel 429.14 led a–c i kapitalkravsförordningen
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 41.00 – POSTER INOM OCH UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN – YTTERLIGARE UPPDELNING AV EXPONERINGAR (LR2)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Exponeringar inom och utanför balansräkningen (schablonexponeringar)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Exponeringar inom och utanför balansräkningen (exponeringar avseende intern riskklassificering)
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
Summan av exponeringar inom och utanför balansräkningen utanför handelslagret och exponeringar i handelslagret som är föremål för motpartsrisker (uppdelning enligt riskvikt)
> 0 % and ≤ 12 %
> 0 % och ≤ 12 %
> 12 % and ≤ 20 %
> 12 % och ≤ 20 %
> 20 % and ≤ 50 %
> 20 % och ≤ 50 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 50 % och ≤ 75 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 75 % och ≤ 100 %
> 100 % and ≤ 425 %
> 100 % och ≤ 425 %
> 425 % and ≤ 1250 %
> 425 % och ≤ 1250 %
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
(memorandumpost) Lågriskposter utanför balansräkningen och poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 0 % enligt kapitaltäckningsgrad
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 42.00 – ALTERNATIV DEFINITION AV KAPITAL (LR3)
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
Kärnprimärkapital – fullständigt infasad definition
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
Kärnprimärkapital – övergångsdefinition
Total own funds — fully phased-in definition
Total kapitalbas – fullständigt infasad definition
Total own funds — transitional definition
Total kapitalbas – övergångsdefinition
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Avdraget tillgångsbelopp – från poster i kapitalbaskrav 1 – fullständigt infasad definition
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Avdraget tillgångsbelopp – från poster i kapitalbaskrav 1 – övergångsdefinition
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
Avdraget tillgångsbelopp – från kapitalbasposter – fullständigt infasad definition
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
Avdraget tillgångsbelopp – från kapitalbasposter – övergångsdefinition
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 43.00 – ALTERNATIV UPPDELNING AV KOMPONENTER I EXPONERINGSMÅTT FÖR BRUTTOSOLIDITETSGRAD (LR4)
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Poster utanför balansräkningen, derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och handelslager
Leverage Ratio Exposure Value
Bruttosoliditetsgradens exponeringsvärde
RWA
Riskvägda tillgångar
Off-balance sheet items; of which
Poster utanför balansräkningen, varav
Trade finance; of which
Handelsfinansiering, varav
Under official export credit insurance scheme
Inom ramen för ett offentligt exportkreditförsäkringssystem
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Derivat och transaktioner för värdepappersfinansiering inom ramen för ett avtal om produktövergripande nettning
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Derivat som inte omfattas av något avtal om produktövergripande nettning
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av något avtal om produktövergripande nettning
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Exponeringsbelopp från tilläggshantering för kreditderivat
Other assets belonging to the trading book
Övriga tillgångar i handelslagret
Other non-trading book exposures
Övriga exponeringar utanför handelslagret
RWAs
Riskvägda tillgångar
SA Exposures
Schablonexponeringar
IRB Exposures
Exponeringar avseende intern riskklassificering
Central governments and central banks
Nationella regeringar och centralbanker
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter som behandlas som nationella regeringar
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer som behandlas som nationella regeringar
PSEs treated as sovereigns
Offentliga organ som behandlas som nationella regeringar
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
Exponeringar mot delstatliga självstyrelseorgan, multilaterala utvecklingsbanker, internationella organisationer och offentliga organ som inte behandlas som exponeringar mot nationella regeringar
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter som intebehandlas som nationella regeringar
MDBs not treated as sovereigns
Multilaterala utvecklingsbanker som inte behandlas som nationella regeringar
PSEs not treated as sovereigns
Offentliga organ som inte behandlas som nationella regeringar
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Exponeringar säkrade genom panträtt i fast egendom, varav
Secured by mortgages of residential properties
Exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastighet
Retail exposures; of which
Hushållsexponeringar, varav
Retail SME
Hushållsexponeringar mot små och medelstora företag
Corporate; of which
Företagsexponeringar, varav
Financial
Exponeringar mot finansiella företag
Non-financial; of which
Icke-finansiella, varav
SME exposures
Exponeringar mot små och medelstora företag
Exposures other than SME exposures
Exponeringar mot andra än små och medelstora företag
Other exposures; of which
Övriga exponeringar, varav
Securitisation exposures
Exponeringar mot värdepapperiseringar
Trade finance (memo item); of which
Handelsfinansiering (memorandumpost), varav
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
C 44.00 – ALLMÄNNA UPPGIFTER (LR5)
Institution's company structure
Institutets företagsstruktur
Derivatives treatment
Derivathantering
Institution type
Institutstyp
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
C 47.00 – BERÄKNING AV BRUTTOSOLIDITETSGRAD (LRCalc)
LR Exposure: Reporting reference date
Bruttosoliditetsexponering: Rapporteringsreferensdatum
Exposure Values
Exponeringsvärden
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
Transaktioner för värdepappersfinansiering: Exponering enligt artikel 429.5 och 429.8 i kapitalkravsförordningen
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Transaktioner för värdepappersfinansiering: Tillägg för motpartsrisker
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
Undantag vid transaktioner för värdepappersfinansiering: Tillägg enligt artiklarna 429b.4 och 222 i kapitalkravsförordningen
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
Motpartsrisker vid transaktioner för värdepappersfinansiering för vilka institutet agerar ombud enligt artikel 429b.6 i kapitalkravsförordningen
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
(–) Undantagen central motpartsdel i exponeringar mot transaktioner för värdepappersfinansiering som clearats av kunden
Derivatives: Current replacement cost
Derivat: Aktuell ersättningskostnad
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
(–) Godtagbar variationsmarginal som erhållits i kontanter kvittad mot derivatmarknadsvärde
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
(–) Undantagen central motpartsdel av handelsexponeringar som clearats av kunden (ersättningskostnader)
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
Derivat: Tillägg enligt marknadsvärderingsmetoden
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
(–) Undantagen central motpartsdel av handelsexponeringar som clearats av kunden (möjlig framtida exponering)
Derogation for derivatives: original exposure method
Undantag för derivat: ursprunglig åtagandemetod
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
(–) Undantagen central motpartsdel av handelsexponeringar som clearats av kunden (ursprunglig åtagandemetod)
Capped notional amount of written credit derivatives
Begränsat teoretiskt belopp av utfärdade kreditderivat
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
(–) Godtagbara förvärvade kreditderivat kvittade mot utfärdade kreditderivat
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 10 % enligt artikel 429.10 i kapitalkravsförordningen
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 20 % enligt artikel 429.10 i kapitalkravsförordningen
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 50 % enligt artikel 429.10 i kapitalkravsförordningen
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 100 % enligt artikel 429.10 i kapitalkravsförordningen
Gross up for derivatives collateral provided
Bruttovärdeökning för säkerheter i derivattransaktioner
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
(–) Fordringar för variationsmarginal som erhållits i kontanter i derivattransaktioner
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
(–) Undantagen central motpartsdel av handelsexponeringar som clearats av kunden (initialsäkerheter)
Adjustments for SFT sales accounting transactions
Justeringar för bokförda försäljningstransaktioner vid transaktioner för värdepappersfinansiering
(-) Fiduciary assets
(–) Förvaltningstillgångar
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
(–) Undantagen koncernintern exponering (individuell nivå) enligt artikel 429.7 i kapitalkravsförordningen
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(–) Undantagen exponering enligt artikel 429.14 i kapitalkravsförordningen
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
(–) Avdraget tillgångsbelopp – primärkapital – fullständigt infasad definition
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
(–) Avdraget tillgångsbelopp – primärkapital – övergångsdefinition