natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (p)?
Vid ramavtal om nettning som täcker repor vilka omfattas av bestämmelserna i del tre avdelning II kapitel 6 i CRR ska E* beräknat i enlighet med artiklarna 220 och 221 i CRR därför rapporteras i kolumn 010 i CR SA-mallen.
Equity exposures (also see Article 133)
(-) Värdejusteringar och avsättningar avseende den ursprungliga exponeringen
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (j)?
Artiklarna 24 och 111 i CRR.
Does it fit for being assigned to the exposure classes of Article 112 points (l) and (o)?
Värdejusteringar och avsättningar för kreditförluster förknippade med den redovisningsram som tillämpas för den rapporterande enheten.
Exposures in the form of units or shares in collective investment undertakings (CIU)
Exponering netto efter värdejusteringar och avsättningar
Exposures in the form of covered bonds (also see Article 129)
Summan av kolumnerna 010 och 030.
These two exposure classes are disjoint among themselves (see comments on the look-through approach in the answer above).
050 – 100
Therefore the assignment to one of them is straightforward.
Metoder för kreditriskreducering enligt definitionen i artikel 4.1.57 i CRR vilka minskar kreditrisken för en exponering eller exponeringar genom substitution av exponeringarna i enlighet med vad som anges nedan under substitution av exponering på grund av metoder för kreditriskreducering.
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (i)?
Om en säkerhet påverkar exponeringsvärdet (t.ex. om den används för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen) ska den begränsas till exponeringsvärdet.
Exposures secured by mortgages on immovable property (also see Article 124)
Följande poster ska rapporteras här:
Does it fit for being assigned to the exposure class of Article 112 point (q)?
Säkerheter som inkluderas enligt den förenklade metoden för finansiella säkerheter.
The exposure classes below are disjoint among themselves.
050–060
Exposures to central governments or central banks
Obetalt kreditriskskydd: justerade värden (Ga)
Exposures to multilateral development banks
Garantier
Exposures to international organisations
Artikel 203 i CRR.
Exposures to institutions
Obetalt kreditriskskydd enligt definitionen i artikel 4.1.59 i CRR som inte är kreditderivat.
Exposures to corporates
Kreditderivat
Retail exposures
Artikel 204 i CRR.
Clarifications on the scope of some specific exposure classes referred to in Article 112 of CRR
070–080
Exposure Class ‘Institutions’
Förbetalt kreditriskskydd
Reporting of intra-group exposures according to Article 113(6) to (7) of CRR shall be done as follows:
Dessa kolumner avser förbetalt kreditriskskydd i enlighet med artikel 4.1.58 i CRR och artiklarna 196, 197 och 200 i CRR.
Exposures which fulfil the requirements of Article 113(7) of CRR shall be reported in the respective exposure classes where they would be reported if they were no intra-group exposures.
Beloppen ska inte inkludera ramavtal om nettning (som redan ingår i ursprunglig exponering före tillämpning av konverteringsfaktorer).
According Article 113(6) and (7) of CRR ‘an institution may, subject to the prior approval of the competent authorities, decide not to apply the requirements of paragraph 1 of this Article to the exposures of that institution to a counterparty which is its parent undertaking, its subsidiary, a subsidiary of its parent undertaking or an undertaking linked by a relationship within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.’
Kreditlänkade obligationer och positioner som är föremål för nettning inom balansräkningen och som följer av godtagbara avtal om nettning inom balansräkningen i enlighet med artiklarna 218 och 219 i CRR ska behandlas som kontant säkerhet.
This means that intra-group counterparties are not necessarily institutions but also undertakings which are assigned to other exposure classes, e.g. ancillary services undertakings or undertakings within the meaning of Article 12(1) of Directive 83/349/EEC.
Finansiell säkerhet: förenklad metod
Therefore intra-group exposures shall be reported in the corresponding exposure class.
Artikel 222.1–222.2 i CRR.
Exposure Class ‘Covered Bonds’
Övrigt förbetalt kreditriskskydd
The assignment of SA exposures to the exposure class ‘covered bonds’ shall be done as follows:
Artikel 232 i CRR.
Bonds as defined in Article 52(4) of Directive 2009/65/EC shall fulfil the requirements of Article 129(1) to (2) of CRR to be classified in the exposure class ‘Covered Bonds’.
090–100
The fulfilment of those requirements has to be checked in each case.
Artiklarna 222.3, 235.1–235.2 och 236 i CRR.
Nevertheless, bonds according to Article 52(4) of Directive 2009/65/EC and issued before 31 December 2007, are also assigned to the exposure class ‘Covered Bonds’ because of Article 129(6) of CRR.
Utflöden som motsvarar den täckta delen av den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktorer, vilka dras av från gäldenärens exponeringsklass och sedan hänförs till exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskydd.
Exposure class ‘Collective Investment Undertakings’
Detta belopp räknas som ett inflöde till exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskydd.
Where the possibility according to Article 132(5) of CRR is used, exposures in the form of units or shares in CIUs shall be reported as on balance sheet items according to Article 111(1) sentence 1 of CRR.
Inflöden och utflöden inom samma exponeringsklass ska också rapporteras.
Exposure value according to Article 111 of CRR without taking into account value adjustments and provisions, conversion factors and the effect of credit risk mitigation techniques with the following qualifications stemming from Article 111(2) of CRR:
Exponeringar som härrör från eventuella inflöden och utflöden från och till andra mallar ska beaktas.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR or subject to Article 92(3) point (f) of CRR, the original exposure shall correspond to the Exposure Value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 of CRR.
Exponeringsbeloppet efter värdejusteringar efter beaktande av utflöden och inflöden på grund av METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING MED SUBSTITUTIONSEFFEKTER PÅ EXPONERINGEN
Exposure values for leases are subject to Article 134(7) of CRR.
120–140
In case of on-balance sheet netting laid down in Article 219 of CRR the exposure values shall be reported according to the received cash collateral.
Artiklarna 223–228 i CRR.
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
Även kreditlänkade obligationer ingår (artikel 218 i CRR).
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Kreditlänkade obligationer och positioner som är föremål för nettning inom balansräkningen och som följer av godtagbara avtal om nettning inom balansräkningen i enlighet med artiklarna 218 och 219 i CRR behandlas som kontant säkerhet.
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Vid tillämpning av den fullständiga metoden för finansiella säkerheter på en exponering som är säkrad genom godtagbara finansiella säkerheter, beräknas effekten av de ställda säkerheterna i enlighet med artiklarna 223–228 i CRR.
Article 24 and 111 of CRR
Volatilitetsjustering av exponeringen
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Artikel 223.2–223.3 i CRR.
Exposure net of value adjustments and provisions
Det belopp som ska rapporteras erhålls genom volatilitetsjusteringens inverkan på exponeringen (Eva-E) = E*He.
Sum of columns 010 and 030.
(-) Finansiell säkerhet: justerat värde (Cvam)
050-100
Artikel 239.2 i CRR.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
För transaktioner inom handelslagret som omfattar finansiella säkerheter och råvaror vilka är godtagbara som exponeringar i handelslagret i enlighet med artikel 299.2 c–f i CRR.
If collateral has an effect on the exposure value (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Det värde som ska rapporteras beräknas enligt formeln Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Items to be reported here:
C, Hc, Hfx, t, T och t* definieras i del tre avdelning II kapitel 4 avsnitten 4 och 5 i CRR.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
(-) Varav: Volatilitets- och löptidsjusteringar
eligible unfunded credit protection.
Artiklarna 223.1 och 239.2 i CRR.
Please also see instructions of point 4.1.1.
Det belopp som ska rapporteras är den sammantagna effekten av volatilitets- och löptidsjusteringar (Cvam-C) = C*[(1-Hc-fx)*(t-t*)/(T-t*)-1], där effekten av volatilitetsjusteringarna är (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] och effekten av löptidsjusteringar är (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1].
050-060
Fullständigt justerat exponeringsvärde (E*)
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Artiklarna 220.4, 223.2–223.5 och 228.1 i CRR.
Article 235 of CRR
160 – 190
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
Uppdelning av den fullständigt justerade exponeringen i poster utanför balansräkningen per konverteringsfaktor
Guarantees
Artiklarna 111.1 och 4.1.56 i CRR.
Article 203 of CRR
Se även artiklarna 222.3 och 228.1 i CRR.
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
De siffror som rapporteras ska vara de fullständigt justerade exponeringsvärdena före tillämpning av konverteringsfaktorn.
Credit derivatives
Artikel 111 i CRR och del tre avdelning II kapitel 4 avsnitt 4 i CRR.
Article 204 of CRR.
Exponeringsvärdet efter beaktande av värdejusteringar, all kreditriskreducering och alla kreditkonverteringsfaktorer som ska ges riskvikter i enlighet med artikel 113 och del tre avdelning II kapitel 2 avsnitt 2 i CRR.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Riskvägt exponeringsbelopp före tillämpning av stödfaktorn för små och medelstora företag
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Artikel 113.1–113.5 i CRR utan hänsyn till stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
Riskvägt exponeringsbelopp efter stödfaktorn för små och medelstora företag
Financial collateral: simple method
Artikel 113.1–113.5 i CRR med beaktande av stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR.
Article 222(1) to (2) of CRR.
varav: Med en kreditvärdering av ett utsett externt kreditvärderingsinstitut
Other funded credit protection
Artikel 112 a–d, f, g, l, n, o och q i CRR.
Article 232 of CRR.
varav: Med en kreditvärdering som härleds ur staten
090-100
Artikel 112 b–d, f, g, l och o i CRR.
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Artikel 127 i CRR.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and subsequently assigned to the protection provider's exposure class.
Denna rad ska endast rapporteras för exponeringsklasserna ”Poster förknippade med särskilt hög risk” och ”Aktieexponeringar”.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider's exposure class.
Alla exponeringar mot små och medelstora företag ska rapporteras här.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Varav: Exponering som omfattas av stödfaktorn för små och medelstora företag
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Instituten ska här endast rapportera exponeringar som uppfyller villkoren i artikel 501 i CRR.
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Varav: Säkrade genom panträtt i fast egendom – bostadsfastigheter
120-140
Artikel 125 i CRR.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Rapporteringen avser endast exponeringsklassen ”säkrade genom panträtt i fastigheter”.
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Exponeringar som behandlas i enlighet med artikel 150.1 i CRR.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Exponeringar som behandlas i enlighet med artikel 148.1 i CRR.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
UPPDELNING AV SAMMANLAGDA EXPONERINGAR PER EXPONERINGTYP
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Det rapporterande institutets positioner utanför handelslagret ska delas upp enligt nedan angivna kriterier i exponeringar inom balansräkningen som är förenade med kreditrisk, exponeringar utanför balansräkningen som är förenade med kreditrisk och exponeringar som är förenade med motpartsrisk.
Volatility adjustment to the exposure
Det rapporterande institutets motpartsrisker för positioner i handelslagret i enlighet med artiklarna 92.3 f och 299.2 i CRR hör till de exponeringar som omfattas av motpartsrisk.
Article 223(2) to (3) of CRR.
Institut som tillämpar artikel 89.1 i CRR ska även dela upp sina positioner i handelslagret enligt nedan angivna kriterier i exponeringar inom balansräkningen som är förenade med kreditrisk, exponeringar utanför balansräkningen som är förenade med kreditrisk och exponeringar som är förenade med motpartsrisk.
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
De tillgångar som avses i artikel 24 i CRR och som inte ingår i någon annan kategori.
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
Exponeringar som är poster i balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepapperisering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 090, 110 och 130.
Article 239(2) of CRR.
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
Transaktioner utan samtidig prestation i enlighet med artikel 379.1 i CRR utgör inte en post utanför balansräkningen (om de inte har dragits av), men ska ändå rapporteras på denna rad.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.90 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå om de inte rapporteras på rad 030.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Poster utanför balansräkningen som omfattas av kreditrisk Positioner utanför balansräkningen omfattar de poster som räknas upp i bilaga I till CRR.
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
Exponeringar som är poster utanför balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepapperisering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 040 och 060.
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.90 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå, om de räknas som poster utanför balansräkningen.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Transaktioner för värdepapperisering med den innebörd som anges i punkt 17 i Baselkommitténs dokument ”The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects” omfattar i) repor och omvända repor enligt definitionen i artikel 4.82 i CRR och värdepappers- eller råvarulån, och ii) marginallånetransaktioner enligt definitionen i artikel 272.3 i CRR.
160-190
varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Artikel 306 i CRR för kvalificerade motparter i enlighet med artikel 4.1.88 jämförd med artikel 301.2 i CRR.
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
Derivat omfattar de kontrakt som räknas upp i bilaga II till CRR.
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Med transaktioner med lång avvecklingscykel avses transaktioner enligt definitionen i artikel 272.2 i CRR.
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel som ingår i en produktövergripande nettning ska inte rapporteras på denna rad utan på rad 080
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
Artikel 306 i CRR för kvalificerade motparter i enlighet med artikel 4.1.88 jämförd med artikel 301.2 i CRR.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Exponeringar som på grund av att det finns ett avtal om produktövergripande nettning (enligt definitionen i artikel 272.11 i CRR) varken hör till derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel eller till transaktioner för värdepapperisering ska rapporteras på denna rad.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
UPPDELNING AV EXPONERINGAR EFTER RISKVIKTER
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Artikel 306.1 i CRR.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
Artikel 305.3 i CRR.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Artikel 232.3 c i CRR.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
Artikel 133.2 i CRR.
Article 112 a) to d), f), g), l), n) o) and q) of CRR
Exponeringsklasserna regering, företag, institut och hushåll får inte tas upp på denna rad.
Of which: with a credit assessment derived from central government
För rapportering av de exponeringar som inte kan åsättas de riskvikter som räknas upp i mallen.
Article 112 b) to d), f), g), l) and o) of CRR
Artikel 113.1–113.5 i CRR.
Article 127 CRR
Kreditderivat på n:te förfall som saknar kreditvärdering och för vilka schablonmetoden tillämpas (artikel 134.6 i CRR) ska rapporteras på denna rad i exponeringsklassen ”övriga poster”.
This row shall only be reported in exposure classes ‘Items associated with a particular high risk’ and ‘Equity exposures’.
Se även artiklarna 124.2 och 152.2 b i CRR.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class ‘Items associated with particular high risk’ or ‘Equity exposures’.
290–320
Consequently, there should be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
Memorandumposter
All exposures to SME shall be reported here.
Se även förklaringen om syftet med memorandumposter i det allmänna avsnittet i CR SA-mallen.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
Artikel 112 i i CRR.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Detta är endast en memorandumpost.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Oberoende av beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för exponeringar säkrade genom kommersiella fastigheter i enlighet med artiklarna 124 och 126 i CRR ska exponeringarna delas upp och rapporteras på denna rad utifrån kriteriet att de är säkrade genom kommersiella fastigheter.
Article 125 of CRR.
Artikel 112 j i CRR.
Only reported in exposure class ‘Secured by mortgages on immovable property’
Exponeringar inom exponeringsklassen ”fallerande exponeringar”, vilka hade ingått i denna exponeringsklass om de inte var fallerande.
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
Artikel 112 i i CRR.
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Oberoende av beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för exponeringar säkrade genom bostadsfastigheter i enlighet med artiklarna 124 och 125 i CRR ska exponeringarna delas upp och rapporteras på denna rad utifrån kriteriet att de är säkrade genom fastigheter.
070-130
CR IRB-mallens räckvidd
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
CR IRB-mallen omfattar följande kapitalbaskrav:
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Kreditrisk utanför handelslagret, inbegripet
Reporting institution's ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
motpartsrisk utanför handelslagret, och
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
utspädningsrisk för förvärvade fordringar.
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Motpartsrisk i handelslagret.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
Transaktioner utan samtidig prestation i samband med all affärsverksamhet.