natgillin/translations-raw huggingface dataset:
rows
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.90 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå om de inte rapporteras på rad 030.
Article 127 CRR
Positioner utanför balansräkningen omfattar de poster som räknas upp i bilaga I till CRR.
This row shall only be reported in exposure classes ‘Items associated with a particular high risk’ and ‘Equity exposures’.
Exponeringar som är poster utanför balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepapperisering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 040 och 060.
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class ‘Items associated with particular high risk’ or ‘Equity exposures’.
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
Consequently, there should be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.90 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå, om de räknas som poster utanför balansräkningen.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
Transaktioner för värdepapperisering med den innebörd som anges i punkt 17 i Baselkommitténs dokument ”The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects” omfattar i) repor och omvända repor enligt definitionen i artikel 4.82 i CRR och värdepappers- eller råvarulån och ii) marginallånetransaktioner enligt definitionen i artikel 272.3 i CRR.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Varav: Clearade genom en kvalificerad central motpart
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Artikel 306 i CRR för kvalificerade motparter i enlighet med artikel 4.1.88 jämförd med artikel 301.2 i CRR.
Article 125 of CRR.
Exponeringar mot en central motpart i enlighet med artikel 4.1.91 i CRR.
Only reported in exposure class ‘Secured by mortgages on immovable property’
Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
Derivat omfattar de kontrakt som räknas upp i bilaga II till CRR.
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
Med transaktioner med lång avvecklingscykel avses transaktioner enligt definitionen i artikel 272.2 i CRR.
070 - 130
Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel som ingår i en produktövergripande nettning ska inte rapporteras på denna rad utan på rad 080
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
Artikel 306 i CRR för kvalificerade motparter i enlighet med artikel 4.1.88 jämförd med artikel 301.2 i CRR.
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Exponeringar som på grund av att det finns ett avtal om produktövergripande nettning (enligt definitionen i artikel 272.11 i CRR) varken hör till derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel eller till transaktioner för värdepapperisering ska rapporteras på denna rad.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
UPPDELNING AV EXPONERINGAR EFTER RISKVIKTER
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Artikel 306.1 i CRR.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
Artikel 305.3 i CRR.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
Artikel 232.3 c i CRR.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Artikel 133.2 i CRR.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Exponeringsklasserna regering, företag, institut och hushåll får inte tas upp på denna rad.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
För rapportering av de exponeringar som inte kan åsättas de riskvikter som räknas upp i mallen.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Artikel 113.1–113.5 i CRR.
090 - 130
Kreditderivat på n:te förfall som saknar kreditvärdering och för vilka schablonmetoden tillämpas (artikel 134.6 i CRR) ska rapporteras på denna rad i exponeringsklassen ”övriga poster”.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
Se även artiklarna 124.2 och 152.2 b i CRR.
Of which: centrally cleared through a QCCP
Memorandumposter
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Se även förklaringen om syftet med memorandumposter i det allmänna avsnittet i CR SA-mallen.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
Artikel 112 i i CRR.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Detta är endast en memorandumpost.
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Oberoende av beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för exponeringar säkrade genom kommersiella fastigheter i enlighet med artiklarna 124 och 126 i CRR ska exponeringarna delas upp och rapporteras på denna rad utifrån kriteriet att de är säkrade genom kommersiella fastigheter.
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 100 %
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
Artikel 112 j i CRR.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
Exponeringar inom exponeringsklassen ”fallerande exponeringar”, vilka hade ingått i denna exponeringsklass om de inte var fallerande.
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
Artikel 112 i i CRR.
140-280
Oberoende av beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för exponeringar säkrade genom bostadsfastigheter i enlighet med artiklarna 124 och 125 i CRR ska exponeringarna delas upp och rapporteras på denna rad utifrån kriteriet att de är säkrade genom fastigheter.
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
Fallerande exponeringar som åsatts riskvikten 150 %
Article 306(1) of CRR
CR IRB-mallens räckvidd
Article 305(3) of CRR
CR IRB-mallen omfattar följande kapitalbaskrav:
Article 232(3) point (c) of CRR.
i.
Article 133(2) of CRR
Kreditrisk utanför handelslagret, inbegripet
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
motpartsrisk utanför handelslagret, och
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
utspädningsrisk för förvärvade fordringar.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Motpartsrisk i handelslagret.
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
Transaktioner utan samtidig prestation i samband med all affärsverksamhet.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Mallen avser exponeringar för vilka de riskvägda exponeringsbeloppen beräknas i enlighet med artiklarna 151–157 i del tre avdelning II kapitel 3 i CRR (internmetoden).
Memorandum Items
Följande uppgifter rapporteras inte i CR IRB-mallen:
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
i.
Article 112 point (i) of CRR
Aktieexponeringar, som rapporteras i CR EQU IRB-mallen.
This is a memorandum item only.
Värdepapperiseringspositioner, som rapporteras i mallarna CR SEC SA, CR SEC IRB och/eller de detaljerade CR SEC-mallarna.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
”Övriga motpartslösa tillgångar”, som rapporteras i enlighet med artikel 147.2 g i CRR.
Exposures in default subject to a risk weight of 100 %
Denna exponeringsklass måste alltid åsättas riskvikten 100 % utom för kassabehållning, likvärdiga poster och exponeringar som restvärden av leasade tillgångar i enlighet med artikel 156 i CRR.
Article 112 point (j) of CRR.
De riskvägda exponeringsbeloppen för denna exponeringsklass rapporteras direkt i CA-mallen.
Exposures included in the exposure class ‘exposures in default’ which shall be included in this exposure class if they were not in default.
Risker i samband med kreditvärdighetsjustering, som rapporteras i mallen för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA).
Article 112 point (i) of CRR.
I CR IRB-mallen behöver exponeringar som beräknas enligt internmetoden inte delas upp geografiskt efter motpartens säte.
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by mortgages on residential property according to Article 124 and 125 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by real estate property.
Denna uppdelning rapporteras i CR GB-mallen.
Exposures in default subject to a risk weight of 150 %
För att klargöra om institutet använder sina egna skattningar av LGD-värden och/eller kreditkonverteringsfaktorer ska följande uppgifter lämnas för varje rapporterad exponeringsklass:
Scope of the CR IRB template
om man använder tillsynsmyndighetens skattning av LGD-värden och kreditkonverteringsfaktorer (grundläggande internmetod).
The scope of the CR IRB template covers own funds requirements for:
om man använder egna skattningar av LGD-värden och kreditkonverteringsfaktorer (avancerad internmetod).
i.
”JA” ska alltid anges för portföljer med hushållsexponeringar.
Credit risk in the banking book, among which:
Om ett institut använder egna skattningar av LGD-värden för att beräkna riskvägda exponeringsbelopp för en del av sina exponeringar enligt internmetoden samt använder tillsynsmyndighetens LGD-värden för att beräkna riskvägda exponeringsbelopp för den andra delen av sina exponeringar enligt internmetoden, ska institutet rapportera den totala kreditrisken enligt internmetoden (CR IRB) för positioner som behandlas enligt den grundläggande internmetoden (F-IRB) och den totala kreditrisken enligt internmetoden för positioner som behandlas enligt den avancerade internmetoden (A-IRB).
Counterparty credit risk in the banking book;
Uppdelning av CR IRB-mallen
Dilution risk for purchased receivables;
CR IRB-mallen är uppdelad i två undermallar.
Counterparty credit risk in the trading book;
CR IRB 1 ger en allmän översikt över exponeringar enligt internmetoden och de olika metoderna för beräkning av totala riskvägda exponeringsbelopp samt en uppdelning av de totala exponeringarna efter exponeringsslag.
Free deliveries resulting from all business activities..
CR IRB 2 innehåller en indelning av de totala exponeringarna i motpartsriskklasser.
The scope of the template refers to the exposures for which the risk weighted exposure amounts are calculated according to Articles 151 to 157 Part Three Title II Chapter 3 CRR (IRB approach).
Mallarna CR IRB 1 och CR IRB 2 ska rapporteras separat för följande exponeringsklasser och underordnade exponeringsklasser:
The CR IRB template does not cover the following data:
Totalt
i.
(Mallen för total kreditrisk ska rapporteras vid tillämpning av den grundläggande internmetoden och separat vid tillämpning av den avancerade internmetoden.)
Equity exposures, which are reported in the CR EQU IRB template;
Nationella regeringar eller centralbanker
Securitisation positions, which are reported in the CR SEC SA, CR SEC IRB and/or CR SEC Details templates;
Artikel 147.2 a i CRR.
‘Other non-obligation assets’, according to Article 147(2) point (g) CRR.
Artikel 147.2 b i CRR.
The risk weight for this exposure class has to be set at 100 % at any time except for cash in hand, equivalent cash items and exposures that are residual values of leased assets, according to Article 156 CRR.
) Små och medelstora företag.
The risk weighted exposure amounts for this exposure class are reported directly in the CA-Template;
(artikel 147.2 c i CRR)
Credit valuation adjustment risk, which is reported on the CVA Risk template;
) Företag – specialutlåning.
The CR IRB template does not require a geographical breakdown of IRB exposures by residence of the counterparty.
(artikel 147.8 i CRR)
This breakdown is reported in the template CR GB.
) Företag – övrigt.
In order to clarify whether the institution uses its own estimates for LGD and/or credit conversion factors the following information shall be provided for each reported exposure class:
(alla de exponeringar mot företag i enlighet med artikel 147.2 c som inte rapporteras enligt 4.1 och 4.2)
in case the supervisory estimates of LGD and credit conversion factors are used (Foundation IRB)
) Hushåll – säkrade genom små och medelstora företags fasta egendom.
in case own estimates of LGD and credit conversion factors are used (Advanced IRB)
(de exponeringar som avses i artikel 147.2 d jämförd med artikel 154.3 i CRR och som är säkrade genom fast egendom)
In any case, for the reporting of the retail portfolios ‘YES’ has to be reported.
) Hushåll – säkrade genom större företags fasta egendom.
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
(de exponeringar som avses i artikel 147.2 d i CRR och som är säkrade genom fast egendom men som inte rapporteras enligt led 5.1)
Breakdown of the CR IRB template
) Hushåll – kvalificerade rullande exponeringar
The CR IRB consists of two templates.
Artikel 147.2 d jämförd med artikel 154.4 i CRR.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
) Hushåll – övriga små och medelstora företag
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
(de exponeringar som avses i artikel 147.2 d men som inte rapporteras enligt 5.1 och 5.3)
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
) Övriga hushållsexponeringar mot större företag.
Total
(de exponeringar som avses i artikel 147.2 d men som inte rapporteras enligt 5.2 och 5.3)
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
C 08.01 – Kreditrisker, motpartsrisker och transaktioner utan samtidig prestation: internmetoden för kapitalkrav (CR IRB 1)
Central banks and central governments
INTERNT RISKKLASSIFICERINGSSYSTEM/PD SOM ÅSATTS RISKKLASSEN (%)
(Article 147(2)(a) CRR)
Den sannolikhet för obestånd (PD) som åsätts motpartsklassen och som ska rapporteras ska grunda sig på bestämmelserna i artikel 180 i CRR.
(Article 147(2) point (b) CRR)
Instituten ska rapportera det PD-värde som åsätts varje motpartsriskklass.
) Corporate – SME
När det gäller värden som avser sammanlagda motpartsriskklasser (t.ex. totala exponeringar) ska instituten ange det exponeringsvägda genomsnittliga PD-värdet för de motpartsriskklasser som ingår i summeringen.
(Article 147(2) point (c) CRR
Det exponeringsvägda genomsnittliga PD-värdet ska beräknas utifrån exponeringsvärdet (kolumn 110).
) Corporate – Specialised lending
Instituten ska rapportera det PD-värde som åsätts varje motpartsriskklass.
(Article 147(8) CRR)
Alla rapporterade riskparametrar ska härröra från de riskparametrar som används i det interna riskklassificeringssystem som godkänts av respektive behörig myndighet.
) Corporate – Other
Avsikten är dock inte att tillsynsmyndigheten ska tillhandahålla en huvudindelning, och detta är inte heller önskvärt.
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Om det rapporterande institutet tillämpar ett eget riskklassificeringssystem eller kan rapportera i enlighet med en intern huvudindelning, ska denna indelning användas.
) Retail – Secured by immovable property SME
I annat fall ska de olika riskklassificeringssystemen slås ihop och ordnas enligt följande kriterier: Motpartsriskklasserna i de olika riskklassificeringssystemen ska grupperas och ordnas från det lägsta PD-värdet för varje motpartsriskklass till det högsta.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
Om institutet använder många motpartsriskklasser kan det komma överens med den behöriga myndigheten om att rapportera ett mindre antal klasser.
) Retail – Secured by immovable property non-SME
Instituten ska kontakta sina respektive behöriga myndigheter i förväg om de vill rapportera ett annat antal klasser än det interna antalet klasser.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
Det exponeringsvägda genomsnittliga PD-värdet beräknas utifrån exponeringsvärdet i kolumn 110.
) Retail – Qualifying revolving
Alla exponeringar, inbegripet fallerande exponeringar, ska ingå i beräkningen av det exponeringsvägda genomsnittliga PD-värdet (t.ex. för ”totala exponeringar”).
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Fallerande exponeringar är sådana exponeringar som placeras i den sista riskklassen/de sista risklasserna med PD-värdet 100 %.
) Retail – Other SME
Instituten ska rapportera exponeringsvärdet före eventuella värdejusteringar, avsättningar och effekter av kreditriskreducering eller kreditkonverteringsfaktorer.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Det ursprungliga exponeringsvärdet ska rapporteras i enlighet med artiklarna 24, 166.1, 166.2, 166.4 och 166.7 i CRR.
) Retail – Other non – SME
Effekten av artikel 166.3 i CRR (effekten av nettning i balansräkningen av lån och insättningar) rapporteras separat som förbetalt kreditriskskydd och ska därför inte minska de ursprungliga exponeringarna.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
VARAV: STORA ENHETER INOM FINANSSEKTORN OCH ICKE REGLERADE FINANSIELLA ENHETER
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Uppdelning av de ursprungliga exponeringarna före tillämpning av konverteringsfaktorer för samtliga exponeringar avseende enheter som omfattas av definitionerna i artikel 142.1.4 och 142.1.5 i CRR samt som är föremål för den högre korrelationsfaktorn i enlighet med artikel 153.2 i CRR.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
Metoder för kreditriskreducering enligt definitionen i artikel 4.1.57 i CRR vilka minskar kreditrisken för en exponering eller exponeringar genom substitution av exponeringarna i enlighet med vad som anges nedan under ”substitution av exponering på grund av metoder för kreditriskreducering”.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
OBETALT KREDITRISKSKYDD
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Obetalt kreditriskskydd: de värden som avses med definitionen i artikel 4.1.59 i CRR.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Om en säkerhet påverkar exponeringen (t.ex. om den används för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen) ska den begränsas till exponeringsvärdet.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Institut som inte använder egna skattningar av LGD-värden ska ange det justerade värdet (Ga) i enlighet med artikel 236 i CRR.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Garantierna ska rapporteras i kolumn 040 om justeringen inte har gjorts i LGD-värdet.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
Om LGD-värdet har justerats ska garantibeloppet rapporteras i kolumn 150.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria: Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
När det gäller exponeringar som är föremål för behandling av dubbelt obestånd ska värdet på obetalt kreditriskskydd rapporteras i kolumn 220.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
KREDITDERIVAT
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Institut som inte använder egna skattningar av LGD-värden ska ange det justerade värdet (Ga) i enlighet med artikel 216 i CRR.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Institut som använder egna skattningar av LGD-värden (se artikel 183 i CRR) ska ange det relevanta värde som används i institutets interna modeller rapporteras.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for ‘total exposure’).
Om justeringen har gjorts i LGD-värdet ska kreditderivatens nominella belopp rapporteras i kolumn 160.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
När det gäller exponeringar som är föremål för behandling av dubbelt obestånd ska värdet på obetalt kreditriskskydd rapporteras i kolumn 220.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
ÖVRIGT FÖRBETALT KREDITRISKSKYDD
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Om en säkerhet påverkar exponeringen (t.ex. om den används för kreditriskreducering med substitutionseffekter av exponeringen) ska den begränsas till exponeringsvärdet.