natgillin/translations-raw huggingface dataset:
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
KVALIFICERANDE PRIMÄRKAPITALINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE ÖVRIGA PRIMÄR-KAPITALET
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Artikel 86 i CRR.
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
Det belopp som ska rapporteras motsvarar den del av ett dotterföretags minoritetsintressen som ingår i det konsoliderade övriga primärkapitalet för kapitaltäckningsändamål i enlighet med CRR.
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
KVALIFICERANDE KAPITALBASINSTRUMENT SOM INGÅR I DET KONSOLIDERADE SUPPLEMENTÄR-KAPITALET
300-350
Artikel 89 i CRR.
QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS
Det belopp som ska rapporteras motsvarar den del av ett dotterföretags kvalificerande kapitalbas som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet i enlighet med CRR.
The amount to be reported as ‘QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS’ shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
MEMORANDUMPOST: GOODWILL (-) / (+) NEGATIV GOODWILL
Article 87 of CRR
360–400
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 1 CAPITAL
KONSOLIDERAD KAPITALBAS
Article 85 of CRR
Artikel 18 i CRR.
MINORITY INTERESTS INCLUDED IN CONSOLIDATED COMMON EQUITY TIER 1 CAPITAL
Som ”KONSOLIDERAD KAPITALBAS” rapporteras det belopp som redovisas i balansräkningen, exklusive eventuella medel som tillförts från övriga enheter i gruppen.
Article 84 of CRR
VARAV: KÄRNPRIMÄRKAPITAL
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
VARAV: ÖVRIGT PRIMÄRKAPITAL
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED ADDITIONAL TIER 1 CAPITAL
VARAV: BIDRAG TILL KONSOLIDERAT RESULTAT
Article 86 of CRR
Här rapporteras varje enhets bidrag till det konsoliderade resultatet (vinst eller förlust(-)).
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Det gäller även resultat som kan hänföras till minoritetsintressen.
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
VARAV: (-) GOODWILL / (+) NEGATIV GOODWILL
Article 89 of CRR
Här rapporteras den rapporterande enhetens goodwill eller negativa goodwill gentemot dotterföretaget.
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
Rapporteringen av kapitalbuffertar i mallen för solvens på gruppnivå (GS) har samma allmänna struktur och följer samma rapporteringsprinciper som mall CA4.
MEMORANDUM ITEM: GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
De relevanta beloppen för kapitalbuffertar ska rapporteras i GS-mallen efter beräkning av buffertkraven, alltså med hänsyn till om kraven ska beräknas på gruppnivå, undergruppsnivå eller individuell nivå.
360-400
KOMBINERADE BUFFERTKRAV
CONSOLIDATED OWN FUNDS
KAPITALKONSERVERINGSBUFFERT
Article 18 CRR
Artiklarna 128.1 och 129 i CRD.
The amount to be reported as ‘CONSOLIDATED OWN FUNDS’ is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
INSTITUTSPECIFIK KONTRACYKLISK KAPITALBUFFERT
OF WHICH: COMMON EQUITY TIER 1
Artiklarna 128.2, 130 och 135–140 i CRD.
OF WHICH: ADDITIONAL TIER 1
I denna cell ska det konkreta värdet av den kontracykliska bufferten rapporteras.
OF WHICH: CONRIBUTIONS TO CONSOLIDATED RESULT
KONSERVERINGSBUFFERT PÅ GRUND AV MAKROTILLSYNSRISKER ELLER SYSTEMRISKER IDENTIFIERADE PÅ MEDLEMSSTATSNIVÅ
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
I denna cell ska instituten rapportera beloppet för den konserveringsbuffert för makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå som kan krävas utöver kapitalkonserveringsbufferten i enlighet med artikel 458 i CRR.
This includes the results attributable to minority interests.
SYSTEMRISKBUFFERT
OF WHICH: (-) GOODWILL/(+) NEGATIVE GOODWILL
I denna cell ska systemriskbuffertens värde rapporteras.
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
BUFFERT FÖR SYSTEMVIKTIGT INSTITUT
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
I denna cell ska värdet av bufferten för systemviktiga institut rapporteras.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
BUFFERT FÖR GLOBALT SYSTEMVIKTIGT INSTITUT
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
I denna cell ska värdet av bufferten för globala systemviktiga institut rapporteras.
CAPITAL CONSERVATION BUFFER
BUFFERT FÖR ANDRA SYSTEMVIKTIGA INSTITUT
Article 128 point (1) and 129 of CRD
I denna cell ska värdet av bufferten för övriga systemviktiga institut rapporteras.
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
När det gäller kreditrisk används olika uppsättningar mallar för schablonmetoden och internmetoden.
Article 128 point (2), Article 130 and 135-140 of CRD
Dessutom ska rapporteringen av den geografiska uppdelningen av positioner som omfattas av kreditrisk ske i separata mallar om den relevanta gräns som fastställs i artikel 5 a.4 överskrids.
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Rapportering av metoder för kreditriskreducering (CRM) med substitutionseffekt
CONSERVATION BUFFER DUE TO MACRO-PRUDENTIAL OR SYSTEMIC RISK IDENTIFIED AT THE LEVEL OF A MEMBER STATE
I artikel 235 i CRR beskrivs beräkningsförfarandet för ett exponeringsbelopp som är fullständigt skyddat genom obetalt kreditriskskydd.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
I artikel 236 i CRR beskrivs beräkningsförfarandet för ett exponeringsbelopp som är fullständigt skyddat genom obetalt kreditriskskydd vid fullständigt skydd eller vid partiellt skydd där exponering och kreditskydd har samma förmånsrätt.
SYSTEMIC RISK BUFFER
I artiklarna 196, 197 och 200 i CRR regleras förbetalt kreditriskskydd.
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
Exponeringar mot motparter (direkta motparter) och utfärdare av kreditriskskydd som tilldelas samma exponeringsklass ska rapporteras både som ett inflöde och som ett utflöde till samma exponeringsklass.
SYSTEMICAL IMPORTANT INSTITUTION BUFFER
Exponeringsslaget ändras inte på grund av obetalt kreditriskskydd.
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
Om en exponering säkras genom obetalt kreditriskskydd behandlas den säkrade delen som ett utflöde i motpartens exponeringsklass och som ett inflöde i exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskyddet.
GLOBAL SYSTEMICALLY IMPORTANT INSTITUTION BUFFER
Exponeringsslaget ändras emellertid inte på grund av bytet av exponeringsklass.
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Rapportering av motpartsrisk
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
CR SA-mallarna ger den information som behövs för beräkning av kapitalbaskraven för kreditrisk enligt schablonmetoden.
There are different sets of templates for the Standardised approach and the IRB approach for credit risk.
I synnerhet ger de detaljerad information om
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
hur exponeringsvärden tilldelas med hänsyn till de olika exponeringsslagen, riskvikterna och exponeringsklasserna, samt
Reporting of CRM techniques with substitution effect
vilka olika typer av kreditriskreduceringsmetoder som används för att minska riskerna.
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
CR SA-mallens räckvidd
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
I enlighet med artikel 112 i CRR ska varje SA-exponering tilldelas en av de 16 exponeringsklasser som hör till schablonmetoden för beräkning av kapitalbaskraven.
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
I CR SA ska uppgifter lämnas för samtliga exponeringsklasser och för var och en av exponeringsklasserna i enlighet med schablonmetoden.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Såväl de totala beloppen som uppgifterna för varje exponeringsklass rapporteras separat.
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Följande positioner omfattas emellertid inte av CR SA:
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Exponeringar som tillhör exponeringsklassen ”poster som avser positioner i värdepapperisering” i enlighet med artikel 112 m i CRR.
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Dessa ska rapporteras i CR SEC-mallarna.
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Exponeringar som har dragits av från kapitalbasen.
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
CR SA-mallen omfattar följande kapitalbaskrav:
Reporting of Counterparty Credit Risk
Kreditrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 2 (schablonmetoden) i CRR utanför handelslagret, inbegripet motpartsrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 (motpartsrisk) i CRR utanför handelslagret.
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Motpartsrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 (motpartsrisk) i CRR i handelslagret.
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Avvecklingsrisk som härrör från transaktioner utan samtidig prestation i enlighet med artikel 379 i CRR med avseende på hela affärsverksamheten.
In particular, they provide detailed information on:
Mallen omfattar samtliga exponeringar för vilka kapitalbaskraven beräknas i enlighet med del tre avdelning II kapitel 2 i CRR i förbindelse med del tre avdelning II kapitlen 4 och 6 i CRR.
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Institut som tillämpar artikel 94.1 i CRR ska också rapportera sina positioner i handelslagret i denna mall om de tillämpar del tre avdelning II kapitel 2 i CRR för beräkning av sina kapitalbaskrav (del tre avdelning II kapitlen 2 och 6 samt del tre avdelning V i CRR).
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Mallen ger därför inte bara detaljerad information om exponeringsslag (t.ex. om poster i/utanför balansräkningen) utan ger även information om tilldelningen av riskvikter inom respektive exponeringsklass.
Scope of the CR SA template
CR SA omfattar dessutom memorandumposter på raderna 220–250 i syfte att samla in ytterligare uppgifter om exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter och fallerande exponeringar.
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Dessa memorandumposter ska bara rapporteras inom följande exponeringsklasser:
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
Nationella regeringar eller centralbanker (artikel 112 a i CRR).
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter (artikel 112 b i CRR).
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Offentliga organ (artikel 112 c i CRR).
Exposures assigned to exposure class ‘items representing securitisation positions’ according to Article 112 (m) of CRR which shall be reported in the CR SEC templates.
Institut (artikel 112 f i CRR).
Exposures deducted from own funds.
Företag (artikel 112 g i CRR).
The scope of the CR SA template covers the following own funds requirements:
Hushåll (artikel 112 h i CRR).
Credit risk in accordance with Chapter 2 (Standardised Approach) of Title II of Part Three of CRR in the banking book, among which Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the banking book;
Rapporteringen av memorandumposter påverkar inte beräkningen av de riskvägda exponeringsbelopp som rapporteras i CR SA vare sig inom exponeringsklasserna enligt artikel 112 a–c och f–h i CRR eller inom exponeringsklasserna enligt artikel 112 i och 112 j i CRR.
Counterparty credit risk in accordance with Chapter 6 (Counterparty credit risk) of Title II of Part Three of CRR in the trading book;
Indelning av exponeringar i exponeringsklasser enligt schablonmetoden
These memorandum items shall only be reported for the following exposure classes:
Artikel 112 i CRR innehåller inga kriterier för uppdelning av exponeringsklasserna.
Central governments or central banks (Article 112 point (a) of CRR)
Eventuellt går det därför att placera en exponering i olika exponeringsklasser om klassificeringskriterierna saknar rangordning.
Regional governments or local authorities (Article 112 point (b) of CRR)
Det mest uppenbara exemplet är mellan exponeringar mot institut och företag med ett kortfristigt kreditbetyg (artikel 112 n i CRR) och exponeringar mot institut (artikel 112 f i CRR)/exponeringar mot företag (artikel 112 g i CRR).
Public sector entities (Article 112 point (c) of CRR)
I detta fall framgår det tydligt att det finns en implicit rangordning i CRR, eftersom man först ska bedöma om en viss exponering lämpar sig för kategorin kortfristiga exponeringar mot institut och företag och först därefter ska göra samma bedömning i förhållande till exponeringar mot institut och exponeringar mot företag.
Institutions (Article 112 point (f) of CRR)
Annars är det uppenbart att en exponering aldrig får placeras i exponeringsklassen enligt artikel 112 n i CRR.
Corporates (Article 112 point (g) of CRR)
Detta är ett av de mest uppenbara exemplen, men inte det enda.
Retail (Article 112 point (h) of CRR).
Det bör här nämnas att kriterierna för att fastställa exponeringsklasser enligt schablonmetoden är olika (kategori av institut, tidsfrist för exponeringen, status som förfallen), och detta är det bakomliggande skälet till att grupperna inte är uppdelade.
The reporting of the memorandum items affect neither the calculation of the risk weighted exposure amounts of the exposure classes according to Article 112 points a) to c) and f) to h) of CRR nor of the exposure classes according to Article 112 points i) and j) of CRR reported in CR SA.
För att rapporteringen ska vara enhetlig och jämförbar måste man specificera hur kriterierna ska rangordnas vid indelningen av ursprungliga exponeringar i exponeringsklasser före tillämpning av konverteringsfaktorer, utan att det påverkar den särskilda behandling (riskvikt) som varje enskild exponering ska få inom vald exponeringsklass.
The memorandum rows provide additional information about the obligor structure of the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property’.
Den prioriteringsordning som anges i beslutsträdet nedan grundar sig dels på bedömningen av de villkor som enligt CRR ska vara uppfyllda för att en exponering ska tillhöra en viss exponeringsklass, dels (om så är fallet) på det rapporterande institutets eller tillsynsmyndighetens eventuella beslut om hur vissa exponeringsklasser ska tillämpas.
Exposures shall be reported in these rows wherethe obligors would have been reported in the exposure classes ‘Central governments or central banks’, ‘Regional governments or local authorities’, ‘Public sector entities’, ‘Institutions’, ‘Corporates’ and ‘Retail’ of CR SA, if those exposures were not assigned to the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property’.
På så vis skulle resultatet av indelningen i exponeringsklasser för rapporteringen vara förenligt med bestämmelserna i CRR.
However the figures reported are the same as used to calculate the risk weighted exposure amounts in the exposure classes ‘in default’ or ‘secured by immovable property.
Detta utesluter inte att instituten tillämpar andra interna bedömningssätt som också kan vara förenliga med alla relevanta bestämmelser i CRR och de tolkningar av bestämmelserna som utfärdas av vederbörliga forum.
E.g. if an exposure, the risk exposure amounts of which are calculated subject to Article 127 of CRR and the value adjustments are less than 20 %, then this information is reported in CR SA, row 320 in the total and in the exposure class ‘in default’.
En exponeringsklass ska prioriteras framför andra vid rangordningen i beslutsträdet (dvs. man ska först bedöma om en exponering kan tilldelas den klassen, utan att det påverkar resultatet av den bedömningen), om det i annat fall inte skulle gå att placera några exponeringar i den.
If this exposure, before it defaulted, was an exposure to an institution then this information shall also be reported in row 320 of exposure class ‘institutions’.
Det skulle vara fallet om en prioriteringsordning saknas och en exponeringsklass skulle vara en undergrupp.
Assignment of exposures to exposure classes under the Standardised Approach
På så vis skulle kriterierna i följande beslutsträd ge en bedömningsprocess sekventiella steg.
In order to ensure a consistent categorisation of exposures into the different exposure classes as defined in Article 112 of CRR the following sequential approach shall be applied:
Mot bakgrund av detta skulle beslutsträdet nedan få följande prioriteringsordning:
In the first step the Original exposure pre conversion factors is classified into the corresponding (original) exposure class as referred to in Article 112 of CRR, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Positioner i värdepapperisering.
In a second step the exposures may be redistributed to other exposure classes due to the application of credit risk mitigation (CRM) techniques with substitution effects on the exposure (e.g. guarantees, credit derivatives, financial collateral simple method) via inflows and outflows.
Poster förknippade med särskilt hög risk.
The following criteria apply for the classification of the Original exposure pre conversion factors into the different exposure classes (first step) without prejudice to the subsequent redistribution caused by the use of CRM techniques with substitution effects on the exposure or to the treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Fallerande exponeringar.
For the purpose of classifying the original exposure pre conversion factor in the first step, the CRM techniques associated to the exposure shall not be considered (note that they shall be considered explicitly in the second phase) unless a protection effect is intrinsically part of the definition of an exposure class as it is the case in the exposure class mentioned in Article 112 point (i) of CRR (exposures secured by mortgages on immovable property).
Exponeringar i form av aktier eller andelar i fondföretag (fonder)/ Exponeringar i form av säkerställda obligationer (uppdelade exponeringsklasser).
Article 112 of CRR does not provide criteria for disjoining the exposure classes.
Exponeringar säkrade genom panträtt i fast egendom.
This might imply that one exposure could potentially be classified in different exposure classes if no prioritisation in the assessment criteria for the classification is provided.
Övriga poster.
The most obvious case arises between exposures to institutions and corporate with a short-term credit assessment (Article 112 point (n) of CRR) and exposures to institutions (Article 112 point (f) of CRR)/exposures to corporates (Article 112 point (g) of CRR).
Exponeringar mot institut och företag med kortfristig kreditvärdering.
In this case it is clear that there is an implicit prioritisation in the CRR since it shall be assessed first if a certain exposure fit for being assigned to Short-term exposures to institutions and corporate and only afterwards do the same process for exposures to institutions and exposures to corporates.
Alla övriga exponeringsklasser (uppdelade exponeringsklasser), som innefattar exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker.
Otherwise it is obvious that the exposure class mentioned in Article 112 point (n) of CRR shall never be assigned an exposure.
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter.
The example provided is one of the most obvious examples but not the only one.
Exponeringar mot offentliga organ.
It is worth noting that the criteria used for establishing the exposure classes under the standardised approach are different (institutional categorisation, term of the exposure, past due status, etc.) which is the underlying reason for non disjoint groupings.
Exponeringar mot multilaterala utvecklingsbanker.
For a homogeneous and comparable reporting it is necessary to specify prioritisation assessment criteria for the assignment of the Original exposure pre conversion factor by exposure classes, without prejudice to the specific treatment (risk weight) that each specific exposure shall receive within the assigned exposure class.
Exponeringar mot internationella organisationer.
The prioritisation criteria presented below using a decision tree scheme are based on the assessment of the conditions explicitly laid down in the CRR for an exposure to fit in a certain exposure class and, if it is the case, on any decision on the part of the reporting institutions or the supervisor on the applicability of certain exposure classes.
Exponeringar mot institut.
As such, the outcome of the exposure assignment process for reporting purposes would be in line with CRR provisions.
Exponeringar mot företag och hushåll.
This does not preclude institutions to apply other internal assignment procedures that may also be consistent with all relevant CRR provisions and its interpretations issued by the appropriate fora.
När det gäller exponeringar i form av aktier eller andelar i fondföretag för vilka genomlysningsmetoden används (artikel 132.3–132.5 i CRR), ska varje underliggande enskild exponering beaktas och ges den riskvikt som är förenad med respektive behandling, men alla exponeringarna ska placeras i exponeringsklassen för exponeringar i form av aktier eller andelar i företag för kollektiva investeringar (fond).