natgillin/translations-raw huggingface dataset:
GENERAL RISK
Den del av den totala motpartsriskexponeringen som enbart härrör från transaktioner för värdepapperisering.
Positions in equities subject to general risk (Article 343 of CRR) and their correspondent own funds requirement according to Part 3 Title IV Chapter 2 Section 3 of CRR.
Artikel 383 i CRR i enlighet med artikel 363.1 d i CRR.
Both breakdowns (021/022 as well as 030/040) are a breakdown related to all positions subject to general risk.
Value at Risk beräknat utifrån interna modeller för marknadsrisk.
Rows 021 and 022 requests information on the breakdown according to instruments.
Se instruktionerna till kolumn 040.
Only the breakdown in rows 030 and 040 is used as a basis for the calculation of own funds requirements.
Artikel 92.3 d i CRR.
Derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions taking into account Articles 329 and 332, if applicable.
Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk beräknad med den valda metoden.
Instruments other than derivatives included in the calculation of equity risk of trading book positions.
Artikel 92.4 b i CRR.
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach
Kapitalbaskraven multiplicerade med 12,5.
Exchange traded stock-index futures broadly diversified and subject to a particular approach according to Article 344(1) and (4) of CRR.
Artikel 382 i CRR.
These positions are only subject to general risk and, accordingly, must not be reported in row (050).
Antal motparter som ingår i beräkningen av kapitalbasen för kreditvärdighetsjusteringsrisk.
Other positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirements according to Article 343 and 344 (3) of CRR.
Motparterna är en undergrupp av gäldenärer.
Positions in equities subject to specific risk and the correspondent own funds requirement according to Articles 342 and 344 (4) CRR.
De existerar bara i samband med derivattransaktioner eller transaktioner för värdepapperisering, där de helt enkelt utgör den andra avtalsparten.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
För vilka kreditspreaden har fastställts genom skattning
For reporting purposes, those positions shall be reported in the MKR SA EQU template.
Antal motparter för vilka kreditspreaden har fastställts genom skattning i stället för genom direkt observerade marknadsuppgifter.
Positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR.
Avsättningar i bokföringen på grund av sänkt kreditvärdighet hos motparter för derivat
Applicable when positions in CIUs or the underlying instruments are not treated in accordance with the methods set out in Part 3 Title IV Chapter 5 (reference to the ‘Use of internal models to calculate own funds requirements’) of CRR.
Artikel 386.1 a i CRR.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question.
Totalt teoretiskt belopp för kreditswappar som refererar till ett enda namn och som används som säkring för kreditvärdighetsjusteringsrisken.
If the specific methods of Article 350 CRR are applicable, the reporting of those positions shall follow the underlying investments.
Totalt teoretiskt belopp för indexerade kreditswappar som används som säkring för kreditvärdighetsjusteringsrisken.
As a consequence, those positions would be reported in the relevant rows of either the MKR SA TDI or the MKR SA EQU template.
Summan av raderna 020–040, beroende på vad som är tillämpligt.
Institutions shall report information on the positions in each currency (reporting currency included) and the corresponding own funds requirements for foreign exchange treated under the standardised approach.
Tillämpning av avancerad metod avseende kreditvärdighetsjusteringsrisk i enlighet med artikel 383 i CRR.
The position is calculated for each currency (including euro), gold, and positions to CIUs.
Tillämpning av schablonmetoden avseende kreditvärdighetsjusteringsrisk i enlighet med artikel 384 i CRR.
Rows 100 to 470 of this template shall be reported even if institutions are not required to calculate own funds requirements for foreign exchange risk according to Article 351 of CRR.
Belopp som beräknas i enlighet med artikel 385 i CRR.
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
De uppgifter som begärs om instituten i denna mall ska rapporteras i ackumulerad form för kalenderåret eller rapporteringsåret (dvs. sedan den 1 januari det aktuella året).
Gross positions due to assets, amounts to be received and similar items referred to in Article 352(1) of CRR.
”Självständiga institut” ingår inte i någon grupp och konsoliderar sig heller inte i samma land där de omfattas av kapitalbaskraven.
According to Article 352(2) and subject to permission from competent authorities, positions taken to hedge against the adverse effect of the exchange rate on their ratios in accordance with Article 92(1) and positions related to items that are already deducted in the calculation of own funds shall not be reported.
BILAGA III
Articles 352(3) and (4), first and second sentences, and 353 of CRR.
RAPPORTERING AV FINANSIELL INFORMATION ENLIGT IFRS
The net positions are calculated by each currency, accordingly there may be simultaneous long and short positions.
FINREP-MALLAR FÖR IFRS
Articles 352(4), third sentence, 353 and 354 of CRR.
MALLNR
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (LONG AND SHORT)
MALLKOD
The long and short net positions for each currency are calculated by deducting the total of short positions from the total of long positions.
MALLENS ELLER MALLGRUPPENS NAMN
Long net positions for each operation in a currency are added to obtain the long net position in that currency.
DEL 1 [KVARTALSVIS]
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Balansräkning [rapport över finansiell ställning]
Unmatched positions are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
Balansräkning: tillgångar
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
Balansräkning: skulder
RISK CAPITAL CHARGE (%)
Resultaträkning
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
Rapport över totalresultat
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor
TOTAL POSITIONS IN NON REPORTING CURRENCIES
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som innehas för handel
Positions in non-reporting currencies and their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som kan säljas
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: lånefordringar och kundfordringar samt investeringar som hålles till förfall
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU’s treated as different currencies)
Efterställda finansiella tillgångar
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Uppdelning av lån och förskott per produkt
Reporting of CIU’s treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Uppdelning av lån och förskott till icke-finansiella företag per Nace-kod
There a re two different treatments of CIU’s treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
Finansiella tillgångar med avdrag för värdeminskning som har förfallit eller skrivits ned
The modified gold method, if the direction of the CIU’s investment is not available (those CIU’s shall be added to an institution’s overall net foreign-exchange position)
Uppdelning av finansiella skulder
If the direction of the CIU’s investment is available, those CIU’s shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Uppdelning av finansiella skulder per produkt och motpartssektor
The reporting of those CIU’s follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Efterställda finansiella skulder
GOLD
Låneåtaganden, finansiella garantier och andra åtaganden
Article 352(5) and (6) of CRR.
Exponeringar utanför balansräkningen: låneåtaganden, finansiella garantier och andra ingångna förpliktelser
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
Låneåtaganden, finansiella garantier och andra erhållna förpliktelser
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Derivat – Handel
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
Derivat – Säkringsredovisning
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
Derivat – Säkringsredovisning: Uppdelning per typ av risk och typ av säkring
Positions valued according to Articles 352 CRR.
Förändringar i avsättningar för kreditförluster och värdeminskning av aktieinstrument
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
Erhållna säkerheter och garantier
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
Uppdelning av lån och förskott per säkerhet och garanti
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
Säkerhet som har erhållits genom övertagande av kontroll under perioden [innehav på balansdagen]
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
Säkerhet som har erhållits genom övertagande av kontroll [materiella tillgångar], ackumulerad
As defined in Article 357(3) of CRR
Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till verkligt värde
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Borttagande från rapporten över finansiell ställning och finansiella skulder som är knutna till överförda finansiella tillgångar
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Uppdelning av valda poster i resultaträkningen
Article 92(4) lit. b of CRR.
Ränteintäkter och räntekostnader per instrumentet och motpartssektor
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Resultat till följd av borttagande från rapporten över finansiell ställning av finansiella tillgångar och skulder som inte värderats till verkligt värde via resultatet, per instrument
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Resultat för finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel per instrument
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Vinster eller förluster av finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel, efter risk
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Resultat för finansiella tillgångar och skulder som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet per instrument
MATURITY LADDER APPROACH
Resultat av säkringsredovisning
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
Nedskrivning av finansiella och icke-finansiella tillgångar
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Balansräkning
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Tillgångar
SIMPLIFIED APPROACH
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Exponeringar utanför balansräkningen – låneåtaganden, finansiella garantier och andra ingångna förpliktelser
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Skulder
Article 358(4) of CRR.
[Exponeringar som inte har förfallit och nödlidande exponeringar
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Exponeringar med anstånd
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
DEL 2 [KVARTALSVIS MED TRÖSKELVÄRDE: KVARTALSVIS ELLER INGEN RAPPORTERING]
Generally the reporting depends on the structure of the model of the institutions whether they report the figures for general and specific risk separately or together.
Geografisk uppdelning
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
Geografisk uppdelning av tillgångar efter verksamheternas lokalisering
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Geografisk uppdelning av skulder efter verksamheternas lokalisering
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon.
Geografisk uppdelning av huvudresultaträkning efter verksamheternas lokalisering
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Geografisk uppdelning av tillgångar efter motpartens hemvist
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Geografisk uppdelning av exponeringar utanför balansräkningen efter motpartens hemvist
Previous day VaR (VaRt-1)
Geografisk uppdelning av skulder efter motpartens hemvist
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Uppdelning av lån och förskott till icke-finansiella företag per Nace-kod och motpartens hemvist
Stressed VaR
Materiella och immateriella tillgångar: tillgångar som ingår i leasing
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution’s portfolio.
Kapitalförvaltning, förvaringstjänster och andra tjänster
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Avgifts- och provisionsintäkter och avgifts- och provisionskostnader per verksamhet
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Tillgångar som berörs av de tjänster som tillhandahålls
Latest available (SVaRt-1)
DEL 3 [HALVÅRSVIS]
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Verksamheter utanför balansräkningen: intressen i icke-konsoliderade strukturerade företag
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Intressen i icke-konsoliderade strukturerade företag
12 weeks average measure
Uppdelning av intressen i icke-konsoliderade strukturerade företag per verksamhetens art
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Närstående
Last Measure
Närstående: förfallna belopp och utestående fordringar från
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Närstående: kostnader och intäkter som genereras av transaktioner med
Article 364(3) point (c) of CRR.
DEL 4 [ÅRSVIS]
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
Gruppstruktur
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Koncernstruktur: "enhet för enhet"
Article 364(3) point (b).
Gruppstruktur: ”instrument-för-instrument”
Article 364(3) point (a)
Verkligt värde
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till upplupet anskaffningsvärde
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Användning av alternativet med verkligt värde
Referred to in Article 366 of CRR.
Hybridinstrument som inte identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Materiella och immateriella anläggningstillgångar: redovisat värde per mätmetod
As referred to in Article 366 of CRR.
Avsättningar
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Förmånsbestämda planer och ersättningar till anställda
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Komponenter i nettotillgångar och nettoskulder i förmånsbestämda planer
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Förändringar i förpliktelser enligt förmånsbestämda planer
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
Memorandumposter [relaterade till personalkostnader]
Hence the decomposition are memorandum items.
Uppdelning av valda poster i resultaträkningen
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Resultat för finansiella tillgångar och skulder som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet per redovisningsportfölj
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Resultat till följd av borttagande från rapporten över finansiell ställning av icke-finansiella tillgångar som inte innehas för försäljning
TDI – GENERAL RISK
Övriga rörelseintäkter och rörelsekostnader
General risk defined in Article 362 of CRR.
Rapport över förändringar i eget kapital
TDI – SPECIFIC RISK
Tillgångar
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
Hänvisningar
EQUITIES
Uppdelning i tabell
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Redovisat värde
EQUITIES – GENERAL RISK
Kontanta medel och kassabehållning hos centralbanker
EQUITIES – SPECIFIC RISK
IAS 1.54 i
FOREIGN EXCHANGE RISK
Kassabehållning
Articles 363(1) and 367 (2) of CRR.
Bilaga V del 2.1
COMMODITY RISK
Kassabehållning hos centralbanker
TOTAL AMOUNT FOR GENERAL RISK
Bilaga V del 2.2
Market risk caused by general market movements of traded debt instruments, equities, foreign exchange and commodities.
Andra checkkonton
VAR for general risk of all risk factors (taking into account correlation effects if applicable).
Bilaga V del 2.3
TOTAL AMOUNT FOR SPECIFIC RISK
Finansiella tillgångar som innehas för handel
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
IFRS 7.8 a ii, IAS 39.9, AG 14
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
Aktieinstrument
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Värdepapper
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Bilaga V del 1.24, 26
Of which: OTC derivatives
Lån och förskott
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Bilaga V del 1.24, 27
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
IFRS 7.8 a i, IAS 39.9
Of which: SFT
Finansiella tillgångar som kan säljas
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
IFRS 7.8 d, IAS 39.9
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Lån och fordringar
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
IFRS 7.8 c, IAS 39.9, AG16, AG26, bilaga V del 1.16
VaR calculation based on internal models for market risk
Investeringar som innehas till förfallodagen
See instructions referring to column 040
IFRS 7.8 b, IAS 39.9, AG16, AG26
Article 92(3) d) of CRR
Derivat – Säkringsredovisning
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
IFRS 7.22 b, IAS 39.9
Article 92(4) b) of CRR
Förändringar i verkligt värde för säkrade poster i portföljsäkring av ränterisk
Own funds requirements multiplied by 12,5.
IAS 39.89A a
Article 382 of CRR
Investeringar i dotterföretag, joint ventures och intresseföretag
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
IAS 1.54 e, bilaga V del 2.4
Counterparties are a subset of obligors.
Materiella tillgångar
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Egendom, anläggningar och utrustning
Of which: proxy was used to determine credit spread
IAS 16.6, IAS 1.54 a
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Förvaltningsfastighet
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
IAS 40.5, IAS 1.54 b
Article 386(1) lit. a of CRR
IAS 1.54 c, kapitalkravsförordn. art.
Total notional amounts of single name CDS used as hedge for CVA risk
4.1 115
Article 386(1) lit. b) of CRR
IFRS 3.B67 d, kapitalkravsförordn. art.
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
4.1 113
Sum of rows 020-040 as applicable
Övriga immateriella tillgångar
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
IAS 38.8, 118
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Skattefordringar
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
IAS 1.54 n–o
The data requested to the institutions in this template shall be reported on an accumulated basis for the natural year or report (i.e. since 1st of January of the current year).
Aktuella skattefordringar
‘Stand alone institutions’ are neither part of a group, nor consolidate themselves in the same country where they are subject to own funds requirements.
IAS 1.54 n, IAS 12.5
ANNEX III
Uppskjutna skattefordringar
REPORTING FINANCIAL INFORMATION ACCORDING TO IFRS
IAS 1.54 o, IAS 12.5, kapitalkravsförordn. art.
FINREP TEMPLATES FOR IFRS
4.1 106
TEMPLATE NUMBER
Bilaga V del 2.5
TEMPLATE CODE
Långfristiga tillgångar och avyttringsgrupper som klassificeras som att de innehas för försäljning
NAME OF THE TEMPLATE OR OF THE GROUP OF TEMPLATES
IAS 1.54 j, IFRS 5.38, bilaga V del 2.6
PART 1 [QUARTERLY FREQUENCY]
SUMMA TILLGÅNGAR
Balance Sheet Statement [Statement of Financial Position]
IAS 1.9 a, IG 6
Balance Sheet Statement: assets
Skulder