natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Articles 36(1) point (k) (iv) and 153(8) of CRR
Om institutet innehar primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.
According to Article 36(1) point (k) (iv) of CRR they can, alternatively, be deducted from CET1 (using this item), or subject to a risk weight of 1250 %.
Artikel 56 e i CRR.
(-) Equity exposures under an internal models approach which can alternatively be subject to a 1.250 % risk weight
Beloppet som ska rapporteras tas direkt från CA1-posten ”avdrag från supplementärkapital som överstiger institutets supplementärkapital” (dras av i övrigt primärkapital).
Articles 36(1) point (k) (v) and 155(4) of CRR
Artiklarna 474, 475, 478 och 481 i CRR.
According to Article 36(1) point (k) (v) of CRR they can, alternatively, be deducted from CET1 (using this item), or subject to a risk weight of 1250 %.
Justeringar på grund av övergångsbestämmelser.
(-) CET1 instruments of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Övrigt primärkapital kan inte vara negativt men det är möjligt att avdragen från övrigt primärkapital är större än övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål plus tillhörande överkursfond.
Articles 4(1)(27), 36(1) point (h); 43 to 46, 49 (2) and (3) and 79 of CRR
Om så sker ska övrigt primärkapital vara lika med noll, och de avdrag som överstiger övrigt primärkapital ska dras av från kärnprimärkapitalet.
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from CET1
Denna post gör att summan av posterna 1.1.2.1–1.1.2.12 aldrig understiger noll.
See alternatives to deduction when consolidation is applied (Article 49(2) and (3))
Om denna post utgörs av ett positivt tal ska posten 1.1.1.16 vara motsvarande negativa tal.
Articles 36(1) point (c); 38 and 48(1) point (a) of CRR
Ytterligare avdrag från övrigt primärkapital på grundval av artikel 3 i CRR
Part of deferred tax assets that rely in future profitability and arise from temporary differences (net of the part of associated deferred tax liabilities allocated to deferred tax assets that arise from temporary differences, according to article 38(5) point (b) of CRR) which has to be deducted, applying the 10 % threshold in article 48(1) point (a) of CRR.
Övriga delar av eller avdrag från övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål
Articles 4(1)(27); 36(1) point (i); 43, 45; 47; 48(1) point (b); 49(1) to (3) and 79 of CRR
Det innebär att denna rad endast ska fyllas i om en del av övrigt primärkapital respektive ett avdrag från en del av övrigt primärkapital inte kan hänföras till någon av raderna 530–744.
Part of holdings by the institution of CET1 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment that has to be deducted, applying the 10 % threshold in Article 48(1) point (b) of CRR.
Denna cell får inte användas för att ta med kapitalposter eller -avdrag som inte omfattas av CRR i beräkningen av kapitalrelationen (t.ex. beaktande av nationella kapitalposter/-avdrag som inte omfattas av CRR)!
Part of deferred tax assets that rely in future profitability and arise from temporary differences, and direct and indirect holdings by the institution of the CET1 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment that has to be deducted, applying the 17.65 % threshold in Article 48(1) of CRR.
Artiklarna 62 a, 63 och 65 i CRR.
Articles 469 to 472, 478 and 481 of CRR
Artikel 63 c, e och f samt artikel 64 i CRR.
Adjustments to deductions due to transitional provisions.
Artiklarna 62 b och 65 i CRR.
Additional deductions of CET1 Capital due to Article 3 CRR
De egna supplementärkapitalinstrument som innehas av det rapporterande institutet eller den rapporterande koncernen på rapporteringsdagen, utan att det påverkar tillämpningen av undantagen i artikel 67 i CRR.
Article 3 CRR
Artiklarna 63 b, 66 a och 67 i CRR.
CET1 capital elements or deductions — other
Supplementärkapitalinstrument som ingår i post 1.2.1.1 och som innehas av institut inom koncernen.
This row is invented to provide flexibility solely for reporting purposes.
Artiklarna 4.1.114, 63 b, 66 a och 67 i CRR.
It shall only be populated in the rare cases that there is no final decision on the reporting of specific capital items/deductions in the current CA1 template.
Artiklarna 4.1.126, 63 b, 66 a och 67 i CRR.
Article 61 of CRR
Artiklarna 483.6–7, 484, 486, 488, 490 och 491 i CRR.
Articles 51 point (a) and 52 to 54 of CRR
Artiklarna 87 och 88 i CRR.
Article 52(1) points (c), (e) and (f) of CRR
Summan av all den kvalificerande kapitalbas i dotterföretagen som ingår i det konsoliderade supplementärkapitalet.
Conditions in those points reflect different situations of the capital which are reversible, and thus the amount reported here can be eligible in subsequent periods.
Kvalificerande supplementärkapital som emmiterats av specialföretag ska inräknas (artikel 83 i CRR).
Article 51 point (b) of CRR
Justeringar av den kvalificerande kapitalbas som ingår i konsoliderat supplementärkapital på grund av övergångsbestämmelser.
Articles 52(1) point (b), 56 point (a) and 57 of CRR
Artikel 62 d i CRR.
Own AT1 instruments held by the reporting institution or group at the reporting date.
För institut som beräknar de riskvägda exponeringsbeloppen enligt internmetoden innehåller denna post de positiva belopp som är resultatet av jämförelsen av avsättningar och förväntade förluster som är godtagbara som supplementärkapital.
Subject to exceptions in article 57 of CRR.
Artikel 62 c i CRR.
Actual or contingent obligations to purchase own AT1 instruments are reported separately in item 1.1.2.1.5.
Artiklarna 4.1.122, 66 b och 68 i CRR.
Articles 4(1)(114) 52 (1) point (b), 56 point (a) and 57 of CRR
Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka det finns ett ömsesidigt korsägande som den behöriga myndigheten bedömer är avsett att på konstlad väg blåsa upp institutets kapitalbas.
Additional Tier 1 instruments included in item 1.1.2.1.1 held by institutions of the consolidated group.
Det belopp som ska rapporteras ska beräknas utifrån bruttobeloppet för långa positioner och ska inkludera försäkringsposter i supplementärkapitalet och den utvidgade kapitalbasen.
Articles 52(1) point (b) (ii), 56 point (a) and 57of CRR
Artiklarna 4.1.27, 66 c, 68–70 och 79 i CRR.
Articles 4(1)(126), 52(1) point (b), 56 point (a) and 57 of CRR
Delar av institutets innehav av instrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet inte har något väsenligt innehav som ska dras av från supplementärkapitalet.
Articles 56 point (a) and 57 of CRR
Artiklarna 4.1.27, 66 d, 68, 69 och 79 i CRR.
According to Article 56 point (a) of CRR, ‘own Additional Tier 1 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations’ shall be deducted.
Om institutet innehar supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn (enligt definitionen i artikel 4.1.27 i CRR) i vilka institutet har ett väsentligt innehav, ska dessa dras av helt och hållet.
Articles 483(4) and (5), 484 to 487, 489 and 491 of CRR
Artiklarna 476–478 och 481 i CRR.
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as AT1.
Det belopp som ska rapporteras ska hämtas direkt från CA5.
The amount to be reported is directly obtained from CA5.
Supplementärkapital kan inte vara negativt, men det är möjligt att avdragen från supplementärkapitalet är större än supplementärkapitalet plus tillhörande överkursfond.
Articles 83, 85 and 86 of CRR
När så sker ska supplementärkapitalet vara lika med noll, och de avdrag som överstiger supplementärkapitalet ska dras av från övrigt primärkapital.
Sum of all the amounts of qualifying T1 capital of subsidiaries that is included in consolidated AT1.
Denna post gör att summan av posterna 1.2.1–1.2.13 aldrig understiger noll.
Qualifying AT1 capital issued by a special purpose entity (Article 83 of CRR) shall be included.
Om denna post utgörs av ett positivt tal ska posten 1.1.2.8 vara motsvarande negativa tal.
Article 480 of CRR
Övriga delar av eller avdrag från supplementärkapitalet
Adjustments to the qualifying T1 capital included in consolidated AT1 capital due to transitional provisions.
Det innebär att denna rad endast ska fyllas i om en del av supplementärkapitalet respektive ett avdrag från en del av supplementärkapitalet inte kan hänföras till någon av raderna 750–974.
Articles 4(1)(122), 56 point (b) and 58 of CRR
Artiklarna 92.3, 95, 96 och 98 i CRR.
Holdings in AT1 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution
1* Avseende värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och 98 i CRR
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Additional Tier 1 own-fund insurance items.
För värdepappersföretag enligt artikel 95.2 och 98 i CRR.
Articles 4(1)(27), 56 point (c); 59, 60 and 79 of CRR
1** Avseende värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och artikel 97 i CRR
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from AT1
För värdepappersföretag enligt artikel 96.2 och 97 i CRR.
Articles 4(1)(27), 56 point (d), 59 and 79 of CRR
Artikel 92.3 a och f i CRR.
Holdings by the institution of AT1 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment are completely deducted
Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA) och i mallen för värdepapperiseringsexponering enligt schablonmetoden (SEC SA).
Article 56 point (e) of CRR
Exponeringsklasser enligt schablonmetoden förutom värdepapperiseringspositioner
The amount to be reported is directly taken from CA 1 item ‘Excess of deduction from T2 items over T2 Capital (deducted in AT1)’.
Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).
Articles 474, 475, 478 and 481 of CRR
De exponeringsklasser enligt schablonmetoden som avses är de som anges i artikel 112 i CRR, med undantag av värdepapperiseringspositioner.
Adjustments due to transitional provisions.
Se mallen för kreditrisk enligt schablonmetoden (CR SA).
Additional Tier 1 cannot be negative, but it is possible that AT1 deductions are greater than AT1 Capital plus related share premium.
Fordringar på institut och företag med ett kortfristigt kreditbetyg
When this happens, AT1 has to be equal to zero, and the excess of AT1 deductions has to be deducted from CET1.
Värdepapperiseringspositioner enligt schablonmetoden
With this item, it is achieved that the sum of items 1.1.2.1 to 1.1.2.12 is never lower than zero.
Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt schablonmetoden (CR SEC SA).
capital elements or deductions — other
Se mallen för kreditrisk enligt internmetoden (CR IRB).
This cell shall not be used to assign capital items/deductions which are not covered by the CRR into the calculation of solvency ratios (e.g. an assignment of national capital items/deductions which are outside the scope of the CRR)!
Företag – specialutlåning
Article 71 of CRR
Företag – övriga
Articles 62 point (a), 63 to 65, 66 point (a), and 67 of CRR
Internmetoder med tillämpning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer
Articles 62 point (a), 63 and 65 of CRR
Totala exponeringar i mallen för kreditrisk enligt internmetoden, CR IRB, (med användning av egna skattningar av LGD-värden och/eller konverteringsfaktorer).
Article 63 points (c), (e) and (f); and article 64 of CRR
Hushåll – säkrade genom små och medelstora företags fastigheter
Articles 62 point (b) and 65 of CRR
Hushåll – säkrade genom större företags fastigheter som inte tillhör små och medelstora företag
Article 63 point (b) (i), 66 point (a), and 67 of CRR
Hushåll – kvalificerade rullande exponeringar
Own T2 instruments held by the reporting institution or group at the reporting date.
Hushåll – övriga små och medelstora företag
Subject to exceptions in article 67 of CRR.
Hushåll – övriga större företag
Items 1.2.1.4 to 1.2.1.4.3 do not include actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments.
Se mallen för aktieexponeringar enligt internmetoden (CR EQU IRB).
Actual or contingent obligations to purchase own T2 instruments are reported separately in item 1.2.1.5.
Värdepapperiseringspositioner enligt internmetoden
Articles 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
Nivån alla slags värdepapperiseringar i mallen för värdepapperiseringsexponeringar enligt internmetoden (CR SEC IRB).
Tier 2 instruments included in item 1.2.1.1 held by institutions of the consolidated group.
Det belopp som ska rapporteras är riskvägt exponeringsbelopp beräknat i enlighet med artikel 156 i CRR.
Articles 4(1)(114), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
Artiklarna 307–309 i CRR.
Articles 4(1)(126), 63 point (b), 66 point (a) and 67 of CRR
Artiklarna 92.3 c ii och 92.4 b i CRR.
Articles 66 point (a) and 67 of CRR
Se mallen för kreditrisk i samband med avveckling/leverans (CR SETT).
According to Article 66 point (a) of CRR, ‘own Tier 2 instruments that an institution could be obliged to purchase as a result of existing contractual obligations’ shall be deducted.
Artikel 92.3 b i och 92.3 c i och iii samt artikel 92.4 b i CRR
Articles 483(6) and (7), 484, 486, 488, 490 and 491 of CRR
Nivån samtliga valutor i mallen för positionsrisk för omsatta skuldinstrument enligt schablonmetoden (MKR SA TDI).
Amount of capital instruments transitionally grandfathered as T2.
Nivån samtliga nationella marknader i mallen för marknadsrisk i samband med aktieexponering enligt schablonmetoden (MKR SA EQU).
Articles 83, 87 and 88 of CRR
Se mallen för marknadsrisk i samband med utländsk valuta enligt schablonmetoden (MKR SA FX).
Sum of all the amounts of qualifying own funds of subsidiaries that is included in consolidated T2.
Se mallen för marknadsrisk i samband med råvaror enligt schablonmetoden (MKR SA COM).
Qualifying Tier 2 capital issued by a special purpose entity (Article 83 of CRR) shall be included.
Riskvägt exponeringsbelopp för positionsrisk, valutakursrisk och råvarurisk beräknat enligt metoden med interna modeller (IM)
Adjustments to the qualifying own funds included in consolidated T2 capital due to transitional provisions.
Se mallen för marknadsrisk enligt metoden med interna modeller (MKR IM).
Article 62 point (d) of CRR
Artikel 92.3 e och 92.4 b i CRR.
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with IRB approach, this item contains the positive amounts resulting from comparing the provisions and expected losses which are eligible as T2 capital.
För värdepappersföretag enligt artiklarna 95.2, 96.2 och 98 i CRR ska denna siffra vara noll.
Article 62 point (c) of CRR
Operativ risk enligt basmetoden (BIA)
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with standard approach, this item contains the general credit risk adjustments eligible as T2 capital.
Se mallen för operativ risk (OPR).
Articles 4(1)(122), 66 point (b) and 68 of CRR
Operativ risk enligt schablonmetoden (TSA) eller enligt den alternativa schablonmetoden (ASA)
Holdings in T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution.
Artiklarna 95.2, 96.2, 97 och 98.1 a i CRR.
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Tier 2 and Tier 3 own-fund insurance items.
Endast för värdepappersföretag enligt artiklarna 95.2, 96.2 och 98 i CRR.
Articles 4(1)(27), 66 point (c), 68 to 70 and 79 of CRR
Se även artikel 97 i CRR.
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from T2.
Värdepappersföretag enligt artikel 96 i CRR ska rapportera det belopp som avses i artikel 97 multiplicerat med 12,5.
Articles 4(1)(27), 66 point (d), 68, 69 and 79 of CRR
Värdepappersföretag enligt artikel 95 i CRR ska rapportera på följande sätt:
Holdings by the institution of T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment shall be completely deducted.
Om det belopp som avses i artikel 95.2 a i CRR är större än det belopp som avses i artikel 95.2 b i CRR ska det rapporterade beloppetet vara noll.
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Om det belopp som avses i artikel 95.2 b i CRR är större än det belopp som avses i artikel 95.2 a i CRR ska det rapporterade beloppet utgöras av differensen av det förstnämnda beloppet och det sistnämnda beloppet.
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
Artikel 92.3 d i CRR, se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 383 i CRR.
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Se mallen för kreditvärdighetsjustering (CVA).
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 384 i CRR.
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Kapitalbaskrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk enligt artikel 385 i CRR.
T2 capital elements or deductions — other
Artiklarna 92.3 b ii och 395–401 i CRR.
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
Artiklarna 3, 458 och 459 i CRR samt riskvägda exponeringsbelopp som inte kan hänföras till någon av posterna 1.1–1.7.
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
Instituten ska rapportera de belopp som behövs enligt följande:
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
De strängare tillsynskrav som införs av kommissionen i enlighet med artiklarna 458 och 459 i CRR.
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
Ytterligare riskvägda exponeringsbelopp på grundval av artikel 3 i CRR.
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Denna post har ingen koppling till någon detaljerad mall.
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
Artikel 458 i CRR.
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
* Varav krav för stora exponeringar
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
** Varav krav på grund av ändrade riskvikter mot tillgångsbubblor i sektorn för bostadsfastigheter och kommersiella fastigheter
SA exposure classes excluding securitisations positions
*** Varav krav på grund av exponeringar inom den finansiella sektorn
CR SA template at the level of total exposures.
Artikel 459 i CRR.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Det ytterligare riskvägda exponeringsbeloppet ska rapporteras och ska endast omfatta tilläggsbeloppen (om exempelvis en exponering på 100 har riskvikten 20 % och instituten tillämpar riskvikten 50 % på grundval av artikel 3 i CRR, ska beloppet 30 rapporteras).
See CR SA template
1 Kärnprimärkapitalrelation
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Artikel 92.2 a i CRR.
Securitisations positions SA
Kärnprimärkapitalrelationen är institutets kärnprimärkapital uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
2 Överskott (+)/underskott (-) av kärnprimärkapital
* Of which: resecuritisation
Denna post visar i absoluta tal hur stort kärnprimärkapitalöverskottet eller -underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 a i CRR (4,5 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör relationen.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
3 Primärkapitalrelation
See CR IRB template
Artikel 92.2 b i CRR.
Corporates — SME
Primärkapitalrelationen är institutets primärkapital uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
Corporates – Specialised Lending
4 Överskott (+)/underskott (-) av primärkapital
Corporates – Other
Denna post visar i absoluta tal hur stort primärkapitalöverskottet eller –underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 b i CRR (6 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör relationen.
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
5 Total kapitalrelation
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Artikel 92.2 c i CRR.
Retail – secure by real estate SME
Den totala kapitalrelationen är institutets kapitalbas uttryckt som en procentandel av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
Retail – secure by real estate non-SME
6 Överskott (+)/underskott (-) av totalt kapital
Retail – Qualifying revolving
Denna post visar i absoluta tal hur stort kapitalbasöverskottet eller –underskottet är i förhållande till kraven enligt artikel 92.1 c i CRR (8 %), dvs. utan hänsyn till de kapitalbuffertar och övergångsbestämmelser som rör kvoten.
Retail – Other SME
Artikel 92.2 a i CRR och artikel 104.2 i CRD IV.
Retail – Other non-SME
Denna cell ska bara fyllas i om kärnprimärkapitalrelationen påverkas av ett beslut av en behörig myndighet.
See CR EQU IRB template
Artikel 104.2 i CRD IV.
Securitisations positions IRB
Denna cell ska bara fyllas i om en behörig myndighet ålägger ett institut att uppnå ett högre målvärde för kärnprimärkapitalrelationen.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Artikel 92.2 b i CRR och artikel 104.2 i CRD IV.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Denna cell ska bara fyllas i om primärkapitalrelationen påverkas av ett beslut från en behörig myndighet.
Articles 307 to 309 of CRR
Denna cell ska bara fyllas i om en behörig myndighet ålägger ett institut att uppnå ett högre målvärde för primärkapitalrelationen.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Artikel 92.2 c i CRR och artikel 104.2 i CRD IV.
See CR SETT template
Denna cell ska bara fyllas i om den totala kapitalrelationen påverkas av ett beslut från en behörig myndighet.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Denna cell ska bara fyllas i om en behörig myndighet ålägger ett institut att uppnå ett högre målvärde för den totala kapitalrelationen.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Det belopp som rapporteras i denna post ska vara lika med det belopp som rapporteras i balansräkningen.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Artikel 39 i CRR.
See MKR SA FX template
Uppskjutna skattefordringar som inte är beroende av framtida lönsamhet och som därmed ska ges en riskvikt.
See MKR SA COM template
Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet men som inte uppstår till följd av temporära skillnader och därmed inte omfattas av något tröskelvärde (vilket innebär att de dras av helt och hållet från kärnprimärkapitalet).