natgillin/translations-raw huggingface dataset:
(Adjustments for conversion to credit equivalent amounts)
(Justeringar för konvertering till kreditekvivalenter)
Other off-balance sheet exposures (sum of lines 17 and 18)
Andra exponeringar utanför balansräkningen (summan av rad 17 och 18)
Exempted exposures in accordance with Article 429(7) and (14) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet)
Undantagna exponeringar i enlighet med artikel 429.7 och 429.14 (i och utanför balansräkningen)
(Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet))
(Exponeringar inom gruppen (på individuell nivå) som undantas i enlighet med artikel 429.7 i förordning (EU) nr 575/2013 (i och utanför balansräkningen))
(Exposures exempted in accordance with Article 429 (14) of Regulation (EU) No 575/2013 (on and off balance sheet))
(Undantagna exponeringar i enlighet med artikel 429.14 i förordning (EU) nr 575/2013 (i och utanför balansräkningen))
Capital and total exposure mesure
Kapital- och sammanlagda exponeringar
Leverage ratio total exposure measure (sum of lines 3, 11, 16, 19, EU-19a and EU-19b)
Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgraden (summan av rad 3, 11, 16, 19, EU-19a och EU-19b)
Leverage ratio
Bruttosoliditet
Choice on transitional arrangements and amount of derecognised fiduciary items
Val av övergångsarrangemang och belopp för förvaltningsposter som har tagits bort från balansräkningen
Choice on transitional arrangements for the definition of the capital measure
Val av övergångsarrangemang för definition av kapitalmåttet
Amount of derecognised fiduciary items in accordance with Article 429(11) of Regulation (EU) No 575/2013
Belopp för förvaltningsposter som har tagits bort från balansräkningen i enlighet med artikel 429.11 i förordning (EU) nr 575/2013
Table LRSpl:
Tabell – LRSpl:
Split-up of on balance sheet exposures (excluding derivatives, SFTs and exempted exposures)
Uppdelning av exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och undantagna exponeringar)
Total on-balance sheet exposures (excluding derivatives, SFTs, and exempted exposures), of which:
Sammanlagda exponeringar i balansräkningen (med undantag för derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och undantagna exponeringar) varav:
Trading book exposures
Exponeringar i handelslagret
Banking book exposures, of which:
Exponeringar utanför handelslagret,
Exposures treated as sovereigns
Exponeringar som hanteras som exponeringar mot nationella regeringar
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE not treated as sovereigns
Exponeringar mot delstatliga självstyrelseorgan, multilaterala utvecklingsbanker, internationella organisationer och offentliga organ som inte behandlas som exponeringar mot nationella regeringar
Secured by mortgages of immovable properties
Säkrade genom panträtt i fastigheter
Corporate
Företag
Other exposures (eg equity, securitisations, and other non-credit obligation assets)
Övriga exponeringar (t.ex. aktier, värdepapperiseringar och övriga motpartslösa tillgångar)
Table LRQua:
Tabell – LRQua:
Free format text boxes for disclosure on qualitative items
Fält för fri text om offentliggörande av kvalitativa poster
Free format
Fritt textfält
Description of the processes used to manage the risk of excessive leverage
En beskrivning av vilka åtgärder som vidtas för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet.
Description of the factors that had an impact on the leverage Ratio during the period to which the disclosed leverage Ratio refers
En beskrivning av de faktorer som har påverkat bruttosoliditeten under den period som den offentliggjorda bruttosoliditeten avser.
INSTRUCTIONS FOR THE COMPLETION OF THE TEMPLATES IN ANNEX I
INSTRUKTIONER FÖR IFYLLANDE AV BLANKETTERNA I BILAGA I
GENERAL INSTRUCTIONS
ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
Conventions and reference data
Konventioner och referensuppgifter
Conventions
Konventioner
The following general notation is followed in the instructions:
Följande allmänna beteckningssystem tillämpas i instruktionerna:
Template;Row.
Blankett;Rad.
The following notation is followed where the instructions cross refer to cell(s) in Annex XI of Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014:
Följande beteckningssystem tillämpas där instruktionerna åsyftar en cell/celler i bilaga XI i kommissionens genomförandeförordning (EU) nr 680/2014:
Annex XI SupRep;Template;Row;Column.
Bilaga XI SupRep;Blankett;Rad;Kolumn.
For the purpose of the disclosure of the leverage ratio, ‘of which’ shall refer to an item that is a subset of a higher level exposure category.
För offentliggörande av bruttosoliditetsgraden, ska ”varav” hänvisa till en post som är underordnad en högre exponeringskategori.
Just as is the case for the entire titles of these rows, institutions shall disclose the values in rows LRCom;2, LRCom;7, LRCom;8, LRCom;10, LRCom;13, LRCom;EU-15a, LRCom;18, LRCom;EU-19a, and LRCom;EU-19b between brackets as the values disclosed in these rows reduce the leverage ratio exposure.
Liksom är fallet med samtliga rubriker i dessa rader ska instituten offentliggöra värdena i raderna LRCom;2 LRCom;7, LRCom;8, LRCom;10, LRCom;13, LRCom;EU-15a, LRCom;18, LRCom;EU-19a, och LRCom;EU-19b inom parentes, eftersom de värden som offentliggörs i dessa rader minskar bruttosoliditetsgradens exponering.
Institutions shall ensure that these values contribute negatively to the sums to be disclosed in LRCom;3, LRCom;11, LRCom;16, LRCom;19, and LRCom;21.
Instituten ska säkerställa att dessa värden bidrar negativt till de summor som ska offentliggöras i LRCom;3, LRCom;11, LRCom;16, LRCom;19, och LRCom;21.
Reference data
Referensuppgifter
In the cell ‘Reference date’ institutions shall insert the date which all information that they disclose in templates LRSum, LRCom and LRSpl refer to.
I cellen Referensuppgifter ska instituten införa de uppgifter som all information som de offentliggör i tabellerna LRSum, LRCom och LRSpl hänvisar till.
This date shall be the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Detta datum ska vara den sista kalenderdagen i den tredje månaden i respektive kvartal.
In the cell ‘Entity name’ institutions shall insert the name of the entity to which the data provided in templates LRSum, LRCom, LRSpl, and LRQua refer.
I cellen Enhetsnamn ska instituten införa namnet på den enhet som uppgifter i tabellerna LRSum, LRCom and LRSpl och LRQua hänvisar till.
In the cell ‘Level of application’ institutions shall indicate the level of application that forms the basis for the data provided in the templates.
I cellen Tillämpningsnivå ska instituten ange den tillämpningsnivå som ligger till grund för de värden som anges i blanketterna.
When completing this cell institutions shall select one of the following:
När denna cell fylls i ska instituten välja en av följande:
Consolidated
Konsoliderat
Subconsolidated
Underkonsoliderat
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
I denna bilaga och i relaterade blanketter används följande förkortningar:
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013.
CRR, som är en förkortning för kapitalkravsförordningen och åsyftar förordning (EU) nr 575/2013.
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions’ of Regulation (EU) No 575/2013.
SFT, som är en förkortning för transaktion för värdepappersfinansiering och åsyftar ”repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner” i förordning (EU) nr 575/2013.
PART 2:
DEL 2:
TEMPLATE-SPECIFIC INSTRUCTIONS
BLANKETTSPECIFIKA INSTRUKTIONER
Template LRSum:
Blankett – LRSum:
Institutions shall apply the instructions provided in this section in order to complete template LRSum of Annex I.
Instituten ska tillämpa instruktionerna i denna avdelning för att fylla i tabellen LRSum i bilaga I.
Legal references and instructions
Juridiska hänvisningar och instruktioner
Institutions shall disclose the total assets as published in their financial statements under the applicable accounting framework as defined in Article 4(1)(77) of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituten ska offentliggöra de sammanlagda tillgångar som redovisas i deras finansiella redovisningar enligt den tillämpliga redovisningsramen som definieras i artikel 4.1.77 i förordning (EU) nr 575/2013.
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from differences between the accounting scope of consolidation and the regulatory scope of consolidation.
Instituten ska offentliggöra skillnaden i värde mellan bruttosoliditetsgradens exponering, som redovisas i LRSum;8, och de sammanlagda redovisningstillgångar som redovisas i LRSum;1 och som är resultatet av differensen mellan sammanställd redovisning och konsolidering under tillsyn.
If this adjustment leads to an increase in exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Om denna justering leder till ökad exponering ska instituten redovisa detta som ett positivt belopp.
(Adjustment for fiduciary assets recognised on the balance sheet pursuant to the applicable accounting framework but excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013)
(Justering för förvaltningstillgångar som redovisas i balansräkningen i enlighet med den tillämpliga redovisningsramen men som undantas från bruttosoliditetsgradens exponeringsmått i enlighet med artikel 429.13 i förordning (EU) nr 575/2013)
Institutions shall disclose the amount of derecognised fiduciary items in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituten ska offentliggöra summan av förvaltningstillgångar som tagits bort från balansräkningen i enlighet med artikel 429.13 i förordning (EU) nr 575/2013.
As this adjustment reduces the total leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Eftersom denna justering minskar det sammanlagda exponeringsmåttet för bruttosoliditetsgraden, ska instituten sätta de offentliggjorda värdena i denna rad inom parentes (vilket betyder ett negativt belopp).
Adjustment for derivative financial instruments
Justeringar för derivatinstrument
For credit derivatives and contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the derivatives recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(b), Article 429(9) in conjunction with Article 429a, 429(11)(a) and (b) and 429(12) and of Regulation (EU) No 575/2013.
För kreditderivat och kontrakt som förtecknas i bilaga II till förordning (EU) nr 575/2013 ska instituten offentliggöra skillnaden i värde mellan redovisningsvärdet av de derivat som upptas som tillgångar och exponeringsvärdet för bruttosoliditetsgraden såsom fastställd genom tillämpning av artikel 429.4 b, artikel 429.9 jämfört med artikel 429a, 429.11 a och b och artikel 429.12 i förordning (EU) nr 575/2013.
If this adjustment leads to a decrease in exposure, institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Om denna justering leder till minskad exponering ska instituten sätta detta belopp inom parentes (vilket betyder ett negativt belopp).
For SFTs institutions shall disclose the difference in value between the accounting value of the SFTs recognised as assets and the leverage ratio exposure value as determined by application of Article 429(4)(a) and (c) in conjunction with Article 429b, Articles 429(5)(c) and (d), 429 (8), and 429 (11)(c)-(f) of Regulation (EU) No 575/2013.
För transaktioner för värdepappersfinansiering ska instituten offentliggöra skillnaden i värde mellan redovisningsvärdet av de transaktioner för värdepappersfinansiering som upptas som tillgångar och exponeringsvärdet för bruttosoliditetsgraden såsom fastställd genom tillämpning av artikel 429.4 a och c jämfört med artikel 429b, 429.5 c och d, 429.8 och artikel 429.11 c–f i förordning (EU) nr 575/2013.
If this adjustment leads to an increase in the exposure, institutions shall disclose this as a positive amount.
Om denna justering leder till ökad exponering ska instituten redovisa detta som ett positivt belopp.
Adjustment for off-balance sheet items (i.e. conversion to credit equivalent amounts of off-balance sheet exposures)
Justering för poster utanför balansräkningen (dvs. konvertering till kreditbelopp som motsvarar exponeringar utanför balansräkningen)
Institutions shall disclose the difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that results from the inclusion of off-balance sheet items in the leverage ratio total exposure measure.
Instituten ska offentliggöra skillnaden i värde mellan bruttosoliditetsgradens exponering som redovisas i LRSum;8 och de sammanlagda redovisningstillgångar som redovisas i LRSum;1, som är resultatet av att poster utanför balansräkningen inkluderas i exponeringsmåttet för bruttosoliditetsgraden
(Adjustment for exempted intragroup exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(7) of Regulation (EU) No 575/2013)
(Justering för undantagna exponeringar inom gruppen som inte inkluderas i bruttosoliditetsgradens totala exponeringsmått i enlighet med artikel 429.7 i förordning (EU) nr 575/2013)
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the value disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Eftersom denna justering minskar det sammanlagda exponeringsmåttet för bruttosoliditetsgraden, ska instituten sätta de offentliggjorda värdena i denna rad inom parentes (vilket betyder ett negativt belopp).
Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013
Instituten ska inkludera varje återstående skillnad i värde mellan bruttosoliditetsgradens exponering som redovisas i LRSUM;8 och sammanlagda redovisningstillgångar som redovisas i LRSum1 och som inte omfattas av LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a, eller LRSum;EU-6b.
Institutions shall disclose the on balance sheet portion of exposures excluded from the leverage ratio total exposure measure in accordance with Article 429(14) of Regulation (EU) No 575/2013 subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Detta kan, till exempel, omfatta de tillgångsbelopp som dras från kärnprimärkapitalet som subtraheras från bruttosoliditetsgradens exponeringsmått enligt LRCom;2.
As this adjustment reduces the leverage ratio total exposure measure, institutions shall place the values disclosed in this row between brackets (which signifies a negative amount).
Om dessa justeringar leder till ökad exponering ska instituten redovisa detta som ett positivt belopp.
Institutions shall include any remaining difference in value between the leverage ratio exposure as disclosed in LRSum;8 and total accounting assets as disclosed in LRSum;1 that is not included in LRSum;2, LRSum;3, LRSum;4, LRSum;5, LRSum;6, LRSum;EU-6a, or LRSum;EU-6b.
Om dessa justeringar leder till minskad exponering ska instituten sätta detta belopp inom parentes (vilket betyder ett negativt belopp).
This may include, for example, the asset amounts that are deducted from Tier 1 capital and that are therefore subtracted from the leverage ratio total exposure measure as per LRCom;2
Instituten ska offentliggöra det belopp som redovisas i LRCom;21.
If these adjustments lead to an increase in the exposure, institutions shall report this as a positive amount.
Blankett LRCom:
If these adjustments lead to a decrease in exposure, the institutions shall place this amount between brackets (which signifies a negative amount).
Instituten ska tillämpa instruktionerna i denna avdelning för att fylla i blanketten LRCom i bilaga I.
Institutions shall disclose the amount disclosed in LRCom;21.
Artikel 429 i förordning (EU) nr 575/2013 Instituten ska offentliggöra samtliga tillgångar utom kontrakt som förtecknas i bilaga II i förordning (EU) nr 575/2013, kreditderivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och förvaltningstillgångar i enlighet med artikel 429.13 i förordning (EU) nr 575/2013.
Template LRCom:
Instituten ska basera värderingen av dessa tillgångar på de principer som fastställs i artikel 429.5 i kapitalkravsförordningen.
Article 429 of Regulation (EU) No 575/2013
Artiklarna 429.4 a och 499.2 i förordning (EG) nr 575/2013.
Institutions shall disclose all assets other than contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013, credit derivatives, SFTs and fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of Regulation (EU) No 575/2013.
Instituten ska offentliggöra beloppet för lagstadgade värdejusteringar av kärnprimärkapitalbelopp i överensstämmelse med det val som gjorts i enlighet med artikel 499.2 i förordning (EU) nr 575/2013, som offentliggjorts i LRCom;EU-23.
Institutions shall base the valuation of these assets on the principles set out in Article 429(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
Mer specifikt ska instituten offentliggöra värdet av summan av samtliga justeringar som avser värdet av en tillgång och som föreskrivs av:
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition under the applicable accounting framework are not met).
Artiklarna 32–35 i förordning (EU) nr 575/2013, eller
Article 429(4)(a) and Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013
Artiklarna 36–47 i förordning (EU) nr 575/2013, eller
Institutions shall disclose the amount of regulatory value adjustments made to Tier 1amounts in accordance with the choice made pursuant to Article 499(2) of Regulation (EU) No 575/2013, as disclosed in LRCom;EU-23.
Artiklarna 56–60 i förordning (EU) nr 575/2013,
More specifically, institutions shall disclose the value of the sum of all the adjustments that target the value of an asset and which are required by:
för respektive tillämpliga fall.
Articles 32 to 35 of Regulation (EU) No 575/2013, or
Om valet att offentliggöra kärnprimärkapitalet görs i enlighet med artikel 499.1 a i förordning (EU) nr 575/2013 ska instituten beakta de undantag, alternativ och avståenden från sådana avdrag enligt artiklarna 48, 49 och 79 i förordning (EU) nr 575/2013, utan hänsyn tagen till undantaget enligt del tio avdelning I kapitlen 1 och 2 i förordning (EU) nr 575/2013.
Articles 36 to 47 of Regulation (EU) No 575/2013, or
Om däremot valet att offentliggöra kärnprimärkapitalet görs i enlighet med artikel 499.1 b i förordning (EU) nr 575/2013 ska instituten beakta de undantag, alternativ och avståenden från sådana avdrag enligt artiklarna 48, 49 och 79 i förordning (EU) nr 575/2013, förutom hänsyn tagen till undantagen enligt del tio avdelning I kapitlen 1 och 2 i förordning (EU) nr 575/2013.
Articles 56 to 60 of Regulation (EU) No 575/2013,
För att undvika dubbelräkning ska instituten varken rapportera de justeringar som redan tillämpats enligt artikel 111 i förordning (EU) nr 575/2013 när de beräknar exponeringsvärdet i raderna 1, 4 och 12, eller rapportera justeringar som inte drar av värdet på en specifik tillgång.
as applicable.
Eftersom det minskar det totala exponeringsmåttet för bruttosoliditetsgraden ska instituten sätta värdet i denna cell inom parentes (vilket betyder att det bidrar negativt till den summa som ska redovisas i LRCom;3).
Where the choice to disclose Tier 1 capital is made in accordance with Article 499(1)(a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of Regulation (EU) No 575/2013, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of Regulation (EU) No 575/2013.
Summan av LRCom;1 ochLRCom;2.
In contrast, where the choice to disclose Tier 1 capital is made in accordance with Article 499(1)(b) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of REGULATION (EU) No 575/2013, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of Regulation (EU) No 575/2013
Instituten ska beakta att LRCom;2 bidrar negativt till denna summa.
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of Regulation (EU) No 575/2013 when calculating the exposure value in rows 1, 4 and, 12 nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
Återanskaffningskostnad som sammanhänger med samtliga derivattransaktioner (dvs. netto av den medräkningsbara kontantvariationsmarginalen)
Since it reduces the leverage ratio total exposure measure institutions shall place the value in this cell between brackets (which signifies that it shall contribute negatively to the sum to be disclosed in LRCom;3).
Artiklarna 274, 295, 296, 297, 298, 429a och 429a.3 i förordning (EU) nr 575/2013.
The sum of LRCom;1 and LRCom;2.
Instituten ska offentliggöra den aktuella återanskaffningskostnaden som specificeras i artikel 274.1 i kontrakt som förtecknas i bilaga II i förordning (EU) nr 575/2013 och kreditderivat, inbegripet de som är utanför balansräkningen.
Institutions shall take into account that LRCom;2 contributes negatively to this sum.
Dessa återanskaffningskostnader ska vara netto av medräkningsbar kontantvariationsmarginal i enlighet med artikel 429a.3 i förordning (EU) nr 575/2013, medan ingen kontantvariationsmarginal som mottagits för ett undantaget motpartsled i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013 ska beaktas.
Replacement cost associated with all derivatives transactions (i.e. net of eligible cash variation margin)
Som fastställs i artikel 429a.1 i förordning (EU) nr 575/2013 får instituten beakta effekten av avtal om novation och andra nettningsöverenskommelser i enlighet med artikel 295 i förordning (EU) nr 575/2013.
Articles 274, 295, 296, 297, 298, 429a and 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013
Produktövergripande nettning ska inte tillämpas.
Institutions shall disclose the current replacement cost as specified in Article 274(1) of contracts listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and credit derivatives including those that are off-balance sheet.
Instituten får emellertid netta inom den produktkategori som anges i artikel 272.25 c i förordning (EU) nr 575/2013 och kreditderivat när dessa omfattas av avtal om produktövergripande nettning som avses i artikel 295 c i förordning (EU) nr 575/2013.
These replacement costs shall be net of eligible cash variation margin in accordance with Article 429a(3) of Regulation (EU) No 575/2013 whereas any cash variation margin received on an exempted CCP leg in accordance with Article 429(11) of Regulation (EU) No 575/2013 shall not be included.
Instituten ska ta hänsyn till alla kreditderivat, och inte bara till dem som finns inom handelslagret.
As determined by Article 429a(1) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions may take into account the effects of contracts for novation and other netting agreements in accordance with Article 295 of Regulation (EU) No 575/2013.
I denna cell ska instituten inte ta med kontrakt som beräknas genom tillämpning av ursprungligt åtagande-metoden i enlighet med artiklarna 429a.8 och 275 i förordning (EU) nr 575/2013.
Cross-product netting shall not apply.
Tilläggsbelopp för potentiell framtida exponering som sammanhänger med samtliga derivattransaktioner (marknadsvärdering)