natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 36.1 g i CRR ska inte ingå.
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
Artiklarna 4.1.114 och 45 i CRR
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Artikel 45 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Artiklarna 4.1.126, 44 och 45 i CRR.
Article 159 of CRR
Artiklarna 4.1.126 och 45 i CRR
Articles 34, 110 and 159 of CRR
13 Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Artiklarna 58–60 i CRR.
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
Artiklarna 58, 59 och 60.2 i CRR.
4 IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Artiklarna 58 och 60.2 i CRR.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Direkta innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, med undantag av
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 56 b i CRR.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Artikel 59 i CRR.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Artikel 59 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Artiklarna 4.1.114, 58 och 59 i CRR.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 56 b i CRR ska inte ingå.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Artiklarna 4.1.114 och 59 i CRR
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Artikel 59 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
Artiklarna 4.1.126, 58 och 59 i CRR.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1,25 %) which is the base for calculating the cap.
Artiklarna 4.1.126 och 59 i CRR
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
Artiklarna 68–70 i CRR.
Article 46(1) point (a) of CRR
Artiklarna 68, 69 och 70.2 i CRR.
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
Artiklarna 68 och 70.2 i CRR.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i d en finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, med undantag av
9 10 % CET1 threshold
innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 66 b i CRR.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
Artikel 69 i CRR.
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
Artikel 69 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
10 17,65 % CET1 threshold
Artikel 4.1.114, 68 och 69 i CRR.
This item contains the 17,65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Artiklarna 4.1.114, 68 och 69 i CRR.
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 66 b i CRR ska inte ingå.
Article 4(1)(71)(a)
Artiklarna 4.1.114 och 69 i CRR
Article 4(1)(71)(b)
Artiklarna 4.1.126, 68 och 69 i CRR.
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Artiklarna 4.1.126 och 69 i CRR
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Artiklarna 44, 45, 47 och 49 i CRR.
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
Articles 44, 46 and 49 of CRR
Det belopp som ska rapporteras ska vara de indirekta innehaven i handelsregistret av kapitalinstrument i form av innehav av indexvärdepapper i enheter i den finansiella sektorn.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Beloppet erhålls genom att man beräknar den underliggande exponeringen mot kapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i dessa index.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 36.1 g i CRR ska inte ingå.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied;
16 Innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Artiklarna 58 och 59 i CRR.
Article 45 of CRR
Artikel 58 i CRR.
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Direkta innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar (artikel 56 d), och
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 56 b i CRR ska inte ingå.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
Artiklarna 4.1.114 och 59 i CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
17 Innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav, netto efter korta positioner
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
Artiklarna 68 och 69 i CRR.
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Artikel 68 i CRR.
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar (artikel 66 d), och
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Artiklarna 4.1.114 och 69 i CRR.
Articles 58 to 60 of CRR
18 Riskvägda exponeringar i innehav av kärnprimärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets kärnprimärkapital
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
Artiklarna 46.4, 48.4 och 49.4 i CRR
Articles 58 and 60(2) of CRR
19 Riskvägda exponeringar i innehav av primärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets primärkapital
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Artikel 60.4 i CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR
20 Riskvägda exponeringar i innehav av supplementärkapital i enheter inom finanssektorn som inte dras av från institutets supplementärkapital
Article 59 of CRR
Artikel 70.4 i CRR.
Article 59 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
21 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Articles 4(1)(114), 58 and 59 of CRR
Artikel 79 i CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR shall not be included
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från kärnprimärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
Articles 4(1)(114) and 59 of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 12.1.
Article 59 (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
22 Innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Articles 4(1)(126), 58 and 59 of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 15.1.
Articles 4(1)(126) and 59 of CRR
23 Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Articles 68 to 70 of CRR
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från primärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
Articles 68, 69 and 70(2) of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 13.1.
Articles 68 and 70(2) of CRR
24 Innehav av primärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Direct holdings of T2 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 16.1.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR
25 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet inte har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Article 69 of CRR
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från supplementärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
Article 69 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 14.1.
Article 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
26 Innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter inom finanssektorn där institutet har ett väsentligt innehav som omfattas av tillfälligt undantag
Articles 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 17.1.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR shall not be included
27 Kombinerat buffertkrav
Articles 4(1)(114) and 69 of CRR
Artikel 128.6 i CRD.
Articles 4(1)(126), 68 and 69 of CRR
Artiklarna 128.1 och 129 i CRD.
Articles 4(1)(126) and 69 of CRR
Artikel 458.2 d iv i CRR.
15 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, net of short positions
I denna cell ska instituten rapportera beloppet för den konserveringsbuffert för makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå som kan krävas utöver kapitalkonserveringsbufferten i enlighet med artikel 458 i CRR.
Articles 44, 45, 47 and 49 of CRR
Artiklarna 128.2, 130, 135–140 i CRD.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, excluding:
Artiklarna 128.5, 133 och 134 i CRD.
The amount to be reported shall be the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Buffert för systemviktigt institut
It shall be obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
Artikel 131 i CRD.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included.
Instituten ska rapportera det buffertvärde för systemviktiga institut som tillämpas på gruppnivå.
16 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, net of short positions
Artiklarna 128.3 och 131 i CRD.
Articles 58 and 59 of CRR
Artiklarna 128.4 och 131 i CRD.
Article 58 of CRR
28 Kapitalbaskrav avseende justeringar enligt pelare II
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, excluding:
Artikel 104.2 i CRD.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer (Article 56 point (d); and
Om en behörig myndighet ålägger ett institut att beräkna extra kapitalbaskrav på grundval av andra pelaren ska dessa extra kapitalbaskrav rapporteras i denna cell.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR shall not be included.
29 Startkapital
Article 4(1)(114) and 59 of CRR
Artiklarna 12 och 28–31 i CRD samt artikel 93 i CRR.
17 Holdings of T2 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, net of short positions
30 Kapitalbas baserad på fasta omkostnader
Articles 68 and 69 of CRR
Artiklarna 96.2 b, 97 och 98.1 a i CRR.
Article 68 of CRR
31 Icke-nationella ursprungliga exponeringar
Direct holdings of T2 capital of financial sector entities where the institution has a significant investment, excluding:
Den information som behövs för att beräkna gränsvärdet för rapportering av mallen för geografisk uppdelning av kreditrisken (CR GB) i enlighet med artikel 5 a 4 i de tekniska standarderna för genomförande (ITS).
Underwriting positions held for 5 working days or fewer (Article 66 point (d); and
Beräkningen av gränsvärdet ska grunda sig på den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktor.
Articles 4(1)(114), 69 of CRR
En exponering ska betraktas som nationell när motparten och institutet är etablerade i samma medlemsstat.
18 Risk weighted exposures of CET1 holdings in financial sector entities which are not deducted from the institution's CET1 capital
32 Totala ursprungliga exponeringar
Article 46(4), 48(4) and 49(4) of CRR
Artikel 500.4 i CRR
19 Risk weighted exposures of AT1 holdings in financial sector entities which are not deducted from the institution's AT1 capital
Artikel 500.1 b och 500.4 i CRR
Article 60(4) of CRR
Artikel 500.1 b i CRR
20 Risk weighted exposures of T2 holdings in financial sector entities which are not deducted from the institution's T2 capital
Artikel 500.2 och 500.3 i CRR
Article 70(4) of CRR
INSTRUMENT SOM INTE UTGÖR STATLIGT STÖD (CA 5)
21 Holdings on CET1 Capital Instruments of financial sector entities where the institution does not have a significant investment temporary waived
Allmänna kommentarer
Article 79 of CRR
I CA5 summeras beräkningen av de kapitalbasposter och avdrag som omfattas av övergångsbestämmelserna i artiklarna 465–491 i CRR.
A competent authority may waive on a temporary basis the provisions on deductions from CET1 due to holdings on instruments of a specific financial sector entity, when it deems those holdings to be for the purposes of a financial assistance operation designed to reorganise and save that entity.
har följande struktur:
Note that these instruments shall also be reported on item 12.1.
a.
22 Holdings on CET1 Capital Instruments of financial sector entities where the institution has a significant investment temporary waived
I mall 5.1 summeras de totala justeringar som behövs i kapitalbasens olika delar (rapporteras i CA1 i enlighet med de slutgiltiga bestämmelserna) till följd av att övergångsbestämmelserna tillämpas.
Note that these instruments shall also be reported on item 15.1.
Posterna i denna tabell redovisas som ’justeringar’ av de olika delarna av kapitalet i CA1 för att effekterna av övergångsbestämmelserna ska avspeglas i kapitalbasens olika delar.
23 Holdings on AT1 Capital Instruments of financial sector entities where the institution does not have a significant investment temporary waived
b.
A competent authority may waive on a temporary basis the provisions on deductions from AT1 due to holdings on instruments of a specific financial sector entity, when it deems those holdings to be for the purposes of a financial assistance operation designed to reorganise and save that entity.
I mall 5.2 tillhandahålls ytterligare detaljer om beräkningen av de instrument för vilka äldre regler får tillämpas och som inte utgör statligt stöd.
Note that these instruments shall also be reported on item 13.1.
Instituten ska i de första fyra kolumnerna rapportera justeringarna av kärnprimärkapital, övrigt primärkapital och supplementärkapital samt de belopp som ska behandlas som riskvägda tillgångar.
24 Holdings on AT1 Capital Instruments of financial sector entities where the institution has a significant investment temporary waived
Instituten ska också rapportera den tillämpliga procentandelen i kolumn 050 och det godtagbara beloppet utan beaktande av övergångsbestämmelser i kolumn 060.
Note that these instruments shall also be reported on item 16.1.
Instituten ska endast rapportera delar av innehållet i CA5 under giltighetsperioden för övergångsbestämmelserna enligt del tio i CRR.
25 Holdings on T2 Capital Instruments of financial sector entities where the institution does not have a significant investment temporary waived
C 05.01 – Övergångsbestämmelser (CA5.1)
A competent authority may waive on a temporary basis the provisions on deductions from T2 due to holdings on instruments of a specific financial sector entity, when it deems those holdings to be for the purposes of a financial assistance operation designed to reorganise and save that entity.
I tabell 5.1 ska instituten rapportera hur övergångsbestämmelserna påverkar kapitalbasens komponenter i enlighet med artiklarna 465–491 i CRR i förhållande till de slutgiltiga bestämmelser som fastställs i avdelning II i del två i CRR.
26 Holdings on T2 Capital Instruments of financial sector entities where the institution has a significant investment temporary waived
De sifferuppgifter som ska rapporteras i kolumnerna 010–060 på rad 060 i CA 5.1 kan härledas från respektive sektioner i CA 5.2.
Note that these instruments shall also be reported on item 17.1.
På raderna 070–092 ska instituten rapportera uppgifter som rör övergångbestämmelserna för de minoritetsinnehav, primärkapitaltillskott och övriga supplementärkapitalinstrument som är utgivna av dotterföretag (i enlighet med artiklarna 479 och 480 i CRR).
27 Combined buffer requirement
På raderna 100 och framåt ska instituten rapportera uppgifter som rör övergångsbestämmelserna för orealiserade vinster och förluster, avdrag samt ytterligare filter och avdrag.
Article 128 point (6) of CRD
Om övergångsbestämmelserna ger en sådan effekt ska denna redovisas i respektive celler i mall CA 1.
Articles 128 point (1) and 129 of CRD
Därför ingår inga sådana effekter av otillräckligt kapital i justeringarna i kolumnerna i mall CA5.
According to Article 129(1) the capital conservation buffer is an additional amount of Common Equity Tier 1 capital.
Kolumner
Due to the fact that the capital conservation buffer rate of 2,5 % is stable, an amount shall be reported in this cell.
Beloppen är därför endast memorandumposter.
Article 458(2) point d (iv) of CRR
050 Tillämplig procentandel 060 Godtagbart belopp utan övergångsbestämmelser I kolumn 060 ingår värdet av varje instrument före tillämpning av övergångsbestämmelser, dvs. det värde som ligger till grund för beräkningen av justeringarna.
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Rader
Articles 128 point (2), 130, 135-140 of CRD
Tillämplig procentandel
Articles 128 point (5), 133 and 134 of CRD
Summa justeringar
Systemically important institution buffer
Denna rad avspeglar övergångsjusteringarnas sammantagna effekt inom de olika typerna av kapital och de riskvägda belopp som härrör från dessa justeringar.
Article 131 of CRD
Instrument för vilka äldre regler får tillämpas
Institutions shall report the amount of the Systemically important institution buffer which is applicable on a consolidated basis.
Artiklarna 483–491 i CRR.
Articles 128 point (3) and 131 of CRD
Denna rad avspeglar den sammantagna effekten av att vissa instrument under en övergångsperiod värderas enligt äldre regler inom de olika typerna av kapital.
Articles 128 point (4) and 131 of CRD
Instrument för vilka äldre regler får tillämpas:
28 Own funds requirements related to Pillar II adjustments
Instrument som utgör statligt stöd
Article 104(2) of CRD.
Artikel 483 i CRR.
If a competent authority decides that an institution has to calculate additional own funds requirements for Pillar II reasons, those additional own funds requirements shall be reported in this cell.
Instrument som var kvalificerade som kapitalbas enligt 2006/48/EG
29 Initial capital
Artikel 483.1, 483.2, 483.4 och 483.6 i CRR.
Articles 12, 28 to 31of CRD and Article 93 of CRR
Instrument som har utfärdats av institut som är etablerade i en medlemsstat som omfattas av ett ekonomiskt anpassningsprogram