natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IAS 1.83(a)(i)
Ackumulerade avskrivningar
Attributable to owners of the parent
≤ 30 dagar
IAS 1.81B (b)(ii)
> 30 dagar ≤ 60 dagar
Profit or (-) loss for the year
> 60 dagar ≤ 90 dagar
IAS 1.7, 81(b), 83(a), IG6
> 90 dagar ≤ 180 dagar
Other comprehensive income
> 180 dagar ≤ 1 år
IAS 1.7, 81(b), IG6
> 1 år
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
IFRS 7.37 a, IG 26–28, bilaga V del 2.47–48
IAS 1.7; IAS 38.85-86
IAS 39.58–70
IAS 1.7, IG6; IAS 19.93A
IAS 39 AG 84–92, IFRS 7.37 b, bilaga V del 2.36
Non-current assets and disposal groups held for sale
IAS 39 AG 84–92, bilaga V del 2.37
IFRS 5.38
IAS 39 AG 84–92, bilaga V del 2.38
Share of other recognised income and expense of entities accounted for using the equity method
IAS 39 AG 84–92, IFRS 7.16,37 b, B5 d, bilaga V del 2.49–50
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
Lån och förskott per produkt, per säkerhet och per prioriteringsordning
Income tax relating to items that will not be reclassified
varav: hypotekslån [lån med säkerhet i fastigheter]
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Belopp för kumulativ förändring i verkliga värden som kan hänföras till förändringar i kreditrisk
IAS 1.82A(b)
Belopp som enligt avtal ska betalas på förfallo-dagen
Valuation gains or (-) losses taken to equity
Innehas för handel
Transferred to profit or loss
Värderade till verkligt värde via resultatet
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
Upplupet anskaffningsvärde
Other reclassifications
Säkringsredovisning
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
IFRS 7.8 e ii, IAS 39.9, AG 14–15
Translation gains or (-) losses taken to equity
IFRS 7.8 e i, IAS 39.9
IAS 21.32, 38-47
IFRS 7.10 a, kapitalkravsförordn. art.
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
30 b, art.
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
424.1 d i IFRS 7.10 b
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
IAS 39, AG 15 b
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
Löpande räkningar/inlåning över natten
Transferred to initial carrying amount of hedged items
ECB/2008/32 bilaga 2 del 2.9.1
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
Inlåning med överenskommen löptid
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
ECB/2008/32 bilaga 2 del 2.9.2
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Inlåning med uppsägningstid
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
ECB/2008/32 bilaga 2 del 2.9.3, bilaga V del 2.51
IFRS 5.IG Example 12
Repoavtal
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
ECB/2008/32 bilaga 2 del 2.9.4
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Bilaga V del 1.31, bilaga V del 2.52
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Depositionsbevis
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Bilaga V del 2.52 a
Total comprehensive income for the year
Värdepapper mot säkerhet av tillgångar (asset-backed)
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Kapitalkravsförordn. art.
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
4.1 61
IAS 1.83(b)(i), IG6
Kapitalkravsförordn. art.
IAS 1.83(b)(ii), IG6
129.1
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Hybridkontrakt
Annex V.Part 2.46
IAS 39.10–39.11, AG27, AG29, IFRIC 9, bilaga V del 2.52 d
of which: at cost
Andra emitterade värdepapper
IAS 39.46(c)
Bilaga V del 2.52 e
of which: credit institutions
Konvertibla sammansatta finansiella instrument
Annex V.Part 1.35(c)
Icke-konvertibla
of which: other financial corporations
FINANSIELLA SKULDER
Annex V.Part 1.35(d)
Redovisat värde
of which: non-financial corporations
Till upplupet anskaffningsvärde
Annex V.Part 1.35(e)
EFTERSTÄLLDA FINANSIELLA SKULDER
Central banks
Bilaga V del 2.53–54
Annex V.Part 1.35(a)
Exponeringar utanför balansräkningen: Låneåtaganden, finansiella garantier och andra ingångna förpliktelser
General governments
Nominellt belopp
Annex V.Part 1.35(b)
IFRS 7.36 a, B10 c d, kapitalkravsförordn. bilaga I, bilaga V del 2.62
Credit institutions
Låneåtaganden
Other financial corporations
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Bilaga I; Bilaga V.Del 2.56-57
Non-financial corporations
varav: nödlidande
Households
Bilaga V del 2.61
Annex V.Part 1.35(f)
Utställda finansiella garantier
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
IAS 39.9 AG 4, BC 21, IFRS 4 A, bilaga V del 2.56, 58
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Övriga åtaganden
Carrying amount of unimpaired assets
Kapitalkravsförordn. bilaga I, bilaga V del 2.56, 59
Carrying amount of impaired assets
Maximala garantibelopp som kan komma i fråga
Accumulated impairment
IFRS 7.36 b, bilaga V del 2.63
IAS 39.58-62
Bilaga V del 2.63
Annex V.Part 2.34
Erhållna lånelöften
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
IAS 39.2 h, 4 a c, BC 15, bilaga V del 2.56–57
Loans and receivables and held-to-maturity investments
Erhållna finansiella garantier
Unimpaired assets [gross carrying amount]
IAS 39.9 AG 4, BC 21, IFRS 4 A, bilaga V del 2.56, 58
Impaired assets [gross carrying amount]
Övriga erhållna åtaganden
Specific allowances for financial assets, individually estimated
Bilaga V del 2,56, 59
Specific allowances for financial assets, collectively estimated
Derivat – Handel
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Per typ av risk/per typ av produkt eller per typ av marknad
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
Nominellt belopp
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
Summa handel
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
varav: sålda
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Bilaga V del 2.69
Annex V.Part 2.39
Bilaga V del 2.70–71
LOANS AND RECEIVABLES
Bilaga V del 2.72
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Ränta
HELD-TO-MATURITY
Bilaga V del 2.67 a
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
varav: ekonomiska säkringar
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Bilaga V del 2.74
Annex V.Part 2.40, 54
Optioner i OTC-handel
Breakdown of Loan and advances by product
Övriga OTC
By product
Optioner i en organiserad marknad
Annex V.Part 2.41(a)
Bilaga V del 2.67 b
Credit card debt
Utländsk valuta och guld
Annex V.Part 2.41(b)
Bilaga V del 2.67 c
Annex V.Part 2.41(c)
Kredit/
Finance leases
Bilaga V del 2.67 d
Annex V.Part 2.41(d)
Kreditswappar
Reverse repurchase loans
Kreditspreadoption
Annex V.Part 2.41(e)
Totalavkastningsswappar
Other term loans
Vara
Annex V.Part 2.41(f)
Bilaga V del 2.67 e
Advances that are not loans
Bilaga V del 2.67 f
Annex V.Part 2.41(g)
DERIVAT
LOANS AND ADVANCES
varav: OTC – kreditinstitut
By collateral
Bilaga V del 1.35 c, 2.75 a
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
varav: OTC – övriga finansiella företag
Annex V.Part 2.41(h)
Bilaga V del 1.35 d, 2.75 b
of which: other collateralized loans
varav: OTC – rest
Annex V.Part 2.41(i)
Bilaga V del 2.75 c
By purpose
Derivat – Säkringsredovisning
of which: credit for consumption
Derivat – Säkringsredovisning: Uppdelning per typ av risk och typ av säkring
Annex V.Part 2.41(j)
Per produkt eller per typ av marknad
of which: lending for house purchase
Summa säkring
Annex V.Part 2.41(k)
Bilaga V del 2.70, 71
By subordination
SÄKRINGAR TILL VERKLIGT VÄRDE
of which: project finance loans
IFRS 7.22 b, IAS 39.86 a
Annex V.Part 2.41(l)
KASSAFLÖDESSÄKRINGAR
Gross carrying amount
IFRS 7.22 b, IAS 39.86 b
Of which: non-performing
SÄKRING AV NETTOINVESTERINGAR I UTLANDSVERKSAMHET
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
IFRS 7.22 b, IAS 39.86 c
Annex V.Part 2.45 Annex V.Part 2.
SÄKRING AV VERKLIGT VÄRDE AVSEENDE RÄNTERISK I PORTFÖLJ
Agriculture, forestry and fishing
IAS 39.89A, IE 1–31
NACE Regulation
KASSAFLÖDESSÄKRING AVSEENDE RÄNTERISK I PORTFÖLJ
Mining and quarrying
IAS 39 IG F6 1–3
Manufacturing
DERIVATSÄKRINGSREDOVISNING
Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Ingående balans
Water supply
Ökningar på grund av belopp som avsatts för beräknade låneförluster under perioden
Construction
Minskningar på grund av belopp som avsatts för beräknade låneförluster under perioden
Wholesale and retail trade
Minskningar på grund av belopp som avsatts för reserveringar
Transport and storage
Överföringar mellan reserveringar
Accommodation and food service activities
Andra justeringar
Information and communication
Utgående balans
Real estate activities
Återvinning som redovisas direkt i resultatet
Professional, scientific and technical activities
Värdejusteringar som redovisas direkt i resultatet
Administrative and support service activities
Bilaga V del 2.77
Public administration and defence, compulsory social security
Bilaga V del 2.78
Education
IAS 39.63–70, AG 84-92, IFRS 7.37 b, bilaga V del 2.36
Human health services and social work activities
Bilaga V del 1.26
Arts, entertainment and recreation
Bilaga V del 1.27
Other services
IAS 39.59, 64, bilaga V del 2.37
Annex V.Part 1.24, 27, 42, 43
Kollektiva reserveringar för förluster för finansiella tillgångar som har uppstått men som inte har redovisats
Past due but not impaired
IAS 39.59, 64, bilaga V del 2.38
Carrying amount of the impaired assets
Maximala belopp för säkerhet eller garanti som kan komma i fråga
Accumulated write-offs
Garantiförbindelser och säkerhet
≤ 30 days
Hypotekslån [lån med säkerhet i fastigheter]
> 30 days ≤ 60 days
Övriga lån mot säkerhet
> 60 days ≤ 90 days
Bostadsfastighet
> 90 days ≤ 180days
Kommersiell fastighet
> 180 days ≤ 1year
Kontant [utfärdade skuldinstrument]
> 1year
Övrigt
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
IFRS 7.36 b
IAS 39.58-70
Bilaga V del 2.81 a
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Bilaga V del 2.81 b
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Bilaga V del 2.81 c
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Bilaga V del 2.81
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
varav: Övriga finansiella företag
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
varav: Icke-finansiella företag
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
Långfristiga tillgångar som innehas för försäljning
Amount contractually required to pay at maturity
IFRS 7.38 a
Held for trading
Egendom, anläggningar och utrustning
Designated at fair value through profit or loss
Aktier och skuldinstrument
Amortised cost
Fallissemang [materiella tillgångar]
Hedge accounting
IFRS 7.38 a, bilaga V del 2.84
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till verkligt värde
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Verkligt värde-hierarki IFRS 13.93 b
CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
Förändring i verkligt värde för perioden ITS V del 2.86
IAS 39 AG 15(b)
Ackumulerad förändring i verkligt värde före skatt ITS V del 2.87
Current accounts / overnight deposits
Nivå 1
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
Nivå 2
Deposits with agreed maturity
Nivå 3
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
IFRS 13.86, 93 f
Deposits redeemable at notice
TILLGÅNGAR
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
IFRS 7.8 h d, IAS 39.9
Repurchase agreements
IFRS 7.22 b, IAS 39.9, bilaga V del 1.19
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
SKULDER
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
IFRS 7.8 e i, IAS 39.9
Certificates of deposits
Överförda finansiella tillgångar som redovisas i sin helhet
Annex V.Part 2.52(a)
Överförda finansiella tillgångar som redovisas efter graden av institutets fortsatta deltagande
Asset-backed securities
Utestående kapitalbelopp för de överförda finansiella tillgångar som i sin helhet har tagits bort från rapporten över finansiell ställning och för vilka institutet fortfarande har rättigheter
CRR art 4(1)(61)
Överförda tillgångar
CRR art 129(1)
Tillhörande skulder ITS V del 2.89
Hybrid contracts
Utestående kapitalbelopp för de ursprungliga tillgångarna
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
Redovisat värde för tillgångar som fortfarande redovisas [fortsatt deltagande]
Other debt securities issued
Redovisat värde av tillhörande skulder
Annex V.Part 2.52(e)
Varav: värde-papperiseringar
Convertible compound financial instruments
Varav: repor
IAS 32.AG 31
IFRS 7.42D e
Non-convertible
IFRS 7.42D e, kapitalkravsförordn. art.
FINANCIAL LIABILITIES
4.1 61
Carriyng amount
IFRS 7.42D e, bilaga V del 2.91, 92
At amortized cost
IFRS 7.42D e
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
IFRS 7.42D f
Annex V.Part 2.53-54
IFRS 7.42D f, bilaga V del 2.89
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Kapitalkravs-förordn. art.
Nominal amount
109, bilaga V del 2.90
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
IFRS 7.8 a ii, IAS 39.9, AG 14
Loan commitments given
IFRS 7.8 c, IAS 39.9, AG16, AG26
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Inkomst
of which: non-performing
Kostnader
Annex V.Part 2.
Bilaga V del 2.95
145-162
Derivat – Handel
Financial guarantees given
IAS 39.9, bilaga V del 2.96
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Bilaga V del 1.51
Other Commitments given
ECB/2008/32 bilaga 2 del 2.9
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Övriga skulder
Maximum amount of the guarantee that can be considered
RÄNTA
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
IAS 18.35 b, IAS 1.97
Annex V.Part 2.63
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER TILL FÖLJD AV BORTTAGANDE FRÅN RAPPORTEN ÖVER FINANSIELL STÄLLNING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM INTE VÄRDERATS TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
Loan commitments received
IFRS 7.20 a v–vii, IAS 39.55 a
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM INNEHAS FÖR HANDEL, NETTO
Financial guarantees received
IFRS 7.20 a i
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
Ränteinstrument och tillhörande derivat
Other Commitments received
Bilaga V del 2.99 a
Annex V.Part 2.56, 59
Aktieinstrument och tillhörande derivat
Derivatives — Trading
Bilaga V del 2.99 b
By type of risk / By product or by type of market
Valutahandel och derivat relaterade till utländsk valuta och guld
Notional amount
Bilaga V del 2.99 c
Total Trading
Kreditriskinstrument och tillhörande derivat
of which: sold
Bilaga V del 2.99 d
Annex V.Part 2.69
Derivat relaterade till råvaror
Annex V.Part 2.70-71
Bilaga V del 2.99 e
Annex V.Part 2.72
Bilaga V del 2.99 f
Interest rate
Bilaga V del 2.100
Annex V.Part 2.67(a)
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER FÖR FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER SOM IDENTIFIERAS SOM VÄRDERADE TILL VERKLIGT VÄRDE VIA RESULTATET, NETTO
of which: economic hedges
Förändringar i verkligt värde för säkringsinstrumentet [inbegripet avbrott]
Annex V.Part 2.74
IFRS 7.24 a i
OTC options
Förändringar i verkligt värde av den säkrade posten som kan hänföras till den säkrade risken
OTC other
IFRS 7.24 a ii
Organized market options
Ineffektivitet för kassaflödessäkringar som har redovisats i resultatet
Organized market other
IFRS 7.24 b
Annex V.Part 2.67(b)
Ineffektivitet för säkringar av nettoinvestering i utlandsverksamheter som har redovisats i resultatet
Foreign exchange and gold
IFRS 7.24 c
Annex V.Part 2.67(c)
VINSTER ELLER (–) FÖRLUSTER AV SÄKRINGSREDOVISNING, NETTO
Credit
Tillägg
Annex V.Part 2.67(d)
Bilaga V del 2.102
Credit default swap
Återföringar
Credit spread option
Nedskrivning eller (–) återföring av nedskrivning av finansiella tillgångar som inte värderats till verkligt värde via resultatet
Total return swap
Finansiella tillgångar som värderas till anskaffningsvärde
Commodity
IFRS 7.20 e, IAS 39.67–70
Annex V.Part 2.67(e)
IFRS 7.20 e, IAS 39.63–65
Annex V.Part 2.67(f)
Nedskrivning eller (–) återföring av nedskrivning av investeringar i dotterföretag, joint ventures och intresseföretag
DERIVATIVES
Dotterföretag
of which: OTC - credit institutions
IFRS 10 bilaga A
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
Intresseföretag
of which: OTC - other financial corporations
Nedskrivning eller (–) återföring av nedskrivning av icke-finansiella tillgångar
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
IAS 36.126 a, b
of which: OTC - rest
Förvaltningsfastigheter
Annex V.Part 2.75(c)
IAS 36.10 b, IAS 36.88–99, 124, IFRS 3 bilaga B67 d v
Derivatives — Hedge accounting
IAS 38.118 e iv v
Derivatives — Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
Ränteintäkter från nedskrivna finansiella tillgångar
By product or by type of market
IFRS 7.20 d, IAS 39.AG 93
Total Hedging
Jämförelse mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Balansräkning
Annex V.Part 2.70, 71
Sammanställd redovisning [redovisat värde]
FAIR VALUE HEDGES
Tillgångar som omfattas av återförsäkrings- och försäkringsavtal
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
IFRS 4, IG20 b–c, bilaga V del 2.105
CASH FLOW HEDGES
IAS 1.54 o, IAS 12.5, kapitalkravsförordn. art.
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
4.1 106
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Sammanställd redovisning [nominellt belopp]
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
IAS 39.2 h, 4 a c, BC 15, kapitalkravsförordn. bilaga I, bilaga V del 2.56, 57
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
IAS 39.9 AG 4, BC 21, IFRS 4 A, kapitalkravsförordn. bilaga I, bilaga V del 2.56, 58
IAS 39.89A, IE 1-31
EXPONERINGAR UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Skulder och eget kapital
IAS 39 IG F6 1-3
Skulder som omfattas av återförsäkrings- och försäkringsavtal
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
IFRS 4.IG20 a, bil aga V del 2.106
Opening balance
IFRS 1.30, D5–D8
Increases due toamounts set aside for estimated loan losses during the period
IAS 1.54, IAS 1.78 e
Decreases due toamounts reversed for estimated loan losses during the period
IAS 27.28, IAS 1.83 a ii
Decreases due toamounts taken against allowances
Information om presterande och nödlidande exponeringar
Transfers between allowances
Ackumulerad nedskrivning, ackumulerade förändringar i verkligt värde på grund av kreditrisk och avsättningar
Other adjustments
Erhållna säkerheter och erhållna finansiella garantier
Closing balance
Presterande
Recoveries recorded directly to the statement of profit or loss
Nödlidande
Value adjustments recorded directly to the statement of profit or loss
på presterande exponeringar
Annex V.Part 2.77
på nödlidande exponeringar
Annex V.Part 2.78
Ej förfallna eller förfallna <= 30 dagar
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
Förfallna > 30 dagar <= 60 dagar
Annex V.Part 1.26
Förfallna > 60 dagar <= 90 dagar
Annex V.Part 1.27
Förmodas inte betala som inte är förfallna eller förfallna < = 90 dagar
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
Förfallna > 90 dagar <= 180 dagar
Guarantees and collateral
Erhållna säkerheter på ndlidande exponeringar
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Erhållna finansiella garantier på nödlidande exponeringar
Other collateralized loans
CRR art 178; Bilaga V. Del 2.61
Residential
Varav: Små och medelstora företag
Commercial
SMF artikel 1.2 a
Cash [Debt instruments issued]
Varav: Kommersiella fastigheter
Rest
Varav: Bostadslån
IFRS 7.36(b)
Varav: Konsumtionskredit
Annex V.Part 2.81(a)
SKULDINSTRUMENT TILL UPPLUPET ANSKAFFNINGSVÄRDE
Annex V.Part 2.81(c)
SKULDINSTRUMENT TILL VERKLIGT VÄRDE frutom HFT
Annex V.Part 2.81
Bilaga V. Del I. 13 (b)(c)
of which: Other financial corporations
SKULDINSTRUMENT förutom HFT
of which: Non-financial corporations
Bilaga V. Del I. 13 (b)(c)(d)(e)
of which: Households
Bilaga V.Del 2.55
Non-current assets held-for-sale
Information om anståndsåtgärder
IFRS 7.38(a)
Redovisat bruttovärde för exponeringar med anståndsåtgärder
Property, plant and equipment
Presterande exponeringar med anståndsåtgärder
Equity and debt instruments
Nödlidande exponeringar med anståndsåtgärder
Foreclosure [tangible assets]
på presterande exponeringar med anståndsåtgärder
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
på nödlidande exponeringar med anståndsåtgärder
Fair value hierachy: financial instruments at fair value
Instrument med ändrade villkor
Fair value hierarchy IFRS 13.93 (b)
Refinansiering
Change in fair value for the period ITS V.Part 2.86
varav: Presterande anståndsexponeringar under prövning
Accumulated change in fair value before taxes ITS V.Part 2.87
varav: Fallerande
Level 1
varav: Nedskrivna
Level 2
varav: Anstånd för nödlidande exponeringar
Level 3
Erhållna säkerheter på exponeringar med anståndsåtgärder
IFRS 13.76
Erhållna finansiella garantier på exponeringar med anståndsåtgärder
IFRS 13.81
Inhemsk verksamhet
IFRS 13.86
Icke-inhemsk verksamhet
IFRS 13.86, 93(f)
Bilaga V del 2.107
ASSETS
IAS 1.54 j, IFRS 5.38
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
IAS 32.IE 33, IFRIC 2, bilaga V del 2.09
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
IAS 1.54 p, IFRS 5.38
LIABILITIES
Geografisk uppdelning av resultaträkning efter verksamheternas lokalisering
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
(Räntekostnader)
Transferred financial assets entirely recognized
IFRS 7.20 a ii–v
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
IFRS 7.20 a i, IAS 39.55 a
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
IAS 21.28, 52 a
Amou nts derecognised for capital purposes
z-axel
Transferred assets
Land där motparten har sin hemvist
Associated liabilities ITS V.Part 2.89
Varav: skulder med anstånd
Principal amount outstanding of the original assets
varav: nödlidande
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Bilaga V del 2.109
Carrying amount of associated liabilites
Bilaga V del 2.163-183
Of which: securitizations
Varav: kreditinstitut
Of which: repurchase agreements
Varav: övriga finansiella företag
IFRS 7.42D.(e)
Varav: icke-finansiella företag
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Varav: Kommersiella fastigheter
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Varav: Lån med säkerhet i bostadsfastigheter
IFRS 7.42D(e)
Avsättningar för åtaganden och lämnade garantier
IFRS 7.42D(f)
Bilaga V del 2.62
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Bilaga V del 2.61
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Bilaga V del 1.28, 2.107
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Transport och magasinering
IFRS 7.8 (c); IAS 39.9, AG16, AG26
Bilaga V del 2.110–111
Income
Egendom, anläggningar och utrustning
Expenses
Omvärderingsmodell
Annex V.Part 2.95
IAS 17.49, IAS 16.31, 73 a d
Derivatives -Trading
Kostnadsmodell
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
IAS 17.49, IAS 16.30, 73 a d
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
Modell med verkligt värde
Other Liabilities
IAS 17.49, IAS 40.33–55, 76
INTEREST
IAS 17.49, IAS 40.56, 79 c
IAS 18.35(b); IAS 1.97
IAS 17.49, IAS 38.75–87, 124 a ii
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IAS 17.49, IAS 38.74
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
Värdepapper
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Emissioner
IFRS 7.20(a)(i)
Bilaga V del 2.116 a
Interest rate instruments and related derivatives
Överföringsuppdrag
Annex V.Part 2.99(a)
Bilaga V del 2.116 b
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Bilaga V del 2.116 d
Annex V.Part 2.99I
Kapital-förvaltning
Credit risk instruments and related derivatives
Bilaga V del 2.116 e, bilaga V del 2.117 a
Annex V.Part 2.99(d)
Förvaringstjänster [per typ av kund]
Derivatives related with commodities
Bilaga V del 2.116 e, bilaga V del 2.117 b
Annex V.Part 2.99(e)
Kollektiva investeringar
Annex V.Part 2.99(f)
Centrala administrativa tjänster för kollektiva investeringar
Annex V.Part 2.100
Bilaga V del 2.116 e, bilaga V del 2.117 c
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Förvaltningstransaktioner
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Bilaga V del 2.116 e, bilaga V del 2.117 d
IFRS 7.24(a)(i)
Betaltjänster
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
Bilaga V del 2.116 e, bilaga V del 2.117 e
IFRS 7.24(a)(ii)
Kundresurser som säljs men inte förvaltas [per typ av produkt]
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
Bilaga V del 2.117 f
IFRS 7.24(b)
Försäkringsprodukter
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
Strukturerad finansiering
IFRS 7.24(c)
Bilaga V del 2.116 f
GAINS OR (-) LOSSES FROM HEDGE ACCOUNTING, NET
Tjänster i samband med värdepapperiseringsverksamheter
IFRS 7.24
Bilaga V del 2.116 g
Additions
IAS 39.47 d ii, bilaga V del 2.116 h
Annex V.Part 2.102
IAS 39.47 c ii, bilaga V del 2.116 h
Reversals
Bilaga V del 2.116 j
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
(Clearing och avveckling)
Financial assets measured at cost
(Förvaringstjänster)
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
Bilaga V del 2.117 b
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
(Tjänster för värdepapperiseringsverksamhet)