natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In case an institution uses own estimates of LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for a part of its IRB exposures as well as uses supervisory LGDs to calculate risk weighted exposure amounts for the other part of its IRB exposures, an CR IRB Total for F-IRB positions and one CR IRB Total for A-IRB positions has to be reported.
Se även kolumnerna 040 ’garantier’ och 050 ’kreditderivat’.
Breakdown of the CR IRB template
All inverkan av kreditriskreducering på de LGD-värden som anges i del tre avdelning II kapitlen 3 och 4 i CRR ska beaktas.
The CR IRB consists of two templates.
Om det finns exponeringar som är föremål för behandling av dubbelt obestånd ska institutet rapportera det LGD-värde som valdes i enlighet med artikel 161.4 i CRR.
CR IRB 1 provides a general overview of IRB exposures and the different methods to calculate total risk exposure amounts as well as a breakdown of total exposures by exposure types.
Fallerande exponeringar ska rapporteras i enlighet med bestämmelserna i artikel 181.1 h i CRR.
CR IRB 2 provides a breakdown of total exposures assigned to obligor grades or pools.
Definitionen av exponeringsvärde i kolumn 110 ska ligga till grund för beräkningen av de exponeringsvägda genomsnittliga värdena.
The templates CR IRB 1 and CR IRB 2 shall be reported separately for the following exposure and sub-exposure classes:
Alla effekter ska beaktas (det golv som är tillämpligt för panträtter ska alltså ingå i rapporteringen).
Total
För institut som tillämpar internmetoden men som inte använder egna skattningar av LGD-värden speglas de finansiella säkerheternas kreditriskreduceringseffekter i E*, exponeringens fullständigt justerade värde, och sedan i LGD* i enlighet med artikel 228.2 i CRR.
(The Total template must be reported for the Foundation IRB and, separately for the Advanced IRB approach.)
Det exponeringsvägda genomsnittliga LGD-värdet för varje ’motpartsriskklass’ med sannolikhet för obestånd ska härröra från genomsnittet av de rimliga LGD-värden som åsatts exponeringarna i den PD-klassen, riskvägda med respektive exponeringsvärde i kolumn 110.
Central banks and central governments
Institut som använder egna skattningar av LGD-värden ska tillämpa artiklarna 175, 181.1 och 181.2.
(Article 147(2)(a) CRR)
Om det finns exponeringar som är föremål för behandling av dubbelt obestånd ska institutet rapportera det LGD-värde som valdes i enlighet med artikel 161.4 i CRR.
(Article 147(2) point (b) CRR)
Beräkningen av det exponeringsvägda genomsnittliga LGD-värdet ska härröra från de riskparametrar som faktiskt används i det interna riskklassificeringssystem som godkänts av respektive behöriga myndighet.
) Corporate — SME
Inga uppgifter ska rapporteras för de exponeringar avseende specialutlåning som avses i artikel 153.5.
(Article 147(2) point (c) CRR
Exponering och respektive LGD-värden för stora reglerade enheter i den finansiella sektorn och oreglerade finansiella enheter ska inte tas med i beräkningen för kolumn 230, utan ska bara ingå i beräkningen för kolumn 240.
) Corporate — Specialised lending
Det exponeringsvägda genomsnittliga LGD-värdet (%) för samtliga exponeringar avseende enheter som omfattas av definitionerna i artikel 142.1.4 och 142.1.5 i CRR samt som är föremål för den högre korrelationsfaktorn i enlighet med artikel 153.2 i CRR.
(Article 147(8) CRR)
Värdet ska rapporteras i enlighet med artikel 162 i CRR.
) Corporate — Other
De exponeringsvägda genomsnittliga värdena ska beräknas utifrån exponeringsvärdet (kolumn 110).
(All corporates according to Article 147(2) point (c), not reported under 4.1 and 4.2).
Genomsnittlig löptid rapporteras i dagar.
) Retail — Secured by immovable property SME
Denna uppgift ska inte rapporteras för de exponeringsvärden vars löptid inte ingår i beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(3) CRR which are secured by immovable property).
Detta innebär att denna kolumn inte ska fyllas i för exponeringsklassen ’hushåll’.
) Retail — Secured by immovable property non-SME
För nationella regeringar och centralbanker, företag och institut tillämpas artikel 153.1 och 153.3 i CRR.
(Exposures reflecting Article 147(2) point (d) CRR which are secured by immovable property and not reported under 5.1).
För hushåll tillämpas artikel 154.1 i CRR.
) Retail — Qualifying revolving
Stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR ska inte beaktas.
(Article 147(2) point (d) in conjunction with Article 154(4) CRR).
Stödfaktorn för små och medelstora företag i enlighet med artikel 501 i CRR ska beaktas.
) Retail — Other SME
Uppdelning av de riskvägda exponeringsbeloppen efter tillämpning av stödfaktorn för små och medelstora företag på samtliga exponeringar mot enheter som omfattas av definitionerna i artikel 142.1.4 och 142.1.5 i CRR och som är föremål för den högre korrelationsfaktorn i enlighet med artikel 153.2 i CRR.
(Article 147(2) point (d) not reported under 5.1 and 5.3).
Förväntad förlust definieras i artikel 5.3 i CRR och beräknas i enlighet med artikel 158 i CRR.
) Retail — Other non — SME
Det förväntade förlustbelopp som ska rapporteras ska grunda sig på de riskparametrar som faktiskt används i det interna riskklassificeringssystem som godkänts av respektive behörig myndighet.
(Article 147(2) point (d) CRR which were not reported under 5.2 and 5.3).
Här rapporteras värdejusteringar och specifika och allmänna avsättningar i enlighet med artikel 159 i CRR.
C 08.01 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries:
Som allmänna avsättningar ska det belopp anges som står i proportion till de förväntade förlusterna i de olika motpartsriskklasserna.
IRB Approach to Capital Requirements (CR IRB 1)
Artikel 172.1 och 172.2 i CRR.
INTERNAL RATING SYSTEM/PD ASSIGNED TO THE OBLIGOR GRADE OR POOL (%)
För alla exponeringsklasser utom hushåll ska institutet rapportera antalet juridiska personer/gäldenärer som bedömts individuellt, oavsett hur många olika lån eller exponeringar som beviljats.
The PD assigned to the obligor grade or pool to be reported shall be based on the provisions laid down in Article 180 of CRR.
I exponeringsklassen hushåll ska institutet rapportera antalet exponeringar som var för sig placerades i en viss riskklass.
For each individual grade or pool, the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
Om artikel 172.2 i CRR är tillämplig kan en gäldenär placeras i mer än en klass.
For figures corresponding to an aggregation of obligor grades or pools (e.g. total exposures) the exposure weighted average of the PDs assigned to the obligor grades or pools included in the aggregation shall be provided.
Denna kolumn rör en del av riskklassificeringssystemets struktur, och därmed beaktas de ursprungliga exponeringar före tillämpning av konverteringsfaktorer som placeras i varje motpartsriskklass utan hänsyn till effekten av kreditriskreducering (särskilt omplaceringseffekter).
The exposure value (column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted average PD.
Exponeringar som är poster i balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepappersfinansiering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 040–060.
For each individual grade or pool the PD assigned to the specific obligor grade or pool shall be reported.
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
All reported risk parameters shall be derived from the risk parameters used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.91 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå om de inte rapporteras på rad 030.
It is neither intended nor desirable to have a supervisory master scale.
Exponeringar som är poster utanför balansräkningen och som tas upp som transaktioner för värdepappersfinansiering, derivat eller transaktioner med långfristig avveckling eller som härrör från avtal om produktövergripande nettning ska rapporteras på raderna 040–060.
If the reporting institution applies a unique rating system or is able to report according to an internal master scale, this scale is used.
De ska därför inte rapporteras på denna rad.
Otherwise, the different rating systems shall be merged and ordered according to the following criteria:
Exponeringar som härrör från tillgångar som ställts som säkerhet till en central motpart i enlighet med artikel 4.1.91 i CRR och exponeringar med obeståndsfond i enlighet med artikel 4.1.89 i CRR ska ingå, om de räknas som poster utanför balansräkningen.
Obligor grades of the different rating systems shall be pooled and ordered from the lower PD assigned to each obligor grade to the higher.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som ingår i en produktövergripande nettning ska inte rapporteras på denna rad utan på rad 060.
Where the institution uses a large number of grades or pools, a reduced number of grades or pools to be reported may be agreed with the competent authorities.
Derivat omfattar de kontrakt som räknas upp i bilaga II till CRR.
Institutions shall contact their competent authority in advance, if they want to report a different number of grades in comparison with the internal number of grades.
Derivat och transaktioner med lång avvecklingscykel som ingår i en produktövergripande nettning ska inte rapporteras på denna rad utan på rad 060.
For the purposes of weighting the average PD the exposure value reported in column 110 is used.
Se instruktionerna till CR SA-mallen.
All exposures, including defaulted exposures are to be considered for the purpose of the calculation of the exposure weighted average PD (e.g. for “total exposure”).
För exponeringar mot företag, institut och nationella regeringar och centralbanker tillämpas artiklarna 142.1.6 och 170.1 c i CRR.
Defaulted exposures are those assigned to the last rating grade/s with a PD of 100 %.
För hushållsexponeringar tillämpas artikel 170.3 b i CRR.
Institutions report the exposure value before taking into account any value adjustments, provisions, effects due to credit risk mitigation techniques or credit conversion factors.
För exponeringar som härrör från förvärvade fordringar tillämpas artikel 166.6 i CRR.
The original exposure value shall be reported in accordance with Article 24 of CRR and Article 166(1) and (2) and (4) to (7) of CRR.
Exponeringar på grund av utspädningsrisken för förvärvade fordringar ska rapporteras på rad 180 och ska inte rapporteras för varje motpartsriskklass.
The effect resulting from Article 166(3) of CRR (effect of on balance sheet netting of loans and deposits) is reported separately as Funded Credit Protection and therefore shall not reduce the Original Exposure.
Ingen huvudindelning används.
Breakdown of the original exposure pre conversion factor for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
I stället ska instituten själva bestämma indelningen.
040-080
Artikel 153.5 i CRR.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in “SUBSTITUTION OF THE EXPOSURE DUE TO CRM”.
Detta gäller bara exponeringsklasserna företag, institut och nationella regeringar och centralbanker.
040-050
090–150
Values as they are defined in Article 4(59) of CRR.
Varav tillhörande kategori 1
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects on the exposure) it shall be capped at the exposure value.
Artikel 153.5 tabell 1 i CRR.
GUARANTEES:
Artiklarna 193.1 och 193.2, 194.1–194.7 och 230.3 i CRR.
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 236 of CRR shall be provided.
Exponeringar som härrör från transaktioner för vilka man använder den alternativa behandling som avses i artikel 379.2 första stycket sista meningen i CRR eller vilka har fått riskvikten 100 % i enlighet med artikel 379.2 sista stycket i CRR.
When Own estimates of LGD are used, (Article 183 of CRR, except paragraph 3), the relevant value used in the internal model shall be reported.
På denna rad ska instituten rapportera kreditderivat på n:te förfall som saknar kreditvärdering i enlighet med artikel 153.8 i CRR samt alla övriga exponeringar som fått riskvikter men som inte ingår på någon annan rad.
Guarantees shall be reported in column 040 when the adjustment is not made in the LGD.
Utspädningsrisk definieras i artikel 4.1.53 i CRR.
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the guarantee shall be reported in column 150.
Hur riskvikten beräknas för utspädningsrisk beskrivs i artikel 157.1 i CRR.
Regarding exposures subject to the double default treatment, the value of unfunded credit protection is re-ported in column 220.
I enlighet med artikel 166.6 i CRR ska exponeringsvärdet för förvärvade fordringar vara det återstående beloppet minus riskvägda exponeringsbelopp för utspädningsrisken före kreditriskreducering.
CREDIT DERIVATIVES:
C 08.02 – Kreditrisker, motpartsrisker och transaktioner utan samtidig prestation:
When own estimates of LGD are not used, the Adjusted Value (Ga) as defined in Article 216 of CRR shall be provided.
internmetoden för kapitalkrav (uppdelning efter motpartsriskklasser (mall CR IRB 2)
When own estimates of LGD are used (Article 183 of CRR), the relevant value used in the internal modelling shall be reported.
Motpartsriskklass (radidentifierare)
When the adjustment is made in the LGD, the amount of the credit derivatives shall be reported in column 160
Detta är en radidentifierare och ska vara unik för varje rad på ett särskilt tabellblad.
Regarding exposures subject to the double default treatment the value of unfunded credit protection shall be reported in column 220.
Det ska följa en numerisk ordning 1, 2, 3 osv. 010–300 För dessa kolumner gäller samma instruktioner som för kolumnerna med motsvarande nummer i tabell CR IRB 1.
If collateral has an effect on the exposure (e.g. if used for credit risk mitigation techniques with substitution effects of the exposure), it shall be capped at the exposure value.
Rad Instruktioner
When own estimates of LGD are not used, Article 232 of CRR shall be applied.
PD-värdet för motparter på obestånd ska vara 100 %.
When own estimates of LGD are used, those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR shall be reported.
Exponeringar som är föremål för alternativ behandling för säkerheter i form av fastigheter (endast möjligt om institutet inte använder egna skattningar av LGD-värden) ska inte ordnas efter gäldenärens PD-värde och inte rapporteras i denna mall.
The relevant value used in the internal model shall be reported.
Institut som når den gräns som anges i artikel 5 a.4 ska lämna uppgifter avseende såväl det egna landet som eventuella andra länder.
To be reported in column 060 when the adjustment is not made in the LGD.
Gränsvärdet är bara tillämpligt för tabell 1 och tabell 2.
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool, and subsequently assigned to the protection provider's exposure class and, when relevant, obligor grade or pool.
C 09.01 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist:
Exposure assigned in the corresponding obligor grade or pool and exposure class after taking into account outflows and inflows due to CRM techniques with substitution effects on the exposure.
Denna uppgift är en ’memorandumpost’ och påverkar alltså inte beräkningen av riskvägda exponeringsbelopp för exponeringsklassen ’fallerande exponeringar’ i enlighet med artikel 112 j i CRR.
Off Balance Sheet Items
Det belopp för ursprungliga exponeringar som har flyttats till exponeringsklassen ’fallerande exponeringar’ under tremånadersperioden efter den senaste rapporteringen av referensuppgifter ska rapporteras mot motpartens ursprungliga exponeringsklass.
See CR-SA instructions
Kreditriskjusteringar i enlighet med artikel 110 i CRR.
The value in accordance with Article 166 of CRR and Article 230(1) sentence 2 of CRR are reported.
Nedskrivningar
For the instruments as defined in Annex I, the credit conversion factors (Article 166(8) to (10) of CRR) irrespective the approach chosen by the institution, are applied.
Nedskrivningar innefattar både minskningar av bokförda osäkra finansiella tillgångar som har direkt inverkan på resultatet [IFRS 7 B5 d i] och minskningar av belopp på avsättningskonton som bokats mot de osäkra finansiella tillgångarna [IFRS 7 B5 d ii].
For rows 040-060 (securities financing transactions, derivatives and long settlement transactions and exposures from contractual cross-product netting) subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the Exposure Value is the same as the value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 3, 4, 5, 6 and 7 of CRR.
Summan av kreditriskjusteringar och nedskrivningar för de exponeringar som klassificerats som ’fallerande exponeringar’ under tremånadersperioden efter den senaste uppgiftsrapporteringen.
These values are reported in this column and not column 130 “Of which: arising from counterparty credit risk”.
Samma definition som för kolumn 200 i CR SA-mallen.
Arising from counterparty Credit Risk
Samma definition som för kolumn 215 i CR SA-mallen.
See CR SA instructions.
Samma definition som för kolumn 220 i CR SA-mallen.
Breakdown of the exposure value for all exposures defined according to Article 142(4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153(2) CRR.
Artikel 112 a i CRR.
Articles 228(2), 230 (1) and (2), 231 of the CRR
Multilaterala utvecklingsbanker
Article 161 paragraph 3 of the CRR.
Artikel 112 e i CRR.
For retail exposures Article 164 paragraph 2 of the CRR.
Artikel 112 f i CRR.
See instructions to column 040.
Samma definition som för rad 020 i CR SA-mallen.
See instructions to column 050.
Artikel 112 h i CRR.
OWN ESTIMATES OF LGDS ARE USED:
Samma definition som för rad 020 i CR SA-mallen.
The relevant value used in the internal modelling of the institution.
Artikel 112 k i CRR.
Those credit risk mitigants that comply with the criteria in Article 212 of the CRR.
Artikel 112 l i CRR.
For trading book operations includes financial instruments and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299 paragaph 2 point.
Artikel 112 n i CRR.
to (f) of CRR Credit linked Notes and on -balance sheet netting according to Part 3 Title II Chapter 4 Section 4 of CRR are treated as cash collateral.
Artikel 112 o i CRR.
When own estimates of LGD are not used:
Artikel 112 p i CRR.
values in accordance with Article 193(1) to (4) and Article 194(1) of CRR.
Artikel 112 q i CRR.
The adjusted value (Cvam) as set out in Article 223(2) of CRR is reported.
C 09.02 – Geografisk uppdelning av exponering efter gäldenärens hemvist:
When own estimates of LGD are used:
exponeringar internmetod (CR GB 2)
financial collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
Samma definition som för kolumn 020 i CR IRB-mallen.
The amount to be reported shall be the estimated market value of the collateral.
Varav fallerande exponeringar
Article 199(1) to (8) of CRR and Article 229 of CRR.
Ursprungligt exponeringsvärde för de exponeringar som har klassificerats som ’fallerande exponeringar’ i enlighet med artikel 178 i CRR.
other collateral taken into account in the LGD estimates according to Article 181(1) points (e) and (f) of CRR.
Kreditriskjusteringar i enlighet med artikel 110 i CRR.
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(2) to (4) of CRR shall be reported.
Samma definition som för kolumn 010 i CR IRB-mallen.
Leasing of real estate property is also included (see Article 199(7) of CRR).
Samma definition som för kolumn 230 i CR IRB-mallen.
See also Article 229 of CRR.
Bestämmelserna i artikel 181.1 h i CRR ska tillämpas.
When own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value.
Exponeringsvägt LGD-värde för de exponeringar som har klassificerats som ’fallerande exponeringar’ i enlighet med artikel 178 i CRR.
Where own estimates of LGD are not used, values in accordance with Article 199(6) and (8) of CRR shall be reported.
Samma definition som för kolumn 110 i CR IRB-mallen.
Leasing of property different from real estate is also included (see Article 199(7) of CRR).
Samma definition som för kolumn 255 i CR IRB-mallen.
See also Article 229(3) of CRR.
Riskvägt exponeringsbelopp för de exponeringar som har klassificerats som ’fallerande exponeringar’ i enlighet med artikel 178 i CRR.
Where own estimates of LGD are used the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
Samma definition som för kolumn 260 i CR IRB-mallen.
When own estimates of LGD are not used, values in accordance with Articles 199(5), 229 (2) of CRR are reported.
Samma definition som för kolumn 280 i CR IRB-mallen.
When own estimates of LGD are used, the amount to be reported shall be the estimated market value of collateral.
Alla företag i enlighet med artikel 147.2 c i CRR.
SUBJECT TO DOUBLE DEFAULT TREATMENT:
Specialutlåning
Guarantees and credit derivatives covering exposures subject to the double default treatment reflecting Articles 202 and 217 (1) of CRR.
Artikel 147.8 a i CRR.
See also columns 040 “Guarantees” and 050 “Credit derivatives”.
Artikel 147.2 c i CRR.
All the impact of CRM techniques on LGD values as specified in Part 3 Title II Chapters 3 and 4 of CRR shall be considered.
Alla hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d.
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
Hushåll – säkerhet i fastighet
For defaulted exposures, provisions laid down in Article 181(1) point (h) of CRR shall be considered.
Exponeringar i enlighet med artikel 147.2 d i CRR, vilka är säkrade genom fastigheter.
The definition of exposure value as in Column 110 shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
Hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d jämförd med artikel 153.3 i CRR, vilka är säkrade genom fastigheter.
All effects shall be considered (so the floor applicable to mortgages shall be included in the reporting).
Ej små och medelstora företag
For institutions applying the IRB approach but not using their own estimates of LGD the risk mitigation effects of financial collateral are reflected in E*, the fully adjusted value of the exposure, and then reflected in LGD* according to Article 228(2) CRR.
Hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d i CRR, vilka är säkrade genom fastigheter.
The exposure weighted average LGD associated to each PD “obligor grade or pool” shall result from the average of the prudential LGDs, assigned to the exposures of that PD grade/pool, weighted by the respective exposure value of Column 110.
De övriga hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d i CRR som inte rapporteras på raderna 070–100.
If own estimates of LGD are applied Article 175 and Article 181(1) and (2) of CRR shall be considered.
Övriga hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d jämförd med artikel 153.3 i CRR, vilka är säkrade genom fastigheter.
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161(4) of CRR.
Övriga hushållsexponeringar i enlighet med artikel 147.2 d i CRR.
The calculation of the exposure weighted average LGD shall be derived from the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Aktieexponeringar i enlighet med artikel 147.2 e i CRR.