natgillin/translations-raw huggingface dataset:
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Om det gäller traditionella värdepapperiseringar ska inga andra tillgångar i värdepapperiseringsgruppen medräknas.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
När det gäller värdepapperiseringsprogram med flera partner (dvs. med fler än en originator) ska bara det belopp rapporteras som utgör den rapporterande enhetens bidrag till den värdepapperiserade portföljen.
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
Vid värdepapperisering av skulder ska endast de belopp rapporteras som är utgivna av den rapporterande enheten.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
I kolumnerna 140–220 ska den rapporterande enheten ange information om flera egenskaper hos den värdepapperiserade portföljen.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
Instituten ska rapportera den värdepapperiserade portföljens värde på rapporteringsdagen, dvs. det utestående beloppet för de värdepapperiserade exponeringarna.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Om värdepapperiseringsprogrammen baseras på stängda grupper (dvs. att portföljen med värdepapperiserade tillgångar inte kan utökas efter ursprungstidpunkten) minskar beloppet stegvis.
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
Ett institut ska rapportera sin andel (i procent med två decimaler) i den värdepapperiserade portföljen på rapporteringsdagen.
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
Den siffra som ska rapporteras i denna kolumn är om inget annat föreskrivs 100 %, utom för värdepapperiseringsprogram med flera partner.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Den rapporterande enheten ska i så fall rapportera sitt aktuella bidrag till den värdepapperiserade portföljen (som i kolumn 140, relativt sett).
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
I denna kolumn anges information om vilka typer av tillgångar (1–8) eller skulder (9 och 10) som ingår i den värdepapperiserade portföljen.
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
Institutet ska rapportera en av följande sifferkoder:
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
1 Panträtter i bostadsfastigheter.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
2 Panträtter i kommersiella fastigheter.
This template is to be reported for:
3 Kreditkortsfordringar.
a.
4 Leasing.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
5 Krediter till företag, inbegripet små och medelstora företag (behandlas som företag).
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
6 Konsumentkrediter.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
7 Handelsfordringar.
b.
8 Övriga tillgångar.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
9 Säkerställda obligationer.
c.
10 Övriga skulder.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Om gruppen av värdepapperiserade exponeringar är en blandning av ovanstående typer ska institutet ange mest relevanta typen.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
Vid återvärdepapperiseringar ska institutet hänvisa till den slutliga underliggande gruppen av tillgångar.
d.
I typ 10 (övriga skulder) ingår statsobligationer och kreditlänkade obligationer.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
När det gäller värdepapperiseringsprogram som baseras på stängda grupper kan typen av tillgångar och skulder inte ändras mellan rapporteringstillfällena.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
METOD (schablonmetoden, internmetoden eller kombinerad metod)
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
I denna kolumn anges vilken metod som institutet skulle tillämpa för de värdepapperiserade exponeringarna på rapporteringsdagen.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
”S” för schablonmetoden.
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
”I” för internmetoden.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
”M” för en kombination av de båda metoderna (SA/IRB).
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Om schablonmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC SA.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Om internmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC IRB.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
Om en kombination av schablonmetoden och internmetoden tillämpas och ”P” rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras både i mall CR SEC SA och i mall CR SEC IRB.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Denna kolumn gäller dock inte för värdepapperisering av skulder.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Medverkande institut ska inte fylla i denna kolumn.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the eight characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
ANTAL EXPONERINGAR
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Artikel 261.1 i CRR.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Denna kolumn är obligatorisk endast för de institutioner som använder internmetoden för värdepapperiserade positioner (och därmed rapporterar ”I” i kolumn 170).
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved in the transaction.
Institutet ska rapportera det faktiska antalet exponeringar.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder eller om kapitalbaskraven grundar sig på de värdepapperiserade exponeringarna (vid värdepapperisering av tillgångar).
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
Report the following abbreviations:
Investerare ska inte fylla i denna kolumn.
‘T’ for Traditional;
Här rapporteras koden (ISO 3166–1 alpha-2) för ursprungslandet för det slutliga underlaget för transaktionen, dvs. det land i vilket den direkta motparten till de ursprungliga värdepapperiserade exponeringarna är etablerad (genomlysning).
‘S’ for Synthetic.
Om värdepapperiseringsgruppen består av olika länder ska institutet ange det mest relevanta landet.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Om inget land har en större andel än 20 % av beloppet för tillgångar/skulder ska ”OT” (övrigt) rapporteras.
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
Exponeringsvägd genomsnittlig förlust vid obestånd (ELGD) ska bara rapporteras av de institut som tillämpar den formelbaserade metoden (och därmed rapporterar ”I” i kolumn 170).
‘P’ if partially derecognised
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
‘R’ if entirely derecognised
Se kolumnerna 060 i CR SEC SA och 390 i CR SEC IRB.
‘N’ if not applicable.
I denna kolumn anges information om de värdejusteringar och avsättningar som tillämpas på de värdepapperiserade exponeringarna.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
I denna kolumn lämnas information om kapitalbaskraven för den värdepapperiserade portföljen om det inte hade skett någon värdepapperisering plus förväntade förluster i samband med dessa risker (kirb) som en procentandel (med två decimaler) av de totala värdepapperiserade exponeringarna vid ursprungstillfället. kirb definieras i artikel 242.4 i CRR.
In all cases, investors shall report ‘N’ (not applicable).
I dessa sex kolumner lämnas information om värdepapperiseringens struktur avseende positioner inom och utanför balansräkningen, trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge) och löptid.
‘N’ not subject to own funds requirements;
Tranch i första-förlustläge definieras i artikel 242.15 i CRR.
‘A’ partly in both books.
Det slutdatum som är sannolikt för hela värdepapperiseringen mot bakgrund av avtalsbestämmelserna och de finansiella förhållanden som kan väntas för tillfället.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Generellt sett rör det sig om det tidigaste av följande datum:
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
det tidigaste datum då en städoption (definieras i artikel 242.2 i CRR) kan utnyttjas med hänsyn till löptiden för underliggande exponering(ar) och till förväntad förbetalningsgrad eller till potentiella omförhandlingar avseende dessa exponeringar.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
det tidigaste datum då originatorn kan utnyttja någon annan städoption som ingår i avtalsbestämmelserna om värdepapperisering och som leda till att värdepapperiseringen löstes in helt och hållet.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Månad och år för tidigast väntade slutdatum ska rapporteras i följande format: ”mm/yyyy” (mån/år).
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Det datum då alla kapitalbelopp och räntor i värdepapperiseringen enligt lag ska återbetalas (baserat på transaktionens dokumentation).
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Månad och år för laglig slutlig förfallodag ska rapporteras i följande format: ”mm/yyyy” (mån/år).
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
I denna kolumngrupp lämnas information om värdepapperiseringspositionerna avseende positioner inom och utanför balansräkningen och trancher (högt rangordnade, mellanliggande, i första-förlustläge).
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster utanför balansräkningen.
'S' for securitisation;
I denna kolumngrupp lämnas ytterligare information om samtliga poster utanför balansräkningen och derivat (som redan har rapporterats enligt en annan uppdelning i kolumnerna 340–360).
'R' fo r re-securitisation.
DIREKTA KREDITSUBSTITUT (DCS)
Articles 404 to 410 of CRR.
Denna kolumn är avsedd för de värdepapperiseringspositioner som innehas av originatorn och garanteras genom direkta kreditsubstitut (DCS).
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
I enlighet med bilaga I till CRR ska följande fullständiga risk för poster utanför balansräkningen betraktas som direkta kreditsubstitut:
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
Garantier knutna till kreditgivning.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Ränteswappar och valutaswappar
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
Ränteswappar (IRS) och valutaswappar (CRS) hör till de derivat som förtecknas i bilaga II till CRR.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Likviditetsfaciliteter (LF) definieras i artikel 242.3 i CRR.
E Exempted.
De ska uppfylla de sex villkor som fastställs i artikel 255.1 i CRR för att betraktas som godtagbara (oavsett om institutet tillämpar schablonmetoden eller internmetoden).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
ÖVRIGA (INBEGRIPET ICKE GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER)
N Not applicable.
Denna kolumn är avsedd för resterande poster utanför balansräkningen, såsom icke godtagbara likviditetsfaciliteter (dvs. de likviditetsfaciliteter som inte uppfyller villkoren i artikel 255.1 i CRR).
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
FÖRTIDA AMORTERING, MED TILLÄMPNING AV KONVERTERINGSFAKTORER
U In breach or unknown.
I artiklarna 242.12 och 256.5 (schablonmetoden) och i artikel 265.1 (internmetoden) i CRR föreskrivs ett antal konverteringsfaktorer som ska tillämpas på investerarnas andelar (i syfte att beräkna de riskvägda exponeringsbeloppen).
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Denna kolumn gäller värdepapperiseringsprogram med avtalsklausuler om förtida amortering (dvs. rullande värdepapperiseringar).
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
I enlighet med artikel 256.6 i CRR ska överskottsmarginalens faktiska tremånadersgenomsnitt avgöra vilken konverteringsfaktor som ska tillämpas.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Denna kolumn inte fyllas i när det gäller värdepapperiseringar av skulder.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
Denna information har anknytning till rad 100 i mall CR SEC SA och rad 160 i mall CR SEC IRB.
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Denna information har nära anknytning till kolumn 200 i mall CR SEC SA och till kolumn 180 i mall CR SEC IRB.
Article 405(1) of CRR.
I denna kolumn rapporteras ett negativt värde.
Y Yes;
TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV TAKET
N No.
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet före tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. riskvägt exponeringsbelopp beräknat utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
‘O’ for Originator;
TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV TAKET
‘S’ for Sponsor;
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet efter tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
‘L’ for Original Lender;
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. kapitalbaskrav beräknade utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
‘I’ for Investor.
VÄRDEPAPPERISERINGSPOSITIONER I HANDELSLAGRET
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
NETTOPOSITIONER – LÅNGA/KORTA
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Se kolumnerna 050/060 i mall MKR SA SEC respektive mall MKR SA CTP.
NON ABCP PROGRAMS
SAMMANLAGDA KAPITALBASKRAV ENLIGT SCHABLONMETODEN – SPECIFIK RISK
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Se kolumn 610 i mall MKR SA SEC respektive kolumn 450 i mall MKR SA CTP.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Allmänna kommentarer
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Denna mall ger information om beräkningen av kapitalbaskrav i enlighet med artiklarna 312–324 i CRR för operativ risk enligt basmetoden (BIA), schablonmetoden (TSA), den alternativa schablonmetoden (ASA) och internmätningsmetoderna (AMA).
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Ett institut kan inte på individuell nivå tillämpa TSA och ASA samtidigt för affärsområdena hushållsbank och storkundsbank.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Om instituten använder reviderade uppgifter ska de rapportera de reviderade uppgifterna, som bör förbli oförändrade.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Det finns möjlighet att avvika från principen om oförändrade uppgifter, t.ex. uppfyller villkoren för särskilda omständigheter under perioden, t.ex. om institutet nyligen har förvärvat eller sålt enheter eller verksamheter.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Om ett institut kan visa för sin behöriga myndighet att användningen av ett treårigt genomsnitt för att beräkna den relevanta indikatorn – på grund av särskilda omständigheter såsom en fusion, ett förvärv eller en försäljning av enheter eller verksamheter – skulle leda till felskattningar av kapitalbaskraven för operativ risk, får den behöriga myndigheten tillåta institutet att ändra beräkningen på ett sätt som skulle ta hänsyn till sådana händelser.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Den behöriga myndigheten får också på eget initiativ begära att ett institut ändrar beräkningen.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Ett institut som har varit verksamt i mindre än tre år får använda sina egna framåtblickande skattningar vid beräkningen av den relevanta indikatorn, förutsatt att institutet börjar använda historiska uppgifter så snart sådana finns tillgängliga.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Därefter rapporteras uppgifter om beloppet enligt kapitalbaskraven för operativ risk.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
I förekommande fall ska institutet ange utförligare vilken del av beloppet som härrör från en mekanism för allokering.