natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variations in technical provisions (for instance provision reversals or new earned premiums, etc.).
Typ av kod som används under posten ”Identifieringskod för emittent/säljare/leverantör”.
This amount explains the part of the variation of Excess of Assets over Liabilities due to movements in ‘pure’ capital items, such as Ordinary share capital (gross of own shares), Preference shares, Surplus funds.
Ange transaktionstyp.
Variations in Deferred Tax position
1 – Eventualförpliktelser
Variations in the Excess of assets over liabilities explained by variation of deferred tax assets and deferred tax liabilities
2 – Poster utanför balansräkningen
Income tax of the reporting period
3 – Intern kostnadsdelning
Amount of corporate tax of the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
4 – Annan
Amount of dividend distributed during the reporting period, as stated in the financial statements of the reporting period.
Ange ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) för det datum då transaktionen/utgivningen börjar gälla.
The remaining variations in the excess of assets over liabilities.
Giltighetsdatum för transaktionens underliggande avtal/kontrakt
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to investments and financial liabilities.
Om tillämpligt, ange ISO 8601-kod (åååå–mm–dd) för det datum då transaktionen eller transaktionens underliggande kontrakt börjar gälla om denna är en annan dag än transaktionsdatum.
The scope of this template:
Om denna dag är densamma som transaktionsdatum är det transaktionsdatumet som ska rapporteras.
i.
Förfallodag för transaktionens underliggande avtal/kontrakt
Includes liabilities position of derivatives (as investments);
Om tillämpligt, ange ISO 8601-kod (åååå–mm–dd) för det datum då kontraktet upphör att gälla.
Includes Own shares;
Om löptiden är obegränsad ange ”9999–12–31”.
Includes Financial liabilities (comprising subordinated liabilities);
Om tillämpligt, kort beskrivning av utlösande händelse för transaktion/betalning/fordran/ingen t.ex. händelse som ger upphov till en eventualförpliktelse.
Excludes assets held for unit–linked and index–linked funds;
Värde av transaktion/säkerhet/garanti
v. Excludes property held for own use.
Transaktionens värde, värde av de tillgångar som ställts som säkerhet eller eventualförpliktelse som redovisas i Solvens II-balansräkningen.
For all these items, the template covers the investments held at closing date of the prior reporting period (N–1) and the investments acquired/issued during the reporting period (N).
Alla poster ska rapporteras med deras Solvens II-värde.
With regards to assets held for unit linked and index linked funds, the adjustment on basic own funds related to valuation is taken into account in template S.29.03.
Om Solvens II-värde inte finns att tillgå (t.ex. icke-EES verksamhet enligt metod 2 i likvärdig ordning eller bank och kreditinstitut) ska de lokala bestämmelserna eller sektoriella värderingsprinciperna användas.
The difference between template S.29.02 (last table) and information in template S.09.01 is the inclusion of the revenue from own shares and the exclusion of unit linked.
Högsta möjliga värde, oavsett sannolikhet (dvs. framtida kassautflöden som krävs för att reglera en eventualförpliktelse under eventualförpliktelsens livstid, diskonterade med de riskfria räntesatserna för relevanta durationer) för eventualförpliktelser som ingår i Solvens II-balansräkningen.
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to investments, considering:
Fyll i högsta belopp för eventualförpliktelse, för dem som inte ingår i Solvens II-balansräkningen, som kan finnas som fordran på säkerhetsställaren.
i.
Högsta värde av bankkreditiv (remburs)/garantier
Movements in valuation with an impact on the Excess of Assets over Liabilities (e.g. realised gains and losses from sales, but also valuation differences);
Värde av garanterade tillgångar för vilka garantier mottagits.
Revenues triggered by investments;
Andra lokala eller sektoriella värderingsprinciper än Solvens II kan vara relevanta i detta fall.
Expenses related to investments (including interest charges on financial liabilities.).
BILAGA III
For those assets kept in the portfolio, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the Year (N–1);
Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för grupper, separata fonder, matchningsportföljer och återstående del på gruppnivå.
For those investments divested between the two reporting periods (including where an asset was acquired during the reporting period), the difference between the selling price and the Solvency II value as at the last reporting period (or, in case of investments acquired during the period, the acquisition cost value);
När särskild motivering krävs ska förklaringen inte lämnas in i rapporteringsblanketten utan ska vara en del av dialogen med de nationella behöriga myndigheterna.
For those assets acquired during the reporting period and still held at the end of the reporting period, the difference between the closing Solvency II value and the acquisition cost/value.
13 – Inte rapporterad eftersom enbart metod 2 används
It shall include amounts relative to derivatives regardless of derivatives being an asset or a liability.
6 – Undantagen enligt artikel 254.2
It shall not include amounts reported in ‘Investment revenues — R0040’ and ‘Investments expenses including Interest charges on subordinated and financial liabilities — R0050’.
S.03.02 – Poster utanför balansräkningen – förteckning över obegränsade garantier som mottagits av gruppen
Same as for cell C0010/R0010, but for own shares.
S.03.03 – Poster utanför balansräkningen – förteckning över obegränsade garantier som tillhandahållits av gruppen
Valuation movements on financial liabilities and subordinated liabilities, including:
0 – Inte rapporterad av annat skäl (i detta fall krävs särskild motivering)
For those financial and subordinated liabilities issued prior to the reporting period and not redeemed, the difference between Solvency II values at the end of the reporting period (N) and at the beginning of the reporting period (N–1);
7 – Krävs ej eftersom inga väsentliga ändringar sedan kvartalsrapporteringen
For those financial and subordinated liabilities redeemed between the reporting period, the difference between the redemption price and the Solvency II value as at the end of the last reporting period;
2 – Inte rapporterad eftersom ingen användning av långsiktiga garantier eller övergångsregler
For those financial and subordinated liabilities issued during the reporting period and not redeemed during the period, the difference between the closing Solvency II value and issuance price.
S.25.01 – Solvenskapitalkrav – för grupper som omfattas av standardformeln
Investment Revenues
S.25.02 – Solvenskapitalkrav – för grupper som använder standardformeln och partiell intern modell
Includes dividends, interests, rents and other revenues, due to investments within scope of this template.
S.25.03 – Solvenskapitalkrav – för grupper med fullständig intern modell
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities
2 – Inte rapporterad eftersom inga specialföretag
Investments expenses including interest charges on subordinated and financial liabilities, including:
S.32.01 – Företag som omfattas av gruppen
Investment management expenses — related to ‘Investments (other than assets held for index–linked and unit–linked contracts)’ and to ‘Own shares’;
S.33.01 – Individuella krav för försäkring och återförsäkring
Interest charges on financial and subordinated liabilities related to ‘Financial liabilities other than debts owed to credit institutions’ as well as ‘Debts owed to credit institutions’ and ‘Subordinated liabilities’.
S.34.01 – Enskilda krav för övriga reglerade och oreglerade finansiella företag inklusive holdingförsäkringsföretag och blandat finansiellt holdingföretag
Those expenses and charges correspond to the ones recorded and recognised on an accrual basis at the end of the period.
2 – Inte rapporterad eftersom ingen icke-(åter)försäkringsverksamhet inom gruppen
Variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management
S.35.01 – Bidrag till försäkringstekniska avsättningar för grupp
Total of variation in Excess of Assets over Liabilities explained by investments and financial liabilities management.
2 – Inte rapporterad eftersom inga transaktioner inom grupp som omfattar transaktioner av typen eget kapital, överföring av skulder och tillgångar
Amount of dividends earned over the reporting period, excluding any dividends from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
2 – Inte rapporterad eftersom ingen transaktion inom grupp gällande kostnadsfördelning, eventualförpliktelser, utanför balansräkningen och andra poster
The same definition as in S.09.01 shall apply (except for the scope of investments to consider).
S.37.01 – Riskkoncentration
Amount of interest earned over the reporting period excluding any interests from assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
2 – Krävs ej enligt tröskelvärde som fastställts av grupptillsynsmyndigheten
Amount of rent earned over the reporting period excluding any rent from Assets held for unit–linked and index–linked funds, or property held for own use).
Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för grupper.
Amount of other investments income received and accrued at the end of the reporting year.
Juridiskt namn på det försäkrings- eller återförsäkringsföretag med ägarintresse eller försäkringsholdingföretag eller blandade finansiella holdingföretag som är i toppen av försäkrings- eller återförsäkringsgruppen.
Applicable to other investment income not considered in cells C0010/R0070, C0010/R0080 and C0010/R0090, such as securities lending fees, commitment fees etc, excluding the ones from assets held for unit–linked & index–linked funds, or property held for own use).
Måste vara detsamma för alla rapporter
This template focuses on changes in the Excess of Assets over Liabilities due to technical provisions (TP).
Identifieringskod för företaget med ägarintresse med användning av följande prioriteringsordning:
The scope of technical provisions includes risks captured through Best Estimate (BE) and Risk margin, and those captured through TP calculated as a whole.
Ange tvåbokstavskoden enligt ISO 3166-1 för grupptillsynsmyndighetens land
As regards the order of calculation in the table ‘breakdown of Variation in Best Estimate’, presentation of the order is not deemed prescriptive as to the order in which the calculation is performed, as long as the content of the different cells indeed reflect the purpose and definition of these cells.
Uppgifter avseende undergrupp
The purpose of the template is to provide a detailed understanding of the changes in the Excess of Assets over Liabilities related to technical provisions, considering:
Ange om uppgifterna avser en undergrupp i enlighet med artikel 216 i direktiv 2009/138/EG.
Changes in TP captions;
1 – Inga uppgifter avseende undergrupp
Changes in technical flows of the period;
2 – Uppgifter avseende undergrupp
A detailed breakdown of the variation of Best Estimate — gross of reinsurance by sources of changes (such as new business, changes in assumptions, experience, etc.).
1 – IFRS-standarder (International Financial Reporting Standards)
Of which the following breakdown of Variation in Best Estimate — analysis per UWY if applicable — Gross of reinsurance
2 – Lokal redovisningsstandard (GAAP)
Amount of Best Estimate — gross of reinsurance — as stated in the Balance Sheet at closing year N–1 related to those lines of business, as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35, for which an underwriting year approach (UWY) is used for Best Estimate calculation.
Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av gruppspecifika parametrar.
Amount of adjustment to opening Best Estimate due to elements, other than changes in perimeter that led to restate the opening BE.
1 – Använder gruppspecifika parametrar
Shall essentially concern changes in models (in case models are used) for correction of the model and other modifications.
2 – Använder inte gruppspecifika parametrar
It shall not concern changes in assumptions.
Ange om gruppen rapporterar verksamhet för separata fonder.
These cells are expected to be mostly applicable for Life business.
Ange metoden för att beräkna solvens på gruppnivå.
Amount of adjustment to opening Best Estimate related to changes in perimeter of the portfolio like sales of (part of) portfolio and purchases.
1 – Enbart metod 1 används
This could also concern changes of perimeter due to liabilities evolving to annuities stemming from Non–Life obligations (triggering some changes from Non–Life to Life).
2 – Enbart metod 2 används
Amount of adjustment to opening Best Estimate related to foreign exchange variation during the period.
3 – En kombination av metod 1 och metod 2 används
In this case the foreign exchange variation is actually meant to be applied to contracts which are taken out in currencies different from the balance sheet currency.
Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av matchningsjustering.
For the calculation, the cash–flows of these contracts contained in the opening Best Estimate are simply converted due to the exchange variation.
1 – Använder matchningsjustering
This item does not address the impact on the cash–flows of the insurance portfolio induced by re–valuation of year N–1 assets due to foreign exchange variation during year N.
Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av volatilitetsjustering.
Best Estimate on risks accepted during the period
Ange om gruppen rapporterar uppgifter med användning av tillfälligt avdrag för försäkringstekniska avsättningar.
It represents present expected future cash flows (gross of reinsurance) included in Best Estimate and related to risks accepted during the period.
1 – Använder övergångsbestämmelser för försäkringstekniska avsättningar
This shall be considered at the closing date (and not at the actual date of inception of the risks), i.e. this shall form part of the Best Estimate at closing date.
2 – Använder inte övergångsbestämmelser för försäkringstekniska avsättningar
The scope of cash flows refers to Article 77 of Directive 2009/138/EC.
S.01.03 – Grundläggande information – separata fonder och matchningsjusteringsportföljer
The variation of Best Estimate captured here shall only relate to the unwinding of discount rates, and does not take into account other parameters such as changes in assumptions or discount rates, experience adjustment, etc.
Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för enskilda företag.
The concept of unwinding may be illustrated as follows: Calculate the Best Estimate of year N–1 again but using the shifted interest rate term structure
Alla separata fonder och matchningsportföljer bör anges oavsett om de är materiella för rapporteringen eller inte.
In order to isolate this strict scope of variation, the calculation may be as follows:
För rapportering på gruppnivå gäller följande särskilda krav:
Consider Opening Best Estimate including the adjustment to opening Best Estimate (cells C0010/R0010 to R0040);
Uppgifterna är tillämpliga när metod 1 enligt artikel 230 i Solvens II-direktivet används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 enligt artikel 233 i Solvens II-direktivet.
Based on this figure, run the calculation of the unwinding of discount rates.
När en kombination används ska uppgifterna rapporteras endast för den del av gruppen som beräknats med metod 1 enligt artikel 230 i Solvens II-direktivet.
Premiums, claims, and surrenders that were forecasted on the Opening Best Estimate as to be paid during the year, will not be in the closing Best Estimate anymore as they would have been paid/received during the year.
Uppgifterna är inte tillämpliga på grupper när enbart metod 2 enligt artikel 233 i Solvens II-direktivet används.
A neutralisation adjustment shall be performed.
Juridiskt namn på företaget som omfattas av grupptillsyn och som innehar separata fonder/matchningsjusteringsportföljer
In order to isolate this adjustment, the calculation may be as follows:
Identifieringskod för juridiska personer (LEI)
Consider Opening Best Estimate (cell C0010/R0010) including the adjustment to opening Best Estimate (cells C0010/R0020 to R0040)
Om företaget väljer alternativet ”Särskild kod” ska följande beaktas:
Isolate the amount of cash flows (cash in minus cash out) that were projected within this opening Best Estimate for the period considered
För (åter)försäkringsföretag inom Europeiska Ekonomiska Samarbetsområdet som omfattas av grupptillsyn: identifieringskod som används på den lokala marknaden och som tilldelats av tillsynsmyndigheten
This isolated amount of cash flow shall come in addition to Opening Best Estimate (for neutralisation effect) — and be filled in cell C0010/R0070 and C0020/R0070.
För icke-EES-företag och oreglerade företag inom gruppen tillhandahålls identifieringskoden av gruppen.
The variation of Best Estimate captured here shall strictly relate to the strict realisation of cash flows when compared to the cash flows that were projected.
När en identifieringskod tilldelas till ett icke-EES-företag eller oreglerat företag ska gruppen använda följande format konsekvent:
For calculation purposes, and in case of non–availability of information of realised cash flows, the variation due to experience may be calculated as the difference between realised technical flows and projected cash–flow.
Typ av ID-kod som används för posten ”Företagets identifieringskod”.
Realised technical flows refer to those reported under Solvency II principles i.e. premiums effectively written, claims effectively paid and expenses effectively recorded.
Ett av alternativen i nedanstående uttömmande lista ska användas:
Variation of Best Estimate due to changes in non–economic assumptions — risks accepted prior to period
Fond-/portföljnummer
It mainly refers to changes in RBNS not driven by realised technical flows (e.g. revision on a case by case basis of the amount of IBNR) and changes assumptions directly linked to insurance risks (i.e. lapse rates), which can be referred to as non–economic assumptions.
Nummer som tilldelas av företaget och som motsvarar det unika numret för varje separat fond eller matchningsportfölj.
In order to isolate the strict scope of variation due to changes in assumptions, the calculation may be as follows:
Detta avsnitt rör inledande, kvartalsvis och årlig rapportering för grupper, separata fonder och återstående del.
Consider the opening Best Estimate (cell C0010/R0010) including the adjustment to opening Best Estimate (cell C0010/R0010 to R0040) and the impact of unwinding, of year N projected cash–flows and (C0010/R0060 to R0080 and C0020/R0060 to R0080 respectively);
Denna blankett är relevant när metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning) används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden).
Based on this figure, run calculations with new assumptions not related to discount rates — that applied at year end N (if any)
Innehav i anknutna företag som inte är konsoliderade rad för rad i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i den delegerade förordningen (EU) 2015/35, inklusive innehav i anknutna företag som är inkluderade med metod 2 när en kombination av metoder används, ska tas med i posten ”Innehav i anknutna företag, inklusive intressebolag”.
This will provide the variation of Best Estimate strictly related to changes in these assumptions.
Blankett SR.02.01 är endast tillämplig avseende separata fonder/matchningsjusteringsportföljer från företag som är konsoliderade i enlighet med artikel 335.1 a, b eller c i den delegerade förordningen (EU) 2015/35 när metod 1 (metod baserad på sammanställd redovisning) används, antingen enbart eller i kombination med metod 2 (sammanläggnings- och avräkningsmetoden).
This may not capture the variation due to case–by–case revision of RBNS, which would thus have to be added.
Detta nummer tilldelas av gruppen och måste vara oförändrat över tiden och samma som det fond-/portföljnummer som rapporteras i andra blanketter.
For Non–Life, cases can be expected where these changes cannot be discerned separately from changes due to experience (C0020/R0080).
uppskjutna skattefordringar som härrör från outnyttjade skattemässiga underskottsavdrag och/eller
In such cases, report the total figure under C0020/R0080.
uppskjutna skattefordringar som härrör från outnyttjade skatteavdrag.
It mainly refers to assumptions not directly linked to insurance risks, i.e. mainly the impact of the changes in economic environment on the cash flows (taking management actions into account, e.g. reduction of future discretionary benefits (‘FDB’)) and changes in discount rates.
Fysiska tillgångar som är avsedda för permanent bruk och fastigheter som gruppen innehar för eget bruk.
For non–life (C0020/R0100), in case variation due to inflation cannot be discerned from changes due to experience, the whole amount would be reported under C0020/R0080.
Ägarintresse enligt definitionen i artiklarna 13.20 och innehav i anknutna företag enligt definitionen i artikel 212.1 b i direktiv 2009/138/EG.
Consider the opening Best Estimate including the adjustment to opening Best Estimate (cell C0010/R0010 to R0040) and the impact of unwinding, of year N projected cash–flows and experience (C0010/R0060 to R0080 and C0020/R0060 to R0080 respectively, or alternatively, C0010/R0060 to R0090 and C0020/R0060 to R0090 respectively)
I innehav i anknutna företag, inklusive ägarintressen på gruppnivå ingår följande:
Based on this figure, run calculations with new discount rates that applied during year N, together with related financial assumptions (if any).
Innehav i anknutna försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingbolag som inte är dotterbolag till moderföretaget, enligt artikel 335.1 d i den delegerade förordningen (EU) 2015/35.
This will provide the variation of Best Estimate strictly related to changes in discount rates and related financial assumptions.
Innehav i anknutna företag i andra finansiella sektorer, enligt artikel 335.1 e i den delegerade förordningen (EU) 2015/35.
Corresponds to other variations in Best Estimate, not captured in cells C0010/R0010 to R0100 (for Life) or C0020/R0010 to R0100 (Non–Life).
Andra anknutna företag, enligt artikel 335.1 f i den delegerade förordningen (EU) 2015/35.
Closing Best Estimate — gross of reinsurance
Försäkrings- eller återförsäkringsföretag, försäkringsholdingbolag eller blandade finansiella holdingbolag som inkluderas med sammanläggnings- och avräkningsmetoden (när en kombination av metoder används).
Amount of Best Estimate as stated in the Balance Sheet at closing year N related to those lines of business, as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35, for which an underwriting year approach (UWY) is used for Best Estimate calculation.
För kolumnen ”Värde enligt lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer inte är tillgänglig ska denna post utgöra summan.
These cells might be nil (if no UWY approach is used), or might total the closing Best Estimate figure in the Balance Sheet if no accident Year approach (AY) is used.
För kolumnen ”Värdet av lagstadgad redovisning” (C0020) – om en uppdelning mellan obligationer, strukturerade produkter och värdepapperiserade lån och lån med ställda säkerheter inte är tillgänglig ska denna post inte rapporteras.
Amount of Best Estimate of reinsurance recoverable as stated in the Balance Sheet at closing year N–1 related to those lines of business, as defined in Annex I to Delegated Regulation (EU) 2015/35, for which an underwriting year approach (UWY) is used for Best Estimate calculation.
Investeringsfonder