natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds requirements that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITIES RISKS” of the template CA2.
I artiklarna 196, 197 och 200 i CRR regleras förbetalt kreditriskskydd.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount that is equal or equivalent to the one that shall be reported in row 590 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISKS (OpR)” of the template CA2.
Exponeringar mot motparter (direkta motparter) och utfärdare av kreditriskskydd som tilldelas samma exponeringsklass ska rapporteras både som ett inflöde och som ett utflöde till samma exponeringsklass.
Fixed overheads shall be included in this column including the row 630 “ADDITIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT DUE TO FIXED OVERHEADS” of the template CA2.
Exponeringsslaget ändras inte på grund av obetalt kreditriskskydd.
The amount to be reported in this column corresponds to the risk exposure amount not especially listed above.
Om en exponering säkras genom obetalt kreditriskskydd behandlas den säkrade delen som ett utflöde i motpartens exponeringsklass och som ett inflöde i exponeringsklassen för utfärdaren av kreditriskskyddet.
It is the sum of the amounts of rows 640, 680 and 690 of the template CA2.
Exponeringsslaget ändras emellertid inte på grund av bytet av exponeringsklass.
120-240
Rapportering av motpartsrisk
DETAILED INFORMATION ON GROUP SOLVENCY OWN FUNDS
Exponeringar som härrör från motpartsriskpositioner ska rapporteras i mall CR SA eller CR IRB, oberoende av om det rör sig om poster utanför eller i handelslagret.
The information reported in the following columns shall be according to the local solvency rules where the entity or subgroup is operating.
CR SA-mallarna ger den information som behövs för beräkning av kapitalbaskraven för kreditrisk enligt schablonmetoden.
The amount to be reported in this column corresponds to the amount of own funds that are equal or equivalent to the ones that must be reported in row 010 “OWN FUNDS” of the template CA1.
I synnerhet ger de detaljerad information om
Article 82 of CRR
hur exponeringsvärden tilldelas med hänsyn till de olika exponeringsslagen, riskvikterna och exponeringsklasserna, samt
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions.
vilka olika typer av kreditriskreduceringsmetoder som används för att minska riskerna.
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings, share premium accounts and other reserves) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
CR SA-mallens räckvidd
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision.
I enlighet med artikel 112 i CRR ska varje SA-exponering tilldelas en av de 16 exponeringsklasser som hör till schablonmetoden för beräkning av kapitalbaskraven.
It shall be the eligible amount on the date of reporting.
I CR SA ska uppgifter lämnas för samtliga exponeringsklasser och för var och en av exponeringsklasserna i enlighet med schablonmetoden.
Article 87(1)(b) of CRR
Såväl de totala beloppen som uppgifterna för varje exponeringsklass rapporteras separat.
QUALIFYING TIER 1 CAPITAL
Följande positioner omfattas emellertid inte av CR SA:
Qualifying holdings are, for the subsidiaries specified above, the instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Exponeringar som tillhör exponeringsklassen ’poster som avser positioner i värdepapperisering’ i enlighet med artikel 112 m i CRR.
Article 85(1)(b) of CRR
Dessa ska rapporteras i CR SEC-mallarna.
Article 81 of CRR
Exponeringar som har dragits av från kapitalbasen.
This column shall only be reported for subsidiaries fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in article 84(3) of CRR.
CR SA-mallen omfattar följande kapitalbaskrav:
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 84 of CRR, if relevant, in accordance with article 84(2), otherwise on a solo basis.
Kreditrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 2 (schablonmetoden) i CRR utanför handelslagret, inbegripet motpartsrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 (motpartsrisk) i CRR utanför handelslagret.
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the CET1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Motpartsrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6 (motpartsrisk) i CRR i handelslagret.
Article 84(1)(b) of CRR
Avvecklingsrisk som härrör från transaktioner utan samtidig prestation i enlighet med artikel 379 i CRR med avseende på hela affärsverksamheten.
Articles 82 and 83 of CRR
Mallen omfattar samtliga exponeringar för vilka kapitalbaskraven beräknas i enlighet med del tre avdelning II kapitel 2 i CRR i förbindelse med del tre avdelning II kapitlen 4 och 6 i CRR.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 85(2) of CRR.
Institut som tillämpar artikel 94.1 i CRR ska också rapportera sina positioner i handelslagret i denna mall om de tillämpar del tre avdelning II kapitel 2 i CRR för beräkning av sina kapitalbaskrav (del tre avdelning II kapitlen 2 och 6 samt del tre avdelning V i CRR).
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the AT1 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
CR SA omfattar dessutom memorandumposter på raderna 220–250 i syfte att samla in ytterligare uppgifter om exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter och fallerande exponeringar.
This column shall only be provided for the subsidiaries reported on an individual basis that are fully consolidated, which are institutions, except subsidiaries referred to in Article 87(2) of CRR.
Dessa memorandumposter ska bara rapporteras inom följande exponeringsklasser:
Each subsidiary shall be considered on a sub-consolidated basis for the purpose of all the calculations required in article 87 of CRR, if relevant, in accordance with article 87(2) of CRR, otherwise on a solo basis.
Nationella regeringar eller centralbanker (artikel 112 a i CRR).
To the effects of CRR and this template, minority interests are, for the subsidiaries specified above, the T2 instruments (plus related retained earnings and share premium accounts) owned by persons other than the undertakings included in the CRR consolidation.
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter (artikel 112 b i CRR).
The amount to be reported shall include the effects of any transitional provision, i.e. it has to be the eligible amount in the date of reporting.
Offentliga organ (artikel 112 c i CRR).
250-290
Institut (artikel 112 f i CRR).
CONTRIBUTION TO RISKS
Företag (artikel 112 g i CRR).
The information reported in the following columns shall be according to the solvency rules applicable to the reporting institution.
Hushåll (artikel 112 h i CRR).
The sum of the columns 260 to 290 shall be reported.
Rapporteringen av memorandumposter påverkar inte beräkningen av de riskvägda exponeringsbelopp som rapporteras i CR SA vare sig inom exponeringsklasserna enligt artikel 112 a–c och f–h i CRR eller inom exponeringsklasserna enligt artikel 112 i och 112 j i CRR.
The amount to be reported shall be the risk weighted exposure amounts for credit risk and own funds requirements of settlement/delivery risk as per CRR, excluding any amount related to transactions with other entities included in the Group consolidated solvency ratio computation.
Exempel:
Risk exposure amounts for market risks are to be computed at each entity level following CRR.
Om den exponering vars riskvägda exponeringsbelopp beräknas i enlighet med artikel 127 i CRR och värdejusteringarna understiger 20 % ska informationen rapporteras i CR SA, rad 320, totalt och i exponeringsklassen ’fallerande exponeringar’.
Entities shall report the contribution to the total risk exposure amounts for position, FX and commodity risk of the group.
Om exponeringen, innan den fallerade, utgjordes av en exponering mot ett institut, ska denna information även rapporteras på rad 320 i exponeringsklassen ’institut’.
The sum of amounts reported here corresponds to the amount reported in row 520 “TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNTS FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITY RISKS” of the consolidated report.
Indelning av exponeringar i exponeringsklasser enligt schablonmetoden
In case of AMA, the reported risk exposure amounts for operational risk include the effect of diversification.
För att exponeringarnas indelning i olika exponeringsklasser ska bli konsekvent och ske i enlighet med artikel 112 i CRR ska följande metod tillämpas stegvis:
Fixed overheads shall be included in this column.
I första steget ska den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktorer placeras i motsvarande (ursprungliga) exponeringsklass som anges i artikel 112 i CRR, utan att det påverkar den särskilda behandling (riskvikt) som varje enskild exponering ska få inom den valda exponeringsklassen.
300-400
I ett andra steg får exponeringarna omplaceras till andra exponeringsklasser på grund av tillämpningen av metoder för kreditriskreducering (CRM) med substitutionseffekter på exponeringen (t.ex. garantier, kreditderivat och den förenklade metoden för finansiella säkerheter) via inflöden och utflöden.
CONTRIBUTION TO OWN FUNDS
Vid indelningen av de ursprungliga exponeringarna före tillämpning av konverteringsfaktorer i olika exponeringsklasser (första steget) ska följande kriterier tillämpas, utan att det påverkar den efterföljande omplaceringen på grund av att man använder metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter på exponeringen eller på den behandling (riskvikt) som varje enskild exponering ska få inom vald exponeringsklass.
This part of the template does not intend to impose that institutions perform a full computation of the total capital ratio at the level of each entity.
Kreditriskreduceringen i samband med exponeringen får inte beaktas i det första steget vid klassificeringen av den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktor (observera att kreditriskreducering uttryckligen ska övervägas i den andra fasen), såvida inte en skyddseffekt verkligen ingår i definitionen av exponeringsklassen, såsom i den exponeringsklass som nämns i artikel 112 i i CRR (exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter).
Columns 300 to 350 shall be reported for those consolidated entities which contribute to own funds by minority interest, whereas columns 360 to 400 shall be reported by all other consolidated entities which contribute to the consolidated own funds.
Artikel 112 i CRR innehåller inga kriterier för uppdelning av exponeringsklasserna.
Own funds brought to an entity by the rest of entities included within the scope of the reporting entity shall not to be taken into account, only the net contribution to the group own funds shall be reported in this column, that is mainly the own funds raised from third parties and accumulated reserves.
Eventuellt går det därför att placera en exponering i olika exponeringsklasser om klassificeringskriterierna saknar rangordning.
300-350
Det mest uppenbara exemplet är mellan exponeringar mot institut och företag med ett kortfristigt kreditbetyg (artikel 112 n i CRR) och exponeringar mot institut (artikel 112 f i CRR)/exponeringar mot företag (artikel 112 g i CRR).
The amount to be reported as “QUALIFYING OWN FUNDS INCLUDED IN CONSOLIDATED OWN FUNDS” shall be the amount as derived from Title II of Part Two of CRR, excluding any fund brought in by other group entities.
I detta fall framgår det tydligt att det finns en implicit rangordning i CRR, eftersom man först ska bedöma om en viss exponering lämpar sig för kategorin kortfristiga exponeringar mot institut och företag och först därefter ska göra samma bedömning i förhållande till exponeringar mot institut och exponeringar mot företag.
Article 87 of CRR
Annars är det uppenbart att en exponering aldrig får placeras i exponeringsklassen enligt artikel 112 n i CRR.
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 1 CAPITAL
Detta är ett av de mest uppenbara exemplen, men inte det enda.
Article 85 of CRR
Det bör här nämnas att kriterierna för att fastställa exponeringsklasser enligt schablonmetoden är olika (kategori av institut, tidsfrist för exponeringen, status som förfallen), och detta är det bakomliggande skälet till att grupperna inte är uppdelade.
MINORITY INTERESTS INCLUDED IN CONSOLIDATED COMMON EQUITY TIER 1 CAPITAL
För att rapporteringen ska vara enhetlig och jämförbar måste man specificera hur kriterierna ska rangordnas vid indelningen av ursprungliga exponeringar i exponeringsklasser före tillämpning av konverteringsfaktorer, utan att det påverkar den särskilda behandling (riskvikt) som varje enskild exponering ska få inom vald exponeringsklass.
Article 84 of CRR
Den prioriteringsordning som anges i beslutsträdet nedan grundar sig dels på bedömningen av de villkor som enligt CRR ska vara uppfyllda för att en exponering ska tillhöra en viss exponeringsklass, dels (om så är fallet) på det rapporterande institutets eller tillsynsmyndighetens eventuella beslut om hur vissa exponeringsklasser ska tillämpas.
The amount to be reported is the amount of minority interests of a subsidiary that is included in consolidated CET1 according to the CRR.
På så vis skulle resultatet av indelningen i exponeringsklasser för rapporteringen vara förenligt med bestämmelserna i CRR.
QUALIFYING TIER 1 INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED ADDITIONAL TIER 1 CAPITAL
Detta utesluter inte att instituten tillämpar andra interna bedömningssätt som också kan vara förenliga med alla relevanta bestämmelser i CRR och de tolkningar av bestämmelserna som utfärdas av vederbörliga forum.
Article 86 of CRR
En exponeringsklass ska prioriteras framför andra vid rangordningen i beslutsträdet (dvs. man ska först bedöma om en exponering kan tilldelas den klassen, utan att det påverkar resultatet av den bedömningen), om det i annat fall inte skulle gå att placera några exponeringar i den.
The amount to be reported is the amount of qualifying T1 capital of a subsidiary that is included in consolidated AT1 according to the CRR.
Det skulle vara fallet om en prioriteringsordning saknas och en exponeringsklass skulle vara en undergrupp.
QUALIFYING OWN FUNDS INSTRUMENTS INCLUDED IN CONSOLIDATED TIER 2 CAPITAL
På så vis skulle kriterierna i följande beslutsträd ge en bedömningsprocess sekventiella steg.
Article 89 of CRR
Mot bakgrund av detta skulle beslutsträdet nedan få följande prioriteringsordning:
The amount to be reported is the amount of qualifying own funds of a subsidiary that is included in consolidated T2 according to the CRR.
Positioner i värdepapperisering.
GOODWILL (-)/(+) NEGATIVE GOODWILL
Poster förknippade med särskilt hög risk.
360-400
Fallerande exponeringar.
Article 18 CRR
Exponeringar i form av aktier eller andelar i företag för kollektiva investeringar (fonder)/ Exponeringar i form av säkerställda obligationer (uppdelade exponeringsklasser).
The amount to be reported as “CONSOLIDATED OWN FUNDS” is the amount as derived from the balance sheet, excluding any fund brought in by other group entities.
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter.
COMMON EQUITY TIER 1
Övriga poster.
ADDITIONAL TIER 1
Exponeringar mot institut och företag med kortfristig kreditvärdering.
The contribution of each entity to the consolidated result (profit or loss (-)) is reported.
När det gäller exponeringar i form av aktier eller andelar i företag för kollektiva investeringar (fonder) för vilka genomlysningsmetoden används (artikel 132.3–132.5 i CRR), ska varje underliggande enskild exponering beaktas och ges den riskvikt som är förenad med respektive behandling, men alla exponeringarna ska placeras i exponeringsklassen för exponeringar i form av aktier eller andelar i fondföretag (fonder).
This includes the results attributable to minority interests.
Om de saknar kreditvärdering ska de räknas till exponeringsklassen ’övriga poster’.
Goodwill or negative goodwill of the reporting entity on the subsidiary is reported here.
I det sistnämnda fallet ska kontraktets nominella värde rapporteras som den ursprungliga exponeringen före tillämpning av konverteringsfaktorer på raden för ’övriga riskvikter’ (riskvikten ska vara den summa som avses i artikel 134.6 i CRR).
The structure of the reporting of capital buffers for the GS template follows the general structure of the template CA4, using the same reporting concepts.
Till följd av tillämpningen av metoder för kreditriskreducering med substitutionseffekter ska exponeringarna därefter omplaceras till den exponeringsklass som hör till utfärdaren av kreditriskskyddet.
When reporting the capital buffers for the GS template, the relevant amounts shall be reported following the calculating of the buffer requirements, that means depending whether the requirements shall be calculated on consolidated, sub-consolidated or individual level.
BESLUTSTRÄD OM HUR DE URSPRUNGLIGA EXPONERINGARNA FÖRE TILLÄMPNING AV KONVERTERINGSFAKTORER SKA INDELAS I DE EXPONERINGSKLASSER SOM HÖR TILL SCHABLONMETODEN I ENLIGHET MED CRR
COMBINED BUFFER REQUIREMENTS
Ursprunglig exponering före tillämpning av konverteringsfaktorer
Article 128 point (2) of CRD
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 m?
Article 128 point (1) and 129 of CRD
Positioner i värdepapperisering
INSTITUTION SPECIFIC COUNTERCYCLICAL CAPITAL BUFFER
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 k?
Article 128 point (7), Article 130 and 135-140 of CRD
Poster som är förenade med särskilt hög risk (se även artikel 128)
In this cell the concrete amount of the countercyclical buffer shall be reported.
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 p?
In this cell the amount of the conservation buffer due to macro-prudential or systemic risk identified at the level of a Member State, which can be requested according to Article 458 of CRR in addition to the capital conservation buffer shall be reported.
Aktieexponeringar (se även artikel 133)
Article 133 and 134 of CRD
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 j?
In this cell the amount of the systemic risk buffer shall be reported.
Kan den hänföras till exponeringsklasserna i artikel 112 l och o?
Article 128 point (4) of CRD
Exponeringar i form av andelar eller aktier i företag för kollektiva investeringar (fonder).
In this cell the amount of the Systemically important institution buffer shall be reported.
Exponeringar i form av säkerställda obligationer (se även artikel 129)
In this cell the amount of the Global Systemically Important Institution buffer shall be reported.
Dessa två exponeringsklasser är inbördes uppdelade (se kommentaren om genomlysningsmetoden i svaret ovan).
In this cell the amount of the Other Systemically Important Institution buffer shall be reported.
En exponering kan därför placeras direkt i en av de exponeringsklasserna.
Additionally, separate templates for the geographical breakdown of positions subject to credit risk shall be reported if the relevant threshold as set out in Article 5(a)(4) is exceeded.
Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter (se även artikel 124)
Reporting of CRM techniques with substitution effect
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 q?
Article 235 of CRR describes the computation procedure of the exposure which is fully protected by unfunded protection.
Kan den hänföras till exponeringsklassen i artikel 112 n?
Article 236 of CRR describes the computation procedure of exposure which is fully protected by unfunded protection in the case of full protection/partial protection — equal seniority.
Exponeringar mot institut och företag med kortfristig kreditvärdering
Articles 196, 197 and 200 of CRR regulate the funded credit protection.
Nedanstående exponeringsklasser är inbördes uppdelade.
Reporting of exposures to obligors (immediate counterparties) and protection providers which are assigned to the same exposure class shall be done as an inflow as well as an outflow to the same exposure class.
Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker
The exposure type does not change because of unfunded credit protection.
Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter
If an exposure is secured by an unfunded credit protection, the secured part is assigned as an outflow e.g. in the exposure class of the obligor and as an inflow in the exposure class of the protection provider.
Exponeringar mot offentliga organ
However, the type of the exposure does not change due to the change of the exposure class.
Exponeringar mot multilaterala utvecklingsbanker
The substitution effect in the COREP reporting framework shall reflect the risk weighting treatment effectively applicable to the covered part of the exposure.
Exponeringar mot internationella organisationer
As such, the covered part of the exposure is risk weighted according to the SA approach and shall be reported in the CR SA template.
Exponeringar mot institut
Reporting of Counterparty Credit Risk
Exponeringar mot företag
Exposures stemming from Counterparty Credit Risk positions shall be reported in templates CR SA or CR IRB independent from whether they are Banking Book items or Trading Book items.
Hushållsexponeringar
The CR SA templates provide the necessary information on the calculation of own funds requirements for credit risk according to the standardised approach.
Förtydliganden om räckvidden för vissa av de exponeringsklasser som avses i artikel 112 i CRR
In particular, they provide detailed information on:
Exponeringsklassen ’institut’
the distribution of the exposure values according to the different, exposure types, risk weights and exposure classes;
Exponeringar mot en motpart inom gruppen i enlighet med artikel 113.6–113.7 ska rapporteras enligt följande:
the amount and type of credit risk mitigation techniques used for mitigating the risks.
Exponeringar som uppfyller kraven i artikel 113.7 i CRR ska rapporteras i den exponeringsklass som de skulle ha tillhört om motparten inte fanns inom gruppen.
Scope of the CR SA template
Exponeringsklassen ’säkerställda obligationer’
According to Article 112 of CRR each SA exposure shall be assigned to one of the 16 SA exposure classes in order to calculate the own funds requirements.
Exponeringar som beräknas enligt schablonmetoden ska hänföras till exponeringsklassen ’säkerställda obligationer’ enligt följande:
The information in CR SA is requested for the total exposure classes and individually for each of the exposure classes as defined for the standardised approach.
Exponeringsklassen företag för kollektiva investeringar (fonder)
The total figures as well as the information of each exposure class are reported in a separate dimension.
Vid utnyttjandet av den möjlighet som beskrivs i artikel 132.5 i CRR ska exponeringar i form av aktier eller andelar i fondföretag rapporteras som posterna i balansräkningen i enlighet med artikel 111.1 första meningen i CRR.
However the following positions are not within the scope of CR SA:
Exponeringsvärdet utan hänsyn till värdejusteringar och avsättningar, konverteringsfaktorer och effekten av metoder för kreditriskreducering med följande kvalifikationer som härrör från artikel 111.2 i CRR: