natgillin/translations-raw huggingface dataset:
See column 070.
Det redovisade värdet av icke-intecknade tillgångar som innehas av det rapporterande institutet som är godtagbara för transaktioner med de centralbanker som det rapporterande institutet har tillgång till.
See column 080.
Verkligt värde av icke-intecknade tillgångar
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
IFRS 13 och artikel 8 i direktiv 2013/34/EU för icke-IFRS-institut.
See column 090.
Det redovisade värdet av räntebärande värdepapper som innehas av det rapporterande institutet och som är icke-intecknade enligt den tillhandahållna definitionen av intecknade tillgångar.
See column 100.
Det verkliga värdet av ett finansiellt instrument är det pris som vid värderingspunkten skulle erhållas vid försäljning av en tillgång eller betalas vid överlåtelse av en skuld genom en ordnad transaktion mellan marknadsaktörer.
See column 110.
Det redovisade värdet av icke-intecknade räntebärande värdepapper som innehas av det rapporterande institutet som är godtagbara för transaktioner med de centralbanker som det rapporterande institutet har tillgång till.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
För den säkerhet som erhålls av det rapporterande institutet och emitterade andra egna räntebärande värdepapper än säkerställda obligationer eller värdepapper med bakomliggande säkerhet delas kategorin icke-intecknade tillgångar upp mellan de som kan intecknas eller som potentiellt kan intecknas och de som inte kan intecknas.
Article 390(7) of CRR.
Tillgångar kan inte intecknas om de har tagits emot som säkerhet och det rapporterande institutet inte har tillåtelse att sälja eller återbelåna säkerheten, förutom i händelse av fallissemang för ägaren av säkerheten.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Andra egna emitterade räntebärande värdepapper än egna säkerställda obligationer eller värdepapperiseringar kan inte intecknas om det finns någon begränsning i villkoren för emitteringen av möjligheten att sälja eller återbelåna de värdepapper som innehas.
(-) Value adjustments and provisions
Vid rapportering av tillgångsinteckningar rapporteras värdepapper som lånats mot en avgift utan ställande av likvidsäkerhet eller andra säkerheter än kontanter som erhållna säkerheter.
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
Alla klasser av säkerheter som erhållits av det rapporterande institutet.
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet som består av beviljade kreditlimiter.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 020 i AE-ASS-mallen.)
(-) Exposures deducted from own funds
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av egetkapitalinstrument.
Article 390(6)(e) of CRR.
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 030 i AE-ASS-mallen.)
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av räntebärande värdepapper.
Exposure value before application of exemptions and CRM
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 040 i AE-ASS-mallen.)
Article 394(1)(b) of CRR.
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av säkerställda obligationer.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 050 i AE-ASS-mallen.)
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av värdepapperiseringar.
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 060 i AE-ASS-mallen.)
Non-trading book
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av räntebärande värdepapper som emitterats av nationella regeringar.
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 090 i AE-ASS-mallen.)
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av andra lån och förskott än beviljade kreditlimiter.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
(Se rättsliga hänvisningar och instruktioner avseende rad 100 i AE-ASS-mallen.)
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Övriga erhållna säkerheter
CRM techniques may have three different effects in the LE regime:
Säkerhet som erhållits av det rapporterande institutet och som består av andra tillgångar.
funded credit protection other than substitution effect;
Andra emitterade värdepapper än egna säkerställda obligationer eller värdepapper med bakomliggande säkerhet
and real estate treatment.
Egna räntebärande värdepapper som innehållits av det rapporterande institutet som inte är emitterade egna säkerställda obligationer eller emitterade egna värdepapperiseringar.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Eftersom innehållna eller återköpta emitterade egna räntebärande värdepapper enligt IAS 39.42 minskar de relaterade finansiella skulderna, inkluderas inte dessa värdepapper i det rapporterade företagets tillgångskategori (rad 010 i AE-ASS-mallen).
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Egna räntebärande värdepapper som inte får tas bort från balansräkningen av ett icke-IFRS-institutet ska tas upp på denna rad.
(-) Derivatives
Om de egna räntebärande värdepapperen inte ännu är pantsatta, rapporteras beloppet för säkerhetsmassan/underliggande tillgångar som ligger till grund för de innehållna och ännu inte pantsatta värdepapperen som icke-intecknade tillgångar i AE-ASS-mallarna.
(-) Off balance sheet items
Ytterligare uppgifter om denna andra typ av egna räntebärande värdepapper som ännu inte pantsatts (underliggande tillgångar, verkligt värde och deras godtagbarhet för dem som kan intecknas samt nominellt värde för dem som inte kan intecknas) rapporteras i mallen AE-NPL.
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
TOTALA TILLGÅNGAR, ERHÅLLNA SÄKERHETER OCH EMITTERADE EGNA RÄNTEBÄRANDE VÄRDEPAPPER
(-) Loan commitments
Det rapporterande institutets samtliga tillgångar som redovisas i dess balansräkning, alla klasser av säkerheter som erhållits av det rapporterande institutet samt emitterade egna räntebärande värdepapper som innehållits av det rapporterande institutet som inte är emitterade egna säkerställda obligationer eller emitterade egna värdepapperiseringar.
(-) Financial guarantees
Verkligt värde av erhållna intecknade säkerheter eller emitterade egna räntebärande värdepapper
(-) Other commitments
Det verkliga värdet av erhållna säkerheter eller emitterade egna räntebärande värdepapper som innehas/innehålls av det rapporterande institutet och som är intecknade enligt den tillhandahållna definitionen av intecknade tillgångar.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Det verkliga värdet av intecknade erhållna säkerheter eller emitterade egna räntebärande värdepapper som innehas/innehålls av det rapporterande institutet och som är emitterade av någon enhet inom konsolideringen under tillsyn.
Article 401 of CRR.
Det verkliga värdet av intecknad säkerhet eller emitterade egna räntebärande värdepapper som innehas/innehålls av det rapporterande institutet som är godtagbara för transaktioner med de centralbanker som det rapporterande institutet har tillgång till.
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Verkligt värde av erhållna säkerheter eller emitterade egna räntebärande värdepapper som kan intecknas
Exposure value after application of exemptions and CRM
Det innefattar även det nominella värdet av andra emitterade egna räntebärande värdepapper än egna säkerställda obligationer eller värdepapperiseringar som innehålls av det rapporterade institutet som inte är intecknade och som inte heller kan intecknas.
Article 394(1)(d) of CRR.
Egna säkerställda obligationer och värdepapper med bakomliggande tillgångar som säkerhet som emitterats och ännu inte intecknats
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
För att undvika dubbelräkning gäller följande regler för emitterade egna säkerställda obligationer och värdepapperiseringar som emitterats och innehållits av det rapporterande institutet:
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Om dessa värdepapper är pantsatta, rapporteras beloppet för säkerhetsmassan/underliggande tillgångar som ligger till grund för intecknade tillgångar i AE-ASS-mallen.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Egna säkerställda obligationer och emitterade värdepapperiseringar som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Innehållna emitterade säkerställda obligationer
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Emitterade egna säkerställda obligationer som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
Group code
Innehållna emitterade värdepapperiseringar
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
Emitterade egna värdepapperiseringar som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Bättre rangordning
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Trancher av emitterade egna värdepapperiseringar med bättre rangordning som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
See column 030 of template LE2.
Se artikel 4.67 i CRR.
Type of connection
Mellanliggande positioner
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Trancher i mellanliggande positioner av emitterade egna värdepapperiseringar som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control);
Alla trancher som inte är trancher med bättre rangordning, dvs. sist att täcka förluster eller trancher i första-förlustläge, ska anses vara trancher i mellanliggande positioner.
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Första förlust
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Trancher i första-förlustläge av emitterade egna värdepapperiseringar som innehålls av det rapporterande institutet och som inte är intecknade.
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Redovisat värde av underliggande pool av tillgångar
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Det redovisade värdet av säkerhetsmassan/underliggande tillgångar som ligger till grund för de egna säkerställda obligationerna och egna värdepapperiseringarna som innehålls och som ännu inte har pantsatts.
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Verkligt värde av emitterade räntebärande värdepapper som kan intecknas
See column 010 of template LE1.
Det verkliga värdet av egna säkerställda obligationer och egna värdepapperiseringar som innehålls och som inte är intecknade men som kan intecknas.
Maturity buckets of the exposure
Det verkliga värdet av egna säkerställda obligationer och egna värdepapperiseringar som innehålls och som uppfyller följande villkor:
Article 394(2)(e) of CRR
De är inte intecknade.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
De kan intecknas.
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
De är godtagbara för transaktioner med de centralbanker som det rapporterande institutet har tillgång till.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Det nominella värdet av egna ränte-bärande värdepapper som inte kan intecknas
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Det nominella värdet av egna säkerställda obligationer och egna värde-papperiseringar som innehålls och som inte är intecknade och som inte heller kan intecknas.
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Denna mall tillhandahåller information om vikten av att det rapporterande institutet gör åtskillnad mellan olika inteckningskällor, inklusive sådana utan tillhörande finansiering som låneåtaganden eller erhållna finansiella garantier och obligationslån utan likvid-säkerhet.
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Det totala beloppet för tillgångar och erhålla säkerheter i mallarna AE-ASS och AE-COL uppfyller följande valideringskrav:
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.5.2013).
Redovisat värde av valda finansiella skulder
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Det redovisade värdet av valda värdepapperiserade finansiella skulder för det rapporterande institutet, i den mån dessa skulder medför tillgångsinteckning för institutet.
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit;
Det redovisade värdet av det rapporterande institutets värdepapperiserade derivat som är finansiella skulder, dvs. med ett negativt verkligt värde, i den mån dessa derivat medför tillgångsinteckning för institutet.
for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset;
OTC (Over-the-Counter)
for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan;
Det redovisade värdet av det rapporterande institutets värdepapperiserade derivat som är finansiella och OTC-baserade skulder, i den mån dessa derivat medför tillgångsinteckning.
and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Det redovisade värdet av det rapporterande institutets värdepapperiserade inlåning, i den mån denna inlåning medför tillgångsinteckning för institutet.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Repoavtal
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities:
Det redovisade värdet av det rapporterande institutets återköpsavtal, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning för institutet.
detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
Återköpsavtal (repor) är transaktioner där det rapporterande institutet erhåller likvida medel i utbyte mot finansiella tillgångar som säljs till ett givet pris med åtagande om att återköpa samma (eller motsvarande) tillgångar till ett fast pris på en viss dag i framtiden.
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
Samtliga följande varianter av repo-liknande transaktioner ska rapporteras som återköpsavtal:
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
belopp som erhållits i utbyte mot värdepapper som tillfälligt överlåtits till tredje part i form av värdepapperslån mot likvidsäkerhet och – belopp som erhållits i utbyte mot värdepapper som tillfälligt överlåtits till tredje part i form av återköpsavtal (sale/buy-back).
See column 010 of template LE3.
centralbanker
See column 020 of template LE3.
Det redovisade värdet av det rapporterande institutets återköpsavtal med centralbanker, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning.
Maturity buckets of the exposures
Annan värdepapperiserad inlåning än återköpsavtal
See columns 020-250 of template LE4.’
Det redovisade värdet av annan inlåning för det rapporterande institutet än återköpsavtal, i den mån denna inlåning medför tillgångsinteckning för institutet.
ANNEX VII
Det redovisade värdet av annan värdepapperiserad inlåning än återköpsavtal med centralbanker för det rapporterande institutet, i den mån denna inlåning medför tillgångsinteckning för institutet.
‘ANNEX XVII
Det redovisade värdet av räntebärande värdepapper som emitterats av det rapporterande institutet, i den mån dessa värdepapper medför tillgångsinteckning för institutet.
REPORTING ON ASSET ENCUMBRANCE
Den innehållna delen av en emission ska följa den särskilda behandling som föreskrivs i del 1 punkt 15 iv så att endast den procentandel av de räntebärande värdepapperen som placeras utanför enheter i gruppen tas med i denna kategori.
ACCOUNTING STANDARD
emitterade säkerställda obligationer
LEVEL OF APPLICATION
Det redovisade värdet av säkerställda obligationer vars tillgångar har sitt ursprung hos det rapporterade institutet, i den mån som dessa emitterade värdepapper medför tillgångsinteckning för institutet.
DEFINITION OF ENCUMBRANCE
Det redovisade värdet av värdepapperiseringar som emitterats av det rapporterande institutet, i den mån dessa värdepapper medför tillgångsinteckning för institutet.
PART A:
Beloppet för andra värdepapperiserade transaktioner för det rapporterande institutet än finansiella skulder, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning för institutet.
ENCUMBRANCE OVERVIEW
Nominellt värde av erhållna låneåtaganden
TEMPLATE:
Det nominella värdet av låneåtaganden som erhållits av det rapporterande institutet, i den mån dessa åtaganden medför tillgångsinteckning för institutet.
ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Nominellt värde av erhållna finansiella garantier
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC ROWS
Det nominella värdet av finansiella garantier som erhållits av det rapporterande institutet, i den mån dessa garantier medför tillgångsinteckning för institutet.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC COLUMNS
Verkligt värde av värdepapper som lånats utan likvid-säkerhet
COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Det verkliga värdet av värdepapper som det rapporterande institutet lånat utan likvidsäkerhet, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning för institutet.
TEMPLATE AE-NPL.
Beloppet för andra värdepapperiserade transaktioner för det rapporterande institutet än finansiella skulder som inte täcks av ovanstående poster, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning för institutet.
OWN COVERED BONDS AND ABSS ISSUED AND NOT YET PLEDGED
TOTALT FÖR INTECKNINGSKÄLLOR
TEMPLATE AE-SOU.
Beloppet för alla värdepapperiserade transaktioner för det rapporterande institutet, i den mån dessa transaktioner medför tillgångsinteckning för institutet.
SOURCES OF ENCUMBRANCE
Motsvarande skulder, ansvarsförbindelser eller utlånade värdepapper
PART B:
från andra enheter i gruppen
MATURITY DATA
Beloppet för motsvarande finansiella skulder, ansvarsförbindelser (erhållna låneåtaganden och erhållna finansiella garantier) och för utlånade värdepapper med icke-likvidsäkerhet, i den mån motparten är någon annan enhet inom konsolideringen under tillsyn och transaktionen medför tillgångsinteckning för det rapporterande institutet.
PART C:
För regler om beloppstyper, se instruktionerna för kolumn 010.
CONTINGENT ENCUMBRANCE
Tillgångar, erhållna säkerheter och andra emitterade egna värdepapper än säkerställda obligationer och intecknade värdepapper med bakomliggande säkerhet
SCENARIO A:
Belopp för tillgångarna, erhållna säkerheter och andra emitterade egna värdepapper än säkerställda obligationer och värdepapperiseringar som är intecknade till följd av olika typer av transaktioner som specificeras på raderna.
DECREASE OF 30 % OF ENCUMBERED ASSETS
För att säkerställa konsekvens med kriterierna i mallarna AE-ASS och AE-COL, rapporteras det rapporterande institutets tillgångar som är redovisade i balansräkningen till sina redovisade värden.
SCENARIO B:
Återanvända erhållna säkerheter och andra emitterade egna värdepapper som intecknats än säkerställda obligationer och värdepapperiseringar rapporteras till sina verkliga värden.
DEPRECIATION OF 10 % IN SIGNIFICANT CURRENCIES
återanvänd erhållen säkerhet
PART D:
Det verkliga värdet av erhållen säkerhet som återanvänts/intecknats till följd av de olika typer av transaktioner som specificeras på raderna.
COVERED BONDS
intecknade egna räntebärande värdepapper
COVERED BONDS ISSUANCE
Det verkliga värdet av andra emitterade egna räntebärande värdepapper än säkerställda obligationer och värdepapperiseringar som är intecknade till följd av de olika typer av transaktioner som specificeras på raderna.
INSTRUCTIONS CONCERNING Z-AXIS
Den mall som ingår i del B ger en allmän översikt over beloppet för intecknade tillgångar och återanvända erhållna säkerheter som omfattas av de definierade intervallen för motsvarande skulders återstående löptid.
PART E:
Andra emitterade egna låneinstrument än säkerställda obligationer eller värdepapperiseringar (se instruktioner för rad 240 i mall AE-COL) som rapporteras till sitt verkliga värde.
ADVANCED DATA
Dessa belopp fördelas mellan en uppsättning kvarvarande förfalloperioder som specificeras i kolumnerna enligt den återstående löptiden för källan till deras inteckning (motsvarande skuld, ansvarsförbindelse eller värdepapperslånetransaktion).
ADVANCED TEMPLATE FOR ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Återanvänd erhållen säkerhet (mottagande enhet)
ADVANCED TEMPLATE FOR COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Se instruktionerna för rad 130 i AE-COL-mallen och kolumn 040 i AE-SOU-mallen.