natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In this case, the institution shall indicate the “effective risk weight” of the position when full protection has been received, according to what is established in Article 264(2) of CRR (the effective risk weight equals the risk-weighted exposure amount of the position divided by the exposure value of the position, multiplied by 100).
TOTALT BELOPP FÖR VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR VID URSPRUNGS-TIDPUNKTEN
When the position benefits from partial protection, the institution must apply the Supervisory Formula Method using the “T” adjusted according to what is established in Article 264(3) of CRR.
I denna kolumn anges beloppet (enligt ursprungliga exponeringar före tillämpning av konverteringsfaktorer) för den värdepapperiserade portföljen vid ursprungstidpunkten.
Weighted average risk weights shall be reported in this column.
Om värdepapperiseringsprogrammen baseras på öppna grupper ska institutet rapportera det belopp som avser ursprungstidpunkten för första utgivning av värdepapper.
The look-through columns comprise all the cases of unrated exposures where the risk weight is obtained from the underlying portfolio of exposures (highest risk weight of the pool).
Om det gäller traditionella värdepapperiseringar ska inga andra tillgångar i värdepapperiseringsgruppen medräknas.
Article 263(2) and (3) of CRR envisage an exceptional treatment where Kirb cannot be calculated.
När det gäller värdepapperiseringsprogram med flera partner (dvs. med fler än en originator) ska bara det belopp rapporteras som utgör den rapporterande enhetens bidrag till den värdepapperiserade portföljen.
The undrawn amount of the liquidity facilities shall be reported under “Off balance sheet items and derivatives”.
Vid värdepapperisering av skulder ska endast de belopp rapporteras som är utgivna av den rapporterande enheten.
As long as an originator would be under the exceptional treatment where Kirb cannot be calculated, then column 350 would be the right column to use for the reporting of the risk weighting treatment given to the exposure value of a liquidity facility subject to the treatment laid down in Article 263 of CRR.
VÄRDEPAPPERISERADE EXPONERINGAR
For early amortisations see Articles 256(5) and 265 of CRR.
I kolumnerna 140–220 ska den rapporterande enheten ange information om flera egenskaper hos den värdepapperiserade portföljen.
LOOK-THROUGH:
TOTALT BELOPP
INTERNAL ASSESSMENT APPROACH
Instituten ska rapportera den värdepapperiserade portföljens värde på rapporteringsdagen, dvs. det utestående beloppet för de värdepapperiserade exponeringarna.
Article 259(3) and (4) of CRR envisages the “Internal Assessment Approach” (IAA) for positions in ABCP programmes.
Om värdepapperiseringsprogrammen baseras på stängda grupper (dvs. att portföljen med värdepapperiserade tillgångar inte kan utökas efter ursprungstidpunkten) minskar beloppet stegvis.
(-) REDUCTION IN RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO VALUE ADJUSTMENTS AND PROVISIONS
INSTITUTENS ANDEL (%)
Institutions applying the IRB Approach shall follow Article 266(1) (only applicable for originators, when the exposure has not been deducted from own funds) and (2) of CRR.
Ett institut ska rapportera sin andel (i procent med två decimaler) i den värdepapperiserade portföljen på rapporteringsdagen.
Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR prior to adjustments due to maturity mismatches or infringement of due diligence provisions, and excluding any risk weighted exposure amount corresponding to exposures redistributed via outflows to another template.
Den siffra som ska rapporteras i denna kolumn är om inget annat föreskrivs 100 %, utom för värdepapperiseringsprogram med flera partner.
RWEA OF WHICH:
Den rapporterande enheten ska i så fall rapportera sitt aktuella bidrag till den värdepapperiserade portföljen (som i kolumn 140, relativt sett).
For synthetic securitisations with maturity mismatches, the amount to be reported in this column shall ignore any maturity mismatch.
TYP
Articles 14(2), 406(2) and 407 of CRR foresee that whenever certain requirements are not met by the institution, Member States shall ensure that the competent authorities impose a proportionate additional risk weight of no less than 250 % of the risk weight (capped at 1250 %) which would apply to the relevant securitisation positions under Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR.
I denna kolumn anges information om vilka typer av tillgångar (1–8) eller skulder (9 och 10) som ingår i den värdepapperiserade portföljen.
ADJUSTMENT TO THE RISK-WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT DUE TO MATURITY MISMATCHES
Institutet ska rapportera en av följande sifferkoder:
Note that RW(SP) not only includes the risk weighted exposure amounts reported under column 400 but also the risk weighted exposure amounts corresponding to exposures redistributed via outflows to other templates.
1 Panträtter i bostadsfastigheter.
Negative values shall be reported in this column.
2 Panträtter i kommersiella fastigheter.
Total risk-weighted exposure amount calculated according to Part Three, Title II, Chapter 5, Section 3 of CRR, before (col 440)/after (col 450) applying the limits specified in Article 260 of CRR.
3 Kreditkortsfordringar.
Additionally Article 265 of CRR (additional own funds requirements for securitisations of revolving exposures with early amortisation provisions) has to be considered.
4 Leasing
RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNT CORRESPONDING TO THE OUTFLOWS FROM THE IRB SECURITISATION TO OTHER EXPOSURE CLASSES
5 Krediter till företag, inbegripet små och medelstora företag (behandlas som företag).
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
6 Konsumentkrediter.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
7 Handelsfordringar.
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
8 Övriga tillgångar.
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
9 Säkerställda obligationer.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
10 Övriga skulder.
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
Om gruppen av värdepapperiserade exponeringar är en blandning av ovanstående typer ska institutet ange mest relevanta typen.
The exposure value for the counterparty credit risk of a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
Vid återvärdepapperiseringar ska institutet hänvisa till den slutliga underliggande gruppen av tillgångar.
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
I typ 10 (övriga skulder) ingår statsobligationer och kreditlänkade obligationer.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
När det gäller värdepapperiseringsprogram som baseras på stängda grupper kan typen av tillgångar och skulder inte ändras mellan rapporteringstillfällena.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
TILLÄMPAD METOD (SCHABLONMETOD/ INTERNMETOD/ BLANDAD METOD)
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
I denna kolumn anges vilken metod som institutet skulle tillämpa för de värdepapperiserade exponeringarna på rapporteringsdagen.
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator's rows with the information regarding its own securitised assets.
för schablonmetoden.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
för internmetoden.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
för en kombination av de båda metoderna (SA/IRB).
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
Om internmetoden tillämpas och ’P’ rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras i mall CR SEC IRB.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
Om en kombination av schablonmetoden och internmetoden tillämpas och ’P’ rapporteras i kolumn 050 ska beräkningen av kapitalbaskrav rapporteras både i mall CR SEC SA och i mall CR SEC IRB.
This template is to be reported for:
Denna kolumn gäller dock inte för värdepapperisering av skulder.
a.
Medverkande institut ska inte fylla i denna kolumn.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
ANTAL EXPONERINGAR
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Artikel 261.1 i CRR.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
Denna kolumn är obligatorisk endast för de institutioner som använder internmetoden för värdepapperiserade positioner (och därmed rapporterar ’I’ i kolumn 170).
b.
Institutet ska rapportera det faktiska antalet exponeringar.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder eller om kapitalbaskraven grundar sig på de värdepapperiserade exponeringarna (vid värdepapperisering av tillgångar).
c.
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Investerare ska inte fylla i denna kolumn.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
LAND
d.
Här rapporteras koden (ISO 3166–1 alpha-2) för ursprungslandet för det slutliga underlaget för transaktionen, dvs. det land i vilket den direkta motparten till de ursprungliga värdepapperiserade exponeringarna är etablerad (genomlysning).
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Om värdepapperiseringsgruppen består av olika länder ska institutet ange det mest relevanta landet.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
Om inget land har en större andel än 20 % av beloppet för tillgångar/skulder ska ’OT’ (övrigt) rapporteras.
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Exponeringsvägd genomsnittlig förlust vid obestånd (ELGD) ska bara rapporteras av de institut som tillämpar den formelbaserade metoden (och därmed rapporterar ’I’ i kolumn 170).
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
ELGD beräknas i enlighet med artikel 262.1 i CRR.
In particular, they shall report columns 010-040;
Denna kolumn ska inte heller fyllas i om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
I denna kolumn anges information om de värdejusteringar och avsättningar som tillämpas på de värdepapperiserade exponeringarna.
ROW NUMBER
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
Denna kolumn ska inte fyllas i vid värdepapperiseringar av skulder.
INTERNAL CODE
Vid värdepapperisering av tillgångar ska denna uppgift rapporteras även om den rapporterande enheten inte innehar några positioner i värdepapperiseringen.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
VÄRDEPAPPERISERINGSSTRUKTUR
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
I dessa sex kolumner lämnas information om värdepapperiseringens struktur avseende positioner inom och utanför balansräkningen, trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge) och löptid.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Vid värdepapperiseringar med flera partner ska institutet för första-förlusttranchen endast rapportera det belopp som motsvarar eller kan hänföras till det rapporterande institutet.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
PRIORITERADE
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Alla trancher som inte räknas som mellanliggande trancher eller trancher i första-förlustläge ska tillhöra denna kategori.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
MELLANLIGGANDE
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Se artiklarna 243.3 (traditionella värdepapperiseringar) och 244.3 (syntetiska värdepapperiseringar) i CRR.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
FÖRSTAFÖRLUST
SECURITISATION TYPE:
Tranch i första-förlustläge definieras i artikel 242.15 i CRR.
(TRADITIONAL/SYNTHETIC)
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen och derivat med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
Report the following abbreviations:
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster i balansräkningen.
for Traditional;
FÖRSTA FÖRUTSÄGBARA AVSLUTSDATUM
for Synthetic.
Det slutdatum som är sannolikt för hela värdepapperiseringen mot bakgrund av avtalsbestämmelserna och de finansiella förhållanden som kan väntas för tillfället.
The definitions of “traditional securitisation” and “synthetic securitisation” is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
Generellt sett rör det sig om det tidigaste av följande datum:
ACCOUNTING TREATMENT:
det tidigaste datum då en städoption (definieras i artikel 242.2 i CRR) kan utnyttjas med hänsyn till löptiden för underliggande exponering(ar) och till förväntad förbetalningsgrad eller till potentiella omförhandlingar avseende dessa exponeringar.
SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
det tidigaste datum då originatorn kan utnyttja någon annan städoption som ingår i avtalsbestämmelserna om värdepapperisering och som leda till att värdepapperiseringen löstes in helt och hållet.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Dag, månad och år för tidigast väntade slutdatum ska rapporteras.
if entirely recognised
Exakt datum ska rapporteras om dessa uppgifter finns tillgängliga.
if partially derecognised
I annat fall ska första dagen i månaden anges.
if entirely derecognised
RÄTTSLIGT GILTIG SLUTLIG FÖRFALLODAG
if not applicable.
Det datum då alla kapitalbelopp och räntor i värdepapperiseringen enligt lag ska återbetalas (baserat på transaktionens dokumentation).
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Dag, månad och år för rättsligt giltig slutlig förfallodag ska rapporteras.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
I denna kolumngrupp lämnas information om värdepapperiseringspositionerna avseende positioner inom och utanför balansräkningen och trancher (högt rangordnade, mellanliggande, i första-förlustläge).
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster utanför balansräkningen.
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
I denna kolumngrupp lämnas ytterligare information om samtliga poster utanför balansräkningen och derivat (som redan har rapporterats enligt en annan uppdelning i kolumnerna 340–360).
SOLVENCY TREATMENT:
DIREKTA KREDITSUBSTITUT (DCS)
SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Denna kolumn är avsedd för de värdepapperiseringspositioner som innehas av originatorn och garanteras genom direkta kreditsubstitut (DCS).
Originators, only, shall report the following abbreviations:
I enlighet med bilaga I till CRR ska följande fullständiga risk för poster utanför balansräkningen betraktas som direkta kreditsubstitut:
not subject to own funds requirements;
Garantier knutna till kreditgivning.
banking book;
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut.
trading book;
Ränteswappar (IRS) och valutaswappar (CRS).
partly in both books.
Dessa derivat ingår i bilaga II till CRR.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
GODTAGBARA LIKVIDITETS-FACILITETER
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Likviditetsfaciliteter (LF) definieras i artikel 242.3 i CRR.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
De ska uppfylla de sex villkor som fastställs i artikel 255.1 i CRR för att betraktas som godtagbara (oavsett om institutet tillämpar schablonmetoden eller internmetoden).
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
ÖVRIGA (INKLUSIVE ICKE GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER)
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Denna kolumn är avsedd för resterande poster utanför balansräkningen, såsom icke godtagbara likviditetsfaciliteter (dvs. de likviditetsfaciliteter som inte uppfyller villkoren i artikel 255.1 i CRR).
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
I artiklarna 242.12 och 256.5 (schablonmetoden) och i artikel 265.1 (internmetoden) i CRR föreskrivs ett antal konverteringsfaktorer som ska tillämpas på investerarnas andelar (i syfte att beräkna de riskvägda exponeringsbeloppen).
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
I enlighet med artikel 256.6 i CRR ska överskottsmarginalens faktiska tremånadersgenomsnitt avgöra vilken konverteringsfaktor som ska tillämpas.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Denna kolumn inte fyllas i när det gäller värdepapperiseringar av skulder.
for securitisation;
Denna information har anknytning till rad 100 i mall CR SEC SA och rad 160 i mall CR SEC IRB.
for re-securitisation.
Denna information har nära anknytning till kolumn 200 i mall CR SEC SA och till kolumn 180 i mall CR SEC IRB.
RETENTION
I denna kolumn rapporteras ett negativt värde.
Articles 404 to 410 of CRR.
SUMMA RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV TAKET
TYPE OF RETENTION APPLIED
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet före tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. riskvägt exponeringsbelopp beräknat utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
A Vertical slice (securitisation positions):
SUMMA RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV TAKET
“retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors.”
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet efter tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
V Vertical slice (securitised exposures):
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. kapitalbaskrav beräknade utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING – HANDELSLAGRET
B Revolving exposures:“in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
NETTOPOSITIONER – LÅNGA/KORTA
C On-balance sheet:
Se kolumnerna 050/060 i mall MKR SA SEC respektive mall MKR SA CTP.