natgillin/translations-raw huggingface dataset:
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
ÖVRIGA CTP-POSITIONER
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
KREDITDERIVAT SOM FÖRFALLER PÅ DET N:TE FALLISSEMANGET:
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS
KREDITDERIVAT PÅ N:TE FÖRFALL
RISK WEIGHTS < 1250 %
C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR POSITIONSRISK I AKTIER (MKR SA EQU)
(-) LONG
Nationell marknad:
(-) SHORT
AKTIER I HANDELSLAGRET
WEIGHTED NET LONG POSITIONS
Omsatta aktieterminer som är brett diversifierade och som omfattas av en särskild metod
WEIGHTED NET SHORT POSITIONS
Andra aktier än brett diversifierade aktieterminer som omsätts på en börs
Cell linked to MKR SA TDI 325:060
(Inklusive omfördelning av icke avstämda positioner i valutor som omfattas av särskild behandling för avstämda positioner)
Of which: RE-SECURITISATIONS
AVSTÄMDA
BREAKDOWN OF THE TOTAL SUM OF WEIGHTED NET LONG AND NET SHORT POSITIONS BY UNDERLYING TYPES:
SUMMA POSITIONER I VALUTOR SOM INTE RAPPORTERAS
Residential mortgages
Nära sammanhängande valutor
Commercial mortgages
Alla övriga valutor (inklusive fonder som behandlas som olika valutor)
Credit card receivables
Guld
Leasing
UPPDELNING AV TOTALA POSITIONER (INKLUSIVE RAPPORTERINGSVALUTA) PER EXPONERINGSTYP
Loans to corporates or SMEs
Övriga tillgångar och skulder som inte är poster utanför balansräkningen och derivat
Consumer loans
Poster utanför balansräkningen
Trade receivables
Memorandumposter: VALUTAPOSITIONER
Other assets
Argentinsk peso
Covered Bondes
Australisk dollar
Other liabilities
Brasiliansk real
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Bulgarisk lev
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Kanadensisk dollar
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Tjeckisk koruna
Other
Dansk krona
Cell linked to MKR SA TDI 330:060
Egyptiskt pund
SECURITISATION POSITIONS:
Pund sterling
OTHER CTP POSITIONS
Litauisk litas
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATES:
Mexikansk peso
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATIVES
Rumänsk leu
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Rysk rubel
National market:
Serbisk dinar
EQUITIES IN TRADING BOOK
Svensk krona
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Schweizisk franc
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Turkisk lira
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
US-dollar
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Isländsk krona
MATCHED
Norsk krona
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
C 23.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR (MKR SA COM)
Gold
Basmetaller
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Jordbruksprodukter
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Övriga
Off-balance sheet items
Varav energiprodukter (olja, gas)
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
Löptidsmetod
Euro
Utökad löptidsmetod
Lek
Förenklad metod: Alla positioner
Argentine Peso
C 24.00 – MARKNADSRISK INTERNA MODELLER (MKR IM)
Australian Dollar
Value at Risk (VaR)
Canadian Dollar
KAPITALKRAV FÖR ALLA PRISRISKER I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJEN
Danish Krone
VaR-multiplikations-faktor (mc)
Pound Sterling
ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONS-HANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER EFTER TAKET
Forint
ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONS-HANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE KORT NETTOPOSITIONER EFTER TAKET
Yen
Multiplikationsfaktor (mc) x genomsnittet av value at risk-värdena för föregående 60 affärsdagar (VaRavg)
Lithuanian Litas
Value at Risk-värde för föregående dag (VaRt-1)
Denar
Multiplikationsfaktor (mc) x genomsnittet av de stressjusterade value at risk-värdena för föregående 60 affärsdagar (sVaRavg)
Mexican Peso
Senast tillgängliga stressjusterade value at risk-värde (sVaRt-1)
Rumanian Leu
SENASTE RISKVÄRDE
Russian Ruble
GOLV
Serbian Dinar
SUMMA POSITIONER
Norwegian Krone
Valutarisk
Hong Kong Dollar
Råvarurisk
New Taiwan Dollar
Totalt belopp för generell risk
New Zealand Dollar
Totalt belopp för specifik risk
Singapore Dollar
C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
Won
TEORETISKA BELOPP FÖR SÄKRING AV KREDITVÄRIDGHETS-JUSTERINGSRISK
Yuan Renminbi
Varav: OTC-derivat
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Varav: SFT
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
Antal motparter
Precious metals (except gold)
Varav: proxyvariabel användes för att fastställa kreditspread
Base metals
GENOMFÖRDA KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGAR
Agricultural products (softs)
KREDITSWAPPAR SOM REFERERAR TILL ETT ENDA NAMN
Others
INDEXERADE KREDITSWAPPAR
Of which energy products (oil, gas)
Tota l kreditvärdighetsjusteringsrisk
Maturity ladder approach
Länk till CA2;r640;c010
Extended maturity ladder approach
Avancerad metod
Simplified approach: All positions
Länk till CA2;r650;c010
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODELS (MKR IM)
Schablonmetoden
VaR
Länk till CA2;r660;c010
STRESSED VaR
Länk till CA2;r670;c010
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
BILAGA II
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
Innehållsförteckning
Number of overshootings during previous 250 working days
DEL I:
VaR Multiplication Factor (mc)
ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
SVaR Multiplication Factor (ms)
STRUKTUR OCH SYSTEM
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
STRUKTUR
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
NUMRERINGSSYSTEM
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
TECKENSYSTEM
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
DEL II:
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
KAPITALTÄCKNINGSÖVERSIKT (CA)
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
ALLMÄNNA KOMMENTARER
LAST MEASURE
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER
FLOOR
ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE UTGÖR STATLIGT STÖD (CA 5)
TOTAL POSITIONS
C 06.00 – SOLVENS PÅ KONCERNNIVÅ: UPPGIFTER OM ANKNUTNA ENHETER (GS)
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
DETALJERADE UPPGIFTER OM SOLVENS PÅ KONCERNNIVÅ
TDI - General risk
UPPGIFTER OM HUR ENSKILDA ENHETER BIDRAR TILL KONCERNENS SOLVENS
TDI - Specific Risk
KREDITRISKMALLAR
Equities
RAPPORTERING AV METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING (CRM) MED SUBSTITUTIONSEFFEKT
Equities - General risk
RAPPORTERING AV MOTPARTSRISK
Equities - Specific Risk
C 07.00 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA)
Foreign Exchange risk
CR SA-MALLENS RÄCKVIDD
Commodities risk
INDELNING AV EXPONERINGAR I EXPONERINGSKLASSER ENLIGT SCHABLONMETODEN
Total amount for general risk
FÖRTYDLIGANDEN OM RÄCKVIDDEN FÖR VISSA AV DE EXPONERINGSKLASSER SOM AVSES I ARTIKEL 112 I CRR
Total amount for specific risk
EXPONERINGSKLASSEN ”INSTITUT”
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
EXPONERINGSKLASSEN ”SÄKERSTÄLLDA OBLIGATIONER”
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
EXPONERINGSKLASSEN FONDFÖRETAG (FONDER)
of which: OTC Derivatives
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV INTERNMETODEN FÖR KAPITALBASKRAV (CR IRB)
of which: SFT
CR IRB-MALLENS RÄCKVIDD
Number of counterparties
UPPDELNING AV CR IRB-MALLEN
of which: proxy was used to determine credit spread
C 08.01 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (CR IRB 1)
INCURRED CVA
C 08.02 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (UPPDELNING EFTER MOTPARTSRISKKLASSER (MALL CR IRB 2)
SINGLE NAME CDS
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION GEOGRAFISKT UPPDELAD INFORMATION (CR GB)
INDEX CDS
C 09.01 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERINGAR EFTER MOTPARTENS SÄTE: EXPONERINGAR ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR GB 1)
CVA risk total
C 09.02 – GEOGRAFISK UPPDELNING AV EXPONERINGAR EFTER MOTPARTENS SÄTE: EXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR GB 2)
Link to CA2;r640;c010
C 09.03 – UPPDELNING AV TOTALA KAPITALBASKRAV FÖR KREDITRISKEN I SAMBAND MED RELEVANTA KREDITEXPONERINGAR PER LAND (CR GB 3)
According to Advanced method
C 10.01 OCH C 10.02 – AKTIEEXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
Link to CA2;r650;c010
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER (TILLÄMPLIGA FÖR BÅDE CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
According to Standardised method
C 11.00 – AVVECKLINGS-/LEVERANSRISK (CR SETT)
Link to CA2;r660;c010
C 12.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – KAPITALBASKRAV ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR SEC SA)
Link to CA2;r670;c010
C 13,00 – KREDITRISK – VÄRDEPAPPERISERINGAR – KAPITALBASKRAV ENLIGT INTERNMETODEN (CR SEC IRB)
ANNEX II
C 14.00 – DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERINGAR (SEC DETAILS)
Table of Contents
MALLAR FÖR OPERATIV RISK
PART I:
C 16.00 – OPERATIV RISK (OPR)
GENERAL INSTRUCTIONS
C 17.00 – OPERATIV RISK: BRUTTOFÖRLUSTER UPPDELADE EFTER AFFÄRSOMRÅDEN OCH HÄNDELSETYPER DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS)
STRUCTURE AND CONVENTIONS
MALLAR FÖR MARKNADSRISKER
STRUCTURE
C 18.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR POSITIONSRISKER I OMSATTA SKULDINSTRUMENT (MKR SA TDI)
NUMBERING CONVENTION
C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR SPECIFIK RISK FÖR DE POSITIONER SOM PLACERATS I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJEN (MKR SA CTP)
SIGN CONVENTION
C 24.00 – INTERNA MODELLER FÖR MARKNADSRISK (MKR IM)
PART II:
C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
Ramen består av följande fem grupper av mallar:
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
Kapitaltäckning, en översikt över kapitalkrav enligt regelverket och totalt riskvägt exponeringsbelopp.
GENERAL REMARKS
Solvens på koncernnivå, en översikt över hur solvenskraven uppfylls av samtliga enskilda enheter som ingår i konsolideringen av den rapporterande enheten.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
Kreditrisk (inbegripet motpartsrisk, utspädningsrisk och avvecklingsrisk).
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
Marknadsrisk (inbegripet positionsrisk i handelslager, valutakursrisk, råvarurisk och kreditvärdighetsjusteringsrisk).
C 06.00 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
Operativ risk.
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen.
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
Dessa riktlinjer för genomförandet av den gemensamma rapporteringsramen innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna på rapporteringen för varje grupp av mallar, instruktioner för särskilda positioner samt exempel och valideringsregler.
CREDIT RISK TEMPLATES
Instituten ska endast rapportera de mallar som är relevanta för den metod de använder för att fastställa kapitalbaskraven.
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
I dokumentet används den efterföljande tabellens beteckningssystem för hänvisningar till kolumner, rader och celler i mallarna.
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
Dessa numreringskoder används i stor utsträckning i valideringsreglerna.
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
Följande allmänna beteckningssystem tillämpas i instruktionerna: mall;rad;kolumn.
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
Vid validering inom en mall där man endast använder uppgiftsposter från den mallen ska mallen inte anges i beteckningen: rad;kolumn.
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
Ett belopp som ökar kapitalbasen eller kapitalkraven ska rapporteras som en pluspost.
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
Ett belopp som däremot minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven ska rapporteras som en minuspost.
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
Ett minustecken (-) före en post innebär att inga plussiffror förväntas för den posten.
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
KAPITALTÄCKNINGSÖVERSIKT (CA)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
Kapitaltäckningsmallarna (CA-mallar) innehåller information om täljare inom första pelaren (kapitalbas, primärkapital och kärnprimärkapital), nämnare (kapitalbaskrav) och övergångsbestämmelser, och består av följande fem mallar:
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
I mall CA1 rapporteras institutens kapitalbas, uppdelad i de poster som ligger till grund för beloppet.
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
Kapitalbasen beräknas med hänsyn till den sammantagna effekten av övergångsbestämmelserna för varje typ av kapital.
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
I mall CA2 summeras de totala riskvägda exponeringsbeloppen (i enlighet med artikel 92.3 i kapitalkravsförordningen (nedan kallad CRR)).
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
Mall CA3 innehåller de kvoter för vilka en lägstanivå föreskrivs i CRR och vissa andra uppgifter i samband med detta.
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
Mall CA4 innehåller de memorandumposter som behövs för att beräkna posterna i CA1 samt information avseende de kapitalbuffertar som föreskrivs i kapitalkravsdirektivet (nedan kallat CRD).
C 09.01 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
I mall CA5 rapporteras de uppgifter som behövs för att beräkna övergångsbestämmelsernas effekt på kapitalbasen.
C 09.02 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
kommer att avskaffas när övergångsbestämmelserna upphör att gälla.
C 09.03 – BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
Mallarna ska gälla för samtliga rapporterande enheter, oavsett vilken redovisningsstandard de följer, även om vissa poster i täljaren särskilt avser enheter som tillämpar valideringsregler av typen IAS/IFRS.
C 10.01 AND C 10.02 – EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Generellt sett är informationen i nämnaren kopplad till de slutresultat som redovisats i motsvarande mall för beräkning av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Den totala kapitalbasen består av följande typer av kapital: Primärkapital (nedan kallat T1), som är summan av kärnprimärkapital (nedan kallat CET1) och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (nedan kallat AT1), samt supplementärkapital (nedan kallat T2).
C 11.00 – SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
Övergångsbestämmelserna behandlas enligt följande i CA-mallarna:
C 12.00 – CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
Posterna i CA1 beräknas i allmänhet utan avdrag för övergångsjusteringar.
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Detta innebär att beloppen i CA1-posterna beräknas enligt de slutgiltiga bestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser), med undantag för poster som summerar effekten av övergångsbestämmelserna.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
För varje typ av kapital (dvs. CET1, AT1 och T2) finns tre olika poster, och i dessa ingår alla justeringar på grund av övergångsbestämmelser.
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
Övergångsbestämmelserna kan även påverka bortfall av övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (AT1) och supplementärkapital (AT1) (dvs. AT1 eller T2 utöver det avdrag som regleras i artiklarna 36.1 j respektive 56 e i CRR).
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
Effekten av övergångsbestämmelserna kan därmed avspeglas indirekt i de poster som uppvisar sådana bortfall.
C 17.00 – OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
Mall CA5 används endast för rapportering av övergångsbestämmelserna.
MARKET RISK TEMPLATES
Kraven inom andra pelaren kan hanteras på olika sätt inom EU, eftersom artikel 104.2 i det fjärde kapitaltäckningsdirektivet (CRD IV) måste omvandlas till nationell lagstiftning.
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
Den kapitaltäckningsrapportering som föreskrivs i CRR ska bara omfatta vilken effekt kraven inom andra pelaren har på kapitalrelationen eller dess målvärde.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Artikel 99 i CRR medför ingen skyldighet att i detalj rapportera de krav som gäller inom andra pelaren.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Mallarna CA1, CA2 och CA5 innehåller enbart uppgifter inom ramen för första pelaren.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Uppgifterna i mall CA3 ska visa hur extra krav inom andra pelaren påverkar kapitalrelationen på aggregerad nivå.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
En grupp är inriktad på beloppens inverkan på relationerna, medan det andra blocket är inriktat på själva relationen.
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Ingen av de båda grupperna av kapitalrelationer har någon ytterligare anknytning till mall CA1, CA2 eller CA5.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Mall CA4 innehåller en cell som avser extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Denna cell har ingen koppling via valideringsreglerna till kapitalrelationerna i mall CA3 utan avspeglar artikel 104.2 i CRD, där man uttryckligen nämner möjligheten att besluta om extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Anvisningar för specifika positioner
operational risk.
Rättsliga hänvisningar och instruktioner
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Ett instituts kapitalbas ska utgöras av summan av primärkapital och supplementärkapital.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Primärkapital
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Artikel 25 i CRR.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
Kärnprimärkapital
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Artikel 50 i CRR.
Template;Row
Kapitalinstrument som är godtagbara som kärnprimärkapital
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Artiklarna 26.1 a och b, 27–30, 36.1 f och 42 i CRR.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Artiklarna 26.1 a och 27–30 i CRR.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i CRR) ska inkluderas.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte inkluderas
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Kapitalinstrument som tecknats av offentliga myndigeter i nödsituationer ska inkluderas om samtliga villkor i artikel 31 är uppfyllda.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
* Memorandumpost: ej godtagbara kapitalinstrument
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Artikel 28.1 b, l och m i CRR.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Den överkursfond som hör ihop med instrumentet ska inte ingå i det belopp som rapporteras.
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
Artiklarna 4.1.124 och 26.1 b i CRR.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande koncernen innehar på rapporteringsdagen.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Påverkas av undantagen i artikel 42 i CRR.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte rapporteras på denna rad.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som rapporteras.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Kärnprimärkapitalinstrument som ingår i post 1.1.1.1 och som innehas av institut inom koncernen.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Det belopp som redovisas ska omfatta innehav i handelslagret beräknat utifrån nettobeloppet för långa positioner i enlighet med artikel 42 a i CRR.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Artiklarna 4.1.124, 36.1 f och 42 i CRR.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Artiklarna 4.1.126, 36.1 f och 42 i CRR.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Enligt artikel 36.1 f i CRR ska institutet dra av ”egna kärnprimärkapitalinstrument som institutet har en faktisk eller villkorad förpliktelse att köpa enligt befintlig kontraktsförpliktelse”.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Artiklarna 26.1 c och 26.2 i CRR.