natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet, uppstår till följd av temporära skillnader och dras av från kärnprimärkapitalet med tillämpning av tröskelvärdena 10 % och 17,65 % i artikel 48 i CRR.
See MKR IM template
Artikel 38.3 och 38.4 i CRR.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Uppskjutna skatteskulder som inte uppfyller villkoren i artikel 38.3 och 38.4 i CRR.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Denna post ska därmed inkludera de uppskjutna skatteskulder som reducerar goodwillbeloppet, övriga immateriella tillgångar eller fastställda förmånsbestämda pensionsplaner som ska dras av, vilka ska rapporteras under CA1-posterna 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 respektive 1.1.1.14.2.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Artikel 38 i CRR.
See OPR template
Artikel 38.3, 38.4 och 38.5 i CRR.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Uppskjutna skatteskulder som kan minska de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet i enlighet med artikel 38.3 och 38.4 i CRR men som inte hänför sig till de uppskjutna skattefordringar som är beroende och framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader i enlighet med artikel 38.5 i CRR.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Uppskjutna skatteskulder som kan minska de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet i enlighet med artikel 38.3 och 38.4 i CRR och som hänför sig till de uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader i enlighet med artikel 38.5 i CRR.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Artiklarna 36.1 d, 62 d, 158 och 159 i CRR.
See also Article 97 of CRR
Denna post ska endast rapporteras av institut som tillämpar internmetoden.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
Artikel 159 i CRR.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Artiklarna 34, 110 och 159 i CRR.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Artikel 158.5, 158.6 och 158.10 och artikel 159 i CRR.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Det är bara den förväntade förlusten i samband med ej fallerade exponeringar som ska rapporteras.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
4 Överskott (+) eller underskott (-) enligt internmetoden av specifika kreditriskjusteringar av förväntade förluster för fallerade exponeringar
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Det är bara den förväntade förlusten i samband med fallerade exponeringar som ska rapporteras.
See CVA template.
5 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för den överskjutande del av avsättningen som får räknas som supplementärkapital
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Det belopp som ska rapporteras i denna post är de riskvägda exponeringsbelopp (dvs. inte multiplicerade med 0,6 %) som ligger till grund för beräkningen av taket.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
6 Totala bruttoavsättningar som får inräknas i supplementärkapitalet
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Denna post innefattar de allmänna kreditriskjusteringar som får inräknas i supplementärkapitalet före tillämpning av taket.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Beloppet ska rapporteras brutto exklusive skatteeffekter.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
7 Riskvägda exponeringsbelopp för beräkning av taket för den avsättning som får räknas som supplementärkapital
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Enligt artikel 62 c i CRR får de kreditriskjusteringar som räknas in i supplementärkapitalet uppgå till högst 1,25 % av de riskvägda exponeringsbeloppen.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Det belopp som ska rapporteras i denna post är de riskvägda exponeringsbelopp (dvs. inte multiplicerade med 1,25 %) som ligger till grund för beräkningen av taket.
This item does not have a link to a details template.
8 Tröskelvärde för icke avdragsgilla innehav i enheter i den finansiella sektorn i vilka ett institut inte har något väsentligt innehav
Article 458 of CRR
Artikel 46.1 a i CRR.
* Of which: requirements for large exposures
Denna post innehåller det tröskelvärde upp till vilket ett institut inte får dra av innehav i en enhet i den finansiella sektorn i vilken institutet inte har ett väsentligt innehav.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Beloppet utgörs av summan av alla de poster som ligger till grund för tröskelvärdet multiplicerad med 10 %.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
9 Övre gräns på 10 % av kärnprimärkapitalet
Article 459 of CRR
Artikel 48.1 a och b i CRR.
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Denna post innehåller en övre gräns på 10 % för innehav i enheter i den finansiella sektorn i vilka ett institut har ett väsentligt innehav och för uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader.
1 CET1 Capital ratio
10 Övre gräns på 17,65 % av kärnprimärkapitalet
Article 92(2) point (a) of CRR
Denna post innehåller en övre gräns på 17,65 % för innehav i enheter i den finansiella sektorn i vilka ett institut har ett väsentligt innehav och för uppskjutna skattefordringar som är beroende av framtida lönsamhet och uppstår till följd av temporära skillnader.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Femtonprocentsgränsen ska tillämpas efter tioprocentsgränsen.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
Gränsvärdet beräknas på följande sätt: Beloppet från de två posterna godtas om det utgör högst 15 % av kärnprimärkapitalet, beräknat efter alla avdrag, exklusive justeringar på grund av övergångsbestämmelser.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
11 Godtagbart kapital för kvalificerade innehav i företag utanför den finansiella sektorn och stora exponeringar
3 T1 Capital ratio
Artikel 4.1.71.
Article 92(2) point (b) of CRR
”Godtagbart kapital” definieras med avseende på kvalificerade innehav i företag utanför den finansiella sektorn och stora exponeringar som summan av primärkapital och supplementärkapital som lika med eller understiger en tredjedel av primärkapitalet.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
12 Innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, exklusive korta positioner
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Artiklarna 44–46 och 49 i CRR.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav
5 Total capital ratio
Artiklarna 44–46 och 49 i CRR.
Article 92(2) point (c) of CRR
Artiklarna 44, 46 och 49 i CRR.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, med undantag av
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar,
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
de belopp som rör innehav för vilka något av alternativen i artikel 49 är tillämpligt, och
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 36.1 g i CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Artikel 45 i CRR.
Article 104(2) CRD IV
Artikel 45 i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Artiklarna 4.1.114, 44 och 45 i CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Beloppet erhålls genom att man beräknar den underliggande exponeringen mot kapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i dessa index.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 36.1 g i CRR ska inte ingå.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Artiklarna 4.1.114 och 45 i CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Artikel 45 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Artiklarna 4.1.126, 44 och 45 i CRR.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Artiklarna 4.1.126 och 45 i CRR.
Article 39 of CRR
13 Innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, exklusive korta positioner
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Artiklarna 58–60 i CRR.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Artiklarna 58, 59 och 60.2 i CRR.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Artiklarna 58 och 60.2 i CRR.
2 Total de ferred tax liabilities
Direkta innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, med undantag av
Article 38(3) and (4) of CRR
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar, och
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 56 b i CRR.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Artikel 59 i CRR.
Article 38 of CRR
Artikel 59 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Artiklarna 4.1.114, 58 och 59 i CRR.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Artiklarna 4.1.114 och 59 i CRR.
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Artikel 59 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
This item shall only be reported by IRB institutions.
Artiklarna 4.1.126, 58 och 59 i CRR.
Article 159 of CRR
Artiklarna 4.1.126 och 59 i CRR.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Artiklarna 68–70 i CRR.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Artiklarna 68, 69 och 70.2 i CRR.
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
Artiklarna 68 och 70.2 i CRR.
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav, med undantag av
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 66 b i CRR.
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
Artikel 69 i CRR.
For IRB institutions, according to A rticle 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Artikel 69 a i CRR medger motstående korta positioner i samma underliggande värdepapper förutsatt att löptiden för de korta positionerna motsvarar löptiden för de långa positionerna eller har en återstående löptid på minst ett år.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
Artikel 4.1.114, 68 och 69 i CRR.
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Artiklarna 4.1.114, 68 och 69 i CRR.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 66 b i CRR ska inte ingå.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Artiklarna 4.1.114 och 69 i CRR.
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Artiklarna 4.1.126, 68 och 69 i CRR.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1.25 % of risk-weighted exposure amounts.
Artiklarna 4.1.126 och 69 i CRR.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1.25 %) which is the base for calculating the cap.
15 Innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, exklusive korta positioner
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
Artiklarna 44, 45, 47 och 49 i CRR.
Article 46(1) point (a) of CRR
Direkta innehav av kärnprimärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
Det belopp som ska rapporteras ska vara de indirekta innehaven i handelsregistret av kapitalinstrument i form av innehav av indexvärdepapper i enheter i den finansiella sektorn.
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Beloppet erhålls genom att man beräknar den underliggande exponeringen mot kapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i dessa index.
9 10 % CET1 threshold
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 36.1 g i CRR ska inte ingå.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
16 Innehav av övrigt primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, exklusive korta positioner
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
Artiklarna 58 och 59 i CRR.
10 17.65 % CET1 threshold
Artikel 58 i CRR.
This item contains the 17.65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Direkta innehav av primärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar (artikel 56 d), och
11 Eligible capital for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures
Innehav som behandlas som ömsesidigt korsägande i enlighet med artikel 56 b i CRR ska inte ingå.
Article 4(1)(71)
Artiklarna 4.1.114 och 59 i CRR.
‘Eligible capital’ is defined, for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures, as the sum of Tier 1 and Tier 2 capital which is equal to or less than one third of Tier 1 capital.
17 Innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, exklusive korta positioner
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Artiklarna 68 och 69 i CRR.
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
Artikel 68 i CRR.
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Direkta innehav av supplementärkapital i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav, med undantag av
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
emissionsgarantipositioner som innehas i fem eller färre arbetsdagar (artikel 66 d), och
Articles 44, 46 and 49 of CRR
Artiklarna 4.1.114 och 69 i CRR.
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
18 Riskvägda exponeringar av innehav i enheter i den finansiella sektorn av kärnprimärkapital som inte ska dras av från institutets kärnprimärkapital
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Artikel 46.4 i CRR.
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
19 Riskvägda exponeringar av innehav i enheter i den finansiella sektorn av primärkapital som inte ska dras av från institutets primärkapital
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Artikel 60 i CRR.
Article 45 of CRR
20 Riskvägda exponeringar av innehav i enheter i den finansiella sektorn av supplementärkapital som inte ska dras av från institutets supplementärkapital
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Artikel 70 i CRR.
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
21 Tillfälligt undantag för innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Artikel 79 i CRR.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från kärnprimärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 12.1.
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
22 Tillfälligt undantag för innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 15.1.
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
23 Tillfälligt undantag för innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från primärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 13.1.
Articles 58 to 60 of CRR
24 Tillfälligt undantag för innehav av primärkapitaltillskott i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 16.1.
Articles 58 and 60(2) of CRR
25 Tillfälligt undantag för innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet inte har något väsentligt innehav
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
En behörig myndighet får bevilja ett tillfälligt undantag från bestämmelserna om avdrag från supplementärkapitalet för innehav av instrument i en viss enhet i den finansiella sektorn, om den bedömer att dessa innehav syftar till att ge finansiellt bistånd för att rekonstruera och rädda den enheten.
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 14.1.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR
26 Tillfälligt undantag för innehav av supplementärkapitalinstrument i enheter i den finansiella sektorn i vilka institutet har ett väsentligt innehav
Article 59 of CRR
Observera att dessa instrument även ska rapporteras under post 17.1.