natgillin/translations-raw huggingface dataset:
‘P’
Se artiklarna 243.3 (traditionella värdepapperiseringar) och 244.3 (syntetiska värdepapperiseringar) i CRR.
if partially derecognised
Tranch i första-förlustläge definieras i artikel 242.15 i CRR.
‘R’
I denna grupp av kolumner lämnas information om poster i balansräkningen och derivat med uppdelning i trancher (högt rangordnade, mellanliggande och i första-förlustläge).
if entirely derecognised
Trancherna ska här delas upp enligt samma kriterier som för poster i balansräkningen.
‘N’
Det slutdatum som är sannolikt för hela värdepapperiseringen mot bakgrund av avtalsbestämmelserna och de finansiella förhållanden som kan väntas för tillfället.
if not applicable.
Generellt sett rör det sig om det tidigaste av följande datum:
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
det tidigaste datum då en städoption (definieras i artikel 242.2 i CRR) kan utnyttjas med hänsyn till löptiden för underliggande exponering(ar) och till förväntad förbetalningsgrad eller till potentiella omförhandlingar avseende dessa exponeringar.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
det tidigaste datum då originatorn kan utnyttja någon annan städoption som ingår i avtalsbestämmelserna om värdepapperisering och som leda till att värdepapperiseringen löstes in helt och hållet.
In all cases, investors shall report ‘N’ (not applicable).
Månad och år för tidigast väntade slutdatum ska rapporteras i följande format: ”mm/yyyy” (mån/år).
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Det datum då alla kapitalbelopp och räntor i värdepapperiseringen enligt lag ska återbetalas (baserat på transaktionens dokumentation).
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Månad och år för laglig slutlig förfallodag ska rapporteras i följande format: ”mm/yyyy” (mån/år).
banking book;
Denna kolumn är avsedd för de värdepapperiseringspositioner som innehas av originatorn och garanteras genom direkta kreditsubstitut (DCS).
partly in both books.
Oåterkalleliga kreditlöften med karaktär av kreditsubstitut.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
RÄNTESWAPPAR OCH VALUTASWAPPAR
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Ränteswappar (IRS) och valutaswappar (CRS) hör till de derivat som förtecknas i bilaga II till CRR.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
ÖVRIGA (INBEGRIPET ICKE GODTAGBARA LIKVIDITETSFACILITETER)
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Denna kolumn är avsedd för resterande poster utanför balansräkningen, såsom icke godtagbara likviditetsfaciliteter (dvs. de likviditetsfaciliteter som inte uppfyller villkoren i artikel 255.1 i CRR).
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
FÖRTIDA AMORTERING, MED TILLÄMPNING AV KONVERTERINGSFAKTORER
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
I artiklarna 242.12 och 256.5 (schablonmetoden) och i artikel 265.1 (internmetoden) i CRR föreskrivs ett antal konverteringsfaktorer som ska tillämpas på investerarnas andelar (i syfte att beräkna de riskvägda exponeringsbeloppen).
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Denna kolumn gäller värdepapperiseringsprogram med avtalsklausuler om förtida amortering (dvs. rullande värdepapperiseringar).
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION ?
I enlighet med artikel 256.6 i CRR ska överskottsmarginalens faktiska tremånadersgenomsnitt avgöra vilken konverteringsfaktor som ska tillämpas.
According to definitions of 'securitisation' and 're-securitisation' are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Denna kolumn inte fyllas i när det gäller värdepapperiseringar av skulder.
for securitisation;
Denna information har anknytning till rad 100 i mall CR SEC SA och rad 160 i mall CR SEC IRB.
for re-securitisation.
Denna information har nära anknytning till kolumn 200 i mall CR SEC SA och till kolumn 180 i mall CR SEC IRB.
Articles 404 to 410 of CRR.
I denna kolumn rapporteras ett negativt värde.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article405 of CRR:
TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖRE TILLÄMPNING AV TAKET
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet före tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. riskvägt exponeringsbelopp beräknat utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
B — Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
TOTALT RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP EFTER TILLÄMPNING AV TAKET
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’ .
I denna kolumn lämnas uppgift om det riskvägda exponeringsbeloppet efter tillämpning av taket för värdepapperiseringspositionerna (dvs. vid värdepapperiseringsprogram med betydande risköverföring).
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
Vid värdepapperiseringsprogram utan betydande risköverföring (dvs. kapitalbaskrav beräknade utifrån värdepapperiserade exponeringar) ska ingen uppgift rapporteras i denna kolumn.
E — Exempted.
VÄRDEPAPPERISERINGSPOSITIONER I HANDELSLAGRET
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
C – korrelationshandelsportfölj (CTP).
N — Not applicable.
N – inte korrelationshandelsportfölj.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
NETTOPOSITIONER – LÅNGA/KORTA
U — In breach or unknown.
Se kolumnerna 050/060 i mall MKR SA SEC respektive mall MKR SA CTP.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
SAMMANLAGDA KAPITALBASKRAV ENLIGT SCHABLONMETODEN – SPECIFIK RISK
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Se kolumn 610 i mall MKR SA SEC respektive kolumn 450 i mall MKR SA CTP.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Allmänna kommentarer
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
Denna mall ger information om beräkningen av kapitalbaskrav i enlighet med artiklarna 312–324 i CRR för operativ risk enligt basmetoden (BIA), schablonmetoden (TSA), den alternativa schablonmetoden (ASA) och internmätningsmetoderna (AMA).
This column shall not be reported in case codes 'E' (exempted) or 'N' (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Ett institut kan inte på individuell nivå tillämpa TSA och ASA samtidigt för affärsområdena hushållsbank och storkundsbank.
Article 405(1) of CRR.
Institut som använder basmetoden (BIA), schablonmetoden (TSA) och/eller den alternativa schablonmetoden (ASA) ska beräkna kapitalbaskraven utifrån de uppgifter som finns vid räkenskapsårets slut.
Y — Yes;
Om inga reviderade uppgifter finns tillgängliga får instituten använda företagets egna skattningar.
N — No.
Om instituten använder reviderade uppgifter ska de rapportera de reviderade uppgifterna, som bör förbli oförändrade.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Det finns möjlighet att avvika från principen om oförändrade uppgifter, t.ex. uppfyller villkoren för särskilda omständigheter under perioden, t.ex. om institutet nyligen har förvärvat eller sålt enheter eller verksamheter.
‘O’
Om ett institut kan visa för sin behöriga myndighet att användningen av ett treårigt genomsnitt för att beräkna den relevanta indikatorn – på grund av särskilda omständigheter såsom en fusion, ett förvärv eller en försäljning av enheter eller verksamheter – skulle leda till felskattningar av kapitalbaskraven för operativ risk, får den behöriga myndigheten tillåta institutet att ändra beräkningen på ett sätt som skulle ta hänsyn till sådana händelser.
for Originator;
Den behöriga myndigheten får också på eget initiativ begära att ett institut ändrar beräkningen.
for Sponsor;
Ett institut som har varit verksamt i mindre än tre år får använda sina egna framåtblickande skattningar vid beräkningen av den relevanta indikatorn, förutsatt att institutet börjar använda historiska uppgifter så snart sådana finns tillgängliga.
‘L’
I kolumnerna i denna mall anges de tre senaste årens belopp dels för den relevanta indikatorn för den bankverksamhet som är förenad med operativ risk, dels för lån och förskott (det sistnämnda är endast tillämpligt om institutet använder ASA).
for Original Lender;
Därefter rapporteras uppgifter om beloppet enligt kapitalbaskraven för operativ risk.
‘I’
I förekommande fall ska institutet ange utförligare vilken del av beloppet som härrör från en mekanism för allokering.
for Investor.
Institut som tillämpar AMA ska lägga till memorandumposter för att ge utförligare information om hur förväntad förlust, diversifiering och riskreducering inverkar på kapitalbaskraven för operativ risk.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Institut som tillämpar TSA eller ASA ska på raderna i denna kolumn ange information uppdelad efter metod för beräkning av kapitalbaskraven för operativ risk med utförligare uppgifter om affärsområdena.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Denna mall ska rapporteras av alla institut som omfattas av kapitalbaskraven för operativ risk.
NON ABCP PROGRAMS
Institut som beräknar kapitalbaskraven för operativ risk utifrån den relevanta indikatorn (BIA, TSA och ASA) ska rapportera den relevanta indikatorn för respektive år i kolumnerna 010–030.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Institut som kombinerar flera metoder i enlighet med artikel 314 i CRR ska i informationssyfte dessutom rapportera den relevanta indikatorn för den verksamhet som omfattas av AMA.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Detta gäller också alla övriga banker som tillämpar AMA.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Om det helt saknas historiska uppgifter om ”relevant indikator” får institutet använda sina egna framåtblickande skattningar.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
LÅN OCH FÖRSKOTT (VID TILLÄMPNING AV ASA)
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
För affärsområdet ”storkundsbank” ska även värdepapper utanför handelslagret tas med.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Kapitalbaskravet beräknas enligt den metod som används och i enlighet med artiklarna 312–324 i CRR.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Det belopp som beräkningen resulterar i ska rapporteras i kolumn 070.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP FÖR OPERATIV RISK
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
Artikel 92.4 i CRR.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Kapitalbaskraven i kolumn 070 multiplicerade med 12,5.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Artikel 18.1 i CRR (avseende som inkluderas, med den tillämpning som avses i artikel 312.2 i CRR) om vilken metod som används för att fördela operativt riskkapital mellan de olika enheterna i koncernen och om huruvida och hur diversifieringseffekter är avsedda att beaktas i det riskmätningssystem som används av ett moderinstitut inom EU och dess dotterföretag eller gemensamt av dotterföretagen till ett finansiellt moderholdingföretag inom EU eller ett blandat finansiellt moderholdingföretag inom EU.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
De kapitalbaskrav som rapporteras i kolumn 090 är samma som de i kolumn 070 men beräknade innan man har beaktat minskningar på grund av förväntad förlust, diversifiering och riskreducering (se nedan).
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
(-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAVEN PÅ GRUND AV FÖRVÄNTAD FÖRLUST SOM FÅNGAS UPP I AFFÄRSPRAXIS
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
I kolumn 100 rapporteras den reducering av kapitalbaskraven som beror på förväntad förlust som fångas upp i företagets interna affärspraxis (i enlighet med artikel 322.2 a i CRR).
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
(-) MINSKNING AV KAPITALBASKRAVEN PÅ GRUND AV DIVERSIFIERING
This column gathers information on the type of assets ('1' to '9') or liabilities ('10' and '11') of the securitised portfolio.
I kolumn 120 rapporteras effekten av försäkringar och andra former av risköverföring i enlighet med artikel 323.1–323.5 i CRR.
The institution must report one of the following number codes:
På denna rad anges beloppen för den verksamhet i vilken kapitalbaskraven för operativ risk beräknas enligt basmetoden (artiklarna 315 och 316 i CRR).
1 — Residential mortgages;
BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN SCHABLONMETODEN (TSA) ELLER DEN ALTERNATIVA SCHABLONMETODEN (ASA) TILLÄMPAS
2 — Commercial mortgages;
Kapitalbaskraven beräknade i enlighet med TSA och ASA (artiklarna 317–319 i CRR) ska rapporteras.
3 — Credit card receivables;
BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN TSA TILLÄMPAS
4 — Leasing;
Institut som tillämpar TSA ska fylla i relevant indikator för varje år på raderna 030–100 avseende de affärsområden som anges i artikel 317 tabell 2 i CRR.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Fördelningen av verksamheten i olika affärsområden ska följa de principer som beskrivs i artikel 318 i CRR.
6 — Consumer loans;
BANKVERKSAMHET FÖR VILKEN ASA TILLÄMPAS
7 — Trade receivables;
Institut som tillämpar ASA (artikel 319 i CRR) ska för respektive år rapportera relevant indikator separat för varje affärsområde på raderna 030–050 och 080–100 samt på raderna 110 och 120 för affärsområdena ”storkundsbank” och ”hushållsbank”.
8 — Other assets;
Här rapporteras de relevanta uppgifterna för institut som tillämpar AMA (artikel 312.2 och artiklarna 321–323 i CRR).
9 — Covered bonds;
Institut som kombinerar olika metoder i enlighet med artikel 314 i CRR ska rapportera uppgifter om relevant indikator för de verksamheter för vilka AMA tillämpas.
10 — Other liabilities.
I denna mall summeras uppgifter om ett instituts redovisade bruttoförluster under det senaste året uppdelade i händelsetyper och affärsområden och baserade på första bokföringsdatum för förlusten.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Uppgifterna rapporteras som en fördelning av de bruttoförluster som överstiger interna gränsvärden i affärsområden (i enlighet med artikel 317 tabell 2 i CRR, inbegripet affärsområdet ”företagsövergripande poster” som avses i artikel 322.3 b i CRR) och händelsetyper (i enlighet med artikel 324 i CRR), varvid det är möjligt att de förluster som härrör från en händelse är fördelade på flera affärsområden.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Kolumnerna visar de olika händelsetyper och totalbeloppen för varje affärsområde tillsammans med en memorandumpost avseende det interna tröskelvärde som tillämpas vid insamlingen av förlustuppgifter.
Type ‘10’ (Other liabili ties) includes treasury bonds and credit linked notes.
Om det finns mer än en gräns anges både det lägsta och det högsta tröskelvärdet för varje affärsområde.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Raderna visar affärsområdena, och för varje affärsområde uppgifter om antal händelser, totalt förlustbelopp, den största enskilda förlusten och summan av de fem största förlusterna (oavsett antalet förluster).
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Denna mall ska rapporteras av institut som använder AMA eller TSA/ASA för att beräkna kapitalbaskraven.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Institut som omfattas av artikel 5 b.2 ii har möjlighet att rapportera endast följande information när det gäller händelsetyper totalt (kolumn 080) i mallen OPR Details:
for Standardised Approach;
a.
for Internal Ratings Based Approach;
Antal händelser (rad 910).
‘M’
b.
for a combination of both approaches (SA/IRB).
Totalt förlustbelopp (rad 920).
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Största enskilda förlust (rad 930).
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
d.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
Summan av de fem största förlusterna (rad 940).
Sponsors shall not report this column.
Instituten ska rapportera en uppdelning av förlusterna i de händelsetyper som anges i artikel 324 i CRR i respektive kolumn (010–070).
NUMBER OF EXPOSURES
Institut som beräknar kapitalbaskraven enligt TSA eller ASA kan rapportera förluster för vilka händelsetypen är okänd i kolumn 080.
Article 261(1) of CRR.
I kolumn 080 ska instituten för varje affärsområde rapportera det totala antalet händelser och de sammanlagda totala förlustbeloppen, dvs. en summering av antalet förlusthändelser och de totala bruttoförlustbelopp som rapporterats i kolumnerna 010–070.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Den största enskilda förlusten i kolumn 080 är det högsta beloppet av de största enskilda bruttoförluster som rapporterats i kolumnerna 010–070.
The institution shall report the letter code according to the relevant interval:
Summan av de fem största förlusterna i kolumn 080 avser summan av de fem största förlusterna inom ett affärsområde.
6≤N<34
I kolumnerna 090 och 100 ska instituten rapportera de tröskelvärden för förluster som de använder för insamling av uppgifter om interna förluster i enlighet med artikel 322.3 c sista meningen i CRR.
34≤N<=100;
Institut som endast tillämpar ett tröskelvärde inom varje affärsområde ska bara fylla i kolumn 090.
100<N<=1000;
Institut som tillämpar olika gränser inom samma reglerade affärsområde ska även fylla i det högsta tröskelvärde som tillämpas (kolumn 100).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
AFFÄRSOMRÅDEN: FÖRETAGSFINANSIERING, HANDELS- OCH FINANSFÖRVALTNING, PRIVATKUNDSMÄKLERI, STORKUNDSBANK, PRIVATA BANKTJÄNSTER, BETALNING OCH AVVECKLING, ADMINISTRATIONSUPPDRAG, KAPITALFÖRVALTNING OCH FÖRETAGSÖVERGRIPANDE POSTER
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
För varje händelsetyp (kolumnerna 010–080) ska instituten rapportera följande uppgifter (artikel 322.3 b, c och e i CRR) om affärsområdena sammantaget (raderna 910–940):
This column shall not be fulfilled by investors.
Antal händelser (rad 910) – det antal händelser som överstiger tröskelvärdet uppdelade i händelsetyper för affärsområdena sammantaget.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Denna siffra kan vara lägre än summan av antalet händelser uppdelade i affärsområden, eftersom händelser som berör flera affärsområden ska behandlas som en händelse.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Totalt förlustbelopp (rad 920) – en summering av de totala förlustbeloppen för varje affärsområde.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
Största enskilda förlust (rad 930) – den största förlust som överstiger tröskelvärdet för varje händelsetyp och sett till samtliga affärsområden.