natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
Kodens faktiska sammansättning ska fastställas utifrån det nationella rapporteringssystemet, om det inte finns en enhetlig kodifiering på EU-nivå.
See column 010 of template LE1.
När en kund ingår i flera olika grupper av kunder med inbördes anknytning, ska den rapporteras tillhöra samtliga grupper av kunder med inbördes anknytning.
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Se kolumn 030 i mallen LE2.
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
”b”, vilket avser artikel 4.39 b i förordning (EU) nr 575/2013 (inbördes anknytning).
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
När finansiella instrument i mallen LE2 tillhandahålls till hela gruppen av kunder med inbördes anknytning ska de hänföras till de enskilda motparterna i mallen LE3 i enlighet med institutets affärskriterier.
Original exposures
Övriga instruktioner är desamma som för LE2.
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Förfalloperioder för exponeringen
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Artikel 394.2 e i förordning (EU) nr 575/2013.
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Institutet ska rapportera denna information för de tio största exponeringarna mot institut och de tio största exponeringarna mot oreglerade finansiella enheter.
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Förfalloperioderna definieras med månadsintervall upp till ett år, med kvartalsintervall från ett år och upp till tre år och med större intervall från tre år och uppåt.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
För varje exponeringsvärde före tillämpning av undantag och kreditriskreducering (kolumn 210 i mallen LE2) ska de förväntade förfallande beloppen hänföras till respektive period.
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
Detta innebär att en exponering kan komma att fördelas över olika kolumner.
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
Instrument som inte har en fast löptid, t.ex. aktier, ska ingå i kolumnen ”obestämd löptid”.
These exposures shall be deducted in the column 200.
Exponeringens förväntade löptid ska rapporteras för såväl direkta som indirekta exponeringar.
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
För direkta exponeringar ska instruktionerna i löptidsmallen för ytterligare likviditetsmått användas (se samrådsdokument CP18 publicerat den 23 maj 2013) när de förväntade beloppen för aktieinstrument, skuldinstrument och derivat hänförs till de olika förfalloperioderna i denna mall.
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
När det gäller poster utanför balansräkningen ska man utgå från löptiden för den underliggande risken när de förväntade beloppen hänförs till förfalloperioder.
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
För avtalad utlåning på termin (forward deposits) innebär detta alltså inlåningens löptidsstruktur, för finansiella garantier den underliggande finansiella tillgångens löptidsstruktur, för outnyttjade möjligheter till låneåtaganden lånets löptidsstruktur samt för andra åtaganden åtagandets löptidsstruktur.
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
När det gäller indirekta exponeringar ska fördelningen i förfalloperioder göras på grundval av löptiden för de garanterade transaktioner som genererar den direkta exponeringen.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.
I mallen LE5 ska institutet rapportera uppgifter om enskilda motparter som ingår i de grupper av kunder med inbördes anknytning som står med på LE4-mallens rader.
(in addition see the introductory section).
Se kolumn 020 i mallen LE3.
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Förfalloperioder för exponeringarna
Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Se kolumnerna 020–250 i mallen LE4.
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
BILAGA X
Direct exposure
RAPPORTERING OM BRUTTOSOLIDITET
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
MALLAR FÖR RAPPORTERING AV BRUTTOSOLIDITET
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 2 and 3.
Mallens namn
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Beräkning av bruttosoliditetsgrad
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years' original maturity’, or as ‘Securities other than shares’, according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Alternativ hantering av exponeringsmått
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Poster inom och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 4 and 5.
Alternativ definition av kapital
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad
Article 272(2) and Annex II of Regulation (EU) No 575/2013.
Mall LR5 Allmän information
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
C 40.00 – ALTERNATIV HANTERING AV EXPONERINGSMÅTT (LR1)
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Redovisat balansräkningsvärde
090-110 Off balance sheet items
Redovisat värde utan nettning eller kreditrisk-reducering
090 Loan commitments
Värde med nettningsbestämmelser (derivat) med hänsyn tagen till kontant säkerhet
Annex I, points 1(c), 1(h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tilläggs-belopp, transaktioner för värde-pappers-finansiering
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Tillägg för marknads-värderings-metod (under antagandet att det inte förekommer någon nettning eller annan kreditriskreducering (derivat)
Annex I, points 1(a), 1(b) and 1(f) of Regulation (EU) No 575/2013
Tillägg för marknads-värderingsmetod (alternativ) (derivat)
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Teoretiskt belopp/ nominellt värde
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Teoretiskt belopp (samma referens-namn)
Other commitments are the items in Annex I of the Regulation (EU) No 575/2013 that are not included in the previous categories.
Teoretiskt belopp (samma referensnamn och motpart eller central motpart)
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Teoretiskt belopp (samma referensnamn och köpt kreditriskskydd från central motpart)
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Kreditderivat (sålt kreditriskskydd)
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Kreditderivat (sålt skydd) som är föremål för en slutavräkningsklausul
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Kreditderivat (sålt skydd) som inte är föremål för en slutavräkningsklausul
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Kreditderivat (köpt skydd)
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Finansiella derivat
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ramavtal om nettning
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ramavtal om nettning
See column 060.
Lågriskposter utanför balansräkningen som omfattas av räntekänsliga tillgångar, varav
See column 070.
Rullande hushållsexponeringar
See column 080.
Kreditkortsavtal med villkorslös uppsägning
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Icke-rullande avtal som villkorslöst kan återtas
See column 090.
Poster utanför balansräkningen av medel- eller lågrisktyp som omfattas av räntekänsliga tillgångar
See column 100.
Poster utanför balansräkningen av medelrisktyp som omfattas av räntekänsliga tillgångar
See column 110.
Poster utanför balansräkningen av fullrisktyp som omfattas av räntekänsliga tillgångar
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
(memorandumpost) Utnyttjat belopp avseende rullande hushållsexponeringar
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
(memorandumpost) Utnyttjade belopp avseende kreditkortsavtal med villkorslös uppsägning
(–) Value adjustments and provisions
(memorandumpost) Utnyttjade belopp avseende icke-rullande avtal med villkorslös uppsägning
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
(memorandumpost) Förvaltningsposter som har tagits bort från balansräkningen enligt artikel 429.11 i kapitalkravsförordningen
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Kontant säkerhet för derivattransaktioner
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Fordringar avseende kontant säkerhet i derivattransaktioner
(–) Exposures deducted from own funds
Värdepapper som mottagits i en transaktion för värdepappersfinansiering och som tas upp som en tillgång
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Kontantlånetransaktion i samband med en transaktion för värdepappersfinansiering (kontanta medel)
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
C 41.00 – POSTER INOM OCH UTANFÖR BALANSRÄKNINGEN – YTTERLIGARE UPPDELNING AV EXPONERINGAR (LR2)
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
Exponeringar inom och utanför balansräkningen (exponeringar enligt schablonmetod)
The exposure value that shall be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Nominellt värde
This shall include the Original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Summan av exponeringar inom och utanför balansräkningen på bankboken (uppdelning enligt den faktiska riskvikten):
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
> 0 och ≤ 12 %
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 12 och ≤ 20 %
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
> 20 och ≤ 50 %
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 75 och ≤ 100 %
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
> 100 och ≤ 425 %
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 425 och ≤ 1250 %
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Lågriskposter utanför balansräkningen och poster utanför balansräkningen med en konverteringsfaktor på 0 % enligt kapitaltäckningsgrad (memorandumpost)
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
C 42.00 – ALTERNATIV DEFINITION AV KAPITAL (LR3)
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Primärkapital – fullständigt infasad definition
(–) Debt instruments
Primärkapital – övergångsdefinition
(–) Equity instruments
Fullständig kapitalbas – fullständigt infasad definition
(–) Derivatives
Summa kapitalbas – övergångsdefinition
(–) Off balance sheet items
Regleringsjusteringar – primärkapital – fullständigt infasad definition
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Regleringsjusteringar – primärkapital – övergångsdefinition
(–) Loan commitments
Regleringsjusteringar – fullständig kapitalbas – fullständigt infasad definition
(–) Financial guarantees
Regleringsjusteringar – fullständig kapitalbas – fullständigt infasad definition
(–) Other commitments
C 43.00 – UPPDELNING AV KOMPONENTER I EXPONERINGSMÅTT FÖR BRUTTOSOLIDITETSGRAD (LR4)
(–) Funded credit protection other than substitution effect
Poster utanför balansräkningen, derivat, transaktioner för värdepappersfinansiering och handelslager
Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Bruttosoliditetsgradens exponeringsvärde
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(58) of Regulation (EU) No 575/2013, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Riskvägda tillgångar (RWA)
(–) Real estate
Poster utanför balansräkningen; varav
Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Handelsfinansiering, varav
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Offentligt exportkreditförsäkringssystem
(–) Amounts exempted
Derivat och transaktioner för värdepappersfinansiering inom ramen för ett avtal om produktövergripande nettning
Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Derivat som inte omfattas av något avtal om produktövergripande nettning
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av något avtal om produktövergripande nettning
Article 394(1) point (d) of Regulation (EU) No 575/2013
Övriga tillgångar i handelslagret
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1).
Övriga exponeringar utanför handelslagret
This column shall include the amount that shall be taken into account in order to comply with the large exposures limit stated in Article 395.
Riskvägda tillgångar
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Schablonexponeringar
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Exponeringar avseende intern riskklassificering
The institution shall report in the LE3 template the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE2 template.
Exponeringar som hanteras som exponeringar mot nationella regeringar
The code shall be the code of the parent company of the group of connected clients.
Regionala självstyrelseorgan och lokala myndigheter som behandlas som suveräna stater
When the group of connected clients does not have a parent, the code to be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer som behandlas som nationella regeringar
The actual composition of the code shall depend on the national reporting system unless a uniform codification is available at the EU level.
Offentliga organ som behandlas som nationella regeringar
When a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Exponeringar mot delstatliga självstyrelseorgan, multilaterala utvecklingsbanker, internationella organisationer och offentliga organ som inte behandlas som exponeringar mot nationella regeringar
See column 030 of template LE2.
Regionala självstyrelseorgan och lokala myndigheter som INTE behandlas som suveräna stater
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either: ‘a’ with the meaning of Article 4 (39) point a Regulation (EU) No 575/2013 (control); or
Multilaterala utvecklingsbanker som inte behandlas som nationella regeringar
‘b’ with the meaning of Article 4 (39) point b Regulation (EU) No 575/2013 (interconnectedness).
Offentliga organ som inte behandlas som nationella regeringar
When financial instruments in LE2 template are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in LE3 template in accordance with the business criteria of the institution.
Säkrade genom panträtt i fast egendom; varav
The remaining instructions are the same as for LE2.
Hushållsexponeringar mot små och medelstora företag
Maturity buckets of the exposure
Exponeringar mot hushåll
Article 394(2) point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Hushåll, små och medelstora företag
The institution shall report this information for the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities.
Företag
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Finansiella
For each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template), the expected amounts maturing shall be allocated to the respective bucket.
Icke-finansiella
Consequently, an exposure maybe spread across different columns.
Exponeringar – små och medelstora företag
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column ‘undefined maturity’.
Exponeringar mot andra företag än små och medelstora företag
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Övriga exponeringar (t.ex. aktier och övriga motpartslösa tillgångar), varav
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.05.2013).
Värdepapperiseringsexponeringar
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Handelsfinansiering (memorandumpost)
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
C 44.00 – ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR (LR5)
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Institutets företagsstruktur
The institution shall report in the LE5 template the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE4 template.
Derivathantering
See column 020 of template LE3.
Redovisningsram
Maturity buckets of the exposures
Institutstyp
See columns 020-250 of template LE4.
Beräkningsmetod vid rapportering
ANNEX X
Rapporteringsnivå
REPORTING ON LEVERAGE
C 45.00 – BERÄKNING AV BRUTTOSOLIDITETSGRAD (LRCalc)
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
Brutto-soliditets-exponering: Månad-1-värde
Name of the template
Brutto-soliditets-exponering: Månad-2-värde
Leverage ratio calculation
Bruttosoliditetsexponering: Månad-3-värde
LRCalc
Exponeringsvärden
Alternative treatment of the exposure measure
Exponering avseende transaktioner för värdepapperisering enligt artikel 220 i kapitalkravsförordningen
On- and Off-Balance Sheet items - Additional breakdown of exposures
Exponering avseende transaktioner för värdepapperisering enligt artikel 222 i kapitalkravsförordningen
Alternative definition of capital
Derivat: Marknadsvärde
Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Derivat: Tillägg av marknadsvärderingsmetoden
General information
Derivat: Ursprunglig åtagandemetod