natgillin/translations-raw huggingface dataset:
C 46.00 Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation
Outnyttjade kreditmöjligheter som kan återtas villkorslöst när som helst utan föregående avisering
C 40.00 - ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Poster utanför balansräkningen relaterade till handelsfinansiering av medel- eller lågrisktyp
Accounting balance sheet value
Poster utanför balansräkningen relaterade till handelsfinansiering av medelrisktyp och poster utanför balansräkningen relaterade till statsstödda exportkrediter
Accounting value assuming no netting or other CRM
Andra poster utanför balansräkningen
Value with netting rules (Derivatives) taking into account cash collateral
Kapital- och regleringsjusteringar
Add-on amount SFT
Primärkapital – den fullständigt infasade definitionen
Add-on Mark-to market method (assuming no netting or CRM) (Derivatives)
Primärkapital – övergångsdefinitionen
Add-on Mark-to market method (alternative) (Derivatives)
Belopp som ska läggas till enligt artikel 429.4 andra stycket i kapitalkravsförordningen
Notional amount/ nominal value
Belopp som ska läggas till enligt artikel 429.4 andra stycket i kapitalkravsförordningen – övergångsdefinition
Notional amount (same reference name)
Regleringsjusteringar – primärkapital – fullständigt infasad definition, varav
Notional amount (same reference name and counterparty or CCP)
Regleringsjusteringar avseende den egna kreditrisken
Notional amount (same reference name and bought protection from CCP)
Regleringsjusteringar – primärkapital – övergångsdefinitionen
Notional amount (same reference name and same or higher maturity)
Bruttosoliditetsgrad
Credit derivatives (protection sold)
Bruttosoliditets-graden beräknad som det enkla aritmetiska medelvärdet av de månatliga bruttosoliditets-graderna under ett kvartal
Credit derivatives (protection sold), which are subject to close out clause
Bruttosoliditetsgrad – med hjälp av en fullständigt infasad definition av primärkapital
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to close out clause
Bruttosoliditetsgrad – med hjälp av en övergångsdefinition av primärkapital
Credit derivatives (protection bought)
C 46.00 – ENHETER SOM HAR KONSOLIDERATS FÖR REDOVISNINGSÄNDAMÅL MEN SOM INTE OMFATTAS AV KONSOLIDERING UNDER TILLSYN (LR6)
Financial derivatives
Enheter i den finansiella sektorn
SFT covered by a master netting agreement
Värdepapperiserings-enheter
SFT not covered by a master netting agreement
Kommersiella enheter
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ramavtal om nettning med redovisat värde under antagandet att det inte förekommer någon nettning eller annan kreditriskreducering
Revolving retail exposures; of which
Transaktioner för värdepappersfinansiering som omfattas av ett tilläggsramavtal om nettning
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ramavtal om nettning med redovisat värde under antagandet att det inte förekommer någon nettning eller annan kreditriskreducering
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Transaktioner för värdepappersfinansiering som inte omfattas av ett tilläggsramavtal om nettning
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
(memorandumpost) Totalt värde av enhetsinvesteringarna
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
(memorandumpost) Enheternas totala redovisningstillgångar
Full risk off-balance sheet items under the RSA
(memorandumpost) Enheternas totala redovisade kapital
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(memorandumpost) Inkluderingsfaktor
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(memorandumpost) Redovisningstillgångar för de enheter som inte avses i fälten LR6;010;3 till LR6;120;3
(memo item) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
BILAGA XI
(memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
Mallbenämning och andra sedvänjor
Cash collateral received in derivatives transactions
Mallbenämning
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Numrering
Securities received in a SFT that are recognised as an asset
Tecken
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Struktur och frekvens
C 41.00 - ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS - ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Formler för beräkning av bruttosoliditetsgrad
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Tröskelvärden för derivat
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
LRCalc: Beräkning av bruttosoliditetsgrad
Nominal value
Mall LR1 om alternativ hantering av exponeringsmått
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the banking book (breakdown according to the effective risk weight):
Mall LR2 Poster inom och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar
> 0 and ≤ 12%
Mall LR4 Alternativ uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad
> 12 and ≤ 20%
Mall LR6 Enheter som har konsoliderats för redovisningsändamål men som inte omfattas av konsolidering under tillsyn
> 20 and ≤ 50%
Denna bilaga innehåller ytterligare anvisningar till mallarna för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR) i bilaga X till denna standard.
> 50 and ≤ 75%
Ramen består totalt av sju olika mallar:
> 75 and ≤ 100%
Beräkning av bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LRCalc): beräkning av bruttosoliditetsgrad.
> 100 and ≤ 425%
Mall 1 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR1): alternativ hantering av exponeringsmått.
> 425 and ≤ 1250%
Mall 2 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR2): poster i och utanför balansräkningen – ytterligare uppdelning av exponeringar.
Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0% conversion factor under the solvency ratio (memo item)
Mall 3 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR3): alternativ definition av kapital.
C 42.00 - ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Mall 4 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR4): uppdelning av komponenter i exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad.
Common Equity Tier 1 capital - fully phased-in definition
Mall 5 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR5): allmänna upplysningar.
Common Equity Tier 1 capital - transitional definition
Mall 6 för bruttosoliditetsgrad (nedan kallad LR6): enheter som har konsoliderats för redovisningsändamål men som inte omfattas av konsolidering under tillsyn.
Total own funds - fully phased-in definition
Dokumentet ska följa den benämningssed som anges i punkterna nedan, vid hänvisning till mallars kolumner, rader och fält.
Total own funds - transitional definition
En asterisk betyder att hela raden eller kolumnen har validerats.
Regulatory adjustments - CET1 - fully phased-in definition
Vid valideringar i en mall, där endast datapunkter från mallen används, avser beteckningen inte en mall: Rad;Kolumn.
Regulatory adjustments - CET1 - transitional definition
Alla belopp ska rapporteras som positiva tal.
Regulatory adjustments - Total own funds - fully phased-in definition
Undantag görs för belopp som rapporteras i LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 och LR3;080;1 som kan få antingen positiva eller negativa värden.
Regulatory adjustments - Total own funds - transitional definition
Det bör därför noteras att LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 och LR3;080;1 bara får negativa värden, förutom i extrema fall.
C 43.00 - BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Det bör även noteras att LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1 och LR3;040;1 bara får positiva värden, förutom i extrema fall.
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
I del A ska instituten rapportera månadsvisa värden, om inte undantaget enligt artikel 499.3 i kapitalkravsförordningen är tillämpligt.
Leverage Ratio Exposure Value
I del B ska instituten rapportera kvartalsvisa värden.
RWA
När instituten sammanställer uppgifterna för ITS, ska de beakta hanteringen av förvaltningstillgångar i enlighet med artikel 429.11 i kapitalkravsförordningen.
Off-balance sheet items; of which
Bruttosoliditetsgraden baseras på ett kapitalmått och ett totalt exponeringsmått, som kan beräknas med hjälp av fält från del A:
Trade finance; of which:
LR månad 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 – LRCalc;160;1)]
Under official export credit insurance scheme
LR månad 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 – LRCalc;160; 2)]
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
LR månad 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
LR månad 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 – LRCalc;160;1)]
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
LR månad 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 – LRCalc;160; 2)]
Other assets belonging to the trading book
LR månad 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 – LRCalc;160;3]
Other non-trading book exposures
Om undantaget enligt artikel 499.3 i kapitalkravsförordningen är tillämpligt, motsvarar bruttosoliditetsgraden (den fullständigt infasade definitionen) LR månad 3 (PI) medan bruttosoliditetsgraden (övergångsdefinitionen) motsvarar LR månad 3 (T).
RWAs
För att minska rapporteringsbördan för institut med begränsade derivatexponeringar, ska följande mått tillämpas för att bedöma den relativa vikten av derivatexponeringar för bruttosoliditetsgradens totala exponering.
SA Exposures
Instituten ska beräkna dessa mått på föl jande sätt:
IRB Exposures
Derivatandel
Exposures treated as sovereigns
Där det totala exponeringsmåttet motsvarar [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Totalt teoretiskt derivatvärde = LR1; 010; 7
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Kreditderivatvolym = LR1;020;7 + LR1;050;7
PSEs treated as sovereigns
Instituten ska rapportera de fält som avses i punkt 22 under nästkommande rapporteringsperiod, om något av följande villkor uppfylls:
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE NOT treated as sovereigns
Derivatandelen i punkt 15 överstiger 1,5 % vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.
Regional governments and local authorities NOT treated as sovereigns
Derivatandelen i punkt 15 överstiger 2,0 %.
MDBs NOT treated as sovereigns
Institut med ett totalt teoretiskt derivatvärde enligt definitionen i punkt 17 som överstiger 10 miljarder euro ska rapportera de fält som avses i punkt 22, även om derivatandelen inte uppfyller villkoren i punkt 19.
PSEs NOT treated as sovereigns
Instituten ska rapportera de fält som avses i punkt 23, om något av följande villkor uppfylls:
Secured by mortgages of immovable properties; of which
Den kreditderivatvolym som avses i punkt 18 överstiger 300 miljoner euro vid två på varandra följande rapporteringsreferensdatum.
Secured by mortgages of residential properties
Den kreditderivatvolym som avses i punkt 18 överstiger 500 miljoner euro.
Retail exposures
LRCalc: Beräkning av bruttosoliditetsgrad
Retail SME
Denna del av rapporteringsmallen innehåller de uppgifter som behövs för att beräkna bruttosoliditetsgraden såsom den definieras i artikel 429 i kapitalkravsförordningen.
Corporate
Instituten ska rapportera bruttosoliditetsgraden kvartalsvis.
Financial
Under varje kvartal ska ”Månad 1-värdet” motsvara värdet den sista kalenderdagen i den första månaden i respektive kvartal, ”Månad 2-värdet” ska motsvara värdet den sista kalenderdagen i den andra månaden i respektive kvartal och ”Månad 3-värdet” ska motsvara värdet den sista kalenderdagen i den tredje månaden i respektive kvartal.
Non-financial
Rad och kolumn
SME exposures
Exponering avseende transaktioner för värdepapperisering enligt artikel 220 i kapitalkravsförordningen
Corporate exposures other than SME
Artikel 429.9 i kapitalkravsförordningen.
Other exposures (eg equity and other non-credit obligation assets); of which:
Exponeringen för repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner ska beräknas i enlighet med artikel 220.1–220.3.
Securitisation exposures
I detta fält ska instituten inte ta hänsyn till transaktioner för vilka bruttosoliditetsgradens exponeringsvärde fastställs i enlighet med den metod som anges i artikel 222 i kapitalkravsförordningen.
Trade finance (Memo item); of which
I detta fält ska instituten inte ta med mottagna kontanter eller värdepapper som ges till en motpart genom ovannämnda transaktioner och som tas med i balansräkningen (dvs. redovisningskraven för borttagning uppfylls inte).
C 44.00 - GENERAL INFORMATION (LR5)
Instituten ska istället ta med sådana poster i 100, 1, 100, 2 och 100, 3.
Institutions company structure
Exponering avseende transaktioner för värdepapperisering enligt artikel 222 i kapitalkravsförordningen
Accounting framework
I detta fält ska instituten inte ta hänsyn till transaktioner för vilka bruttosoliditetsgradens exponeringsvärde fastställs i enlighet med den metod som anges i artikel 220 i kapitalkravsförordningen.
Institution type
I detta fält ska instituten inte beakta mottagna kontanter eller värdepapper eller råvaror som ges till en motpart genom ovannämnda transaktioner och som tas med i balansräkningen (dvs. redovisningskraven för borttagning uppfylls inte).
Reporting calculation method
Artiklarna 274, 295, 296, 297, 298 och 429 i kapitalkravsförordningen.
LR Exposure: Month-1-value
Instituten ska ta hänsyn till alla kreditderivat, och inte bara de som finns inom handelslagret.
LR Exposure: Month-2-value
I detta fält ska instituten inte ta med kontrakt som beräknas genom tillämpning av ursprungligt åtagande-metoden i enlighet med artiklarna 429.7 och 275 i kapitalkravsförordningen.
LR Exposure: Month-3-value
Artiklarna 274, 295, 296, 297, 298, 299.2 och 429 i kapitalkravsförordningen.
Exposure Values
I detta fält hänvisas det till tillägg för den möjliga framtida exponeringen av kontrakt angivna i bilaga II till kapitalkravsförordningen och kreditderivat beräknade enligt marknadsvärderingsmetoden (artikel 274 i kapitalkravsförordningen för kontrakt angivna i bilaga II till kapitalkravsförordningen och artikel 299.2 i kapitalkravsförordningen för kreditderivat) och genom tillämpning av nettningsbestämmelserna i artikel 429.6 i kapitalkravsförordningen.
SFT exposure according to CRR 222
I enlighet med artikel 429.8 i kapitalkravsförordningen, ska instituten, när de fastställer den möjliga framtida kreditexponeringen för kreditderivat tillämpa de principer som fastställs i artikel 299.2 på alla sina kreditderivat, inte bara på dem som hänförs till handelslagret.
Derivatives: Market value
Artikel 429.7 i kapitalkravsförordningen.
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method
I detta fält hänvisas det till exponeringsmåttet för derivat som beräknas enligt ursprungligt åtagande-metoden i artikel 275 i kapitalkravsförordningen.
Derivatives: Original Exposure Method
Institut som inte tillämpar ursprungligt åtagande-metoden ska inte rapportera i detta fält.
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice
I detta fält ska instituten inte ta med kontrakt som beräknas genom tillämpning av marknadsvärderingsmetoden i enlighet med artiklarna 429.6 och 274 i kapitalkravsförordningen.
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items
Outnyttjade kreditmöjligheter som kan återtas villkorslöst när som helst utan föregående avisering
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items
Artikel 429.10 a i kapitalkravsförordningen.
Other off-balance sheet items
Exponeringsvärdet, i enlighet med artikel 429.10 a i kapitalkravsförordningen, av sådana outnyttjade kreditmöjligheter, som kan återtas villkorslöst när som helst utan föregående avisering, som avses i punkt 4 a och b i bilaga I till kapitalkravsförordningen (exponeringsvärdet ska i detta sammanhang utgöra 10 % av det nominella värdet).
Capital and regulatory adjustments
Instituten ska i detta fält inte ta med sådana poster som avses i artikel 429.6–429.9 i kapitalkravsförordningen.
Tier 1 capital - fully phased-in definition
Artikel 429.10 b i kapitalkravsförordningen.
Tier 1 capital - transitional definition
Exponeringsvärdet, i enlighet med artikel 429.10 b i kapitalkravsförordningen, av poster utanför balansräkningen relaterade till handelsfinansiering av medel- eller lågrisktyp enligt punkt 3 a i i bilaga I till kapitalkravsförordningen och poster utanför balansräkningen relaterade till statsstödda exportkrediter enligt punkt 3 b i i bilaga I till kapitalkravsförordningen (exponeringsvärdet ska i detta sammanhang utgöra 20 % av det nominella värdet).
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph
Artikel 429.10 c i kapitalkravsförordningen.
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph - transitional definition
Exponeringsvärdet, i enlighet med artikel 429.10 c i kapitalkravsförordningen, av poster utanför balansräkningen relaterade till handelsfinansiering av medelrisktyp enligt punkt 2 a och 2 b i i bilaga I till kapitalkravsförordningen och poster utanför balansräkningen relaterade till statsstödda exportkrediter enligt punkt 2 b ii i bilaga I till kapitalkravsförordningen (exponeringsvärdet ska i detta sammanhang utgöra 50 % av det nominella värdet).
Regulatory adjustments - Tier 1 - fully phased-in definition; of which
Artikel 429.10 d i kapitalkravsförordningen.
Regulatory adjustments regarding own credit risk
Exponeringsvärdet, i enlighet med artikel 429.10 d i kapitalkravsförordningen, av alla andra poster utanför balansräkningen som förtecknas i bilaga I till kapitalkravsförordningen och som inte rapporteras i raderna 60–80 (exponeringsvärdet ska i detta sammanhang motsvara 100 % av det nominella värdet).
Regulatory adjustments - Tier 1 - transitional definition
Artikel 429 i kapitalkravsförordningen.
Leverage Ratio
Alla andra tillgångar än avtal som förtecknas i bilaga II till kapitalkravsförordningen, kreditderivat, repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner.
Leverage ratio calculated as the simple arithmetic mean of the monthly leverage ratio over a quarter
Instituten ska basera värderingen på de principer som fastställs i artikel 429.5 i kapitalkravsförordningen.
Leverage Ratio - using a fully phased-in definition of Tier 1
Instituten ska i detta fält ta med mottagna kontanter eller värdepapper som ges till en motpart genom repor, värdepappers- eller råvarulån, transaktioner med lång avvecklingscykel och marginallånetransaktioner och som tas med i balansräkningen (dvs. redovisningskraven för borttagning uppfylls inte).
Leverage Ratio - using a transitional definition of Tier 1
Primärkapital – den fullständigt infasade definitionen
C 46.00 - ENTITIES THAT ARE CONSOLIDATED FOR ACCOUNTING PURPOSES BUT ARE NOT WITHIN THE SCOPE OF PRUDENTIAL CONSOLIDATION (LR6)
Artiklarna 429.3 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
Financial sector entities
Här avses primärkapitalbeloppet beräknat enligt artikel 25 i kapitalkravsförordningen, utan hänsyn tagen till undantaget enligt kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
Securitisation entitites
Primärkapital – övergångsdefinitionen
Commercial entities
Här avses primärkapitalbeloppet beräknat enligt artikel 25 i kapitalkravsförordningen, med hänsyn tagen till undantaget enligt kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
SFT not covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Det rapporterade exponeringsvärdet ska dras av det totala beloppet av institutets alla direkta, indirekta och syntetiska innehav av kärnprimärkapitalinstrument i enheter inom den finansiella sektorn som inte dras av enligt artiklarna 47 och 48.1 b i kapitalkravsförordningen.
SFT not covered by a master netting agreement add-on
Instituten ska inte ta hänsyn till de undantag som anges i kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
(memo item) Total accounting equity of the entities
Instituten ska ta hänsyn till de undantag som anges i kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
(memo item) Inclusion factor
Regleringsjusteringar – primärkapital – den fullständigt infasade definitionen
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
Artikel 429.4 första stycket i kapitalkravsförordningen.
ANNEX XI
Här avses alla de justeringar som krävs enligt artiklarna 32–35, avdragen enligt artiklarna 36–47 och avdragen enligt artiklarna 56–60, med hänsyn tagen till undantag, alternativ och avståenden från sådana avdrag enligt artiklarna 48, 49 och 79, utan hänsyn tagen till undantaget enligt kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
Template labelling and other conventions
För att undvika dubbelräkning ska instituten inte rapportera justeringar som redan har gjorts enligt artikel 111 i kapitalkravsförordningen vid beräkningen av exponeringsvärdet i raderna 010, 020, 030 och 100.
Template labelling
Justeringar som ökar kapitalbasen ska rapporteras som positiva belopp.
Numbering convention
Däremot ska belopp som minskar den totala kapitalbasen rapporteras som negativa belopp.
Sign convention
Artikel 33.1 b i kapitalkravsförordningen.
Structure and frequency
Summan av regleringsmässig värdejustering av kapitalbasen enligt artikel 33.1 b i kapitalkravsförordningen.
Formulas for leverage ratio calculation
Regleringsjusteringar – primärkapital – övergångsdefinitionen
Materiality thresholds for derivatives
Artikel 429.4 första stycket och artikel 499.1 b i kapitalkravsförordningen.
LRCALC: Leverage ratio calculation
Här avses alla de justeringar som krävs enligt artiklarna 32–35, avdragen enligt artiklarna 36–47 och avdragen enligt artiklarna 56–60, med hänsyn tagen till undantag, alternativ och avståenden från sådana avdrag enligt artiklarna 48, 49 och 79, utan hänsyn tagen till de undantag som anges i kapitlen 1 och 2 i del tio i kapitalkravsförordningen.
On alternative treatment of the exposure measure
Bruttosoliditetsgrad – med hjälp av en helt etablerad definition av primärkapital – månad 1
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
Artiklarna 429.2 och 499.1 i kapitalkravsförordningen.
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Här avses bruttosoliditetsgraden beräknad enligt punkt 6 i del II i denna bilaga.