natgillin/translations-raw huggingface dataset:
With residual term ≤ 6 months
C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETOD FÖR SPECIFIK RISK I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJ (MKR SA CTP)
With a residual term > 6 months and ≤ 24 months
UPPDELNING AV NETTOPOSITIONEN (LÅNGA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)
With a residual term > 24 months
UPPDELNING AV NETTOPOSITIONEN (KORTA) PER RISKVIKT (SCHABLONMETOD OCH INTERNMETOD)
Debt securities under the third category in Table 1
Övrigt
Debt securities under the fourth category in Table 1
Cell länkade till MKR SA TDI 330:060
Rated nth-to default credit derivatives
POSITIONER I VÄRDEPAPPERISERING:
Own funds requirement for securitisation instruments
ÖVRIGA CTP-POSITIONER
Own funds requirement for the correlation trading portfolio
KREDITDERIVAT SOM FÖRFALLER PÅ DET N:TE FALLISSEMANGET:
Particular approach for position risk in CIUs
KREDITDERIVAT PÅ N:TE FÖRFALL
Additional requirements for options (non-delta risks)
C 21.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR POSITIONSRISK I AKTIER (MKR SA EQU)
Simplified method
Nationell marknad:
Delta plus approach - additional requirements for gamma risk
AKTIER I HANDELSLAGRET
Delta plus approach - additional requirements for vega risk
Omsatta aktieterminer som är brett diversifierade och som omfattas av en särskild metod
Scenario matrix approach
Andra aktier än brett diversifierade aktieterminer som omsätts på en börs
C 19.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN SECURITISATIONS (MKR SA SEC)
C 22.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR VALUTAKURSRISK (MKR SA FX)
(-) POSITIONS DEDUCTED FROM OWN FUNDS
POSITIONER SOM OMFATTAS AV KAPITALKRAV (Inklusive omfördelning av icke avstämda positioner i valutor som omfattas av särskild behandling för avstämda positioner)
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
AVSTÄMDA
BREAKDOWN OF THE NET POSITIONS (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
SUMMA POSITIONER I VALUTOR SOM INTE RAPPORTERAS
TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS
Nära sammanhängande valutor
RISK WEIGHTS < 1250 %
Alla övriga valutor (inklusive fonder som behandlas som olika valutor)
(-) LONG
Guld
(-) SHORT
UPPDELNING AV TOTALA POSITIONER (INKLUSIVE RAPPORTERINGSVALUTA) PER EXPONERINGSTYP
RATED
Övriga tillgångar och skulder, som inte är poster utanför balansräkningen och derivat
WEIGHTED NET LONG POSITIONS
Poster utanför balansräkningen
WEIGHTED NET SHORT POSITIONS
Memorandumposter: VALUTAPOSITIONER
SUM OF WEIGHTED NET LONG AND SHORT POSITIONS
Argentinsk peso
Cell linked to MKR SA TDI 325:060
Australisk dollar
Of which: RE-SECURITISATIONS
Brasiliansk real
BREAKDOWN OF THE TOTAL SUM OF WEIGHTED NET LONG AND NET SHORT POSITIONS BY UNDERLYING TYPES:
Bulgarisk lev
Residential mortgages
Kanadensisk dollar
Commercial mortgages
Tjeckisk koruna
Credit card receivables
Dansk krona
Leasing
Egyptiskt pund
Loans to corporates or SMEs
Pund sterling
Consumer loans
Lettisk lats
Trade receivables
Litauisk litas
Other assets
Mexikansk peso
Covered Bondes
Rumänsk leu
Other liabilities
Rysk rubel
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Serbisk dinar
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Svensk krona
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
Schweizisk franc
Other
Turkisk lira
Cell linked to MKR SA TDI 330:060
US-dollar
SECURITISATION POSITIONS:
Isländsk krona
OTHER CTP POSITIONS
Norsk krona
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATES:
C 23.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODER FÖR RÅVAROR (MKR SA COM)
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATIVES
SUMMA POSITIONER I RÅVAROR
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Ädelmetaller (utom guld)
National market:
Basmetaller
EQUITIES IN TRADING BOOK
Jordbruksprodukter
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Övriga
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Varav energiprodukter (olja, gas)
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
Löptidsmetod
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Utökad löptidsmetod
MATCHED
Förenklad metod: Alla positioner
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
C 24.00 – MARKNADSRISK INTERNA MODELLER (MKR IM)
Gold
KAPITALKRAV FÖR ALLA PRISRISKER I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJEN
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Antal överskridanden under föregående 250 arbetsdagar
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
VaR-multiplikationsfaktor (mc)
Off-balance sheet items
SVaR-multiplikationsfaktor (ms)
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONS-HANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE LÅNGA NETTOPOSITIONER EFTER TAKET
Euro
ANTAGET KRAV FÖR MINIMIGRÄNSEN FÖR KORRELATIONS-HANDELSPORTFÖLJ – VIKTADE KORT NETTOPOSITIONER EFTER TAKET
Lek
MULTIPLIKATIONSFAKTOR (mc) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (VaRavg)
Argentine Peso
FÖREGÅENDE DAG (VaRt-1)
Australian Dollar
MULTIPLIKATIONSFAKTOR (ms) x GENOMSNITT FÖR FÖREGÅENDE 60 ARBETSDAGAR (SVaRavg)
Canadian Dollar
SENASTE RISKVÄRDE
Czech Koruna
GOLV
Egyptian Pound
Memorandumposter: UPPDELNING AV MARKNADSRISK
Forint
Omsatta skuldinstrument – specifik risk
Yen
Aktier
Latvian Lats
Aktier – generell risk
Lithuanian Litas
Aktier – specifik risk
Denar
Valutarisk
Mexican Peso
Råvarurisk
Rumanian Leu
Totalt belopp för specifik risk
Russian Ruble
C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
Serbian Dinar
TEORETISKA BELOPP FÖR SÄKRING AV KREDITVÄRIDGHETS-JUSTERINGSRISK
Norwegian Krone
INDEXERADE KREDITSWAPPAR
Hong Kong Dollar
Kreditvärdighetsjusteringsrisk, totalt
New Taiwan Dollar
Länk till CA2;r640;c010
New Zealand Dollar
Enligt avancerad metod
Singapore Dollar
Länk till CA2;r650;c010
Won
Enligt schablonmetod
Yuan Renminbi
Länk till CA2;r660;c010
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
Länk till CA2;r670;c010
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
BILAGA II
Precious metals (except gold)
Innehållsförteckning
Base metals
DEL I: ALLMÄNNA INSTRUKTIONER
Agricultural products (softs)
STRUKTUR OCH SYSTEM
Others
STRUKTUR
Of which energy products (oil, gas)
NUMRERINGSSYSTEM
Maturity ladder approach
TECKENSYSTEM
Extended maturity ladder approach
DEL II: MALLRELATERADE INSTRUKTIONER
Simplified approach: All positions
SOLVENSÖVERSIKT (CA)
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODELS (MKR IM)
ALLMÄNNA KOMMENTARER
STRESSED VaR
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
ÖVERGÅNGSBESTÄMMELSER OCH INSTRUMENT FÖR VILKA ÄLDRE REGLER FÅR TILLÄMPAS: INSTRUMENT SOM INTE UTGÖR STATLIGT STÖD (CA 5)
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
UPPGIFTER OM HUR ENSKILDA ENHETER BIDRAR TILL KONCERNENS SOLVENS
Number of overshootings during previous 250 working days
KREDITRISKMALLAR
VaR Multiplication Factor (mc)
RAPPORTERING AV METODER FÖR KREDITRISKREDUCERING (CRM) MED SUBSTITUTIONSEFFEKT
SVaR Multiplication Factor (ms)
RAPPORTERING AV MOTPARTSRISK
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
C 07.00 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV SCHABLONMETODEN PÅ KAPITALKRAV (CR SA)
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
CR SA-MALLENS RÄCKVIDD
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
INDELNING AV EXPONERINGAR I EXPONERINGSKLASSER ENLIGT SCHABLONMETODEN
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
FÖRTYDLIGANDEN OM RÄCKVIDDEN FÖR VISSA AV DE EXPONERINGSKLASSER SOM AVSES I ARTIKEL 112 I CRR
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
EXPONERINGSKLASSEN ”INSTITUT”
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
EXPONERINGSKLASSEN ”SÄKERSTÄLLDA OBLIGATIONER”
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
EXPONERINGSKLASSEN FONDFÖRETAG (FONDER)
LAST MEASURE
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV INTERNMETODEN FÖR KAPITALBASKRAV (CR IRB)
FLOOR
CR IRB-MALLENS RÄCKVIDD
TOTAL POSITIONS
UPPDELNING AV CR IRB-MALLEN
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
C 08.01 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: TILLÄMPNING AV INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (CR IRB 1)
TDI - General risk
C 08.02 – KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION: INTERNMETODEN FÖR KAPITALKRAV (UPPDELNING EFTER MOTPARTSRISKKLASSER (MALL CR IRB 2)
TDI - Specific Risk
KREDITRISKER, MOTPARTSRISKER OCH TRANSAKTIONER UTAN SAMTIDIG PRESTATION GEOGRAFISKT UPPDELAD INFORMATION (CR GB)
Equities
C 10.01 OCH C 10.02 – AKTIEEXPONERINGAR ENLIGT INTERNMETODEN (CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
Equities - General risk
INSTRUKTIONER AVSEENDE SÄRSKILDA POSITIONER (TILLÄMPLIGA FÖR BÅDE CR EQU IRB 1 OCH CR EQU IRB 2)
Equities - Specific Risk
C 12.00 – KREDITRISK: VÄRDEPAPPERISERING – KAPITALBASKRAV ENLIGT SCHABLONMETODEN (CR SEC SA)
Foreign Exchange risk
C 13,00 – KREDITRISK – VÄRDEPAPPERISERINGAR – KAPITALBASKRAV ENLIGT INTERNMETODEN (CR SEC IRB)
Commodities risk
C 14.00 – DETALJERAD INFORMATION OM VÄRDEPAPPERISERINGAR (SEC DETAILS)
Total amount for general risk
MALLAR FÖR OPERATIV RISK
Total amount for specific risk
C 17.00 – OPERATIV RISK: BRUTTOFÖRLUSTER UPPDELADE EFTER AFFÄRSOMRÅDEN OCH HÄNDELSETYPER DET SENASTE ÅRET (OPR DETAILS)
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
MALLAR FÖR MARKNADSRISKER
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
C 20.00 – MARKNADSRISK: SCHABLONMETODEN FÖR SPECIFIK RISK FÖR DE POSITIONER SOM PLACERATS I KORRELATIONSHANDELSPORTFÖLJEN (MKR SA CTP)
of which: OTC Derivatives
C 24.00 – INTERNA MODELLER FÖR MARKNADSRISK (MKR IM)
of which: SFT
C 25.00 – KREDITVÄRDIGHETSJUSTERINGSRISK (CVA)
Number of counterparties
Ramen består av följande fem grupper av mallar:
of which: proxy was used to determine credit spread
Kapitaltäckning, en översikt över kapitalkrav enligt regelverket och totalt riskvägt exponeringsbelopp.
INCURRED CVA
Solvens på koncernnivå, en översikt över hur solvenskraven uppfylls av samtliga enskilda enheter som ingår i konsolideringen av den rapporterande enheten.
SINGLE NAME CDS
Kreditrisk (inbegripet motpartsrisk, utspädningsrisk och avvecklingsrisk).
INDEX CDS
Marknadsrisk (inbegripet positionsrisk i handelslager, valutakursrisk, råvarurisk och kreditvärdighetsjusteringsrisk).
CVA risk total
Operativ risk.
Link to CA2;r640;c010
För varje mall ges hänvisningar till lagstiftningen.
According to Advanced method
Dessa riktlinjer för genomförandet av den gemensamma rapporteringsramen innehåller utförligare information om de mer allmänna aspekterna på rapporteringen för varje grupp av mallar, instruktioner för särskilda positioner samt exempel och valideringsregler.
Link to CA2;r650;c010
Instituten ska endast rapportera de mallar som är relevanta för den metod de använder för att fastställa kapitalbaskraven.
According to Standardised method
I dokumentet används den efterföljande tabellens beteckningssystem för hänvisningar till kolumner, rader och celler i mallarna.
Link to CA2;r660;c010
I valideringsbestämmelserna hänvisas ofta till dessa sifferkoder.
Link to CA2;r670;c010
Följande allmänna beteckningssystem används i anvisningarna: Mall;Rad;Kolumn.
ANNEX II
Vid validering inom en mall där man endast använder uppgiftsposter från den mallen ska mallen inte anges i beteckningen: rad;kolumn.
Table of Contents
En asterisk betyder att valideringen avser de rader eller kolumner som anges före den.
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
Ett belopp som ökar kapitalbasen eller kapitalkraven ska rapporteras som en pluspost.
STRUCTURE AND CONVENTIONS
Ett belopp som däremot minskar den totala kapitalbasen eller de totala kapitalkraven ska rapporteras som en minuspost.
STRUCTURE
Ett minustecken (-) före en post innebär att inga plussiffror förväntas för den posten.
SIGN CONVENTION
Kapitaltäckningsmallarna (CA-mallar) innehåller information om täljare inom första pelaren (kapitalbas, primärkapital och kärnprimärkapital), nämnare (kapitalbaskrav) och övergångsbestämmelser, och består av följande fem mallar:
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
I mall CA1 rapporteras institutens kapitalbas, uppdelad i de poster som ligger till grund för beloppet.
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
Kapitalbasen beräknas med hänsyn till den sammantagna effekten av övergångsbestämmelserna för varje typ av kapital.
GENERAL REMARKS
I mall CA2 summeras de totala riskvägda exponeringsbeloppen (i enlighet med artikel 92.3 i kapitalkravsförordningen (nedan kallad CRR)).
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
Mall CA3 innehåller de kvoter för vilka en lägstanivå föreskrivs i CRR och vissa andra uppgifter i samband med detta.
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
Mall CA4 innehåller de memorandumposter som behövs för att beräkna posterna i CA1 samt information avseende de kapitalbuffertar som föreskrivs i kapitalkravsdirektivet (nedan kallat CRD).
DETAILED GROUP SOLVENCY I NFORMATION;
I mall CA5 rapporteras de uppgifter som behövs för att beräkna övergångsbestämmelsernas effekt på kapitalbasen.
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
kommer att avskaffas när övergångsbestämmelserna upphör att gälla.
CREDIT RISK TEMPLATES
Mallarna ska gälla för samtliga rapporterande enheter, oavsett vilken redovisningsstandard de följer, även om vissa poster i täljaren särskilt avser enheter som tillämpar valideringsregler av typen IAS/IFRS.
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
Generellt sett är informationen i nämnaren kopplad till de slutresultat som redovisats i motsvarande mall för beräkning av det totala riskvägda exponeringsbeloppet.
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
Den totala kapitalbasen består av följande typer av kapital: Primärkapital (nedan kallat T1), som är summan av kärnprimärkapital (nedan kallat CET1) och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (nedan kallat AT1), samt supplementärkapital (nedan kallat T2).
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
Övergångsbestämmelserna behandlas enligt följande i CA-mallarna:
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
Posterna i CA1 beräknas i allmänhet utan avdrag för övergångsjusteringar.
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
Detta innebär att beloppen i CA1-posterna beräknas enligt de slutgiltiga bestämmelserna (dvs. som om det inte fanns några övergångsbestämmelser), med undantag för poster som summerar effekten av övergångsbestämmelserna.
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
För varje typ av kapital (dvs. CET1, AT1 och T2) finns tre olika poster, och i dessa ingår alla justeringar på grund av övergångsbestämmelser.
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
Övergångsbestämmelserna kan även påverka bortfall av övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål (AT1) och supplementärkapital (AT1) (dvs. AT1 eller T2 utöver det avdrag som regleras i artiklarna 36.1 j respektive 56 e i CRR).
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
Effekten av övergångsbestämmelserna kan därmed avspeglas indirekt i de poster som uppvisar sådana bortfall.
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
Mall CA5 används endast för rapportering av övergångsbestämmelserna.
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
Kraven inom andra pelaren kan hanteras på olika sätt inom EU, eftersom artikel 104.2 i det fjärde kapitaltäckningsdirektivet (CRD IV) måste omvandlas till nationell lagstiftning.
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
Den kapitaltäckningsrapportering som föreskrivs i CRR ska bara omfatta vilken effekt kraven inom andra pelaren har på kapitalrelationen eller dess målvärde.
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
Artikel 99 i CRR medför ingen skyldighet att i detalj rapportera de krav som gäller inom andra pelaren.
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
Mallarna CA1, CA2 och CA5 innehåller enbart uppgifter inom ramen för första pelaren.
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
Uppgifterna i mall CA3 ska visa hur extra krav inom andra pelaren påverkar kapitalrelationen på aggregerad nivå.
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
En grupp är inriktad på beloppens inverkan på relationerna, medan det andra blocket är inriktat på själva relationen.
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Ingen av de båda grupperna av kapitalrelationer har någon ytterligare anknytning till mall CA1, CA2 eller CA5.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Mall CA4 innehåller en cell som avser extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
Denna cell har ingen koppling via valideringsreglerna till kapitalrelationerna i mall CA3 utan avspeglar artikel 104.2 i CRD, där man uttryckligen nämner möjligheten att besluta om extra kapitalbaskrav inom ramen för andra pelaren.
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Anvisningar för specifika positioner
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Rättsliga hänvisningar och instruktioner
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
Kapitalbas
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
Artiklarna 4.1.118 och 72 i CRR
MARKET RISK TEMPLATES
Ett instituts kapitalbas ska utgöras av summan av primärkapital och supplementärkapital.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Primärkapital
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Artikel 25 i CRR.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Primärkapital är summan av kärnprimärkapital och övrigt primärkapital för kapitaltäckningsändamål.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Kärnprimärkapital
Capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Artikel 50 i CRR.
Group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Kapitalinstrument som är godtagbara som kärnprimärkapital
Credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Artiklarna 26.1 a och b, 27–30, 36.1 f och 42 i CRR.
Market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Artiklarna 26.1 a och 27–30 i CRR.
Operational risk.
Innefattar kapitalinstrument i ömsesidiga bolag, kooperativa sammanslutningar eller jämförbara institut (artiklarna 27 och 29 i CRR).
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Artikel 28.1 b, l och m i CRR.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Villkoren i dessa led återspeglar olika situationer för kapitalet som kan förändras, vilket innebär att det belopp som rapporteras här kan vara godtagbart under senare perioder.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Artiklarna 4.1.124 och 26.1 b i CRR.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Överkursfond har den innebörd som anges i tillämplig redovisningsstandard.
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
I denna post ska den del av beloppet rapporteras som rör ”fullt betalda kapitalinstrument”.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Artiklarna 36.1 f och 42 i CRR.
Template;Row
Det egna kärnprimärkapital som det rapporterande institutet eller den rapporterande koncernen innehar på rapporteringsdagen.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Påverkas av undantagen i artikel 42 i CRR.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Aktieinnehav som ingår i ”ej godtagbara kapitalinstrument” ska inte rapporteras på denna rad.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Den överkursfond som hör ihop med aktieinnehavet ska ingå i det belopp som rapporteras.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Kärnprimärkapitalinstrument som ingår i post 1.1.1.1 och som innehas av institut inom koncernen.
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Det belopp som redovisas ska omfatta innehav i handelslagret beräknat utifrån nettobeloppet för långa positioner i enlighet med artikel 42 a i CRR.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Artiklarna 4.1.124, 36.1 f och 42 i CRR.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Artiklarna 4.1.126, 36.1 f och 42 i CRR.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Enligt artikel 36.1 f i CRR ska institutet dra av ”egna kärnprimärkapitalinstrument som institutet har en faktisk eller villkorad förpliktelse att köpa enligt befintlig kontraktsförpliktelse”.
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
Artiklarna 26.1 c och 26.2 i CRR.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
I balanserade vinstmedel ingår balanserade vinstmedel från det föregående året och godtagbara delårs- eller årsöverskott.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Artiklarna 4.1.123 och 26.1 c i CRR
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
I artikel 4.1.123 i CRR definieras balanserade vinstmedel som ”balanserad vinst och förlust från föregående räkenskapsår i enlighet med tillämpliga redovisningsramar”.
will seize to exist once the transitional provisions will expire.
Artiklarna 4.1.121, 26.2 och 36.1 a i CRR.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Enligt artikel 26.2 i CRR får delårs- eller årsöverskott räknas in i kärnprimärkapitalet, efter förhandstillstånd från behörig myndighet och om vissa villkor är uppfyllda.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Förluster ska emellertid dras av från kärnprimärkapitalet i enlighet med artikel 36.1 a i CRR.
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Artiklarna 26.2 och 36.1 a i CRR.
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Det belopp som ska redovisas är den vinst eller förlust som redovisats i resultaträkningen.
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Artikel 26.2 i CRR
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Denna rad ska lämnas tom om institutet har inrapporterat förlust för referensperioden.