natgillin/translations-raw huggingface dataset:
whether or not the institution has set up a separate risk committee and the number of times the risk committee has met;
Huruvida institutet har inrättat en separat riskkommitté och hur många gånger denna kommitté har sammanträtt.
the description of the information flow on risk to the management body.
Beskrivning av informationsflödet i fråga om risk till ledningsorganet.
Article 436
Artikel 436
Institutions shall disclose the following information regarding the scope of application of the requirements of this Regulation in accordance with Directive 2013/36/EU:
Instituten ska offentliggöra följande uppgifter om tillämpningsområdet för kraven i denna förordning i enlighet med direktiv 2013/36/EU:
the name of the institution to which the requirements of this Regulation apply;
Namnet på det institut på vilka kraven i denna förordning ska tillämpas.
an outline of the differences in the basis of consolidation for accounting and prudential purposes, with a brief description of the entities therein, explaining whether they are:
Uppgifter om skillnaderna i konsolideringsgrund i redovisnings- och tillsynssyfte, tillsammans med en kort beskrivning av de enheter som ingår, med en förklaring om huruvida de är
fully consolidated;
fullständigt konsoliderade,
deducted from own funds;
avdragna från kapitalbasen,
any current or foreseen material practical or legal impediment to the prompt transfer of own funds or repayment of liabilities among the parent undertaking and its subsidiaries;
Alla aktuella eller förutsedda väsentliga praktiska eller rättsliga hinder för snabb överföring av medel ur kapitalbasen eller återbetalning av skulder mellan moderföretag och dotterföretag.
the aggregate amount by which the actual own funds are less than required in all subsidiaries not included in the consolidation, and the name or names of such subsidiaries;
Det totala belopp med vilket den faktiska kapitalbasen understiger det föreskrivna beloppet i alla de dotterföretag som inte innefattas i konsolideringen och namnet eller namnen på dessa dotterföretag.
if applicable, the circumstance of making use of the provisions laid down in Articles 7 and 9.
I tillämpliga fall de omständigheter som innebär att bestämmelserna i artiklarna 7 och 9 ska tillämpas.
Article 437
Artikel 437
Institutions shall disclose the following information regarding their own funds:
Instituten ska offentliggöra följande uppgifter om sin kapitalbas:
a full reconciliation of Common Equity Tier 1 items, Additional Tier 1 items, Tier 2 items and filters and deductions applied pursuant to Articles 32 to 35, 36, 56, 66 and 79 to own funds of the institution and the balance sheet in the audited financial statements of the institution;
En fullständig avstämning av poster i kärnprimärkapital, övrigt primärkapital, supplementärkapital samt filter och avdrag som tillämpats i enlighet med artiklarna 32–35, 36, 56, 66 och 79 på institutets kapitalbas och balansräkning i institutets reviderade årsredovisning.
a description of the main features of the Common Equity Tier 1 and Additional Tier 1 instruments and Tier 2 instruments issued by the institution;
En beskrivning av de viktigaste delarna i instrument för kärnprimärkapital och primärkapitaltillskott samt i supplementärkapital som emitterats av institutet.
the full terms and conditions of all Common Equity Tier 1, Additional Tier 1 and Tier 2 instruments;
De fullständiga villkoren för samtliga instrument för kärnprimärkapital, primärkapitaltillskott och supplementärkapital.
separate disclosure of the nature and amounts of the following:
Separata upplysningar om egenskaperna och beloppen för följande:
each prudential filter applied pursuant to Articles 32 to 35;
Varje filter för tillsyn som har tillämpats i enlighet med artiklarna 32–35.
each deduction made pursuant to Articles 36, 56 and 66;
Varje avdrag som har gjorts i enlighet med artiklarna 36, 56 och 66.
items not deducted in accordance with Articles 47, 48, 56, 66 and 79;
Poster som inte har dragits av i enlighet med artiklarna 47, 48, 56, 66 och 79.
a description of all restrictions applied to the calculation of own funds in accordance with this Regulation and the instruments, prudential filters and deductions to which those restrictions apply;
En beskrivning av samtliga begränsningar som har tillämpats på beräkningen av kapitalbasen i enlighet med denna förordning och de instrument, filter för tillsyn och avdrag som dessa begränsningar ska tillämpas på.
where institutions disclose capital ratios calculated using elements of own funds determined on a basis other than that laid down in this Regulation, a comprehensive explanation of the basis on which those capital ratios are calculated.
Om ett institut offentliggör kapitalrealtaioner som har beräknats med element i kapitalbasen vilka har fastställts på andra grunder än dem som anges i denna förordning, ska institutet lämna en uttömmande förklaring av på vilka grunder dessa kapitalrelationer har beräknats.
EBA shall develop draft implementing technical standards to specify uniform templates for disclosure under points (a), (b), (d) and (e) of paragraph 1.
EBA ska utarbeta förslag till tekniska standarder för genomförande i syfte att fastställa enhetliga mallar för de upplysningar som anges i punkt 1 a, b, d och e.
Article 438
Artikel 438
Institutions shall disclose the following information regarding the compliance by the institution with the requirements laid down in Article 92 of this Regulation and in Article 73 of Directive 2013/36/EU:
Ett institut ska lämna följande information om huruvida det uppfyller kraven i artikel 92 i denna förordning och artikel 73 i direktiv 2013/36/EU:
a summary of the institution's approach to assessing the adequacy of its internal capital to support current and future activities;
En sammanfattning av institutets metod för bedömning av om det interna kapitalet är tillräckligt för att ligga till grund för aktuell och framtida verksamhet.
upon demand from the relevant competent authority, the result of the institution's internal capital adequacy assessment process including the composition of the additional own funds requirements based on the supervisory review process as referred to in point (a) of Article 104(1) of Directive 2013/36/EU;
På den relevanta behöriga myndighetens begäran resultatet av institutets interna bedömning av kapitaltäckningen, inbegripet sammansättningen av de extra kapitalbaskraven grundad på det översynsförfarande som avses i artikel 104.1 i direktiv 2013/36/EU andra pelarens tillägg.
for institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Chapter 2 of Part Three, Title II, 8 % of the risk-weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 112;
För institut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt del tre avdelning II kapitel 2, 8 % av de riskvägda exponeringsbeloppen för alla de exponeringsklasser som specificeras i artikel 112.
for institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with Chapter 3 of Part Three, Title II, 8 % of the risk-weighted exposure amounts for each of the exposure classes specified in Article 147.
För institut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt del tre avdelning II kapitel 3, 8 % av de riskvägda exponeringsbeloppen för alla de exponeringsklasser som specificeras i artikel 147.
For the retail exposure class, this requirement applies to each of the categories of exposures to which the different correlations in Article 154(1) to (4) correspond.
För hushållsexponeringsklassen gäller detta krav separat för de exponeringskategorier som de olika korrelationerna i artikel 154.1–154.4 svarar mot.
For the equity exposure class, this requirement applies to:
När det gäller aktieexponeringsklass gäller detta krav för
each of the approaches provided in Article 155;
alla de metoder som anges i artikel 155,
exchange traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
exponeringar som omsätts på en börs, privata aktieexponeringar i tillräckligt diversifierade portföljer och övriga exponeringar,
exposures subject to supervisory transition regarding own funds requirements;
exponeringar för vilka av tillsynsmyndigheten medgivna övergångsregler gäller för kapitalbaskravet,
exposures subject to grandfathering provisions regarding own funds requirements;
exponeringar för vilka äldre regler för kapitalbaskravet får fortsätta att tillämpas.
own funds requirements calculated in accordance with points (b) and (c) of Article 92(3);
Kapitalbaskrav beräknade i enlighet med artikel 92.3 b och c.
own funds requirements calculated in accordance with Part Three, Title III, Chapters 2, 3 and 4 and disclosed separately.
Kapitalbaskrav beräknade i enlighet med del tre avdelning III kapitel 2, 3 och 4 och offentliggjorda separat.
The institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Article 153(5) or Article 155(2) shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 of Article 153(5), or to each risk weight mentioned in Article 155(2).
De institut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt artikel 153.5 eller 155.2 ska redovisa de exponeringar som hänförts till tabellkategorierna i tabell 1 i artikel 153.5 eller som åsatts de riskvikter som nämns i artikel 155.2.
Article 439
Artikel 439
Exposure to counterparty credit risk
Exponering för motpartskreditrisk
Institutions shall disclose the following information regarding the institution's exposure to counterparty credit risk as referred to in Part Three, Title II, Chapter 6:
Ett institut ska lämna följande information om sina exponeringar för motpartskreditrisk i enlighet med del tre avdelning II kapitel 6:
a discussion of the methodology used to assign internal capital and credit limits for counterparty credit exposures;
Upplysningar om den metod som används för att fastställa internt kapital och kreditlimiter för motpartskreditexponeringar.
a discussion of policies with respect to wrong-way risk exposures;
Upplysningar om strategier för exponeringar med korrelationsrisk.
a discussion of the impact of the amount of collateral the institution would have to provide given a downgrade in its credit rating;
Upplysningar om effekterna på beloppet av de säkerheter institutet skulle behöva ställa om dess kreditbetyg försämrades.
gross positive fair value of contracts, netting benefits, netted current credit exposure, collateral held and net derivatives credit exposure.
Verkligt positivt bruttovärde av kontrakt, nettningsvinster, aktuell kvittad kreditexponering, säkerheter som innehas och nettokreditexponering för derivat.
measures for exposure value under the methods set out in Part Three, Title II, Chapter 6, Sections 3 to 6 whichever method is applicable;
Mått på exponeringsvärde enligt de för detta fall tillämpliga metoder som beskrivs i del tre avdelning II kapitel 6 avsnitt 3–6.
the notional value of credit derivative hedges, and the distribution of current credit exposure by types of credit exposure;
Det teoretiska värdet av kreditderivatsäkringar och fördelningen av aktuell kreditexponering efter typ av kreditexponering.
the notional amounts of credit derivative transactions, segregated between use for the institution's own credit portfolio, as well as in its intermediation activities, including the distribution of the credit derivatives products used, broken down further by protection bought and sold within each product group;
De teoretiska beloppen för kreditderivattransaktioner, uppdelade mellan sådana som används i kreditinstitutets egen kreditportfölj respektive i dess förmedlingsverksamheter, inbegripet fördelningen mellan de slag av kreditderivatprodukter som används, och ytterligare uppdelade på kreditriskskydd som köpts och sålts inom varje produktgrupp.
the estimate of α if the institution has received the permission of the competent authorities to estimate α.
Skattningen av alfa, om institutet har fått tillstånd av de behöriga myndigheterna att skatta alfa.
Article 440
Artikel 440
Capital buffers
Kapitalbuffertar
An institution shall disclose the following information in relation to its compliance with the requirement for a countercyclical capital buffer referred to in Title VII, Chapter 4 of Directive 2013/36/EU:
Ett institut ska lämna följande uppgifter om sin efterlevnad av kravet på en sådan konjunkturutjämnande kapitalbuffert som avses i avdelning VII kapitel 4 i direktiv 2013/36/EU:
the geographical distribution of its credit exposures relevant for the calculation of its countercyclical capital buffer;
Den geografiska fördelningen av de kreditexponeringar som är relevanta för beräkningen av institutets konjunkturutjämnande kapitalbuffert.
the amount of its institution specific countercyclical capital buffer.
Värdet av sin institutsspecifika konjunkturutjämnande kapitalbuffert.
EBA shall develop draft regulatory technical standards specifying the disclosure requirements set out in paragraph 1.
EBA ska utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn i syfte att närmare fastställa de upplysningskrav som anges i punkt 1.
Article 441
Artikel 441
Indicators of global systemic importance
Indikatorer på global systemviktighet
Institutions identified as G-SIIs in accordance with Article 131 of Directive 2013/36/EU shall disclose, on an annual basis, the values of the indicators used for determining the score of the institutions in accordance with the identification methodology referred to in that Article.
Institut som har identifierats som globalt systemviktiga i enlighet med artikel 131 i direktiv 2013/36/EU ska på årlig basis redovisa värdet av de indikatorer som använts för att bestämma institutens ställning i enlighet med den identifieringsmetod som anges i den artikeln.
EBA shall develop draft implementing technical standards to specify the uniform formats and date for the purposes of the disclosure referred to in paragraph 1.
EBA ska utarbeta förslag till tekniska standarder för genomförande för att fastställa enhetliga format och datum för den redovisning som avses i punkt 1.
In developing those technical standards, EBA shall take into account international standards.
Vid utarbetandet av sådana tekniska standarder ska EBA ta hänsyn till internationella standarder.
Article 442
Artikel 442
Credit risk adjustments
Kreditriskjusteringar
Institutions shall disclose the following information regarding the institution's exposure to credit risk and dilution risk:
Instituten ska lämna följande information om institutets exponeringar för kreditrisk och utspädningsrisk:
the definitions for accounting purposes of 'past due' and 'impaired';
Definitioner för redovisningsändamål av begreppen förfallen och osäker.
a description of the approaches and methods adopted for determining specific and general credit risk adjustments;
En beskrivning av de metoder som antagits för att fastställa specifika och allmänna kreditriskjusteringar.
the total amount of exposures after accounting offsets and without taking into account the effects of credit risk mitigation, and the average amount of the exposures over the period broken down by different types of exposure classes;
Det totala beloppet av alla exponeringar, efter tillåten redovisningsmässig kvittning men utan hänsyn till effekterna av de kreditriskreducerande åtgärderna, och det genomsnittliga exponeringsbeloppet under perioden, fördelat på olika typer av exponeringsklasser.
the geographic distribution of the exposures, broken down in significant areas by material exposure classes, and further detailed if appropriate;
Exponeringarnas geografiska spridning, fördelad på viktiga områden och väsentliga exponeringsklasser och om lämpligt på mer detaljerad nivå.
the distribution of the exposures by industry or counterparty type, broken down by exposure classes, including specifying exposure to SMEs, and further detailed if appropriate;
Exponeringarnas spridning per bransch eller motpartsslag, fördelad på exponeringsklasser, inklusive specificering av exponeringar mot små och medelstora företag, och om lämpligt på mer detaljerad nivå.
the residual maturity breakdown of all the exposures, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
En uppdelning av alla exponeringars återstående löptid, fördelad på exponeringsklasser och om lämpligt på mer detaljerad nivå.
by significant industry or counterparty type, the amount of:
Följande belopp, fördelade på viktiga branscher och motpartsslag:
impaired exposures and past due exposures, provided separately;
Osäkra exponeringar och förfallna exponeringar var för sig.
specific and general credit risk adjustments;
Specifika och allmänna kreditriskjusteringar.
charges for specific and general credit risk adjustments during the reporting period;
Kostnader för specifika och allmänna kreditriskjusteringar under rapportperioden.
the amount of the impaired exposures and past due exposures, provided separately, broken down by significant geographical areas including, if practical, the amounts of specific and general credit risk adjustments related to each geographical area;
Summan av osäkra respektive förfallna exponeringar, fördelade på viktiga geografiska områden och, om möjligt summan av specifika och allmänna kreditriskjusteringar för varje geografiskt område.
the reconciliation of changes in the specific and general credit risk adjustments for impaired exposures, shown separately.
En avstämning av förändringar i de specifika och allmänna kreditriskjusteringarna för osäkra fordringar var för sig.
The information shall comprise:
Informationen ska innefatta följande:
a description of the type of specific and general credit risk adjustments;
En beskrivning av de specifika och allmänna kreditriskjusteringarnas typ.
the amounts taken against the credit risk adjustments during the reporting period;
De belopp som bokats mot kreditriskjusteringarna under rapporteringsperioden.
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the reporting period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between credit risk adjustments;
De belopp som avsatts eller återförts för skattade förmodade förluster avseende exponeringar under rapporteringsperioden, alla övriga regleringar, inklusive sådana som beror på växelkursskillnader, företagssammanslagningar, förvärv och försäljning av dotterföretag och överföringar mellan kreditriskjusteringar.
Specific credit risk adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Specifika kreditriskjusteringar och återvinningar som registrerats direkt i resultaträkningen ska offentliggöras separat.
Article 443
Artikel 443
Unencumbered assets
Icke intecknade tillgångar
EBA shall issue guidelines specifying the disclosure of unencumbered assets, taking into account Recommendation ESRB/2012/2 of the European Systemic Risk Board of 20 December 2012 on funding of credit institutions [31] and in particular Recommendation D - Market transparency on asset encumbrance, by 30 June 2014.
EBA ska senast den 30 juni 2014 utfärda riktlinjer som specificerar redovisningen av icke intecknade tillgångar, med hänsyn tagen till Europeiska systemrisknämndens rekommendation ESRB/2012/2 av den 20 december 2012 om kreditinstitutens finansiering [31] och särskilt rekommendation D – insyn i marknaden avseende inteckning av tillgångar.
Those guidelines shall be adopted in accordance with Article 16 of Regulation (EU) No 1093/2010. EBA shall develop draft regulatory technical standards to specify disclosure of the balance sheet value per exposure class broken down by asset quality and the total amount of the balance sheet value that is unencumbered, taking into account Recommendation ESRB/2012/2 and conditional on EBA considering in its report that such additional disclosure offers reliable and meaningful information.
Dessa riktlinjer ska antas i enlighet med artikel 16 i förordning (EU) nr 1093/2010.EBA ska utarbeta förslag till tekniska standarder för tillsyn som specificerar redovisningen av balansräkningsvärdet för varje exponeringsklass och uppdelat i tillgångskvalitet och den totala summan av det icke intecknade balansräkningsvärdet, med beaktande av rekommendation ESRB/2012/2 och förutsatt att EBA i sin rapport anser att sådan ytterligare redovisning ger tillförlitlig och meningsfull information.
EBA shall submit those draft regulatory technical standards to the Commission by 1 January 2016.
EBA ska överlämna dessa förslag till tekniska standarder för tillsyn till kommissionen senast den 1 januari 2016.
Article 444
Artikel 444
Use of ECAIs
Användning av externa ratinginstitut
For institutions calculating the risk-weighted exposure amounts in accordance with Part Three, Title II, Chapter 2, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 112:
För institut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt del tre avdelning II kapitel 2 ska följande information lämnas för alla de exponeringsklasser som anges i artikel 112:
the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
Namnen på de utsedda externa ratinginstituten och exportkreditorganen och skälen för eventuella ändringar.
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
En beskrivning av den process som används för att överföra emittentbetyg och kreditbetyg för emissioner till poster som inte är inkluderade i handelslagret.
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Part Three, Title II, Chapter 2, taking into account that this information needs not be disclosed if the institution complies with the standard association published by EBA;
Sambandet mellan kreditbetyg från utsedda ratinginstitut eller exportkreditorgan och den kreditkvalitetsskala som anges i del tre avdelning II kapitel 2, med beaktande av att denna information inte behöver offentliggöras, om institutet följer den inplacering som offentliggjorts av EBA.
the exposure values and the exposure values after credit risk mitigation associated with each credit quality step prescribed in Part Three, Title II, Chapter 2 as well as those deducted from own funds.
Exponeringsvärden och exponeringsvärden efter kreditriskreducerande åtgärder för varje kreditkvalitetssteg som beskrivs i del tre avdelning II kapitel 2 samt de exponeringsvärden som dragits av från kapitalbasen.
Article 445
Artikel 445
Exposure to market risk
Exponering för marknadsrisk
The institutions calculating their own funds requirements in accordance with points (b) and (c) of Article 92(3) shall disclose those requirements separately for each risk referred to in those provisions.
De institut som beräknar kapitalbaskrav enligt artikel 92.3 b och c ska lämna separata upplysningar om dessa krav för varje risk som avses i dessa bestämmelser.
In addition, the own funds requirement for specific interest rate risk of securitisation positions shall be disclosed separately.
Dessutom ska separat upplysning ges om kapitalbaskravet för värdepapperiseringspositionernas specifika ränterisk.
Article 446
Artikel 446
Institutions shall disclose the approaches for the assessment of own funds requirements for operational risk that the institution qualifies for; a description of the methodology set out in Article 312(2), if used by the institution, including a discussion of relevant internal and external factors considered in the institution's measurement approach, and in the case of partial use, the scope and coverage of the different methodologies used.
Instituten ska offentliggöra vilka bedömningsmetoder för kapitalbaskraven för operativ risk som de får tillämpa, tillsammans med en beskrivning av den metod som anges i artikel 312.2, om institutet använder denna, samt en diskussion om relevanta interna och externa faktorer som beaktas i institutets mätmetod. Om metoden bara används delvis, ska de olika använda metodernas räckvidd och omfattning anges.
Article 447
Artikel 447
Exposures in equities not included in the trading book
Exponeringar i aktier som inte ingår i handelslagret