natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Furthermore, they may be established either as an individual fund or as an umbrella fund (multiple compartment fund comprising various subfunds).
Dessutom kan de ha etablerats antingen som en individuell fond eller som en paraplyfond (en fond med flera avdelningar i vilka olika delfonder ingår).
Data in respect of investment funds should be provided for:
Uppgifter om värdepappersfonder skall lämnas avseende:
Total investment funds: Data to be provided for total investment funds should cover all types of investment funds operating in the country.
Summan av värdepappersfonder: Uppgifter avseende ’summan av värdepappersfonder’ skall täcka alla kategorier av värdepappersfonder som har verksamhet i landet.
Key indicators and also a number of memo items should be provided.
Nyckelindikatorer och ett antal memorandum-poster skall lämnas.
Investment funds by type: Data to be transmitted should provide a breakdown by type of investment fund:
Kategorier av värdepappersfonder: De uppgifter som lämnas skall ge en uppdelning per kategori av värdepappersfond:
Investment funds broken down by type of investment:
Värdepappersfonder uppdelade per kategori av placeringar:
Data for investment funds by type of investment are to be separately reported for 1. equity funds; 2. bond funds; 3. mixed funds; 4. real estate funds; and 5. other funds.
Olika uppgifter lämnas för värdepappersfonder per kategori av placeringar för 1) aktiefonder, 2) obligationsfonder, 3) blandfonder, 4) fastighetsfonder samt 5) övriga fonder.
In principle, investment funds by type of investment are to be classified according to the type of asset in which the investment portfolio is primarily invested.
I princip skall värdepappersfonder uppdelade efter placeringarna klassificeras enligt den kategori av tillgångar som utgör huvuddelen av placeringarna.
If the investment portfolio is primarily invested in shares and other equity, funds should be allocated to the “equity funds” category; if in debt securities, to the “bond funds” category; and if in real estate, to the “real estate funds” category.
Om placeringarna huvudsakligen utgörs av aktier och andra ägarandelar skall fonderna ingå i kategorin ’aktiefonder’. Om det handlar om skuldebrev klassificeras de som ’obligationsfonder’, och när placeringarna främst sker i fastigheter som ’fastighetsfonder’.
Funds investing in both equity and bonds with no prevalent policy in favour of one or the other instrument should be allocated to the “mixed funds” category [4].
Värdepappersfonder som placerar såväl i kapitalandelar som i obligationer, utan någon tydlig policy att företrädesvis placera i det ena eller det andra instrumentet, skall räknas till kategorin ’blandfonder’ [4].
Where no classification in the above categories is feasible, funds should be included in the residual category “other funds”.
Om ingen klassificering i ovannämnda kategorier kan göras skall fonderna räknas till restkategorin ’övriga fonder’.
With respect to the “funds of funds” (funds investing primarily in investment fund shares), the guidance is to allocate them in the category of funds in which they primarily invest.
Beträffande ’funds of funds’, dvs. fonder som huvudsakligen placerar i andelar utgivna av värdepappersfonder, är det tillrådligt att dessa hänförs till den kategori av fonder i vilka de huvudsakligen placerar.
If this allocation is not deemed feasible, funds of funds should be allocated in the residual category “other funds”.
Om denna indelning inte bedöms som lämplig skall fonderna hänföras till restkategorin ’övriga fonder’.
The criteria for classifying investment funds by type are derived from the public prospectus, fund rules, instruments of incorporation, established statutes or by-laws, subscription documents or investment contracts, marketing documents, or any other statement with similar effects.
De kriterier som används för klassificering av värdepappersfonder per kategori hämtas från offentliga prospekt, fondreglementen, bolagsordningsinstrument, stadgar eller förordningar, teckningsdokument eller placeringsavtal, marknadsföringsdokument eller annan källa med liknande ställning.
At a later stage, consideration may also be given to collecting data relating to the number of investment funds broken down by type of investment.
I ett senare skede kan även insamling av uppgifter om antalet värdepappersfonder uppdelade enligt placeringsinriktning komma att övervägas.
Investment funds broken down by type of investor:
Värdepappersfonder uppdelade enligt kategori av placerare:
Data for investment funds broken down by type of investor are to be reported for 1. general public funds the units/shares of which are sold to the public; and 2. special investors funds the units/shares of which are reserved for certain types of investors.
Uppgifter om värdepappersfonder uppdelade efter kategori av placerare skall lämnas för 1) fonder som vänder sig till allmänheten: andelarna/aktierna säljs till allmänheten och 2) fonder som är avsedda för speciella grupper av placerare: andelarna/aktierna i dessa fonder är avsedda endast för vissa kategorier av placerare.
Data for these types of funds should only be reported as memo items.
Uppgifter för dessa kategorier av fonder rapporteras endast som memorandumposter.
Security and derivative dealers
Företag som handlar i värdepapper och derivat (SDD)
SDDs, classified as OFIs, are financial corporations principally engaged in the following financial intermediation activities:
SDD, klassificerade som OFI, är finansiella företag vilkas huvudsakliga verksamhet avser följande typer av finansiell förmedling:
trading of securities on their own account, through the acquisition and sale of those securities for the account and risk of the intermediary for the exclusive purpose of benefiting from the margin between the acquisition and selling price,
Handel i värdepapper för egen räkning, genom köp och försäljning av dessa värdepapper för räkning av och med tagande av risk för institutionen med det enda syftet att dra fördel av marginalen mellan inköps- och försäljningspriset.
trading on their own account, through a financial intermediary authorised to operate on the stock market, or on other organised markets.
Handel för egen räkning, genom en finansiell institution som är auktoriserad att handla på aktiemarknaden eller på andra organiserade marknader.
With respect to SDDs, key indicators should be provided.
För SDD skall nyckelindikatorer rapporteras.
Details on the breakdown to be provided are illustrated in this Annex.
Detaljer för den uppdelning som skall ske redovisas i den här bilagan.
Financial corporations engaged in lending
Finansiella företag vars verksamhet utgörs av utlåning (FCL)
These financial corporations, classified as OFIs, are principally specialised in asset financing for households and non-financial corporations.
Dessa finansiella företag, klassificerade som OFI, är främst specialiserade på att finansiera hushållens och de icke-finansiella företagens tillgångar.
Corporations specialising in financial leasing [5], factoring, mortgage lending and consumer lending are to be included in this category.
Företag som är specialiserade på finansiell leasing [5], factoring, utlåning mot hypotek och konsumtionslån skall ingå i denna grupp.
These financial corporations may operate under the legal form of a building society, municipal credit institution, financial vehicle corporation created to be a holder of securitised assets, etc.
Dessa finansiella företag kan bedriva sin verksamhet i den rättsliga formen av byggkassa, kommunalt kreditinstitut, finansiella bolag, företag inrättade för att inneha värdepapperiserade tillgångar etc.
With respect to FCLs, key indicators should be provided.
Nyckelindikatorer skall rapporteras för FCL.
Specific details on the breakdowns to be provided are given in this Annex.
Detaljerna angående uppdelningen föreskrivs i den här bilagan.
Other categories of OFIs
Övriga kategorier av OFI
Financial corporations included in this residual category are other types of financial corporations that do not specialise in any of the areas of activities that apply to the other three OFI categories.
Finansiella företag som ingår i denna restkategori utgörs av övriga kategorier av finansiella företag som inte är specialiserade på något av de verksamhetsområden som gäller för de tre övriga OFI-kategorierna.
For example, corporations such as financial holding corporations, venture capital companies or development capital companies are to be included in this category.
Finansiella holdingbolag, riskkapitalbolag eller företag som förmedlar utvecklingskapital skall exempelvis ingå i denna kategori.
NCBs are required to specify the types of institutions allocated to this category in the explanatory notes provided.
NCB skall ge skriftliga förklaringar om vilka kategorier av institut som ingår här.
With respect to this subcategory of OFIs, only total assets is required as a memo item.
För denna underkategori av OFI krävs endast ’summa tillgångar’ i form av en memorandumpost.
Statistical reporting requirements
Krav på statistikrapportering
The compilation of key statistical indicators for the OFI sector requires a specific financial instrument breakdown.
För sammanställningen av nyckelindikatorerna för OFI-sektorn behövs en uppdelning på specifika finansiella instrument.
To the extent possible, instrument, geographical and sectoral breakdowns follow the reporting scheme defined for the MFI sector.
Så långt som möjligt följer uppdelningen på instrument, den geografiska uppdelningen och sektoruppdelningen den rapporteringsordning som har fastställts för sektorn ’monetära finansinstitut’.
However, the breakdown is in practice less detailed than the breakdown required for the MFI balance sheet statistics.
I praktiken är uppdelningen dock mindre detaljerad än den som avser balansräkningsstatistiken för MFI-sektorn.
Furthermore, in view of the heterogeneity of the activities undertaken by financial corporations classified as OFIs and in view of the differences in current availability of data by subcategory of OFIs, the balance sheet breakdowns required vary according to the type of OFI subcategory.
Dessutom varierar den uppdelning av balansräkningsposterna som behövs för varje underkategori av OFI med hänsyn till att den verksamhet som finansiella företag klassificerade som OFI bedriver är heterogen och att det föreligger skillnader i huruvida löpande uppgifter är tillgängliga för olika underkategorier av OFI.
Instrument and maturity breakdown: The table below provides an overview of the required instrument breakdown by type of OFI subcategory.
Uppdelning på instrument och löptid: Följande tabell ger en översiktlig beskrivning av den uppdelning på instrument för underkategorier av OFI som behövs.
Specifications to these instrument breakdowns are described in the paragraphs below.
I följande avsnitt beskrivs hur dessa uppdelningar på instrument specificeras.
In principle, the instrument breakdown is to be provided as key indicators for all subcategories of OFIs (except for “investment funds by type of investors” and “other OFIs”).
I princip skall uppdelningen på instrument rapporteras som nyckelindikatorer för samtliga underkategorier av OFI (med undantag av ’värdepappersfonder per kategori av placerare’ och ’övriga OFI’). Översikt över uppdelningen efter instrument och löptider
Overview of the instrument and maturity breakdown
A Värdepappersfonder. B Företag som handlar i värdepapper och derivat (SDD).
INSTRUMENT AND MATURITY CATEGORIES
KATEGORIER AV INSTRUMENT OCH LÖPTIDER
Deposits (reported by A and B)
Inlåning (rapporteras av A och B)
Loans (reported by C)
Utlåning (rapporteras av C)
Securities other than shares (reported by A, B and C)
Andra värdepapper än aktier (rapporteras av A, B och C)
up to 1 year (reported by A)
upp till 1 år (rapporteras av A)
over 1 years (reported by A)
över 1 år (rapporteras av A)
Shares and other equity [6] (reported by A, B and C)
Aktier och andra kapitalandelar [6] (rapporteras av A, B och C)
Investment fund shares/units (reported by A and B)
Värdepappersfondandelar (rapporteras av A och B)
Fixed assets (reported by A)
Anläggningstillgångar (rapporteras av A)
Financial derivatives (reported by A and B)
Finansiella derivat (rapporteras av A och B)
Other assets (reported by A, B and C)
Övriga tillgångar (rapporteras av A, B och C)
Deposits and loans taken (reported by A, B and C)
Inlåning och upplåning (rapporteras av A, B och C)
Debt securities issued (reported by B and C)
Emitterade värdepapper (rapporteras av B och C)
Capital and reserves (reported by B and C)
Kapital och reserver (rapporteras av B och C)
Investment fund shares/units issued (reported by A)
Värdepappersfondandelar (rapporteras av A)
Other liabilities (reported by A, B and C)
Övriga skulder (rapporteras av A, B och C)
Total assets = Total liabilities (reported by all categories)
Summa tillgångar = Summa skulder (rapporteras av samtliga kategorier)
Additional requirements for the purposes of compiling monetary union financial accounts (MUFA): The table below provides an overview of the required additional instrument breakdown.
Ytterligare krav för sammanställningen av finansräkenskaperna (MUFA): Följande tabell ger en översiktlig beskrivning av den erforderliga uppdelningen på ytterligare instrument.
Specifications regarding this instrument breakdown are described in the paragraphs below.
I följande avsnitt beskrivs hur dessa uppdelningar på instrument specificeras.
In principle, the additional instrument breakdown is to be provided as memorandum items only for the subcategory “total investment funds”.
I princip skall uppdelningen på ytterligare instrument rapporteras som memorandumposter endast för underkategorin ’summa värdepappersfonder’.
Additional requirements for the purposes of MUFA compilation
Ytterligare krav för sammanställningen av MUFA
MMF shares
PMF-andelar
Total assets/liabilities: Total assets should be reported in respect of all OFI subcategories.
Summa tillgångar/skulder: Summa tillgångar skall rapporteras för samtliga underkategorier av OFI.
Total assets should equal the sum of all items separately identified on the assets side of the balance sheet and should also equal total liabilities.
Summa tillgångar skall vara lika med summan av samtliga poster som särredovisas på tillgångssidan av balansräkningen och skall även vara lika med summan av skulderna.
Deposits: The item “deposits” is separately required for all types of investment funds reporting separately and for SDDs.
Inlåning: Posten ’inlåning’ särredovisas för alla kategorier av värdepappersfonder som rapporteras för sig och för SDD.
In the case of FCLs, this item should be allocated to “other assets”.
Där inlåningen avser FCL skall den hänföras till ’övriga tillgångar’.
Other deposits cannot be used to make payments at any time and they are not convertible into currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty.
Annan inlåning kan inte användas för att verkställa betalningar när som helst och kan inte omsättas i kassa eller överförbar inlåning utan någon betydande restriktion eller avgift.
This subcategory includes time deposits, savings deposits etc (ESA 95, paragraphs 5.45 to 5.49).
I denna underkategori ingår bunden inlåning, sparinlåning etc. (ENS 95, p. 5.45–5.49).
Holdings of currency should also be included under this item.
Innehav av kassa skall också ingå i denna post.
Currency comprises notes and coins in circulation that are commonly used to make payments.
I kassa ingår utelöpande sedlar och mynt som är i allmänt bruk för att göra betalningar.
This item is expected to be insignificant.
Denna post förväntas bli obetydlig.
Valuation rules: in line with the ESA 95, deposits should be reported at face value, excluding accrued interests.
Värderingsprinciper: i linje med ENS 95 skall inlåning rapporteras till nominellt värde; upplupen ränta skall inte ingå.
Loans: Data relating to “loans” are to be reported separately only for the subcategory FCLs.
Lån: Uppgifter avseende ’lån’ skall rapporteras separat endast för underkategorin FCL.
For the subcategories investment funds and SDDs, loans should be allocated under “other assets”.
För underkategorierna värdepappersfonder och SDD skall utlåning redovisas under ’övriga tillgångar’.
However, in addition, for the purpose of compiling MUFA, loans (with maturities of up to one year and over one year) should also be separately identified as a memorandum item for the subcategory “total investment funds”.
För att sammanställa MUFA måste dock lån (med löptider upp till ett år och över ett år) rapporteras separat som memorandumposter för underkategorin ’summa värdepappersfonder’.
Loans are funds lent by reporting OFIs to borrowers, which are not evidenced by negotiable documents or are represented by a single document (even if it has become negotiable).
Med lån avses medel som av rapporterande OFI lånats ut till låntagare, som inte ges formen av överlåtbara dokument eller som representeras av ett enda dokument (även om detta senare har blivit överlåtbart).
This item consists of:
Denna post omfattar:
loans granted to households in the form of consumer credit (loans granted for the purpose of personal use in the consumption of goods and services), lending for house purchases (credit extended for the purpose of investing in housing, including building and home improvements), and other (loans granted for purposes such as business, debt consolidation, education, etc.),
lån till hushåll i form av konsumtionskredit (lån att användas för personligt bruk för konsumtion av varor och tjänster), utlåning för förvärv av fastighet (kreditgivning för investering i bostäder, inbegripet byggnads- och reparationsverksamhet) och annan kreditgivning (lån till affärsändamål, skuldkonsolidering, utbildning etc.),
financial leases granted to third parties,
finansiell leasing till tredje part,
bad debt loans that have not yet been repaid or written off,
osäkra fordringar som ännu inte har blivit återbetalda eller avskrivna,
holdings of non-negotiable securities,
innehav av icke-omsättbara värdepapper,
subordinated debt in the form of loans.
eftersatt skuld i form av lån.
Valuation rules: in line with the treatment of loans made by MFIs, loans made by OFIs should, in principle, be recorded gross of all related provisions, both general and specific, until the loans are written off by the reporting institution, at which point the loans are removed from the balance sheet.
Värdering: I linje med behandlingen av utlåning av MFI skall OFI-lån i princip rapporteras brutto utan avdrag för avsättningar, såväl allmänna som speciella, till dess lånen har avskrivits av den rapporterande enheten, vid vilket tillfälle lånet tas ur balansräkningen.
In accordance with the general principle of accruals accounting, interest earned on loans should be subject to on-balance-sheet recording as it accrues (i.e. on an accruals basis), rather than when it is actually received or paid (i.e. on a cash basis).
I enlighet med allmänna principer för bokföringen av upplupen ränta skall upplupen ränta på utlåning redovisas i balansen i den takt den ackumuleras (dvs. på ackumuleringsbasis), snarare än när den faktiskt tas emot eller blir betald (dvs. på kassabas).
Accrued interest on loans should be classified on a gross basis under the category “other assets”.
Upplupen ränta på utlåning skall klassificeras brutto under kategorin ’övriga tillgångar’.
Accrued interest should be excluded from the loan to which it relates, which should be valued at the nominal amount outstanding on the reporting date.
Upplupen ränta skall inte ingå i den utlåning den hänför sig till, denna utlåning skall värderas till sitt nominella belopp utestående vid rapporteringstillfället.
Securities other than shares: This item is separately required for all subcategories of OFIs, except for other OFIs.
Andra värdepapper än aktier: Denna uppgift skall rapporteras separat för samtliga underkategorier av OFI, med undantag av ’övriga OFI’.
This item refers to holdings of securities other than shares and other equity which are usually negotiable and traded on secondary markets or can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
Denna post avser innehav av ’andra värdepapper än aktier och övriga ägarandelar’, som vanligtvis kan överlåtas och omsättas på andrahandsmarknader eller kan avräknas på marknaden. De ger inte innehavaren några äganderätter över den enhet som emitterar dem.
This item includes holdings of securities which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date (or dates) or starting from a date defined at the time of issue.
I denna post ingår innehav av värdepapper som ger innehavaren en ovillkorlig rätt till en fast eller avtalsmässig inkomst i form av kupongbetalningar och/eller ett givet fast belopp vid en specifik tidpunkt (eller tidpunkter) eller som påbörjas vid en tidpunkt som bestäms vid emissionstillfället.
It also includes negotiable loans that have been restructured into a large number of identical documents and that are traded on organised markets.
I denna kategori ingår även överlåtbara lån som har omstrukturerats till ett stort antal identiska dokument och som är föremål för handel på organiserade marknader.
Valuation rules: in line with the ESA 95, securities other than shares should be reported at market value.
Värderingsregler: I enlighet med ENS 95 skall ’värdepapper andra än aktier’ rapporteras till marknadsvärden.
A maturity split (initial maturity) “up to one year” and “over one year” of “securities other than shares” is required for the OFI subcategory “investment funds” (total investment funds and investment funds broken down by type of investment).
En uppdelning efter löptid (den ursprungliga löptiden) i ’upp till ett år’ och ’över ett år’ för ’andra värdepapper än aktier’ krävs för OFI-underkategorin ’värdepappersfonder’ (summa värdepappersfonder och värdepappersfonder uppdelade efter placeringskategori).
quoted shares, excluding investment fund shares: Shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market (ESA 95, paragraphs 5.88 to 5.93).
noterade aktier, med undantag av aktier i värdepappersfonder: aktier vars pris noteras på en officiell fondbörs eller annan form av andrahandsmarknad (ENS 95, p. 5.88–5.93).
Data on quoted shares should be provided separately for the subcategory “total investment funds”,
Uppgifter om noterade aktier skall rapporteras separat för underkategorin ’summa värdepappersfonder’,
unquoted shares, excluding investment fund shares: Shares that are not quoted (ESA 95, paragraphs 5.88 to 5.93),
icke-noterade aktier, med undantag av aktier i värdepappersfonder: aktier som inte är noterade (ENS 95, p. 5.88–5.93), och
other equity: All transactions in other equity that are not covered by quoted and unquoted shares (ESA 95, paragraphs 5.94 and 5.95).
övriga ägarandelar: samtliga transaktioner i andra ägarandelar som inte täcks i ovannämnda punkter (ENS 95, p. 5.94–5.95).
Valuation rules: In line with the ESA 95, shares and other equity should be reported at market value.
Värderingsregler: I enlighet med ENS 95 skall aktier och andra ägarandelar rapporteras till marknadsvärden.
Investment fund shares/units: Holdings of investment fund shares/units are to be reported as a separate item only for the subcategories investment funds (total investment funds and all types of investment funds) and SDDs.
Aktier/andelar i värdepappersfonder: Innehav av aktier/andelar i värdepappersfonder skall rapporteras som separat post endast för underkategorin värdepappersfonder (summa värdepappersfonder och samtliga kategorier av fonder) och SDD.
For the subcategory FCLs, investment fund shares/units should be allocated under “other assets”.
För underkategorin FCL skall aktier/andelar i värdepappersfonder hänföras till ’övriga tillgångar’.