natgillin/translations-raw huggingface dataset:
the notional value of credit derivative hedges, and the distribution of current credit exposure by types of credit exposure;
Det nominella värdet av kreditderivatsäkringar och fördelningen av aktuell kreditexponering efter typ av kreditexponering.
credit derivative transactions (notional), segregated between use for the credit institution's own credit portfolio, as well as in its intermediation activities, including the distribution of the credit derivatives products used, broken down further by protection bought and sold within each product group; and
Kreditderivattransaktioner (nominella värden), uppdelade mellan sådana som används i kreditinstitutets egen kreditportfölj respektive i dess förmedlingsverksamheter, inbegripet fördelningen mellan de slag av kreditderivatprodukter som används och ytterligare uppdelat på kreditriskskydd som köpts och sålts inom varje produktgrupp.
the estimate of α if the credit institution has received the approval of the competent authorities to estimate α.
Skattningen av alfa, om kreditinstitutet har fått tillstånd till att skatta alfa av de behöriga myndigheterna.
The following information shall be disclosed regarding the credit institution's exposure to credit risk and dilution risk:(a) the definitions for accounting purposes of ‘past due’ and ‘impaired’;
Följande information skall lämnas vad gäller kreditinstitutets exponeringar för kreditrisk och utspädningsrisk:a) Definitioner för redovisningsändamål av förfallen och osäker.
a description of the approaches and methods adopted for determining value adjustments and provisions;
En beskrivning av de metoder som antagits för att fastställa värderegleringar och reserver.
the total amount of exposures after accounting offsets and without taking into account the effects of credit risk mitigation, and the average amount of the exposures over the period broken down by different types of exposure classes;
Det totala beloppet av alla exponeringar, efter tillåten redovisningsmässig kvittning men utan hänsyn till effekterna av de kreditriskreducerande åtgärderna, och det genomsnittliga exponeringsbeloppet under perioden fördelat på olika typer av exponeringsklasser.
the geographic distribution of the exposures, broken down in significant areas by material exposure classes, and further detailed if appropriate;
Exponeringarnas geografiska spridning fördelad på viktiga områden och väsentliga exponeringsklasser, och på mer detaljerad nivå när så är motiverat.
the distribution of the exposures by industry or counterparty type, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
Exponeringarnas spridning per bransch eller motpartsslag, fördelad på exponeringsklasser, och på mer detaljerad nivå när så är motiverat.
the residual maturity breakdown of all the exposures, broken down by exposure classes, and further detailed if appropriate;
En uppdelning av alla exponeringars återstående löptid, fördelat på exponeringsklasser och på mer detaljerad nivå när så är motiverat.
by significant industry or counterparty type, the amount of:(i) impaired exposures and past due exposures, provided separately;
Följande belopp fördelade på viktiga branscher och motpartsslag:i) Osäkra exponeringar och förfallna exponeringar var för sig.
value adjustments and provisions; and
Värderegleringar och reserver.
charges for value adjustments and provisions during the period;
Belopp för värderegleringar och reserver som belastat perioden.
the amount of the impaired exposures and past due exposures, provided separately, broken down by significant geographical areas including, if practical, the amounts of value adjustments and provisions related to each geographical area;
Summan av osäkra respektive förfallna exponeringar fördelade på viktiga geografiska områden och, om så är möjligt, summan av värderegleringar och reserver för varje geografiskt område.
the reconciliation of changes in the value adjustments and provisions for impaired exposures, shown separately.
En avstämning vad gäller förändringar av värderegleringar och reserver för osäkra fordringar var för sig.
The information shall comprise:(i) a description of the type of value adjustments and provisions;
Informationen skall innefatta följande:i) En beskrivning av värderegleringarnas och reservernas slag.
the opening balances;
Ingående balanser.
the amounts taken against the provisions during the period;
De belopp som bokats mot reserverna under perioden.
the amounts set aside or reversed for estimated probable losses on exposures during the period, any other adjustments including those determined by exchange rate differences, business combinations, acquisitions and disposals of subsidiaries, and transfers between provisions; and
De belopp som avsatts eller återförts för skattade förmodade förluster avseende exponeringar under perioden, alla övriga regleringar inklusive de som beror på växelkursskillnader, företagssammanslagningar, förvärv och försäljning av dotterbolag och överföringar mellan reserver.
the closing balances.
Utgående balanser.
Value adjustments and recoveries recorded directly to the income statement shall be disclosed separately.
Värderegleringar och återvinningar som registrerats direkt i resultaträkningen skall offentliggöras separat.
For credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 78 to 83, the following information shall be disclosed for each of the exposure classes specified in Article 79:(a) the names of the nominated ECAIs and ECAs and the reasons for any changes;
För kreditinstitut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt artiklarna 78–83 skall följande information lämnas för alla de exponeringsklasser som anges i artikel 79:a) Namnen på de utsedda ratinginstituten och exportkreditorganen och skälen för eventuella ändringar.
the exposure classes for which each ECAI or ECA is used;
De exponeringsklasser för vilka varje externt ratinginstitut och exportkreditorgan används.
a description of the process used to transfer the issuer and issue credit assessments onto items not included in the trading book;
En beskrivning av det förfarande som används för att överföra emittentbetyg och kreditbetyg för emissioner till poster som inte är inkluderade i handelslagret.
the association of the external rating of each nominated ECAI or ECA with the credit quality steps prescribed in Annex VI, taking into account that this information needs not be disclosed if the credit institution complies with the standard association published by the competent authority; and
Sambandet mellan kreditbetyg från utsedda ratinginstitut eller exportkreditorgan och den kreditkvalitetsskala som anges i bilaga VI med beaktande av att denna information inte behöver offentliggöras om kreditinstitutet följer den inplacering som offentliggjorts av den behöriga myndigheten.
the exposure values and the exposure values after credit risk mitigation associated with each credit quality step prescribed in Annex VI, as well as those deducted from own funds.
Exponeringsvärden och exponeringsvärden efter kreditriskreducerande åtgärder för varje kreditkvalitetssteg som beskrivs i bilaga VI, samt de exponeringar som dragits av från kapitalbasen.
The credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Annex VII, Part 1, points 6 or 19 to 21 shall disclose the exposures assigned to each category in Table 1 in point 6 of Annex VII, Part 1, or to each risk weight mentioned in points 19 to 21 of Annex VII, Part 1.
De kreditinstitut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt punkt 6 eller punkterna 19–21 i del 1 i bilaga VII skall redovisa de exponeringar som hänförts till tabellkategorierna i tabell 1 i punkt 6 i del 1 i bilaga VII eller som åsatts de riskvikter som nämns i punkterna 19–21 i del 1 i bilaga VII.
The credit institutions calculating their capital requirements in accordance with Article 75, points (b) and (c) shall disclose those requirements separately for each risk referred to in those provisions.
De kreditinstitut som beräknar kapitalkrav enligt artikel 75 b och c skall lämna separata upplysningar om dessa krav för varje risk som avses i dessa bestämmelser.
The following information shall be disclosed by each credit institution which calculates its capital requirements in accordance with Annex V to Directive 2006/49/EC:(a) for each sub-portfolio covered:(i) the characteristics of the models used;
Följande information skall lämnas av alla kreditinstitut som beräknar kapitalkrav enligt bilaga V i direktiv 2006/49/EG:a) För varje underportfölji) den använda modellens särdrag,
a description of stress testing applied to the sub-portfolio;
en beskrivning av det stresstest som tillämpas på underportföljen, och
a description of the approaches used for back-testing and validating the accuracy and consistency of the internal models and modelling processes;
en beskrivning av de metoder som använts för att göra utfallstester och validera om de interna modellerna och modellförfarandena är riktiga och konsekventa.
the scope of acceptance by the competent authority; and
Den behöriga myndighetens acceptansspann.
a description of the extent and methodologies for compliance with the requirements set out in Annex VII, Part B to Directive 2006/49/EC.
En beskrivning om i vilken grad och med vilka metoder kraven i del B i bilaga VII i direktiv 2006/49/EG uppfylls.
The following information shall be disclosed by the credit institutions on operational risk:(a) the approaches for the assessment of own funds requirements for operational risk that the credit institution qualifies for; and
Kreditinstituten skall lämna följande upplysningar om operativ risk:a) Vilka bedömningsmetoder för krav på kapitalbasen för operativ risk som kreditinstitutet får tillämpa.
a description of the methodology set out in Article 105, if used by the credit institution, including a discussion of relevant internal and external factors considered in the credit institution's measurement approach.
En beskrivning av den metod som anges i artikel 105, om kreditinstitutet tillämpar denna, samt en diskussion om relevanta interna och externa faktorer som beaktas i kreditinstitutets mätmetod.
In the case of partial use, the scope and coverage of the different methodologies used.
Om metoden bara används delvis skall de olika använda metodernas räckvidd och täckning anges.
The following information shall be disclosed regarding the exposures in equities not included in the trading book:(a) the differentiation between exposures based on their objectives, including for capital gains relationship and strategic reasons, and an overview of the accounting techniques and valuation methodologies used, including key assumptions and practices affecting valuation and any significant changes in these practices;
Följande information skall offentliggöras vad gäller exponeringar i aktier som inte ingår i handelslagret:a) Exponeringarnas fördelning efter avsikten med innehavet, till exempel vinstsyfte eller strategiska skäl, och en översikt av redovisningstekniken och de värderingsmetoder som tillämpas, inbegripet huvudantaganden och praxis som påverkar värdering och alla betydande förändringar av denna praxis.
the balance sheet value, the fair value and, for those exchange-traded, a comparison to the market price where it is materially different from the fair value;
Balansräkningsvärdet, det verkliga värdet och, för dem som omsätts på en börs, en jämförelse med marknadspriset om det skiljer sig avsevärt från det verkliga värdet.
the types, nature and amounts of exchange-traded exposures, private equity exposures in sufficiently diversified portfolios, and other exposures;
Slag, karaktär och belopp vad gäller börsnoterade exponeringar, privata aktieexponeringar i tillräckligt diversifierade portföljer och övriga exponeringar.
the cumulative realised gains or losses arising from sales and liquidations in the period; and
Kumulativa faktiska vinster eller förluster till följd av försäljningar och avvecklingar under perioden.
the total unrealised gains or losses, the total latent revaluation gains or losses, and any of these amounts included in the original or additional own funds.
De totala orealiserade vinsterna eller förlusterna, de totala dolda omvärderingsvinsterna eller omvärderingsförlusterna och de av dessa belopp som inbegripits i det primära eller det supplementära kapitalet.
The following information shall be disclosed by credit institutions on their exposure to interest rate risk on positions not included in the trading book:(a) the nature of the interest rate risk and the key assumptions (including assumptions regarding loan prepayments and behaviour of non-maturity deposits), and frequency of measurement of the interest rate risk; and
Kreditinstituten skall lämna följande information om sina exponeringar för ränterisker avseende positioner som inte ingår i handelslagret:a) Ränteriskens och huvudantagandenas karaktär (däribland antaganden avseende förtida återbetalningar av lån och utvecklingen av insättningar utan avtalad löptid) och hur ofta ränterisken mäts.
the variation in earnings, economic value or other relevant measure used by the management for upward and downward rate shocks according to management's method for measuring the interest rate risk, broken down by currency.
Förändring av resultat, av ekonomiskt värde eller av varje annan relevant variabel som ledningen använder för räntechocker (uppåt eller nedåt) i enlighet med sin metod för att mäta ränterisken, fördelat efter valuta.
The credit institutions calculating risk weighted exposure amounts in accordance with Articles 94 to 101 shall disclose the following information:(a) a description of the credit institution's objectives in relation to securitisation activity;
Kreditinstitut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt artiklarna 94–101 skall lämna följande information:a) En beskrivning av kreditinstitutets syfte med värdepapperiseringsverksamheten.
the roles played by the credit institution in the securitisation process;
Kreditinstitutets roller i värdepapperiseringsprocessen.
an indication of the extent of the credit institution's involvement in each of them;
Uppgift om i vilken utsträckning kreditinstitutet är engagerat inom varje område.
the approaches to calculating risk weighted exposure amounts that the credit institution follows for its securitisation activities;
De metoder för beräkning av riskvägda exponeringsbelopp som kreditinstitutet tillämpar för sin värdepapperiseringsverksamhet.
a summary of the credit institution's accounting policies for securitisation activities, including:(i) whether the transactions are treated as sales or financings;
En sammanfattning av kreditinstitutets principer för redovisning för värdepapperiseringsverksamhet, som skall innefatta följande:i) Huruvida transaktionerna behandlas som försäljning eller finansiering.
the recognition of gains on sales;
Redovisning av försäljningsvinster.
the key assumptions for valuing retained interests; and
Huvudantagandena för värdering av behållna vinstintressen.
the treatment of synthetic securitisations if this is not covered by other accounting policies;
Behandlingen av syntetisk värdepapperisering om detta inte täcks av några andra redovisningsriktlinjer.
the names of the ECAIs used for securitisations and the types of exposure for which each agency is used;
Namnen på de ratinginstitut som används för värdepapperiseringar och de olika slag av exponeringar som de olika instituten används till.
the total outstanding amount of exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework (broken down into traditional and synthetic), by exposure type;
Det totala utestående exponeringsbeloppet som värdepapperiserats av kreditinstitutet och som omfattas av värdepapperiseringsregelverket (fördelat på traditionella och syntetiska värdepapperiseringar) per exponeringsslag.
for exposures securitised by the credit institution and subject to the securitisation framework, a breakdown by exposure type of the amount of impaired and past due exposures securitised, and the losses recognised by the credit institution during the period;
För exponeringar som värdepapperiserats av kreditinstitutet och som omfattas av värdepapperiseringsregelverket en fördelning per exponeringsslag av summan av osäkra och oreglerade exponeringar som värdepapperiserats och de förluster som redovisats av kreditinstitutet under perioden.
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down by exposure type;
Det totala beloppet av värdepapperiserade positioner som behållits eller förvärvats fördelade på exponeringsslag.
the aggregate amount of securitisation positions retained or purchased, broken down into a meaningful number of risk weight bands.
Det totala beloppet av positioner i värdepapperisering som innehållits eller förvärvats fördelat på ett lämpligt antal riskviktsgrupper.
Positions that have been risk weighted at 1250 % or deducted shall be disclosed separately;
Positioner som har riskvägts till 1250 % eller dragits av skall redovisas separat.
the aggregate outstanding amount of securitised revolving exposures segregated by the originator's interest and the investors' interest; and
Det totala utestående beloppet av värdepapperiserade rullande exponeringar uppdelat på originatorns och investerarnas andelar.
a summary of the securitisation activity in the period, including the amount of exposures securitised (by exposure type), and recognised gain or loss on sale by exposure type.
En sammanfattning av värdepapperiseringsverksamheten under perioden, däribland det värdepapperiserade exponeringsbeloppet (per exponeringsslag) och redovisad vinst eller förlust vid försäljning per exponeringsslag.
Qualifying requirements for the use of particular instruments or methodologies
Krav som är villkor för användning av särskilda instrument eller metoder
The credit institutions calculating the risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89 shall disclose the following information:(a) the competent authority's acceptance of approach or approved transition;
Kreditinstitut som beräknar riskvägda exponeringsbelopp enligt artiklarna 84–89 skall lämna följande upplysningar:a) De behöriga myndigheternas godkännande av metod eller övergångsordning.
an explanation and review of:(i) the structure of internal rating systems and relation between internal and external ratings;
En förklaring och översikt avi) de interna riskklassificeringssystemens struktur och förhållandet mellan intern och extern rating,
the use of internal estimates other than for calculating risk‐weighted exposure amounts in accordance with Articles 84 to 89;
användningen av interna skattningar för andra ändamål än beräkning av riskvägda exponeringsbelopp enligt artiklarna 84–89,
the process for managing and recognising credit risk mitigation; and
metoden för att hantera och godkänna kreditriskreducerande åtgärder, och
the control mechanisms for rating systems including a description of independence, accountability, and rating systems review;
kontrollmekanismerna för riskklassificeringssystemen, bland annat en beskrivning med avseende på oberoende, ansvarsfördelning och översyn av systemen.
a description of the internal ratings process, provided separately for the following exposure classes:(i) central governments and central banks;
En beskrivning av den interna riskklassificeringsmetoden skall anges separat för följande exponeringsklasser:i) Nationella regeringar och centralbanker.
corporate, including SMEs, specialised lending and purchased corporate receivables;
Företag, däribland små och medelstora företag, specialutlåning och förvärvade företagsfordringar.
retail, for each of the categories of exposures to which the different correlations in Annex VII, Part 1, points 10 to 13 correspond; and
Hushåll, för var och en av de exponeringskategorier som de olika korrelationerna i punkterna 10–13 i del 1 i bilaga VII svarar mot.
equities;
Aktier.
the exposure values for each of the exposure classes specified in Article 86.
Exponeringsvärden för var och en av de exponeringsklasser som anges i artikel 86.
Exposures to central governments and central banks, institutions and corporates where credit institutions use own estimates of LGDs or conversion factors for the calculation of risk‐weighted exposure amounts shall be disclosed separately from exposures for which the credit institutions do not use such estimates;
Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker, institut och företag där kreditinstituten använder egna skattningar av LGD‐värden eller konverteringsfaktorer för beräkning av riskvägda exponeringsbelopp skall redovisas separat från exponeringar där kreditinstituten inte använder sådana skattningar.
for each of the exposure classes central governments and central banks, institutions, corporate and equity, and across a sufficient number of obligor grades (including default) to allow for a meaningful differentiation of credit risk, credit institutions shall disclose:(i) the total exposures (for the exposure classes central governments and central banks, institutions and corporate, the sum of outstanding loans and exposure values for undrawn commitments; for equities, the outstanding amount);
När det gäller exponeringsklasserna nationella regeringar och centralbanker, institut, företag och aktier, och för ett tillräckligt antal gäldenärsklasser (däribland fallissemang) för att medge en lämplig differentiering av kreditrisk, skall kreditinstitutet lämna upplysningar om följande:i) De totala exponeringsbeloppet (för exponeringsklasserna nationella regeringar och centralbanker, institut och företag, summan av utestående lån och exponeringsvärdet för outnyttjade kreditmöjligheter samt för aktier det utestående beloppet).
for the credit institutions using own LGD estimates for the calculation of risk‐weighted exposure amounts, the exposure-weighted average LGD in percentage;
För kreditinstitut som använder egna LGD‐skattningar för beräkning av riskvägda exponeringsbelopp: det exponeringsvägda genomsnittliga LGD‐värdet i procent.
the exposure-weighted average risk weight; and
Exponeringsvägd genomsnittlig riskvikt.
for the credit institutions using own estimates of conversion factors for the calculation of risk‐weighted exposure amounts, the amount of undrawn commitments and exposure-weighted average exposure values for each exposure class;
För kreditinstitut som använder egna skattningar av konverteringsfaktorer för beräkning av riskvägda exponeringsbelopp: summan av outnyttjade kreditmöjligheter och exponeringsvägda genomsnittliga exponeringsvärden för alla exponeringsklasser.
for the retail exposure class and for each of the categories as defined under point (c)(iv), either the disclosures outlined under (e) above (if applicable, on a pooled basis), or an analysis of exposures (outstanding loans and exposure values for undrawn commitments) against a sufficient number of EL grades to allow for a meaningful differentiation of credit risk (if applicable, on a pooled basis);
För hushållsexponeringsklassen och för de kategorier som anges under c iv: antingen de upplysningar som anges under e (i tillämpliga fall i grupperad form) eller en analys av exponeringar (utestående lån och exponeringsvärden för outnyttjade kreditmöjligheter) i förhållande till ett tillräckligt antal EL‐klasser för att medge en lämplig differentiering av kreditrisk (i tillämpliga fall i grupperad form).
the actual value adjustments in the preceding period for each exposure class (for retail, for each of the categories as defined under point (c)(iv) and how they differ from past experience;
De faktiska värderegleringarna under den närmast föregående perioden för varje exponeringsklass (för hushållsexponeringar för alla kategorier som anges under c iv) och hur de avviker från tidigare erfarenheter.