natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In other cases, the credit institution shall treat the securitisation position as two or more positions with the uncovered portion being considered the position with the lower credit quality.
I övriga fall skall kreditinstitutet behandla värdepapperiseringspositionen som två eller flera positioner och den andel som saknar skydd skall anses vara den position som har lägst kreditkvalitet.
For the purposes of calculating the risk-weighted exposure amount for this position, the provisions in points 52 to 54 shall apply subject to the modifications that ‘T’ shall be adjusted to e* in the case of funded credit protection; and to T-g in the case of unfunded credit protection, where e* denotes the ratio of E* to the total notional amount of the underlying pool, where E* is the adjusted exposure amount of the securitisation position calculated in accordance with the provisions of Annex VIII as they apply for the calculation of risk-weighted exposure amounts under Articles 78 to 83 taking the amount of the securitisation position to be E; and g is the ratio of the nominal amount of credit protection (adjusted for any currency or maturity mismatch in accordance with the provisions of Annex VIII) to the sum of the exposure amounts of the securitised exposures.
Vid beräkning av riskvägda exponeringsbelopp för denna position skall bestämmelserna i punkterna 52–54 gälla med följande ändringar: ”T” skall ändras till e* när det gäller förbetalt skydd, och efter T-g när det gäller obetalt skydd, där e* anger förhållandet mellan E* och det totala nominella beloppet för den underliggande gruppen, där E* är värdepapperiseringspositionens justerade exponeringsbelopp som beräknats i enlighet med bestämmelserna i bilaga VIII som de tillämpas för beräkning av riskvägda exponeringsbelopp enligt artiklarna 78–83 med värdepapperiseringspositionens belopp angivet till E. g är förhållandet mellan kreditriskskyddets nominella belopp (som justerats med hänsyn till eventuell valutaobalans och löptidsobalans enligt bestämmelserna i bilaga VIII) och summan av de värdepapperiserade exponeringsbeloppen.
In the case of unfunded credit protection the risk weight of the protection provider shall be applied to that portion of the position not falling within the adjusted value of ‘T’.
När det gäller obetalt kreditriskskydd skall riskvikten för tillhandahållaren av skyddet tillämpas på den andel av positionen som inte faller inom ramen för det justerade värdet på ”T”.
In addition to the risk-weighted exposure amounts calculated in respect of its securitisation positions, an originator credit institution shall be required to calculate a risk-weighted exposure amount according to the methodology set out in points 16 to 33 when it sells revolving exposures into a securitisation that contains an early amortisation provision.
Utöver de riskvägda exponeringsbelopp som ett kreditinstitut som är originator beräknar för sina positioner i värdepapperisering skall det beräkna ett riskvägt exponeringsbelopp enligt den metod som anges i punkterna 16–33 när det säljer rullande exponeringar inom ramen för en värdepapperisering som innehåller bestämmelser om förtida amortering.
For the purposes of point 68, points 70 and 71 shall replace points 19 and 20.
Vid tillämpning av punkt 68 skall punkterna 70 och 71 ersätta punkterna 19–20.
For the purposes of these provisions, ‘originators interest’ shall be the sum of:(a) the exposure value of that notional Part of a pool of drawn amounts sold into a securitisation, the proportion of which in relation to the amount of the total pool sold into the structure determines the proportion of the cash flows generated by principal and interest collections and other associated amounts which are not available to make payments to those having securitisation positions in the securitisation; plus
Vid tillämpning av dessa bestämmelser skall ”orginatorns andel” vara summan ava) exponeringsvärdet av den nominella andel av hela gruppen av utnyttjade kreditbelopp som har överförts till en värdepapperisering som bestämmer den andel av kontantflödena från kapitalåterbetalningar, räntor och andra anknutna belopp som inte är tillgängliga för utbetalningar till innehavare av positioner i värdepapperiseringen, och
the exposure value of that Part of the pool of undrawn amounts of the credit lines, the drawn amounts of which have been sold into the securitisation, the proportion of which to the total amount of such undrawn amounts is the same as the proportion of the exposure value described in point (a) to the exposure value of the pool of drawn amounts sold into the securitisation.
exponeringsvärdet av den andel av hela gruppen av outnyttjade kreditlimiter där de motsvarande utnyttjade kreditbeloppen har överförts till en värdepapperisering, som motsvarar den andel som det i punkt a beskrivna exponeringsvärdet utgör av hela gruppen av utnyttjade kreditbelopp som har överförts till värdepapperisering.
‘Investors' interest’ means the exposure value of the notional part of the pool of drawn amounts not falling within point (a) plus the exposure value of that part of the pool of undrawn amounts of credit lines, the drawn amounts of which have been sold into the securitisation, not falling within point (b).
Med ”investerarnas andel” avses exponeringsvärdet av den nominella andel av gruppen av utnyttjade belopp som inte faller inom ramen för punkt a plus exponeringsvärdet av den andel av gruppen av outnyttjade kreditlimiter där de motsvarande utnyttjade kreditbeloppen överförts till värdepapperiseringen, som inte faller inom ramen för punkt b.
The risk-weighted exposure amount of a securitisation position to which a 1250 % risk weight is assigned may be reduced by 12,5 times the amount of any value adjustments made by the credit institution in respect of the securitised exposures.
Det riskvägda exponeringsbeloppet för en position i värdepapperisering för vilken riskvikt 1250 % skulle åsättas får reduceras med 12,5 gånger beloppet av alla värderegleringar som gjorts av kreditinstitutet avseende de värdepapperiserade exponeringarna.
To the extent that value adjustments are taken account of for this purpose they shall not be taken account of for the purposes of the calculation indicated in Annex VII, Part 1, point 36.
I den utsträckning som värderegleringar beaktas i detta syfte får de inte beaktas vid den beräkning som anges i punkt 36 i del 1 i bilaga VII.
The risk-weighted exposure amount of a securitisation position may be reduced by 12,5 times the amount of any value adjustments made by the credit institution in respect of the position.
Det riskvägda exponeringsbeloppet för en position i värdepapperisering får reduceras med 12,5 gånger beloppet av alla värderegleringar som gjorts av kreditinstitutet avseende positionen.
As provided in Article 66(2), in respect of a securitisation position in respect of which a 1250 % risk weight applies, credit institutions may, as an alternative to including the position in their calculation of risk-weighted exposure amounts, deduct from own funds the exposure value of the position.
Enligt vad som anges i artikel 66.2 får kreditinstitut, när det gäller en värdepapperiseringsposition för vilken 1250 % riskvikt skulle tillämpas, som ett alternativ till att inbegripa positionen i sin beräkning av riskvägda exponeringsbelopp, dra av positionens exponeringsvärde från kapitalbasen.
For the purposes of point 74:(a) the exposure value of the position may be derived from the risk-weighted exposure amounts taking into account any reductions made in accordance with points 72 and 73;
Vid tillämpningen av punkt 74a) får positionens exponeringsvärde härledas från det riskvägda exponeringsbeloppet med hänsyn till eventuella reduceringar som gjorts enligt punkterna 72–73,
the calculation of the exposure value may reflect eligible funded protection in a manner consistent with the methodology prescribed in points 60 to 67; and
får beräkningen av exponeringsvärdet avspegla godtagbart förbetalt skydd på ett sätt som överensstämmer med den metod som föreskrivs i punkterna 60–67, och
where the Supervisory Formula Method is used to calculate risk-weighted exposure amounts and L < KIRBR and [L+T] > KIRBR the position may be treated as two positions with L equal to KIRBR for the more senior of the positions.
om den formelbaserade metoden används för att beräkna riskvägda exponeringsbelopp och L < KIRBR och [L+T] > KIRBR får positionen behandlas som två positioner där L är lika med KIRBR för den av positionerna som har bättre förmånsrätt.
Where a credit institution makes use of the alternative indicated in point 74, 12,5 times the amount deducted in accordance with that point shall, for the purposes of point 45, be subtracted from the amount specified in point 45 as the maximum risk-weighted exposure amount to be calculated by the credit institutions there indicated.
Om ett kreditinstitut utnyttjar det alternativ som anges i punkt 74 skall 12,5 gånger det belopp som dragits av enligt denna punkt dras av från det belopp som vid tillämpning av punkt 45 skall anges som det maximala riskvägda exponeringsbelopp som skall beräknas av de kreditinstitut som anges där.
Basic Indicator Approach
Basmetoden
Under the Basic Indicator Approach, the capital requirement for operational risk is equal to 15 % of the relevant indicator defined in points 2 to 9.
Enligt basmetoden motsvarar kapitalkravet för operativ risk 15 % av den relevanta indikator som definieras i punkterna 2-9.
The relevant indicator is the average over three years of the sum of net interest income and net non-interest income.
Den relevanta indikatorn är ett treårigt genomsnitt av räntenetto och övriga nettointäkter.
The three-year average is calculated on the basis of the last three twelve-monthly observations at the end of the financial year.
Det treåriga genomsnittet beräknas på grundval av de senaste tre tolvmånadersobservationer som gjorts vid räkenskapsårets slut.
When audited figures are not available, business estimates may be used.
Om inga reviderade uppgifter finns tillgängliga får företagets egna skattningar användas.
If for any given observation, the sum of net interest income and net non-interest income is negative or equal to zero, this figure shall not be taken into account in the calculation of the three-year average.
Om summan av räntenetto och övriga nettointäkter för någon av observationerna är negativ eller noll skall denna uppgift inte beaktas vid beräkningen av det treåriga genomsnittet.
The relevant indicator shall be calculated as the sum of positive figures divided by the number of positive figures.
Den relevanta indikatorn skall beräknas som summan av de positiva talen, dividerad med antalet positiva tal.
Credit institutions subject to Directive 86/635/EEC
Kreditinstitut som omfattas av direktiv 86/635/EEG
Based on the accounting categories for the profit and loss account of credit institutions under Article 27 of Directive 86/635/EEC, the relevant indicator shall be expressed as the sum of the elements listed in Table 1.
På grundval av de redovisningskategorier för kreditinstitutens resultaträkning som anges i artikel 27 i direktiv 86/635/EEG skall den relevanta indikatorn beräknas som summan av de poster som anges i tabell 1.
Each element shall be included in the sum with its positive or negative sign.
Varje post skall inkluderas i summan oavsett om den har ett positivt eller negativt värde.
These elements may need to be adjusted to reflect the qualifications in points 7 and 8.Table 1
Dessa poster kan behöva justeras för att uppfylla kvalifikationerna i punkterna 7–8.Tabell 1
1 Interest receivable and similar income
Ränteintäkter och liknande intäkter
2 Interest payable and similar charges
Räntekostnader och liknande kostnader
3 Income from shares and other variable/fixed-yield securities
Intäkter från aktier och andra värdepapper med rörlig/fast avkastning
4 Commissions/fees receivable
Provisionsintäkter
5 Commissions/fees payable
Provisionskostnader och avgifter
6 Net profit or net loss on financial operations
Nettovinst eller nettoförlust av finansiella transaktioner
7 Other operating income
Övriga rörelseintäkter
The indicator shall be calculated before the deduction of any provisions and operating expenses.
Indikatorn skall beräknas före avdrag av avsättningar och rörelsekostnader.
Operating expenses shall include fees paid for outsourcing services rendered by third parties which are not a parent or subsidiary of the credit institution or a subsidiary of a parent which is also the parent of the credit institution.
Till rörelsekostnaderna skall räknas arvoden för utkontrakterade tjänster som tillhandahållits av tredje part som inte är moder‐ eller dotterföretag till kreditinstitutet eller dotterföretag till ett moderföretag som också är kreditinstitutets moderföretag.
Expenditure on the outsourcing of services rendered by third parties may reduce the relevant indicator if the expenditure is incurred from an undertaking subject to supervision under, or equivalent to, this Directive.
Kostnaderna för utkontrakterade tjänster som tillhandahållits av tredje part får dras av från den relevanta indikatorn i de fall då de betalas till ett företag som är föremål för tillsyn i den bemärkelse som avses i detta direktiv.
The following elements shall not be used in the calculation of the relevant indicator:(a) Realised profits/losses from the sale of non-trading book items;
Följande poster skall inte beaktas vid beräkningen av den relevanta indikatorn:a) Realiserad vinst/förlust från försäljning av poster utanför handelslagret.
Income from extraordinary or irregular items;
Inkomster från extraordinära poster eller poster som inte avser den normala verksamheten.
Income derived from insurance.
Försäkringsintäkter.
When revaluation of trading items is part of the profit and loss statement, revaluation could be included.
Om omvärdering av handelsposter ingår i resultaträkningen kan den inkluderas.
When Article 36 (2) of Directive 86/635/EEC is applied, revaluation booked in the profit and loss account should be included.
Om artikel 36.2 i direktiv 86/635/EEG tillämpas skall omvärderingar som tas upp i resultaträkningen inkluderas.
Credit institutions subject to a different accounting framework
Kreditinstitut som omfattas av andra redovisningsnormer
When credit institutions are subject to an accounting framework different from the one established by Directive 86/635/EEC, they should calculate the relevant indicator on the basis of data that best reflect the definition set out in points 2 to 8.
Om ett kreditinstitut omfattas av andra redovisningsnormer än den som fastställs i direktiv 86/635/EEG skall det beräkna den relevanta indikatorn på basis av de uppgifter som bäst avspeglar definitionen som anges i punkterna 2-8.
Under the Standardised Approach, the capital requirement for operational risk is the average over three years of the risk-weighted relevant indicators calculated each year across the business lines referred to in Table 2.
Enligt schablonmetoden utgörs kapitalkravet för operativ risk av det treåriga genomsnittet av de riskvägda relevanta indikatorer som för vart och ett av åren beräknas för de affärsområden som anges i tabell 2.
In each year, a negative capital requirement in one business line, resulting from a negative relevant indicator may be imputed to the whole.
Ett negativt kapitalkrav inom något affärsområde som uppkommit till följd av en negativ relevant faktor kan för varje år föras in i beräkningen som en del av helheten.
However, where the aggregate capital charge across all business lines within a given year is negative, then the input to the average for that year shall be zero.
I fall det sammanlagda kapitalkravet för samtliga affärsområden under ett visst år är negativt skall dock det genomsnittliga värdet för det året vara noll.
When audited figures are not available, business estimates may be used.Table 2
Om inga reviderade uppgifter finns tillgängliga får företagets egna skattningar användas.Tabell 2
Business line
Affärsområde
List of activities
Verksamhet
Percentage
Procentandel
Corporate finance
Företagsfinansiering
Underwriting of financial instruments and/or placing of financial instruments on a firm commitment basis
Garantiverksamhet för finansiella instrument och/eller placering av finansiella instrument på grundval av ett fast åtagande.
Services related to underwriting
Tjänster i samband med garantigivning.
Investment advice
Investeringsrådgivning.
Advice to undertakings on capital structure, industrial strategy and related matters and advice and services relating to the mergers and the purchase of undertakings
Rådgivning till företag i fråga om kapitalstruktur, industriell strategi och närliggande frågor samt råd och tjänster avseende fusioner och företagsförvärv.
Investment research and financial analysis and other forms of general recommendation relating to transactions in financial instruments
Investerings‐ och finansanalys samt andra former av allmänna rekommendationer rörande handel med finansiella instrument.
Trading and sales
Handel och finansförvaltning
Dealing on own account
Handel för egen räkning.
Reception and transmission of orders in relation to one or more financial instruments
Mottagande och vidarebefordran av order beträffande ett eller flera finansiella instrument.
Execution of orders on behalf of clients
Utförande av order för kunds räkning.
Placing of financial instruments without a firm commitment basis
Placering av finansiella instrument utan fast åtagande.
Operation of Multilateral Trading Facilities
Drift av multilaterala handelsplattformar.
Retail brokerage
Privatkundsmäkleri
(Activities with a individual physical persons or with small and medium sized entities meeting the criteria set out in Article 79 for the retail exposure class)
(Verksamhet som avser enskilda fysiska personer eller små och medelstora företag som uppfyller kriterierna i artikel 79 om klassen för hushållsexponeringar.)
Commercial banking
Storkundsbank
Lending
Utlåning.
Retail banking
Hushållsbank
Payment and settlement
Betalning och avveckling
Money transmission services,
Betalningsförmedling.
Issuing and administering means of payment
Utställande och administration av betalningsmedel.
Agency services
Administrationsuppdrag
Safekeeping and administration of financial instruments for the account of clients, including custodianship and related services such as cash/collateral management
Förvaring och handhavande av finansiella instrument för kunders räkning, bland annat värdepappersförvaring och liknande tjänster, exempelvis handhavande av kontanta medel/finansiella säkerheter.
Asset management
Kapitalförvaltning
Portfolio management
Portföljförvaltning.
Managing of UCITS
Fondförvaltning.
Other forms of asset management
Övrig kapitalförvaltning.
Competent authorities may authorise a credit institution to calculate its capital requirement for operational risk using an alternative standardised approach, as set out in points 5 to 11.
De behöriga myndigheterna har möjlighet att tillåta ett kreditinstitut att beräkna sitt kapitalkrav för operativ risk genom en alternativ schablonmetod, enligt vad som anges i punkterna 5-11.
PRINCIPLES FOR BUSINESS LINE MAPPING
PRINCIPERNA FÖR FÖRDELNING AV AFFÄRSOMRÅDEN
Credit institutions must develop and document specific policies and criteria for mapping the relevant indicator for current business lines and activities into the standardised framework.
Kreditinstituten måste utveckla och dokumentera särskilda riktlinjer och kriterier för fördelning av den relevanta indikatorn på berörda affärsområden och verksamheter inom den standardiserade ramen.
The criteria must be reviewed and adjusted as appropriate for new or changing business activities and risks.
Kriterierna måste ses över och anpassas i tillämpliga delar till nya eller förändrade affärsverksamheter och risker.
The principles for business line mapping are:(a) all activities must be mapped into the business lines in a mutually exclusive and jointly exhaustive manner;
Principerna för fördelning på affärsområden är följande:a) Alla verksamheter måste fördelas på affärsområden utan överlappning så att de täcker hela affärsområdet.
any activity which cannot be readily mapped into the business line framework, but which represents an ancillary function to an activity included in the framework, must be allocated to the business line it supports.
All verksamhet som inte lätt kan fördelas inom affärsområdesramen, men som utgör en stödjande funktion till en verksamhet inom ramen skall anses tillhöra det affärsområde som verksamheten stöder.
If more than one business line is supported through the ancillary activity, an objective‐mapping criterion must be used;
Om mer än ett affärsområde stöds av den stödjande verksamheten måste objektiva fördelningskriterier användas.
if an activity cannot be mapped into a particular business line then the business line yielding the highest percentage must be used.
Om en verksamhet inte kan fördelas på något specifikt affärsområde skall verksamheten anses tillhöra det affärsområde som har den högsta procentsatsen.
The same business line equally applies to any associated ancillary activity;
Detsamma gäller också för en stödjande verksamhet.
credit institutions may use internal pricing methods to allocate the relevant indicator between business lines.
Kreditinstitut har möjlighet att använda interna prissättningsmetoder för att fördela den relevanta indikatorn på olika affärsområden.
Costs generated in one business line which are imputable to a different business line may be reallocated to the business line to which they pertain, for instance by using a treatment based on internal transfer costs between the two business lines;
Kostnader som genererats inom ett affärsområde men som kan tillskrivas ett annat affärsområde får omfördelas till det affärsområde som de tillhör, till exempel med en metod som bygger på interna överföringskostnader mellan de båda affärsområdena.
the mapping of activities into business lines for operational risk capital purposes must be consistent with the categories used for credit and market risks;
Fördelningen av verksamheter med avseende på affärsområden för kapitalkrav för operativ risk måste överensstämma med de kategorier som används för kredit‐ och marknadsrisker.
senior management is responsible for the mapping policy under the control of the governing bodies of the credit institution; and
Den verkställande ledningen ansvarar för riktlinjerna för fördelning på affärsområden under överinseende av kreditinstitutets ledningsorgan.
the mapping process to business lines must be subject to independent review.
Förfarandet för fördelning på affärsområden måste vara föremål för oberoende översyn.
ALTERNATIVE INDICATORS FOR CERTAIN BUSINESS LINES
ALTERNATIVA INDIKATORER FÖR VISSA AFFÄRSOMRÅDEN
Modalities
Närmare bestämmelser
The competent authorities may authorise the credit institution to use an alternative relevant indicator for the business lines: retail banking and commercial banking.
De behöriga myndigheterna har möjlighet att tillåta kreditinstitutet att använda en alternativ relevant indikator för affärsområdena hushållsbank och storkundsbank.
For these business lines, the relevant indicator shall be a normalised income indicator equal to the three-year average of the total nominal amount of loans and advances multiplied by 0,035.
För dessa affärsområden skall den relevanta indikatorn vara en standardiserad inkomstindikator som motsvarar det treåriga genomsnittet av det totala nominella beloppet av lån och förskott multiplicerat med 0,035.
For the retail and/or commercial banking business lines, the loans and advances shall consist of the total drawn amounts in the corresponding credit portfolios.
För affärsområdena hushållsbank och/eller storkundsbank skall lån och förskott bestå av de totala utnyttjade beloppen i motsvarande kreditportföljer.
For the commercial banking business line, securities held in the non trading book shall also be included.
För affärsområdet storkundsbank skall värdepapper utanför handelslagret också inbegripas.
The authorisation to use alternative relevant indicators shall be subject to the conditions in points 9 to 11.
Möjligheten att använda alternativa relevanta indikatorer skall omfattas av villkoren i punkterna 9-11.
General condition
Allmänt villkor