natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The CR SEC IRB template is divided into three major blocks of rows which gather data on the originated/sponsored/retained or purchased exposures by originators, investors and sponsors.
Če kapitalske zahteve temeljijo na listinjenih izpostavljenostih (ker ne predstavljajo prenosa pomembnega deleža tveganja), se izračun kapitalskih zahtev za kreditno tveganje sporoči v predlogi CR SA, če institucija uporabi standardizirani pristop, ali v predlogi CR IRB, če uporabi pristop IRB.
For each of them, the information is broken down by on-balance sheet items and off-balance sheet items and derivatives, as well as by risk weight groupings of securitisations and re-securitisations.
Če kapitalske zahteve temeljijo na pozicijah v listinjenju v netrgovalni knjigi (ker predstavljajo prenos pomembnega deleža tveganja), se izračun kapitalskih zahtev za kreditno tveganje sporoči v predlogi CR SEC SA ali v predlogi CR SEC IRB.
Positions treated according to the ratings based method and unrated positions (exposures at reporting date) are also broken down according to the credit quality steps applied at inception (last block of rows).
V primeru pozicij v listinjenju v trgovalni knjigi se izračun kapitalskih zahtev za tržno tveganje sporoči v predlogah MKR SA TDI (standardizirano splošno pozicijsko tveganje) in MKR SA SEC ali MKR SA CTP (standardizirano posebno pozicijsko tveganje) ali v MKR IM (notranji modeli).
040-090
V primeru listinjenj obveznosti originatorji tega stolpca ne sporočijo.
Article 246(1) lit b) of CRR states that for those institutions which calculate risk-weighted exposure amounts under the IRB Approach, the exposure value of an on-balance sheet securitisation position shall be the accounting value without taking into account any credit risk adjustments made.
V skladu z opredelitvami ‚listinjenja‘ in ‚relistinjenja‘ iz člena 4(1)(61) in (62) do (64) CRR se sporoči vrsta osnovnih izpostavljenosti z uporabo naslednjih kratic:
On-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 050-070, and re-securitisations (D-E), in rows 080-090, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
‚S‘ za listinjenje,
100-150
‚R‘ za relistinjenje.
The exposure value of an off-balance sheet securitisation position shall be its nominal value, less any specific credit risk adjustment of that securitisation position, multiplied by a 100 % conversion factor unless otherwise specified.
Člen 18 Uredbe (EU) 2017/2402.
Off-balance sheet securitisation positions arising from a derivative instrument listed in Annex II of CRR, shall be determined in accordance to Part Three, Title II, Chapter 6 of CRR.
Sporočite eno od naslednjih okrajšav:
Off-balance sheet items are broken down according to risk weight groupings of securitisations (A-B-C), in rows 110-130, and re-securitisations (D-E), in rows 140-150, as stated in Article 261(1) Table 4 of CRR.
Y – Da
180-230
N – Ne
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items for originators shall be applied here.
080–100
240-290
Členi 404 do 410 CRR.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for off-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Za vsako prvotno shemo listinjenja se sporoči ustrezna vrsta zadržanja neto ekonomskega deleža, kot določa člen 405 CRR:
This row summarizes information on on-balance and off-balance sheet items and derivatives of those securitisation positions for which the institution plays the role of a sponsor, as defined by Article 4(1)(14) of CRR.
A – navpični delež (pozicije v listinjenju): ‚zadržanje najmanj 5 % nominalne vrednosti vsake prodane ali na investitorje prenesene tranše‘;
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets.
V – navpični delež (listinjene izpostavljenosti): zadržanje najmanj 5 % kreditnega tveganja vsake listinjene izpostavljenosti, če je tako zadržano kreditno tveganje v zvezi s temi listinjenimi izpostavljenostmi vedno uvrščeno enakovredno s kreditnim tveganjem, ki je bilo listinjeno v zvezi z zadevnimi izpostavljenostmi, ali mu je podrejeno.
310-360
B – obnavljajoče se izpostavljenosti ‚v primeru listinjenja obnavljajočih se izpostavljenosti zadržanje deleža originatorja v višini najmanj 5 % nominalne vrednosti listinjenih izpostavljenosti‘.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
C – bilanca stanja: ‚zadržanje naključno izbranih izpostavljenosti, ki ustrezajo vsaj 5 % nominalne vrednosti listinjenih izpostavljenosti, če bi bile take izpostavljenosti sicer listinjene v tem listinjenju, pod pogojem, da je število potencialno listinjenih izpostavljenosti ob izvedbi listinjenja najmanj 100‘.
370-420
N – se ne uporablja: Ta koda se sporoči za listinjenja, na katera vplivajo določbe člena 404 CRR.
430-540
U – kršitev ali neznano.
These rows gather information on outstanding positions treated according to the ratings based method and unrated positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
Ta koda se sporoči, kadar poročevalec ni prepričan, katera vrsta zadržanja se uporablja, ali v primeru neskladnosti.
These rows are only to be reported for columns 170, 190 to 320 and columns 400 to 410.
Zadržanje pomembnega neto ekonomskega deleža s strani originatorja, sponzorja ali prvotnega kreditodajalca listinjenja je najmanj 5 % (na datum izvedbe).
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC, MKR SA CTP, CA1 and CA2 templates) on all securitisations the reporting institution is involved in.
Ne glede na člen 405(1) CRR se lahko merjenje zadržanja ob izvedbi običajno razume tako, da se izmeri v času prvega listinjenja izpostavljenosti, ne pa takrat, ko so bile izpostavljenosti ustvarjene (na primer, ne ob prvi zagotovitvi osnovnih kreditov).
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements shall be reported.
Merjenje zadržanja ob izvedbi pomeni, da je 5 % odstotek zadržanja, zahtevan, ko se je merila raven zadržanja, zahteva pa je bila izpolnjena (na primer, ko so bile izpostavljenosti prvič listinjene); dinamično ponovno merjenje in ponovna prilagoditev zadržanega odstotka v času trajanja posla nista zahtevana.
This template is to be reported for:
Ta stolpec se ne izpolni, če se v stolpcu 080 (Uporabljena vrsta zadržanja) navede koda ‚E‘ (izvzeto) ali ‚N‘ (se ne uporablja).
a.
Člen 405(1) CRR.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Y – Da;
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
N – ne.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
VLOGA INSTITUCIJE: (ORIGINATOR/SPONZOR/PRVOTNI KREDITODAJALEC/INVESTITOR)
b.
‚O‘ za originatorja,
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report, in case it holds no position.
‚S‘ za sponzorja,
c.
‚L‘ za prvotnega kreditodajalca,
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
‚I‘ za investitorja.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
Glej opredelitvi v členu 4(1)(13) (Originator) in členu 4(1)(14) (Sponzor) CRR.
d.
Predvideva se, da so investitorji institucije, za katere se uporabljajo določbe iz členov 406 in 407 CRR.
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
120–130
This template shall be reported by consolidated groups and stand-alone institutions located in the same country where they are subject to own funds requirements.
PROGRAMI, KI NISO ABCP
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
Ker imajo programi ABCP poseben značaj, saj zajemajo več posameznih pozicij v listinjenju, so ti programi (opredeljeni v členu 242(9) CRR) izvzeti iz poročanja v stolpcih 120 in 130.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
DATUM IZVEDBE (mm/llll)
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Mesec in leto datuma izvedbe (tj. presečni datum ali datum zaprtja skupine) listinjenja se sporoči v naslednji obliki: ‚mm/llll‘.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Pri vseh shemah listinjenja se datum izvedbe ne more spremeniti med datumi poročanja.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
V posebnem primeru shem listinjenja, ki jih krijejo odprte skupine, je datum izvedbe datum prve izdaje vrednostnih papirjev.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Ta informacija se sporoči tudi, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
V tem stolpcu se navede znesek (v skladu s prvotnimi izpostavljenostmi pred uporabo konverzijskih faktorjev) listinjenega portfelja na datum izvedbe.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
V primeru shem listinjenja, ki jih krijejo odprte skupine, se sporoči znesek, ki se nanaša na datum izvedbe prve izdaje vrednostnih papirjev.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
V primeru tradicionalnih listinjenj niso vključena druga sredstva skupine listinjenj.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
V primeru shem listinjenja z več prodajalci (tj. z več kot enim originatorjem) se sporoči le znesek, ki ustreza prispevku subjekta, ki poroča, v listinjenem portfelju.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
V primeru listinjenja obveznosti se poročajo le zneski, ki jih izda subjekt, ki poroča,.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
140–220
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
V stolpcih 140 do 220 je treba navesti informacije glede več lastnosti listinjenega portfelja subjekta, ki poroča.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Institucije poročajo vrednost listinjenega portfelja na datum poročanja, tj. neporavnani znesek listinjenih izpostavljenosti.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
V primeru shem listinjenja, ki jih krijejo zaprte skupine (tj. portfelja listinjenih sredstev ni mogoče povečati po datumu izvedbe), se znesek postopno niža.
Report the following abbreviations:
DELEŽ INSTITUCIJE (%)
“T” for Traditional;
Sporoči se delež institucije (odstotek z dvema decimalnima številkama) na datum poročanja v listinjenem portfelju.
“S” for Synthetic.
Vrednost, ki se sporoči v tem stolpcu, je privzeto 100 % razen v primeru shem listinjenja z več prodajalci.
The definitions of “traditional securitisation” and “synthetic securitisation” is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
V tem primeru subjekt, ki poroča, sporoči svoj trenutni prispevek v listinjenem portfelju (enakovredno stolpcu 140 v relativnem smislu).
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
V tem stolpcu se zbirajo informacije o vrsti sredstev (‚1‘ do ‚8‘) ali obveznosti (‚9‘ in ‚10‘) listinjenega portfelja.
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
Institucija mora sporočiti eno od naslednjih številčnih kod:
“K” if entirely recognised
1 – Hipoteke na stanovanjske nepremičnine,
“P” if partially derecognised
2 – Hipoteke na poslovne nepremičnine,
“R” if entirely derecognised
3 – Denarne terjatve na podlagi kreditnih kartic,
“N” if not applicable.
4 – Zakup,
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
5 – Posojila podjetjem ali MSP (obravnavana kot podjetja),
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
6 – Potrošniška posojila,
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
7 – Terjatve do kupcev,
Option “P” (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement in accordance with IFRS 9.3.2.16 – 3.2.21.
8 – Druga sredstva,
“T” trading book;
Vrsta ‚10‘ (Druge obveznosti) zajema državne obveznice in kreditne zapise.
“A” partly in both books.
Pri shemah listinjenja, ki jih krijejo zaprte skupine, se vrsta ne more spremeniti med datumi poročanja.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
UPORABLJENI PRISTOP (SA/IRB/MIX)
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
V tem stolpcu se zbirajo informacije o pristopu, ki bi ga institucija na datum poročanja uporabila za listinjene izpostavljenosti.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
‚S‘ za standardizirani pristop,
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
‚I‘ za pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB),
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
‚M‘ za kombinacijo obeh pristopov (SA/IRB).
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
V okviru standardiziranega pristopa se ‚P‘ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogi CR SEC SA.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
V okviru pristopa IRB se ‚P‘ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogi CR SEC IRB.
According to definitions of “securitisation” and “re-securitisation” are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
V okviru kombinacije standardiziranega pristopa in pristopa IRB se ‚P‘ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogah CR SEC SA in CR SEC IRB.
“S” for securitisation;
Kljub temu se ta stolpec ne uporablja za listinjenja obveznosti.
“R” for re-securitisation.
Sponzorji tega stolpca ne izpolnijo.
Article 18 of Regulation (EU) 2017/2402
ŠTEVILO IZPOSTAVLJENOSTI
Report one of the following abbreviations
Člen 261(1) CRR.
Y – Yes
Ta stolpec obvezno izpolnijo le institucije, ki uporabljajo pristop IRB za pozicije v listinjenju (in zato navedejo ‚I‘ v stolpcu 170).
N – No
Institucija sporoči dejansko število izpostavljenosti.
080-100
Ta stolpec se ne izpolni v primeru listinjenja obveznosti ali kadar kapitalske zahteve temeljijo na listinjenih izpostavljenostih (v primeru listinjenja sredstev).
Articles 404 to 410 of CRR.
Ta stolpec se ne izpolni, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Investitorji ne izpolnijo tega stolpca.
A — Vertical slice (securitisation positions): “retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors”.
Sporoči se koda (ISO 3166-1-alfa-2) države izvora končne osnovne izpostavljenosti posla, tj. država neposrednega dolžnika prvotnih listinjenih izpostavljenosti (vpogled).
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
Če je skupina listinjenja sestavljena iz različnih držav, institucija navede najpomembnejšo državo.
B — Revolving exposures: “in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
Če nobena država ne preseže pragu 20 % na podlagi zneska sredstev/obveznosti, se sporoči ‚druge države‘.
C — On-balance sheet: “retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination”.
Z izpostavljenostjo tehtano povprečje izgube ob neplačilu (ELGD) poročajo le institucije, ki uporabljajo metodo nadzorniške formule (in torej v stolpcu 170 poročajo ‚I‘).
D — First loss: “retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures”.
ELGD se izračuna v skladu s členom 262(1) CRR.
E — Exempted.
Ta stolpec se ne izpolni tudi, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
V tem stolpcu se zberejo informacije o prilagoditvah vrednosti in rezervacijah, ki se uporabljajo za listinjene izpostavljenosti.
N — Not applicable.
V primeru listinjenja obveznosti se ta stolpec ne izpolni.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
V tem stolpcu se zbirajo informacije o kapitalskih zahtevah listinjenega portfelja, kadar ni prišlo do listinjenja, čemur se prištejejo pričakovane izgube, ki se nanašajo na ta tveganja (Kirb), kot odstotek (z dvema decimalnima številkama) glede na skupne listinjene izpostavljenosti na datum izvedbe.
U — In breach or unknown.
Kirb je opredeljen v členu 242(4) CRR.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
V primeru listinjenja sredstev se ta informacija sporoči tudi, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
230–300
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
V tem sklopu šestih stolpcev se zbirajo informacije o strukturi listinjenja v skladu z bilančnimi/zunajbilančnimi pozicijami, tranšami (nadrejena/vmesna/prva izguba) in zapadlostjo.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
V primeru listinjenj z več prodajalci se znesek, ki ustreza ali se pripiše instituciji poročevalki, sporoči le za tranšo prve izgube.
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
230–250
Article 405(1) of CRR.
V tem sklopu stolpcev se zbirajo informacije o bilančnih postavkah, razčlenjenih po tranšah (nadrejena/vmesna/prva izguba).
Y – Yes;
Na referenčne datume poročanja po 1. januarju 2019 za pozicije v listinjenju, za katere se vrednosti izpostavljenosti izračunajo v skladu s CRR: pozicija v listinjenju, kot je opredeljena v členu 242(6) CRR.
N – No.
Za vse druge pozicije v listinjenju: vse tranše, ki ne izpolnjujejo pogojev za vmesne tranše ali prvo izgubo v skladu z različico CRR, veljavno 31. decembra 2018, so vključene v to kategorijo.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Na referenčne datume poročanja po 1. januarju 2019 za pozicije v listinjenju, za katere se vrednosti izpostavljenosti izračunajo v skladu s CRR:
“O” for Originator;
vse pozicije, kot so opredeljene v členu 242(18) CRR;
“S” for Sponsor;
vse pozicije, za katere se ne uporablja člen 242(6) ali (17) CRR.
“L” for Original Lender;
Za vse druge pozicije v listinjenju: glej člene 243(3) (tradicionalna listinjenja) in 244(3) (sintetična listinjenja) različice CRR, veljavne 31. decembra 2018.
“I” for Investor.
Na referenčne datume poročanja po 1. januarju 2019 za pozicije v listinjenju, za katere se vrednosti izpostavljenosti izračunajo v skladu s CRR: pozicija v listinjenju, kot je opredeljena v členu 242(17) CRR.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Za vse druge pozicije v listinjenju: tranša prve izgube je opredeljena v členu 242(15) različice CRR, veljavne 31. decembra 2018.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
260–280
120-130
V tem sklopu stolpcev se zbirajo informacije o zunajbilančnih postavkah in izvedenih finančnih instrumentih, razčlenjenih po tranšah (nadrejena/vmesna/prva izguba).
NON ABCP PROGRAMS
Uporabljajo se enaka merila razporejanja med tranšami kot za bilančne postavke.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Verjetni datum prekinitve celotnega listinjenja glede na njegove pogodbene klavzule in trenutno pričakovane finančne pogoje.
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Na splošno bi bil to zgodnejši od naslednjih datumov:
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: “mm/yyyy”.
datum, ko bi se lahko prvič izkoristila vgrajena nakupna opcija (opredeljena v členu 242(2) CRR), pri čemer se upoštevata zapadlost osnovnih izpostavljenosti in njihova pričakovana stopnja predčasnega plačila ali morebitne dejavnosti ponovnega pogajanja;