natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to “Yes” shall be reported; otherwise the equivalent to “No” shall be reported.
C 31.00 – Žepki zapadlosti deset največjih izpostavljenosti do institucij in deset največjih izpostavljenosti do nereguliranih subjektov finančnega sektorja: podrobnosti o izpostavljenostih do posameznih strank znotraj skupine povezanih strank (predloga LE5)
040-180
Institucije v predlogi LE5 poročajo podatke o posameznih nasprotnih strankah, ki so del skupin povezanih strank, vključenih v vrstice predloge LE4.
Original exposures
Stolpca 010 in 020 sta sestavljeni identifikator vrstice in morata biti skupaj enoznačna za vsako vrstico v tabeli.
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
Glej stolpec 010 predloge LE3.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Glej stolpec 020 predloge LE3.
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Žepki z izpostavljenostmi glede na zapadlost
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Glej stolpce 020–250 predloge LE4.“
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
PRILOGA V
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
„PRILOGA XI
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
POROČANJE O FINANČNEM VZVODU
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Označevanje predlog
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
Dogovor glede oštevilčenja
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
Dogovor glede predznaka
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Struktura in pogostost
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Formule za izračun količnika finančnega vzvoda
Total original exposure
Pragovi pomembnosti za izvedene finančne instrumente
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
C 47.00 – Izračun količnika finančnega vzvoda (LRCalc)
Article 178 of CRR.
C 40.00 – Alternativna obravnava mere izpostavljenosti (LR1)
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
C 41.00 – Bilančne in zunajbilančne postavke – dodatna razčlenitev izpostavljenosti (LR2)
060-110
C 42.00 – Alternativna opredelitev kapitala (LR3)
Debt instruments
C 44.00 – Splošne informacije (LR5)
Regulation (EU) No 1071/2013 (“ECB/2013/33”) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
Ta priloga vsebuje dodatna navodila v zvezi s predlogami za količnik finančnega vzvoda (v nadaljnjem besedilu: LR) iz Priloge X k tej uredbi.
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Okvir skupaj zajema šest predlog:
The instruments included in this column shall be those qualified as “loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years” original maturity’, or as “debt securities”, according to ECB/2013/33.
C47.00: Izračun količnika finančnega vzvoda (LRCalc): izračun količnika finančnega vzvoda
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
C40.00: Predloga količnika finančnega vzvoda 1 (LR1): alternativna obravnava mere izpostavljenosti;
ECB/2013/33 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.
C41.00: Predloga količnika finančnega vzvoda 2 (LR2): bilančne in zunajbilančne postavke – dodatna razčlenitev izpostavljenosti
The instruments included in this column shall be those qualified as “Equity” or as “Investment fund shares/units” according to ECB/2013/33.
C42.00: Predloga količnika finančnega vzvoda 3 (LR3): alternativna opredelitev kapitala
Article 272(2) and Annex II of CRR.
C43.00: Predloga količnika finančnega vzvoda 4 (LR4): razčlenitev komponent za mere izpostavljenosti količnika finančnega vzvoda; in
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of CRR and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of CRR.
C44.00: Predloga količnika finančnega vzvoda 5 (LR5): splošne informacije.
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Za vsako predlogo so navedeni pravna podlaga in dodatne podrobne informacije v zvezi s splošnejšimi vidiki poročanja.
Off balance sheet items
Pri sklicevanju na stolpce, vrstice in celice predlog se v dokumentu upošteva dogovor glede označevanja iz naslednjih odstavkov.
Annex I of CRR.
Pri sklicevanju na celotno vrstico ali stolpec se bo uporabila zvezdica.
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
V primeru validacij znotraj predloge, pri katerih se uporabijo samo podatkovne točke zadevne predloge, v zapisih predloga ni navedena: vrstica;stolpec.
Loan commitments
Za namene poročanja o finančnem vzvodu se besedna zveza ‚od tega‘ nanaša na postavko, ki je podskupina višje ravni kategorije izpostavljenosti, medtem ko se ‚pojasnjevalna postavka‘ nanaša na ločeno postavko, ki ni podskupina kategorije izpostavljenosti.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Za namene te priloge in povezanih predlog se uporabljajo naslednje okrajšave:
Financial guarantees
a.
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
CRR, ki je okrajšava za uredbo o kapitalskih zahtevah in pomeni Uredbo (EU) št. 575/2013;
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
b.
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
SFT, ki je okrajšava za posel financiranja z vrednostnimi papirji (Securities Financing Transaction) in pomeni ‚repo posel, posel posoje/izposoje vrednostnih papirjev ali blaga, posel z dolgim rokom poravnave in posel kreditiranja za povečanje trgovalnega portfelja‘ iz Uredbe (EU) št. 575/2013;
Other commitments
c.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Vsi zneski se sporočijo kot pozitivne vrednosti.
120-180
Izjema so zneski, sporočeni v LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 in LR3;085;010.
Indirect exposures
Pri tem upoštevajte, da so vrednosti v LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 in LR3;085;010 lahko samo negativne vrednosti.
Article 403 of CRR.
Opozoriti je treba tudi, da so, razen v izjemnih primerih, vrednosti v LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 in LR3;040;010 lahko samo pozitivne.
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Predloga količnika finančnega vzvoda je razdeljena na dva dela.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
Del A zajema vse podatke, vključene v izračun količnika finančnega vzvoda, ki jih institucije predložijo pristojnim organom v skladu s prvim pododstavkom člena 430(1) CRR, del B pa zajema vse podatke, ki jih institucije predložijo v skladu z drugim pododstavkom člena 430(1) CRR (tj. za namene poročila iz člena 511 CRR).
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
Pri pripravi podatkov za ta ITS institucije proučijo možnost obravnave fiduciarnih sredstev v skladu s členom 429(13) CRR.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Količnik finančnega vzvoda temelji na meri kapitala in meri skupne izpostavljenosti, ki ju je mogoče izračunati na podlagi celic iz dela A.
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Količnik finančnega vzvoda – opredelitev, ki ne zajema prehodnih ureditev = LRCalc;310;010 / LRCalc;290;010.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
Količnik finančnega vzvoda – opredelitev s prehodnimi ureditvami = LRCalc;320;010 / LRCalc;300;010.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Da bi se zmanjšalo breme poročanja za institucije z omejenimi izpostavljenostmi iz naslova izvedenih finančnih instrumentov, se na podlagi naslednjih mer oceni sorazmerna pomembnost izpostavljenosti iz naslova izvedenih finančnih instrumentov glede na skupno izpostavljenost količnika finančnega vzvoda.
See column 060.
Institucije izračunajo te mere na naslednji način:
See column 080.
Skupna hipotetična vrednost v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti = LR1; 010;070.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Institucije morajo vedno sporočiti vrednost te celice.
See column 090.
Obseg kreditnih izvedenih finančnih instrumentov = LR1;020;070 + LR1;050;070.
See column 100.
Institucije morajo te celice vedno poročati.
See column 110.
Institucije morajo v naslednjem poročevalskem obdobju poročati celice iz odstavka 14, če je izpolnjen kateri koli od naslednjih pogojev:
Article 390(7) of CRR.
delež izvedenih finančnih instrumentov iz odstavka 7 je večji od 2,0 %.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Institucije, za katere skupna hipotetična vrednost v zvezi z izvedenimi finančnimi instrumenti, kot je opredeljena v odstavku 9, presega 10 milijard EUR, poročajo celice iz odstavka 14, čeprav njihov delež izvedenih finančnih instrumentov ne izpolnjuje pogojev iz odstavka 11.
(-) Value adjustments and provisions
Institucije morajo poročati celice iz odstavka 15, če je izpolnjen kateri koli od naslednjih pogojev:
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
obseg kreditnih izvedenih finančnih instrumentov iz odstavka 10 znaša več kot 300 milijonov EUR na dva zaporedna referenčna datuma poročanja;
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
obseg kreditnih izvedenih finančnih instrumentov iz odstavka 10 znaša več kot 500 milijonov EUR.
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Celice, ki jih morajo institucije poročati v skladu z odstavkom 11, so naslednje: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 in LR1;060;070.
(-) Exposures deducted from own funds
Celice, ki jih morajo institucije poročati v skladu z odstavkom 13, so naslednje: LR1;020;075, LR1;050;075 in LR1;050;085.
Article 390(6)(e) of CRR.
C 47.00 – Izračun količnika finančnega vzvoda (LRCalc)
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
V tem delu predloge za poročanje so zbrani podatki, potrebni za izračun količnika finančnega vzvoda iz členov 429, 429a in 429b CRR.
210-230
Institucije poročajo o količniku finančnega vzvoda vsako četrtletje.
Exposure value before application of exemptions and CRM
V vsakem četrtletju je vrednost ‚na referenčni datum poročanja‘ vrednost na zadnji koledarski dan tretjega meseca v zadevnem četrtletju.
Article 394(1)(b) of CRR.
Institucije poročajo 010;010 do 030;010, 060;010, 090;010, 110;010 in 150;010 do 190;010, kot da se izvzetja iz 050;010, 080;010, 100;010, 120;010 in 220;010 ne uporabljajo.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
Institucije poročajo 010;010 do 240;010, kot da se izvzetja iz 250;010 in260;010 ne uporabljajo.
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
Vsak znesek, ki povečuje kapital ali izpostavljenost za količnik kapitalskega vzvoda, se poroča kot pozitivna vrednost.
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Nasprotno se vsak znesek, ki zmanjšuje skupni kapital ali izpostavljenost za količnik kapitalskega vzvoda, poroča kot negativna vrednost.
Of which: Non-trading book
Vrstica in stolpec
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Vrednosti izpostavljenosti
% of eligible capital
SFT: izpostavljenost v skladu s členom 429(5) in (8) CRR
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
Člen 429(5)(d) in člen 429(8) CRR.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Izpostavljenost za posle financiranja z vrednostnimi papirji, izračunana v skladu s členom 429(5)(d) in členom 429(8) CRR.
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
Institucije v to celico ne vključijo prejetih denarnih sredstev ali kakršnega koli vrednostnega papirja, ki je nasprotni stranki zagotovljen prek zgoraj navedenih poslov in se obdrži v bilanci stanja (tj. računovodska merila glede odprave pripoznanja niso izpolnjena).
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
Namesto tega te postavke vključijo v celico 190;010.
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
Institucije v to celico ne vključijo poslov financiranja z vrednostnimi papirji, pri katerih delujejo kot agent, kadar institucija zagotovi odškodnino ali jamstvo stranki ali nasprotni stranki, omejeno na razliko med vrednostjo vrednostnega papirja ali denarnih sredstev, ki jih je posodila stranka, in vrednostjo zavarovanja s premoženjem, ki ga je zagotovil kreditojemalec, v skladu s členom 429b(6)(a) CRR.
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
SFT: pribitek za kreditno tveganje nasprotne stranke
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Člen 429b(1) CRR.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Pribitek za kreditno tveganje nasprotne stranke pri poslih financiranja z vrednostnimi papirji, vključno z zunajbilančnimi, določen v skladu s členom 429b(2) ali (3) CRR, kot je ustrezno.
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Namesto tega te postavke vključijo v celico 040;010.
(-) Debt instruments
Odstopanje za SFT: pribitek v skladu s členom 429b(4) in členom 222 CRR
(-) Equity instruments
Člen 429b(4) in člen 222 CRR.
(-) Derivatives
Vrednost izpostavljenosti za posle financiranja z vrednostnimi papirji, vključno z zunajbilančnimi, izračunana v skladu s členom 222 CRR, za katero se uporablja 20-odstotni spodnji prag za ustrezno utež tveganja.
270-290
Institucije v tej celici upoštevajo posle v skladu s členom 429b(6)(c) CRR.
(-) Off balance sheet items
Institucije v tej celici ne upoštevajo poslov, za katere se del s pribitkom vrednosti izpostavljenosti količnika finančnega vzvoda določi v skladu z metodo iz člena 429b(1) CRR.
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Kreditno tveganje nasprotne stranke v SFT, pri katerih institucija deluje kot agent, v skladu s členom 429b(6) CRR
(-) Loan commitments
Člen 429b(6)(a) ter člen 429b(2) in (3) CRR.
(-) Financial guarantees
Vrednost izpostavljenosti za posle financiranja z vrednostnimi papirji, pri katerih institucija deluje kot agent, kadar institucija zagotovi odškodnino ali jamstvo stranki ali nasprotni stranki, omejeno na razliko med vrednostjo vrednostnega papirja ali denarnih sredstev, ki jih je posodila stranka, in vrednostjo zavarovanja s premoženjem, ki ga je zagotovil kreditojemalec, v skladu s členom 429b(6)(a) CRR, je sestavljena samo iz pribitka, določenega v skladu s členom 429b(2) ali (3) CRR, kot je ustrezno.
(-) Other commitments
Institucije v to celico ne vključijo poslov v skladu s členom 429b(6)(c).
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Namesto tega te postavke vključijo v celice 010;010 in 020;010 oziroma 010;010 in 030;010, kot je ustrezno.
Article 401 of CRR.
(-) Posli s CNS, izključeni iz izpostavljenosti v zvezi s SFT, za katere je izveden kliring prek CNS
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Člen 429(11) in člen 306(1)(c) CRR.
(-) Real estate
Posli s CNS, izključeni iz trgovalnih izpostavljenosti v zvezi s posli financiranja z vrednostnimi papirji, za katere je izveden kliring prek CNS, če navedene postavke izpolnjujejo pogoje iz člena 306(1)(c) CRR.
Article 402 of CRR.
Če je v odnosu do centralne nasprotne stranke izključena stran vrednostni papir, se ne poroča v tej celici, razen če gre za ponovno zastavljen vrednostni papir, ki je na podlagi veljavnega računovodskega okvira (tj. v skladu s prvim stavkom člena 111(1) CRR) vključen s polno vrednostjo.
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Institucije prav tako vključijo znesek, sporočen v tej celici, v celice 010;010, 020;010 in 030;010 in, če je izpolnjen pogoj iz druge polovice prejšnjega stavka, v celico 190;010, kot da se ne uporablja nobeno izvzetje.
(-) Amounts exempted
Kadar je institucija zagotovila začetno kritje za izključeno stran posla financiranja z vrednostnimi papirji, ki se sporoči v celici 190;010 in ne v celici 020;010 ali 030;010, ga lahko sporoči v tej celici.
Article 400 of CRR.
Izvedeni finančni instrumenti: tekoči nadomestitveni stroški
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Členi 429a, 274, 295, 296, 297 in 298 CRR.
330-350
Tekoči nadomestitveni stroški iz člena 274(1) CRR pri pogodbah iz Priloge II k CRR in kreditni izvedeni finančni instrumenti, vključno z zunajbilančnimi, sporočeni skupaj s prejetim gibljivim kritjem.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Kot je določeno v členu 429a(1) CRR, lahko institucije upoštevajo učinke pogodb o novaciji in drugih pogodb o pobotu v skladu s členom 295 CRR.
Article 394(1)(d) of CRR.
Pobot med različnimi kategorijami produktov se ne uporablja.
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Vendar lahko institucije izvedejo pobot znotraj kategorije produktov iz točke (25)(c) člena 272 CRR in kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, kadar morajo upoštevati pogodbe o pobotu med različnimi kategorijami produktov iz člena 295(c) CRR.
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Institucije v to celico ne vključijo pogodb, merjenih na podlagi metode originalne izpostavljenosti v skladu s členom 429a(8) in členom 275 CRR.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
(-) Prejeto primerno gibljivo kritje v obliki denarnih sredstev, izravnano s tržno vrednostjo izvedenih finančnih instrumentov
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Člen 429a(3) CRR.
010-360
Gibljivo kritje, prejeto od nasprotne stranke v obliki denarnih sredstev, ki je v skladu s členom 429a(3) CRR priznano kot primerno za izravnavo z delom izpostavljenosti izvedenih finančnih instrumentov, ki ga predstavljajo nadomestitveni stroški.
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
Gibljivo kritje v obliki denarnih sredstev, prejeto v okviru delov poslov s CNS, izključenih v skladu s členom 429(11) CRR, se ne poroča.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
(-) Posli s CNS, izključeni iz trgovalnih izpostavljenosti (nadomestitveni stroški), za katere je izveden kliring prek CNS
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
Člen 429(11) CRR.
Group code
Del izključenih trgovalnih izpostavljenosti do kvalificirane CNS iz poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti, za katere je izveden kliring prek CNS, ki ga predstavljajo nadomestitveni stroški, če navedene postavke izpolnjujejo pogoje iz člena 306(1)(c) CRR.
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
Sporočeni znesek vključuje gibljivo kritje v obliki denarnih sredstev, prejeto na tej strani posla.