natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
V skladu z opredelitvami „listinjenja“ in „relistinjenja“ iz člena 4(1)(61) in (62) do (64) CRR se sporoči vrsta osnovnih izpostavljenosti z uporabo naslednjih kratic:
This template shall be reported by consolidated groups and stand-alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
„S“ za listinjenje,
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
„R“ za relistinjenje.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
080–100
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Členi 404 do 410 CRR.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
Za vsako prvotno shemo listinjenja se sporoči ustrezna vrsta zadržanja neto ekonomskega deleža, kot določa člen 405 CRR:
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
A – navpični delež (pozicije v listinjenju): „zadržanje najmanj 5 % nominalne vrednosti vsake prodane ali na investitorje prenesene tranše“;
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
V – navpični delež (listinjene izpostavljenosti): zadržanje najmanj 5 % kreditnega tveganja vsake listinjene izpostavljenosti, če je tako zadržano kreditno tveganje v zvezi s temi listinjenimi izpostavljenostmi vedno uvrščeno enakovredno s kreditnim tveganjem, ki je bilo listinjeno v zvezi z zadevnimi izpostavljenostmi, ali mu je podrejeno.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
B-obnavljajoče se izpostavljenosti „v primeru listinjenja obnavljajočih se izpostavljenosti zadržanje deleža originatorja v višini najmanj 5 % nominalne vrednosti listinjenih izpostavljenosti“.
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
C – bilanca stanja: „zadržanje naključno izbranih izpostavljenosti, ki ustrezajo vsaj 5 % nominalne vrednosti listinjenih izpostavljenosti, če bi bile take izpostavljenosti sicer listinjene v tem listinjenju, pod pogojem, da je število potencialno listinjenih izpostavljenosti ob izvedbi listinjenja najmanj 100“.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
E – izvzeto: Ta koda se sporoči za listinjenja, na katera vplivajo določbe člena 405(3) CRR.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
U – kršitev ali neznano.
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Ta koda se sporoči, kadar poročevalec ni prepričan, katera vrsta zadržanja se uporablja, ali v primeru neskladnosti.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Zadržanje pomembnega neto ekonomskega deleža s strani originatorja, sponzorja ali prvotnega kreditodajalca listinjenja je najmanj 5 % (na datum izvedbe).
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Ne glede na člen 405(1) CRR se lahko merjenje zadržanja ob izvedbi običajno razume tako, da se izmeri v času prvega listinjenja izpostavljenosti, ne pa takrat, ko so bile izpostavljenosti ustvarjene (na primer, ne ob prvi zagotovitvi osnovnih kreditov).
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Merjenje zadržanja ob izvedbi pomeni, da je 5 % odstotek zadržanja, zahtevan, ko se je merila raven zadržanja, zahteva pa je bila izpolnjena (na primer, ko so bile izpostavljenosti prvič listinjene); dinamično ponovno merjenje in ponovna prilagoditev zadržanega odstotka v času trajanja posla nista zahtevana.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Ta stolpec se ne izpolni, če se v stolpcu 080 (Uporabljena vrsta zadržanja) navede koda „E“ (izvzeto) ali „N“ (se ne uporablja).
Report the following abbreviations:
Člen 405(1) CRR.
‘T’ for Traditional;
Y – da,
‘S’ for Synthetic.
N – ne.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
VLOGA INSTITUCIJE: (ORIGINATOR/SPONZOR/PRVOTNI KREDITODAJALEC/INVESTITOR)
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
„O“ za originatorja,
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
„S“ za sponzorja,
‘K’ if entirely recognised
„L“ za prvotnega kreditodajalca,
‘P’ if partially derecognised
„I“ za investitorja.
‘R’ if entirely derecognised
Glej opredelitvi v členu 4(1)(13) (Originator) in členu 4(1)(14) (Sponzor) CRR.
‘N’ if not applicable.
Predvideva se, da so investitorji institucije, za katere se uporabljajo določbe iz členov 406 in 407 CRR.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
120–130
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
PROGRAMI, KI NISO ABCP
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Ker imajo programi ABCP poseben značaj, saj zajemajo več posameznih pozicij v listinjenju, so ti programi (opredeljeni v členu 242(9) CRR) izvzeti iz poročanja v stolpcih 120 in 130.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
Pri vseh shemah listinjenja se datum izvedbe ne more spremeniti med datumi poročanja.
‘T’ trading book;
V tem stolpcu se navede znesek (v skladu s prvotnimi izpostavljenostmi pred uporabo konverzijskih faktorjev) listinjenega portfelja na datum izvedbe.
‘A’ partly in both books.
V primeru shem listinjenja, ki jih krijejo odprte skupine, se sporoči znesek, ki se nanaša na datum izvedbe prve izdaje vrednostnih papirjev.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
V primeru tradicionalnih listinjenj niso vključena druga sredstva skupine listinjenj.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
V primeru shem listinjenja z več prodajalci (tj. z več kot enim originatorjem) se sporoči le znesek, ki ustreza prispevku subjekta, ki poroča, v listinjenem portfelju.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
V primeru listinjenja obveznosti se poročajo le zneski, ki jih izda subjekt, ki poroča,.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
140–220
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
V stolpcih 140 do 220 je treba navesti informacije glede več lastnosti listinjenega portfelja subjekta, ki poroča.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Institucije poročajo vrednost listinjenega portfelja na datum poročanja, tj. neporavnani znesek listinjenih izpostavljenosti.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
V primeru shem listinjenja, ki jih krijejo zaprte skupine (tj. portfelja listinjenih sredstev ni mogoče povečati po datumu izvedbe), se znesek postopno niža.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Sporoči se delež institucije (odstotek z dvema decimalnima številkama) na datum poročanja v listinjenem portfelju.
‘S’ for securitisation;
Vrednost, ki se sporoči v tem stolpcu, je privzeto 100 % razen v primeru shem listinjenja z več prodajalci.
‘R’ for re-securitisation.
V tem primeru subjekt, ki poroča, sporoči svoj trenutni prispevek v listinjenem portfelju (enakovredno stolpcu 140 v relativnem smislu).
080-100
V tem stolpcu se zbirajo informacije o vrsti sredstev (‚1‘ do ‚8‘) ali obveznosti (‚9‘ in ‚10‘) listinjenega portfelja.
Articles 404 to 410 of CRR.
Institucija mora sporočiti eno od naslednjih številčnih kod:
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
1 – Hipoteke na stanovanjske nepremičnine,
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
2 – Hipoteke na poslovne nepremičnine,
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
3 – Denarne terjatve na podlagi kreditnih kartic,
B — Revolving exposures: ‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
4 – Zakup,
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
5 – Posojila podjetjem ali MSP (obravnavana kot podjetja),
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
6 – Potrošniška posojila,
E — Exempted.
7 – Terjatve do kupcev,
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
8 – Druga sredstva,
N — Not applicable.
9 – Krite obveznice,
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
10 – Druge obveznosti.
U — In breach or unknown.
Če je skupina listinjenih izpostavljenosti mešanica navedenih vrst sredstev, institucija navede najpomembnejšo vrsto.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
V primeru relistinjenj se institucija sklicuje na končno osnovno skupino sredstev.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Vrsta „10“ (Druge obveznosti) zajema državne obveznice in kreditne zapise.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Pri shemah listinjenja, ki jih krijejo zaprte skupine, se vrsta ne more spremeniti med datumi poročanja.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
UPORABLJENI PRISTOP (SA/IRB/MIX)
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
V tem stolpcu se zbirajo informacije o pristopu, ki bi ga institucija na datum poročanja uporabila za listinjene izpostavljenosti.
Article 405(1) of CRR.
„S“ za standardizirani pristop,
Y-Yes;
„I“ za pristop na osnovi notranjih bonitetnih ocen (pristop IRB),
N-No.
„M“ za kombinacijo obeh pristopov (SA/IRB).
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
V okviru standardiziranega pristopa se „P“ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogi CR SEC SA.
‘O’ for Originator;
V okviru pristopa IRB se „P“ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogi CR SEC IRB.
‘S’ for Sponsor;
V okviru kombinacije standardiziranega pristopa in pristopa IRB se „P“ sporoči v stolpcu 050, izračun kapitalskih zahtev pa se sporoči v predlogah CR SEC SA in CR SEC IRB.
‘L’ for Original Lender;
Kljub temu se ta stolpec ne uporablja za listinjenja obveznosti.
‘I’ for Investor.
Sponzorji tega stolpca ne izpolnijo.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
ŠTEVILO IZPOSTAVLJENOSTI
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Člen 261(1) CRR.
120-130
Ta stolpec obvezno izpolnijo le institucije, ki uporabljajo pristop IRB za pozicije v listinjenju (in zato navedejo „I“ v stolpcu 170).
NON ABCP PROGRAMS
Institucija sporoči dejansko število izpostavljenosti.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Ta stolpec se ne izpolni v primeru listinjenja obveznosti ali kadar kapitalske zahteve temeljijo na listinjenih izpostavljenostih (v primeru listinjenja sredstev).
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Ta stolpec se ne izpolni, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Investitorji ne izpolnijo tega stolpca.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Sporoči se koda (ISO 3166-1-alfa-2) države izvora končne osnovne izpostavljenosti posla, tj. država neposrednega dolžnika prvotnih listinjenih izpostavljenosti (vpogled).
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Če je skupina listinjenja sestavljena iz različnih držav, institucija navede najpomembnejšo državo.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Če nobena država ne preseže pragu 20 % na podlagi zneska sredstev/obveznosti, se sporoči „OT“ (drugo).
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Z izpostavljenostjo tehtano povprečje izgube ob neplačilu (ELGD) poročajo le institucije, ki uporabljajo metodo nadzorniške formule (in torej v stolpcu 170 poročajo „I“).
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
ELGD se izračuna v skladu s členom 262(1) CRR.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Ta stolpec se ne izpolni tudi, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
V tem stolpcu se zberejo informacije o prilagoditvah vrednosti in rezervacijah, ki se uporabljajo za listinjene izpostavljenosti.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
V primeru listinjenja obveznosti se ta stolpec ne izpolni.
140-220
V tem stolpcu se zbirajo informacije o kapitalskih zahtevah listinjenega portfelja, kadar ni prišlo do listinjenja, čemur se prištejejo pričakovane izgube, ki se nanašajo na ta tveganja (Kirb), kot odstotek (z dvema decimalnima številkama) glede na skupne listinjene izpostavljenosti na datum izvedbe.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Kirb je opredeljen v členu 242(4) CRR.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
V primeru listinjenja sredstev se ta informacija sporoči tudi, kadar subjekt, ki poroča, nima pozicij v listinjenju.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
230–300
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
V tem sklopu šestih stolpcev se zbirajo informacije o strukturi listinjenja v skladu z bilančnimi/zunajbilančnimi pozicijami, tranšami (nadrejena/vmesna/prva izguba) in zapadlostjo.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
V primeru listinjenj z več prodajalci se znesek, ki ustreza ali se pripiše instituciji poročevalki, sporoči le za tranšo prve izgube.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
230–250
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
V tem sklopu stolpcev se zbirajo informacije o bilančnih postavkah, razčlenjenih po tranšah (nadrejena/vmesna/prva izguba).
The institution must report one of the following number codes:
Vse tranše, ki ne izpolnjujejo pogojev za vmesne tranše ali prvo izgubo, so vključene v to kategorijo.
1 — Residential mortgages;
Glej člene 243(3) (tradicionalna listinjenja) in 244(3) (sintetična listinjenja) CRR.
2 — Commercial mortgages;
Tranša prve izgube je opredeljena v členu 242(15) CRR.
3 — Credit card receivables;
260–280
4 — Leasing;
V tem sklopu stolpcev se zbirajo informacije o zunajbilančnih postavkah in izvedenih finančnih instrumentih, razčlenjenih po tranšah (nadrejena/vmesna/prva izguba).
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Uporabljajo se enaka merila razporejanja med tranšami kot za bilančne postavke.
6 — Consumer loans;
Verjetni datum prekinitve celotnega listinjenja glede na njegove pogodbene klavzule in trenutno pričakovane finančne pogoje.
7 — Trade receivables;
Na splošno bi bil to zgodnejši od naslednjih datumov:
8 — Other assets;
datum, ko bi se lahko prvič izkoristila vgrajena nakupna opcija (opredeljena v členu 242(2) CRR), pri čemer se upoštevata zapadlost osnovnih izpostavljenosti in njihova pričakovana stopnja predčasnega plačila ali morebitne dejavnosti ponovnega pogajanja;
9 — Covered bonds;
datum, na katerega lahko originator prvič izkoristi katero koli opcijo odpoklica, vgrajeno v pogodbene klavzule listinjenja, kar bi pomenilo popolni odkup listinjenja.
10 — Other liabilities.
Sporočijo se dan, mesec in leto prvega predvidljivega datuma prekinitve.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Sporoči se točen datum, če je ta podatek na voljo, v nasprotnem primeru pa prvi dan meseca.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Datum, do katerega je treba zakonsko odplačati celotno glavnico in obresti listinjenja (na podlagi dokumentacije o poslu).
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Sporočijo se dan, mesec in leto prvega predvidljivega datuma prekinitve.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
310–400
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
V tem sklopu stolpcev se zbirajo informacije o pozicijah v listinjenju v skladu z (zunaj)bilančnimi pozicijami in tranšami (nadrejena/vmesna/prva izguba) na datum poročanja.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
310 – 330
‘S’ for Standardised Approach;
340–360
‘I’ for Internal Ratings Based Approach;
Uporabljajo se enaka merila razporejanja med tranšami kot za zunajbilančne postavke.
‘M’ for a combination of both approaches (SA/IRB).
370–400
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
V tem sklopu stolpcev se zbirajo dodatne informacije o skupnih zunajbilančnih postavkah in izvedenih finančnih instrumentih (ki so že sporočeni v okviru drugačne razčlenitve v stolpcih 340–360).
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
NEPOSREDNI KREDITNI NADOMESTKI (DCS)
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Ta stolpec se uporablja za pozicije v listinjenju, ki jih ima v lasti originator in so zajamčene z neposrednimi kreditnimi nadomestki.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
V skladu s Prilogo I k CRR se kot neposredni kreditni nadomestki uporabljajo naslednje zunajbilančne postavke z visokim tveganjem:
Sponsors shall not report this column.
jamstva, ki imajo lastnosti kreditnih nadomestkov,
NUMBER OF EXPOSURES
nepreklicni „stand-by“ akreditivi, ki imajo lastnosti kreditnih nadomestkov.
Article 261(1) of CRR.
IRS pomeni zamenjave obrestnih mer, CRS pa valutne zamenjave.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Ti izvedeni finančni instrumenti so navedeni v Prilogi II k CRR.
The institution shall report the effective number of exposures.
Okvirni likvidnostni krediti (LF), opredeljeni v členu 242(3) CRR, morajo izpolnjevati šest pogojev iz člena 255(1) CRR, da se štejejo za sprejemljive (ne glede na metodo, ki jo uporablja institucija, tj. standardizirani pristop ali pristop IRB).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
DRUGO (VKLJUČNO Z OKVIRNIMI LIKVIDNOSTNIMI KREDITI, KI NISO PRIMERNI)
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Ta stolpec je namenjen preostalim zunajbilančnim postavkam, kot so nesprejemljivi okvirni likvidnostni krediti (tj. okvirni likvidnostni krediti, ki ne izpolnjujejo pogojev iz člena 255(1) CRR).
This column shall not be fulfilled by investors.
PREDČASNO ODPLAČILO: UPORABLJEN KONVERZIJSKI FAKTOR