natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The amount that shall be reported is the absolute limit (reported in row 020) expressed as a percentage of the eligible capital.
Prilagoditve vrednosti in rezervacije
Counterparty Identification:
Členi 34, 24, 110 in 111 CRR.
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted in any of the templates C 28.00 to C 31.00.
Prilagoditev vrednosti in rezervacije, ki so vključene v ustrezen računovodski okvir (Direktiva 86/635/EGS ali Uredba (ES) št. 1606/2002) ter vplivajo na vrednotenje izpostavljenosti v skladu s členoma 24 in 110 CRR.
The identification of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
V tem stolpcu se poročajo prilagoditve vrednosti in rezervacije za bruto izpostavljenost iz stolpca 040.
According to Article 394(1)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of CRR.
Izpostavljenosti, odbite od kapitala
According to Article 394(2)(a) of CRR, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have the largest exposures (in the cases where the counterparty is an institution or an unregulated financial sector entity).
Člen 390(6)(e) CRR.
Code
Poročajo se izpostavljenosti, odbite od kapitala, ki se vključijo v različne stolpce „skupne originalne izpostavljenosti“.
The code is a row identifier, and must be unique for each row in the table.
Vrednost izpostavljenosti pred uporabo izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja
The code shall be used to identify the individual counterparty.
Člen 394(1)(b) CRR.
However, the purpose of this column is to link counterparty details in C 27.00 with exposures reported in C 28.00 – C 31.00.
Institucije poročajo vrednost izpostavljenosti pred upoštevanjem učinka zmanjševanja kreditnega tveganja, kadar je to primerno.
The code of the group of connected clients shall not be reported, unless the national reporting system provides a unique code for the group of connected clients.
V tem stolpcu se pri vrednosti izpostavljenosti poroča znesek, ki se uporabi pri določanju, ali je izpostavljenost velika izpostavljenost v skladu z opredelitvijo v členu 392 CRR.
The codes shall be used in a consistent way across time.
To vključuje originalno izpostavljenost po odbitku prilagoditev vrednosti in rezervacij ter znesek izpostavljenosti, odbitih od kapitala.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the Union.
Od tega: netrgovalna knjiga
Name
Znesek netrgovalne knjige pri skupni izpostavljenosti pred uporabo izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja.
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients is reported.
% sprejemljivega kapitala
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Člen 4(1)(71)(b) in člen 395 CRR.
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
Znesek, ki se poroča, je odstotek vrednosti izpostavljenosti pred uporabo izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja, povezanega s sprejemljivim kapitalom institucije, kakor je opredeljeno v členu 4(1)(71)(b) CRR.
LEI Code
Ustrezne tehnike za zmanjševanje kreditnega tveganja
The legal entity identifier code of the counterparty.
Členi 399 in 401 do 403 CRR.
Residence of the counterparty
Tehnike za zmanjševanje kreditnega tveganja iz člena 4(1)(57) CRR.
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s ‘Balance of Payments Vademecum’)
Za namene tega poročanja se tehnike za zmanjševanje kreditnega tveganja, pripoznane v poglavjih 3 in 4 naslova II dela 3 CRR uporabijo v skladu s členi 401 do 403 CRR.
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
Tehnike za zmanjševanje kreditnega tveganja imajo lahko tri različne učinke v ureditvi velikih izpostavljenosti: učinek zamenjave; stvarno kreditno zavarovanje razen učinka zamenjave in obravnava nepremičnin.
Sector of the counterparty
Učinek zamenjave ustreznih tehnik za zmanjševanje kreditnega tveganja
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Znesek stvarnega in osebnega kreditnega zavarovanja, ki se poroča v teh stolpcih, ustreza izpostavljenostim, zavarovanim z jamstvom tretje osebe ali s premoženjem, ki ga izda tretja oseba, kadar se institucija odloči, da bo izpostavljenost obravnavala kot izpostavljenost, nastalo pri dajalcu jamstva ali izdajatelju zavarovanja s premoženjem.
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
Dolžniški instrumenti
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Lastniški instrumenti
NACE code
Izvedeni finančni instrumenti
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans l’Union européenne = Statistical Classification of Economic Activities in the European Union) shall be used.
Zunajbilančne postavke
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Pri vrednosti v teh stolpcih se ne uporabijo konverzijski faktorji.
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
Obveznosti iz kreditov
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Finančna poroštva
‘K65 — Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
Druge obveznosti
The ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’ economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
Stvarno kreditno zavarovanje razen učinka zamenjave
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
Člen 401 CRR.
Type of counterparty
Institucija poroča zneske stvarnega kreditnega zavarovanja iz člena 4(1)(58) CRR, ki se odbijejo od vrednosti izpostavljenosti v skladu s členom 401 CRR.
Article 394(2) of CRR
Nepremičnine
The type of the counterparty of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial sector entities.
Člen 402 CRR.
For a group of connected clients, if a unique code is available at national level, this code shall be reported as the code of the group of connected clients.
Institucija poroča zneske, odbite od vrednosti izpostavljenosti v skladu s členom 402 CRR.
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code of the parent company in C 27.00.
Izvzeti zneski
In the cases where the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Člen 400 CRR.
In any other case, the code shall correspond to the individual counterparty.
Institucija poroča zneske, izvzete iz ureditve za velike izpostavljenosti.
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Vrednost izpostavljenosti po uporabi izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja
Group or individual
Člen 394(1)(d) CRR.
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Institucija poroča vrednost izpostavljenosti po upoštevanju učinka izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja, izračunano za namene člena 395(1) CRR.
Transactions where there is an exposure to underlying assets
Ta stolpec zajema znesek, ki se upošteva zaradi skladnosti z omejitvijo največjih izpostavljenosti iz člena 395 CRR.
Article 390(7) of CRR
Institucija poroča skupno izpostavljenost po uporabi izvzetij in po upoštevanju učinka zmanjševanja kreditnega tveganja, povezanega z netrgovalno knjigo.
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
Institucija poroča odstotek vrednosti izpostavljenosti po uporabi izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja, povezanega s sprejemljivim kapitalom institucije, kakor je opredeljen v členu 4(1)(71)(b) CRR.
Original exposures
Institucija v predlogi LE3 poroča podatke o posameznih strankah, ki so del skupin povezanih strank, vključenih v vrstice predloge LE2.
Articles 24, 389, 390 and 392 of CRR.
Stolpca 010 in 020 sta sestavljeni identifikator vrstice in morata biti skupaj enoznačna za vsako vrstico v tabeli.
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Poroča se koda posamezne nasprotne stranke, ki pripada skupinam povezanih strank.
According to Article 389 of CRR, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Koda skupine
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
Če je za skupino povezanih strank na voljo enoznačna koda na nacionalni ravni, se poroča ta koda.
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of CRR.
Ob odsotnosti enoznačne kode na nacionalni ravni je koda, ki se sporoči, koda, ki se uporablja za poročanje izpostavljenosti do skupine povezanih strank iz predloge C 28.00 (LE2).
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of CRR.
Če je stranka del več skupin povezanih strank, se poroča kot članica vseh skupin povezanih strank.
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6)(e), shall be included in these columns.
Glej stolpec 030 predloge LE2.
These exposures shall be deducted in column 200.
Vrsta povezave
Exposures referred to in points (a) to (d) of Article 390(6)of CRR shall not be included in these columns.
Vrsta povezave med posameznim subjektom in skupino povezanih strank se opredeli z navedbo naslednjega:
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to Article 400 of CRR.
„a“ v smislu člena 4(1)(39)(a) CRR (nadzor) ali
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of CRR in column 320.
„b“ v smislu člena 4(1)(39)(b) CRR (medsebojna povezanost).
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
Kadar se finančni instrumenti v predlogi LE2 zagotovijo celotni skupini povezanih strank, se posameznim nasprotnim strankam v predlogi LE3 dodelijo v skladu s poslovnimi merili institucije.
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement (in addition, see the introductory section).
Preostala navodila so enaka kot pri predlogi LE2.
Total original exposure
C 30.00 – Žepki zapadlosti deset največjih izpostavljenosti do institucij in deset največjih izpostavljenosti do nereguliranih subjektov finančnega sektorja (predloga LE4)
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Koda je identifikator vrstice in mora biti enoznačna za vsako vrstico v tabeli.
Article 178 of CRR.
Glej stolpec 010 predloge LE1.
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Žepki z izpostavljenostmi glede na zapadlost
Direct exposures
Člen 394(2)(e) CRR.
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
Institucija te podatke poroča za deset največjih izpostavljenosti do institucij in deset največjih izpostavljenosti do nereguliranih subjektov finančnega sektorja.
Regulation (EC) No 25/2009 (‘ECB/2008/32’) Annex II, Part 2, table, categories 2 and 3.
Žepki zapadlosti so opredeljeni v mesečnih intervalih za obdobje do enega leta, v kvartalnih intervalih za obdobje od enega do treh let in v daljših intervalih od treh let naprej.
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
Vsaka vrednost izpostavljenosti pred uporabo izvzetij in zmanjševanja kreditnega tveganja (stolpec 210 predloge LE2) se poroča v celotnem neporavnanem znesku v zadevnem žepku zapadlosti njene pričakovane preostale zapadlosti.
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years’ original maturity’, or as ‘securities other than shares’, according to ECB/2008/32.
V primeru več ločenih razmerij, ki sestavljajo izpostavljenost do stranke, se mora vsak tak del izpostavljenosti poročati v celotnem neporavnanem znesku v zadevnem žepku zapadlosti pričakovane preostale zapadlosti.
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Instrumenti, pri katerih zapadlost ni določena, kot je lastniški kapital, se vključijo v stolpec „neopredeljena zapadlost“.
ECB/2008/32 Annex II, Part 2, table, categories 4 and 5.
Pričakovana zapadlost izpostavljenosti se poroča tako za neposredne kot za posredne izpostavljenosti.
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB/2008/32.
Pri neposrednih izpostavljenostih se pri razvrstitvi pričakovanih zneskov lastniških instrumentov, dolžniških instrumentov in izvedenih finančnih instrumentov v različne žepke zapadlosti v tej predlogi uporabijo navodila v zvezi z dodatno metriko za likvidnost iz predloge za lestvico zapadlosti (glej posvetovalni dokument CP18, objavljen 23. maja 2013).
Article 272(2) and Annex II of CRR.
V primeru zunajbilančnih postavk se pri razvrstitvi pričakovanih zneskov v žepke zapadlosti uporabi zapadlost osnovnega tveganja.
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of CRR and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of CRR.
Natančneje, pri terminskih dogovorih o obrestni meri depozita (forward deposits) to pomeni strukturo zapadlosti depozita, pri finančnih poroštvih strukturo zapadlosti osnovnega finančnega sredstva, pri nečrpanih kreditnih obveznostih strukturo zapadlosti kredita in pri drugih obveznostih strukturo zapadlosti obveznosti.
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
V primeru posrednih izpostavljenosti razvrstitev v žepke zapadlosti temelji na zapadlosti zajamčenih poslov, iz katerih izhaja neposredna zapadlost.
Off balance sheet items
Če se mora izpostavljenost ali del izpostavljenosti obravnavati kot neplačan in se sporoči kot neplačan v predlogi C 28.00 (LE 2, stolpec 050) in predlogi C 29.00 (LE 3, stolpec 060), se mora pričakovani iztek neplačane izpostavljenosti razporediti v zadevne žepke zapadlosti, kot sledi:
Annex I of CRR.
Če ima poročevalski subjekt kljub neplačilu jasen časovni razpored pričakovanih odplačil za izpostavljenost, jih ustrezno razporedi v zadevne žepke.
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
Če poročevalski subjekt nima razumne predstave, kdaj (če sploh) naj bi bili neplačani zneski poplačani, jih razporedi v kategorijo „neopredeljena zapadlost“.
Loan commitments
C 31.00 – Žepki zapadlosti deset največjih izpostavljenosti do institucij in deset največjih izpostavljenosti do nereguliranih subjektov finančnega sektorja: podrobnosti o izpostavljenostih do posameznih strank znotraj skupin povezanih strank (predloga LE5)
Annex I, points 1(c) and (h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of CRR.
Institucije v predlogi LE5 poročajo podatke o posameznih nasprotnih strankah, ki so del skupin povezanih strank, vključenih v vrstice predloge LE4.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Stolpca 010 in 020 sta sestavljeni identifikator vrstice in morata biti skupaj enoznačna za vsako vrstico v tabeli.
Financial guarantees
Glej stolpec 010 predloge LE3.
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Glej stolpec 020 predloge LE3.
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Žepki z izpostavljenostmi glede na zapadlost
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Glej stolpce 020–250 predloge LE4.“
Other commitments
Postavke 1.1.1.1.4 do 1.1.1.1.4.3 ne vključujejo dejanskih ali pogojnih obveznosti nakupa lastnih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
Other commitments are the items in Annex I to CRR that are not included in the previous categories.
Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala se poročajo ločeno v postavki 1.1.1.1.5.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Postavke 1.1.2.1.4 do 1.1.2.1.4.3 ne vključujejo dejanskih ali pogojnih obveznosti nakupa lastnih instrumentov navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
Indirect exposures
Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega temeljnega kapitala se poročajo ločeno v postavki 1.1.2.1.5.
Article 403 of CRR.
Postavke 1.2.1.4 do 1.2.1.4.3 ne vključujejo dejanskih ali pogojnih obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega kapitala.
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Dejanske ali pogojne obveznosti nakupa lastnih instrumentov dodatnega kapitala se poročajo ločeno v postavki 1.2.1.5.
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
V skladu s členom 129(1) je varovalni kapitalski blažilnik dodatni znesek navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Ker je stopnja varovalnega kapitalskega blažilnika v višini 2,5 % stalna, se znesek poroča v tem polju.
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
V skladu z nekaterimi prehodnimi določbami je potreben odbitek od temeljnega kapitala.
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
V tem primeru se preostali znesek odbitka ali odbitkov upošteva pri temeljnem kapitalu, v primeru dodatnega temeljnega kapitala, ki ni zadosten, da bi lahko pokril ta znesek, pa se presežek odbije od navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
Učinek zamenjave v okviru poročanja COREP odraža tveganju prilagojeno obravnavanje, ki se dejansko uporablja za zavarovani del izpostavljenosti.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Zavarovani del izpostavljenosti je kot tak prilagojen tveganju v skladu s standardiziranim pristopom in se poroča v predlogi CR SA.
See column 060.
010–001 – 010–NNN
See column 070.
150–160
See column 080.
Institucije, ki uporabljajo pristop BIA, TSA in/ali ASA, izračunajo svojo kapitalsko zahtevo na podlagi informacij ob koncu poslovnega leta.
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Kadar revidirani podatki niso na razpolago, lahko institucije uporabijo ocene poslovanja.
See column 090.
Učinek razpršitve v stolpcu 110 je enak razliki med vsoto kapitalskih zahtev, ki se izračunajo ločeno za vsako kategorijo operativnega tveganja (tj. položaj „popolne odvisnosti“), in razpršene kapitalske zahteve, ki se izračuna ob upoštevanju korelacij in odvisnosti (tj. ob predvidevanju odvisnosti, ki ni ravno „popolna odvisnost“ med kategorijami tveganja).
See column 100.
Položaj „popolne odvisnosti“ nastane v „primeru neplačila“, tj. kadar institucija ne uporablja izrecne korelacijske strukture med kategorijami tveganja, torej se kapital AMA izračuna kot vsota posameznih ukrepov glede operativnega tveganja izbranih kategorij tveganja.
See column 110.
V tem primeru se predvideva, da je korelacija med kategorijami tveganja 100 %, vrednost v stolpcu pa mora biti nastavljena na nič.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Kadar institucija izračuna izrecno korelacijsko strukturo med kategorijami tveganja, mora v ta stolpec vključiti razliko med kapitalom AMA, ki izhaja iz „primera neplačila“, in kapitalom, pridobljenim po uporabi korelacijske strukture med kategorijami tveganja.
Article 390(7) of CRR.
Vrednost odraža „sposobnost razpršenosti“ modela AMA; tj. sposobnost modela, da zajame nehkratni pojav resnih dogodkov izgube iz naslova operativnega tveganja.
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
V stolpcu 110 je treba sporočiti znesek, za katerega se s predvideno korelacijsko strukturo relativno zmanjša kapital AMA glede na predpostavko korelacije 100 %.
(-) Value adjustments and provisions
110–120
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
ALTERNATIVNI STANDARDIZIRANI PRISTOP
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Vrstici 110 in 120 predstavljata znesek relevantnega kazalnika dejavnosti, ki so predmet ASA, pri čemer se ločuje med tistimi, ki ustrezajo poslovnemu področju „Komercialno bančništvo“, in tistimi, ki ustrezajo poslovnemu področju „Bančništvo na drobno“ (člen 319 CRR).