natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Sum of all the amounts of qualifying own funds of subsidiaries that is included in consolidated T2.
Kategorije izpostavljenosti na podlagi standardiziranega pristopa so kategorije, navedene v členu 112 CRR, brez pozicij v listinjenju.
Qualifying Tier 2 capital issued by a special purpose entity (Article 83 of CRR) shall be included.
Glej predlogo CR SA
Adjustments to the qualifying own funds included in consolidated T2 capital due to transitional provisions.
Terjatve do institucij in podjetij s kratkoročno bonitetno oceno
Article 62 point (d) of CRR
Pozicije v listinjenju, standardizirani pristop
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with IRB approach, this item contains the positive amounts resulting from comparing the provisions and expected losses which are eligible as T2 capital.
Predloga CR SEC SA na ravni vseh vrst listinjenja.
Article 62 point (c) of CRR
* Od tega: relistinjenje
For institutions calculating risk-weighted exposure amounts in accordance with standard approach, this item contains the general credit risk adjustments eligible as T2 capital.
Predloga CR IRB na ravni celotne izpostavljenosti (kadar se ne uporabljajo lastne ocene LGD in/ali kreditni konverzijski faktor).
Articles 4(1)(122), 66 point (b) and 68 of CRR
Glej predlogo CR IRB.
Holdings in T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where there is a reciprocal cross holding that the competent authority considers to have been designed to inflate artificially the own funds of the institution.
Izpostavljenosti do podjetij – MSP
The amount to be reported shall be calculated on the basis of the gross long positions, and shall include Tier 2 and Tier 3 own-fund insurance items.
Izpostavljenosti do podjetij – Posebni kreditni aranžmaji
Articles 4(1)(27), 66 point (c), 68 to 70 and 79 of CRR
Izpostavljenosti do podjetij – Drugo
Part of holdings by the institution of instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution does not have a significant investment that has to be deducted from T2.
Pristopi IRB, kadar se uporabljajo lastne ocene LGD in/ali konverzijski faktorji
Articles 4(1)(27), 66 point (d), 68, 69 and 79 of CRR
Predloga CR IRB na ravni celotne izpostavljenosti (kadar se uporabljajo lastne ocene LGD in/ali kreditni konverzijski faktor).
Holdings by the institution of T2 instruments of financial sector entities (as defined in Article 4(1)(27) of CRR) where the institution has a significant investment shall be completely deducted.
Izpostavljenosti na drobno – Zavarovano z nepremičninami MSP
Articles 476 to 478 and 481 of CRR
Izpostavljenosti na drobno – Zavarovano z nepremičninami podjetij, ki niso MSP
The amount to be reported shall be directly obtained from CA5.
izpostavljenosti na drobno – kvalificirane obnavljajoče izpostavljenosti,
Tier 2 cannot be negative, but it is possible that T2 deductions are greater than T2 Capital plus related share premium.
Izpostavljenosti na drobno – Druga MSP
When this happens, T2 shall be equal to zero, and the excess of T2 deductions shall be deducted from AT1.
Izpostavljenosti na drobno – Druga podjetja, ki niso MSP
With this item, the sum of items 1.2.1 to 1.2.13 is never lower than zero.
Glej predlogo CR EQU IRB.
If this item shows a positive figure, item 1.1.2.8 shall be the inverse of that figure.
Pozicije v listinjenju po pristopu IRB
T2 capital elements or deductions — other
Predloga CR SEC IRB na ravni vseh vrst listinjenja.
As a consequence, this row shall only be populated if a T2 capital element respective a deduction of a T2 element cannot be assigned to one of the rows 750 to 974.
Znesek, ki se sporoči, je znesek tveganju prilagojenih izpostavljenosti, izračunan v skladu s členom 156 CRR.
Articles 92(3), 95, 96 and 98 of CRR
Členi 307 do 309 CRR.
1* Of which: Investment firms under Article 95 paragraph 2 and Article 98 of CRR
Člen 92(3)(c)(ii) in člen 92(4)(b) CRR.
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
Glej predlogo CR SETT.
1** Of which: Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Člen 92(3)(b)(i), (c)(i) in (iii) ter člen 92(4)(b) CRR.
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
Predloga MKR SA TDI na ravni vseh valut.
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Predloga MKR SA EQU na ravni vseh nacionalnih trgov.
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures
Člen 348(1), člen 350(3)(c) in člen 364(2)(a) CRR.
SA exposure classes excluding securitisations positions
Skupni znesek izpostavljenosti tveganju za pozicije v KNP, če se kapitalske zahteve izračunajo v skladu s členom 348(1) CRR, in sicer takoj ali kot posledica zgornje meje, opredeljene v členu 350(3)(c) CRR.
CR SA template at the level of total exposures.
CRR teh pozicij ne razporeja eksplicitno na obrestno tveganje ali tveganje lastniških vrednostnih papirjev.
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Če se uporabi posamezni pristop v skladu s prvim stavkom člena 348(1) CRR, znaša sporočeni znesek 32 % neto pozicije zadevne izpostavljenosti do KNP, kar se zmnoži z 12,5.
See CR SA template
Če se uporabi posamezni pristop v skladu z drugim stavkom člena 348(1) CRR, je znesek, ki se sporoči, 32 % neto pozicije zadevne izpostavljenosti do KNP, kar se zmnoži z 12,5, ali razlika med 40 % te neto pozicije in kapitalskimi zahtevami, ki izhajajo iz valutnega tveganja, povezanega z izpostavljenostjo do KNP, zmnožena z 12,5, odvisno od tega, kateri znesek je višji.
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
* Pojasnjevalna postavka: KNP, ki vlagajo izključno v dolžniške instrumente, s katerimi se trguje na borzi
Securitisations positions SA
Skupni znesek izpostavljenosti tveganju za pozicije v KNP, če KNP vlaga izključno v instrumente, ki so izpostavljeni obrestnemu tveganju.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
** KNP, ki vlagajo izključno v lastniške instrumente ali v mešane instrumente
* Of which: resecuritisation
Skupni znesek izpostavljenosti tveganju za pozicije v KNP, če KNP vlaga izključno v instrumente, ki so izpostavljeni tveganju lastniških vrednostnih papirjev, ali v mešane instrumente oziroma kadar so sestavine KNP neznane.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
Glej predlogo MKR SA FX.
See CR IRB template
Glej predlogo MKR SA COM.
Corporates — SME
Znesek izpostavljenosti tveganjem za pozicijsko in valutno tveganje ter tveganje spremembe cen blaga, izračunan z uporabo notranjih modelov (IM)
Corporates – Specialised Lending
Glej predlogo MKR IM.
Corporates – Other
ZNESEK SKUPNE IZPOSTAVLJENOSTI TVEGANJEM ZA OPERATIVNO TVEGANJE (OpR)
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Člen 92(3)(e) in (4)(b) CRR.
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Za investicijska podjetja v skladu s členi 95(2), 96(2) in 98 CRR je ta element enak nič.
Retail – secure by real estate SME
OpR enostavni pristop (BIA)
Retail – secure by real estate non-SME
Glej predlogo OPR.
Retail – Qualifying revolving
OpR standardizirani (STA)/alternativni standardizirani (ASA) pristop
Retail – Other SME
Člena 95(2) in 96(2), člen 97 in člen 98(1)(a) CRR.
Retail – Other non-SME
Samo za investicijska podjetja v skladu s členoma 95(2) in 96(2) ter členom 98 CRR.
See CR EQU IRB template
Glej tudi člen 97 CRR.
Securitisations positions IRB
Investicijska podjetja iz člena 96 CRR sporočijo znesek iz člena 97, ki se pomnoži z 12,5.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Investicijska podjetja iz člena 95 CRR sporočijo naslednje:
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
če je znesek iz člena 95(2)(a) CRR večji od zneska iz člena 95(2)(b) CRR, je znesek, ki ga je treba sporočiti, enak nič;
Articles 307 to 309 of CRR
če je znesek iz člena 95(2)(b) CRR večji od zneska iz člena 95(2)(a) CRR, je znesek, ki ga je treba sporočiti, enak prvemu znesku, zmanjšanemu za drugi znesek.
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
Člen 92(3)(d) CRR.
See CR SETT template
Glej predlogo CVA.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Kapitalske zahteve za tveganje za prilagoditev kreditnega vrednotenja v skladu s členom 383 CRR.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Kapitalske zahteve za tveganje za prilagoditev kreditnega vrednotenja v skladu s členom 384 CRR.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
Kapitalske zahteve za tveganje za prilagoditev kreditnega vrednotenja v skladu s členom 385 CRR.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Člen 92(3)(b)(ii) ter členi 395 do 401 CRR.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
Členi 3, 458 in 459 CRR ter zneski izpostavljenosti tveganjem, ki jih ni mogoče razvrstiti v nobeno od postavk 1.1 do 1.7.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
Institucije sporočijo zneske, ki morajo biti v skladu z naslednjim:
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
strožjimi bonitetnimi zahtevami, ki jih določi Komisija, v skladu s členoma 458 in 459 CRR;
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
dodatnim zneskom izpostavljenosti tveganju v skladu s členom 3 CRR.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
Ta postavka ni povezana s predlogo s podrobnostmi.
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
Člen 458 CRR.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
* Od tega: zahteve za velike izpostavljenosti
See MKR SA FX template
** Od tega: zaradi spremenjenih uteži tveganja, usmerjenih na nepremičninske balone v sektorju stanovanjskih in poslovnih nepremičnin
See MKR SA COM template
*** Od tega: zaradi izpostavljenosti znotraj finančnega sektorja
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Člen 459 CRR.
See MKR IM template
Dodatni znesek izpostavljenosti tveganju, ki se poroča.
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Vključuje le dodatne zneske (če ima na primer izpostavljenost 100 utež tveganja 20 % in institucije uporabijo utež tveganja 50 % na podlagi člena 3 CRR, je znesek, ki ga je treba poročati, 30).
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Člen 92(2)(a) CRR.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
Količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala je navadni lastniški temeljni kapital institucije, izražen kot odstotni delež zneska njene skupne izpostavljenosti tveganju.
OpR Basic Indicator approach (BIA)
V tej postavki je prikazan znesek presežka ali primanjkljaja navadnega lastniškega temeljnega kapitala glede na zahteve iz člena 92(1)(a) CRR (4,5 %) v absolutnih vrednostih, tj. brez upoštevanja kapitalskih blažilnikov in prehodnih določb glede količnika.
See OPR template
Člen 92(2)(b) CRR.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
V tej postavki je prikazan znesek presežka ali primanjkljaja temeljnega kapitala glede na zahteve iz člena 92(1)(b) CRR (6 %) v absolutnih vrednostih, tj. brez upoštevanja kapitalskih blažilnikov in prehodnih določb glede količnika.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Člen 92(2)(c) CRR
See also Article 97 of CRR
Količnik skupnega kapitala je kapital institucije, izražen kot odstotni delež zneska njene skupne izpostavljenosti tveganju.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
V tej postavki je prikazan znesek presežka ali primanjkljaja kapitala glede na zahteve iz člena 92(1)(c) CRR (8 %) v absolutnih vrednostih, tj. brez upoštevanja kapitalskih blažilnikov in prehodnih določb glede količnika.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Člen 92(2)(a) CRR in člen 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah IV.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
To polje se izpolni le, če odločitev pristojnega organa vpliva na količnik temeljnega kapitala.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Člen 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah IV.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
To polje se izpolni le, če pristojni organ odloči, da mora institucija doseči višji ciljni količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Ciljni količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala odraža minimalno zahtevo iz člena 92(1)(a) CRR in zahtevo, določeno v skladu s členom 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah, vendar izključuje druge zahteve (npr. zahteve po kapitalskem blažilniku).
See CVA template.
Člen 92(2)(b) CRR in člen 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah IV.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
To polje se izpolni le, če odločitev pristojnega organa vpliva na količnik navadnega lastniškega temeljnega kapitala.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Člen 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah IV.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
To polje se izpolni le, če pristojni organ odloči, da mora institucija doseči višji ciljni količnik temeljnega kapitala.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Ciljni količnik temeljnega kapitala odraža minimalno zahtevo iz člena 92(1)(b) CRR in zahtevo, določeno v skladu s členom 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah, vendar izključuje druge zahteve (npr. zahteve po kapitalskem blažilniku).
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Člen 92(2)(c) CRR in člen 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah IV.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Ciljni količnik skupnega kapitala zaradi prilagoditev v okviru stebra II
This item does not have a link to a details template.
To polje se izpolni le, če pristojni organ odloči, da mora institucija doseči višji ciljni količnik skupnega kapitala.
Article 458 of CRR
Ciljni količnik skupnega kapitala odraža minimalno zahtevo iz člena 92(1)(c) CRR in zahtevo, določeno v skladu s členom 104(2) direktive o kapitalskih zahtevah, vendar izključuje druge zahteve (npr. zahteve po kapitalskem blažilniku).
* Of which: requirements for large exposures
Znesek, ki se poroča v tem polju, je enak znesku, ki se poroča v zadnji potrjeni/revidirani računovodski bilanci stanja.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
člen 39(2) CRR
*** Of which: due to intra financial sector exposures
Odložene terjatve za davek, ki se ne nanašajo na prihodnji dobiček in se zato zanje uporabi utež tveganja.
Article 459 of CRR
Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček, vendar ne izhajajo iz začasnih razlik, zaradi česar se zanje ne uporabi noben prag (to pomeni, da so v celoti odbite od navadnega lastniškega temeljnega kapitala).
The additional risk exposure amount has to be reported.
Odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, zaradi česar se za njihov odbitek od navadnega lastniškega temeljnega kapitala uporabita praga 10 % in 17,65 % iz člena 48 CRR.
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Člen 38(3) in (4) CRR.
Article 92(2) point (a) of CRR
Odložene obveznosti za davek, za katere pogoji iz člena 38(3) in (4) CRR niso izpolnjeni.
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Zato ta postavka vključuje odložene obveznosti za davek, ki zmanjšujejo znesek dobrega imena, drugih neopredmetenih sredstev ali sredstev pokojninskega sklada z določenimi pravicami, ki jih je treba odbiti, poročane v postavkah 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 oziroma 1.1.1.14.2.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Člen 38 CRR.
Article 92(2) point (b) of CRR
Člen 38(3), (4) in (5) CRR.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Odložene obveznosti za davek, s katerimi se lahko zmanjša znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček, v skladu s členom 38(3) in (4) CRR, in niso razporejene na odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, v skladu s členom 38(5) CRR.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Odložene obveznosti za davek, s katerimi se lahko zmanjša znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček, v skladu s členom 38(3) in (4) CRR, in so razporejene na odložene terjatve za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, v skladu s členom 38(5) CRR.
Article 92(2) point (c) of CRR
Člen 39(1) CRR
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Znesek preplačil davka in davčnih izgub, prenesenih v predhodno obdobje, ki se ne odbijejo od kapitala v skladu s členom 39(1) CRR; poroča se znesek pred uporabo uteži tveganja.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Člen 48(4) CRR
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, ki se ne odbijejo v skladu s členom 48(1) CRR, ampak se zanje v skladu s členom 48(4) CRR uporabi utež tveganja 250 %, ob upoštevanju učinka člena 470 CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Poroča se znesek odloženih terjatev za davek pred uporabo uteži tveganja.
Article 104(2) CRD
Člen 469(1)(d), člen 470, člen 472(5) in člen 478 CRR.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Znesek odloženih terjatev za davek, ki se nanašajo na prihodnji dobiček in izhajajo iz začasnih razlik, ki se ne odbijejo v skladu s členom 469(1)(d) in členom 470 CRR, ampak se zanje v skladu s členom 472(5) CRR uporabi utež tveganja 0 %.
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Presežek (+) ali primanjkljaj (–) popravkov zaradi kreditnega tveganja, dodatnih prilagoditev vrednosti in drugih zmanjšanj kapitala na pričakovane izgube za izpostavljenosti, ki niso neplačane, izračunan po pristopu IRB
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Člen 36(1)(d), člen 62(d) ter člena 158 in 159 CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
To postavko poročajo le institucije, ki uporabljajo pristop IRB.
Article 104(2) CRD IV
Člen 159 CRR.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Členi 34, 110 in 159 CRR.
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Člen 158(5), (6) in (10) ter člen 159 CRR.
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Poroča se le pričakovana izguba, povezana z izpostavljenostmi, ki niso neplačane.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Presežek (+) ali primanjkljaj (–) posebnih popravkov zaradi kreditnega tveganja na pričakovane izgube za neplačane izpostavljenosti, izračunan po pristopu IRB
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
Poroča se le pričakovana izguba, povezana z neplačanimi izpostavljenostmi.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Za institucije, ki uporabljajo pristop IRB, je v skladu s členom 62(d) CRR presežni znesek rezervacij (za pričakovane izgube), sprejemljivih za vključitev v dodatni kapital, omejen na 0,6 % zneska tveganju prilagojenih izpostavljenosti, izračunanih na podlagi pristopa IRB.
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Znesek, ki se sporoči v tej postavki, je znesek tveganju prilagojenih izpostavljenosti (kar pomeni, da ni pomnožen z 0,6 %) in je osnova za izračun omejitve.
Article 39(2) of CRR
V znesku, ki se poroča, so upoštevani davčni učinki.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti za izračun zgornje meje za rezervacije, sprejemljive kot dodatni kapital
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Znesek, ki se poroča v tej postavki, je znesek tveganju prilagojenih izpostavljenosti (kar pomeni, da ni pomnožen z 1,25 %) in je osnova za izračun zgornje meje.
Article 38(3) and (4) of CRR
Člen 46(1)(a) uredbe o kapitalskih zahtevah.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Ta postavka vključuje prag, do katerega se deleži v subjektih finančnega sektorja, v katerih institucija nima pomembne naložbe, ne odbijejo.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Znesek se izračuna s seštetjem vseh postavk, ki so osnova praga, tako dobljena vsota pa se nato zmnoži z 10 %.