natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IAS 18.35(b); IAS 1.97
Priloga V, del 2, točka 3
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
MSRP 7, 8.(d) člen; MRS 39, 9. člen
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
MSRP 7, 8.(c) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen; Priloga V, del 1, točka 16
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
MSRP 7, 8.(b) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen
IFRS 7.20(a)(i)
MRS 39, 89.A(a) člen
Interest rate instruments and related derivatives
Naložbe v odvisne družbe, skupne podvige in pridružene družbe
Annex V.Part 2.99(a)
MRS 1, 54.(e) člen; Priloga V, del 2, točka 4
Equity instruments and related derivatives
Sredstva na podlagi pozavarovalnih in zavarovalnih pogodb
Annex V.Part 2.99(b)
MSRP 4, IG20(b)–(c); Priloga V, del 2, točka 105
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Opredmetena sredstva
Annex V.Part 2.99(c)
MRS 1, 54.(c) člen; CRR, člen 4(1)(115)
Credit risk instruments and related derivatives
MSRP 3, B67.(d) člen; CRR, člen 4(1)(113)
Annex V.Part 2.99(d)
MRS 38, 8. in 118. člen
Derivatives related with commodities
Terjatve za davek
Annex V.Part 2.99(e)
Odmerjene terjatve za davek
Annex V.Part 2.99(f)
Odložene terjatve za davek
Accumulated changes in fair value due to credit risk
MRS 1, 54.(o) člen; MRS 12, 5. člen; CRR, člen 4(1)(106)
Annex V.Part 2.100
Priloga V, del 2, točka 5
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Nekratkoročna sredstva in skupine za odtujitev, razvrščene med sredstva v posesti za prodajo
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
MRS 1, 54.(j) člen; MSRP 5, 38. člen, Priloga V, del 2, točka 6
IFRS 7.24(a)(i)
SKUPAJ SREDSTVA
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
MRS 1, 9.(a), IG6. člen
IFRS 7.24(a)(ii)
Zunajbilančne izpostavljenosti: prevzete obveznosti iz kreditov, dana finančna poroštva in druge prevzete obveznosti
IFRS 7.24(b)
Prevzete obveznosti iz kreditov
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
MRS 39, 2.(h) člen, 4.(a) in (c) člen, BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 57
IFRS 7.24(c)
Dana finančna poroštva
GAINS OR (-) LOSSES FROM HEDGE ACCOUNTING, NET
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
IFRS 7.24
Druge prevzete obveznosti
Additions Annex V.Part 2.102
CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 59
Reversals Annex V.Part 2.102
ZUNAJBILANČNE IZPOSTAVLJENOSTI
Accumulated impairment
Obveznosti in lastniški kapital
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
Računovodski obseg konsolidacije [knjigovodska vrednost]
Financial assets measured at cost
Obveznosti na podlagi zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
MSRP 4, IG20(a); Priloga V, del 2, točka 106
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
Kapital
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
MRS 1, 54.(r) člen; CRR, člen 22
Subsidiaries
MRS 1, 78.(e) člen; CRR, člen 4(1)(124)
IFRS 10 Appendix A
Izdani lastniški instrumenti, razen kapitala
Joint ventures
Priloga V, del 2, točke 15–16
IAS 28.3
Drugi lastniški kapital
Associates
MSRP 2, 10. člen; Priloga V, del 2, točka 17
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
CRR, člen 4(1)(100)
IAS 36.126(a),(b)
CRR, člen 4(1)(123)
Property, plant and equipment
Rezerve prevrednotenja
Investment properties
MSRP 1, 30., D5.–D8. člen
Goodwill
MRS 1, 54. člen; MRS 1, 78.(e) člen
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
(–) Lastne delnice
Other intangible assets
MRS 1, 79(a)(vi); MRS 32, 33.–34., AG14., AG36. člen; Priloga V, del 2, točka 20
IAS 38.118(e)(iv)(v)
MRS 27, 28. člen; MRS 1, 83.(a)(ii) člen
Interest income on impaired financial assets accrued
(–) Med letom izplačane dividende
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
MRS 32, 35. člen
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Manjšinski deleži [neobvladujoči deleži]
Assets
MRS 27, 4. člen; MRS 1, 54.(q) člen; MRS 27, 27. člen
References Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL
Cash, cash balances at central banks and other demand deposits
MRS 1, 9.(c), IG6. člen
IAS 1.54 (i)
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL IN SKUPAJ OBVEZNOSTI
Cash on hand
MRS 1, IG6. člen
Annex V.Part 2.1
Informacije o donosnih in nedonosnih izpostavljenostih
Cash balances at central banks
Bruto knjigovodska vrednost
Annex V.Part 2.2
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije
Other demand deposits
Prejeto zavarovanje s premoženjem in prejeta finančna poroštva
Annex V.Part 2.3
Donosne
IFRS 7.8(d); IAS 39.9
Nedonosne
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26; Annex V.Part 1.16
Za donosne izpostavljenosti
IFRS 7.8(b); IAS 39.9, AG16, AG26
Za nedonosne izpostavljenosti
IAS 39.89A(a)
Nezapadle ali zapadle <= 30 dni
Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Zapadle Zapadle > 30 dni <= 60 dni
IAS 1.54(e); Annex V.Part 2.4
Zapadle Zapadle > 60 dni <= 90 dni
Assets under reinsurance and insurance contracts
Majhna verjetnost plačila, nezapadle ali zapadle <= 90 dni
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.105
Zapadle > 90 dni <= 180 dni
Tangible assets
Zapadle > 180 dni <= 1 leto
IAS 1.54(c); CRR art 4(1)(115)
Zapadle > 1 leto
IFRS 3.B67(d); CRR art 4(1)(113)
Od tega: oslabljene
IAS 38.8,118
Prejeto zavarovanje s premoženjem za nedonosne izpostavljenosti
Tax assets
Prejete finančne garancije za nedonosne izpostavljenosti
Current tax assets
Priloga V, del 2, točke 45, 109, 145-162
Deferred tax assets
Priloga V, del 2, točke 145-162
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
Priloga V, del 2, točka 158
Annex V.Part 2.5
Priloga V, del 2, točka 159
Non-current assets and disposal groups classified as held for sale
CRR, člen 178; Priloga V, del 2, točka 61
IAS 1.54(j); IFRS 5.38, Annex V.Part 2.6
MRS 39, 58.-70. člen
TOTAL ASSETS
Priloga V, del 2, točka 46
IAS 1.9(a), IG 6
Priloga V, del 2, točka 161
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Priloga V, del 2, točki 159 in 161
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
Priloga V, del 2, točka 162
Loan commitments given
Od tega: mala in srednja podjetja
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
MSP, člen 1, 2(a)
Financial guarantees given
Od tega: krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
Other Commitments given
Od tega: potrošniški krediti
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI PO ODPLAČNI VREDNOSTI
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
Priloga V, del 1, točka 13(d)(e)
Liabilities and equity
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI PO POŠTENI VREDNOSTI RAZEN TISTIH V POSESTI ZA TRGOVANJE
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
Priloga V, del 1, točka 13(b)(c)
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI RAZEN TISTIH V POSESTI ZA TRGOVANJE
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
Priloga V, del 1, točka 13(b)(c)(d)(e)
Capital
MRS 39, 2.(h), 4.(a) in (c), BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56–57
IAS 1.54(r), BAD art 22
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
IAS 1.78(e); CRR art 4(1)(124)
Priloga V, del 2, točka 55
Equity instruments issued other than capital
Informacije o restrukturiranih izpostavljenostih
Annex V.Part 2.15-16
Bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Other equity
Donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
IFRS 2.10; Annex V.Part 2.17
Nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
CRR art 4(1)(100)
Za donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
CRR art 4(1)(123)
Za nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Revaluation reserves
Instrumenti s spremenjenimi pogoji
IFRS 1.30, D5-D8
Refinanciranje
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
Od tega: donosne restrukturirane izpostavljenosti v poskusni dobi
(-) Treasury shares
Od tega: neplačane
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annex V.Part 2.20
Od tega: oslabljene
IAS 27.28; IAS 1.83(a)(ii)
Od tega: restrukturiranje nedonosnih izpostavljenosti
(-) Interim dividends
Prejeto zavarovanje s premoženjem za izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
IAS 32.35
Prejete finančne garancije za izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Minority interests [Non-controlling interests]
Priloga V, del 2, točke 164(a), 177, 178, 182
IAS 27.4; IAS 1.54(q); IAS 27.27
Priloga V, del 2, točke 164(b), 177, 178, 181, 182
TOTAL EQUITY
Priloga V, del 2, točke 176(b), 177, 180
IAS 1.9(c), IG 6
Priloga V, del 2, točke 164(a), 179-180, 182
TOTAL EQUITY AND TOTAL LIABILITIES
Priloga V, del 2, točke 164(b), 179-182
IAS 1.IG6
Priloga V, del 2, točki 172(a), 157
Information on performing and non-performing exposures
Priloga V, del 2, točki 46, 183
Gross carrying amount
Priloga V, del 2, točke 145-183
Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions
Priloga V, del 2, točke 164(a), 179-180, 182, 183
Collateral received and financial guarantees received
Priloga V, del 2, točke 164(b), 179-183
Performing
Domače dejavnosti
Non-performing
Nedomače dejavnosti
on performing exposures
Priloga V, del 2, točka 107
on non-performing exposures
MRS 1, 54.(j) člen; MSRP 5, 38. člen
Not past due or Past due <= 30 days
MRS 32, IE 33; OPMSRP 2; Priloga V, del 2, točka 9
Past due > 30 days <= 60 days
MRS 1, 54.(p) člen; MSRP 5, 38. člen
Past due > 60 days <= 90 days
Geografska razčlenitev postavk izkaza poslovnega izida po lokaciji dejavnosti
Unlikely to pay that are not past-due or past-due < = 90 days
MSRP 7, 20.(a)(ii)–(v) člen
Past due > 90 days <= 180 days
MSRP 7, 20.(a)(i) člen; MRS 39, 55.(a) člen
Past due > 180 days <= 1 year
MRS 21, 28., 52.(a) člen
Past due > 1 year
MRS 1, 82.(e) člen; MSRP 5, 33.(a), 33.A člen
Of which: impaired
os z
Collateral received on non-performing exposues
Država sedeža nasprotne stranke
Financial guarantees received on non-performing exposures
Od tega: restrukturiranje dolga
Annex V. Part 2.
Od tega: nedonosni
45, 109, 145-162
Akumulirane oslabitve ali akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 109
145-162
Priloga V, del 2, točke 163-183
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točke 145-162
158
Priloga V, del 2, točka 46
Annex V. Part 2.
Od tega: kreditne institucije
CRR art 178; Annex V. Part 2.61
Od tega: nefinančne družbe
IAS 39.
Od tega: krediti, zavarovani s poslovnimi nepremičninami
58-70
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
Annex V. Part 2.
Nominalni znesek
46
Rezervacije za prevzete obveznosti in dana poroštva
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 62
161
Priloga V, del 2, točka 61
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 1, točka 28, del 2, točka 107
159,161
Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo
Annex V. Part 2.
Uredba NACE
162
Rudarstvo
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
Predelovalne dejavnosti
SME Art 1 2(a)
Oskrba z električno energijo, plinom in paro
Of which: Loans collateralised by commercial immovable property
Oskrba z vodo
Of which: Loans collateralised by residential immovable property
Gradbeništvo
Of which: Credit for consumption
Trgovina
DEBT INSTRUMENTS AT AMORTISED COST
Promet in skladiščenje
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e)
Druge raznovrstne poslovne dejavnosti
IAS 39.2 (h), 4 (a) ( c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Dejavnost javne uprave in obrambe, dejavnost obvezne socialne varnosti
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Izobraževanje
Annex V.Part 2.55
Zdravstvo in socialno varstvo
Information forborne exposures
Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti
Gross carrying amount of exposures with forbearance measures
Druge dejavnosti
Performing exposures with forbearance measures
KREDITI IN DRUGA FINANČNA SREDSTVA
Non-performing exposures with forbearance measures
Zunajbilančne dejavnosti: Deleži v nekonsolidiranih strukturiranih subjektih
on perfoming exposures with forbearance measures
Knjigovodska vrednost finančnih sredstev, pripoznanih v bilanci stanja
on non-performing exposures with forbearance measures
Od tega: izkoriščena likvidnostna podpora
Instruments with modifications in their terms and conditions
Poštena vrednost izkoriščene likvidnostne podpore
Refinancing
Knjigovodska vrednost finančnih obveznosti, pripoznanih v bilanci stanja
of which: Performing forborne exposures under probation
Nominalna vrednost zunajbilančnih postavk, ki jih navede poročevalska institucija
of which: Defaulted
Od tega: nominalna vrednost danih obveznosti iz kreditov
of which: Impaired
Izgube, ki jih imajo poročevalske institucije v tekočem obdobju
of which: Forbearance of non-performing exposures
MSRP 12, 29.(a) člen
Collateral received on exposures with forbearance measures
MSRP 12, 29.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 118
Financial guarantees received on exposures with forbearance measures
MSRP 12, B26.(e) člen
45, 109, 163-182
MSRP 12, B26.(b) člen
Annex V. Part 2.
Po vrsti dejavnosti
164 (a), 177, 178, 182
Subjekti s posebnim namenom pri listinjenju
Annex V. Part 2.
Upravljanje premoženja
176(b),177, 180
Priloga V, del 2, točka 117(a)
Annex V. Part 2.
MSRP 12, 28., B6.(a) člen
164 (a), 179-180,182
Izbrana finančna sredstva, pripoznana v bilanci stanja poročevalske institucije
Annex V. Part 2.
MSRP 12, 29.(a), (b) člen
164 (b), 179-182
od tega: nedonosne
172(a), 157
Izdani lastniški instrumenti
46, 183
MRS 39, 9., AG15.(a) člen
145-183
MSRP 12, B26.(e) člen
164 (a), 179-180,182,183
Nadrejeni subjekti in subjekti s skupnim nadzorom ali pomembnim vplivom
164 (b), 179-183
Pridružene družbe in skupni podvigi
Domestic activitivies
Glavno vodstveno osebje institucije ali njene nadrejene družbe
Non-domestic activities
Druge povezane stranke
Annex V.Part 2.107
MRS 24, 19.(a), (b) člen
IAS 1.54(j); IFRS 5.38
MRS 24, 19.(c) člen; Priloga V, del 2, točka 120
IAS 32.IE 33; IFRIC 2; Annex V.Part 2.09
MRS 24, 19.(d), (e) člen; Priloga V, del 2, točka 120
IAS 1.54(p); IFRS 5.38
MRS 24, 19.(f) člen
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
MRS 24, 19.(g) člen
(Expenses on share capital repayable on demand) IFRIC 2.11 040
Priloga V, del 2, točka 120
Dividend income IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
Izbrana finančna sredstva
Fee and commission income IFRS 7.20(c) 060
MRS 24, 18.(b) člen
(Fee and commission expenses) IFRS 7.20(c)
od tega: oslabljena finančna sredstva
IFRS 7.20(a)(ii-v)
Izbrane finančne obveznosti
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
Nominalni znesek prevzetih obveznosti iz kreditov, danih finančnih poroštev in drugih prevzetih obveznosti
IAS 21.28, 52(a)
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 62
IAS 1.82(e) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A
od tega: neplačane
z-axis
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 61
Country of residence of the counterparty
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točki 63 in 121
Of which: debt forbearance
Hipotetični znesek izvedenih finančnih instrumentov
Of which: non-performing
Priloga V, del 2, točke 70–71
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije za nedonosne izpostavljenosti
Annex V.Part 2.109
MRS 24, 18.(c) člen
Annex V.Part 2.163-183
MRS 24, 19.(c) člen
Annex V.Part 2.
MRS 24, 19.(d), (e) člen
145-162
MRS 24, 18.(a) člen; MRS 18, 35.(b)(iii) člen; Priloga V, del 2, točka 21
Annex V.Part 2.46
Odhodki iz naslova obresti
Of which: credit institutions
MRS 24, 18.(a) člen; MRS 1, 97. člen; Priloga V, del 2, točka 21
Of which: other financial corporations
MRS 24, 18.(a) člen; MRS 18, 35.(b)(v) člen; Priloga V, del 2, točka 28
Of which: non-financial corporations
MRS 24, 18.(a) člen; MSRP 7, 20.(c) člen
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
Odhodki iz naslova provizij in opravnin
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
Dobički ali (–) izgube iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Nominal amount
MRS 24, 18.(a) člen
Provisions for commitments and guarantees given
Dobički ali (–) izgube iz odprave pripoznanja nefinančnih sredstev
Annex V.Part 2.62
MRS 24, 18.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 122
Annex V.Part 2.61
Povečanje ali (–) zmanjšanje v obdobju pri akumuliranih oslabitvah, akumuliranih spremembah poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacijah za nedonosne dolžniške instrumente, poroštva in prevzete obveznosti
Annex V.Part 1.28, 2.107
MRS 24, 18.(d) člen
Agriculture, forestry and fishing
Hierarhija poštene vrednosti
NACE Regulation
MSRP 13, 93.(b) in BC216. člen
Mining and quarrying
MSRP 7, 25.–26. člen
Manufacturing
MSRP 7, 8.(c) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen
Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Finančni instrumenti, označeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Water supply
Računovodska neusklajenost
Construction
Ovrednotenje na podlagi poštene vrednosti
Wholesale and retail trade
MSRP 7, B5.(a) člen
Transport ans storage
MRS 39, 9.b(i) člen
Accommodation and food service activities
MRS 39, 9.b(ii) člen
Information and communication
MRS 39, 11.A–12. člen
Real estate activities
Lastniški instrumenti
Professional, scientific and technical activities
Preostale ločljive hibridne pogodbe[ki niso označene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida]
Administrative and support service activities
FINANČNA SREDSTVA
Public administration and defence, compulsory social security
MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 2, točka 129
Education
Razpoložljiva za prodajo [gostiteljske pogodbe]
Human health services and social work activities
MRS 39, 11. člen; Priloga V, del 2, točka 130
Arts, entertainment and recreation
Krediti in terjatve [gostiteljske pogodbe]
Other services
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo [gostiteljske pogodbe]
LOANS AND ADVANCES
FINANČNE OBVEZNOSTI
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti [gostiteljske pogodbe]
Carrying amount of financial assets recognised in the balance sheet
MRS 37, 70.–83. člen
Of which: liquidity support drawn
MRS 37, Priloga C, 6.–10. člen
Fair value of liquidity support drawn
MRS 37, Priloga C, 9; MRS 39, 2.(h), 47.(c), (d), BC15., AG4. člen
Carrying amount of financial liabilities recognised in the balance sheet
MRS 37, 14. člen
Nominal amount of off-balance sheet items given by the reporting institution
Začetno stanje [knjigovodska vrednost na začetku obdobja]
Of which: Nominal amount of loan commitments given
MRS 37, 84.(a) člen
Losses incurred by the reporting institution in the current period
Povečanja, vključno s povečanjem obstoječih rezervacij
IFRS 12.29(a)
MRS 37, 84.(b) člen
IFRS 12.29(a); Annex V.Part 2.118
(–) Porabljeni zneski
IFRS 12.B26(e)
MRS 37, 84.(c) člen
IFRS 12 B26(b)
(–) Neporabljeni zneski, povrnjeni v zadevnem obdobju
By nature of the activities
MRS 37, 84.(d) člen
Securitisation Special Purpose Entities
Povečanje diskontirane vrednosti [minevanje časa] in učinek spremembe diskontne stopnje
Asset management
MRS 37, 84.(e) člen
Other activities
Drugi premiki
CRR art 4(1)(66)
Končno stanje [knjigovodska vrednost na koncu obdobja]
Annex V.Part 2.117(a)
Naložbene nepremičnine
IFRS 12.28, B6.(a)
MRS 40, 69. člen; MRS 1, 34.(a), 98.(d) člen
Selected financial assets recognised in the reporting institution's balance sheet
MRS 38, 113.–115.A člen; MRS 1, 34.(a) člen
IFRS 12.29(a),(b)
MRS 1, 34.(a) člen
of which: non-performing
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ ODPRAVE PRIPOZNANJA NEFINANČNIH SREDSTEV
Selected equity and financial liabilites recognised in the reporting institution's balance sheet
Spremembe poštene vrednosti za opredmetena sredstva, merjene z uporabo modela poštene vrednosti
Equity instruments issued
MRS 40, 76.(d) člen; Priloga V, del 2, točka 141
IAS 32.4
MRS 40, 75.(f) člen; Priloga V, del 2, točka 141
IAS 39.9, AG 15 (a)
Poslovni najemi, ki niso naložbene nepremičnine
Off-balance sheet items given by the reporting institution
MRS 17, 50., 51., 56.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 142
IFRS 12.B26.(e)
Priloga V, del 2, točka 143
Outstanding balances
DRUGI POSLOVNI PRIHODKI ALI ODHODKI
Parent and entities with joint control or significant influence
Priloga V, del 2, točke 141-142
Subsidiaries and other entities of the same group
PRILOGA IV
Associates and joint ventures
‘PRILOGA IV
Key management of the institution or its parent
POROČANJE O FINANČNIH INFORMACIJAH V SKLADU Z NACIONALNIMI RAČUNOVODSKIMI OKVIRI
Other related parties
BARVNE OZNAKE V PREDLOGAH:
IAS 24.19(a),(b)
Deli za poročevalce po nacionalnih GAAP.
IAS 24.19(c); Annex V.Part 2.120
Polja ne izpolnijo poročevalske institucije, ki uporabljajo relevantni računovodski okvir.
IAS 24.19(d),(e); Annex V.Part 2.120
PREDLOGE FINREP ZA GAAP
IAS 24.19(f)
IME PREDLOGE ALI SKUPINE PREDLOG
IAS 24.19(g)
Razčlenitev finančnih sredstev po instrumentih in po sektorju nasprotne stranke: trgovalna finančna sredstva
Annex V.Part 2.120
Razčlenitev finančnih sredstev po instrumentih in po sektorju nasprotne stranke: netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Selected financial assets
Razčlenitev finančnih sredstev po instrumentih in po sektorju nasprotne stranke: netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek lastniškega kapitala
IAS 24.18(b)
Razčlenitev finančnih sredstev po instrumentih in po sektorju nasprotne stranke: netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti
of which: Impaired financial assets
Razčlenitev finančnih sredstev po instrumentih in po sektorju nasprotne stranke: druga netrgovalna neizvedena finančna sredstva
Selected financial liabilities
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem v skladu z nacionalnimi GAAP: razčlenitev po vrsti tveganja
Nominal amount of loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Uskladitev med računovodskim obsegom konsolidacije in obsegom konsolidacije v skladu s CRR: zunajbilančne izpostavljenosti – prevzete obveznosti iz kreditov, dana finančna poroštva in druge prevzete obveznosti
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.62
Pravna podlaga v nacionalnih GAAP na podlagi direktive o računovodskih izkazih bank
of which: defaulted
Pravna podlaga v MSRP, združljivih z nacionalnimi GAAP
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.61
Direktiva o računovodskih izkazih bank, člen 4, Sredstva (1)
IAS 24.18(b); Annex V.Part 2.63, 121
Člen 13(2) direktive o računovodskih izkazih bank; Priloga V, del 2, točka 2
Notional amount of derivatives
Računovodska direktiva, člen 8(1)(a), člen (5); MRS 39, 9. člen
Annex V.Part 2.70-71
CRR, Priloga II
Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions on non-performing exposures
ECB/2013/33, Priloga 2, del 2, točki 4–5
IAS 24.18(c)
Trgovalna finančna sredstva
Interest expenses
Računovodska direktiva, člen 8(1)(a), člen (4)
IAS 24.18(a); IAS 1.97; Annex V.Part 2.21
Računovodska direktiva, člen 8(1)(a), člen (4)(b); Priloga V, del 1, točki 24 in 27
IAS 24.18(a); IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
Netrgovalna neizvedena finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek lastniškega kapitala
IAS 24.18(a); IFRS 7.20(c)
Računovodska direktiva, člen 8(1)(a), člen (8)
Fee and commission expenses
Računovodska direktiva, člen 8(4)(b), člen (6); MRS 39, 9. člen
Gains or (-) losses on derecognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss
Računovodska direktiva, člen 8(4)(a), člen (6); MRS 39, 9. člen
IAS 24.18(a)
Netrgovalni dolžniški instrumenti, merjeni z metodo na podlagi nabavne vrednosti
Gains or (-) losses on derecognition of non-financial assets
Direktiva o računovodskih izkazih bank, člen 37(1); člen 42a(4)(b); Priloga V, del 1, točka 16
IAS 24.18(a); Annex V.Part 2.122
Druga netrgovalna neizvedena finančna sredstva