natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Priloga V, del 2, točka 99(c)
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Instrumenti s kreditnim tveganjem in povezani izvedeni finančni instrumenti
IAS 39.89A, IE 1-31
Priloga V, del 2, točka 99(d)
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Izvedeni finančni instrumenti, povezani z blagom
IAS 39 IG F6 1-3
Priloga V, del 2, točka 99(e)
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Priloga V, del 2, točka 99(f)
Opening balance
Priloga V, del 2, točka 100
Increases due toamounts set aside for estimated loan losses during the period
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ FINANČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI, KI SO OZNAČENI PO POŠTENI VREDNOSTI PREK POSLOVNEGA IZIDA, NETO
Decreases due toamounts reversed for estimated loan losses during the period
Spremembe poštene vrednosti instrumenta varovanja [vključno s prekinitvijo]
Decreases due toamounts taken against allowances
MSRP 7, 24.(a)(i) člen
Transfers between allowances
Spremembe poštene vrednosti varovanih postavk, ki se pripiše zavarovanemu tveganju
Other adjustments
MSRP 7, 24.(a)(ii) člen
Closing balance
Neučinkovitost v zvezi z dobičkom ali izgubo zaradi varovanja denarnih tokov
Recoveries recorded directly to the statement of profit or loss
MSRP 7, 24.(b) člen
Value adjustments recorded directly to the statement of profit or loss
Neučinkovitost v zvezi z dobičkom ali izgubo zaradi varovanja neto naložb v poslovanje v tujini
Annex V.Part 2.77
MSRP 7, 24.(c) člen
Annex V.Part 2.78
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ OBRAČUNAVANJA VAROVANJA PRED TVEGANJEM, NETO
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
MSRP 7, 24. člen
Annex V.Part 1.26
Povečanja
Annex V.Part 1.27
Priloga V, del 2, točka 102
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
Razveljavitve
Collective allowances for incurred but not reported losses on financial assets
Oslabitve ali (–) razveljavitev oslabitev finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.38
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered
MSRP 7, 20.(e) člen; MRS 39, 67.–70. člen
Guarantees and collateral
MSRP 7, 20.(e) člen; MRS 39, 63.–65. člen
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Oslabitve ali (–) razveljavitev oslabitev naložb v odvisne družbe, skupne podvige in pridružene družbe
Other collateralized loans
Odvisne družbe
Residential
MSRP 10, Priloga A
Commercial
Skupni podvigi
Cash [Debt instruments issued]
MRS 28, 3. člen
Rest
Pridružene družbe
IFRS 7.36(b)
Oslabitve ali (–) razveljavitev oslabitev nefinančnih sredstev
Annex V.Part 2.81(a)
MRS 36, 126.(a) in (b) člen
Annex V.Part 2.81(c)
MRS 36, 10.b člen; MRS 36, 88.–99., 124. člen; MSRP 3, B67.(d)(v) člen
Annex V.Part 2.81
MRS 38, 118.(e)(iv) in (v) člen
of which: Other financial corporations
Prihodki iz naslova že vračunanih obresti od oslabljenih finančnih sredstev
of which: Non-financial corporations
MSRP 7, 20.(d) člen; MRS 39, AG93. člen
of which: Households
Uskladitev med računovodskim obsegom konsolidacije in obsegom konsolidacije v skladu s CRR: bilanca stanja
Non-current assets held-for-sale
Računovodski obseg konsolidacije [knjigovodska vrednost]
IFRS 7.38(a)
Sredstva na podlagi pozavarovalnih in zavarovalnih pogodb
Property, plant and equipment
MSRP 4, IG20(b)–(c); Priloga V, del 2, točka 105
Equity and debt instruments
MRS 1, 54.(o) člen; MRS 12, 5. člen; CRR, člen 4(1)(106)
Foreclosure [tangible assets]
Računovodski obseg konsolidacije [nominalna vrednost]
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
MRS 39, 2.(h), 4.(a) in (c), BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 57
Fair value hierachy: financial instruments at fair value
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
Fair value hierarchy IFRS 13.93 (b)
ZUNAJBILANČNE IZPOSTAVLJENOSTI
Change in fair value for the period ITS V.Part 2.86
Obveznosti in lastniški kapital
Accumulated change in fair value before taxes ITS V.Part 2.87
Obveznosti na podlagi zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb
Level 1
MSRP 4, IG20(a); Priloga V, del 2, točka 106
Level 2
MSRP 1, 30., D5.–D8. člen
Level 3
MRS 1, 54. člen; MRS 1, 78.(e) člen
IFRS 13.76
MRS 27, 28. člen; MRS 1, 83.(a)(ii) člen
IFRS 13.81
Informacije o donosnih in nedonosnih izpostavljenostih
IFRS 13.86
Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in rezervacije
IFRS 13.86, 93(f)
Prejeto zavarovanje s premoženjem in prejete finančne garancije
ASSETS
Donosne
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
Nedonosne
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
za donosne izpostavljenosti
LIABILITIES
za nedonosne izpostavljenosti
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
Nezapadle ali zapadle <= 30 dni
Transferred financial assets entirely recognized
Zapadle > 30 dni <= 60 dni
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Zapadle > 60 dni <= 90 dni
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Majhna verjetnost plačila, nezapadle ali zapadle <= 90 dni
Amou nts derecognised for capital purposes
Zapadle > 90 dni <= 180 dni
Transferred assets
Zapadle > 180 dni <= 1 leto
Associated liabilities ITS V.Part 2.89
Zapadle > 1 leto
Principal amount outstanding of the original assets
Od tega: oslabljene
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Prejeto zavarovanje s premoženjem za nedonosne izpostavljenosti
Carrying amount of associated liabilites
Prejete finančne garancije za nedonosne izpostavljenosti
Of which: securitizations
Priloga V, del 2, točke 45, 109, 145-162
Of which: repurchase agreements
Priloga V, del 2, točke 145-162
IFRS 7.42D.(e)
Priloga V, del 2, točka 158
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Priloga V, del 2, točka 159
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
CRR, člen 178; Priloga V, del 2, točka 61
IFRS 7.42D(e)
MRS 39, 58.-70. člen
IFRS 7.42D(f)
Priloga V, del 2, točka 46
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Priloga V, del 2, točka 161
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Priloga V, del 2, točki 159,161
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Priloga V, del 2, točka 162
IFRS 7.8 (c); IAS 39.9, AG16, AG26
Od tega: mala in srednje velika podjetja
Income
MSP, člen 1, 2(a)
Expenses
Od tega: poslovne nepremičnine
Annex V.Part 2.95
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
Derivatives -Trading
Od tega: potrošniški krediti
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI PO ODPLAČNI VREDNOSTI
Annex V.Part 1.51
Priloga V, del 1, točka 13(d)(e)
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI PO POŠTENI VREDNOSTI razen tistih v posesti za trgovanje
Other Liabilities
Priloga V, del 1, točka 13(b)(c)
INTEREST
DOLŽNIŠKI INSTRUMENTI razen tistih v posesti za trgovanje
IAS 18.35(b); IAS 1.97
Priloga V, del 1, točka 13(b)(c)(d)(e)
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Priloga V, del 2, točka 55
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
Informacije o restrukturiranih izpostavljenostih
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Bruto knjigovodska vrednost izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
IFRS 7.20(a)(i)
Donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Interest rate instruments and related derivatives
Nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Annex V.Part 2.99(a)
za donosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Equity instruments and related derivatives
za nedonosne izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Annex V.Part 2.99(b)
Instrumenti s spremenjenimi pogoji
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Refinanciranje
Annex V.Part 2.99I
od tega: donosne restrukturirane izpostavljenosti v poskusni dobi
Credit risk instruments and related derivatives
od tega: neplačane
Annex V.Part 2.99(d)
od tega: oslabljene
Derivatives related with commodities
od tega: restrukturiranje nedonosnih izpostavljenosti
Annex V.Part 2.99(e)
Prejeto zavarovanje s premoženjem za izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Annex V.Part 2.99(f)
Prejete finančne garancije za izpostavljenosti z ukrepi restrukturiranja
Annex V.Part 2.100
Priloga V, del 2, točke 45, 109, 163-182
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Priloga V, del 2, točke 164 (a), 177, 178, 182
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Priloga V, del 2, točke 164 (b), 177, 178, 181, 182
IFRS 7.24(a)(i)
Priloga V, del 2, točke 176(b),177, 180
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
Priloga V, del 2, točke 164 (a), 179-180,182
IFRS 7.24(a)(ii)
Priloga V, del 2, točke 164 (b), 179-182
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
Priloga V, del 2, točke 172(a), 157
IFRS 7.24(b)
Priloga V, del 2, točki 46, 183
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
Priloga V, del 2, točke 145-183
IFRS 7.24(c)
Priloga V, del 2, točke 164 (a), 179-180,182,183
GAINS OR (-) LOSSES FROM HEDGE ACCOUNTING, NET
Priloga V, del 2, točke 164 (b), 179-183
IFRS 7.24
Domače dejavnosti
Additions
Nedomače dejavnosti
Annex V.Part 2.102
Priloga V, del 2, točka 107
Reversals
MRS 1, 54.(j) člen; MSRP 5, 38. člen
Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss
MRS 32, IE33. člen; OPMSRP 2; Priloga V, del 2, točka 9
Financial assets measured at cost
MRS 1, 54.(p) člen; MSRP 5, 38. člen
IFRS 7.20(e); IAS 39.67-70
Geografska razčlenitev postavk izkaza poslovnega izida po lokaciji dejavnosti
IFRS 7.20(e); IAS 39.63-65
(Odhodki iz naslova obresti)
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
MSRP 7, 20.(a)(ii)–(v) člen
Subsidiaries
MSRP 7, 20.(a)(i) člen; MRS 39, 55.(a) člen
IFRS 10 Appendix A
MRS 21, 28., 52.(a) člen
Joint ventures
os z
IAS 28.3
Država sedeža nasprotne stranke
Associates
Od tega: restrukturiranje dolga
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
Od tega: nedonosna
IAS 36.126(a),(b)
Priloga V, del 2, točka 109
Investment properties
Priloga V, del 2, točke 163-183
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
Od tega: kreditne institucije
IAS 38.118(e)(iv)(v)
Od tega: druge finančne družbe
Interest income on impaired financial assets accrued
Od tega: nefinančne družbe
IFRS 7.20(d); IAS 39.AG 93
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
Rezervacije za prevzete obveznosti in dana poroštva
Assets under reinsurance and insurance contracts
Priloga V, del 2, točka 62
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.105
Priloga V, del 2, točka 61
IAS 1.54(o); IAS 12.5; CRR art 4(1)(106)
Priloga V, del 1, točka 28, del 2, točka 107
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
Promet in skladiščenje
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 57
Priloga V, del 2, točki 110–111
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Nepremičnine, naprave in oprema
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
Model prevrednotenja
Liabilities and equity
MRS 17, 49. člen; MRS 16, 31., 73.(a), (d) člen
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
Model stroškov
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.106
MRS 17, 49. člen; MRS 16, 30., 73.(a), (d) člen
IFRS 1.30, D5-D8
MRS 40, IN5; MRS 1, 54.(b) člen
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
Model poštene vrednosti
IAS 27.28; IAS 1.83(a)(ii)
MRS 17, 49. člen; MRS 40, 33.–55., 76. člen
Information on performing and non-performing exposures
MRS 17, 49. člen; MRS 40, 56., 79.(c) člen
Accumulated impairment, accumulated changes in fair value due to credit risk and provisions
MRS 38, 8., 118. člen
Collateral received and financial guarantees received
MRS 17, 49. člen; MRS 38, 75.–87., 124.(a)(ii) člen
Performing
MRS 17, 49. člen; MRS 38, 74. člen
Non-performing
Priloga V, del 2, točke 113–115
on performing exposures
Vrednostni papirji
on non-performing exposures
Izdaje
Not past due or Past due <= 30 days
Priloga V, del 2, točka 116(a)
Past due> 30 days <= 60 days
Naročila za prenos
Past due> 60 days <= 90 days
Priloga V, del 2, točka 116(b)
Unlikely to pay that are not past-due or past-due <= 90 days
Priloga V, del 2, točka 116(c)
Past due > 90 days <= 180 days
Kliring in poravnava
Past due > 180 days <= 1 year
Priloga V, del 2, točka 116(d)
Past due > 1 year
Upravljanje premoženja
Of which: impaired
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(a)
Collateral received on non-performing exposues
Skrbništvo [po vrsti stranke]
Financialguarantees received on non-performing exposures
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(b)
Annex V. Part 2.
Kolektivne naložbe
45, 109, 145-162
Osrednje upravne storitve za kolektivne naložbe
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(c)
145-162
Fiduciarni posli
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(d)
158
Plačilne storitve
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(e)
159
Viri strank, ki se razdelijo, ne pa upravljajo [po vrsti produkta]
CRR art 178; Annex V. Part 2.61
Priloga V, del 2, točka 117(f)
IAS 39.
Zavarovalniški produkti
58-70
Strukturirani finančni instrumenti
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 116(f)
46
Servisiranje dejavnosti listinjenja
Annex V. Part 2.
Priloga V, del 2, točka 116(g)
161
MRS 39, 47.(d)(ii) člen; Priloga V, del 2, točka 116(h)
Annex V. Part 2.
MRS 39, 47.(c)(ii) člen; Priloga V, del 2, točka 116(h)
159,161
Priloga V, del 2, točka 116(j)
Annex V. Part 2.
(Kliring in poravnava)
162
(Skrbništvo)
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
Priloga V, del 2, točka 117(b)
SME Art 1 2(a)
(Servisiranje dejavnosti listinjenja)
Of which: Commercial real estate
(Prejete obveze iz kreditov)
Of which: Residential mortgage loans
Priloga V, del 2, točka 116(i)
Of which: Credit for consumption
(Prejeta finančna poroštva)
DEBT INSTRUMENTS AT AMORTISED COST
Znesek sredstev, vključenih v opravljene storitve
Annex V. Part I. 13 (d)(e)
Priloga V, del 2, točka 117(g)
DEBT INSTRUMENTS AT FAIR VALUE other than HFT
Upravljanje premoženja [po vrsti stranke]
Annex V. Part I. 13 (b)(c)
Priloga V, del 2, točka 117(a)
DEBT INSTRUMENTS other than HFT
Pokojninski skladi
Annex V. Part I. 13 (b)(c)(d)(e)
Portfelji stranke, upravljani po lastni presoji
Annex V.Part 2.55
Drugi naložbeni nosilci
Information forborne exposures
Skrbniška sredstva [po vrsti stranke]
Gross carrying amount of exposures with forbearance measures
Od tega: zaupani drugim subjektom
Performing exposures with forbearance measures
Priloga V, del 2, točka 117(c)
Non-performing exposures with forbearance measures
Priloga V, del 2, točka 117(d)
on perfoming exposures with forbearance measures
Priloga V, del 2, točka 117(e)
on non-performing exposures with forbearance measures
30 Zunajbilančne dejavnosti: Deleži v nekonsolidiranih strukturiranih subjektih
Instruments with modifications in their terms and conditions
Knjigovodska vrednost finančnih sredstev, pripoznanih v bilanci stanja
Refinancing
Od tega: izkoriščena likvidnostna podpora
of which: Performing forborne exposures under probation
Poštena vrednost izkoriščene likvidnostne podpore
of which: Defaulted
Knjigovodska vrednost finančnih obveznosti, pripoznanih v bilanci stanja
of which: Impaired
Nominalna vrednost zunajbilančnih postavk, ki jih navede poročevalska institucija
of which: Forbearance of non-performing exposures
Od tega: nominalna vrednost danih obveznosti iz kreditov
Collateral received on exposures with forbearance measures
Izgube, ki jih imajo poročevalske institucije v tekočem obdobju
Financial guarantees received on exposures with forbearance measures
MSRP 12, 29.(a) člen
Annex V. Part 2.
MSRP 12, 29.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 118
45, 109, 163-182
MSRP 12, B26.(e) člen
Annex V. Part 2.
MSRP 12, B26.(b) člen
164 (a), 177, 178, 182
Po vrsti dejavnosti
Annex V. Part 2.
Subjekti s posebnim namenom pri listinjenju
164 (b), 177, 178, 181, 182
Druge dejavnosti
Annex V. Part 2.
CRR, člen 4(1)(66)
176(b), 177, 180
MSRP 12, 28., B6.(a) člen
Annex V. Part 2.
Izbrana finančna sredstva, pripoznana v bilanci stanja poročevalske institucije
164 (a), 179-180,182
MSRP 12, 29.(a), (b) člen
Annex V. Part 2.
Izbrani lastniški kapital in finančne obveznosti, pripoznani v bilanci stanja poročevalske institucije
164 (b), 179-182
Izdani lastniški instrumenti
Annex V. Part 2.
MRS 32, 4. člen
172(a), 157
MRS 39, 9., AG15.(a) člen
Annex V. Part 2.
Zunajbilančne postavke, ki jih navede poročevalska institucija
46, 183
MSRP 12, B26.(e) člen
Annex V. Part 2.
Dolgovani zneski
145-183
Nadrejeni subjekti in subjekti s skupnim nadzorom ali pomembnim vplivom
Annex V. Part 2.
Odvisne družbe in drugi subjekti v isti skupini
164 (a), 179-180,182,183
Pridružene družbe in skupni podvigi
Annex V. Part 2.
Glavno vodstveno osebje institucije ali njene nadrejene družbe
164 (b), 179-183
Druge povezane stranke
Domestic activitivies
MRS 24, 19.(a), (b) člen
Non-domestic activities
MRS 24, 19.(c) člen; Priloga V, del 2, točka 120
Annex V.Part 2.107
MRS 24, 19.(d), (e) člen; Priloga V, del 2, točka 120
IAS 1.54(j); IFRS 5.38
MRS 24, 19.(f) člen
IAS 32.IE 33; IFRIC 2; Annex V.Part 2.09
MRS 24, 19.(g) člen
IAS 1.54(p); IFRS 5.38
Priloga V, del 2, točka 120
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
Izbrana finančna sredstva
(Interest expense)
MRS 24, 18.(b) člen
IFRS 7.20(a)(ii-v)
Od tega: oslabljena finančna sredstva
IFRS 7.20(a) (i); IAS 39.55(a)
Izbrane finančne obveznosti
IAS 21.28, 52(a)
Nominalni znesek prevzetih obveznosti iz kreditov, danih finančnih poroštev in drugih prevzetih obveznosti
z-axis
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 62
Country of residence of the counterparty
Od tega: neplačano
Of which: debt forbearance
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 61
Of which: non-perfoming
MRS 24, 18.(b) člen; Priloga V, del 2, točki 63 in 121
Annex V.Part 2.109
Hipotetični znesek izvedenih finančnih instrumentov
Annex V.Part 2.163-183
Popravki vrednosti in rezervacije za oslabljene dolžniške instrumente, poroštva neplačnikov in prevzete obveznosti neplačnikov [Po končnem poročanju o slabih izpostavljenostih se nadomesti z „Akumulirane oslabitve, akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja in določbe o slabih izpostavljenostih“.]
Of which: credit institutions
MRS 24, 18.(c) člen
Of which: other financial corporations
MRS 24, 19.(c) člen
Of which: non-financial corporations
MRS 24, 19.(d), (e) člen
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
MRS 24, 18,(a) člen; MRS 18, 35.(b)(iii) člen; Priloga V, del 2, točka 21
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
Odhodki iz naslova obresti
Provisions for commitments and guarantees given
MRS 24, 18.(a) člen; MRS 1, 97. člen; Priloga V, del 2, točka 21
Annex V.Part 2.62
MRS 24, 18.(a) člen; MRS 18, 35.(b)(v) člen; Priloga V, del 2, točka 28
Annex V.Part 2.61
MRS 24, 18.(a) člen; MSRP 7, 20.(c) člen
Annex V.Part 1.28, 2.107
Odhodki iz naslova provizij in opravnin
Transport ans storage
Dobički ali (–) izgube iz odprave pripoznanja finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Annex V.Part 2.110-111
MRS 24, 18.(a) člen
Property plant and equipment
Dobički ali (–) izgube iz odprave pripoznanja nefinančnih sredstev
Revaluation model
MRS 24, 18.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 122
IAS 17.49; IAS 16.31, 73(a)(d)
Povečanje ali (–) zmanjšanje v obdobju oslabitve in rezervacije za oslabljene dolžniške instrumente, neplačana poroštva in neplačane obveznosti
Cost model
MRS 24, 18.(d) člen
IAS 17.49; IAS 16.30, 73(a)(d)
Koda subjekta
IAS 40.IN5; IAS 1.54(b)
Ime subjekta
Fair value model
Vstopni datum
IAS 17.49; IAS 40.33-55, 76
Bilančna vsota podjetja, v katero se vlaga
IAS 17.49; IAS 40.56,79(c)
Dobiček ali (–) izguba podjetja, v katero se vlaga
IAS 38.8, 118
Sedež podjetja, v katero se vlaga
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124(a)(ii)
Sektor podjetja, v katero se vlaga
IAS 17.49; IAS 38.74
Oznaka NACE
Annex V.Part 2.113-115
Akumulirani lastniški delež [%]
Securities
Glasovalne pravice [%]
Issuances
Struktura skupine [razmerje]
Annex V.Part 2.116(a)
Računovodska obravnava [računovodska skupina]
Transfer orders
Računovodska obravnava [skupina v skladu s CRR]
Annex V.Part 2.116(b)
Strošek pridobitve
Annex V.Part 2.116(c)
Dobro ime, povezano s podjetjem, v katero se vlaga
Clearing and settlement
Poštena vrednost naložb, za katere so objavljene cenovne ponudbe
Annex V.Part 2.116(d)
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(a)
Asset management
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(b)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(a)
MSRP 12, 12.(a), 21.(a)(i) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(c)
Custody [by type of customer]
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(d)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(b)
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(e)
Collective investment
MSRP 12, B12.(b) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(f)
Central administrative services for collective investment
MSRP 12, 12.(b), 21.(a)(iii) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(g)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(c)
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(h)
Fiduciary transactions
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(i)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(d)
MSRP 12, 21.(iv) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(j)
Payment services
MSRP 12, 21.(iv) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(k)
Annex V.Part 2.116(e); Annex V.Part 2.117(e)
MSRP 12, 10.(a)(i) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(l)
Customer resources distributed but not managed [by type of product]
MSRP 12, 21.(b) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(m)
Annex V.Part 2.117(f)
CRR, člen 18; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(n)
Insurance products
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(0)
Structured Finance
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(p)
Annex V.Part 2.116(f)
Priloga V, del 2, točki 123 in 124(q)
Servicing of securitization activities
MSRP 12, 21.(b)(iii) člen; Priloga V, del 2, točki 123 in 124(r)
Annex V.Part 2.116(g)
Koda vrednostnega papirja
IAS 39.47(d)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Koda LEI holdinga
IAS 39.47(c)(ii); Annex V.Part 2.116(h)
Koda holdinga
Annex V.Part 2.116(j)
Naziv holdinga
(Clearing and settlement)
Akumulirani lastniški delež (%)
(Custody)
Priloga V, del 2, točka 125(a)
Annex V.Part 2.117(b)
Priloga V, del 2, točki 124(b) in 125(c)
(Servicing of securitization activities)
Priloga V, del 2, točka 125(b)
(Loan commitments received)
Priloga V, del 2, točki 124(j) in 125(c)
Annex V.Part 2.116(i)
Priloga V, del 2, točki 124(o) in 125(c)
(Financial guarantees received)
Priloga V, del 2, točki 124(p) in 125(c)
Amount of the assets involved in the services provided
Hierarhija poštene vrednosti
Annex V.Part 2.117(g)
MSRP 13, 93.(b) in BC216. člen
Asset management [by type of customer]
MSRP 7, 25.–26. člen
Annex V.Part 2.117(a)
Finančni instrumenti, označeni po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Pension funds
Računovodska neusklajenost
Customer portfolios managed on a discretionary basis
Ovrednotenje na podlagi poštene vrednosti
Other investment vehicles
MSRP 7, B5.(a) člen
Custody assets [by type of customer]
MRS 39, 9.b(i) člen
Of which: entrusted to other entities
MRS 39, 9.b(ii) člen
Annex V.Part 2.117(c)
MRS 39, 11.A–12. člen
Annex V.Part 2.117(d)
Lastniški instrumenti
Annex V.Part 2.117(e)
Preostale ločljive hibridne pogodbe [ki niso označene po pošteni vrednosti prek poslovnega izida]
Off-balance sheet activities: Interests in unconsolidated structured entities
FINANČNA SREDSTVA
Carrying amount of financial assets recognised in the balance sheet
MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 2, točka 129
Of which: liquidity support drawn
Razpoložljiva za prodajo [gostiteljske pogodbe]
Fair value of liquidity support drawn
MRS 39, 11. člen; Priloga V, del 2, točka 130
Carrying amount of financial liabilities recognised in the balance sheet
Krediti in terjatve [gostiteljske pogodbe]
Nominal amount of off-balance sheet items given by the reporting institution
Finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo [gostiteljske pogodbe]