natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Annex V.Part 2.26
Nekratkoročna sredstva in skupine za odtujitev v posesti za prodajo
(Expenses on share capital repayable on demand)
MSRP 5, 38. člen
IFRIC 2.11
Delež drugih pripoznanih prihodkov in odhodkov subjektov, obračunan z uporabo kapitalske metode
Dividend income
MRS 1, 82.h), IG6. člen; MRS 28, 11. člen
IAS 18.35(b)(v); Annex V.Part 2.28
Davek iz dobička v zvezi s postavkami, ki ne bodo prerazvrščene
IFRS 7.20(a)(i), B5(e); IAS 39.9
MRS 1, 91.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 31
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 39.9, 39.55(b)
MRS 1, 82.A(b) člen
Fee and commission income
Prihodki ali (–) izgube prevrednotenja, izkazane v kapitalu
IFRS 7.20(c)
Preneseno k dobičku ali izgubi
(Fee and commission expenses)
MRS 1, 7., 92.–95. člen; MRS 39, 102.(a) člen
Gains or (-) losses on derecognition of financial assets and liabilities not measured at fair value through profit or loss, net
Druge prerazvrstitve
IFRS 7.20(a) (ii-v); Annex V.Part 2.97
MRS 1, 7., IG6. člen; MRS 21, 52.(b) člen
IFRS 7.20(a)(iv); IAS 39.9, 39.56
Prihodki ali (–) izgube iz pretvorbe, izkazane v kapitalu
IFRS 7.20(a)(iii); IAS 39.9, 39.56
MRS 21, 32., 38.–47. člen
IFRS 7.20(a)(v); IAS 39.56
MRS 1, 7., 92.–95. člen; MRS 21, 48.–49. člen
Gains or (-) losses on financial assets and liabilities held for trading, net
MRS 1, 7., IG6. člen; MSRP 7, 23.(c) člen; MRS 39, 95.(a)–96. člen
IFRS 7.20(a)(i); IAS 39.55(a)
MRS 1, IG6. člen; MRS 39, 95.(a)–96. člen
Gains or (-) losses on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss, net
MRS 1, 7., 92.–95., IG6. člen; MRS 39, 97.–101. člen
Gains or (-) losses from hedge accounting, net
Preneseno k začetni knjigovodski vrednosti varovanih postavk
IFRS 7.24; Annex V.Part 2.30
MRS 1, IG6. člen; MRS 39, 97.–101. člen
Exchange differences [gain or (-) loss], net
MRS 1, 7., IG6. člen; MSRP 7, 20.(a)(ii) člen; MRS 1, IG6. člen; MRS 39, 55.(b) člen
IAS 21.28, 52 (a)
MSRP 7, 20.(a)(ii) člen; MRS 1, IG6. člen; MRS 39, 55.(b) člen
Gains or (-) losses on derecognition of non financial assets, net
MSRP 7, 20.(a)(ii) člen; MRS 1, 7. člen, MRS 1, 92.–95. člen, MRS 1, IG6. člen; MRS 39, 55.(b) člen
IAS 1.34
MSRP 5, IG, zgled 12
Other operating income
MRS 1, 7., 92.–95. člen; MSRP 5, 38 člen
Annex V.Part 2.141-143
Delež drugih pripoznanih prihodkov in odhodkov zaradi naložb v odvisne družbe, skupne podvige in pridružene družbe
(Other operating expenses)
Davek iz dobička, povezan s postavkami, ki se lahko prerazvrstijo k dobičku ali (–) izgubi
TOTAL OPERATING INCOME, NET
MRS 1, 91.(b), IG6. člen; Priloga V, del 2, točka 31
(Administrative expenses)
Skupaj letni vseobsegajoči donos
(Staff expenses)
MRS 1, 7., 81.A(a), IG6. člen
IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6
ki se pripiše manjšinskemu deležu [neobvladujoči delež]
(Other administrative expenses)
MRS 1, 83.(b)(i), IG6. člen
(Depreciation)
MRS 1, 83(b)(ii), IG6. člen
IAS 1.102, 104
Akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja
(Property, Plant and Equipment)
Priloga V, del 2, točka 46
IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
Od tega: po nabavni vrednosti
(Investment Properties)
MRS 39, 46.(c) člen
IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
Od tega: kreditne institucije
(Other intangible assets)
Priloga V, del 1, točka 35(c)
IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
Od tega: druge finančne družbe
(Provisions or (-) reversal of provisions)
Priloga V, del 1, točka 35(d)
IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
Od tega: nefinančne družbe
(Commitments and guarantees given)
Priloga V, del 1, točka 35(e)
(Other provisions)
centralne banke
(Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss)
Priloga V, del 1, točka 35(a)
IFRS 7.20(e)
država
(Financial assets measured at cost)
Priloga V, del 1, točka 35(b)
IFRS 7.20(e); IAS 39.66
kreditne institucije
(Available- for-sale financial assets)
druge finančne družbe
IFRS 7.20(e); IAS 39.67
nefinančne družbe
(Loans and receivables
gospodinjstva
IFRS 7.20(e); IAS 39.63
Priloga V, del 1, točka 35(f)
(Held to maturity investments)
MSRP 7, 9.(c) člen; Priloga V, del 2, točka 46
(Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates)
FINANČNA SREDSTVA, OZNAČENA PO POŠTENI VREDNOSTI PREK POSLOVNEGA IZIDA
IAS 28.40-43
Knjigovodska vrednost neoslabljenih sredstev
(Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets)
Knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev
IAS 36.126(a)(b)
Akumulirane oslabitve
(Property, plant and equipment)
MRS 39, 58.–62. člen
IAS 16.73(e)(v-vi)
Priloga V, del 2, točka 34
(Investment properties)
ZA PRODAJO RAZPOLOŽLJIVA FINANČNA SREDSTVA
IAS 40.79(d)(v)
Krediti in terjatve ter finančne naložbe v posesti do zapadlosti v plačilo
(Goodwill)
Neoslabljena sredstva [bruto knjigovodska vrednost]
IFRS 3.Appendix B67(d)(v); IAS 36.124
Oslabljena sredstva [bruto knjigovodska vrednost]
IAS 38.118 (e)(iv)(v)
Posebni popravki vrednosti za finančna sredstva, ocenjena posamično
(Other)
Posebni popravki vrednosti za finančna sredstva, ocenjena skupinsko
IAS 36.126 (a)(b)
Skupinski popravki vrednosti za nastale izgube, ki niso bile sporočene
Negative goodwill recognised in profit or loss
MSRP 7, 37.(b) člen; MSRP 7, IG29.(a) člen; MRS 39, 58.–59. člen
IFRS 3.Appendix B64(n)(i)
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 36
Share of the profit or (-) loss of investments in subsidaries, joint ventures and associates
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 37
IAS 1.82(c)
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 38
Profit or (-) loss from non-current assets and disposal groups classified as held for sale not qualifying as discontinued operations
Priloga V, del 2, točka 39
IFRS 5.37; Annex V.Part 2.27
KREDITI IN TERJATVE
PROFIT OR (-) LOSS BEFORE TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
MRS 39, 9., AG16., AG26. člen; Priloga V, del 1, točka 16
IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
V POSESTI DO ZAPADLOSTI V PLAČILO
(Tax expense or (-) income related to profit or loss from continuing operations)
MSRP 7, 8.(c) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen
IAS 1.82(d); IAS 12.77
PODREJENA FINANČNA SREDSTVA [ZA IZDAJATELJA]
PROFIT OR (-) LOSS AFTER TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
Priloga V, del 2, točki 40 in 54
IAS 1, IG 6
Razčlenitev kreditov in drugih finančnih sredstev po produktih
Profit or (-) loss after tax from discontinued operations
Po produktih
IAS 1.82(e); IFRS 5.33(a), 5.33 A
Na vpogled [zahtevo] in s kratkim odpovednim rokom [transakcijski račun]
Profit or (-) loss before tax from discontinued operations
Priloga V, del 2, točka 41(a)
IFRS 5.33(b)(i)
Dolg po kreditnih karticah
(Tax expense or (-) income related to discontinued operations)
Priloga V, del 2, točka 41(b)
IFRS 5.33 (b)(ii),(iv)
Priloga V, del 2, točka 41(c)
PROFIT OR (-) LOSS FOR THE YEAR
Finančni najem
IAS 1.81A(a)
Priloga V, del 2, točka 41(d)
Attributable to minority interest [non-controlling interests]
Krediti z začasnim odkupom
IAS 1.83(a)(i)
Priloga V, del 2, točka 41(e)
Attributable to owners of the parent
Drugi krediti
IAS 1.81B (b)(ii)
Priloga V, del 2, točka 41(f)
Profit or (-) loss for the year
Druga finančna sredstva, ki niso krediti
IAS 1.7, 81(b), 83(a), IG6
Priloga V, del 2, točka 41(g)
Other comprehensive income
KREDITI IN DRUGA FINANČNA SREDSTVA
IAS 1.7, 81(b), IG6
Po zavarovanjih
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
Od tega: hipotekarni krediti [krediti, zavarovani z nepremičninami]
IAS 1.7; IAS 38.85-86
Priloga V, del 2, točka 41(h)
IAS 1.7, IG6; IAS 19.93A
Od tega: drugi zavarovani krediti
Non-current assets and disposal groups held for sale
Priloga V, del 2, točka 41(i)
IFRS 5.38
Po namenu
Share of other recognised income and expense of entities accounted for using the equity method
Od tega: potrošniški krediti
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
Priloga V, del 2, točka 41(j)
Income tax relating to items that will not be reclassified
Od tega: stanovanjski krediti
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Priloga V, del 2, točka 41(k)
IAS 1.82A(b)
Po podrejenosti
Valuation gains or (-) losses taken to equity
Od tega: krediti za financiranje projektov
Transferred to profit or loss
Priloga V, del 2, točka 41(l)
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
Bruto knjigovodska vrednost
Other reclassifications
Od tega: nedonosne
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
Akumulirane oslabitve ali akumulirane spremembe poštene vrednosti zaradi kreditnega tveganja
Translation gains or (-) losses taken to equity
Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo
IAS 21.32, 38-47
Uredba NACE
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
Rudarstvo
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
Predelovalne dejavnosti
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
Oskrba z električno energijo, plinom in paro
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
Oskrba z vodo
Transferred to initial carrying amount of hedged items
Gradbeništvo
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
Trgovina
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Promet in skladiščenje
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Gostinstvo
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Informacijske in komunikacijske dejavnosti
IFRS 5.IG Example 12
Poslovanje z nepremičninami
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Druge raznovrstne poslovne dejavnosti
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Dejavnost javne uprave in obrambe, dejavnost obvezne socialne varnosti
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Izobraževanje
Total comprehensive income for the year
Zdravstvo in socialno varstvo
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Druge dejavnosti
IAS 1.83(b)(i), IG6
Priloga V, del 1, točke 24, 27, 42, 43
IAS 1.83(b)(ii), IG6
Zapadla, vendar ne oslabljena
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev
Annex V.Part 2.46
Akumulirani odpisi
of which: at cost
V ≤ 30 dneh
IAS 39.46(c)
V > 30 dneh in ≤ 60 dneh
of which: credit institutions
V > 60 dneh in ≤ 90 dneh
Annex V.Part 1.35(c)
V > 90 dneh in ≤ 180 dneh
of which: other financial corporations
V > 180 dneh in ≤ 1 letu
Annex V.Part 1.35(d)
V > 1 letu
of which: non-financial corporations
MSRP 7, 37.(a) člen; IG26.–28. člen; Priloga V, del 2, točke 47–48
Annex V.Part 1.35(e)
MRS 39, 58.–70. člen
Central banks
MRS 39, AG84.–92. člen; MSRP 7, 37.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 36
Annex V.Part 1.35(a)
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 37
General governments
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 38
Annex V.Part 1.35(b)
MRS 39, AG84.–92. člen; MSRP 7, 16., 37.(b), B5.(d) člen; Priloga V, del 2, točke 49–50
Credit institutions
Krediti in druga finančna sredstva po produktih, po zavarovanju in po podrejenosti
Other financial corporations
Od tega: hipotekarni krediti [krediti, zavarovani z nepremičninami]
Non-financial corporations
Vrednost kumulativne spremembe poštenih vrednosti, ki se pripišejo spremembam kreditnega tveganja
Households
Vrednost, ki se plača ob zapadlosti na podlagi pogodbe
Annex V.Part 1.35(f)
V posesti za trgovanja
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
Označena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Odplačana vrednost
Carrying amount of unimpaired assets
Odplačna vrednost
Carrying amount of impaired assets
Pravna podlaga v MSRP, združljivih z nacionalnimi GAAP
Accumulated impairment
MSRP 7, 8.(e)(i) člen; MRS 39, 9. člen
IAS 39.58-62
CRR, člen 30(b), člen 424(1)(d)(i)
Annex V.Part 2.34
MRS 39; AG15.(b) člen
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
Transakcijski računi/vloge čez noč
Loans and receivables and held-to-maturity investments
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.1
Unimpaired assets [gross carrying amount]
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo
Impaired assets [gross carrying amount]
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.2
Specific allowances for financial assets, individually estimated
Vloge na odpoklic
Specific allowances for financial assets, collectively estimated
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.3; Priloga V, del 2, točka 51
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Pogodbe o začasni prodaji
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.4
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
Priloga V, del 1, točka 31; Priloga V, del 2, točka 52
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Potrdila o vlogah
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Priloga V, del 2, točka 52(a)
Annex V.Part 2.39
Vrednostni papirji s premoženjskim kritjem
LOANS AND RECEIVABLES
CRR, člen 4(1)(61)
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
CRR, člen 129(1)
HELD-TO-MATURITY
Hibridne pogodbe
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
MRS 39, 10.–11., AG27., AG29. člen; OPMSRP 9; Priloga V, del 2, točka 52(d)
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji
Annex V.Part 2.40, 54
Priloga V, del 2, točka 52(e)
Breakdown of Loan and advances by product
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti
By product
MRS 32, AG31. člen
Annex V.Part 2.41(a)
FINANČNE OBVEZNOSTI
Credit card debt
Knjigovodska vrednost
Annex V.Part 2.41(b)
Po nabavni vrednosti
Annex V.Part 2.41(c)
PODREJENE FINANČNE OBVEZNOSTI
Finance leases
Priloga V, del 2, točke 53–54
Annex V.Part 2.41(d)
Zunajbilančne izpostavljenosti: prevzete obveznosti iz kreditov, dana finančna poroštva in druge prevzete obveznosti
Reverse repurchase loans
Nominalni znesek
Annex V.Part 2.41(e)
MSRP 7, 36.(a), B10.(c), (d) člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točka 62
Other term loans
Prevzete obveznosti iz kreditov
Annex V.Part 2.41(f)
MRS 39, 2.(h), 4.(a) in (c), BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 57
Advances that are not loans
Od tega: nedonosne
Annex V.Part 2.41(g)
Priloga V, del 2, točka 61
LOANS AND ADVANCES
Dana finančna poroštva
By collateral
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4 Priloga A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Druge prevzete obveznosti
Annex V.Part 2.41(h)
CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 59
of which: other collateralized loans
Najvišja vrednost poroštva, ki se lahko upošteva
Annex V.Part 2.41(i)
MSRP 7, 36.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 63
By purpose
Priloga V, del 2, točka 63
of which: credit for consumption
Prejete obveze iz kreditov
Annex V.Part 2.41(j)
MRS 39, 2.(h), 4.(a), (c) člen, BC15. člen; Priloga V, del 2, točke 56–57
of which: lending for house purchase
Prejeta finančna poroštva
Annex V.Part 2.41(k)
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4, Priloga A; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
By subordination
Druge prejete obveze
of which: project finance loans
Priloga V, del 2, točki 56 in 59
Annex V.Part 2.41(l)
Izvedeni finančni instrumenti – trgovanje
Gross carrying amount
Po vrsti tveganja/po produktu ali po vrsti trga
Of which: non-performing
Hipotetični znesek
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Skupaj trgovanje
Annex V.Part 2.45 Annex V.Part 2.
Od tega: prodano
Agriculture, forestry and fishing
Priloga V, del 2, točka 69
NACE Regulation
Priloga V, del 2, točke 70–71
Mining and quarrying
Priloga V, del 2, točka 72
Manufacturing
Obrestna mera
Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Priloga V, del 2, točka 67(a)
Water supply
Od tega: ekonomska varovanja
Construction
Priloga V, del 2, 74
Wholesale and retail trade
Opcije OTC
Transport and storage
OTC – drugo
Accommodation and food service activities
Opcije organiziranega trga
Information and communication
Organizirani trg – drugo
Real estate activities
Priloga V, del 2, točka 67(b)
Professional, scientific and technical activities
Tuja valuta in zlato
Administrative and support service activities
Priloga V, del 2, točka 67(c)
Public administration and defence, compulsory social security
v dobro
Education
Priloga V, del 2, točka 67(d)
Human health services and social work activities
Kreditne zamenjave
Arts, entertainment and recreation
Opcija kreditnega razmika
Other services
Zamenjave skupnega donosa
Annex V.Part 1.24, 27, 42, 43
Blago
Past due but not impaired
Priloga V, del 2, točka 67(e)
Carrying amount of the impaired assets
Priloga V, del 2, točka 67(f)
Accumulated write-offs
IZVEDENI FINANČNI INSTRUMENTI
≤ 30 days
Od tega: OTC – kreditne institucije
> 30 days ≤ 60 days
Priloga V, del 1, točka 35(c), del 2, točka 75(a)
> 60 days ≤ 90 days
Od tega: OTC – druge finančne družbe
> 90 days ≤ 180days
Priloga V, del 1, točka 35(d), del 2, točka 75(b)
> 180 days ≤ 1year
Od tega: OTC – preostalo
> 1year
Priloga V, del 2, točka 75(c)
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem
IAS 39.58-70
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem: razčlenitev po vrsti tveganja in vrsti varovanja
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Po produktu ali po vrsti trga
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Skupaj varovanja
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Priloga V, del 2, točki 70 in 71
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
VAROVANJA POŠTENE VREDNOSTI
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(a) člen
of which: mortgage loans [Loans collateralized by inmovable property]
VAROVANJA DENARNIH TOKOV
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(b) člen
Amount contractually required to pay at maturity
VAROVANJE NETO NALOŽB V POSLOVANJE V TUJINI
Held for trading
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(c) člen
Designated at fair value through profit or loss
VAROVANJE POŠTENE VREDNOSTI PORTFELJA PRED OBRESTNIM TVEGANJEM
Amortised cost
MRS 39, 89.A člen, IE1–31
Hedge accounting
VAROVANJE DENARNIH TOKOV PORTFELJA PRED OBRESTNIM TVEGANJEM
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
MRS 39, IG, F6, 1–3
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
IZVEDENI FINANČNI INSTRUMENTI – OBRAČUNAVANJE VAROVANJA PRED TVEGANJEM
CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
Začetno stanje
IAS 39 AG 15(b)
Povečanja zaradi zneskov, namenjenih za ocenjene kreditne izgube v zadevnem obdobju
Current accounts / overnight deposits
Zmanjšanja zaradi zneskov, razveljavljenih za ocenjene kreditne izgube v zadevnem obdobju
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
Zmanjšanja zaradi zneskov, sprejetih glede na popravke vrednosti
Deposits with agreed maturity
Prenosi med vrednostmi
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
Druge prilagoditve
Deposits redeemable at notice
Končno stanje
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
Poplačila, evidentirana neposredno v izkazu poslovnega izida
Repurchase agreements
Prilagoditve vrednosti, evidentirane neposredno v izkazu poslovnega izida
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
Priloga V, del 2, točka 77
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
Priloga V, del 2, točka 78
Certificates of deposits
MRS 39, 63.–70., AG84.–92. člen; MSRP 7, 37.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 36
Annex V.Part 2.52(a)
Priloga V, del 1, točka 26
Asset-backed securities
Priloga V, del 1, točka 27
CRR art 4(1)(61)
MRS 39, 59., 64. člen; Priloga V, del 2, točka 37
CRR art 129(1)
Skupinski popravki vrednosti za nastale izgube iz finančnih sredstev, ki niso bile sporočene
Hybrid contracts
MRS 39, 59., 64. člen; Priloga V, del 2, točka 38
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
Najvišji znesek zavarovanja ali poroštva, ki se lahko upošteva
Other debt securities issued
Poroštva in zavarovanje s premoženjem
Annex V.Part 2.52(e)
Hipotekarni krediti [Krediti, zavarovani z nepremičninami]
Convertible compound financial instruments
Drugi zavarovani krediti
IAS 32.AG 31
Stanovanjski
Non-convertible
Poslovni
FINANCIAL LIABILITIES
Denar [izdani dolžniški instrumenti]
Carriyng amount
Preostalo
At amortized cost
MSRP 7, 36.(b) člen
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Priloga V, del 2, točka 81(a)
Annex V.Part 2.53-54
Priloga V, del 2, točka 81(b)
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Priloga V, del 2, točka 81(c)
Nominal amount
Priloga V, del 2, točka 81
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
Od tega: druge finančne družbe
Loan commitments given
Od tega: nefinančne družbe
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Od tega: gospodinjstva
of which: non-performing
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo
Annex V.Part 2.
MSRP 7, 38.(a) člen
145-162
Nepremičnine, naprave in oprema
Financial guarantees given
Lastniški in dolžniški instrumenti
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Zasežena [opredmetena osnovna sredstva]
Other Commitments given
MSRP 7, 38.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 84
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Hierarhija poštene vrednosti: finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Hierarhija poštene vrednosti MSRP 13, 93.(b) člen
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Sprememba poštene vrednosti v zadevnem obdobju ITS V, del 2, točka 86
Annex V.Part 2.63
Akumulirana sprememba poštene vrednosti pred davki ITS V, del 2, točka 87
Loan commitments received
Raven 1
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
Raven 2
Financial guarantees received
Raven 3
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
MSRP 13, 76. člen
Other Commitments received
MSRP 13, 81. člen
Annex V.Part 2.56, 59
MSRP 13, 86. člen
Derivatives — Trading
MSRP 13, 86., 93.(f) člen
By type of risk / By product or by type of market
SREDSTVA
Notional amount
MSRP 7, 8.(h), (d) člen; MRS 39, 9. člen
Total Trading
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 1, točka 19
of which: sold
OBVEZNOSTI
Annex V.Part 2.69
MSRP 7, 8.(e)(i) člen; MRS 39, 9. člen
Annex V.Part 2.70-71
Prenesena finančna sredstva, ki so pripoznana v celoti
Annex V.Part 2.72
Prenesena finančna sredstva, ki so pripoznana do obsega nadaljnje udeležbe institucije
Interest rate
Neporavnana vrednost glavnice prenesenih finančnih sredstev, katerih pripoznanje se v celoti odpravi in za katere institucija ohrani pravice servisiranja
Annex V.Part 2.67(a)
Prenesena sredstva
of which: economic hedges
Povezane obveznosti ITS V, del 2, točka 89
Annex V.Part 2.74
Priloga V, del 2, točka 88 Neporavnana vrednost glavnice prvotnih sredstev
OTC options
Knjigovodska vrednost sredstev, ki so še vedno pripoznana [nadaljnja udeležba]
OTC other
Knjigovodska vrednost povezanih obveznosti
Organized market options
Od tega: listinjenja
Organized market other
Od tega: pogodbe o začasni prodaji
Annex V.Part 2.67(b)
MSRP 7, 42.D(e) člen
Foreign exchange and gold
MSRP 7, 42.D(e) člen; CRR, člen 4(1)(61)
Annex V.Part 2.67(c)
MSRP 7, 42.D(e) člen; Priloga V, del 2, točki 91 in 92
Credit
MSRP 7, 42.D(e) člen
Annex V.Part 2.67(d)
MSRP 7, 42.D(f) člen
Credit default swap
MSRP 7, 42.D(f) člen; Priloga V, del 2, točka 89
Credit spread option
CRR, člen 109; Priloga V, del 2, točka 90
Total return swap
MSRP 7, 8.(a)(ii) člen; MRS 39, 9., AG14. člen
Commodity
MSRP 7, 8.(c) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen
Annex V.Part 2.67(e)
Prihodki
Annex V.Part 2.67(f)
Odhodki
DERIVATIVES
Priloga V, del 2, točka 95
of which: OTC - credit institutions
Izvedeni finančni instrumenti – trgovanje
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 2, točka 96
of which: OTC - other financial corporations
Priloga V, del 1, točka 51
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9
of which: OTC - rest
Druge obveznosti
Annex V.Part 2.75(c)
OBRESTI
Derivatives — Hedge accounting
MRS 18, 35.(b) člen; MRS 1, 97. člen
Derivatives — Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ ODPRAVE PRIPOZNANJA FINANČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI, KI NISO MERJENI PO POŠTENI VREDNOSTI PREK POSLOVNEGA IZIDA, NETO
By product or by type of market
MSRP 7, 20.(a)(v)–(vii) člen; MRS 39, 55.(a) člen
Total Hedging
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ FINANČNIH SRESTEV IN OBVEZNOSTI V POSESTI ZA TRGOVANJE, NETO
Annex V.Part 2.70, 71
MSRP 7, 20.(a)(i) člen
FAIR VALUE HEDGES
Obrestni instrumenti in povezani izvedeni finančni instrumenti
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Priloga V, del 2, točka 99(a)
CASH FLOW HEDGES
Lastniški instrumenti in povezani izvedeni finančni instrumenti
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Priloga V, del 2, točka 99(b)
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Trgovanje v tuji valuti ter izvedeni finančni instrumenti, povezani s tujo valuto in zlatom