natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Maturity buckets of the exposures
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev institucije poročevalke, ki jih izda kateri koli subjekt v okviru bonitetnega obsega konsolidacije.
See columns 020-250 of template LE4.’
ki so primerna za centralne banke
ANNEX VII
Knjigovodska vrednost obremenjenih sredstev institucije poročevalke, ki so primerna za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
‘ANNEX XVII
Institucijam poročevalkam, ki ne morejo dejansko ugotoviti primernosti centralne banke za postavko, na primer subjektom, ki delujejo brez jasne opredelitve sredstev, primernih za repo posel s centralno banko, ali ki nimajo dostopa do stalno delujočega trga za repo posle s centralno banko, ni treba sporočiti zneska za zadevno postavko, kar pomeni, da lahko polje pustijo prazno.
REPORTING ON ASSET ENCUMBRANCE
Poštena vrednost obremenjenih sredstev
ACCOUNTING STANDARD
MSRP 13 in člen 8 Direktive 2013/34/EU Evropskega parlamenta in Sveta [1], za institucije, ki ne uporabljajo MSRP.
LEVEL OF APPLICATION
Poštena vrednost dolžniških vrednostnih papirjev institucije poročevalke, ki so obremenjeni v skladu z definicijo obremenitve sredstev.
DEFINITION OF ENCUMBRANCE
(Glej MSRP 13 – Merjenje poštene vrednosti.)
PART A:
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev
ENCUMBRANCE OVERVIEW
Knjigovodska vrednost sredstev institucije poročevalke, ki so neobremenjena glede na opredelitev obremenitve sredstev.
TEMPLATE:
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev institucije poročevalke, ki jih izda kateri koli subjekt v okviru bonitetnega obsega konsolidacije.
ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
Knjigovodska vrednost neobremenjenih sredstev institucije poročevalke, ki so primerna za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC ROWS
Poštena vrednost neobremenjenih sredstev
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC COLUMNS
MSRP 13 in člen 8 Direktive 2013/34/EU za institucije, ki ne uporabljajo MSRP.
COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Poštena vrednost dolžniških vrednostnih papirjev institucije poročevalke, ki so neobremenjeni glede na opredelitev obremenitve sredstev.
TEMPLATE AE-NPL.
Poštena vrednost finančnega instrumenta je cena, ki bi se prejela za prodajo sredstva ali plačala za prenos obveznosti v rednem poslu med udeleženci na trgu na datum merjenja.
OWN COVERED BONDS AND ABSS ISSUED AND NOT YET PLEDGED
Poštena vrednost neobremenjenih dolžniških vrednostnih papirjev institucije poročevalke, ki so primerni za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
TEMPLATE AE-SOU.
Za zavarovanje s premoženjem, ki ga prejme institucija poročevalka, in izdane lastne dolžniške vrednostne papirje, razen lastnih kritih obveznic ali finančnih instrumentov, zavarovanih z zastavo premoženja, je kategorija ‚neobremenjenih sredstev‘ razdeljena na ‚sredstva, ki se lahko obremenijo‘ ali bi lahko bila primerna za obremenitev, in ‚sredstva, ki jih ni mogoče obremeniti‘.
SOURCES OF ENCUMBRANCE
‚Sredstva, ki jih ni mogoče obremeniti‘, vključujejo sredstva, ki so prejeta kot zavarovanje s premoženjem, pri čemer institucija poročevalka zavarovanja s premoženjem ne sme prodati ali ponovno zastaviti, razen v primeru neplačila s strani imetnika zavarovanja s premoženjem.
MATURITY DATA
Za namen poročanja o obremenitvi sredstev se izposojeni vrednostni papirji, v zameno za nadomestilo brez zavarovanja z denarnimi sredstvi ali zavarovanja z nedenarnimi sredstvi poročajo kot prejeto zavarovanje.
PART C:
Vse kategorije zavarovanja s premoženjem, ki ga prejme institucija poročevalka.
CONTINGENT ENCUMBRANCE
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v kreditih na odpoklic.
SCENARIO A:
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 020 predloge AE-ASS.)
DECREASE OF 30 % OF ENCUMBERED ASSETS
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v lastniških instrumentih.
SCENARIO B:
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 030 predloge AE-ASS.)
DEPRECIATION OF 10 % IN SIGNIFICANT CURRENCIES
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v dolžniških vrednostnih papirjih.
PART D:
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 040 predloge AE-ASS.)
COVERED BONDS
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v kritih obveznicah.
COVERED BONDS ISSUANCE
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 050 predloge AE-ASS.)
INSTRUCTIONS CONCERNING Z-AXIS
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v listinjenjih.
PART E:
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 060 predloge AE-ASS.)
ADVANCED DATA
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v dolžniških vrednostnih papirjih, ki jih izda sektor država.
ADVANCED TEMPLATE FOR ASSETS OF THE REPORTING INSTITUTION
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 070 predloge AE-ASS.)
ADVANCED TEMPLATE FOR COLLATERAL RECEIVED BY THE REPORTING INSTITUTION
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v dolžniških vrednostnih papirjih, ki jih izdajo finančne družbe.
Structure
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 080 predloge AE-ASS.)
The framework consists of five sets of templates which comprise a total of nine templates according to the following scheme:
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v dolžniških vrednostnih papirjih, ki jih izdajo nefinančne družbe.
Part A:
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 090 predloge AE-ASS.)
Encumbrance overview:
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v kreditih in drugih finančnih sredstvih, razen kreditov na odpoklic.
AE-ASS template.
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 100 predloge AE-ASS.)
Assets of the reporting institution
Drugo prejeto zavarovanje s premoženjem
AE-COL template.
Prejeta zavarovanja institucije poročevalke v drugih sredstvih.
Collateral received by the reporting institution
(Glej pravno podlago in navodila v zvezi z vrstico 120 predloge AE-ASS.)
AE-NPL.
Izdani lastni dolžniški vrednostni papirji, razen lastnih kritih obveznic ali finančnih instrumentov, zavarovanih z zastavo premoženja
Own covered bonds and asset-backed securities (hereinafter “ABS”) issued and not yet pledged
Izdani lastni dolžniški vrednostni papirji, ki jih zadrži institucija poročevalka in niso izdane lastne krite obveznice ali izdana lastna listinjenja.
AE-SOU.
Ker zadržani ali začasno odkupljeni izdani lastni dolžniški vrednostni papirji v skladu z 42. členom MRS 39 zmanjšujejo povezane finančne obveznosti, ti vrednostni papirji niso vključeni v kategorijo sredstev institucije poročevalke (vrstica 010 predloge AE-ASS).
Sources of encumbrance
Lastni dolžniški vrednostni papirji, ki jih institucija, ki ne uporablja MSRP, ni odpravila iz bilance stanja, so vključeni v to vrstico.
Part B:
O izdanih lastnih kritih obveznicah ali izdanih lastnih listinjenjih se ne poroča v tej kategoriji, saj se za te primere v izogib dvojnemu upoštevanju uporabljajo druga pravila:
Maturity data:
Če so lastni dolžniški vrednostni papirji zastavljeni, se znesek kritnega premoženja/sredstev, s katerim se krijejo ti zadržani in zastavljeni vrednostni papirji, vpiše v predlogo AE-ASS kot obremenjeno sredstvo.
AE-MAT template.
Če lastni dolžniški vrednostni papirji še niso zastavljeni, se znesek kritnega premoženja/sredstev, s katerim se krijejo ti zadržani in še nezastavljeni vrednostni papirji, vpiše v predloge AE-ASS kot neobremenjeno sredstvo.
Maturity data
Dodatne informacije o tej drugi vrsti še nezastavljenih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev (sredstva, ki so namenjena kritju, poštena vrednost in primernost razpoložljivih sredstev za obremenitev, ter nominalna vrednost sredstev, ki se ne smejo obremeniti) se vpišejo v predlogo AE-NPL.
Part C:
VSA SREDSTVA, PREJETO ZAVAROVANJE S PREMOŽENJEM IN IZDANI LASTNI DOLŽNIŠKI VREDNOSTNI PAPIRJI
Contingent encumbrance
Vsa sredstva institucije poročevalke, pripoznana v bilanci stanja, vse kategorije prejetih zavarovanj s premoženjem institucije poročevalke ter izdani lastni dolžniški vrednostni papirji, ki jih je zadržala institucija poročevalka, razen izdanih lastnih kritih obveznic ali izdanih lastnih listinjenj.
AE-CONT template.
Poštena vrednost prejetega obremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev
Part D:
Poštena vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih ima/jih zadrži institucija poročevalka ter so obremenjeni glede na opredelitev obremenitve sredstev.
AE-CB template.
Poštena vrednost prejetega obremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih ima/jih zadrži institucija poročevalka ter jih izda kateri koli drug subjekt v okviru bonitetnega obsega konsolidacije.
Covered bonds issuance
Poštena vrednost prejetega obremenjenega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih ima/jih zadrži institucija poročevalka in so primerni za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
Part E:
Poštena vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se lahko obremenijo
Advanced data:
Poštena vrednost zavarovanja s premoženjem, ki ga prejme institucija poročevalka in ni obremenjeno, vendar se ga lahko obremeni, ker ima institucija poročevalka dovoljenje, da ga proda ali ponovno zastavi, če imetnik zavarovanja s premoženjem poravna svojo obveznost.
AE-ADV-1 template.
Vključuje tudi pošteno vrednost izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, razen lastnih kritih obveznic ali listinjenj, ki niso obremenjena, vendar se lahko obremenijo.
Advanced template for assets of the reporting institution
Poštena vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, razen lastnih kritih obveznic ali vrednostnih papirjev s premoženjskim kritjem, ki se lahko obremenijo in jih izda kateri koli subjekt v okviru bonitetnega obsega konsolidacije.
AE-ADV-2 template.
Poštena vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, razen lastnih kritih obveznic ali listinjenj, ki se lahko obremenijo in so primerni za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
Advanced template for collateral received by the reporting institution
Nominalna vrednost prejetega zavarovanja s premoženjem ali izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se ne smejo obremeniti
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Nominalna vrednost zavarovanja s premoženjem, ki ga prejme institucija poročevalka ter je neobremenjeno in se ne sme obremeniti.
Accounting standard
Vključuje tudi nominalno vrednost izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, razen lastnih kritih obveznic ali listinjenj, ki jih zadrži institucija poročevalka ter niso obremenjena in se ne smejo obremeniti.
Institutions shall report carrying amounts under the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11.
Lastne krite obveznice in izdani finančni instrumenti, zavarovani z zastavo premoženja, ki še niso bili zastavljeni
Institutions that are not required to report financial information shall use their respective accounting framework.
Da se prepreči dvojno štetje, za lastne krite obveznice in listinjenja, ki jih izda in zadrži institucija poročevalka, velja naslednje pravilo:
For the purposes of this Annex, “IAS” and “IFRS” refer to the international accounting standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002.
Če so navedeni vrednostni papirji zastavljeni, se vrednost kritnega premoženja/sredstev, s katerimi so ti kriti, vpiše v predlogo AE-ASS kot obremenjeno sredstvo.
For institutions which report under IFRS standards, references have been inserted to the relevant IFRS standards.
V primeru zastave lastnih kritih obveznic in listinjenj je vir financiranja nov posel, v katerem so listinjenja zastavljena (financiranje s strani centralne banke ali druga vrsta zavarovanega financiranja), in ne prvotna izdaja kritih obveznic ali listinjenj.
Numbering convention
Če navedeni vrednostni papirji še niso zastavljeni, se vrednost kritnega premoženja/sredstev, s katerimi so ti vrednostni papirji kriti, vpiše v predlogo AE-ASS kot neobremenjeno sredstvo.
The following general notation is used in these instructions to refer to the columns, rows and cells of a template:
Izdane lastne krite obveznice in listinjenja, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjeni.
Template;
Zadržane izdane krite obveznice
Row;
Izdane lastne krite obveznice, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjene.
Column.
Zadržana izdana listinjenja
An asterisk sign is used to indicate that the validation is applied to the whole row or column.
Izdana lastna listinjenja, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjena.
For example AE-ASS;
Nadrejene
2 refers to the data point of any row for column 2 of the AE-ASS template.
Nadrejene tranše izdanih lastnih listinjenj, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjene.
In the case of validations within a template the following notation is used to refer to data points from that template:
Glej člen 4(67) CRR.
Sign convention
Vmesne
Templates in Annex XVI shall follow the sign convention described in paragraphs 9 and 10 of Part I of Annex V.
Vmesne tranše izdanih lastnih listinjenj, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjene.
Level of application
Vse tranše, ki niso nadrejene tranše, tj. zadnje, ki krijejo izgube, ali tranše prve izgube, se štejejo za vmesne tranše.
The level of application of the reporting on asset encumbrance follows that of the reporting requirements on own funds under the first subparagraph of Article 99(1) of Regulation (EU) No 575/2013 (CRR).
Prva izguba
Consequently, institutions that are not subject to prudential requirements in accordance with Article 7 of CRR are not required to report information on asset encumbrance.
Tranše prve izgube izdanih lastnih listinjenj, ki jih institucija poročevalka zadrži in niso obremenjene.
Carrying amount of encumbered assets and collateral = AE-ASS;010;010 + AE-COL;130;010.
Poštena vrednost izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se lahko obremenijo
Asset encumbrance ratio = (Carrying amount of encumbered assets and collateral)/(Total assets and collateral)
Poštena vrednost zadržanih lastnih kritih obveznic in lastnih listinjenj, ki izpolnjujejo vse naslednje pogoje:
For the purpose of Article 16a(2)(a), the sum of total assets shall be calculated as follows:
niso obremenjeni;
Total assets = AE-ASS;010;010 + AE-ASS;010;060
se lahko obremenijo;
Definition of encumbrance
so primerni za posle s centralnimi bankami, do katerih ima dostop institucija poročevalka.
For the purpose of this Annex and Annex XVI, an asset shall be treated as encumbered if it has been pledged or if it is subject to any form of arrangement to secure, collateralise or credit enhance any transaction from which it cannot be freely withdrawn.
Nominalna vrednost izdanih lastnih dolžniških vrednostnih papirjev, ki se ne smejo obremeniti
It is important to note, that assets pledged that are subject to any restrictions in withdrawal, such as for instance assets that require prior approval before withdrawal or replacement by other assets, should be considered encumbered.
Nominalna vrednost lastnih kritih obveznic in lastnih listinjenj, ki so zadržani ter niso obremenjeni in se tudi ne smejo obremeniti.
The definition is not based on an explicit legal definition, such as title transfer, but rather on economic principles, as the legal frameworks may differ in this respect across countries.
V tej predlogi so navedene informacije o pomembnosti različnih virov obremenitve za institucijo poročevalko, vključno z viri obremenitve, ki niso povezani s financiranjem, kot so prevzete obveznosti iz kreditov ali prejeta finančna jamstva in posojanja vrednostnih papirjev z nedenarnim zavarovanjem.
The definition is however closely linked to contractual conditions.
Skupna vrednost sredstev in prejetega zavarovanja s premoženjem v predlogah AE-ASS in AE-COL je v skladu z naslednjim validacijskim pravilom:
The EBA sees the following types of contracts being well covered by the definition (this is a non-exhaustive list):
Knjigovodska vrednost izbranih finančnih obveznosti
secured financing transactions, including repurchase contracts and agreements, securities lending and other forms of secured lending;
Knjigovodska vrednost izbranih zavarovanih finančnih obveznosti institucije poročevalke, če te obveznosti povzročajo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
various collateral agreements, for instance collateral placed for the market value of derivatives transactions;
Knjigovodska vrednost zavarovanih izvedenih finančnih instrumentov institucije poročevalke, ki so finančne obveznosti, tj. z negativno pošteno vrednostjo, če ti izvedeni finančni instrumenti povzročajo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
financial guarantees that are collateralised.
izvedeni finančni instrumenti prostega trga
It should be noted, that if there is no impediment to withdrawal of collateral, such as prior approval, for the unused part of guarantee, then only the used amount should be allocated (on a pro-rata allocation);
Knjigovodska vrednost zavarovanih izvedenih finančnih instrumentov institucije poročevalke, ki so finančne obveznosti, s katerimi se trguje na prostem trgu, če ti izvedeni finančni instrumenti povzročajo obremenitev sredstev.
collateral placed at clearing systems, CCPs and other infrastructure institutions as a condition for access to service.
Knjigovodska vrednost zavarovanih vlog institucije poročevalke, če te vloge povzročajo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
This includes default funds and initial margins;
Pogodbe o začasni prodaji
central bank facilities.
Knjigovodska vrednost pogodb o začasni prodaji institucije poročevalke, če ti posli povzročajo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
Pre-positioned assets should not be considered encumbered, unless the central bank does not allow withdrawal of any assets placed without prior approval.
Pogodbe o začasni prodaji (repo posli) so posli, v katerih institucija poročevalka prejme denarna sredstva v zameno za finančna sredstva, prodana po dani ceni, pri čemer se zaveže, da bo ponovno kupila ista (ali enaka) sredstva po fiksni ceni na dogovorjen datum v prihodnosti.
As for unused financial guarantees, the unused part, i.e. above the minimum amount required by the central bank, should be allocated on a pro-rata basis among the assets placed at the central bank;
Vse naslednje oblike poslov, podobnih repo poslom, morajo biti sporočene kot pogodbe o začasni prodaji:
underlying assets from securitisation structures, where the financial assets have not been de-recognised from the institution's financial assets.
zneske, prejete v zameno za vrednostne papirje, ki se začasno prenesejo na tretjo osebo, v obliki posojanja vrednostnih papirjev v zameno za zavarovanje z denarnimi sredstvi, in zneske, prejete v zameno za vrednostne papirje, ki se začasno prenesejo na tretjo osebo, v obliki dogovora o prodaji/povratnem odkupu.
as a general principle, assets which are being placed at facilities that are not used and can be freely withdrawn should not be considered encumbered.
Knjigovodska vrednost zavarovanih vlog, razen pogodb o začasni prodaji institucije poročevalke, če te vloge vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
The encumbrance overview templates differentiate assets which are used to support funding or collateral needs at the balance sheet date (“point-in time encumbrance”) from those assets which are available for potential funding needs.
Knjigovodska vrednost zavarovanih vlog, razen pogodb o začasni prodaji institucije poročevalke s centralnimi bankami, če te vloge vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
The overview template shows the amount of encumbered and non-encumbered assets of the reporting institution in a tabular format by products.
Knjigovodska vrednost dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izda institucija poročevalka, če ti vrednostni papirji vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
The same breakdown also applies to collateral received and own debt securities issued other than covered bonds and securitisations.
Zadržani del katerih koli izdanih vrednostnih papirjev se obravnava na poseben način v skladu z odstavkom 15(vi) dela A, tako da je v to kategorijo vključen le odstotni delež dolžniških vrednostnih papirjev zunaj subjektov skupine.
Template:
izdane krite obveznice
All transactions that increase the level of encumbrance of an institution have two aspects that shall be reported independently throughout the AE templates.
izdana listinjenja
Such transactions shall be reported both as a source of encumbrance and as an encumbered asset or collateral.
Knjigovodska vrednost listinjenj, ki jih izda institucija poročevalka, če ti izdani vrednostni papirji vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
The following examples describe how to report a type of transaction of this Part but the same rules apply to the other AE templates.
Drugi viri obremenitve
Collateralised deposit
Vrednost zavarovanih poslov institucije poročevalke, razen finančnih obveznosti, če ti posli vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
A collateralised deposit is reported as follows:
Nominalna vrednost prejetih obveznosti iz kreditov
the carrying amount of the deposit is registered as a source of encumbrance in AE-SOU;
Nominalna vrednost obveznosti iz kreditov, ki jih prejme institucija poročevalka, če te prejete obveznosti vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
where the collateral is an asset of the reporting institution:
Nominalna vrednost prejetih finančnih jamstev
its carrying amount is reported in AE-ASS;
Nominalna vrednost finančnih jamstev, ki jih prejme institucija poročevalka, če ta prejeta jamstva vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
c010 and AE-SOU;
Poštena vrednost izposojenih vrednostnih papirjev z zavarovanjem z nedenarnimi sredstvi
its fair value is reported in AE-ASS;
Poštena vrednost vrednostnih papirjev, ki si jih izposodi institucija poročevalka, brez zavarovanja z denarnimi sredstvi, če ti posli vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
where the collateral has been received by the reporting institution, its fair value is reported in AE-COL;
Vrednost zavarovanih poslov institucije poročevalke, ki niso zajeti v zgornjih postavkah, razen finančnih obveznosti, če ti posli vključujejo obremenitev sredstev za zadevno institucijo.
the carrying amount of the repo is reported as a source of encumbrance in AE-SOU;
od drugih subjektov skupine
the collateral of the repo should be shown:
Znesek ustreznih finančnih obveznosti, pogojnih obveznosti (prejetih obveznosti iz kreditov in prejetih finančnih jamstev) ter posojenih vrednostnih papirjev z zavarovanjem z nedenarnimi sredstvi, če je nasprotna stranka kateri koli drug subjekt v okviru bonitetnega obsega konsolidacije in posel povzroča obremenitev sredstev institucije poročevalke.
where the collateral has been received by the reporting institution through a previous reverse repurchase agreement (matching repo), its fair value is reported in AE-COL;
V zvezi s pravili, ki veljajo za vrste zneska, glej navodila za stolpec 010.
As collateralised central bank funding is only a specific case of a collateralised deposit or a repo transaction in which the counterparty is a central bank, the rules in i) and ii) above apply.
Za zagotovitev skladnosti z merili iz predlog AE-ASS in AE-COL se za sredstva institucije poročevalke, vpisana v bilanco stanja, sporoči njihova knjigovodska vrednosti, za ponovno uporabljeno prejeto zavarovanje s premoženjem in izdane obremenjene lastne vrednostne papirje, razen kritih obveznic in listinjenj, pa se sporoči njihova poštena vrednost.
For operations where it is not possible to identify the specific collateral to each operation, as collateral is pooled together, the collateral breakdown must be done on a proportional basis, based on the composition of the pool of collateral.
ponovno uporabljeno prejeto zavarovanje s premoženjem