natgillin/translations-raw huggingface dataset:
RWA
Vrednost izpostavljenosti v skladu s členom 429(10)(b) CRR za zunajbilančne postavke iz naslova trgovinskega financiranja s srednjim/nizkim tveganjem iz točke 3(a) Priloge I k CRR in za zunajbilančne postavke v zvezi z uradno podprtim financiranjem izvoza iz točke 3(b)(i) Priloge I k CRR (opozoriti je treba, da je vrednost izpostavljenosti v tem primeru 20 % nominalne vrednosti).
Off-balance sheet items; of which
Člen 429(10)(c) CRR.
Trade finance; of which:
Vrednost izpostavljenosti v skladu s členom 429(10)(c) CRR za zunajbilančne postavke iz naslova trgovinskega financiranja s srednjim tveganjem iz točke 2(a) in točke 2(b)(i) Priloge I k CRR in za zunajbilančne postavke v zvezi z uradno podprtim financiranjem izvoza iz točke 2(b)(ii) Priloge I k CRR (opozoriti je treba, da je vrednost izpostavljenosti v tem primeru 50 % nominalne vrednosti).
Under official export credit insurance scheme
Člen 429(10)(d) CRR
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Vrednost izpostavljenosti v skladu s členom 429(10)(d) CRR za vse druge zunajbilančne postavke iz Priloge I k navedeni uredbi, ki ni sporočena v okviru vrstic 60 do 80 (opozoriti je treba, da je vrednost izpostavljenosti v tem primeru 100 % nominalne vrednosti).
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
Člen 429 CRR
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Vsa sredstva, razen pogodb iz Priloge II k CRR, kreditni izvedeni finančni instrumenti, repo posli, posli posoje/izposoje vrednostnih papirjev ali blaga, posli z dolgim rokom poravnave in posli kreditiranja za povečanje trgovalnega portfelja.
Other assets belonging to the trading book
Institucije pri vrednotenju upoštevajo načela iz člena 429(5) CRR.
Other non-trading book exposures
Institucije v to polje vključijo prejeta denarna sredstva ali kakršne koli vrednostne papirje, ki so nasprotni stranki zagotovljeni prek repo poslov, poslov posoje/izposoje vrednostnih papirjev ali blaga, poslov z dolgim rokom poravnave in poslov kreditiranja za povečanje trgovalnega portfelja ter ki se ohranijo v bilanci stanja (tj. računovodska merila glede odprave pripoznanja niso izpolnjena).
RWAs
Temeljni kapital – opredelitev, ki ne zajema prehodnih ureditev
SA Exposures
Člena 429(3) in 499(1) CRR.
IRB Exposures
Temeljni kapital – opredelitev, ki zajema prehodne ureditve
Exposures treated as sovereigns
Znesek temeljnega kapitala, izračunan v skladu s členom 25 CRR, po upoštevanju odstopanja iz poglavij 1 in 2 dela 10 CRR.
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Drugi pododstavek člena 429(4) CRR.
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Vrednost izpostavljenosti pomembnih naložb v subjekte finančnega sektorja, določena v skladu z drugim pododstavkom člena 429(4) CRR.
PSEs treated as sovereigns
Od sporočene vrednosti izpostavljenosti se odšteje skupni znesek vseh neposrednih, posrednih in sintetičnih deležev, ki jih ima institucija v instrumentih navadnega lastniškega temeljnega kapitala subjektov finančnega sektorja, ki ni odbit v skladu s členom 47 in členom 48(1)(b) CRR.
Exposures to regional governments, MDB, international organisations and PSE NOT treated as sovereigns
Institucije ne upoštevajo odstopanj iz poglavij 1 in 2 dela 10 CRR.
Regional governments and local authorities NOT treated as sovereigns
Znesek, ki se doda v skladu z drugim pododstavkom člena 429(4) CRR –opredelitev, ki zajema prehodne ureditve
MDBs NOT treated as sovereigns
Vrednost izpostavljenosti pomembnih naložb v subjekte finančnega sektorja, določena v skladu z drugim pododstavkom člena 429(4).
PSEs NOT treated as sovereigns
Institucije upoštevajo odstopanja iz poglavij 1 in 2 dela 10 CRR.
Secured by mortgages of immovable properties; of which
Regulativne prilagoditve – temeljni kapital – opredelitev, ki ne zajema prehodnih ureditev
Secured by mortgages of residential properties
Prvi pododstavek člena 429(4) CRR.
Retail exposures
Vključuje vse prilagoditve iz členov 32 do 35, odbitke v skladu s členi 36 do 47 in odbitke v skladu s členi 56 do 60 ob upoštevanju izvzetij, drugih možnosti in opustitev teh odbitkov iz členov 48, 49 in 79, vendar brez upoštevanja odstopanja iz poglavij 1 in 2 dela 10 CRR.
Retail SME
Da bi se preprečilo dvojno štetje, institucije ne sporočijo prilagoditev, ki se v skladu s členom 111 CRR že upoštevajo pri izračunu vrednosti izpostavljenosti v vrsticah 010, 020, 030 in 100.
Corporate
Prilagoditve, s katerimi se poveča kapital, bodo sporočene kot pozitivne vrednosti.
Financial
Na drugi strani bo vsak znesek, s katerim se skupni kapital zmanjša, sporočen kot negativna vrednost.
Non-financial
Člen 33(1)(b) CRR.
SME exposures
Znesek regulativnih prilagoditev vrednosti kapitala v skladu s členom 33(1)(b) CRR.
Corporate exposures other than SME
Regulativne prilagoditve – temeljni kapital –opredelitev, ki zajema prehodne ureditve
Other exposures (eg equity and other non-credit obligation assets); of which:
Prvi pododstavek člena 429(4) in člen 499(1)(b) CRR.
Securitisation exposures
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki ne zajema prehodnih ureditev – mesec 1
Trade finance (Memo item); of which
Člena 429(2) in 499(1) CRR.
C 44.00 - GENERAL INFORMATION (LR5)
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 6 dela II te priloge.
Institutions company structure
Če se uporablja odstopanje iz člena 499(3) CRR, institucijam ni treba izpolniti tega polja.
Derivatives treatment
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki ne zajema prehodnih ureditev – mesec 2
Accounting framework
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 7 dela II te priloge.
Institution type
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki ne zajema prehodnih ureditev – mesec 3
Reporting calculation method
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 8 dela II te priloge.
Reporting level
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki ne zajema prehodnih ureditev – enostavna aritmetična sredina mesečnega količnika finančnega vzvoda za četrtletje
C 45.00 - LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 5 dela II te priloge.
LR Exposure: Month-1-value
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki zajema prehodne ureditve – mesec 1
LR Exposure: Month-2-value
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 10 dela II te priloge.
LR Exposure: Month-3-value
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki zajema prehodne ureditve – mesec 2
Exposure Values
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 11 dela II te priloge.
SFT exposure according to CRR 222
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 12 dela II te priloge.
Derivatives: Market value
Količnik finančnega vzvoda – ob uporabi opredelitve temeljnega kapitala, ki zajema prehodne ureditve – enostavna aritmetična sredina mesečnega količnika finančnega vzvoda za četrtletje
Derivatives: Add-on Mark-to-Market Method
Ta količnik finančnega vzvoda je izračunan v skladu z odstavkom 9 dela II te priloge.
Derivatives: Original Exposure Method
o alternativni obravnavi mere izpostavljenosti
Undrawn credit facilities, which may be cancelled unconditionally at any time without notice
Ta del poročanja zajema podatke o alternativni obravnavi izvedenih finančnih instrumentov, repo poslov, poslov posoje/izposoje vrednostnih papirjev ali blaga, poslov z dolgim rokom poravnave in poslov kreditiranja za povečanje trgovalnega portfelja ter zunajbilančnih postavk.
Medium/ low risk trade related off-balance sheet items
Institucije v LR1 določijo „knjigovodske vrednosti iz bilance stanja“ na podlagi veljavnega računovodskega okvira v skladu s členom 4(1)(77) CRR.
Medium risk trade related off-balance sheet items and officially supported export finance related off-balance sheet items
„Knjigovodska vrednost, pri kateri ni predviden pobot ali drugo zmanjševanje kreditnega tveganja,“ se nanaša na knjigovodsko vrednost iz bilance stanja, pri kateri se ne upoštevajo učinki pobota ali zmanjševanja tveganja.
Other off-balance sheet items
Izvedeni finančni instrumenti – knjigovodska vrednost iz bilance stanja
Capital and regulatory adjustments
Vsota polj 020;1, 050;1 in 060;1.
Tier 1 capital - fully phased-in definition
Izvedeni finančni instrumenti – knjigovodska vrednost, pri kateri ni predviden pobot ali drugo zmanjševanje kreditnega tveganja
Tier 1 capital - transitional definition
Vsota polj 020;2, 050;2 in 060;2.
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph
Izvedeni finančni instrumenti – vrednost s pravili za pobot ob upoštevanju zavarovanja z denarnimi sredstvi
Amount to be added due to CRR 429 (4), 2nd subparagraph - transitional definition
Členi 274, 295, 296, 297 in 298 CRR.
Regulatory adjustments - Tier 1 - fully phased-in definition; of which
Institucije upoštevajo učinke pogodb o novaciji in drugih pogodb o pobotu, razen pogodb o pobotu med različnimi kategorijami produktov, v skladu s členom 295 CRR.
Regulatory adjustments regarding own credit risk
Institucije uporabijo zavarovanje z denarnimi sredstvi, ki ga v okviru kvalificirane pogodbe o pobotu prejmejo za dnevno vzdrževanje kritja, za zmanjšanje tekočih nadomestitvenih stroškov.
Regulatory adjustments - Tier 1 - transitional definition
Institucije za zmanjšanje tekočih nadomestitvenih stroškov ne uporabijo drugega prejetega zavarovanja s premoženjem ali začetnega kritja.
Leverage Ratio
Za namene tega polja so denarna sredstva opredeljena kot skupni znesek denarnih sredstev, vključno s kovanci in bankovci/valuto, in skupni znesek vlog pri centralnih bankah, če je te vloge mogoče dvigniti v stresnih razmerah.
Leverage Ratio - using a fully phased-in definition of Tier 1
Institucije v to polje ne vključijo pogodb, merjenih na podlagi metode originalne izpostavljenosti v skladu s členom 275 CRR.
Leverage Ratio - using a transitional definition of Tier 1
Izvedeni finančni instrumenti – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – brez predvidevanja pobota ali zmanjševanja tveganja
C 46.00 - ENTITIES THAT ARE CONSOLIDATED FOR ACCOUNTING PURPOSES BUT ARE NOT WITHIN THE SCOPE OF PRUDENTIAL CONSOLIDATION (LR6)
Vsota polj 020;5, 050;5 in 060;5.
Financial sector entities
Izvedeni finančni instrumenti – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – druga možnost
Securitisation entitites
Členi 274, 295, 296, 297 in 298 ter člen 299(2) CRR.
Commercial entities
V tem polju se zagotovi potencialna prihodnja izpostavljenost pogodb iz Priloge II k CRR in kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, ki so izračunani na podlagi metode tekoče izpostavljenosti (člen 274(2) CRR za pogodbe iz Priloge II k navedeni uredbi in člen 299(2) CRR za kreditne izvedene finančne instrumente).
SFT covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
Pri določanju vrednosti izpostavljenosti navedenih pogodb institucije upoštevajo učinke pogodb o novaciji in drugih pogodb o pobotu, razen pogodb o pobotu med različnimi kategorijami produktov, v skladu s členom 295 CRR.
SFT covered by a master netting agreement add-on
Pri določanju vrednosti potencialne izpostavljenosti za kreditne izvedene finančne instrumente institucije ne upoštevajo naslednje določbe člena 299(2) CRR:
SFT not covered by a master netting agreement accounting value assuming no netting or other CRM
„V primeru institucije, katere izpostavljenost iz kreditne zamenjave predstavlja dolgo pozicijo v osnovnem instrumentu, je lahko delež za potencialno prihodnjo kreditno izpostavljenost 0 %, razen če kreditna zamenjava predčasno preneha veljati v primeru insolventnosti subjekta, katere izpostavljenost, ki izhaja iz kreditne zamenjave, predstavlja kratko pozicijo v osnovnem instrumentu, tudi če osnovni instrument ni v neplačilu.“
SFT not covered by a master netting agreement add-on
Zato institucije za vse prodane kreditne zamenjave izračunajo 5- ali 10-odstotni pribitek, odvisno od narave (kvalificirana ali nekvalificirana) referenčne obveznosti.
(memo item) Total value of investments in the entities
Institucije upoštevajo vse kreditne izvedene finančne instrumente, ne le tistih iz trgovalne knjige.
(memo item) Total accounting assets of the entities
Institucije v to polje ne vključijo pogodb, merjenih na podlagi metode originalne izpostavljenosti v skladu s členom 429(7) in členom 275 CRR.
(memo item) Total accounting equity of the entities
Izvedeni finančni instrumenti – hipotetični znesek
(memo item) Inclusion factor
Vsota polj 020;7, 050;7 in 060;7.
(memo item) Accounting assets of the entities that are not considered in fields LR6;010;3 to (LR6;120;3
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano) – knjigovodska vrednost iz bilance stanja
ANNEX XI
Člen 4(1)(77) CRR.
Template labelling and other conventions
Knjigovodska vrednost iz bilance stanja v okviru veljavnega računovodskega okvira kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki in je pogodba pripoznana kot sredstvo v bilanci stanja.
Template labelling
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano) – knjigovodska vrednost, pri kateri ni predviden pobot ali drugo zmanjševanje kreditnega tveganja
Numbering convention
Knjigovodska vrednost iz bilance stanja v okviru veljavnega računovodskega okvira kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki in je pogodba pripoznana kot sredstvo v bilanci stanja, ne da bi se predvideval kakršen koli bonitetni ali računovodski pobot ali učinki zmanjševanja tveganja (tj. knjigovodska vrednost iz bilance stanja, prilagojena učinkom računovodskega pobota ali zmanjševanja tveganja).
Sign convention
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano) – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – brez predvidevanja pobota ali zmanjševanja tveganja
Structure and frequency
Vsota polj 030;5 in 040;5.
Formulas for leverage ratio calculation
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano) – hipotetični znesek
Materiality thresholds for derivatives
Vsota polj 030;7 in 040;7.
LRCALC: Leverage ratio calculation
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano), za katere se uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – brez predvidevanja pobota ali zmanjševanja tveganja
On alternative treatment of the exposure measure
Člen 299(2) CRR.
On- and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
V tem polju se zagotovi potencialna prihodnja izpostavljenost kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, za katere se uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti in pri katerih ni predviden pobot ali zmanjševanje kreditnega tveganja, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki.
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components
Institucije v to polje ne vključijo pribitka za kreditne izvedene finančne instrumente, za katere se ne uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti, če institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki.
Entities that are consolidated for accounting purposes but not within the scope of prudential consolidation
Namesto tega ta pribitek vključijo v polje LR1;040;5.
This Annex contains additional instructions for the Leverage Ratio (hereinafter ‘LR’) templates included in Annex X of this Standard.
Klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti je opredeljena kot klavzula, ki stranki, ki ni v zaostanku s plačilom, daje pravico, da v primeru neplačila, vključno z nastopom insolventnosti ali stečaja nasprotne stranke, odstopi od pogodbe in izvede pravočasno poravnavo vseh poslov iz pogodbe.
Overall, the framework consists of seven templates:
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano), za katere se uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti – hipotetični znesek
Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation
V tem polju se zagotovi hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, za katere se uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki.
Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano), za katere se ne uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – brez predvidevanja pobota ali zmanjševanja tveganja
Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures
V tem polju se zagotovi potencialna prihodnja izpostavljenost kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, za katere se ne uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti in pri katerih ni predviden pobot ali zmanjševanje kreditnega tveganja, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki.
Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital
Institucije upoštevajo vse kreditne izvedene finančne instrumente, ne le tistih iz trgovalne knjige.
Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje prodano), za katere se ne uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti – hipotetični znesek
Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information
V tem polju se zagotovi hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, za katere se ne uporablja klavzula o predčasnem prenehanju veljavnosti, pri čemer institucija prodaja kreditno zavarovanje nasprotni stranki.
Leverage Ratio Template 6 (LR6): Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation.
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje kupljeno): knjigovodska vrednost iz bilance stanja
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Knjigovodska vrednost iz bilance stanja v okviru veljavnega računovodskega okvira kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija kupuje kreditno zavarovanje od nasprotne stranke in je pogodba pripoznana kot sredstvo v bilanci stanja.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and fields of the templates.
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje kupljeno): knjigovodska vrednost, pri kateri ni predviden pobot ali drugo zmanjševanje kreditnega tveganja
An asterisk sign will be used to express that the validation is done for the whole row or column.
Knjigovodska vrednost iz bilance stanja v okviru veljavnega računovodskega okvira kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija kupuje kreditno zavarovanje od nasprotne stranke in je pogodba pripoznana kot sredstvo v bilanci stanja, ne da bi se predvideval kakršen koli bonitetni ali računovodski pobot ali učinki zmanjševanja tveganja (tj. knjigovodska vrednost iz bilance stanja, prilagojena učinkom računovodskega pobota ali zmanjševanja tveganja).
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje kupljeno) – pribitek – metoda tekoče izpostavljenosti – brez predvidevanja pobota ali zmanjševanja tveganja
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
V tem polju se zagotovi potencialna prihodnja izpostavljenost kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri katerih ni predviden pobot ali zmanjševanje kreditnega tveganja, pri čemer institucija kupuje kreditno zavarovanje od nasprotne stranke.
Reporting of both types of fields is mandatory unless otherwise specified.
Kreditni izvedeni finančni instrumenti (zavarovanje kupljeno) – hipotetični znesek
All amounts shall be reported as positive figures.
V tem polju se zagotovi hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, kadar institucija kupuje kreditno zavarovanje od nasprotne stranke.
An exception are the amounts reported in LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 which can either take positive or negative values.
Hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov (zavarovanje kupljeno, enak referenčni naziv):
Thereby note that, apart from extreme cases, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 and LR3;080;1 only take negative values.
Hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija kupuje kreditno zavarovanje na podlagi temeljnega referenčnega naziva, ki je enak kot v primeru kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih proda institucija poročevalka.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 only take positive values.
Za namene sporočanja vrednosti tega polja se temeljni referenčni nazivi štejejo za enake, če se nanašajo na isti pravni subjekt in stopnjo nadrejenosti.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Kreditno zavarovanje, kupljeno za skupino referenčnih subjektov, se šteje za enako, če je to zavarovanje z ekonomskega vidika enakovredno ločenemu nakupu zavarovanja za vsak posamezen naziv v skupini.
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities according to Article 430(1), 1st subparagraph, of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit according to Article 430(1), 2nd subparagraph of the CRR (ie for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Če institucija kupuje kreditno zavarovanje za skupino referenčnih nazivov, se to kreditno zavarovanje šteje za enako le, če kupljeno kreditno zavarovanje zajema vse podskupine skupine, za katero je bilo kreditno zavarovanje prodano.
In Part A, institutions shall report end-of-month values unless the derogation specified in Article 499(3) of the CRR applies.
To pomeni, da je mogoče izravnavo pripoznati le, če sta skupina referenčnih subjektov in stopnja podrejenosti pri obeh poslih enaki.
In Part B, institutions shall report end-of-quarter values.
Hipotetični zneski kupljenega kreditnega zavarovanja, ki so obravnavani v tem polju, za posamezen referenčni naziv ne smejo presegati zneskov, sporočenih v poljih 020; 7 in 050; 7.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(11) of the CRR.
Hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov (zavarovanje kupljeno, enak referenčni naziv in nasprotna stranka ali CNS):
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with fields from Part A.
Hipotetični znesek kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, pri čemer institucija kupuje kreditno zavarovanje na podlagi temeljnega referenčnega naziva, ki je enak kot v primeru kreditnih izvedenih finančnih instrumentov, ki jih proda institucija ter o katerih se sprejme zaveza z isto nasprotno stranko v okviru primerne pogodbe o pobotu iz člena 295 CRR ali pooblaščeno centralno nasprotno stranko, kot je opredeljena v Uredbi (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 4. julija 2012 o izvedenih finančnih instrumentih OTC, centralnih nasprotnih strankah in repozitorijih sklenjenih poslov.