natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
Priloga V, del 1, točki 24 in 27, del 2, točke 42-43
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Zapadla, vendar ne oslabljena
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Knjigovodska vrednost oslabljenih sredstev
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Posebni popravki vrednosti za posamično ocenjena finančna sredstva
Total comprehensive income for the year
Posebni popravki vrednosti za skupinsko ocenjena finančna sredstva
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Skupinski popravki vrednosti za nastale izgube, ki niso bile poročane
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Akumulirani odpisi
IAS 1.83(b)(i), IG6
V ≤ 30 dneh
IAS 1.83(b)(ii), IG6
V > 30 dneh in ≤ 60 dneh
Accumulated changes in fair value due to credit risk
V > 60 dneh in ≤ 90 dneh
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
V > 90 dneh in ≤ 180 dneh
of which: at cost
V > 180 dneh in ≤ 1 letu
IAS 39.46(c)
V > 1 letu
of which: credit institutions
MSRP 7, 37.(a) člen; IG26.–28. člen; Priloga V, del 2, točke 47–48
Annex V.Part 1.35(c)
MRS 39, 58.–70. člen
of which: other financial corporations
MRS 39, AG84.–92. člen; MSRP 7, 37.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 36
Annex V.Part 1.35(d)
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 37
of which: non-financial corporations
MRS 39, AG84.–92. člen; Priloga V, del 2, točka 38
Annex V.Part 1.35(e)
MRS 39, AG84.–92. člen; MSRP 7, 16., 37.(b), B5.(d) člen; Priloga V, del 2, točke 49–50
Central banks
Krediti in druga finančna sredstva po produktih, po zavarovanju in po podrejenosti
Annex V.Part 1.35(a)
Od tega: hipotekarni krediti [krediti, zavarovani z nepremičninami]
General governments
Vrednost kumulativne spremembe poštenih vrednosti, ki se pripišejo spremembam kreditnega tveganja
Annex V.Part 1.35(b)
Vrednost, ki se plača ob zapadlosti na podlagi pogodbe
Credit institutions
V posesti za trgovanje
Other financial corporations
Označena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Non-financial corporations
Odplačna vrednost
Households
Obračunavanje varovanja pred tveganjem
Annex V.Part 1.35(f)
MSRP 7, 8.(e)(ii) člen; MRS 39, 9., AG14.–15. člen
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
MSRP 7, 8.(e)(i) člen; MRS 39, 9. člen
Carrying amount of unimpaired assets
MSRP 7, 10.(a) člen; CRR, člen 30(b) in člen 424(1)(d)(i)
Carrying amount of impaired assets
MSRP 7, 10.(b) člen
Accumulated impairment
MRS 39; AG15.(b) člen
IAS 39.58-62
Transakcijski računi/vloge čez noč
Annex V.Part 2.34
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.1
Annex V.Part 2.46
Vloge z dogovorjeno zapadlostjo
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.2
Loans and receivables and held-to-maturity investments
Vloge na odpoklic
Unimpaired assets [gross carrying amount]
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.3; Priloga V, del 2, točka 51
Impaired assets [gross carrying amount]
Pogodbe o začasni prodaji
Specific allowances for individually assessed financial assets
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9.4
Specific allowances for collectively assessed financial assets
Priloga V, del 1, točka 31; Priloga V, del 2, točka 52
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Potrdila o vlogah
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
Priloga V, del 2, točka 52(a)
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
Vrednostni papirji s premoženjskim kritjem
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
CRR, člen 4(1)(61)
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
CRR, člen 129(1)
Annex V.Part 2.39
Hibridne pogodbe
LOANS AND RECEIVABLES
MRS 39, 10.–11., AG27., AG29. člen; OPMSRP 9; Priloga V, del 2, točka 52(d)
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Drugi izdani dolžniški vrednostni papirji
HELD-TO-MATURITY
Priloga V, del 2, točka 52(e)
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
Konvertibilni sestavljeni finančni instrumenti
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
MRS 32, AG31. člen
Annex V.Part 2.40, 54
Nekonvertibilni
Breakdown of Loan and advances by product
FINANČNE OBVEZNOSTI
By product
Knjigovodska vrednost
On demand [call] and short notice [current account]
Po nabavni vrednosti
Annex V.Part 2.41(a)
PODREJENE FINANČNE OBVEZNOSTI
Credit card debt
Priloga V, del 2, točke 53–54
Annex V.Part 2.41(b)
Zunajbilančne izpostavljenosti: prevzete obveznosti iz kreditov, dana finančna poroštva in druge prevzete obveznosti
Annex V.Part 2.41(c)
Nominalni znesek
Finance leases
MSRP 7, 36.(a), B10.(c), (d) člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točka 62
Annex V.Part 2.41(d)
Prevzete obveznosti iz kreditov
Reverse repurchase loans
MRS 39, 2.(h), 4.(a) in (c), BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točke 56–57
Annex V.Part 2.41(e)
Od tega: neplačano
Other term loans
Priloga V, del 2, točka 61
Annex V.Part 2.41(f)
Dana finančna poroštva
Advances that are not loans
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4 Priloga A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
Annex V.Part 2.41(g)
Druge dane obveznosti
LOANS AND ADVANCES
CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 59
By collateral
Najvišja vrednost poroštva, ki se lahko upošteva
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
MSRP 7, 36.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 63
Annex V.Part 2.41(h)
Priloga V, del 2, točka 63
of which: other collateralized loans
Prejete obveze iz kreditov
Annex V.Part 2.41(i)
MRS 39, 2.(h), 4.(a), (c) člen, BC15. člen; Priloga V, del 2, točke 56–57
By purpose
Prejeta finančna poroštva
of which: credit for consumption
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4, Priloga A; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
Annex V.Part 2.41(j)
Druge prejete obveze
of which: lending for house purchase
Priloga V, del 2, točki 56 in 59
Annex V.Part 2.41(k)
Izvedeni finančni instrumenti – trgovanje
By subordination
Po vrsti tveganja/po produktu ali po vrsti trga
of which: project finance loans
Hipotetični znesek
Annex V.Part 2.41(l)
Skupaj trgovanje
Gross carrying amount
Od tega: prodano
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Priloga V, del 2, točka 69
Annex V.Part 2.45
Priloga V, del 2, točke 70–71
A Agriculture, forestry and fishing
Priloga V, de l 2, točka 72
NACE Regulation
Obrestna mera
B Mining and quarrying
Priloga V, del 2, točka 67(a)
D Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Priloga V, del 2, 74
E Water supply
Opcije OTC
F Construction
OTC – drugo
G Wholesale and retail trade
Opcije organiziranega trga
H Transport and storage
Organizirani trg – drugo
I Accommodation and food service activities
Priloga V, del 2, točka 67(b)
J Information and communication
Tuja valuta in zlato
L Real estate activities
Priloga V, del 2, točka 67(c)
M Professional, scientific and technical activities
Kredit
N Administrative and support service activities
Priloga V, del 2, točka 67(d)
O Public administration and defence, compulsory social security
Kreditne zamenjave
P Education
Opcija kreditnega razmika
Q Human health services and social work activities
Zamenjave skupnega donosa
R Arts, entertainment and recreation
Blago
S Other services
Priloga V, del 2, točka 67(e)
Annex V.Part 1.24, 27, 2.42-43
Priloga V, del 2, točka 67(f)
Past due but not impaired
IZVEDENI FINANČNI INSTRUMENTI
Carrying amount ofthe impaired assets
Od tega: OTC – kreditne institucije
Specific allowances forindividually assessedfinancial assets
Priloga V, del 1, točka 35(c), del 2, točka 75(a)
Specific allowances forcollectively assessedfinancial assets
Od tega: OTC – druge finančne družbe
Collective allowances forincurrred but not reported losses
Priloga V, del 1, točka 35(d), del 2, točka 75(b)
Accumulated write-offs
Od tega: OTC – preostalo
≤ 30 days
Priloga V, del 2, točka 75(c)
> 30 days ≤ 60 days
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem
> 60 days ≤ 90 days
Izvedeni finančni instrumenti – obračunavanje varovanja pred tveganjem: razčlenitev po vrsti tveganja in vrsti varovanja
> 90 days ≤ 180days
Po produktu ali po vrsti trga
> 180 days ≤ 1year
Skupaj varovanja
> 1year
Priloga V, del 2, točki 70 in 71
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
VAROVANJA POŠTENE VREDNOSTI
IAS 39.58-70
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(a) člen
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
VAROVANJA DENARNIH TOKOV
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(b) člen
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
VAROVANJE NETO NALOŽB V POSLOVANJE V TUJINI
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 86.(c) člen
Credit ins titutions
VAROVANJE POŠTENE VREDNOSTI PORTFELJA PRED OBRESTNIM TVEGANJEM
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
MRS 39, 89.A člen, IE1–31
of which: mortgage loans [Loans collateralized by inmovable property]
VAROVANJE DENARNIH TOKOV PORTFELJA PRED OBRESTNIM TVEGANJEM
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
MRS 39, IG, F6, 1–3
Amount contractually required to pay at maturity
IZVEDENI FINANČNI INSTRUMENTI – OBRAČUNAVANJE VAROVANJA PRED TVEGANJEM
Held for trading
Začetno stanje
Designated at fair value through profit or loss
Znesek povečanja oslabitev za ocenjene kreditne izgube v zadevnem obdobju
Amortised cost
Znesek odpisov, zmanjšanih prek popravka vrednosti
Hedge accounting
Prenosi med popravki vrednosti
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
Druge prilagoditve
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Končno stanje
IFRS 7.10(a);CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
Poplačila, evidentirana neposredno v izkazu poslovnega izida
IFRS 7.10(b)
Prilagoditve vrednosti, evidentirane neposredno v izkazu poslovnega izida
IAS 39 AG 15(b)
Priloga V, del 2, točka 77
Current accounts / overnight deposits
Priloga V, del 2, točka 78
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
MRS 39, 63.–70., AG84.–92. člen; MSRP 7, 37.(b) člen; Priloga V, del 2, točka 36
Deposits with agreed maturity
Priloga V, del 1, točka 26
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
Priloga V, del 1, točka 27
Deposits redeemable at notice
MRS 39, 59., 64. člen; Priloga V, del 2, točka 37
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
Skupni popravki vrednosti za nastale izgube iz finančnih sredstev, ki niso bile poročane
Repurchase agreements
MRS 39, 59., 64. člen; Priloga V, del 2, točka 38
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
Prejeta zavarovanja in poroštva
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
Razčlenitev kreditov in drugih finančnih sredstev po zavarovanjih in poroštvih
Certificates of deposits
Najvišji znesek zavarovanja ali poroštva, ki se lahko upošteva
Annex V.Part 2.52(a)
Poroštva in zavarovanje s premoženjem
Asset-backed securities
Hipotekarni krediti [Krediti, zavarovani z nepremičninami]
CRR art 4(1)(61)
Drugi zavarovani krediti
CRR art 129(1)
Stanovanjski
Hybrid contracts
Poslovni
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
Denarna sredstva [izdani dolžniški instrumenti]
Other debt securities issued
Drugo
Annex V.Part 2.52(e)
MSRP 7, 36.(b) člen
Convertible compound financial instruments
Priloga V, del 2, točka 81(a)
IAS 32.AG 31
Priloga V, del 2, točka 81(b)
Non-convertible
Priloga V, del 2, točka 81(c)
FINANCIAL LIABILITIES
Priloga V, del 2, točka 81
Carriyng amount
Od tega: druge finančne družbe
At amortized cost
Od tega: nefinančne družbe
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Od tega: gospodinjstva
Annex V.Part 2.53-54
Zavarovanje, pridobljeno s priposestvovanjem v obdobju [v posesti na datum poročanja]
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Nekratkoročna sredstva v posesti za prodajo
Nominal amount
MSRP 7, 38.(a) člen
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
Nepremičnine, naprave in oprema
Loan commitments given
Lastniški in dolžniški instrumenti
IAS 39.2 (h), 4 (a) ( c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
Zasežena [opredmetena osnovna sredstva]
of which: defaulted
MSRP 7, 38.(a) člen; Priloga V, del 2, točka 84
Annex V.Part 2.61
Hierarhija poštene vrednosti: finančni instrumenti po pošteni vrednosti
Financial guarantees given
Hierarhija poštene vrednostiMSRP 13, 93.(b) člen
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Sprememba poštene vrednosti v zadevnem obdobjuITS V, del 2, točka 86
Other Commitments given
Akumulirana sprememba poštene vrednosti pred davkiITS V, del 2, točka 87
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Raven 1
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Raven 2
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Raven 3
Annex V.Part 2.63
MSRP 13, 76. člen
Loan commitments received
MSRP 13, 81. člen
IAS 39.2(h), 4(a)( c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
MSRP 13, 86. člen
Financial guarantees received
MSRP 13, 86., 93.(f) člen
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
SREDSTVA
Other Commitments received
MSRP 7, 8.(h), (d) člen; MRS 39, 9. člen
Annex V.Part 2.56, 59
MSRP 7, 22.(b) člen; MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 1, točka 19
Derivatives - Trading
OBVEZNOSTI
By type of risk / By product or by type of market
MSRP 7, 8.(e)(i) člen; MRS 39, 9. člen
Notional amount
Prenesena finančna sredstva, ki so pripoznana v celoti
Total Trading
Prenesena finančna sredstva, ki so pripoznana do obsega nadaljnje udeležbe institucije
of which: sold
Neporavnana vrednost glavnice prenesenih finančnih sredstev, katerih pripoznanje se v celoti odpravi in za katere institucija ohrani pravice servisiranja
Annex V.Part 2.69
Sredstva, katerih pripoznanje je odpravljeno za kapitalske namene
Annex V.Part 2.70-71
Prenesena sredstva
Annex V.Part 2.72
Povezane obveznostiITS V, del2, točka 89
Interest rate
Neporavnana vrednost glavnice prvotnih sredstev
Annex V.Part 2.67(a)
Knjigovodska vrednost sredstev, ki so še vedno pripoznana [nadaljnja udeležba]
of which: economic hedges
Knjigovodska vrednost povezanih obveznosti
Annex V.Part 2.74
Od tega: listinjenja
OTC options
Od tega: pogodbe o začasni prodaji
OTC other
MSRP 7, 42.D(e) člen
Organized market options
MSRP 7, 42.D(e) člen; CRR, člen 4(1)(61)
Organized market other
MSRP 7, 42.D(e) člen; Priloga V, del 2, točki 91 in 92
Annex V.Part 2.67(b)
MSRP 7, 42.D(e) člen
Annex V.Part 2.67(c)
MSRP 7, 42.D(f) člen; Priloga V, del 2, točka 89
Credit
CRR, člen 109; Priloga V, del 2, točka 90
Annex V.Part 2.67(d)
MSRP 7, 8.(a)(ii) člen; MRS 39, 9., AG14. člen
Credit default swap
MSRP 7, 8.(c) člen; MRS 39, 9., AG16., AG26. člen
Credit spread option
Prihodki
Total return swap
Odhodki
Commodity
Priloga V, del 2, točka 95
Annex V.Part 2.67(e)
Izvedeni finančni instrumenti – trgovanje
Annex V.Part 2.67(f)
MRS 39, 9. člen; Priloga V, del 2, točka 96
DERIVATIVES
Priloga V, del 1, točka 51
of which: OTC - credit institutions
ECB/2008/32, Priloga 2, del 2, točka 9
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
Druge obveznosti
of which: OTC - other financial corporations
OBRESTI
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
MRS 18, 35.(b) člen; MRS 1, 97. člen
of which: OTC - rest
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ ODPRAVE PRIPOZNANJA FINA NČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI, KI NISO MERJENI PO POŠTENI VREDNOSTI PREK POSLOVNEGA IZIDA, NETO
Annex V.Part 2.75(c)
MSRP 7, 20.(a)(v)–(vii) člen; MRS 39, 55.(a) člen
Derivatives - Hedge accounting
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ FINANČNIH SRESTEV IN OBVEZNOSTI V POSESTI ZA TRGOVANJE, NETO
Derivatives - Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
MSRP 7, 20.(a)(i) člen
By product or by type of market
Obrestni instrumenti in povezani izvedeni finančni instrumenti
Total Hedging
Priloga V, del 2, točka 99(a)
Annex V.Part 2.70, 71
Lastniški instrumenti in povezani izvedeni finančni instrumenti
FAIR VALUE HEDGES
Priloga V, del 2, točka 99(b)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Trgovanje v tuji valuti ter izvedeni finančni instrumenti, povezani s tujo valuto in zlatom
CASH FLOW HEDGES
Priloga V, del 2, točka 99(c)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Instrumenti s kreditnim tveganjem in povezani izvedeni finančni instrumenti
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Priloga V, del 2, točka 99(d)
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Izvedeni finančni instrumenti, povezani z blagom
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Priloga V, del 2, točka 99(e)
IAS 39.89A, IE 1-31
Priloga V, del 2, točka 99(f)
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Priloga V, del 2, točka 100
IAS 39 IG F6 1-3
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ FINANČNIH SREDSTEV IN OBVEZNOSTI, KI SO OZNAČENI PO POŠTENI VREDNOSTI PREK POSLOVNEGA IZIDA, NETO
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Spremembe poštene vrednosti instrumenta varovanja [vključno s prekinitvijo]
Opening balance
MSRP 7, 24.(a)(i) člen
Increases due toamounts setaside for estimated loanlosses during the period
Spremembe poštene vrednosti varovanih postavk, ki se pripiše zavarovanemu tveganju
Decreases due toamountsreversed for estimated loanlosses during the period
MSRP 7, 24.(a)(ii) člen
Decreases due toamountstaken against allowances
Neučinkovitost v zvezi z dobičkom ali izgubo zaradi varovanja denarnih tokov
Transfers between allowances
MSRP 7, 24.(b) člen
Other adjustments
Neučinkovitost v zvezi z dobičkom ali izgubo zaradi varovanja neto naložb v poslovanje v tujini
Closing balance
MSRP 7, 24.(c) člen
Recoveries recorded directlyto the statement of profit or loss
DOBIČKI ALI (–) IZGUBE IZ OBRAČUNAVANJA VAROVANJA PRED TVEGANJEM, NETO
Value adjustments recordeddirectly to the statementof profit or loss
MSRP 7, 24. člen
Annex V.Part 2.77
Povečanja Priloga V, del 2, točka 102
Annex V.Part 2.78
Razveljavitve Priloga V, del 2, točka 102
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
Oslabitev ali (–) razveljavitev oslabitev finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida
Annex V.Part 1.26
Finančna sredstva, merjena po odplačni vrednosti
Annex V.Part 1.27
MSRP 7, 20.(e) člen; MRS 39, 67.–70. člen
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
MSRP 7, 20.(e) člen; MRS 39, 63.–65. člen
Collective allowances for incurred but not reported losses on financial assets
Oslabitve ali (–) razveljavitev oslabitev naložb v odvisne družbe, skupne podvige in pridružene družbe
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.38
Odvisne družbe
Collateral and guarantees received
MSRP 10, Priloga A
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees
Skupni podvigi
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered
MRS 28, 3. člen
Guarantees and collateral
Pridružene družbe
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Oslabitev ali (–) razveljavitev oslabitev nefinančnih sredstev
Other collateralized loans
MRS 36, 126.(a) in (b) člen
Residential
Naložbene nepremičnine
Commercial
MRS 36, 10.b člen; MRS 36, 88.–99., 124. člen; MSRP 3, B67.(d)(v) člen
Cash [Debt instruments issued]
MRS 38, 118.(e)(iv) in (v) člen
Rest
Prihodki iz naslova že vračunanih obresti od oslabljenih finančnih sredstev
IFRS 7.36(b)
MSRP 7, 20.(d) člen; MRS 39, AG93. člen
Annex V.Part 2.81(a)
Uskladitev med računovodskim obsegom konsolidacije in obsegom konsolidacije v skladu s CRR: bilanca stanja
Annex V.Part 2.81(b)
Računovodski obseg konsolidacije [knjigovodska vrednost]
Annex V.Part 2.81(c)
Sredstva na podlagi pozavarovalnih in zavarovalnih pogodb
Annex V.Part 2.81
MSRP 4, IG20(b)–(c); Priloga V, del 2, točka 105
of which: Other financial corporations
MRS 1, 54.(o) člen; MRS 12, 5. člen; CRR, člen 4(1)(106)
of which: Non-financial corporations
Računovodski obseg konsolidacije [nominalna vrednost]
of which: Households
MRS 39, 2.(h), 4.(a) in (c), BC15. člen; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 57
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date]
MRS 39, 9., AG4., BC21. člen; MSRP 4A; CRR, Priloga I; Priloga V, del 2, točki 56 in 58
Non-current assets held-for-sale
ZUNAJBILNAČNE IZPOSTAVLJENOSTI
IFRS 7.38(a)
Obveznosti in lastniški kapital
Property, plant and equipment
Obveznosti na podlagi zavarovalnih in pozavarovalnih pogodb
Equity and debt instruments
MSRP 4, IG20(a); Priloga V, del 2, točka 106
Foreclosure [tangible assets]
Izdani lastniški instrumenti, razen kapitala
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
Priloga V, del 2, točke 15–16
Fair value hierachy: financial instruments at fair value
MSRP 1, 30., D5.–D8. člen
Fair value hierarchyIFRS 13.93 (b)
MRS 1, 54. člen; MRS 1, 78.(e) člen
Change in fair value for the periodITS V.Part 2.86
(–) Lastne delnice
Accumulated change in fair value before taxesITS V.Part 2.87
(–) Med letom izplačane dividende
Level 1
SKUPAJ LASTNIŠKI KAPITAL
Level 2
MRS 1, 9.(c), IG6. člen
Level 3
18 Donosne in nedonosne izpostavljenosti
IFRS 13.76
19 Restrukturirane izpostavljenosti
IFRS 13.81
Domače dejavnosti
IFRS 13.86
Nedomače dejavnosti
IFRS 13.86, 93(f)
Priloga V, del 2, točka 107
ASSETS
MRS 1, 54.(j) člen; MSRP 5, 38. člen
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
MRS 32, IE33. člen; OPMSRP 2; Priloga V, del 2, točka 9
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
MRS 1, 54.(p) člen; MSRP 5, 38. člen
LIABILITIES
Geografska razčlenitev postavk izkaza poslovnega izida po lokaciji dejavnosti
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
(Odhodki iz naslova obresti)
Transferred financial assets entirely recognized
MSRP 7, 20.(a)(ii)–(v) člen
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
MSRP 7, 20.(a)(i) člen; MRS 39, 55.(a) člen
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
MRS 21, 28., 52.(a) člen
Amounts derecognised for capital purposes
Dobički ali (–) izgube iz odprave pripoznanja naložb v odvisne družbe, skupne podvige in pridružene družbe, neto
Transferred assets
os z
Associated liabilitiesITS V.Part 2.89
Država sedeža nasprotne stranke
Principal amount outstanding of the original assets
Priloga V, del 2, točka 109
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
Od tega: kreditne institucije
Carrying amount of associated liabilites
Od tega: druge finančne družbe
Of which: securitizations
Od tega: nefinančne družbe
IFRS 7.42D.(e)
MSP, člen 1, 2(a)
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Od tega: poslovna nepremičnina
IFRS 7.42D(e); Annex V.Part 2.91, 92
Od tega: krediti, zavarovani s stanovanjskimi nepremičninami
IFRS 7.42D(e)
Od tega: potrošniški krediti
IFRS 7.42D(f)
Rezervacije za prevzete obveznosti in dana poroštva
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 2.89
Priloga V, del 2, točka 62
CRR art 109; Annex V.Part 2.90
Priloga V, del 1, točka 28, del 2, točka 107
IFRS 7.8 (a)(ii); IAS 39.9, AG 14
Razčlenitev kreditov in drugih finančnih sredstev za nefinančne družbe po oznakah NACE in po sedežu nasprotne stranke
IFRS 7.8 (c); IAS 39.9, AG16, AG26
H Promet in skladiščenje
Income
Priloga V, del 2, točke 110–111
Expenses
Opredmetena sredstva
Annex V.Part 2.95
Model prevrednotenja
Derivatives -Trading
MRS 17, 49. člen; MRS 16, 31., 73.(a), (d) člen
IAS 39.9; Annex V.Part 2.96
Model stroškov
Annex V.Part 1.51
MRS 17, 49. člen; MRS 16, 30., 73.(a), (d) člen
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9
MRS 40, IN5; MRS 1, 54.(b) člen
Other Liabilities
Model poštene vrednosti
INTEREST
MRS 17, 49. člen; MRS 40, 33.–55., 76. člen
IAS 18.35(b); IAS 1.97
MRS 17, 49. člen; MRS 40, 56., 79.(c) člen
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
MRS 38, 8., 118. člen
IFRS 7.20(a)(v-vii); IAS 39.55(a)
MRS 17, 49. člen; MRS 38, 75.–87., 124.(a)(ii) člen
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
MRS 17, 49. člen; MRS 38, 74. člen
IFRS 7.20(a)(i)
Pravna podlagaMSRP7, 20.(c) člen
Interest rate instruments and related derivatives
Priloga V, del 2, točke 113–115
Annex V.Part 2.99(a)
Vrednostni papirji
Equity instruments and related derivatives
Izdaje
Annex V.Part 2.99(b)
Priloga V, del 2, točka 116(a)
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
Naročila za prenos
Annex V.Part 2.99(c)
Priloga V, del 2, točka 116(b)
Credit risk instruments and related derivatives
Priloga V, del 2, točka 116(c)
Annex V.Part 2.99(d)
Kliring in poravnava
Derivatives related with commodities
Priloga V, del 2, točka 116(d)
Annex V.Part 2.99(e)
Upravljanje premoženja
Annex V.Part 2.99(f)
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(a)
Gains or losse s on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss by instrument
Skrbniška sredstva [po vrsti stranke]
Annex V.Part 2.100
Priloga V, del 2, točka 116(e); Priloga V, del 2, točka 117(b)
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Kolektivne naložbe