natgillin/translations-raw huggingface dataset:
See also columns 040 'Guarantees' and 050 'Credit derivatives'.
V skladu s členom 166(6) CRR je vrednost izpostavljenosti odkupljenih denarnih terjatev neporavnani znesek, od katerega se odštejejo zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti za tveganje zmanjšanja vrednosti pred zmanjševanjem kreditnega tveganja.
All the impact of CRM techniques on LGD values as specified in Part 3 Title II Chapters 3 and 4 of CRR shall be considered.
C 08.02 – Kreditno tveganje in kreditno tveganje nasprotne stranke ter proste izročitve: Pristop IRB h kapitalskim zahtevam: razčlenitev glede na bonitetne razrede dolžnikov ali skupine izpostavljenosti (CR IRB 2)
In the case of exposures subject to the double default treatment the LGD to be reported shall correspond to the one selected according to Article 161 (4) of CRR.
Navodila za vsak stolpec so enaka kot za ustrezne oštevilčene stolpce v razpredelnici CR IRB 1.
For defaulted exposures, provisions laid down in Article 181 (1) point (h) of CRR shall be considered.
Vrednosti, ki se poročajo v teh vrsticah, morajo biti navedene v vrstnem redu od nižje do višje glede na verjetnost neplačila, ki se dodeli bonitetnemu razredu dolžnika ali skupini.
The definition of exposure value as in Column 110 shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
Verjetnost neplačila dolžnikov, ki so opredeljeni kot neplačniki, znaša 100 %.
All effects shall be considered (so the floor applicable to mortgages shall be included in the reporting).
Izpostavljenosti, ki so predmet alternativne obravnave za zavarovanje z nepremičnino (na voljo le, kadar se za izgubo ob neplačilu (LGD) ne uporabljajo lastne ocene), se ne dodelijo v skladu z verjetnostjo neplačila dolžnika in se ne poročajo v tej predlogi.
For institutions applying the IRB approach but not using their own estimates of LGD the risk mitigation effects of financial collateral are reflected in E*, the fully adjusted value of the exposure, and then reflected in LGD* according to Article 228 (2) CRR.
Institucije, ki dosegajo prag iz člena 5(a)(4), predložijo informacije v zvezi z domačo državo in vsemi tujimi državami.
The exposure weighted average LGD associated to each PD ‘obligor grade or pool’ shall result from the average of the prudential LGDs, assigned to the exposures of that PD grade/pool, weighted by the respective exposure value of Column 110.
Prag se uporablja le za razpredelnico 1 in razpredelnico 2.
If own estimates of LGD are applied Article 175 and Article 181 (1) and (2) of CRR shall be considered.
Izraz „sedež dolžnika“ se nanaša na državo registracije dolžnika.
The calculation of the exposure weighted average LGD shall be derived from the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Ta koncept se lahko uporabi na podlagi neposrednega dolžnika in na podlagi končnega tveganja.
Data shall not be reported for specialized lending exposures referred to in article 153 (5).
Tehnike za zmanjševanje kreditnega tveganja lahko torej spremenijo dodelitev izpostavljenosti državi.
Exposure and the respective LGD's for large regulated financial sector entities and unregulated financial entities shall not be included in the calculation of column 230, they shall only be included in the calculation of column 240.
Podatki v zvezi z „originalno izpostavljenostjo pred uporabo konverzijskih faktorjev“ se poročajo glede na državo sedeža neposrednega dolžnika.
Exposure weighted average LGD (%) for all exposures defined according to Article 142 (4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153 (2) CRR.
Podatki v zvezi z „vrednostjo izpostavljenosti“ in „zneski tveganju prilagojenih izpostavljenosti“ se poročajo glede na državo sedeža končnega dolžnika.
The value reported reflects Article 162 of CRR.
C 09.01 – Geografska razčlenitev izpostavljenosti glede na sedež dolžnika: Izpostavljenosti na podlagi standardiziranega pristopa (CR GB 1)
The exposure value (Column 110) shall be used for the calculation of the exposure-weighted averages.
Enaka opredelitev kot za stolpec 010 predloge CR SA.
The average maturity is reported in days.
Originalna izpostavljenost pred uporabo konverzijskih faktorjev za izpostavljenosti, ki so bile opredeljene kot „neplačane izpostavljenosti“.
This data shall not be reported for the exposure values for which the maturity is not an element in the calculation of risk weighted exposure amounts.
V tej „pojasnjevalni postavki“ so zagotovljene dodatne informacije o dolžnikovi strukturi kategorije „neplačanih“ izpostavljenosti.
For Central governments and Central Banks, Corporate and Institutions see Article 153 (1) and (3) of CRR.
Ta informacija je „pojasnjevalna postavka“, zato ne vpliva na izračun zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti iz kategorije „neplačanih“ izpostavljenosti v skladu s členom 112(j) CRR.
For Retail see Article 154 (1) of CRR.
Znesek originalnih izpostavljenosti, ki so prešle v kategorijo izpostavljenosti „Neplačane izpostavljenosti“ v trimesečnem obdobju od zadnjega referenčnega datuma poročanja, se sporoči v okviru kategorije izpostavljenosti, ki ji je prvotno pripadal dolžnik.
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall not be taken into account.
Popravki zaradi kreditnega tveganja v skladu s členom 110 CRR.
The SME-supporting factor according to Article 501 of CRR shall be taken into account.
Odpisi
Breakdown of the risk weighted exposure amount after SME supporting factor for all exposures defined according to Article 142 (4) and (5) CRR subject to the higher correlation according to Article 153 (2) CRR.
Odpisi zajemajo znižanja knjigovodske vrednosti oslabljenih finančnih sredstev, pripoznanih neposredno v dobičku ali izgubi [MSRP 7.B5.(d).(i)], in znižanja zneskov kontov popravka vrednosti, ki se obračunajo na podlagi oslabljenih finančnih sredstev [MSRP 7.B5.(d).(ii)].
For the definition of Expected Loss see Article 5 (3) of CRR and, for calculation see Article 158 of CRR.
Vsota prilagoditev zaradi kreditnega tveganja in odpisov za izpostavljenosti, ki so bile razvrščene kot „neplačane izpostavljenosti“ v trimesečnem obdobju od zadnje predložitve podatkov.
The expected loss amount to be reported shall be based on the risk parameters really used in the internal rating system approved by the respective competent authority.
Enaka opredelitev kot za stolpec 200 predloge CR SA.
Value Adjustments as well as specific and general provisions under Article 159 CRR are reported.
Enaka opredelitev kot za stolpec 215 predloge CR SA.
General provisions shall be reported by assigning the amount pro rata — according to the expected loss of the different obligor grades.
Enaka opredelitev kot za stolpec 220 predloge CR SA.
Articles 172 (1) and (2) of CRR.
Člen 112(a) CRR.
For all exposure classes except retail, the institution shall report the number of legal entities /obligors which were separately rated, regardless of the number of different loans or exposures granted.
Člen 112(b) CRR.
Within the exposure class retail the institution shall report the number of exposures which were separately assigned to a certain rating grade or pool.
Člen 112(c) CRR.
In case Article 172 (2) of CRR applies, an obligor may be considered in more than one grade.
Izpostavljenosti multilateralnih razvojnih bank
As this column deals with an element of the structure of the rating systems, it relates to the original exposures pre conversion factor assigned to each obligor grade or pool without taking into account the effect of CRM techniques (in particular redistribution effects).
Člen 112(d) CRR.
The number of obligors shall be calculated based on groups of connected clients according to Article 4 (39) CRR.
Izpostavljenosti mednarodnih organizacij
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
Člen 112(e) CRR.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4 (91) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Člen 112(f) CRR.
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040-060 and, therefore, not reported in this row.
Člen 112(g) CRR.
Exposures arising from assets p osted to a CCP according to Article 4 (91) of CRR and default fund exposures according to Article 4 (89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Enaka opredelitev kot za vrstico 020 predloge CR SA.
Exposures/Transactions subject to counterparty credit risk
Člen 112(h) CRR.
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4 (82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions and (ii) margin lending transactions as defined in Article 272 (3) of CRR.
Člen 112(k) CRR.
Securities Financing Transactions, which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 060, shall not be reported in this row.
Člen 112(l) CRR.
Derivatives comprise those contracts listed in Annex II of CRR.
Člen 112(n) CRR.
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 060 shall not be reported in this row.
Člen 112(o) CRR.
See CR SA instructions
Člen 112(p) CRR.
For exposures to corporates, institutions and Central governments and Central Banks see Article 142 (1) point (6) and Article 170 (1) point c) of CRR.
Člen 112(q) CRR.
For retail exposures see Article 170 (3) point b) of CRR.
C 09.02 – Geografska razčlenitev izpostavljenosti glede na sedež dolžnika: Izpostavljenosti na podlagi pristopa IRB (CR GB 2)
For Exposures arising from purchased receivables see Article 166 (6) of CRR.
Enaka opredelitev kot za stolpec 020 predloge CR IRB.
Exposures for dilution risk of purchased receivables shall not be reported by obligor grades or pools and shall be reported in row 180.
Od tega: neplačane
A master scale is not used.
Vrednost originalne izpostavljenosti za izpostavljenosti, ki so bile opredeljene kot „neplačane izpostavljenosti“ v skladu s členom 178 CRR.
Instead, institutions shall determine the scale to be used themselves.
Popravki zaradi kreditnega tveganja v skladu s členom 110 CRR.
SPECIALIZED LENDING SLOTTING CRITERIA: TOTAL
Enaka opredelitev kot za stolpec 010 predloge CR IRB.
Article 153 (5) of CRR.
Enaka opredelitev kot za stolpec 230 predloge CR IRB.
This only applies to the corporates, institutions and central governments and central banks exposure classes.
Uporabljajo se določbe iz člena 181(1)(h) CRR.
Of which: In category 1
Z izpostavljenostjo tehtana LGD za izpostavljenosti, ki so bile opredeljene kot „neplačane izpostavljenosti“ v skladu s členom 178 CRR.
Article 153 (5) table 1 of CRR.
Enaka opredelitev kot za stolpec 110 predloge CR IRB.
Articles 193 (1) and (2), 194 (1) to (7) and 230 (3) of CRR.
Enaka opredelitev kot za stolpec 255 predloge CR IRB.
EXPOSURES FROM FREE DELIVERIES APPLYING RISK WEIGHTS UNDER THE ALTERNATIVE TREATMENT OR 100 % AND OTHER EXPOSURES SUBJECT TO RISK WEIGHTS
Znesek tveganju prilagojenih izpostavljenosti za izpostavljenosti, ki so bile opredeljene kot „neplačane izpostavljenosti“ v skladu s členom 178 CRR.
Exposures arising from free deliveries for which the alternative treatment referred to in Article 379 (2) first subparagraph, last sentence of CRR is used or for which a 100 % risk weight is applied according to a Article 379 (2) last subparagraph of CRR.
Enaka opredelitev kot za stolpec 260 predloge CR IRB.
Unrated nth to default credit derivatives under Article 153 (8) of CRR and any other exposure subject to risk weights not included in any other row shall be reported in this row.
Enaka opredelitev kot za stolpec 280 predloge CR IRB.
See Article 4 (53) of CRR for a definition of dilution risk.
(Vse izpostavljenosti do podjetij v skladu s členom 147(2)(c) CRR.)
For calculation of risk weight for dilution risk see Article 157 (1) of CRR.
Od tega: Posebni kreditni aranžmaji
According to Article 166 (6) of CRR the exposure value of purchased receivables shall be the outstanding amount minus the risk weighted exposure amounts for dilution risk prior to credit risk mitigation.
(Člen 147(8)(a) CRR.)
C 08.02 — Credit and counterparty credit risks and free deliveries: IRB approach to capital requirements (breakdown by obligor grades or pools (CR IRB 2 template)
od tega: MSP
Instructions for each of these columns are the same as for the corresponding numbered columns in table CR IRB 1.
Člen 147(2)(c) CRR.
Values reported in these rows must be in ordered from the lower to the higher according to the PD assigned to the obligor grade or pool.
Vse izpostavljenosti na drobno v skladu s členom 147(2)(d).
PD of obligors in default shall be 100 %.
Izpostavljenosti na drobno – Zavarovano z nepremičnino
Exposures subject to the alternative treatment for real estate collateral (only available when not using own estimates for the LGD) shall not be assigned according to the PD of the obligor and not reported in this template..
Izpostavljenosti, ki odražajo člen 147(2)(d) CRR in so zavarovane z nepremičnino.
Institutions fulfilling the threshold set in Article 5 (a) (4) shall submit information regarding the domestic country as well as any non-domestic country.
Izpostavljenosti na drobno, ki odražajo člen 147(2)(d) v povezavi s členom 153(3) CRR in so zavarovane z nepremičnino.
The threshold is only applicable to Table 1 and Table 2.
Podjetja, ki niso MSP
The term ‘residence of the obligor’ refers to the country of incorporation of the obligor.
Izpostavljenosti na drobno, ki odražajo člen 147(2)(d) CRR in so zavarovane z nepremičnino.
This concept can be applied on an immediate-obligor basis and on an ultimate-risk basis.
Druge izpostavljenosti na drobno v skladu s členom 147(2)(d), ki niso poročane v postavkah 070–100.
Hence, CRM techniques can change the allocation of an exposure to a country.
Druge izpostavljenosti na drobno, ki odražajo člen 147(2)(d) v povezavi s členom 153(3) CRR.
Data regarding ‘original exposure pre conversion factors’ shall be reported referring to the country of residence of the immediate obligor.
Druge izpostavljenosti na drobno odražajo člen 147(2)(d) CRR.
Data regarding ‘exposure value’ and ‘Risk weighted exposure amounts’ shall be reported as of the country of residence of the ultimate obligor.
Izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, ki odražajo člen 147(2)(e) CRR.
C 09.01 — Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: SA exposures (CR GB 1)
C 09.03 – Razčlenitev skupnih kapitalskih zahtev za kreditno tveganje ustreznih kreditnih izpostavljenosti glede na državo (CR GB 3)
Same definition as for column 010 of CR SA template
V skladu s členom 128(7) v povezavi s členom 130 in členom 140(1) direktive o kapitalskih zahtevah je stopnja proticikličnega blažilnika „tehtan[o] povprečj[e] stopenj proticikličnega blažilnika, ki se uporabljajo v državah, v katerih so kreditne izpostavljenosti te institucije“.
Original exposure pre conversion factors for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’.
Tehtano povprečje se izračuna na naslednji način:
This 'memorandum item' provides additional information about the obligor structure of the exposure class 'in default'.
števec: skupne kapitalske zahteve za kreditno tveganje, določene v skladu z naslovoma II in IV dela 3 CRR, ki se nanašajo na ustrezne kreditne izpostavljenosti na zadevnem ozemlju;
Exposures shall be reported where the obligors would have been reported if those exposures were not assigned to the exposure classes ‘in default’.
imenovalec: skupne kapitalske zahteve za kreditno tveganje, ki se nanašajo na ustrezne kreditne izpostavljenosti.
This information is a ‘memorandum item’ — hence does not affect the calculation of risk weighted exposure amounts of exposure class ‘in default’ according to Article 112 point (j) of CRR.
Ta razpredelnica se uvaja, da bi pridobili več informacij v zvezi z elementi instituciji lastnega proticikličnega blažilnika.
The amount of original exposures which have moved into exposure class ‘Exposures in default’ during the 3-month period since the last reporting reference date shall be reported against the exposure class to which the obligor originally belonged.
Zahtevane informacije se nanašajo na kapitalske zahteve, določene v skladu z naslovom II dela 3 CRR, ki zajema kreditno tveganje in listinjenje, izračunana na podlagi ustreznih kreditnih izpostavljenosti, razčlenjenih po državah
Credit risk adjustments according to Article 110 of CRR.
Informacije se poročajo razčlenjene po državah.
Write-offs
Prag iz člena 5(a)(4) ni pomemben za poročanje o tej razčlenitvi.
Write-offs include both reductions of the carrying of impaired financial assets recognised directly in profit or loss [IFRS 7.B5.(d).(i)] and reductions in the amounts of the allowance accounts charged against the impaired financial assets [IFRS 7.B5.(d).(ii)].
Kapitalske zahteve za kreditno tveganje
Sum of credit risk adjustments and write-offs for those exposures which were classified as ‘defaulted exposures’ during the 3-month period since the last data submission.
Naslov II dela 3 CRR.
Same definition as for column 200 of CR SA template
Predloga CR EQU IRB zajema dve predlogi: CR EQU IRB 1 zagotavlja splošen pregled izpostavljenosti IRB iz kategorije izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov in različne metode za izračun zneskov skupne izpostavljenosti tveganjem.
Same definition as for column 215 of CR SA template
CR EQU IRB 2 podaja razčlenitev skupnih izpostavljenosti, razvrščenih v bonitetne razrede dolžnikov v okviru pristopa PD/LGD.
Same definition as for column 220 of CR SA template
„CR EQU IRB“ se v nadaljnjih navodilih po potrebi nanaša na predlogo „CR EQU IRB 1“ oziroma „CR EQU IRB 2“.
Article 112 point (a) of CRR.
Predloga CR EQU IRB zagotavlja informacije o izračunu zneskov tveganju prilagojenih izpostavljenosti za kreditno tveganje (člen 92(3)(a) CRR) v skladu z metodo IRB (poglavje 3 naslova II dela 3 CRR) za izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov iz člena 147(2)(e) CRR.
Article 112 point (b) of CRR.
V skladu s členom 147(6) CRR se naslednje izpostavljenosti dodelijo kategoriji izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov:
Article 112 point (c) of CRR.
nedolžniške izpostavljenosti, ki vsebujejo podrejeno terjatev do dela preostalega premoženja izdajatelja, ali
Multilateral developments banks
dolžniške izpostavljenosti in drugi vrednostni papirji, partnerstva, izvedeni finančni instrumenti ali drugi instrumenti, katerih ekonomska vsebina je podobna izpostavljenostim iz točke (a).
Article 112 point (d) of CRR.
Kolektivni naložbeni podjemi, obravnavani v skladu s pristopom enostavnih uteži tveganja iz člena 152 CRR, se poročajo tudi v predlogi CR EQU IRB.
International organisations
V skladu s členom 151(1) CRR institucije predložijo predlogo CR EQU IRB ob uporabi enega od treh pristopov iz člena 155 CRR:
Article 112 point (e) of CRR.
pristop enostavnih uteži tveganja,
Article 112 point (f) of CRR.
pristop PD/LGD ali
Article 112 point (g) of CRR.
pristop na podlagi notranjih modelov.
Same definition as for row 020of CR SA template
Poleg tega institucije, ki uporabljajo pristop IRB, v predlogi CR EQU IRB poročajo tudi zneske tveganju prilagojenih izpostavljenosti za izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, za katere se uporablja stalna tveganju prilagojena obravnava (vendar brez izrecne obravnave v skladu s pristopom enostavnih uteži tveganja ali (začasno ali trajno) delno uporabo standardiziranega pristopa za kreditno tveganje (npr. izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, za katere se uporablja utež tveganja 250 % v skladu s členom 48(4) CRR oziroma utež tveganja 370 % v skladu s členom 471(2) CRR)).
Article 112 point (h) of CRR.
Naslednje terjatve iz naslova lastniških instrumentov se ne poročajo v predlogi CR EQU IRB:
Article 112 point (k) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov v trgovalni knjigi (kadar institucije niso izvzete iz izračuna kapitalskih zahtev za pozicije v trgovalni knjigi v skladu s členom 94 CRR),
Article 112 point (l) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, ki so predmet delne uporabe standardiziranega pristopa (člen 150 CRR), med katere spadajo:
Article 112 point (n) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, za katere se uporabljajo predhodna pravila, v skladu s členom 495(1) CRR,
Article 112 point (o) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov do subjektov, katerih kreditnim obveznostim se dodeli utež tveganja 0 % v skladu s standardiziranim pristopom, vključno z javno financiranimi subjekti, katerim se lahko dodeli utež tveganja 0 % (člen 150(1)(g) CRR),
Article 112 point (p) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov, nastale na podlagi zakonsko določenih programov za spodbujanje posebnih gospodarskih sektorjev, ki institucijam zagotavljajo znatne subvencije za naložbe in zahtevajo določeno obliko vladnega nadzora in omejitev za naložbe v lastniške instrumente (člen 150 (1)(h) CRR),
Article 112 point (q) of CRR.
izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov do družb za pomožne storitve, katerih zneske tveganju prilagojenih izpostavljenosti je mogoče izračunati v skladu z obravnavo „drugih sredstev iz naslova nekreditnih obveznosti“ (v skladu s členom 155(1) CRR),
C 09.02 — Geographical breakdown of exposures by residence of the obligor: IRB exposures (CR GB 2)
terjatve iz naslova lastniških instrumentov, odbite od kapitala, v skladu s členoma 46 in 48 CRR.
Same definition as for column 020 of CR IRB template
Navodila za posamezne pozicije (uporabljajo se za CR EQU IRB 1 in CR EQU IRB 2)
Of which defaulted
Institucije, ki uporabljajo pristop PD/LGD, v stolpcu 010 poročajo verjetnost neplačila (PD), izračunano v skladu z določbami iz člena 165(1) CRR.
Original exposure value for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to CRR article 178.
Verjetnost neplačila, ki se dodeli bonitetnemu razredu dolžnika ali skupini, o kateri se poroča, je v skladu z minimalnimi zahtevami iz oddelka 6 poglavja 3 naslova II dela 3 CRR.
Credit risk adjustments according to Article 110of CRR..
Za vsak posamezni bonitetni razred ali skupino se poroča verjetnost neplačila, ki se dodeli posameznemu bonitetnemu razredu dolžnika ali skupini.
Same definition as for column 010 of CR IRB template
Za vrednosti, ki ustrezajo seštevku bonitetnih razredov dolžnika ali skupin (npr. „skupne izpostavljenosti“), se zagotovi z izpostavljenostjo tehtano povprečje verjetnosti neplačila, ki se dodelijo bonitetnim razredom dolžnika ali skupinam, vključenim v seštevek.
Same definition as for column 230 of CR IRB template.
Vse izpostavljenosti, vključno z neplačanimi izpostavljenostmi, se upoštevajo za namen izračuna z izpostavljenostjo tehtanega povprečja verjetnosti neplačila.
Provisions laid down in Article 181 (1) point h) of CRR shall apply.
Za izračun z izpostavljenostjo tehtanega povprečja verjetnosti neplačila se za namene tehtanja uporablja vrednost izpostavljenosti ob upoštevanju osebnega kreditnega zavarovanja (stolpec 060).
Exposure weighted LGD for those exposures which have been classified as ‘defaulted exposures’ according to Article 178 of CRR.
Institucije v stolpcu 020 poročajo vrednost originalne izpostavljenosti (pred uporabo konverzijskih faktorjev).
Same definition as for column 110 of CR IRB template.
V skladu z določbami iz člena 167 CRR je vrednost izpostavljenosti za izpostavljenosti iz naslova lastniških instrumentov knjigovodska vrednost, ki ostane po upoštevanju posebnih prilagoditev zaradi kreditnega tveganja.