natgillin/translations-raw huggingface dataset:
It is imperative that all authorities continue to act in a coordinated and consistent manner when specifying how to use the flexibility embedded in their respective rules, with a view to provide maximum clarity and ensure a level playing field within the Single Market. 
Je nevyhnutné, aby všetky orgány naďalej konali koordinovane a jednotne pri vymedzovaní spôsobu, ako využiť flexibilitu ukotvenú v ich príslušných pravidlách, s cieľom poskytnúť maximálnu jasnosť a zabezpečiť rovnaké podmienky v rámci jednotného trhu.
At the same time, the Commission will continue to contribute to an internationally coordinated response at the G20, G7 and FSB level including with the international standard-setting bodies, such as the BCBS, the FSB and the IASB. 
Komisia sa bude zároveň naďalej podieľať na medzinárodne koordinovanej reakcii na úrovni G20, G7 a FSB vrátane medzinárodných subjektov pre stanovovanie štandardov, ako sú BCBS, FSB a IASB.
Measures to help consumers may also need to be reinforced, because the decline in households' disposable income linked to job losses or decreased economic activity is likely to increase over-indebtedness in the EU. 
Takisto bude možno potrebné posilniť opatrenia na pomoc spotrebiteľom, pretože pokles čistého príjmu domácností spojený so stratou zamestnania alebo oslabenou hospodárskou aktivitou pravdepodobne zvýši nadmernú zadlženosť v EÚ.
Commission Interpretative Communication on the application of the accounting and prudential frameworks to facilitate EU bank lending 
Komisie o uplatňovaní účtovných a prudenciálnych rámcov na uľahčenie poskytovania bankových úverov v EÚ
In this respect, the G20 has issued at its Ministerial meeting of 15 April an Action Plan providing a broad response to the COVID-19 crisis and its economic consequences, including actions in the sphere of financial regulation and supervision. 
V tejto súvislosti uverejnila skupina G20 na svojom stretnutí ministrov 15. apríla akčný plán predstavujúci širokú reakciu na krízu spôsobenú ochorením COVID-19 a jej ekonomické dôsledky vrátane akcií v oblasti finančnej regulácie a dohľadu.
These amendments would allow resetting the 5-year transition period and adjusting the calibration of the arrangements for adding back provisions to CET1 capital. 
Tieto zmeny by umožňovali opätovné nastavenie 5-ročného prechodného obdobia a prispôsobenie kalibrovania opatrení na opätovné zahrnutie rezerv do kapitálu CET1.
Further impacts of the COVID-19 crisis on statutory audit of financial statements in general are included in CEAOB's statement 35 . 
Ďalší vplyv krízy spôsobenej ochorením COVID-19 na štatutárny audit účtovných závierok všeobecne je zahrnutý vo vyhlásení CEAOB 35 .
This Communication recalls the main features of the guidance issued by those authorities, with the aim to reinforce the collective commitment towards consistent and concerted application of the flexibility embedded in the Union's regulatory framework (sections 2 and 3). 
V tomto oznámení sa pripomínajú hlavné črty usmernení uverejnených týmito úradmi s cieľom posilniť kolektívny záväzok jednotne a spoločne uplatňovať flexibilitu zakotvenú v regulačnom rámci Únie (oddiely 2 a 3).
The single rulebook applies to all banks in the EU and the shock caused by the pandemic should not result in differentiated application of rules across Member States. 
Pre všetky banky v EÚ platí jednotný súbor pravidiel a otras spôsobený pandémiou by nemal viesť k rozličnému uplatňovaniu pravidiel v jednotlivých členských štátoch.
Where a government or other entity provides guarantees for bank loans to borrowers, banks need to take into account these loan guarantees when calculating the amount of expected credit loss. 
Tam, kde vláda alebo iný subjekt poskytne dlžníkom záruky na bankové úvery, musia vziať banky tieto úverové záruky do úvahy pri výpočte výšky očakávaných úverových strát.
The EBA guidelines of 2 April 2020 on payment moratoria 49 specify under which conditions public or private payment moratoria do not trigger the classification as forbearance. 
Usmernenia EBA z 2. apríla 2020 o platobných moratóriách 49 konkretizujú, za akých podmienok verejné alebo súkromné platobné moratóriá nevedú ku klasifikácii ako úľava.
Banks, although substantially recapitalised and much better equipped to sustain adverse scenarios than during the financial crisis of 2008/9, need nonetheless to prepare for a worsening economic outlook that will inevitably increase the risks they face and related costs. 
Hoci sú banky značne rekapitalizované a oveľa lepšie vybavené na zvládnutie nepriaznivých scenárov ako počas finančnej krízy 2008/2009, aj tak sa musia pripraviť na zhoršujúce sa hospodárske vyhliadky, ktoré nevyhnutne zvýšia riziká, ktorým čelia, a s nimi spojené náklady.
At this stage of the COVID-19 crisis, many borrowers face temporary problems to meet their obligations. 
V tejto fáze krízy spôsobenej ochorením COVID-19 čelia mnohí dlžníci dočasným problémom pri plnení svojich záväzkov.
For this purpose, the Commission will launch a dialogue with the European financial sector and other relevant stakeholders (businesses and consumers representatives) to explore ideas on how the sector should participate in efforts to support citizens and businesses through the crisis period and during the subsequent recovery, based on best practices and, going forward, facilitate a sustainable economic recovery based on the green and digital transitions in the context of the forthcoming renewed EU sustainable finance strategy. 
Európska komisia na tento účel spustí dialóg s európskym finančným sektorom a ďalšími relevantnými zainteresovanými stranami (podniky a zástupcovia spotrebiteľov), aby preskúmala nápady týkajúce sa zapojenia tohto sektora do snáh na podporu občanov a podnikov počas krízového obdobia a následného oživenia na základe najlepších postupov a aby v budúcnosti podporila udržateľné hospodárske oživenie založené na zelenej a digitálnej transformácii v kontexte pripravovanej obnovenej stratégie EÚ v oblasti udržateľných financií.
Guarantees or payment moratoria granted in the context of COVID-19, for instance, that have the same features, should be treated in the same way by supervisors across the Union. 
K zárukám alebo platobným moratóriám poskytnutým v kontexte COVID-19, ktoré majú rovnaké črty, by orgány dohľadu mali pristupovať rovnako v celej Únii.
Loans should not automatically be considered to have suffered a SICR simply due to becoming subject to private or statutory moratoria. 
Nemalo by dôjsť k automatickému záveru, že úvery utrpeli SICR len preto, že sa stali predmetom súkromných alebo zákonných moratórií.
Unlike the global financial crisis, the economic shock caused by the COVID-19 outbreak does not originate from the banking sector or the wider financial system. 
Na rozdiel od svetovej finančnej krízy nemá hospodársky otras spôsobený vypuknutím nákazy COVID-19 pôvod v bankovom sektore ani v širšom finančnom systéme.
The prudential rules on the classification of non-performing loans (NPLs) can accommodate relief measures such as guarantees and private or statutory moratoria. 
Prudenciálne pravidlá pre klasifikáciu nesplácaných úverov (NPL) umožňujú uľahčujúce opatrenia, ako sú záruky a súkromné alebo zákonné moratóriá.
The Commission welcomes the decisions by the BCBS of 27 March 56 and 3 April 57 , respectively, to delay the implementation of the final elements of the Basel III reform by one year, and to extend the transitional arrangements for the regulatory capital treatment of ECL accounting. 
Komisia víta rozhodnutia BCBS z 27. marca 56 a 3. apríla 57 odložiť vykonávanie záverečných prvkov reformy Bazilej III o jeden rok, resp. rozšíriť prechodné opatrenia pre regulačné kapitálové účtovanie ECL.
Banks must equally continue to apply sound underwriting and know-your-customer standards as required by EU legislation. 
Banky musia stále uplatňovať príslušné štandardy pre upisovanie a znalosť svojich klientov tak, ako to vyžadujú právne predpisy EÚ.
Therefore, banks are in a stronger position to absorb the shock of the global health crisis and ensure continued financing of the economy. 
Banky majú preto silnejšie postavenie v súvislosti s absorbovaním otrasu z globálnej zdravotnej krízy a zabezpečovaním neprerušeného financovania hospodárstva.
IFRS 9 is a response to one of the lessons learnt from the last financial crisis, when many banks had too little loan-loss provisions to absorb losses when borrowers defaulted. 
IFRS 9 je odpoveďou na jedno z ponaučení z poslednej finančnej krízy, počas ktorej mali mnohé banky príliš nízke rezervy na straty z úverov, aby mohli absorbovať straty, keď dlžníci zlyhali.
To be effective, the economic support and relief measures adopted by public authorities need effective transmission channels and the full collaboration of the banking sector. 
Na to, aby boli hospodárske podporné a uľahčujúce opatrenia prijaté verejnými orgánmi účinné, potrebujú účinné prenosové kanály a plnú spoluprácu bankového sektora.
External auditors are expected to take into account the statements issued by the BCBS, EBA 31 , ESMA 32 , the ECB 33 , the IASB 34 and in this Communication in their audit work. 
Od externých audítorov sa očakáva, že budú pri svojej audítorskej činnosti brať do úvahy vyhlásenia uverejnené BCBS, EBA 31 , ESMA 32 , ECB 33 , IASB 34 a vyhlásenia uverejnené v tomto oznámení.
Loan guarantees neither increase nor reduce the default risk of the borrower, but they reduce the amount of credit losses if a default of the borrower actually occurs. 
Úverové záruky nezvyšujú ani neznižujú riziko zlyhania dlžníka, ale znižujú výšku úverových strát, ak skutočne dôjde k zlyhaniu dlžníka.
In this regard, the EBA 42 and the ECB 43 have issued statements and guidance with the aim of providing clarity on how to handle in a consistent manner aspects related to (i) the classification of loans in default and (ii) the identification of forborne exposures. 
V tejto súvislosti uverejnili orgány EBA 42 a ECB 43 vyhlásenia a usmernenia s cieľom objasniť, ako jednotným spôsobom riešiť aspekty spojené s i) klasifikáciou úverov v stave zlyhania a ii) identifikáciou expozícií s úľavou.
Such disclosures allow market participants to make informed assessments on the credit risk exposures of banks. 
Takéto zverejňovanie informácií umožňuje účastníkom trhu informovane posudzovať expozície bánk voči kreditnému riziku.
In the current context, it is of paramount importance that all resources available to banks, including those allocated for bonuses are, as much as possible, mobilised to reinforce banks' robustness, their lending capacity and so ultimately support their clients. 
V kontexte súčasnej situácie je veľmi dôležité, aby boli všetky zdroje, ktoré majú banky k dispozícii, vrátane zdrojov vyčlenených na podiely na zisku, pokiaľ je to možné, zmobilizované s cieľom posilniť stabilitu bánk a ich úverovú kapacitu, a tak v konečnom dôsledku podporiť ich klientov.
The application of relief measures alone, which are designed to bridge short-term liquidity needs, should not automatically lead to a harsher accounting or prudential treatment where the financial situation does not otherwise deteriorate. 
Samotné uplatňovanie uľahčujúcich opatrení, ktoré sú určené na premostenie krátkodobých potrieb likvidity, by nemalo automaticky viesť k prísnejšiemu spôsobu účtovania alebo prudenciálnemu zaobchádzaniu tam, kde nedôjde k inému zhoršeniu finančnej situácie.
At the same time, targeted changes to specific aspects of the prudential framework are necessary to enable banks to play their critical role in supporting people and the economy. 
Zároveň sú potrebné cielené zmeny špecifických aspektov prudenciálneho rámca, ktoré by bankám umožnili zohrávať ich kľúčovú úlohu pri podpore ľudí a hospodárstva.
The Commission plans to postpone the adoption of its legislative proposal on the final elements of the Basel III framework, but to still adopt in time for the outstanding Basel III standards to be effectively implemented in the EU by January 2023. 
Komisia plánuje odložiť prijatie svojho legislatívneho návrhu o posledných prvkoch rámca Bazilej III, ale zároveň plánuje prijať zvyšné štandardy Bazilej III podľa plánu, aby boli efektívne zavedené v EÚ do januára 2023.
Households and solvent undertakings should be supported to withstand this slowdown in economic activity and the liquidity shortages that it will cause. 
Domácnosti a solventné podniky by mali dostať podporu, aby sa mohli vyrovnať s týmto spomalením hospodárskej činnosti a nedostatkom likvidity, ktoré spôsobí.
This will include monitoring of lending volumes as well as lending standards, such as banks' underwriting criteria, to assess whether the current crisis has a tightening impact on the supply of credit. 
To bude zahŕňať monitorovanie objemov poskytnutých úverov, ako aj štandardy poskytovania úverov, ako sú kritériá bánk pre upisovanie, s cieľom posúdiť, či má súčasná kríza negatívny vplyv na ponuku úverov.
These are welcome relief measures that reflect the rationale underpinning prudential buffers, and the importance of allowing their release to ensure their usability when needed. 
Ide o vítané uľahčujúce opatrenia, ktoré odrážajú logický základ prudenciálnych vankúšov a dôležitosť umožnenia ich uvoľnenia, aby bola v prípade potreby zabezpečená ich využiteľnosť.
Banks' assessment of a significant increase in credit risk (SICR) should be based on the remaining lifetime of the financial assets concerned. 
Posúdenie výrazného zvýšenia úverového rizika (SICR) bánk by malo byť založené na zostávajúcej životnosti dotknutých finančných aktív.
These measures were taken with the clear objective of supporting banks so they can play their role in dealing with the COVID-19 crisis. 
Tieto opatrenia boli prijaté s jasným cieľom podporiť banky, aby mohli zohrávať svoju úlohu pri riešení krízy spôsobenej ochorením COVID-19.
The European Parliament, in its Resolution of 17 April 8 , insisted on a proactive role for the banking sector in this crisis, while the EU ministers of finance, in their Statement 9 adopted on 16 April, called on the banking sector to support households and corporates affected by the COVID-19 outbreak, with the aim of ensuring business continuity. 
Európsky parlament vo svojom uznesení zo 17. apríla 8 trvá na aktívnej úlohe bankového sektora v tejto kríze, zatiaľ čo ministri financií EÚ vo svojom vyjadrení 9 prijatom 16. apríla vyzvali bankový sektor, aby podporil domácnosti a podniky postihnuté vypuknutím nákazy COVID-19, s cieľom zabezpečiť kontinuitu činností.
Public authorities and bodies at Union, Member-State and international levels have taken swift and decisive actions to provide banks with the necessary measures to effectively channel funds to businesses and households. 
Verejné orgány a subjekty na úrovni Únie, členských štátov a na medzinárodnej úrovni podnikli rýchle a rázne kroky, aby poskytli bankám opatrenia potrebné na účinné poskytovanie finančných prostriedkov podnikom a domácnostiam.
This means that banks must continue to identify situations where borrowers may face financial difficulties that could impact their capacity to repay their loan obligations in the longer term. 
Znamená to, že banky musia aj naďalej identifikovať situácie, v ktorých dlžníci môžu čeliť finančným ťažkostiam, ktoré by mohli z dlhodobejšieho hľadiska ovplyvniť ich schopnosť splácať úverové záväzky.
However, the EBA guidelines on payment moratoria clarify that banks should continue to apply in a risk-based manner their usual policies for assessing unlikeliness to pay. 
V usmerneniach EBA o platobných moratóriách sa však objasňuje, že banky by mali pokračovať v uplatňovaní svojich bežných politík pri posudzovaní pravdepodobnosti neplatenia na základe rizika.
Use of moratoria and determination of modifications and SICR 
Využitie moratórií a stanovovania úprav a SICR
The EBA and the Chair of the ECB's Supervisory Board have encouraged banks to exercise moderation regarding bonuses, and a number of national supervisors have already taken some actions in this regards. 
EBA a predseda Rady pre dohľad ECB vyzvali banky k umiernenosti v súvislosti s podielmi na zisku a niekoľko vnútroštátnych orgánov dohľadu už prijalo kroky v tomto ohľade.
Given the unique character of the COVID-19 crisis, it is difficult for banks to obtain sufficiently reasonable and supportable information to prepare reliable forward-looking scenarios for determining SICR. 
Vzhľadom na jedinečnú povahu krízy spôsobenej ochorenímCOVID-19 je pre banky ťažké získať dostatočne primerané a preukázateľné informácie, aby pripravili spoľahlivé a na budúcnosť orientované scenáre pre stanovenie SICR.
Finally, the Communication highlights the need for targeted changes to specific aspects of the prudential framework to maximise banks' capacity to continue lending to businesses and households whilst monitoring how banks use the freed-up resources to contribute to the supply of bank credit (section 5). 
Na záver sa v oznámení zdôrazňuje potreba cielených zmien špecifických aspektov prudenciálneho rámca v záujme maximalizácie schopnosti bánk naďalej poskytovať úvery podnikom a domácnostiam a zároveň monitorovať, ako banky využívajú uvoľnené zdroje s cieľom prispievať k ponuke bankových úverov (oddiel 5).
-Central banks have stepped up their liquidity support to banks with a view to promote bank lending to those affected most by the COVID-19 crisis, and have expanded their asset purchase programmes to ensure even more supportive financing conditions for all sectors of the economy. 
-Centrálne banky navýšili svoju podporu likvidity pre banky s cieľom podporiť poskytovanie bankových úverov tým, ktorých najviac postihla kríza spôsobená ochorením COVID-19, a rozšírili svoje programy nákupu aktív na zabezpečenie ešte priaznivejších podmienok financovania pre všetky sektory hospodárstva.
In assessing if a SICR has occurred, banks should give sufficient weight to scenarios based on long-term stable macro-economic outlooks. 
Pri posudzovaní toho, či sa vyskytlo SICR, by banky mali klásť dostatočnú váhu na scenáre založené na dlhodobých stabilných makroekonomických vyhliadkach.
Capital ratios and liquidity buffers have improved significantly, and banks' leverage and reliance on short term funding have decreased. 
Podiely kapitálu a vankúše likvidity sa výrazne zlepšili a finančné páky bánk a závislosť od krátkodobého financovania sa znížili.
Going forward, the Commission will further engage with the European financial sector on its role in the fight against the coronavirus and its socio-economic impacts, and the support of a sustainable economic recovery. 
V budúcnosti bude Komisia ďalej spolupracovať s európskym finančným sektorom v súvislosti s jeho úlohou v boji proti koronavírusu a jeho sociálno-ekonomickým vplyvom a pri podpore udržateľného oživenia hospodárstva.
The support measures are preventive in nature aiming at addressing the immediate impact of the COVID-19 crisis and the difficulties of foreseeing the likely pace of recovery. 
Tieto podporné opatrenia sú preventívnej povahy a ich cieľom je riešiť bezprostredný vplyv krízy spôsobenej ochorením COVID-19 a ťažkosti spojené s predvídaním pravdepodobnej rýchlosti oživenia.
Moratoria do therefore impact the 30-days rebuttable assumption to consider a SICR, as well as the 90 days past due to consider a default of the borrower. 
. Moratóriá preto ovplyvňujú vyvrátiteľný predpoklad 30 dní pre zváženie SICR, ako aj stav 90 dní po splatnosti pre zváženie zlyhania dlžníka.
1.2.Flexibility within the regulatory framework amid the COVID-19 crisis 
1.2.Flexibilita regulačného rámca počas krízy spôsobenej ochorením COVID-19
In the current circumstances, banks are also invited to adopt a conservative approach to the payment of variable remuneration. 
V súčasných podmienkach sa banky takisto vyzývajú, aby pristupovali k platbe pohyblivej zložky odmeňovania konzervatívne.
Banks are expected to apply a risk-based approach to assess the credit risk of obligors benefitting from a payment moratorium. 
Od bánk sa očakáva uplatňovanie prístupu založeného na riziku pri posudzovaní úverového rizika dlžníkov, ktorí využívajú platobné moratórium.
-The European Commission, as part of a coordinated EU response to counter the economic impact of the COVID-19 crisis 4 , has used the full flexibility of the State Aid 5 and Stability and Growth Pact 6 frameworks to allow Member States to provide a decisive and coordinated fiscal response. 
-Európska komisia v rámci koordinovanej reakcie EÚ na hospodársky vplyv krízy spôsobenej ochorením COVID-19 4 plne využila flexibilitu rámcov štátnej pomoci 5 a Paktu stability a rastu 6 , aby umožnila členským štátom ráznu a koordinovanú fiškálnu reakciu.
Banks are responsible for keeping liquidity flowing and should continue to assume their collective duty to preserve interbank lending. 
Banky sú zodpovedné za udržiavanie toku likvidity a mali by naďalej preberať kolektívu úlohu pri zabezpečovaní medzibankových úverov.
Supervisory authorities have allowed banks to temporarily make use of liquidity and capital cushions, whereas national designated authorities have lowered several macro-prudential capital buffer requirements, de facto freeing a substantial amount of capital from regulatory constraints. 
Orgány dohľadu umožnili bankám dočasne využívať likvidné a kapitálové vankúše, zatiaľ čo určené vnútroštátne orgány znížili niekoľko požiadaviek na makroprudenciálne kapitálové rezervy, čím de facto oslobodili značné množstvo kapitálu od regulačných obmedzení.
Use of loan guarantees and ECL provisioning under IFRS 9 
Využívanie úverových záruk a vytváranie rezerv na krytie ECL v rámci IFRS 9
At the same time, it is crucial that banks continue to measure risks in an accurate, consistent and transparent manner, as this is necessary to monitor the effects of the COVID-19 crisis on the EU economy and provides the foundation for a resilient banking sector. 
Zároveň je zásadne dôležité, aby banky naďalej presne, jednotne a transparentne oceňovali riziká, keďže je to potrebné pre monitorovanie účinkov krízy spôsobenej ochorením COVID-19 na hospodárstvo EÚ a predstavuje to základ pre odolnejší bankový sektor.
Banks that opted not to use the IFRS 9 transitional arrangements in 2018 could reverse that decision subject to prior approval from their competent authority. 
Banky, ktoré sa v roku 2018 rozhodli nevyužiť prechodné opatrenia IFRS 9, mohli zmeniť toto rozhodnutie na základe predchádzajúceho súhlasu ich príslušného orgánu.
Several relief measures adopted by EU and national authorities have effectively used the flexibility embedded in the rules to maximise banks' lending capacity. 
Niekoľko uľahčujúcich opatrení prijatých orgánmi EÚ a vnútroštátnymi orgánmi účinne využilo flexibilitu zakotvenú v pravidlách s cieľom maximalizovať úverovú kapacitu bánk.
Moratoria reset the date compared to which the ‘days past due' of borrowers should be calculated 28 . 
Moratóriá znovu nastavujú dátum, v porovnaní s ktorým sa majú vypočítať „dni po splatnosti" dlžníkov 28
Banks should use the capital buffers in order to maintain lending to the real economy and markets should not attach any stigma to their use under the present circumstances. 
Banky by mali využívať kapitálové vankúše na pokračovanie v poskytovaní úverov reálnej ekonomike a trhy by nemali v súčasných podmienkach spájať ich využívanie so stigmou.
Meanwhile, the wider financial system has also coped well with the stressed conditions linked to the Covid-19 crisis. 
Medzičasom sa aj širší finančný sektor dobre vyrovnáva so stresovými podmienkami spojenými s krízou spôsobenou ochorením COVID-19.
These comprehensive monetary, regulatory and fiscal measures give banks the necessary resources and flexibility to support the EU economy during the COVID-19 crisis. 
Tieto komplexné monetárne, regulačné a fiškálne opatrenia poskytujú bankám zdroje a flexibilitu potrebné na podporu hospodárstva EÚ počas krízy spôsobenej ochorením COVID-19.