natgillin/translations-raw huggingface dataset:
This sub-category includes time deposits and savings deposits ( the ESA 95 , paragraphs 5.45 to 5.49 ) , --- holdings of non-negotiable securities : holdings of securities other than shares and other equity which are not negotiable and cannot be traded on secondary markets ( see also « traded loans ') , --- traded loans : loans that have de facto become negotiable are to be classified under the asset item « deposits and loan claims » provided that they continue to be evidenced by a single document and are , as a general rule , only traded occasionally , --- claims under reverse repos : counterpart of cash paid out in exchange for securities purchased by IFs at a given price under a firm commitment to resell the same ( or similar ) securities at a fixed price on a specified future date ( see category 7 ) .
Táto podskupina zahŕňa tiež termínované vklady a úspory ( ESA 95 , odseky 5.45 až 5.49 ) , --- držba neprevoditeľných cenných papierov Držba iných cenných papierov , ako sú akcie a iné majetkové účasti , ktoré nie sú obchodovateľné a nemožno ich obchodovať na sekundárnych trhoch ( pozri aj „obchodované úvery ") , --- obchodované úvery Úvery , ktoré sa de facto stali obchodovateľnými , sa majú klasifikovať do položky aktív „poskytnuté vklady a úvery » za predpokladu , že naďalej zostávajú doložené jediným dokumentom a spravidla sa obchodujú len príležitostne , --- pohľadávky v rámci reverzných repo obchodov Protipoložka k hotovosti vyplatenej výmenou za cenné papiere nakúpené investičnými fondmi za danú cenu na základe pevného záväzku spätne predať tie isté ( alebo podobné ) cenné papiere za fixnú cenu k určenému budúcemu dátumu ( pozri kategóriu 7 ) .
This item also includes holdings of euro and foreign currency banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments
Táto položka zahŕňa tiež držbu bankoviek a mincí znejúcich na euro a iné meny v obehu , ktoré sa bežne používajú na realizáciu platieb .
( 1 ) I.e. these tables are not lists of individual financial instruments .
( 1 ) To znamená , že tieto tabuľky nepredstavujú zoznamy jednotlivých finančných nástrojov .
Description of main features 2 .
2 . Cenné papiere iné ako akcie
Securities other than shares Holdings of securities other than shares or other equity , which are negotiable and usually traded on secondary markets or can be offset on the market , and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution .
Držba iných cenných papierov , ako sú akcie alebo iné majetkové účasti , ktoré sú obchodovateľné a zvyčajne sa obchodujú na sekundárnych trhoch alebo ktorými možno vyrovnávať pozíciu na trhu a ktoré neposkytujú majiteľovi žiadne vlastnícke práva vo vzťahu k emitujúcej inštitúcii .
--- holdings of securities ( whether or not evidenced by documents ) which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and / or a stated fixed sum at a specific date ( or dates ) or starting from a date defined at the time of issue ,
--- držbu cenných papierov ( doložených alebo nedoložených dokumentmi ) , ktoré poskytujú majiteľovi bezpodmienečné právo na fixný alebo zmluvne určený príjem vo forme kupónových platieb a / alebo vo forme stanovenej fixnej sumy k určenému dátumu ( alebo dátumom ) , alebo počínajúc dátumom určeným v čase emisie ,
--- negotiable loans that have been restructured into a large number of identical documents and that can be traded on secondary markets ( see also « traded loans » in Category 1 ) ,
--- obchodovateľné úvery , ktoré boli reštrukturalizované do veľkého počtu identických dokumentov a ktoré možno obchodovať na sekundárnych trhoch ( pozri tiež „obchodované úvery » v kategórii 1 ) ,
--- subordinated debt in the form of debt securities ,
--- podriadené dlhy v podobe dlhových cenných papierov ,
--- in order to maintain consistency with the treatment of repo-type operations , securities lent out under securities lending operations remain on the original owner 's balance sheet ( and are not to be transferred to the balance sheet of the temporary acquirer ) where there is a firm commitment to reverse the operation and not simply an option to do so ( see also Category 7 ) .
--- s cieľom zachovať konzistenciu , pokiaľ ide o zaobchádzanie s operáciami typu repo obchodov , cenné papiere požičané v rámci operácií požičiavania cenných papierov ostávajú v bilancii pôvodného vlastníka ( a nemajú sa prevádzať do bilancie dočasného nadobúdateľa ) , ak existuje pevný záväzok vykonať reverznú operáciu , a nielen jednoduchá možnosť ju vykonať ( pozri tiež kategóriu 7 ) .
A maturity breakdown is required for holdings of securities other than shares .
Členenie podľa splatnosti sa vyžaduje v prípade držby cenných papierov iných ako akcie .
This means maturity at issue ( original maturity ) , and it refers to the fixed period of life of a financial instrument before which it cannot be redeemed
To znamená splatnosť pri emisii ( pôvodná splatnosť ) , čím sa rozumie pevne stanovená doba životnosti finančného nástroja , pred uplynutím ktorej nemôže byť spätne odkúpený / vyplatený .
Shares and other equity Holdings of securities which represent property rights in corporations or quasi-corporations .
Akcie a iné majetkové účasti Držba cenných papierov , ktoré predstavujú vlastnícke práva v korporáciách alebo kvázikorporáciách .
These securities generally entitle the holders to a share in the profits of corporations or quasicorporations and to a share in their own funds in the event of liquidation .
Tieto cenné papiere vo všeobecnosti oprávňujú majiteľov akcií na zisky korporácií alebo kvázikorporácií a na podiel na ich vlastných fondoch v prípade likvidácie .
This category comprises four main sub-categories :
Túto kategóriu tvoria štyri podkategórie :
--- IF and MMF shares / units ,
--- akcie / podielové listy IF a FPT ,
--- quoted shares , excluding IF and MMF shares / units ,
--- kótované akcie s výnimkou akcií / podielových listov IF a FPT ,
--- unquoted shares , excluding IF and MMF shares / units : shares that are not quoted ( the ESA 95 , paragraphs 5.90 to 5.93 ) ,
--- nekótované akcie s výnimkou akcií / podielových listov IF a FPT ; akcie , ktoré nie sú kótované ( ESA 95 , odseky 5.90 až 5.93 ) ,
--- other equity : all forms of equity other than those classified in the abovementioned subcategories ( the ESA 95 , paragraphs 5.94 and 5.95 )
--- iné majetkové účasti : všetky formy majetkovej účasti , iné ako tie , ktoré sú klasifikované vo vyššie uvedených podkategóriách ( ESA 95 , odseky 5.94 a 5.95 ) .
Shares and other equity of which quoted shares , excluding IF and MMF shares / units Shares with prices quoted on a recognised stock exchange or other form of secondary market ( the ESA 95 , paragraphs 5.90 to 5.93 )
Akcie a iné majetkové účasti , z toho kótované akcie s výnimkou akcií / podielových listov IF a FPT Akcie s cenou kótovanou na uznávanej burze cenných papierov alebo inej forme sekundárneho trhu ( ESA 95 , odseky 5.90 až 5.93 ) .
Shares and other equity of which IF and MMF shares / units
Akcie a iné majetkové účasti , z toho akcie / podielové listy IF a FPT
This asset item includes holdings of shares / units issued by IFs and MMFs included in the list of IFs and MFIs for statistical purposes .
Táto položka aktív zahŕňa držbu akcií / podielových listov vydaných investičnými fondmi alebo fondmi peňažného trhu , ktoré sú zahrnuté v zozname investičných fondov a fondov peňažného trhu na štatistické účely .
MMFs are collective investment undertakings the shares / units of which are , in terms of liquidity , close substitutes for deposits , and which primarily invest in money market instruments and / or in MMF shares / units and / or in other transferable debt instruments with a residual maturity of up to and including one year , and / or in bank deposits , and / or which pursue a rate of return that approaches the interest rates of money market instruments .
Fondy peňažného trhu sú podniky kolektívneho investovania , ktorých akcie / podielové listy sú náhradami blízkymi vkladom a ktoré investujú predovšetkým do nástrojov peňažného trhu a / alebo akcií / podielových listov FPT , iných prevoditeľných dlhových nástrojov so zostatkovou splatnosťou do jedného roka vrátane a / alebo do bankových vkladov a / alebo ktoré dosahujú výnosnosť , ktorá sa blíži k úrokovým sadzbám nástrojov peňažného trhu .
MMFs are defined in Regulation ( EC ) No 2423/2001 ( ECB / 2001/13 ) concerning the consolidated balance sheet of the monetary financial institutions sector .
Pojem fondy peňažného trhu je vymedzený v nariadení ( ES ) č . 2423/2001 ( ECB / 2001/13 ) , ktoré sa týka konsolidovanej súvahy sektora peňažných finančných ústavov .
IFs are defined in Article 1 of this Regulation
Pojem investičných fondov je vymedzený v článku 1 tohto nariadenia .
In accordance with existing international statistical standards , financial derivative instruments that have a market value should in principle be subject to on-balance-sheet recording .
V súlade s platnými medzinárodnými štatistickými normami by nástroje finančných derivátov , ktoré majú trhovú hodnotu , mali byť v zásade zaznamenané v bilancii .
Derivatives have a market value when they are traded on organised markets , i.e. exchanges , or in circumstances in which they can be regularly offset on over-the-counter ( OTC ) markets .
Deriváty majú trhovú hodnotu , keď sa s nimi obchoduje na organizovaných trhoch , napr . burzách , alebo za okolností , keď môžu pravidelne vyrovnávať pozíciu na mimoburzových ( OTC ) trhoch .
Under this item , the following financial derivatives should be reported : --- options , whether tradable or OTC , --- warrants , --- futures , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset , and --- swaps , but only if they have a market value because they are tradable or can be offset .
V rámci tejto položky by sa mali vykazovať tieto finančné deriváty : --- opcie , buď obchodovateľné na organizovaných trhoch , alebo na mimoburzových trhoch , --- opčné listy , --- futures , ale len ak majú trhovú hodnotu , pretože sú obchodovateľné alebo sa nimi môže vyrovnávať pozícia , a --- swapy , ale len ak majú trhovú hodnotu , pretože sú obchodovateľné alebo sa nimi môže vyrovnávať pozícia .
Financial derivatives that are subject to on-balance-sheet recording should be entered at their market value , which is the prevailing market price or a close equivalent ( fair value ) .
Finančné deriváty , ktoré sa zaznamenávajú v bilancii , by sa mali vykazovať v trhovej hodnote , ktorou je bežná trhová cena alebo podobný ekvivalent ( objektívna hodnota ) .
Derivatives should be recorded on the balance sheet on a gross basis .
Deriváty by sa mali zaznamenávať v bilancii v hrubom vyjadrení .
Individual derivative contracts with gross positive market values should be recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with gross negative market values on the liability side .
Jednotlivé derivátové zmluvy s kladnou trhovou hodnotou v hrubom vyjadrení by sa v bilancii mali zaznamenávať na strane aktív a derivátové zmluvy so zápornou trhovou hodnotou v hrubom vyjadrení na strane pasív .
Gross future commitments arising from derivative contracts should not be entered as on-balancesheet items .
Celkové budúce záväzky vyplývajúce z derivátových zmlúv by sa nemali uvádzať ako bilančné položky .
Financial derivatives may be recorded on a net basis according to different valuation methods .
Finančné deriváty sa môžu zaznamenať aj v čistom vyjadrení podľa rozličných metód oceňovania .
In the event that only net positions are available , or positions are recorded other than at market value , these positions should be reported instead
V prípade , že sú k dispozícii len čisté pozície alebo sa pozície zaznamenávajú v inej ako trhovej hodnote , mali by sa namiesto toho vykazovať tieto pozície .
Non-financial assets ( including fixed assets )
Nefinančné aktíva ( vrátane fixných aktív )
This item consists of : --- investments in tangible fixed assets ( e.g. dwellings , other buildings and structures , and non-residential buildings ) and valuables ( e.g. precious metals ) , and --- tangible or intangible non-financial assets , which are intended to be used repeatedly for more than one year by IFs .
obydlia iné ako budovy a stavby a nerezidenčné budovy ) a cennosti ( napr . vzácne kovy ) a --- hmotné alebo nehmotné nefinančné aktíva , ktoré sú určené na opakované použitie investičnými fondmi počas obdobia dlhšieho ako jeden rok .
They include land and buildings occupied by the IFs , as well as equipment , software and other infrastructure .
Patria sem pozemky a budovy používané investičnými fondmi , ako aj zariadenia , softvér a ďalšia infraštruktúra .
NCBs may also require under this item individual breakdowns of the following : --- accrued interest receivable on deposits and loans , --- accrued interest on securities other than shares , --- accrued rent on buildings , --- amounts receivable which do not relate to the main IF business
Národné centrálne banky môžu v rámci tejto položky tiež požadovať tieto samostatné členenia : --- prijaté naakumulované úroky z vkladov a úverov , --- naakumulované úroky z cenných papierov iných ako akcie , --- časovo rozlíšené nájomné na budovy , --- pohľadávky , ktoré nesúvisia s hlavnou obchodnou činnosťou IF .
Description of main features 7 .
7 . Prijaté úvery a vklady
Loans and deposits received Amounts owed to creditors by IFs , other than those arising from the issue of negotiable securities .
Sumy , ktoré investičné fondy dlhujú veriteľom , iné ako sumy vyplývajúce z emisie obchodovateľných cenných papierov .
--- loans : loans granted to the reporting IFs which are not evidenced by documents or are represented by a single document ( even if it has become negotiable ) ,
--- úvery : úvery poskytnuté vykazujúcim investičným fondom , ktoré sú doložené dokumentmi alebo sú reprezentované jediným dokumentom ( dokonca aj vtedy , ak by sa stal obchodovateľným ) ,
--- repos : counterpart of cash received in exchange for securities / gold sold by IFs at a given price under a firm commitment to repurchase the same ( or similar ) securities / gold at a fixed price on a specified future date .
--- repo obchody : protipoložka k hotovosti prijatej výmenou za cenné papiere / zlato predané investičnými fondmi za danú cenu na základe pevného záväzku spätne odkúpiť tie isté ( alebo podobné ) cenné papiere / zlato za fixnú cenu k určenému budúcemu dátumu .
Amounts received by IFs in exchange for securities / gold transferred to a third party ( temporary acquirer ) are to be classified under « repurchase agreements » where there is a firm commitment to reverse the operation and not merely an option to do so .
Sumy prijaté investičnými fondmi výmenou za cenné papiere / zlato prevedené v prospech tretej strany ( „dočasný nadobúdateľ ") sa majú klasifikovať v rámci „repo obchodov » , ak existuje pevný záväzok vykonať reverznú operáciu , a nielen možnosť ju vykonať .
This implies that IFs retain effective ( economic ) ownership of the underlying securities / gold during the operation .
To znamená , že investičné fondy si počas operácie zachovávajú efektívne ( ekonomické ) vlastníctvo podkladových cenných papierov / zlata .
In this respect , the transfer of legal ownership is not the relevant feature for determining the treatment of repo-like operations .
Prevod právneho vlastníctva nie je v tomto ohľade relevantnou črtou na určenie , ako zaobchádzať s operáciami typu repo obchodov .
Where the temporary acquirer sells the securities / gold received by way of a repo operation , this sale must be recorded as an outright transaction in securities / gold and entered in the balance sheet of the temporary acquirer as a negative position in the securities / gold portfolio .
Ak dočasný nadobúdateľ predá cenné papiere / zlato prijaté na základe repo obchodu , tento predaj sa musí zaznamenať ako priama transakcia s cennými papiermi / zlatom a musí sa zaznamenať v bilancii dočasného nadobúdateľa ako negatívna pozícia v portfóliu cenných papierov / zlata .
The following three variants of repo-type operations are all structured in such a way as to satisfy the conditions necessary for treatment as collateralised loans .
Všetky nasledujúce tri varianty operácií typu repo obchodov sú tak štruktúrované , že spĺňajú podmienky potrebné na to , aby sa s nimi zaobchádzalo ako s kolateralizovanými úvermi .
Hence amounts received by IFs ( in exchange for securities / gold temporarily transferred to a third party ) are classified under « repurchase agreements » :
Sumy prijaté investičnými fondmi ( výmenou za cenné papiere / zlato dočasne prevedené na tretiu stranu ) sa preto klasifikujú do kategórie „repo obchodov » :
--- amounts received in exchange for securities / gold temporarily transferred to a third party in the form of a repurchase agreement ,
--- sumy prijaté výmenou za cenné papiere / zlato dočasne prevedené v prospech tretej strany vo forme repo obchodov ,
--- amounts received in exchange for securities / gold temporarily transferred to a third party in the form of bond lending ( against cash collateral ) ,
--- sumy prijaté výmenou za cenné papiere / zlato dočasne prevedené v prospech tretej strany vo forme požičania dlhopisov ( proti hotovostnému kolaterálu ) ,
--- amounts received in exchange for securities / gold temporarily transferred to a third party in the form of a sale / buy-back agreement
--- sumy prijaté výmenou za cenné papiere / zlato dočasne prevedené v prospech tretej strany vo forme dohody o predaji / spätnom odkúpení .
Shares or units , including in the form of equity capital , issued by IFs that are included in the list of IFs for statistical purposes .
Akcie alebo podielové listy vydané investičnými fondmi , ktoré sú zahrnuté v zozname investičných fondov na štatistické účely , vrátane tých akcií alebo podielových listov , ktoré majú formu majetkovej účasti .
This item represents the total liability to the IF 's shareholders .
Táto položka predstavuje celkové záväzky voči akcionárom / podielnikom IF .
Funds arising from non-distributed benefits or funds set aside by reporting IFs in anticipation of likely future payments and obligations are also included .
Patria sem aj finančné prostriedky vzniknuté z nerozdeleného zisku alebo finančné prostriedky , ktoré vykazujúce investičné fondy použijú na vytvorenie rezerv na očakávané možné platby a záväzky v budúcnosti .
For the purposes of this Regulation : --- « IF registered shares / units » means IF shares / units in respect of which , in accordance with national legislation , a record is kept identifying the holders of its shares / units , including information on the residency and sector of the holder , --- « IF bearer shares / units » means IF shares / units in respect of which , in accordance with national legislation , a record is not kept identifying the holders of its shares / units , or in respect of which a record is kept which does not contain information on the residency and sector of the holder
Na účely tohto nariadenia : --- „akciami / podielovými listami IF na meno » sa rozumejú akcie / podielové listy IF , ktoré sa v súlade s vnútroštátnymi právnymi predpismi vedú v evidencii s cieľom identifikácie majiteľov jeho akcií / podielových listov vrátane informácií o rezidentskej príslušnosti a sektore majiteľa , --- „akciami / podielovými listami IF na doručiteľa » sa rozumejú akcie / podielové listy IF , ktoré sa v súlade s vnútroštátnymi právnymi predpismi nevedú v evidencii s cieľom identifikácie majiteľov jeho akcií / podielových listov alebo ktoré sa nevedú v evidencii obsahujúcej informácie o rezidentskej príslušnosti a sektore majiteľa .
Financial derivatives 10 .
Finančné deriváty 10 .
See category 4 This is the residual item on the liabilities side of the balance sheet , defined as « liabilities not included elsewhere » .
Pozri kategóriu 4 . Toto je zostávajúca položka , ktorá je uvedená v bilancii na strane pasív a je vymedzená ako „pasíva inde nezahrnuté » .
NCBs may also require under this item individual breakdowns of the following : --- debt securities issued : securities other than equity issued by IFs , which are instruments usually negotiable and traded on secondary markets or which can be offset on the market and which do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution , --- accrued interest payable on loans and deposits , --- amounts payable not related to the main IF business ( amounts due to suppliers , tax , wages , social contributions , etc .) , --- provisions representing liabilities against third parties ( pensions , dividends , etc .) , --- net positions arising from securities lending without cash collateral , --- net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities
Národné centrálne banky môžu v rámci tejto položky tiež požadovať tieto samostatné členenia : --- vydané dlhové cenné papiere Cenné papiere iné ako majetkové účasti vydané investičnými fondmi , ktoré sú zvyčajne nástrojmi obchodovateľnými a obchodovanými na sekundárnych trhoch alebo ktoré môžu vyrovnávať pozíciu na trhu a ktoré majiteľovi neposkytujú žiadne vlastnícke práva voči emitujúcej inštitúcii , --- splatné naakumulované úroky z vkladov a úverov , --- splatné sumy , ktoré nesúvisia s hlavnou obchodnou činnosťou IF ( sumy dlhované dodávateľom , dane , mzdy , odvody sociálneho zabezpečenia atď . ) , --- rezervy , ktoré predstavujú záväzky voči tretím stranám ( dôchodky , dividendy atď .
Part 2 Definitions of security-by-security attributes TABLE B Definitions of security-by-security attributes Field
) , --- čisté pozície vzniknuté z požičiavania cenných papierov bez hotovostného kolaterálu , --- čisté sumy , ktoré sú splatné v súvislosti s budúcim zúčtovaním transakcií s cennými papiermi . Časť 2 Vymedzenie pojmov atribútov podľa jednotlivých cenných papierov TABUĽKA B Vymedzenie pojmov atribútov podľa jednotlivých cenných papierov
Description
Kolónka Opis
A code that uniquely identifies a security .
Kód , ktorý jednoznačne identifikuje cenný papier .
It may be the ISIN code or other security identifier code , subject to the NCB 's instructions
Podľa pokynov NCB to môže byť ISIN kód alebo iný identifikačný kód cenného papiera .
Description Number of units or aggregated nominal amount
Počet jednotiek alebo agregovaná nominálna hodnota Cena
Number of units of a security , or aggregated nominal amount in the event that the security is traded in amounts rather than in units Price
Počet jednotiek cenného papiera alebo agregovaná nominálna hodnota v prípade , že sa cenný papier obchoduje skôr v množstvách než v jednotkách .
Price per unit of a security , or percentage of the aggregated nominal amount in the event that the security is traded in amounts rather than in units .
Cena za jednotku cenného papiera alebo percentuálny podiel agregovanej nominálnej hodnoty v prípade , že sa cenný papier obchoduje skôr v množstvách než v jednotkách .
The price is usually the market price or is close to the market price .
Cena je zvyčajne trhovou cenou alebo cenou , ktorá sa blíži k trhovej cene .
NCBs may also require accrued interest under this position Total amount
Národné centrálne banky môžu v tejto pozícii požadovať tiež naakumulovaný úrok .
Total amount for a security .
Celková hodnota cenného papiera .
In the case of securities that are traded in units , this amount equals the number of securities multiplied with the price per unit .
V prípade cenných papierov , ktoré sa obchodujú v jednotkách , sa táto hodnota rovná počtu cenných papierov vynásobenému cenou za jednotku .
Where securities are traded in amounts rather than in units , this amount equals the aggregated nominal amount multiplied with the price expressed as a percentage .
V prípade , že sa cenné papiere obchodujú skôr v množstvách než v jednotkách , táto hodnota sa rovná agregovanej nominálnej hodnote vynásobenej cenou vyjadrenou ako percentuálny podiel .
The total amount is , in principle , equal to market value or is close to market value .
Celková hodnota sa v zásade rovná trhovej cene alebo cene , ktorá sa blíži k trhovej cene .
NCBs may also require accrued interest under this position
Národné centrálne banky môžu v tejto pozícii požadovať tiež naakumulovaný úrok .