natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For the purposes of this Regulation , the NCBs may establish and maintain a list of reporting OFIs that are not IFs , in accordance with the principles laid down in paragraph 3 in Part 2 of Annex I.
Na účely tohto nariadenia môžu národné centrálne banky vytvoriť a viesť zoznam vykazujúcich ostatných finančných sprostredkovateľov , ktorí nie sú investičnými fondmi , v súlade so zásadami ustanovenými v časti 2 ods . 3 prílohy I.
Article 3 Derogations 1 .
Článok 3 Výnimky 1 .
The NCBs may grant derogations to the smallest IFs in terms of total assets , provided that the IFs that contribute to the quarterly aggregated balance sheet account for at least 95 % of the total of IFs » assets in terms of stocks , in each participating Member State .
Národné centrálne banky môžu udeliť výnimku investičným fondom , ktoré sa považujú za malé z hľadiska celkových aktív , za predpokladu , že investičné fondy , ktoré sa podieľajú na štvrťročnej agregovanej bilancii , predstavujú aspoň 95 % celkových aktív investičných fondov z pohľadu stavov v každom zúčastnenom členskom štáte .
The NCBs shall check the fulfilment of this condition in good time in order to grant or withdraw , if necessary , any derogation with effect from the start of each calendar year .
Národné centrálne banky včas kontrolujú plnenie tejto podmienky , aby v prípade potreby udelili alebo zrušili akúkoľvek výnimku s účinnosťou od začiatku každého kalendárneho roka .
The IFs to which such derogations apply shall only report , on a quarterly basis : end-of-quarter stock data on IF shares / units issued ; and the corresponding quarterly revaluation adjustments or transactions , if applicable .
Investičné fondy , na ktoré sa takéto výnimky vzťahujú , vykazujú štvrťročne len údaje o stavoch akcií / podielových listov vydaných IF na konci štvrťroka a prípadne aj zodpovedajúce štvrťročné úpravy vyplývajúce z precenenia alebo transakcie .
Article 5 Fund-by-fund reporting 1 .
Článok 5 Vykazovanie podľa jednotlivých fondov 1 .
The actual reporting population shall report data on its assets and liabilities on a fund-by-fund basis .
Aktuálna spravodajská skupina vykazuje údaje o svojich aktívach a pasívach podľa jednotlivých fondov .
Without prejudice to paragraph 1 , if an IF segregates its assets into different sub-funds in such a way that shares / units relating to each sub-fund are independently backed by different assets , each sub-fund shall be considered as an individual IF .
Bez toho , aby bol dotknutý odsek 1 , ak IF rozdelí svoje aktíva do rôznych podfondov tak , že akcie / podielové listy , ktoré sa vzťahujú na každý podfond , sú nezávisle kryté rôznymi aktívami , každý podfond sa považuje za samostatný IF .
2 . Derogations may be granted to IFs that are subject to national accounting rules which allow the valuation of their assets less frequently than quarterly .
3 . Odchylne od odsekov 1 a 2 môžu investičné fondy s predchádzajúcim súhlasom a v súlade s pokynmi príslušnej NCB vykazovať svoje aktíva a pasíva ako skupina za predpokladu , že výsledky takéhoto vykazovania sú podobné výsledkom vykazovania podľa jednotlivých fondov .
The IF categories to which NCBs shall have the discretion to grant derogations shall be decided by the Governing Council .
Článok 6 Štvrťročné a mesačné požiadavky vykazovanie na štatistické 2 .
The IFs to which such derogations apply shall be subject to the requirements set out in Article 6 of this Regulation at a frequency consistent with their accounting obligations regarding the timing of valuation of their assets .
Výnimky sa môžu udeliť investičným fondom podliehajúcim vnútroštátnym pravidlám o účtovníctve , ktoré umožňujú oceňovanie ich aktív menej často ako raz za štvrťrok .
By derogation from paragraphs 1 and 2 , subject to the prior approval and in accordance with the instructions of the relevant NCB , IFs may report their assets and liabilities as a group , provided that this leads to results that are similar to fund-by-fund reporting . Article 6 Quarterly and monthly statistical reporting requirements 1 .
Investičné fondy , na ktoré sa takéto výnimky vzťahujú , podliehajú požiadavkám ustanoveným v článku 6 tohto nariadenia v intervale , ktorý je v súlade s ich povinnosťami v oblasti účtovníctva s ohľadom na časový rozvrh oceňovania ich aktív . 1 .
The actual reporting population shall provide , in accordance with Annex I : 3 .
V súlade s prílohou I aktuálna spravodajská skupina poskytuje : a ) štvrťročne údaje o stavoch aktív a pasív investičných fondov na konci štvrťroka a prípadne aj štvrťročné úpravy vyplývajúce z precenenia alebo transakcie a b ) mesačne údaje o stavoch akcií / podielových listov vydaných IF na konci mesiaca a prípadne aj zodpovedajúce mesačné úpravy vyplývajúce z precenenia alebo transakcie .
The IFs may choose not to make use of the derogations and to fulfil the full reporting requirements specified in Article 6 instead . If an IF makes such a choice , it shall obtain the relevant NCB 's consent prior to any change in its use of these derogations .
2 . Aktuálna spravodajská skupina s predchádzajúcim súhlasom a v súlade s pokynmi príslušnej NCB vykazuje štatistické informácie na základe jednej z dvoch metód vykazovania , ktoré sú uvedené v prílohe I , a to v súlade s pojmami , ktoré sú vymedzené v prílohe II .
( a ) on a quarterly basis , end-of-quarter stock data on the assets and liabilities of IFs , and quarterly revaluation adjustments or transactions , where applicable ; and
Národné centrálne banky môžu rozhodnúť , že zber údajov uvedených v odseku 1 písm . a ) sa nebude zabezpečovať štvrťročne , ale mesačne .
( b ) on a monthly basis , end-of-month stock data on IF shares / units issued and the corresponding monthly revaluation adjustments or transactions , if applicable . Article 4 List of IFs for statistical purposes 1 .
Článok 7 Úpravy vyplývajúce z precenenia alebo transakcie 1 . Na účely agregovanej informácie , ktorá sa vykazuje podľa kombinovanej alebo agregovanej metódy uvedenej v prílohe I , aktuálna spravodajská skupina vykazuje úpravy vyplývajúce z precenenia alebo transakcie v súlade s pokynmi príslušnej NCB .
The Executive Board shall establish and maintain a list of IFs subject to this Regulation , including , where applicable , their sub-funds , within the meaning of Article 5 ( 2 ) . The list may be based on existing lists of IFs supervised by national authorities , where such lists are available , supplemented by other IFs falling within the definition of IFs in Article 1 .
2 . Podľa kombinovanej metódy uvedenej v prílohe I národné centrálne banky môžu buď odvodzovať približné hodnoty transakcií s cennými papiermi z informácií o jednotlivých cenných papieroch ( s-b-s ) , alebo priamo zabezpečovať zber transakcií na s-b-s základe .
Subject to the prior approval and in accordance with the instructions of the relevant NCB , the actual reporting population shall report statistical information on the basis of one of the two reporting approaches specified in Annex I , in conformity with the definitions in Annex II . 3 .
Investičné fondy sa môžu rozhodnúť nevyužiť výnimky a namiesto toho plniť úplné požiadavky na vykazovanie , ktoré sú uvedené v článku 6 . Ak sa IF rozhodne pre takúto možnosť , musí pred každou zmenou vo využívaní týchto výnimiek získať súhlas príslušnej NCB .
The NCBs may choose to collect the data in paragraph 1 ( a ) on a monthly instead of on a quarterly basis .
Článok 4 Zoznam investičných fondov na štatistické účely 1 .
2 . The NCBs and the ECB shall make the list of IFs for statistical purposes , and its updates , accessible to the IFs concerned in an appropriate way , including by electronic means , via the Internet or , at the request of the reporting agents concerned , in paper form .
Výkonná rada vytvorí a vedie zoznam investičných fondov , na ktoré sa vzťahuje toto nariadenie , a prípadne aj ich podfondov v zmysle článku 5 ods . 2 .
Article 7 Revaluation adjustments or transactions 1 . The actual reporting population shall report revaluation adjustments or transactions , in accordance with the relevant NCB 's instructions , for the aggregated information reported under the combined or aggregated approach specified in Annex I.
Zoznam môže vychádzať z existujúcich zoznamov investičných fondov , nad ktorými vykonávajú dohľad vnútroštátne orgány , ak sú takéto zoznamy dostupné , doplnených o ostatné investičné fondy v zmysle pojmu IF , ktorý je vymedzený v článku 1 .
The list of IFs for statistical purposes shall be for information only . However , in the event that the latest accessible electronic version of the list referred to in paragraph 2 is incorrect , the ECB shall not impose sanctions on any entity which did not properly fulfil its reporting requirements to the extent that it relied in good faith on the incorrect list .
Zoznam investičných fondov na štatistické účely a jeho aktualizácie sprístupnia národné centrálne banky a ECB dotknutým investičným fondom vhodným spôsobom , okrem iného prostredníctvom elektronických prostriedkov , internetu alebo ak o to dotknuté spravodajské jednotky požiadajú , v papierovej podobe . 3 .
2 . Under the combined approach specified in Annex I , NCBs may either derive approximations of security transactions from the security-by-security ( s-b-s ) information or directly collect transactions on an s-b-s basis .
Zoznam investičných fondov na štatistické účely má len informačnú povahu . Ak je však posledná dostupná elektronická verzia zoznamu uvedeného v odseku 2 nesprávna , ECB nesmie uložiť sankciu žiadnemu subjektu , ktorý riadne nesplnil požiadavky na vykazovanie v rozsahu , v akom sa v dobrej viere spoľahol na nesprávny zoznam .
Further requirements and guidelines regarding the compilation of revaluation adjustments or transactions are laid down in Annex III .
Podrobnejšie požiadavky a usmernenia , ktoré sa týkajú zostavovania úprav vyplývajúcich z precenenia alebo transakcií , sú ustanovené v prílohe III .
Article 8 Accounting rules 1 .
Článok 8 Účtovné predpisy 1 .
The accounting rules followed by IFs for the purposes of reporting under this Regulation shall be those laid down in the relevant national law implementing Council Directive 86/635 / EEC of 8 December 1986 on the annual accounts and consolidated accounts of banks and other financial institutions ( 1 ) , or , if the former provision is inapplicable , in any other national or international standards that apply to IFs .
Účtovné predpisy , ktoré sú na účely vykazovania podľa tohto nariadenia povinné dodržiavať investičné fondy , sú predpisy ustanovené v príslušnom vnútroštátnom práve , ktorými sa transponuje smernica Rady 86/635 / EHS z 8 . decembra 1986 o ročnej účtovnej závierke a konsolidovaných účtoch bánk a iných finančných inštitúcií ( 1 ) , alebo ak tieto predpisy nemožno uplatniť , predpisy ustanovené v akejkoľvek inej vnútroštátnej alebo medzinárodnej norme , ktorá sa vzťahuje na investičné fondy .
Without prejudice to accounting practices and netting arrangements prevailing in the participating Member States , all financial assets and liabilities shall be reported on a gross basis for statistical purposes .
Bez toho , aby boli dotknuté účtovné postupy a mechanizmy vzájomného započítania ( „netting ") platné v členských štátoch , všetky finančné aktíva a pasíva sa na štatistické účely vykazujú v hrubom vyjadrení .
Article 9 Timeliness 1 .
Článok 9 Včasnosť 1 .
The NCBs shall decide when they need to receive data from reporting agents pursuant to Article 6 in order to meet the deadlines laid down in paragraph 2 .
Národné centrálne banky rozhodujú o tom , kedy potrebujú mať k dispozícii údaje od spravodajských jednotiek podľa článku 6 , aby splnili termíny stanovené v odseku 2 .
The NCBs shall transmit to the ECB :
Národné centrálne banky zasielajú ECB :
in accordance with national characteristics .
Národné centrálne banky vymedzujú a implementujú režim vykazovania , ktorý má aktuálna spravodajská skupina dodržiavať v súlade s národnou charakteristikou .
The NCBs shall ensure that these reporting arrangements provide the required statistical information and allow accurate checking of compliance with the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV .
Národné centrálne banky zabezpečia , aby tento režim vykazovania poskytoval štatistické informácie a umožňoval dôslednú kontrolu dodržiavania minimálnych noriem pre prenos , presnosť , pojmový súlad a revízie , ktoré sú uvedené v prílohe IV .
Article 11 Mergers , divisions and reorganisations In the event of a merger , division or reorganisation that might affect the fulfilment of its statistical obligations , the reporting agent involved shall inform the relevant NCB , once the intention to implement such operation has become public and in due time before it takes effect , of the procedures that are planned to fulfil the statistical reporting requirements set out in this Regulation .
Článok 11 Zlúčenie , rozdelenie a reorganizácia V prípade zlúčenia , rozdelenia alebo reorganizácie , ktorá by mohla mať vplyv na plnenie štatistických povinností , zainteresovaná spravodajská jednotka informuje príslušnú NCB , len čo sa úmysel realizovať takúto operáciu stane verejne známy a s dostatočným časovým predstihom predtým , ako sa takáto operácia stane účinná , o postupoch , ktoré sa plánujú použiť na splnenie požiadaviek na štatistické vykazovanie ustanovených v tomto nariadení .
Article 12 Verification and compulsory collection The NCBs shall exercise the rights to verify or to collect compulsorily the information which reporting agents provide pursuant to this Regulation , without prejudice to the ECB 's right to exercise these rights itself .
Článok 12 Overovanie a povinný zber Národné centrálne banky uplatňujú svoje práva overovať alebo povinne zabezpečiť zber informácií , ktoré spravodajské jednotky poskytujú podľa tohto nariadenia , bez toho , aby bolo dotknuté právo ECB uplatniť tieto práva samostatne .
These rights shall in particular be exercised by the NCBs when an institution included in the actual reporting population does not fulfil the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV .
Tieto práva uplatňujú národné centrálne banky najmä vtedy , ak inštitúcia patriaca do aktuálnej spravodajskej skupiny nespĺňa minimálne normy pre prenos , presnosť , pojmový súlad a revízie , ktoré sú uvedené v prílohe IV .
Article 13 First reporting First reporting shall begin with monthly and quarterly data for December 2008 .
Článok 13 Začiatok vykazovania Prvýkrát sa vykazujú mesačné a štvrťročné údaje za december 2008 .
Article 14 Final provision This Regulation shall enter into force on the 20th day following its publication in the Official Journal of the European Union .
Článok 14 Záverečné ustanovenie Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie .
( a ) aggregated quarterly stocks and revaluation adjustments by close of business on the 28th working day following the end of the quarter to which the data relate , based on the quarterly data collected from IFs ;
a ) agregované štvrťročné údaje a úpravy vyplývajúce z precenenia , vychádzajúce zo štvrťročných údajov , ktorých zber zabezpečili investičné fondy , do konca pracovného času 28 .
and ( b ) aggregated monthly stocks and revaluation adjustments by close of business on the 28th working day following the end of the month to which the data relate , based on the monthly data on IF shares / units issued collected from IFs or based on actual data according to Article 6 ( 3 ) .
pracovného dňa nasledujúceho po skončení štvrťroka , ktorého sa tieto údaje týkajú , a b ) agregované mesačné údaje a úpravy vyplývajúce z precenenia , vychádzajúce z mesačných údajov o akciách / podielových listoch vydaných IF , ktorých zber zabezpečili investičné fondy , alebo ktoré vychádzajú zo skutočných údajov podľa článku 6 ods . 3 do konca pracovného času 28 .
Article 10 Minimum standards and national reporting arrangements 1 .
Článok 10 Minimálne normy a vnútroštátny režim vykazovania 1 .
The required statistical information shall be reported by the IF to the relevant NCB in accordance with the minimum standards for transmission , accuracy , conceptual compliance and revisions specified in Annex IV . 2 .
Požadované štatistické informácie vykazuje IF príslušnej NCB v súlade s minimálnymi normami pre prenos , presnosť , pojmový súlad a revízie , ktoré sú uvedené v prílohe IV .
Done at Frankfurt am Main , 27 July 2007 .
Vo Frankfurte nad Mohanom 27 .
ANNEX I STATISTICAL REPORTING REQUIREMENTS PART 1 Reporting approach 1 .
PRÍLOHA POŽIADAVKY NA ŠTATISTICKÉ VYKAZOVANIE ČASŤ 1 Metóda vykazovania 1 .
The ECB must produce , on a regular basis , the aggregated amount of assets and liabilities for the IFs from all the participating Member States , viewed as one economic territory , in terms of stocks and transactions .
ECB musí pravidelne zostavovať agregované aktíva a pasíva investičných fondov zo všetkých zúčastnených členských štátov , ktoré sa považujú za jedno ekonomické teritórium z pohľadu stavov a transakcií .
The actual reporting population must provide the statistical information in accordance with one of the following two reporting approaches : ( a ) combined approach --- this consists in providing : --- on a quarterly basis : ( i ) security-by-security ( s-b-s ) information for securities with publicly available identification codes held by IFs ;
Aktuálna spravodajská skupina musí zostavovať štatistické informácie v súlade s jednou z týchto dvoch metód vykazovania . a ) Kombinovaná metóda : spočíva v poskytovaní : --- štvrťročne : i ) informácií podľa jednotlivých cenných papieroch ( s-b-s ) v prípade cenných papierov s verejnými identifikačnými kódmi investičných fondov ;
( ii ) aggregated information broken down by instrument / maturity categories , currencies and counterparties , for assets and liabilities other than securities and for securities without publicly available identification codes ; and ( iii ) either s-b-s or aggregated information on holders of IF shares / units issued , as further specified in Part 2 of this Annex .
ii ) agregovaných informácií členených podľa kategórií nástroj / splatnosť , mien a protistrán v prípade iných aktív a pasív , ako sú cenné papiere , a v prípade cenných papierov bez verejných identifikačných kódov a iii ) buď s-b-s , alebo agregovaných informácií o majiteľoch akcií / podielových listov vydaných IF , ako je podrobnejšie uvedené v časti 2 tejto prílohy .
The relevant NCB may require reporting agents to report s-b-s information for securities without publicly available identification codes or item-by-item information for assets and liabilities other than securities ; and --- on a monthly basis , s-b-s information separately identifying all shares / units issued by IFs .
Príslušná NCB môže od spravodajských jednotiek požadovať , aby vykazovali s-b-s informácie v prípade cenných papierov bez verejných identifikačných kódov alebo informácie podľa jednotlivých položiek v prípade iných aktív a pasív , ako sú cenné papiere , a --- mesačne : s-b-s informácie , v ktorých sú samostatne uvedené všetky akcie / podielové listy vydané investičnými fondmi .
As laid down in Table 2 , in addition to the data in respect of the fields that are required to be reported in the context of s-b-s reporting in order to derive aggregated information on securities , the relevant NCB may decide also to collect data on transactions on an s-b-s basis .
Ako je uvedené v tabuľke 2 , príslušná NCB môže rozhodnúť , že okrem údajov týkajúcich sa polí , ktoré sa majú vykazovať v súvislosti s vykazovaním s-b-s s cieľom odvodiť agregovanú informáciu o cenných papieroch , sa má zabezpečiť zber aj tých údajov , ktoré sa týkajú transakcií na s-b-s základe .
The aggregated data must be provided in terms of stocks and , in accordance with the relevant NCB 's instructions , in terms of either : ( i ) revaluations due to price and exchange rate changes ; or ( ii ) transactions .
Agregované údaje sa musia poskytovať z pohľadu stavov a v súlade s príslušnými pokynmi NCB , a to buď z pohľadu : i ) precenení v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov , alebo ii ) transakcií .
Subject to obtaining the relevant NCB 's prior approval , reporting agents which provide the required quarterly data on an s-b-s basis may choose to report the required monthly data on an aggregated basis , instead of providing s-b-s information .
S výhradou získania predchádzajúceho súhlasu príslušnej NCB si spravodajské jednotky , ktoré poskytujú požadované štvrťročné údaje na s-b-s základe , môžu vybrať , či budú požadované mesačné údaje vykazovať na agregovanom základe namiesto poskytovania s-b-s informácií .
( b ) aggregated approach --- this consists in providing : --- on a quarterly basis , a full set of aggregated information broken down by instrument / maturity categories , currencies and counterparties relating to the assets and liabilities of IFs ; and --- on a monthly basis , aggregated information relating to the shares / units issued by IFs .
b ) Agregovaná metóda : spočíva v poskytovaní : --- štvrťročne : úplných agregovaných informácií , členených podľa kategórií nástroj / splatnosť , mien a protistrán , ktoré sa týkajú aktív a pasív investičných fondov , a --- mesačne : agregovaných informácií , ktoré sa týkajú akcií / podielových listov vydaných investičnými fondmi .
The quarterly and monthly information must be reported in terms of stocks and , in accordance with the relevant NCB 's instructions , in terms of either : ( i ) revaluations due to price and exchange rate changes ; or ( ii ) transactions .
Štvrťročné a mesačné informácie sa musia vykazovať z pohľadu stavov a v súlade s príslušnými pokynmi NCB , a to buď z pohľadu : i ) precenení v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov , alebo ii ) transakcií .
The information to be provided to the NCB on an s-b-s basis under the combined approach is specified in Table 2 .
Informácia , ktorá sa má poskytovať NCB na s-b-s základe podľa kombinovanej metódy , je uvedená v tabuľke 2 .
The aggregated quarterly reporting requirements for stocks are specified in Table 1 and those for revaluations due to price and exchange rate changes or transactions are specified in Table 3 .
Požiadavky na agregované štvrťročné vykazovanie z pohľadu stavov sú uvedené v tabuľke 1 a tie , ktoré sa týkajú precenení v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov alebo transakcií , sú uvedené v tabuľke 3 .
The aggregated monthly reporting requirements for stocks and revaluations due to price and exchange rate changes or transactions are specified in Table 4 .
Požiadavky na agregované mesačné vykazovanie z pohľadu stavov a precenení v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov alebo transakcií sú uvedené v tabuľke 4 .
PART 2 Residency and economic sector of the holders of IF shares / units 1 .
ČASŤ 2 Rezidentská príslušnosť a ekonomický sektor majiteľov akcií / podielových listov IF 1 .
Reporting agents report , on a quarterly basis , data on the residency of the holders of IF shares / units issued by IFs of the participating Member States in accordance with the domestic / other participating Member States / rest of the world breakdown .
Spravodajské jednotky štvrťročne vykazujú údaje o rezidentskej príslušnosti majiteľov akcií / podielových listov IF vydaných investičnými fondmi zúčastnených členských štátov v súlade s členením na tuzemsko / ostatné zúčastnené členské štáty / zvyšok sveta .
The domestic and other participating Member States counterparties are further broken down by sector .
Protistrany s rezidentskou príslušnosťou v tuzemsku a v ostatných zúčastnených členských štátoch sú podrobnejšie členené podľa sektora .
As regards registered shares / units , issuing IFs , or the persons legally representing them , report data on the residency and sector breakdown of the holders of their shares / units issued .
Pokiaľ ide o akcie / podielové listy na meno , údaje v členení podľa rezidentskej príslušnosti a sektora majiteľov týchto vydaných akcií / podielových listov vykazujú emitujúce investičné fondy alebo osoby , ktoré sú ich zo zákona oprávnené zastupovať .