natgillin/translations-raw huggingface dataset:
PART 2
údaje o cenných papieroch bez kódov ISIN buď podľa jednotlivých cenných papierov alebo na agregovanom základe v členení podľa kategórií nástrojov/splatnosti a protistrán;
Pension fund reserves
údaje o aktívach iných ako cenné papiere buď podľa jednotlivých položiek alebo na agregovanom základe v členení podľa kategórií nástrojov/splatnosti a protistrán.
In the context of pension fund reserves, for the annual reporting requirements listed below, reporting agents should derive estimates, if the data cannot be identified directly, in accordance with the relevant NCB's guidance, based on common best practices as may be defined at euro area level:
Agregované údaje sa musia poskytovať ako stavové údaje a v súlade s pokynmi príslušnej národnej centrálnej banky, a to buď ako: a) precenenia v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov alebo b) finančné transakcie.
pension entitlements broken down by defined contribution and defined benefit schemes,
Penzijné fondy, ktoré sú rezidentmi v členskom štáte eurozóny, musia okrem toho raz ročne poskytovať údaje o pasívach, ako je uvedené v prílohe II.
revaluation adjustments (including exchange rate adjustments) or financial transactions for all required breakdowns as shown in Table 1b.
Údaje, ktoré sa majú poskytnúť príslušnej národnej centrálnej banke v členení podľa cenných papierov, sú uvedené v tabuľke 2.1 pre cenné papiere s kódom ISIN a v tabuľke 2.2 pre cenné papiere bez kódu ISIN.
NCBs will derive quarterly estimates based on data provided on an annual basis by the reporting agents.
Požiadavky na agregované štvrťročné štatistické vykazovanie, pokiaľ ide o stavové údaje a precenenia v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov alebo finančných transakcií, sú uvedené v tabuľkách 1a a 1c.
PART 3
Požiadavky na agregované ročné štatistické vykazovanie, pokiaľ ide o stavové údaje a precenenia v dôsledku zmien cien a výmenných kurzov alebo finančných transakcií, sú uvedené v tabuľke 1b.
Reporting tables
Ročné údaje, ktoré sa majú poskytnúť ohľadne počtu členov v dôchodkových systémoch, sú uvedené v tabuľke 3.
Table 1a
ČASŤ 2
ASSETS
Rezervy penzijných fondov
Stocks and revaluation adjustments (including exchange rate adjustments) or financial transactions
V súvislosti s rezervami penzijných fondov by pre ročné požiadavky na vykazovanie uvedené nižšie mali spravodajské jednotky odvodiť odhady, ak nemôžu byť údaje priamo identifikované, v súlade s príslušnými usmerneniami národnej centrálnej banky, ktoré sú založené na spoločných osvedčených postupoch, ako môžu byť vymedzené na úrovni eurozóny:
Data required to be provided on a quarterly basis
nároky na dôchodok v členení podľa príspevkovo a dávkovo definovaných schém;
Total
úpravy vyplývajúce z precenenia (vrátane úprav výmenných kurzov) alebo finančné transakcie pre všetky požadované členenia, ako je to uvedené v tabuľke 1b.
Domestic/Euro area Member States other than domestic (total)
Národné centrálne banky odvodia štvrťročné odhady na základe údajov poskytnutých spravodajskými jednotkami.
Rest of the world (total)
ČASŤ 3
MFIs (S.121 + 122)
Vykazovacie tabuľky
Non-MFIs - Total
Tabuľka 1a
General government (S.13)
AKTÍVA
Other residents
Stavy a úpravy vyplývajúce z precenenia (vrátane úprav výmenných kurzov) alebo finančné transakcie
Non-MMF investment funds (S.124)
Údaje, ktorých poskytovanie sa požaduje štvrťročne
Other financial intermediaries (S.125), financial auxiliaries (S.126), captive financial institutions and money lenders (S.127)
Celkom
Insurance corporations (S.128)
Tuzemsko/Členské štáty eurozóny okrem tuzemska (celkom)
Pension funds (S.129)
Zahraničie (celkom)
Non-financial corporations (S.11)
Peňažné finančné inštitúcie (S.121 + 122)
Households + non-profit institutions serving households (S.14 + S.15)
Nepeňažné finančné inštitúcie - Celkom
ASSETS (total)
Verejná správa (S.13)
1 Currency and deposits (ESA 2010: F.21, F.22 and F.29)
Ostatní rezidenti
o/w transferable deposits (ESA 2010: F.22)
Investičné fondy iné ako fondy peňažného trhu (S.124)
2 Debt securities (ESA 2010: F.3)
Ostatní finanční sprostredkovatelia + finančné pomocné inštitúcie + kaptívne finančné inštitúcie a požičiavatelia peňazí (S.125 + S.126 + S.127)
up to 1 year
Poisťovacie korporácie (S.128)
over 1 year and up to 2 years
Penzijné fondy (S.129)
over 2 years
Nefinančné korporácie (S.11)
3 Loans (ESA 2010: F.4)
Domácnosti + neziskové inštitúcie slúžiace domácnostiam (S.14 + S.15)
over 1 year and up to 5 years
AKTÍVA (celkom)
over 5 years
1 Obeživo a vklady (ESA 2010: F.21, F.22 a F.29)
4 Equity (ESA 2010: F.51)
z toho prevoditeľné vklady (ESA 2010: F.22)
o/w listed shares (ESA 2010: F.511)
2 Dlhové cenné papiere (ESA 2010: F.3)
o/w unlisted shares (ESA 2010: F.512)
do 1 roka
o/w other equity (ESA 2010: F.519)
od 1 roka do 2 rokov
5 Investment fund shares/units (ESA 2010: F.52)
nad 2 roky
MMF shares/units (ESA 2010: F.521)
3 Úvery (ESA 2010: F.4)
Non-MMF shares/units (ESA 2010: F.522)
od 1 roka do 5 rokov
o/w bond funds
nad 5 rokov
o/w equity funds
4 Majetkové účasti (ESA 2010: F.51)
o/w mixed funds
z toho kótované akcie (ESA 2010: F.511)
o/w real estate funds
z toho nekótované akcie (ESA 2010: F.512)
o/w hedge funds
z toho ostatné majetkové účasti (ESA 2010: F.519)
o/w other funds
5 Akcie/podielové listy investičných fondov (ESA 2010: F.52)
6 Pension fund reserves (ESA 2010: F.6)
Akcie/podielové listy fondov peňažného trhu (ESA 2010: F.521)
o/w claims of pension funds on pension managers (ESA 2010: F.64)
Akcie/podielové listy fondov iných ako fondy peňažného trhu (ESA 2010: F.522)
o/w reinsurance recoverables (F.61)
z toho dlhopisové fondy
7 Financial derivatives (ESA 2010: F.7)
z toho akciové fondy
8 Other accounts receivable/payable (ESA 2010: F.8)
z toho zmiešané fondy
9 Non-financial assets
z toho realitné fondy
Table 1b
z toho hedžové fondy
LIABILITIES
z toho iné fondy
Data required to be provided on an annual basis
6 Rezervy penzijných fondov (ESA 2010: F.6)
LIABILITIES (total)
z toho nároky penzijných fondov voči manažérom penzijných fondov (ESA 2010: F.64)
10 Loans received (ESA 2010: F.4)
z toho pohľadávky zo zaistenia (F.61)
Up to 1 year
7 Finančné deriváty (ESA 2010: F.7)
Over 1 and up to 5 years
8 Ostatné pohľadávky/záväzky (ESA 2010: F.8)
Over 5 years
9 Nefinančné aktíva
11 Debt securities issued (ESA 2010: F.3)
Tabuľka 1b
12 Equity (ESA 2010: F.5, F.519)
PASÍVA
13 Technical reserves (ESA 2010: F.6)
Údaje o aktívach, ktorých poskytovanie sa požaduje štvrťročne a údaje o pasívach, ktorých poskytovanie sa požaduje raz ročne
Pension entitlements (ESA 2010: F.63)
PASÍVA (celkom)
o/w defined contribution schemes
10 Prijaté úvery (ESA 2010: F.4)
o/w defined benefit schemes
do 1 roka
Claims of pension funds on pension managers (ESA 2010: F.64)
od 1 roka do 5 rokov
Entitlements to non-pension benefits (ESA 2010: F.65)
nad 5 rokov
14 Financial derivatives (ESA 2010: F.71)
11 Vydané dlhové cenné papiere (ESA 2010: F.3)
15 Other accounts receivable/payable (ESA 2010: F.8)
12 Majetkové účasti (ESA 2010: F.5, F.519)
16 Net worth (ESA 2010: B.90)
13 Technické rezervy (ESA 2010: F.6)
Table 1c
Nároky na dôchodok (ESA 2010: F.63)
COUNTRY BREAKDOWN
z toho príspevkovo definované systémy
Other euro area residents (except domestic)
z toho dôchodkovo definované systémy
Currency and deposits
Nároky penzijných fondov voči manažérom penzijných fondov (ESA 2010: F.64)
Debt securities (ESA 2010: F.3)
Nároky na nepenzijné dávky (ESA 2010: F.65)
issued by MFIs
14 Finančné deriváty (ESA 2010: F.71)
over 1 year
15 Ostatné pohľadávky/záväzky (ESA 2010: F.8)
issued by non-MFIs
16 Čistý majetok (ESA 2010: B.90)
General government
Tabuľka 1c
Equity (ESA 2010: F.51)
ČLENENIE PODĽA KRAJÍN
o/w unlisted shares (ESA 2010: F. 512)
Ostatní rezidenti eurozóny (okrem tuzemska)
Non-participating Member States
Dlhové cenné papiere (ESA 2010: F.3)
Investment funds shares/units (ESA 2010: F.52)
vydané peňažnými finančnými inštitúciami
Main counterparties outside the EU
nad 1 rok
Brazil
vydané nepeňažnými finančnými inštitúciami
Canada
Verejná správa
China
Majetkové účasti (ESA 2010: F.51)
Hong Kong
z toho nekótované akcie (ESA 2010: F.512)
India
Akcie/podielové listy investičných fondov (ESA 2010: F.52)
Japan
Nezúčastnené členské štáty
Russia
Akcie/podielové listy investičných fondov (ESA 2010: F.52)
Switzerland
Hlavné protistrany mimo EÚ
EU institutions
Brazília
Other international organisations
Kanada
Offshore financial centres (as a group)
Čína
Table 2
Hongkong
Required security-by-security data
Japonsko
Data for the fields in Table 2.1 and Table 2.2 must be reported for each security classified under the categories ‘debt securities’, ‘equity’ and ‘investment fund shares/units’ (as defined in Annex II, Part 1, Table A).
Rusko
While Table 2.1 refers to securities that have been assigned an ISIN code, Table 2.2 refers to securities without an ISIN code.
Švajčiarsko
Table 2.1: Holdings of securities with an ISIN code
Inštitúcie EÚ
Data for the fields must be reported for each security in accordance with the following rules:
Iné medzinárodné organizácie
Data for field 1 must be reported.
Offshore finančné centrá (ako skupina)
If the relevant NCB does not directly collect security-by-security data on transactions, data for two out of the three fields 2, 3 and 4 must be reported (i.e. fields 2 and 3; fields 2 and 4; or fields 3 and 4).
Tabuľka 2
If data are collected for field 3, data must also be collected for field 3b.
Požadované údaje podľa jednotlivých cenných papierov
If the relevant NCB directly collects security-by-security data on transactions, data for the following fields must also be reported:
Údaje pre polia v tabuľke 2.1 a tabuľke 2.2 sa musia vykazovať za každý cenný papier klasifikovaný pod kategóriami „dlhové cenné papiere“, „majetkové účasti“ a „akcie/podielové listy investičných fondov“ (ako sú vymedzené v prílohe II časti 1 v tabuľke A).
field 5; or fields 6 and 7; and
Zatiaľ čo tabuľka 2.1 sa týka cenných papierov, ktorým bol pridelený kód ISIN, tabuľka 2.2 sa týka cenných papierov bez kódu ISIN.
field 4; or fields 2 and 3.
Tabuľka 2.1: Držba cenných papierov s kódom ISIN
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 8, 9, 10 and 11.
Údaje v kolónkach sa musia vykazovať za každý cenný papier v súlade s týmito pravidlami:
The relevant NCB will ensure that the coverage based on data provided will be 95 % of securities with ISIN codes but the NCB is not required to increase the reporting population by total assets where derogations are granted pursuant to Article 7.
Údaje v kolónke 1 sa musia vykazovať.
Field
Ak príslušná národná centrálna banka priamo nezbiera údaje o transakciách podľa jednotlivých cenných papierov, musia sa vykazovať údaje v dvoch z troch kolónok 2, 3 a 4 (t. j. v kolónkach 2 a 3, kolónkach 2 a 4 alebo kolónkach 3 a 4).
Title
Ak sa zbierajú údaje v kolónke 3, musia sa zbierať aj údaje v kolónke 3b.
ISIN code
Ak príslušná národná centrálna banka priamo zbiera údaje o transakciách podľa jednotlivých cenných papierov, musia sa vykazovať aj údaje v týchto kolónkach:
Number of units or aggregated nominal amount
kolónka 5 alebo kolónky 6 a 7 a
Price
kolónka 4 alebo kolónky 2 a 3.
Quotation basis
Príslušná národná centrálna banka môže od spravodajských jednotiek požadovať, aby vykazovali aj údaje v kolónkach 8, 9, 10 a 11.
Total amount at market value
Príslušná národná centrálna banka zabezpečí, aby pokrytie na základe poskytnutých údajov predstavovalo 95 % cenných papierov s kódom ISIN, národná centrálna banka však nie je povinná zväčšiť spravodajskú skupinu o celkové aktíva, ak sú udelené výnimky podľa článku 7.
Financial transactions
Kolónka
Securities purchased (assets) or issued (liabilities)
Názov
Securities sold (assets) or redeemed (liabilities)
Kód ISIN
Currency in which the security is recorded
Počet jednotiek alebo agregovaná nominálna hodnota
Other changes in volume at nominal value
Cena
Other changes in volume at market value
Základ pre vykazovanie
Portfolio investment or direct investment
Celková trhová hodnota
Table 2.2: Holdings of securities without an ISIN code
Finančné transakcie
Data for the fields must be reported either: (a) for each security; or (b) by aggregating any number of securities as a single item.
Cenné papiere kúpené (aktíva) alebo vydané (pasíva)
In the case of (a) the following rules apply:
Cenné papiere predané (aktíva) alebo spätne odkúpené/vyplatené (pasíva)
Data for fields 1, 12, 13, 14, 15 and 17 must be reported.
Mena, v ktorej je cenný papier zaznamenaný
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 3b, 8, 9, 10 and 11.
Iné zmeny v objeme vyjadrené v nominálnej hodnote
In the case of (b) the following rules apply:
Iné zmeny v objeme vyjadrené v trhovej hodnote
Data for fields 4, 12, 13, 14 and 15 must be reported.
Portfóliová investícia alebo priama investícia
Data for field 5 or fields 10 and 16 must be reported.
Tabuľka 2.2: Držba cenných papierov bez kódu ISIN
The relevant NCB may also require reporting agents to report data for fields 8, 9 and 11.
Údaje v kolónkach sa musia vykazovať buď: a) za každý cenný papier, alebo b) agregovaním akéhokoľvek počtu cenných papierov ako jednej položky.
Security identifier code
V prípade uvedenom pod písmenom a) platia tieto pravidlá:
Number of units or aggregated nominal value
Údaje v kolónkach 1, 12, 13, 14, 15 a 17 sa musia vykazovať.
Instrument:
Príslušná národná centrálna banka môže od spravodajských jednotiek požadovať, aby vykazovali aj údaje v kolónkach 3b, 8, 9, 10 a 11.
Debt securities (F.3)
V prípade uvedenom pod písmenom b) platia tieto pravidlá:
Equity (F.51)
Údaje v kolónkach 4, 12, 13, 14 a 15 sa musia vykazovať.
o/w listed shares (F.511)
Musia sa vykazovať údaje v kolónke 5 alebo kolónkach 10 a 16.
o/w unlisted shares (F.512)
Príslušná národná centrálna banka môže od spravodajských jednotiek požadovať, aby vykazovali aj údaje v kolónkach 8, 9 a 11.
o/w other equity (F.519)
Identifikačný kód cenného papiera
Investment fund shares/units (F.52)
Počet jednotiek alebo agregovaná nominálna hodnota
o/w money market fund (MMF) shares/units (F.521)
Nástroj:
o/w non-MMF investment fund shares/units (F.522)
Dlhové cenné papiere (F.3)
Issue date and maturity date for debt securities.
Majetkové účasti (F.51)
Alternatively, breakdown by maturity brackets as follows: original maturity up to one year, one to two years, over two years and remaining maturity up to one year, one to two years, two to five years, over five years.
z toho kótované akcie (F.511)
Sector or subsector of the issuer:
z toho nekótované akcie (F.512)
Central bank (S.121)
z toho ostatné majetkové účasti (F.519)
Deposit-taking corporations except the central bank (S.122)
Akcie/podielové listy investičných fondov (F.52)
Money market funds (S.123)
z toho akcie/podielové listy fondov peňažného trhu (F.521)
Other financial intermediaries, except insurance corporations and pension funds; financial auxiliaries; and captive financial institutions and money lenders (S.125 + S.126 + S.127)
z toho akcie/podielové listy investičných fondov iných ako fondy peňažného trhu (F.522)
Households and non-profit institutions serving households (S.14 + S.15)
Dátum vydania a splatnosti pre dlhové cenné papiere.
Issuer country
Alternatívne – takéto členenie podľa splatnosti: pôvodná splatnosť do jedného roka, jeden až dva roky, nad dva roky a zostávajúca lehota do splatnosti do jedného roka, jeden až dva roky, dva až päť rokov, nad päť rokov.
Revaluation adjustments
Sektor alebo subsektor emitenta:
Split date and split factor
Centrálna banka (S.121)
Table 3
Korporácie prijímajúce vklady okrem centrálnej banky (S.122)
Number of members of pension schemes
Fondy peňažného trhu (S.123)
Data required to be provided on an annual basis - End-year data
Ostatní finanční sprostredkovatelia okrem poisťovacích korporácií a penzijných fondov; finančné pomocné inštitúcie; a kaptívne finančné inštitúcie a požičiavatelia peňazí (S.125 + S.126 + S.127)
Of which: active members
Domácnosti a neziskové inštitúcie slúžiace domácnostiam (S.14 + S.15)
Of which: deferred members
Krajina emitenta
Of which: retired members
Úpravy vyplývajúce z precenenia
Number of members
Dátum rozdelenia a faktor rozdelenia
Quarterly estimates to be provided by NCBs.
Tabuľka 3
Total technical reserves may include life insurance
Počet členov v dôchodkových systémoch
Notional defined contribution schemes and hybrid schemes are grouped as defined benefit schemes
Údaje, ktorých poskytovanie sa požaduje raz ročne – koncoročné údaje
Entitlements relevant only for households (S.14)
z toho: aktívni členovia
The relevant NCB may require actual reporting agents to separately identify the subsectors ‘households’ (S.14) and ‘non-profit institutions serving households’ (S.15).
z toho: čakatelia na dôchodok
The split date is the date on which the last stock split or reverse split took place.
z toho: členovia v dôchodku
Stock splits are operations that split existing shares, thereby reducing the share price and increasing the number of shares available on the market in the same proportion.
Počet členov
Reverse splits increase the share price and reduce the number of shares available on the market in the same proportion.
Národné centrálne banky majú poskytovať štvrťročné odhady
The split factor is calculated as the number of shares after the split divided by the number of shares before the split.
Celkové technické rezervy môžu zahŕňať životné poistenie.
ANNEX II
Fiktívne príspevkovo definované systémy a zmiešané systémy patria k dôchodkovo definovaným systémom.
DESCRIPTIONS
Nároky relevantné len pre domácnosti (S.14).
Descriptions of instrument categories
Príslušná národná centrálna banka môže od aktuálnych spravodajských jednotiek požadovať, aby zvlášť identifikovali subsektory „domácnosti“ (S.14) a „neziskové inštitúcie slúžiace domácnostiam“ (S.15).
This table provides a detailed standard description of the instrument categories which national central banks (NCBs) must transpose into their national categories in accordance with this Regulation.
Dátum rozdelenia je dátum, ku ktorému došlo k poslednému rozdeleniu alebo spojeniu rozdelených akcií.
Neither the list of individual financial instruments in the table nor their corresponding descriptions are intended to be exhaustive.
Rozdelenie akcií sú operácie, pri ktorých dochádza k rozdeleniu existujúcich akcií, čím sa v rovnakom pomere zníži cena akcií a zvýši počet akcií dostupných na trhu.
The descriptions refer to the European system of accounts set up by Regulation (EU) No 549/2013 (hereinafter the ‘ESA 2010’).
Pri spojení rozdelených akcií sa v rovnakom pomere zvýši cenu akcie a zníži počet akcií dostupných na trhu.
For some of the instrument categories, maturity breakdowns are required.
Faktor rozdelenia sa vypočíta ako počet akcií po rozdelení vydelený počtom akcií pred rozdelením.
These refer to original maturity, i.e. maturity at issue, which is the fixed period of life of a financial instrument before which it cannot be redeemed, e.g. debt securities, or before which it can only be redeemed with a penalty, e.g. some types of deposits.
PRÍLOHA II
Financial claims can be distinguished by whether they are negotiable or not.
OPISY
A claim is negotiable if its ownership is readily capable of being transferred from one unit to another by delivery or endorsement or of being offset in the case of financial derivatives.
Opisy kategórií nástrojov
While any financial instrument can be traded, negotiable instruments are designed to be traded on an organised exchange or ‘over-the-counter’, although actual trading is not a necessary condition for negotiability.
Táto tabuľka poskytuje detailný štandardný opis kategórií nástrojov, ktoré musia národné centrálne banky transponovať do svojich národných kategórií v súlade s týmto nariadením.
Table A
Zoznam jednotlivých finančných nástrojov ani ich opisy nie sú vyčerpávajúce.
Description of instrument categories in the assets and liabilities of pension funds
Opisy odkazujú na Európsky systém účtov vytvorený nariadením (EÚ) č. 549/2013 (ďalej len „ESA 2010“).
Instrument category
Pre niektoré kategórie nástrojov sa vyžaduje členenie podľa splatnosti.
Description of main features
Ide o pôvodnú splatnosť, t. j. splatnosť pri emisii predstavuje pevne stanovenú dobu životnosti finančného nástroja, pred uplynutím ktorej nemôže byť spätne odkúpený/vyplatený, napr. dlhové cenné papiere, alebo pred uplynutím ktorej môže byť spätne odkúpený/vyplatený len s určitým druhom sankcie, napr. niektoré druhy vkladov.
Holdings of euro and foreign currency banknotes and coins in circulation that are commonly used to make payments and deposits placed by the pension fund (PF) with monetary financial institutions (MFIs).
Finančné pohľadávky sa môžu rozlišovať podľa toho, či sú, alebo nie sú obchodovateľné.
They may include overnight deposits, deposits with agreed maturity and deposits redeemable at notice, as well as claims under reverse repos or securities borrowing against cash collateral (this applies only if the counterparty is a deposit-taking corporation (ESA 2010, paragraph 5.130)).
Pohľadávka je obchodovateľná vtedy, ak možno jej vlastníctvo okamžite previesť z jednej jednotky na inú jednotku odovzdaním, rubopisom alebo v prípade finančných derivátov vyrovnaním.
Transferable deposits
Hoci možno obchodovať s akýmkoľvek finančným nástrojom, obchodovateľné nástroje sú určené na obchodovanie na organizovanej burze alebo OTC trhu, hoci skutočné obchodovanie nie je nevyhnutnou podmienkou obchodovateľnosti.
Transferable deposits are deposits which are directly transferable on demand to make payments to other economic agents by commonly used means of payment, such as credit transfer and direct debit, possibly also by credit or debit card, e-money transactions, cheques, or similar means, without significant delay, restriction or penalty.
Tabuľka A
Deposits that can only be used for cash withdrawal and/or deposits from which funds can only be withdrawn or transferred through another account of the same owner are not to be included as transferable deposits.
Opis kategórií nástrojov v aktívach a pasívach penzijných fondov
Debt securities
Kategória nástrojov
Holdings of debt securities, which are negotiable financial instruments serving as evidence of debt, are usually traded on secondary markets.
Opis hlavných znakov
They can also be offset on the market and do not grant the holder any ownership rights over the issuing institution.
Držba bankoviek a mincí v obehu v mene euro a v cudzej mene, ktoré sa bežne používajú na platby a vklady penzijných fondov v peňažných finančných inštitúciách.
This category includes:
Môžu zahŕňať jednodňové vklady, vklady s dohodnutou splatnosťou a vklady s výpovednou lehotou ako aj pohľadávky v rámci reverzných repo obchodov alebo požičiavanie cenných papierov so zabezpečením vo forme hotovosti [to sa uplatňuje len ak je protistrana korporáciou prijímajúcou vklady (ESA 2010, odsek 5130)].
holdings of securities which give the holder the unconditional right to a fixed or contractually determined income in the form of coupon payments and/or a stated fixed sum at a specific date or dates, or starting from a date fixed at the time of issue,
Prevoditeľné vklady
loans which have become negotiable on an organised market, i.e. traded loans, provided that there is evidence of secondary market trading, including the existence of market makers, and frequent pricing of the financial asset, such as demonstrated by bid-offer spreads.
Prevoditeľné vklady sú vklady, ktoré sú priamo prevoditeľné na požiadanie s cieľom uskutočniť platby vo vzťahu k ostatným hospodárskym subjektom vo forme bežne zaužívaného platobného prostriedku, akým je prevodný príkaz a inkaso, prípadne tiež prostredníctvom kreditných a debetných kariet, transakcií s elektronickými peniazmi, šekov alebo podobným spôsobom, bez značného omeškania, obmedzenia alebo sankcie.
Where these criteria are not fulfilled they should be classified under category 3 ‘Loans’ (see also ‘traded loans’ in the same category),
Do prevoditeľných vkladov sa nezahŕňajú vklady, ktoré možno použiť len na výber hotovosti a/alebo vklady, z ktorých možno finančné prostriedky len vybrať alebo previesť prostredníctvom iného účtu toho istého majiteľa.
subordinated debt in the form of debt securities (see also ‘subordinated debt in the form of loans’ in category 3 ‘Loans’).
Dlhové cenné papiere