natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Adjustments applied in the institution’s fair value to reflect contractual or non-contractual early termination expectations that are not reflected in the valuation model, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Early termination AVA.
Výsledky vstupného testovania zo vstupov z trhových údajov, ktoré sú testované v porovnaní s úrovňami, ktoré boli kalibrované z rôznych produktov, sa neuvádzajú.
Adjustments applied in the institution’s fair value to reflect the risk premium that market participants would charge to compensate for operational risks arising from hedging, administration and settlement of contracts in the portfolio, and thus that can be identified as addressing the same source of valuation uncertainty as the Operational risk AVA.
Percento tých pozícií namapovaných na model vážený dodatočnou úpravou ocenenia zohľadňujúcou riziko modelov krytý výsledkami výstupného testovania nezávislého overovania cien uvedenými v stĺpci 0110.
DAY 1 P&L Adjustments to reflect instances where the valuation model plus all other relevant fair value adjustments applicable to a position or portfolio did not reflect the price paid or received at first day recognition, i.e. the deferral of day one gains and losses (IFRS 9.B5.1.2.A).
Úpravy reálnej hodnoty podľa vymedzenia v stĺpcoch 0190 a 0240 vzoru C 32.02, ktoré sa uplatnili na pozície namapované na model v stĺpci 0010.
Description of the positions treated under Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation and the reason why it was not possible to apply Articles 9 to 17 thereof.
Úpravy podľa vymedzenia v stĺpci 0260 vzoru C 32.02, ktoré sa uplatnili na pozície namapované na model v stĺpci 0010.
Article 7(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Tento vzor vypĺňajú iba inštitúcie, ktoré prekračujú prahovú hodnotu uvedenú v článku 4 ods. 1 delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní na svojej úrovni.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, total AVAs computed under the Core approach as set out in Chapter 3 of t the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation for fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Inštitúcie, ktoré sú súčasťou skupiny, ktorá prekračuje prahovú hodnotu na konsolidovanom základe, vykazujú tento vzor iba v položkách, pri ktorých takisto prekračujú prahovú hodnotu na svojej úrovni.
This includes the diversification benefits reported in row 0140 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(7) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Tento vzor slúži na vykazovanie podrobností o 20 najväčších samostatných dodatočných úpravách ocenenia zohľadňujúcich koncentrované pozície, pokiaľ ide o sumu dodatočnej úpravy ocenenia, ktorá prispieva k celkovej dodatočnej úprave ocenenia zohľadňujúcej koncentrované pozície na úrovni kategórie v súlade s článkom 14 delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, share of total AVAs reported in row 0010 stemming from trading book positions (absolute value).
Tieto informácie zodpovedajú informáciám vykázaným v stĺpci 0070 vzoru C 32.02.
PORTFOLIOS UNDER ARTICLES 9 TO 17 — TOTAL CATEGORY LEVEL POST-DIVERSIFICATION
Dvadsať najväčších dodatočných úprav ocenenia zohľadňujúcich koncentrované pozície a príslušné informácie o produktoch sa vykazuje v zostupnom poradí od najväčších samostatných dodatočných úprav ocenenia zohľadňujúcich koncentrované pozície.
Article 7(2)(a) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Produkty zodpovedajúce týmto najväčším samostatným dodatočným úpravám ocenenia zohľadňujúcim koncentrované pozície sa vykazujú pomocou zoznamu produktov požadovaného v článku 19 ods. 3 písm. a) delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní.
For each relevant category of AVAs referred to in columns 0010 to 0110, total AVAs computed according to Articles 9 to 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation for fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, except fair-valued assets and liabilities subject to the treatment described in Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Pozície, ktoré sú homogénne, pokiaľ ide o metodiku výpočtu dodatočnej úpravy ocenenia, sa v prípadoch, keď je to možné, agregujú, aby sa maximalizovalo pokrytie údajov v tomto vzore.
This includes the AVAs computed in accordance with Articles 12 and 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation that are reported in rows 0050 and 0060 and are included in market price uncertainty AVAs, close-out costs AVAs and model risk AVAs as set out in Articles 12(2) and 13(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Riadi sa číselným poradím 1, 2, 3 atď., pričom číslo 1 je priradené najvyššej dodatočnej úprave ocenenia zohľadňujúcej koncentrované pozície, číslo 2 druhej najvyššej atď.
Row 0030 is therefore expected to be the difference between rows 0040 and 0140.
Kategória rizika (úrokové, devízové, kreditné, kapitálové, komoditné), ktorá najpresnejšie vystihuje pozíciu.
0040 - 0130
IR – úrokové,
For rows 0090 to 0130, institutions shall allocate their fair-valued assets and liabilities included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation (trading book and non-trading book) according to the following risk categories: interest rates, foreign exchange, credit, equities, commodities.
FX – devízové,
To this end, institutions shall rely on their internal risk management structure and, following a mapping developed based on expert judgement, allocate their business lines or trading desks to the most appropriate risk category.
CR – kreditné,
AVAs, Fair Value Adjustments and other required information, which correspond to the allocated business lines or trading desks, shall then be allocated to the same relevant risk category, in order to provide at row level for each risk category a consistent overview of the adjustments performed both for prudential purposes and accounting purposes, as well as an indication of the size of the positions concerned (in terms of fair-valued assets and liabilities).
EQ – kapitálové,
Where AVAs or other adjustments are computed at a different level of aggregation, in particular at firm level, institutions shall develop an allocation methodology of the AVAs to the relevant sets of positions.
CO – komoditné.
The allocation methodology shall lead to row 0040 being the sum of rows 0050 to 0130 for columns 0010 to 0100.
Interný názov pre produkt alebo skupinu produktov v súlade so zoznamom produktov požadovaným v článku 19 ods. 3 písm. a) delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní.
Regardless of the approach applied, the information reported shall, as much as possible, be consistent at row level, since the information provided will be compared at this level (AVA amounts, upside uncertainty, fair-value amounts and potential fair-value adjustments).
Interný názov podkladového aktíva alebo podkladových aktív v prípade derivátov alebo nástrojov v prípade nederivátových zmlúv.
The breakdown in rows 0090 to 0130 excludes the AVAs computed in accordance with Articles 12 and 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation that are reported in rows 0050 and 0060 and are included in market price uncertainty AVAs, close-out costs AVAs and model risk AVAs as set out in Articles 12(2) and 13(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
VEĽKOSŤ KONCENTROVANEJ POZÍCIE
Diversification benefits are reported in row 0140 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(7) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation and are therefore excluded from rows 0040 to 0130.
Veľkosť samostatnej koncentrovanej oceňovanej pozície identifikovanej podľa článku 14 ods. 1 písm. a) delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní vyjadrená v jednotke opísanej v stĺpci 0050.
Article 105(10) CRR, Article 12 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Jednotka miery veľkosti používaná interne v rámci identifikácie koncentrovanej oceňovanej pozície na výpočet veľkosti koncentrovanej pozície uvádzanej v stĺpci 0040.
The total AVA calculated for unearned credit spreads (“AVA on CVA”) and its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs under Article 12 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
V prípade pozícií v dlhopisoch alebo akciách sa vykazuje jednotka používaná pre interné riadenie rizika, napríklad ‚počet dlhopisov‘, ‚počet akcií‘ alebo ‚trhová hodnota‘.
Column 0110: The total AVA is given for information only as its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs leads to its inclusion – after taking into account diversification benefits – under the respective category level AVAs.
V prípade pozície v derivátoch sa vykazuje jednotka používaná pre interné riadenie rizika, napríklad ‚PV01; EUR na 1 bázický bod paralelného posunu výnosovej krivky‘.
Columns 0130 and 0140: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of unearned credit spread AVAs.
Trhová hodnota pozície.
Article 105(10) CRR, Article 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Obozretné obdobie na zatvorenie pozície uvedené v počte dní odhadnutom podľa článku 14 ods. 1 písm. b) delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní.
The total AVA calculated for investing and funding costs and its allocation between market price uncertainty, close-out cost or model risk AVAs under Article 13 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
DODATOČNÁ ÚPRAVA OCENENIA ZOHĽADŇUJÚCA KONCENTROVANÉ POZÍCIE
Columns 0130 and 0140: Absolute value of fair-valued assets and liabilities included in the scope of the computation of investment and funding costs AVA.
Hodnota dodatočnej úpravy ocenenia zohľadňujúcej koncentrované pozície vypočítaná podľa článku 14 ods. 1 delegovaného nariadenia (EÚ) 2016/101 o obozretnom oceňovaní pre konkrétnu dotknutú koncentrovanú oceňovanú pozíciu.
Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 9(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
ÚPRAVA REÁLNEJ HODNOTY KONCENTROVANEJ POZÍCIE
Absolute value of fair-valued assets and liabilities corresponding to the valuation exposures assessed to have zero AVA value under Article 10(2) or 10(3) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Hodnota akýchkoľvek úprav reálnej hodnoty vykonaná na zohľadnenie skutočnosti, že agregovaná pozícia držaná inštitúciou je väčšia ako normálny obchodovaný objem alebo väčšia ako veľkosti pozícií, na ktorých sú založené kotácie alebo obchody použité na kalibráciu ceny alebo vstupov používaných modelom oceňovania.
(-) Diversification BenefitS
Vykázaná suma zodpovedá sume, ktorá sa uplatnila na konkrétnu dotknutú koncentrovanú oceňovanú pozíciu.
Total diversification benefit.
Súčet neupravených súm rozdielu (‚rozdiel nezávislého overovania cien‘) vypočítaný na konci mesiaca najbližšie k dátumu vykazovania na základe procesu nezávislého overovania cien vykonaného v súlade s článkom 105 ods. 8 CRR s ohľadom na najlepšie dostupné nezávislé údaje pre konkrétnu dotknutú koncentrovanú oceňovanú pozíciu.
Sum of rows 0150 and 0160.
Neupravené sumy rozdielu označujú neupravené rozdiely medzi oceneniami vygenerovanými obchodným systémom a oceneniami odhadnutými počas každomesačného procesu nezávislého overovania cien.
(-) Diversification Benefit calculated using Method 1
Informácie na účely vzoru C 33.00 zahŕňajú všetky expozície voči ‚orgánom verejnej správy‘, ako sú vymedzené v odseku 42 písm. b) prílohy V.
For those categories of AVA aggregated under Method 1 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(6) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, the difference between the sum of the individual AVAs and the total category level AVA after adjusting for aggregation.
Expozície voči ‚orgánom verejnej správy‘ sú zahrnuté v rôznych triedach expozícií v súlade s článkom 112 a článkom 147 CRR, ako sa stanovuje v pokynoch na vypĺňanie vzoru C 07.00, C 08.01 a C 08.02.
(-) Diversification Benefit calculated using Method 2
Pre mapovanie tried expozícií používaných na výpočet kapitálových požiadaviek na základe CRR do sektora protistrany ‚orgány verejnej správy‘ sa musí dodržiavať tabuľka 2 (štandardizovaný prístup) a tabuľka 3 (prístup IRB), zahrnuté v časti 3 prílohy 5.
For those categories of AVA aggregated under Method 2 in accordance with Articles 9(6), 10(7) and 11(6) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, the difference between the sum of the individual AVAs and the total category level AVA after adjusting for aggregation.
Vykazujú sa informácie za celkové súhrnné expozície (t. j. súčet hodnôt zo všetkých krajín, v ktorých má banka expozície voči štátom) a pre každú krajinu na základe sídla protistrany na základe bezprostredného dlžníka.
1.1.2.2* Memorandum item: pre-diversification AVAs reduced by more than 90 % by diversification under Method 2
Zaradenie expozícií do tried expozícií alebo jurisdikcií sa vykoná bez toho, aby sa zohľadňovali postupy zmierňovania kreditného rizika, a najmä bez zohľadnenia účinkov substitúcie.
In the terminology of Method 2, the sum of FV – PV for all valuation exposures for which APVA < 10 % (FV – PV).
Výpočet hodnôt expozícií a hodnôt rizikovo vážených expozícií pre každú triedu expozícií a pre každú jurisdikciu však zahŕňa výskyt postupov zmierňovania kreditného rizika vrátane účinkov substitúcie.
Portfolios calculated under the fall-back approach
Na vykazovanie informácií o expozíciách voči ‚orgánom verejnej správy‘ podľa jurisdikcie sídla bezprostrednej protistrany inej než domácej jurisdikcie vykazujúcej inštitúcie sa vzťahujú prahové hodnoty stanovené v článku 5 písm. b) bode 3 tohto nariadenia.
Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Vzor GOV zahŕňa súvahové, podsúvahové a derivátové priame expozície voči ‚orgánom verejnej správy‘ v bankovej aj obchodnej knihe.
For portfolios subject to the fall-back approach under Article 7(2)(b) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, the total AVA shall be computed as a sum of rows 0190, 0200 and 0210.
Okrem toho sa požaduje aj doplňujúca položka na nepriame expozície vo forme predaných kreditných derivátov na expozície voči orgánom verejnej správy.
Relevant balance sheet and other contextual information shall be provided in columns 0130 - 0260.
Expozícia je priama expozícia, keď je bezprostredná protistrana subjektom, na ktorý sa vzťahuje vymedzenie pojmu ‚orgány verejnej správy‘.
A description of the positions and the reason why it was not possible to apply Articles 9 to 17 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation shall be provided in column 0270.
Vzor je rozdelený do dvoch častí.
Fall-back approach; 100 % unrealised profit
Prvá časť sa zakladá na rozčlenení expozícií podľa rizika, regulačného prístupu a tried expozícií, zatiaľ čo druhá časť sa zakladá na rozčlenení podľa zostatkovej splatnosti.
Article 7(2)(b)(i) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
010 -260
Fall-back approach; 10 % notional value
PRIAME EXPOZÍCIE
Article 7(2)(b)(ii) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
010 – 140
Fall-back approach; 25 % of inception value
SÚVAHOVÉ EXPOZÍCIE
This template is to be completed only by institutions that exceed the threshold referred to in Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation at their level.
Obozretné úpravy ocenenia nesmú znížiť hrubú účtovnú hodnotu obchodných a neobchodných expozícií oceňovaných reálnou hodnotou.
Institutions that are part of a group breaching the threshold on a consolidated basis are required to report this template only where they also exceed the threshold at their level.
Súhrn účtovnej hodnoty, v súlade s časťou 1 odsekom 27 prílohy V, nederivátových finančných aktív voči orgánom verejnej správy pre všetky účtovné portfóliá podľa IFRS alebo národných GAAP na základe BAD vymedzených v časti 1 odsekoch 15 až 22 prílohy V a uvedených v stĺpcoch 030 až 120 po odpočítaní krátkych pozícií.
This template shall be used to report details of the top 20 individual model risk AVAs in terms of AVA amount that contribute to the total category level model risk AVA computed in accordance with Article 11 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Ak má inštitúcia pre rovnakú zostatkovú splatnosť krátku pozíciu, rovnakú bezprostrednú protistranu, ktorá je denominovaná v rovnakej mene, účtovná hodnota krátkej pozície sa vzájomne započítava s účtovnou hodnotou priamej pozície.
This information corresponds to the information reported in column 0050 of template C 32.02.
Ak má táto čistá suma zápornú hodnotu, považuje sa za nulu.
The top 20 individual model risk AVAs, and corresponding product information, shall be reported in decreasing order starting from the largest individual model risk AVAs.
Musí sa zadať súčet stĺpcov 030 až 120 mínus stĺpec 130.
Products corresponding to these top individual model risk AVAs shall be reported using the product inventory required by Article 19(3)(a) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Ak je táto suma nižšia než nula, vykázaná hodnota je nula.
Where products are sufficiently homogenous with respect to the valuation model and the model risk AVA, they shall be merged and shown on one line for the purpose of maximising coverage of this template in respect of the total category level Model Risk AVA of the institution.
030 – 120
The rank is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
NEDERIVÁTOVÉ FINANČNÉ AKTÍVA PODĽA ÚČTOVNÝCH PORTFÓLIÍ
It shall follow the numerical order 1, 2, 3, etc., with 1 being assigned to the highest individual model risk AVAs, 2 to the second highest and so on.
Súhrnná účtovná hodnota nederivátových finančných aktív, ako sú vymedzené vyššie, voči orgánom verejnej správy podľa účtovného portfólia podľa uplatniteľného účtovného rámca.
Internal name (alpha-numerical) of the model used by the institution to identify the model.
IFRS 7.8 písm. a) bod ii); IFRS 9 príloha A
The risk category (interest rates, FX, credit, equities, commodities) that most appropriately characterises the product or group of products that give rise to the model risk valuation adjustment.
článok 32 – 33 BAD; časť 1.16 prílohy V; článok 8 ods. 1 písm. a) smernice o účtovníctve
Institutions shall report the following codes:
Vykazujú len inštitúcie podľa národných všeobecne uznávaných účtovných zásad (GAAP).
IR – interest rates
IFRS 7.8 písm. a) bod ii); IFRS 9 ods. 41.4
FX – foreign exchange
IFRS 7.8 písm. a) bod i); IFRS 9 ods. 41.5 a článok 8 ods. 1 písm. a) a ods. 6 smernice o účtovníctve
CR – credit
článok 36 ods. 2 BAD; článok 8 ods. 1 písm. a) smernice o účtovníctve
EQ – equities
IFRS 7.8 písm. d); IFRS 9 ods. 41.2A
CO – commodities
článok 8 ods. 1 písm. a) a ods. 8 smernice o účtovníctve
Internal name (alpha-numerical) for the product or group of products, in line with the product inventory required by Article 19(3)(a) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, that is valued using the model.
IFRS 7.8 písm. f); IFRS 9 ods. 41.2; časť 1.15 prílohy V
OBSERVABILITY
článok 35 BAD; článok 6 ods. 1 bod i) a článok 8 ods. 2 smernice o účtovníctve; časť 1.16 prílohy V
Number of price observations for the product or group of products in the last 12 months that meet either of the following criteria:
článok 37 BAD; článok 12 ods. 7 smernice o účtovníctve; časť 1.16 prílohy V
The price observation is a price at which the institution has conducted a transaction
Účtovná hodnota krátkych pozícií, ako sa vymedzujú v IFRS 9 ods. BA.7 písm. b), ak je priamou protistranou orgán verejnej správy, ako sa vymedzuje v odseku 1.
It is a verifiable price for an actual transaction between third parties
Krátke pozície vznikajú, keď inštitúcia predáva cenné papiere nadobudnuté v rámci obrátených repo úverov alebo vypožičané v rámci transakcie požičiavania cenných papierov, kde je priamou protistranou orgán verejnej správy.
The price is obtained from a committed quote.
Účtovnou hodnotou je reálna hodnota krátkych pozícií.
Institutions shall report one of the following values: “none”, “1-6”, “6-24”, “24-100”, “100+”.
Krátke pozície sa musia vykazovať podľa zostatkovej skupiny splatností, ako sa vymedzuje v riadkoch 170 až 230 a podľa bezprostrednej protistrany.
Article 11(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation
Krátke pozície sa potom použijú na vzájomné započítavanie s pozíciami s rovnakou zostatkovou splatnosťou a bezprostrednou protistranou na výpočet stĺpcov 030 až 120.
Individual model risk AVA before diversification benefit, but after portfolio netting where relevant.
Účtovná hodnota krátkych pozícií, ako sa vymedzujú BA.7 písm. b), ktoré vznikajú, keď inštitúcia predáva cenné papiere nadobudnuté v rámci obrátených repo úverov, kde je priamou protistranou orgán verejnej správy, ktoré sú zahrnuté v účtovných portfóliách držané na obchodovanie alebo finančné aktíva na obchodovanie (stĺpce 030 alebo 040).
OF WHICH: USING EXPERT-BASED APPROACH
Krátke pozície, ktoré vznikajú, keď boli predané cenné papiere požičané v rámci transakcie požičiavania cenných papierov, sa do tohto stĺpca nezahŕňajú.
Amounts in column 0050 that have been calculated under the expert-based approach as defined in Article 11(4) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Súhrnná akumulovaná znížená hodnota týkajúce sa nederivátových finančných aktív vykázaných v stĺpcoch 080 až 120.
OF WHICH: AGGREGATED USING METHOD 2
[časť 2 odseky 70 a 714 prílohy V]
Amounts in column 0050 that have been aggregated under Method 2 of Annex to the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Akumulovaná znížená hodnota – z čoho: z finančných aktív oceňovaných reálnou hodnotou cez iný komplexný účtovný výsledok alebo z neobchodných nederivátových finančných aktív oceňovaných reálnou hodnotou vo vlastnom imaní
This corresponds to FV – PV in the terminology of the Annex.
Súhrnná akumulovaná znížená hodnota týkajúca sa nederivátových finančných aktív vykázaných v stĺpcoch 080 a 090.
The contribution towards the total category level AVA for model risk, as computed according to Article 11(7) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, of individual model risk AVAs that are aggregated using Method 2 of the Annex to the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Súhrn akumulovaných záporných zmien reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika týkajúcich sa pozícií zaznamenaných v stĺpcoch 050, 060, 070, 080 a 090.
This corresponds to APVA in the terminology of the Annex.
[časť 2 odsek 69 prílohy V]
0090 -0100
Akumulované záporné zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika – z čoho: z neobchodných finančných aktív povinne oceňovaných reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia, finančných aktív oceňovaných reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia alebo z neobchodných finančných aktív oceňovaných reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Absolute value of fair-valued assets and liabilities valued using the model reported in column 0010 as stated in the financial statements under the applicable framework.
Súhrn akumulovaných záporných zmien reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika týkajúcich sa pozícií zaznamenaných v stĺpcoch 050, 060 a 070.