natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Such flexibility, however, should not result in significant differences across institutions with regard to the key components of the measurement system, including the use of internal data, external data, scenario analysis and business environment and internal control factors (known and referred to as ‘the four elements’), the core modelling assumptions that permit capturing severe tail events and the related risk drivers (the building of the calculation data set, the granularity, the identification of the loss distributions and the determination of aggregated loss distributions and risk measures) or the expected loss, the correlation and the criteria for capital allocation which should ensure a measurement system's internal consistency.
Takáto flexibilita by však nemala viesť k výrazným rozdielom medzi inštitúciami, pokiaľ ide o kľúčové komponenty tohto systému merania vrátane používania interných údajov, externých údajov, analýzy scenárov a faktorov obchodného prostredia a internej kontroly (známe a označované ako „štyri prvky“), hlavných modelovacích predpokladov, ktoré dovoľujú zachytiť závažné udalosti na okrajoch krivky a súvisiace rizikové faktory (budovanie súboru údajov na výpočet, podrobnosť údajov, identifikácia rozdelení strát a určenie rozdelení agregovaných strát a mier rizika) či očakávané straty, korelácie a kritérií na alokáciu kapitálu, ktorými by sa mala zabezpečiť interná konzistentnosť systému merania.
Therefore, with the view to ensuring that the risk measurement system is methodologically well founded, comparable across the institutions, effective in capturing the institutions' actual and potential operational risk and reliable and robust in generating AMA regulatory capital requirements, the methodology for AMA assessment should provide that the same criteria and requirements are applied by the competent authorities across the Union.
S cieľom zabezpečiť, aby systém merania rizika bol metodicky dobre podchytený, porovnateľný medzi inštitúciami, účinný pri zachytávaní skutočných a potenciálnych operačných rizík inštitúcií a spoľahlivý a odolný pri generovaní požiadaviek na regulatórny kapitál podľa AMA, by sa v metodike na posudzovanie AMA malo stanovovať, aby príslušné orgány v celej únii uplatňovali tie isté kritériá a požiadavky.
The AMA assessment methodology should also take into consideration the idiosyncratic components of operational risk that are related to the institutions' different size, nature and complexity.
V metodike posudzovania AMA by sa mali zároveň zohľadňovať špecifické komponenty operačného rizika, ktoré sa týkajú inštitúcií rozličnej veľkosti, povahy a zložitosti.
With particular regard to the internal data, consideration should be given to the fact that even though an operational risk loss can arise only from an operational risk event, its occurrence may be revealed by different items, including direct charges, expenses, provisions, uncollected revenues.
S osobitným zreteľom na interné údaje by sa mala brať do úvahy skutočnosť, že hoci strata z operačného rizika môže byť dôsledkom len udalosti operačného rizika, jej výskyt môžu odhaliť rozličné položky vrátane priamych poplatkov, výdavkov, rezerv či nevybratých príjmov.
Whilst some operational risk events have a quantifiable impact and are reflected in the institution's financial statements, others are not quantifiable and do not affect the institution's financial statements and are therefore detectable from other sources including managerial archives and incidents dataset.
Zatiaľ čo niektoré udalosti operačného rizika majú vyčísliteľný vplyv a vidno ich vo finančných výkazoch inštitúcie, iné nie sú kvantifikovateľné a nemajú vplyv na finančné výkazy inštitúcie, a preto ich možno zistiť len z iných zdrojov, ako sú archívy manažérskych informácií a súbory záznamov o incidentoch.
Therefore, rules specifying the assessment methodology for competent authorities in order to permit institutions to use the AMA should specify what constitutes an operational risk loss and the amount to be recorded for AMA purposes and, more generally, all the potential items that could reveal the occurrence of operational risk events.
V pravidlách upravujúcich metodiku posudzovania určených pre príslušné orgány, na základe ktorých sa inštitúciám povoľuje používať AMA, by sa preto malo stanovovať, čo predstavuje stratu z operačného rizika, a výšku, ktorá sa má zaznamenať na účely AMA, ako aj všeobecnejšie všetky potenciálne položky, na základe ktorých by sa mohol odhaliť výskyt udalostí operačného rizika.
Sometimes, institutions are able to quickly recover emerging operational risk losses.
Inštitúcie niekedy dokážu rýchlo získať späť novo vznikajúce straty z operačného rizika.
Rapidly recovered losses should not be considered for the purposes of calculating the AMA own funds requirements, although they may be useful for management purposes.
Rýchlo nahradené straty by sa na účely výpočtu požiadaviek na vlastné zdroje podľa AMA nemali zohľadňovať, hoci na účely riadenia môžu byť užitočné.
Since there are various criteria that institutions use to qualify losses as rapidly recovered, rules on the AMA assessment methodology should include rules specifying the appropriate criteria for qualifying losses as rapidly recovered.
Keďže existujú rozličné kritériá, ktoré inštitúcie používajú na kvalifikovanie strát ako rýchlo nahradených, pravidlá pre metodiku posudzovania AMA by mali zahŕňať pravidlá, v ktorých sa stanovujú primerané kritériá na kvalifikovanie strát ako rýchlo nahradených.
Risk mitigation techniques may be recognised by competent authorities within the AMA provided that certain conditions are fulfilled, as referred to in Article 323 of Regulation (EU) No 575/2013.
Postupy zmierňovania rizika môžu príslušné orgány uznať v rámci AMA za predpokladu, že sú splnené určité podmienky, ako sa uvádza v článku 323 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
In order to effectively apply the rules relating to these mitigation techniques, specific standards should be followed by competent authorities when assessing the application of these rules by an institution.
S cieľom účinne uplatňovať pravidlá týkajúce sa týchto postupov zmierňovania rizika by príslušné orgány mali pri posudzovaní toho, ako inštitúcia uplatňuje tieto pravidlá, dodržiavať osobitné normy.
In particular, where those mitigation techniques are in the form of insurance, it is necessary to ensure that such insurance is provided by insurance firms authorised in the Union or in jurisdictions with equivalent regulatory standards for insurance firms, as those applicable in the Union.
Ak uvedené postupy zmierňovania rizika majú podobu poistenia, treba najmä zabezpečiť, aby takéto poistenie poskytovali poisťovne s povolením v Únii alebo v jurisdikciách s regulačnými normami pre poisťovne, ktoré sú rovnocenné s normami platiacimi v Únii.
Where risk mitigation techniques are in the form of other risk transfer mechanisms than insurance, competent authorities should ensure that such mechanisms are actually transferring risk and are not used to circumvent the AMA own funds requirements.
Ak majú postupy zmierňovania rizika podobu mechanizmov prenosu rizika iných než poistenie, príslušné orgány by mali zabezpečiť, aby sa takýmito mechanizmami skutočne prevádzalo riziko a aby sa nepoužívali na obchádzanie požiadaviek na vlastné zdroje podľa AMA.
This condition is essential in light of the peculiarities of operational risk, where there are no clear underlying assets of reference and where unexpected losses play a greater role than in other types of risk.
Táto podmienka je nevyhnutná v nadväznosti na osobitnosti operačného rizika, pri ktorom neexistujú jasne stanovené referenčné podkladové aktíva a pri ktorom neočakávané straty zohrávajú väčšiu úlohu než pri iných druhoch rizika.
This is further exacerbated in light of the lack of an efficient, liquid, and structured market for operational risk ‘products’ which thus far have been traded outside the banking sector, including catastrophe bonds and weather derivatives.
Situáciu ďalej zhoršuje nedostatok efektívneho, likvidného a štruktúrovaného trhu pre „produkty“ operačného rizika, s ktorými sa doteraz obchodovalo mimo bankového sektora, a to aj tzv. katastrofické dlhopisy a deriváty na počasie.
Finally, there is often great difficulty in assessing the legal risk of such mechanisms, even where the terms and conditions of these contracts are clearly and carefully spelled out.
No a napokon je často veľmi náročné posúdiť právne riziko takýchto mechanizmov, a to dokonca aj vtedy, keď sú obchodné podmienky týchto zmlúv jasne a starostlivo vymedzené.
To ensure a smooth transition for institutions that already have permission to use the AMA or that have applied for a permission to use the AMA before the entry into force of this Regulation, it should be provided that competent authorities apply this Regulation in relation to the assessment of the AMA of these institutions only after a certain transitional period.
V snahe zabezpečiť hladký prechod pre inštitúcie, ktoré už majú povolenie používať AMA alebo ktoré o toto povolenie požiadali pred nadobudnutím účinnosti tohto nariadenia, by sa malo stanoviť, že príslušné orgány toto nariadenie uplatňujú vo vzťahu k posudzovaniu AMA týchto inštitúcií až po určitom prechodnom období.
Given that the regular review of the AMA referred to in Article 101(1) of Directive 2013/36/EU is usually performed on an annual basis, that transitional period should be a year from the date of entry into force of this Regulation.
Vzhľadom na to, že pravidelné preskúmavanie AMA podľa článku 101 ods. 1 smernice 2013/36/EÚ sa obvykle vykonáva raz za rok, uvedené prechodné obdobie by malo trvať rok od dátumu nadobudnutia účinnosti tohto nariadenia.
Institutions that use Gaussian or Normal-like distributions for recognising correlation within all or parts of their AMA should no longer use them in the context of their AMA as these assumptions would imply tail independence among operational risk categories, thus excluding the possibility of simultaneous occurrence of large losses of different types, an assumption which is neither prudent nor realistic.
Inštitúcie, ktoré na zisťovanie korelácie v rámci niektorých alebo všetkých svojich AMA používajú Gaussove alebo normálne rozdelenia, by ich v kontexte svojich AMA už nemali používať, pretože tieto predpoklady by znamenali nezávislosť okrajov krivky medzi kategóriami operačného rizika, čím by sa vylúčila možnosť súčasného výskytu veľkých strát rozličných druhov, čo je predpoklad, ktorý nie je ani obozretný ani realistický.
Enough time should therefore be granted for the smooth transition of these institutions to a new regime where more conservative assumptions, implying positive tail dependence, are introduced within the operational risk measurement system.
Na hladký prechod týchto inštitúcií na nový režim by sa im preto mal poskytnúť dostatok času, pretože do systémov na meranie operačného rizika sa zavádzajú konzervatívnejšie predpoklady znamenajúce pozitívnu závislosť okrajov krivky.
Given that the implementation of these assumptions might require the modification of some key elements and the related procedures, of the AMA framework, it would be appropriate to provide two years for that transition.
Vzhľadom na to, že vykonávanie týchto predpokladov by si mohlo vyžadovať úpravu určitých kľúčových prvkov rámca AMA a súvisiacich postupov, bolo by vhodné stanoviť prechodné obdobie v trvaní dvoch rokov.
The European Banking Authority has conducted open public consultations on these draft regulatory technical standards, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council,
Európsky orgán pre bankovníctvo vykonal otvorené verejné konzultácie k tomuto návrhu regulačných technických predpisov, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010,
Assessment of Advanced Measurement Approaches
Posudzovanie pokročilých prístupov merania
The assessment under which the competent authorities permit an institution to use Advanced Measurement Approaches (AMA) shall confirm that:
Posudzovaním, na základe ktorého príslušné orgány povolia inštitúcii používať pokročilé prístupy merania (AMA), sa musí potvrdiť, že:
the elements in Articles 3 to 6 are fulfilled;
prvky uvedené v článkoch 3 až 6 sú splnené;
Chapters 2 and 3 are fulfilled;
kapitoly 2 a 3 sú splnené;
Chapter 4 is fulfilled where the institution has adopted the insurance and other risk transfer mechanisms referred to therein.
kapitola 4 je splnená, ak inštitúcia prijala poistenie a ďalšie mechanizmy presunu rizika stanovené v uvedenej kapitole.
Chapters 1 to 4 shall be taken into account where competent authorities conduct the following:
Kapitoly 1 až 4 sa zohľadňujú vtedy, ak príslušné orgány vykonávajú:
an assessment of the materiality of extensions and changes to the AMA used by an institution;
posúdenie významnosti rozšírení a zmien AMA, ktoré používa inštitúcia;
an assessment of the sequential implementation plan to the AMA used by an institution;
posúdenie plánu postupného vykonávania AMA, ktoré používa inštitúcia;
an assessment of an institution's return to the use of less sophisticated approaches in accordance with Article 313 of Regulation (EU) No 575/2013;
posúdenie návratu inštitúcie k používaniu menej sofistikovaných prístupov v súlade s článkom 313 nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
the ongoing reviews of an AMA used by an institution.
priebežné preskúmania AMA, ktoré používa inštitúcia.
For the purposes of this Delegated Act, the following definitions shall apply:
Na účely tohto delegovaného aktu sa uplatňuje toto vymedzenie pojmov:
‘body-tail modelling threshold’ means the loss value that separates the body from the tail of the loss distributions;
„hraničná hodnota pre hlavné a okrajové oblasti“ je hodnota straty, ktorá oddeľuje hlavnú oblasť od okrajových oblastí rozdelení straty;
‘calculation data set’ means the portion of gathered data, either actual or constructed, that fulfils the necessary conditions to serve as input into the operational risk measurement system;
„súbor údajov na výpočet“ je tá časť zhromaždených údajov, buď skutočných alebo vytvorených, ktorá spĺňa potrebné podmienky na to, aby slúžila ako vstup pre systém na meranie operačného rizika;
‘data collection threshold’ means the loss value from which an institution identifies and collects operational risk losses for management and measurement purposes;
„prahová hodnota zhromažďovania údajov“ je hodnota straty, z ktorej inštitúcia identifikuje a zozbiera straty z operačného rizika na účely riadenia a merania;
‘date of accounting’ means the date when a loss or a provision against an operational risk event is first recognized in the Profit and Loss;
„dátum zaúčtovania“ je dátum, ku ktorému sa strata alebo rezerva na udalosť operačného rizika po prvýkrát vykážu vo výsledku hospodárenia;
‘minimum modelling threshold’ means the loss value from which the frequency and severity distributions, either empirical or parametric, are fitted to the operational risk losses;
„minimálna prahová hodnota modelovania“ je hodnota straty, z ktorej sa rozdelenia frekvencie a závažnosti – buď empirické alebo parametrické – vkladajú do strát z operačného rizika;
‘gross loss’ or ‘loss’ means the loss stemming from an operational risk event before recoveries of any type;
„hrubá strata“ alebo „strata“ je strata vyplývajúca z udalosti operačného rizika pred náhradami akéhokoľvek typu;
‘misconduct event’ means the operational risk event arising from willful or negligent misconduct, including inappropriate supply of financial services;
„udalosť vyvolaná pochybením“ je udalosť operačného rizika vyplývajúca z úmyselného pochybenia alebo pochybenia z nedbanlivosti vrátane neprimeraného poskytovania finančných služieb;
‘operational risk category’ means the level, such as the event type and the business line, at which an institution's operational risk measurement system generates separate frequency and severity distributions;
„kategória operačného rizika“ je úroveň, ako napríklad typ udalosti a obchodnej línie, na ktorej systém na meranie operačného rizika inštitúcie generuje oddelené rozdelenia frekvencie a závažnosti;
‘operational risk profile’ means the representation in absolute figures at a given point in time of an institution's actual and prospective operational risk;
„profil operačného rizika“ je znázornenie – v absolútnom vyjadrení v danom momente v čase – skutočného a budúceho operačného rizika inštitúcie;
‘operational risk tolerance’ means an institution's forward looking view, represented in absolute figures, of the aggregate level and types of operational risk that the institution is willing or prepared to incur which will not jeopardise its strategic objectives and business plan;
„tolerancia voči operačnému riziku“ je na budúcnosť zamerané vnímanie inštitúcie, v absolútnom vyjadrení, súhrnnej úrovne a druhov operačného rizika, ktoré je inštitúcia ochotná alebo pripravená znášať a ktoré neohrozí jej strategické ciele a obchodný plán;
‘recovery’ means the occurrence related to the original loss that is independent of that loss and that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties;
„náhrada“ je udalosť súvisiaca v pôvodnou stratou, ktorá je nezávislá od uvedenej straty a ku ktorej dochádza v inom čase, pričom pri tejto udalosti dochádza k prijatiu prostriedkov alebo prílevu hospodárskych úžitkov od prvej alebo tretej strany;
‘risk measure’ means a single statistic on operational risk extracted from the aggregated loss distribution at the desired confidence level, including Value at Risk (VaR), or shortfall measures (e.g. Expected Shortfall, Median Shortfall);
„miera rizika“ je jediný štatistický údaj o operačnom riziku získaný z rozdelenia agregovaných strát na požadovanom stupni spoľahlivosti, vrátane hodnoty v riziku (VaR), alebo mier výpadku (napr. podmienená hodnota v riziku, stredná hodnota v riziku);
‘System Development Life Cycle’ or ‘SDLC’ means the process for planning, creating, testing, and deploying an IT infrastructure;
„životný cyklus vývoja systému“ alebo „SDLC“ je proces plánovania, tvorby, testovania a spúšťania IT infraštruktúry;
‘timing loss’ means the negative economic impact booked in a financial accounting period due to an operational risk event impacting the cash flows or financial statements of previous financial accounting periods.
„strata z načasovania“ je záporný hospodársky vplyv zaúčtovaný v období finančného účtovania v dôsledku udalosti operačného rizika, ktorá ma vplyv na peňažné toky alebo finančné výkazy predchádzajúcich období finančného účtovania.
Operational risk events related to legal risk
Udalosti operačného rizika súvisiace s právnym rizikom
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses related to legal risk for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement by verifying at least all of the following:
Príslušné orgány potvrdzujú, že inštitúcia identifikuje, zhromažďuje a spracúva údaje o udalostiach operačného rizika a stratách z operačného rizika súvisiacich s právnym rizikom na účely riadenia operačného rizika a výpočtu požiadavky na vlastné zdroje podľa AMA tak, že overuje najmenej všetky tieto aspekty:
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses deriving from events that result in legal proceedings, including at least the following;
že inštitúcia jasne identifikuje a klasifikuje ako operačné riziko tie straty alebo iné výdavky, ktoré sú spôsobené udalosťami majúcimi za následok súdne konania, minimálne vrátane:
a failure to act where such action is necessary to comply with a legal rule;
nekonania, ak je takéto konanie nevyhnutné na splnenie právnej normy;
action taken to avoid compliance with a legal rule;
konania uskutočneného s cieľom vyhnúť sa splneniu právnej normy;
misconduct events.
udalostí vyvolaných pochybením;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses or other expenses resulting from voluntary actions intended to avoid or mitigate legal risks arising from operational risk events, including refunds or discounts of future services offered to customers voluntarily where such refunds are not offered as a result of customer complaints;
že inštitúcia jasne identifikuje a klasifikuje ako operačné riziko tie straty alebo iné výdavky, ktoré vyplývajú z dobrovoľného konania, ktorého cieľom je zabrániť alebo zmierniť právne riziká vyplývajúce z udalostí operačného rizika vrátane náhrad alebo diskontov na budúce služby ponúkané zákazníkom na dobrovoľnej báze, ak sa takéto náhrady neponúkajú v dôsledku sťažností zákazníkov;
that the institution clearly identifies and classifies as operational risk losses resulting from errors and omissions in contracts and documentation;
že inštitúcia jasne identifikuje a klasifikuje ako operačné riziko tie straty, ktoré vyplývajú z chýb a opomenutí v zmluvách a dokumentácii;
that the institution does not classify the following as operational risk:
že inštitúcia neklasifikuje ako operačné riziko tieto položky:
refunds to third parties or employees and goodwill payments due to business opportunities, where no breach of any rules or ethical conduct has occurred and where the institution has fulfilled its obligations on a timely basis;
náhrady tretím stranám alebo zamestnancom a platby goodwillu splatné v dôsledku obchodných príležitostí, ak nedošlo k žiadnemu porušeniu akýchkoľvek pravidiel alebo etického správania a ak si inštitúcia včas splnila povinnosti;
external legal costs where the underlying event is not an operational risk event.
externé právne náklady, ak podkladová udalosť nie je udalosťou operačného rizika.
For the purposes of paragraph (a), legal proceedings shall be considered to be all legal settlements, including both mandated court settlements and out of court settlements.
Na účely písmena a) sa za súdne konania považujú všetky súdne vyrovnania vrátane nariadených súdnych zmierov a mimosúdnych urovnaní.
For the purposes of this Article, legal rules shall include at least the following:
Na účely tohto článku právne normy zahŕňajú minimálne tieto položky:
any requirement derived from national or international statutory or legislative provisions;
akúkoľvek požiadavku odvodenú z vnútroštátnych alebo medzinárodných štatutárnych alebo legislatívnych ustanovení;
any requirement derived from contractual arrangements, internal rules and codes of conduct established in accordance with national or international norms and practices.
akúkoľvek požiadavku odvodenú zo zmluvných dohôd, z interných pravidiel a kódexov správania vypracovaných v súlade s vnútroštátnymi alebo medzinárodnými normami a postupmi;
ethical rules.
etické pravidlá.
Operational risk events related to model risk
Udalosti operačného rizika súvisiace s rizikom modelu
Competent authorities shall confirm the following when assessing that an institution identifies, collects and treats data on operational risk events and losses that are related to model risk, as defined in point (11) of Article 3(1) of Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013, for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirement:
Pri posudzovaní toho, či inštitúcia identifikuje, zhromažďuje a spracúva údaje o udalostiach operačného rizika a stratách z operačného rizika súvisiacich s rizikom modelu v zmysle vymedzenia v článku 3 ods. 1 bode 11 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 príslušné orgány potvrdzujú na účely riadenia operačného rizika i výpočtu požiadavky na vlastné zdroje podľa AMA tieto aspekty: