natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Securities lent out under securities lending operations or sold under a repurchase agreement remain on the original owner's balance sheet (and are not to be recorded in the balance sheet of the temporary acquirer) where there is a firm commitment to reverse the operation, and not simply an option to do so.
Držba dlhových cenných papierov, ktoré sú obchodovateľnými finančnými nástrojmi slúžiacimi ako dôkaz dlhu zvyčajne obchodovanými na sekundárnych trhoch.
Where the temporary acquirer sells the securities received, this sale must be recorded as an outright transaction in securities and entered in the balance sheet of the temporary acquirer as a negative position in the securities portfolio.
Možno nimi tiež vyrovnávať pozíciu na trhu, a nepriznávajú držiteľovi žiadne vlastnícke práva vo vzťahu k emitujúcej inštitúcii.
Loans
Táto kategória zahŕňa:
For the purposes of the reporting scheme, this category consists of funds lent by PFs to borrowers, or loans acquired by PFs, which are either evidenced by non-negotiable documents or not evidenced by documents.
držbu cenných papierov, ktoré priznávajú držiteľovi nepodmienené právo na pevne stanovený alebo zmluvne určený príjem vo forme kupónových platieb a/alebo vo forme určenej pevne stanovenej sumy k určitému dátumu alebo dátumom, alebo počínajúc dátumom určeným v čase vydania;
It includes the following items:
úvery, ktoré sa stali obchodovateľnými na organizovanom trhu, t. j. obchodované úvery, za predpokladu, že existuje dôkaz o obchodovaní na sekundárnom trhu vrátane existencie tvorcov trhu a o častom oceňovaní finančného aktíva, napríklad vo forme rozpätí nákup – predaj.
holdings of non-negotiable securities: holdings of debt securities which are not negotiable and cannot be traded on secondary markets,
Ak nie sú tieto kritériá splnené, úvery by sa mali klasifikovať v kategórii 3 „úvery“ (pozri tiež „obchodované úvery“ v tej istej kategórii);
traded loans: loans that have de facto become negotiable are classified under the category ‘Loans’ provided that there is no evidence of secondary market trading.
podriadený dlh vo forme dlhových cenných papierov (pozri tiež „podriadený dlh vo forme úverov“ v kategórii 3 „úvery“).
Otherwise they are classified as debt securities (category 2),
Cenné papiere požičané v rámci operácií požičiavania cenných papierov, alebo predané na základe dohody o spätnej kúpe, zostávajú v bilancii pôvodného vlastníka a nezaznamenávajú sa v bilancii dočasného nadobúdateľa, ak existuje pevný záväzok vykonať reverznú operáciu a nielen iba možnosť ju vykonať.
subordinated debt in the form of loans: subordinated debt instruments provide a subsidiary claim on the issuing institution that can only be exercised after all claims with a higher status have been satisfied, giving them some of the characteristics of equity.
Ak dočasný nadobúdateľ predá prijaté cenné papiere, tento predaj sa musí zaznamenať ako priama transakcia s cennými papiermi a musí sa zaznamenať v bilancii dočasného nadobúdateľa ako negatívna pozícia v portfóliu cenných papierov.
For statistical purposes, subordinated debt is classified as either ‘loans’ or ‘debt securities’ according to the nature of the instrument.
Úvery
Where a PF's holdings of all forms of subordinated debt are identified as a single figure for statistical purposes, this figure is to be classified under the category ‘debt securities’, on the grounds that subordinated debt is predominantly constituted in the form of debt securities, rather than as loans,
Na účely systému vykazovania zahŕňa táto kategória finančné prostriedky, ktoré penzijné fondy požičali dlžníkom, alebo pôžičky nadobudnuté penzijnými fondmi, ktoré sú buď doložené neobchodovateľnými dokumentmi, alebo nie sú doložené dokumentmi.
claims under reverse repos or securities borrowing against cash collateral (this applies only if the counterparty is not a deposit-taking corporation (ESA 2010, paragraph 5.130)): counterpart of cash paid out in exchange for securities purchased by reporting agents at a given price under a firm commitment to resell the same or similar securities at a fixed price on a specified future date, or securities borrowing against cash collateral.
To zahŕňa tieto položky:
This category excludes assets in the form of deposits placed by PFs (which are included in category 1).
držba neprevoditeľných cenných papierov: držba dlhových cenných papierov, ktoré nie sú obchodovateľné a nemožno ich obchodovať na sekundárnych trhoch;
Equity
obchodované úvery: úvery, ktoré sa de facto stali obchodovateľnými, sa klasifikujú v kategórii „úvery“ pod podmienkou, že neexistuje dôkaz o obchodovaní na sekundárnom trhu.
Financial assets that represent ownership rights in corporations or quasi-corporations.
V opačnom prípade sa klasifikujú ako dlhové cenné papiere (kategória 2);
Such financial assets generally entitle the holders to a share in the profits of the corporations or quasi-corporations, and to a share in their net assets in the event of liquidation.
podriadené dlhy v podobe úverov: nástroje podriadeného dlhu predstavujú podriadenú pohľadávku voči emitujúcej inštitúcii, ktorú možno uplatniť, až keď boli uspokojené všetky pohľadávky s vyšším postavením, čo im dáva niektoré znaky majetkových účastí.
This category includes listed and unlisted shares and other equity.
Podriadený dlh sa na štatistické účely podľa charakteru nástroja klasifikuje buď ako „úvery“ alebo ako „dlhové cenné papiere“.
Equity securities lent out under securities lending operations or sold under repurchase agreements are treated in accordance with category 2 ‘Debt securities’.
Ak sa všetky formy podriadeného dlhu držané penzijnými fondmi klasifikujú na štatistické účely ako jediné číslo, toto číslo sa klasifikuje do položky „dlhové cenné papiere“ na základe toho, že podriadený dlh tvoria prevažne dlhové cenné papiere a nie úvery;
Listed shares
pohľadávky v rámci reverzných repo obchodov alebo požičiavanie cenných papierov so zabezpečením vo forme hotovosti [to sa uplatňuje len ak protistrana nie je korporáciou prijímajúcou vklady (ESA 2010, odsek 5130)]: protipoložka k hotovosti zaplatenej výmenou za cenné papiere nakúpené spravodajskými jednotkami za danú cenu na základe pevného záväzku spätne predať tie isté alebo podobné cenné papiere za pevne stanovenú cenu k určenému budúcemu dátumu, alebo cenné papiere požičané výmenou za záruku vo forme hotovosti.
Equity securities listed on an exchange.
Z tejto kategórie sú vylúčené aktíva v podobe vkladov uskutočnených penzijnými fondmi (ktoré sú zahrnuté v kategórii 1).
The exchange may be a recognised stock exchange or any other form of secondary market.
Majetkové účasti
Listed shares are also referred to as quoted shares.
Finančné aktíva, ktoré predstavujú vlastnícke práva v korporáciách alebo kvázikorporáciách.
Unlisted shares
Takéto finančné aktíva vo všeobecnosti oprávňujú ich držiteľov na podiel na ziskoch korporácií alebo kvázikorporácií a na podiel na ich čistých aktívach v prípade likvidácie.
Unlisted shares are equity securities not listed on an exchange.
Táto kategória zahŕňa kótované a nekótované akcie a ostatné majetkové účasti.
Other equity
S majetkovými cennými papiermi požičanými v rámci operácií požičiavania cenných papierov alebo predanými na základe dohody o spätnom nakúpe sa zaobchádza v súlade s kategóriou 2 „dlhové cenné papiere“.
Other equity comprises all forms of equity other than listed shares and unlisted shares.
Kótované akcie
Investment fund shares/units
Majetkové cenné papiere kótované na burze.
This category includes holdings of shares or units issued by money market funds (MMFs) and non-MMF investment funds (i.e. investment funds other than MMFs).
Burzou môže byť uznaná burza alebo iná forma sekundárneho trhu.
MMF shares/units
Kótované akcie sa taktiež označujú ako „akcie obchodované na burze“.
Holdings of shares or units issued by MMFs as defined in Article 2 of Regulation (EU) No 1071/2013 (ECB/2013/33).
Nekótované akcie
Non-MMF shares/units
Nekótované akcie sú majetkové cenné papiere, ktoré nie sú kótované na burze.
Holdings of shares or units issued by investment funds (IFs) other than MMFs as defined in Article 1 of Regulation (EU) No 1073/2013 (ECB/2013/38).
Ostatné majetkové účasti
PFs' claims on pension managers as defined in ESA 2010, paragraphs 5.186 and 17.78,
Ostatné majetkové účasti sa skladajú zo všetkých foriem majetkových účastí okrem kótovaných a nekótovaných akcií.
financial claims of PFs against reinsurance corporations connected with pension reserves (reinsurance recoverables).
Akcie/podielové listy investičných fondov:
Financial derivatives
Táto kategória zahŕňa držbu akcií alebo podielových listov vydaných fondmi peňažného trhu a investičnými fondmi inými ako fondy peňažného trhu.
Financial derivatives are financial instruments linked to a specified financial instrument, indicator, or commodity, through which specific financial risks can be traded in financial markets in their own right.
Akcie/podielové listy fondov peňažného trhu
options,
Držba akcií alebo podielových listov vydaných fondmi peňažného trhu, ako sú vymedzené v článku 2 nariadenia (EÚ) č. 1071/2013 (ECB/2013/33).
warrants,
Akcie/podielové listy fondov iných ako fondy peňažného trhu
futures,
Držba akcií alebo podielových listov vydaných investičnými fondmi inými ako fondy peňažného trhu, ako sú vymedzené v článku 1 nariadenia (EÚ) č. 1073/2013 (ECB/2013/38).
forwards,
pohľadávky penzijných fondov voči manažérom penzijných fondov, ako sú vymedzené v odsekoch 5.186 a 17.78 ESA 2010;
swaps,
finančné pohľadávky penzijných fondov voči zaisťovacím korporáciám, ktoré sú spojené s penzijnými rezervami (pohľadávky zo zaistenia).
credit derivatives.
Finančné deriváty
Financial derivatives are recorded at market value on the balance sheet on a gross basis.
Finančné deriváty sú finančné nástroje viazané na konkrétny finančný nástroj, ukazovateľ, alebo komoditu, prostredníctvom ktorých sa dá na finančných trhoch obchodovať s konkrétnymi finančnými rizikami.
Individual derivative contracts with positive market values are recorded on the asset side of the balance sheet and contracts with negative market values on the liability side of the balance sheet.
opcie,
Gross future commitments arising from derivative contracts should not be entered as on-balance-sheet items.
opčné listy,
Financial derivatives may be recorded on a net basis according to different valuation methods.
futurity,
In the event that only net positions are available, or positions are recorded other than at market value, these positions are reported instead.
forwardy,
This category does not include financial derivatives that are not subject to on-balance-sheet recording according to national rules.
swapy,
Other accounts receivable/payable
kreditné deriváty.
This is the residual item on the asset side of the balance sheet, defined as ‘assets not included elsewhere’.
Finančné deriváty sa v bilancii zaznamenávajú v trhovej hodnote v hrubom vyjadrení.
NCBs may require the reporting of specific sub-positions included in this category, such as:
Jednotlivé derivátové zmluvy s kladnou trhovou hodnotou sa v bilancii zaznamenávajú na strane aktív a zmluvy so zápornou trhovou hodnotou na strane pasív.
dividends receivable,
Celkové budúce záväzky vyplývajúce z derivátových zmlúv by sa nemali uvádzať ako bilančné položky.
accrued interest receivable on deposits,
Finančné deriváty sa môžu zaznamenať aj v čistom vyjadrení podľa rozličných metód oceňovania.
accrued interest receivable on loans,
V prípade, ak sú k dispozícii len čisté pozície alebo sa pozície zaznamenávajú v inej ako trhovej hodnote, vykazujú sa namiesto toho tieto pozície.
accrued interest receivable on debt securities,
Táto kategória nezahŕňa finančné deriváty, ktoré nepatria do bilancie podľa vnútroštátnych pravidiel.
accrued rent receivable,
Ostatné pohľadávky/záväzky
amounts receivable which do not relate to the PF's main business.
Toto je zostávajúca položka, ktorá je uvedená v bilancii na strane aktív a je vymedzená ako „aktíva inde nezahrnuté“.
Non-financial assets
Národné centrálne banky môžu v rámci tejto kategórie požadovať vykazovanie osobitných podpoložiek, ako napríklad:
Tangible and intangible assets, other than financial assets.
pohľadávky z dividend,
This category includes dwellings, other buildings and structures, machinery and equipment, valuables, and intellectual property products such as computer software and databases.
naakumulované úroky z vkladov,
Loans received
naakumulované úroky z úverov,
Amounts owed to creditors by the PF, other than those arising from the issue of negotiable securities.
naakumulované úroky z dlhových cenných papierov,
This category consists of:
časovo rozlíšené nájomné,
loans: loans granted to the PFs which are either evidenced by non-negotiable documents or not evidenced by documents,
pohľadávky, ktoré nesúvisia s hlavnou obchodnou činnosťou penzijných fondov.
repos and repo-type operations against cash collateral: counterpart of cash received in exchange for securities sold by the PF at a given price under a firm commitment to repurchase the same (or similar) securities at a fixed price on a specified future date.
Nefinančné aktíva
Amounts received by the PF in exchange for securities transferred to a third party (the ‘temporary acquirer’) are to be classified here where there is a firm commitment to reverse the operation and not merely an option to do so.
Hmotné a nehmotné aktíva iné ako finančné aktíva.
This implies that the PF retains all risks and rewards of the underlying securities during the operation,
Táto položka zahŕňa obytné jednotky, ostatné budovy a stavby, stroje a zariadenia, cennosti a produkty duševného vlastníctva, ako sú počítačový softvér a databázy.
cash collateral received in exchange for securities lending: amounts received in exchange for securities temporarily transferred to a third party in the form of securities lending operations against cash collateral,
Prijaté úvery
cash collateral received in operations involving the temporary transfer of gold against collateral.
Sumy, ktoré penzijné fondy dlhujú veriteľom, iné ako sumy vyplývajúce z emisie obchodovateľných cenných papierov.
11 Debt securities issued
Táto kategória zahŕňa:
Securities issued by the PF, other than equity, that are usually negotiable instruments and traded on secondary markets, or that can be offset on the market, and do not grant the holder any ownership rights in respect of the issuing institution.
úvery: úvery poskytnuté penzijným fondom, ktoré sú buď doložené neobchodovateľnými dokumentmi alebo nie sú doložené dokumentmi;
See category 4.
repo obchody a operácie typu repo obchodov so zabezpečením vo forme hotovosti: protipoložka k hotovosti prijatej výmenou za cenné papiere predané penzijným fondom za danú cenu na základe pevného záväzku spätne odkúpiť tie isté (alebo podobné) cenné papiere za fixnú cenu k určenému budúcemu dátumu.
Technical reserves
Sumy prijaté penzijnými fondmi výmenou za cenné papiere prevedené v prospech tretej osoby („dočasný nadobúdateľ“) sa majú klasifikovať tu, ak existuje pevný záväzok vykonať reverznú operáciu, a nielen možnosť ju vykonať.
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its policyholders.
To znamená, že penzijný fond počas operácie znáša všetky riziká, ako aj úžitok podkladových cenných papierov;
o/w pension entitlements
zabezpečenie vo forme hotovosti prijaté výmenou za pôžičku cenných papierov: sumy prijaté výmenou za cenné papiere dočasne prevedené v prospech tretej osoby vo forme operácií požičiavania cenných papierov so zabezpečením vo forme hotovosti;
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future claims of its pension schemes.
zabezpečenie vo forme hotovosti prijaté v operáciách zahŕňajúcich dočasný prevod zlata so zabezpečením.
Pension entitlements, o/w defined contribution schemes
Vydané dlhové cenné papiere
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its defined contribution scheme policyholders.
Cenné papiere vydané penzijnými fondmi iné ako majetkové účasti, ktoré sú zvyčajne nástrojmi obchodovateľnými alebo obchodovanými na sekundárnych trhoch alebo ktoré môžu vyrovnávať pozíciu na trhu a ktoré majiteľovi neposkytujú žiadne vlastnícke práva voči emitujúcej inštitúcii.
In a defined contribution scheme the benefits paid are dependent on the performance of the assets acquired by the pension scheme.
Pozri kategóriu 4.
The liability of a defined contribution scheme is the current market value of the fund's assets.
Technické rezervy
Pension entitlements, o/w defined benefit schemes
Výška kapitálu, ktorý penzijný fond drží za účelom uspokojenia budúcich penzijných nárokov svojich členov.
The amount of capital that the PF holds in order to meet the future pension claims of its defined benefit scheme policyholders.
z toho nároky na dôchodok
In a defined benefit pension scheme the level of pension benefits promised to participating employees is determined by a formula agreed in advance.
Výška kapitálu, ktorý penzijný fond drží za účelom uspokojenia budúcich nárokov vyplývajúcich z jeho dôchodkových systémov.
The liability of a defined benefit pension scheme is equal to the present value of the promised benefits.
Nároky na dôchodok, z toho príspevkovo definované systémy
Notional defined contribution schemes and hybrid schemes are grouped as defined benefit schemes (ESA 2010, paragraph 17.59).
Výška kapitálu, ktorý penzijný fond drží za účelom uspokojenia budúcich penzijných nárokov členov jeho príspevkovo definovaných systémov.
A notional defined contribution scheme is similar to a defined contribution scheme but with a guaranteed minimum amount payable.
V príspevkovo definovanom systéme závisia vyplácané dávky od výkonnosti aktív nadobudnutých dôchodkovým systémom.
Hybrid schemes are those schemes which have both a defined benefit and a defined contribution element.
Záväzok príspevkovo definovaného systému má bežnú trhovú hodnotu aktív fondu.
A scheme is classified as ‘hybrid’ either because both defined benefit and defined contribution provisions are present or because it embodies a notional defined contribution scheme and, at the same time, a defined benefit or defined contribution provision.
Nároky na dôchodok, z toho dôchodkovo definované schémy
Claims of pension funds on pension managers
Výška kapitálu, ktorý penzijný fond drží za účelom uspokojenia budúcich penzijných nárokov členov jeho dôchodkovo definovaného systému.
See category 6.
V dávkovo definovanom dôchodkovom systéme je úroveň penzijných dávok, ktoré sa majú vyplatiť zamestnancom ako účastníkom systému, určená podľa vopred dohodnutého vzorca.
Entitlements to non-pension benefits
Záväzok dávkovo definovaného dôchodkového systému sa rovná súčasnej hodnote prisľúbených dávok.
This is the excess of net contributions over benefits, which represents an increase in the liability of the insurance scheme towards the beneficiaries (defined in ESA 2010, paragraph 5.187).
Fiktívne príspevkovo definované systémy a zmiešané systémy patria k dôchodkovo definovaným systémom (ESA 2010, odsek 17.59).
See category 7.
Fiktívny príspevkovo definovaný systém sa podobá na príspevkovo definovaný systém, avšak s garantovanou minimálnou splatnou sumou.
This is the residual item on the liabilities side of the balance sheet, defined as ‘liabilities not included elsewhere’.
Zmiešané systémy sú tie systémy, ktoré obsahujú dávkovo definovaný aj príspevkovo definovaný prvok.
amounts payable not related to the PF's main business, i.e. amounts due to suppliers, tax, wages, social contributions, etc.,
Systém sa klasifikuje ako „zmiešaný“ buď z dôvodu, že obsahuje dávkovo definovaný aj príspevkovo definovaný prvok, alebo z dôvodu, že zahŕňa fiktívny príspevkovo definovaný systém a súčasne dávkovo definovaný alebo príspevkovo definovaný prvok.
provisions representing liabilities against third parties, i.e. pensions, dividends, etc.,
Nároky penzijných fondov voči manažérom penzijných fondov
net positions arising from securities lending without cash collateral,
Pozri kategóriu 6.
net amounts payable in respect of future settlements of transactions in securities,
Nároky na nepenzijné dávky
accrued interest payable on loans.
Ide o prebytok čistých príspevkov nad dávkami, ktorý predstavuje zvýšenie záväzkov poistného systému voči oprávneným osobám (vymedzený v odseku 5.187 ESA 2010).
Net worth
Pozri kategóriu 7.
This is the balancing item of a balance sheet (B.90) (ESA 2010, paragraph 7.02).
Toto je zostávajúca položka, ktorá je uvedená v bilancii na strane pasív a je vymedzená ako „pasíva inde nezahrnuté“.
The stock of the assets and liabilities recorded in the balance sheet are valued at the appropriate prices, which are usually the market prices prevailing on the date to which the balance sheet relates.
splatné sumy, ktoré nesúvisia s hlavnou obchodnou činnosťou penzijného fondu, t. j. sumy dlhované dodávateľom, dane, mzdy, odvody sociálneho zabezpečenia atď.,
In a defined benefit pension scheme, however, the level of pension benefits promised to participating employees is determined by a formula agreed in advance.
rezervy, ktoré predstavujú záväzky voči tretím osobám, t. j. dôchodky, dividendy atď.,
The liability of a defined benefit pension scheme is equal to the present value of the promised benefits, and therefore in a defined benefit pension scheme net worth can be different from zero.
čisté pozície vzniknuté z požičiavania cenných papierov bez zabezpečenia vo forme hotovosti,
The fund's net worth is always zero.
čisté sumy, ktoré sú splatné v súvislosti s budúcim zúčtovaním transakcií s cennými papiermi,
Descriptions of security-by-security attributes
naakumulované úroky z úverov.
Table B
Čistý majetok
Description
Toto je bilančná položka v bilancii (B.90) (ESA 2010, odsek 7.02).
A code that uniquely identifies a security, subject to the NCB's instructions (e.g. NCB identification number, CUSIP, SEDOL).
Stav aktív a pasív zaznamenaných v bilancii sa oceňuje v príslušných cenách, ktoré sú obvykle trhovými cenami prevažujúcimi k dátumu, ku ktorému sa bilancia vzťahuje.
This code must be kept consistent over time.
V dávkovo definovanom dôchodkovom systéme je úroveň penzijných dávok, ktoré sa majú vyplatiť zamestnancom ako účastníkom systému, určená podľa vopred dohodnutého vzorca.
Number of units of a security, or aggregated nominal amount if the security is traded in amounts rather than in units, excluding accrued interest.
Záväzok dávkovo definovaného dôchodkového systému sa rovná súčasnej hodnote prisľúbených dávok, a preto môže mať čistý majetok v definovanom dôchodkovom systéme inú ako nulovú hodnotu.
Market price per unit of a security, or percentage of the aggregated nominal amount if the security is traded in amounts rather than in units.
Čistý majetok fondu sa vždy rovná nule.
NCBs may also require accrued interest to be reported under this position.
Opis atribútov podľa jednotlivých cenných papierov
Indicates whether the security is quoted as a percentage or in units.
Tabuľka B
Total amount
Opis
Total market value of a security.
Kód, ktorý podľa pokynov národnej centrálnej banky jednoznačne identifikuje cenný papier (napr. identifikačné číslo NCB, CUSIP, SEDOL).
In the case of securities that are traded in units, this amount equals the number of securities multiplied by the price per unit.
Tento kód musí byť po celý čas rovnaký.
Where securities are traded in amounts rather than in units, this amount equals the aggregated nominal amount multiplied by the price expressed as a percentage of the nominal amount.
Počet jednotiek cenného papiera alebo agregovaná nominálna hodnota, ak sa cenný papier obchoduje skôr v množstvách než v jednotkách, pričom naakumulovaný úrok sa nezapočítava.
NCBs must in principle require accrued interest to be reported either under this position or separately.
Trhová cena za jednotku cenného papiera alebo percentuálny podiel agregovanej nominálnej hodnoty, ak sa cenný papier obchoduje skôr v množstvách než v jednotkách.
However, NCBs may at their discretion require data excluding accrued interest.
Národné centrálne banky môžu v tejto pozícii požadovať aj vykazovanie naakumulovaného úroku.