natgillin/translations-raw huggingface dataset:
SFTs covered by a master netting agreement
SFT, na ktoré sa vzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
SFTs not covered by a master netting agreement
SFT, na ktoré sa nevzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
Nízkorizikové podsúvahové položky podľa RSA; z toho:
Revolving retail exposures; of which
Revolvingové retailové expozície; z toho
Unconditionally cancellable credit cards commitments
Bezpodmienečne zrušiteľné prísľuby z kreditných kariet
Non revolving unconditionally cancellable commitments
Nerevolvingové bezpodmienečne zrušiteľné prísľuby
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Stredne/nízkorizikové podsúvahové položky podľa RSA
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Stredne rizikové podsúvahové položky podľa RSA
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Plne rizikové podsúvahové položky podľa RSA
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
(doplňujúca položka) Čerpaná suma revolvingových retailových expozícií
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
(doplňujúca položka) Čerpané sumy bezpodmienečne zrušiteľných prísľubov z kreditných kariet
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments
(doplňujúca položka) Čerpané sumy nerevolvingových bezpodmienečne zrušiteľných prísľubov
Cash collateral received in derivatives transactions
Peňažný kolaterál prijatý v rámci derivátových transakcií
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Pohľadávky z peňažného kolaterálu zloženého v derivátových transakciách
Securities received in an SFT that are recognised as an asset
Cenné papiere prijaté v rámci SFT, ktoré sú vykázané ako aktívum
SFT cash conduit lending (cash receivables)
SFT zahŕňajúce požičiavanie peňažnej hotovosti (peňažné pohľadávky)
Exposures that can benefit from treatment under Article 113(6) of the CRR
Expozície, ktoré môžu využiť zaobchádzanie podľa článku 113 ods. 6 nariadenia CRR
Exposures that meet the conditions in points (a) to (c) of Article 429(14) of the CRR
Expozície, ktoré spĺňajú podmienky uvedené v článku 429 ods. 14 písm. a) až c) nariadenia CRR
C 41.00 — ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 41.00 – SÚVAHOVÉ A PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY – ĎALŠIE ROZDELENIE EXPOZÍCIÍ (LR2)
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Súvahové a podsúvahové expozície (expozície podľa SA)
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Súvahové a podsúvahové expozície (expozície podľa IRB)
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the non-trading book as well as exposures of the trading book subject to counterparty credit risk (breakdown in accordance with the risk weight):
Celkové súvahové a podsúvahové expozície patriace do neobchodnej knihy, ako aj expozície obchodnej knihy, ktoré podliehajú kreditnému riziku protistrany (rozdelenie podľa rizikovej váhy)
> 0 % and ≤ 12 %
> 0 % a ≤ 12 %
> 12 % and ≤ 20 %
> 12 % a ≤ 20 %
> 20 % and ≤ 50 %
> 20 % a ≤ 50 %
> 50 % and ≤ 75 %
> 50 % a ≤ 75 %
> 75 % and ≤ 100 %
> 75 % a ≤ 100 %
> 100 % and ≤ 425 %
> 100 % a ≤ 425 %
> 425 % and ≤ 1250 %
> 425 % a ≤ 1250 %
Exposures in default
Expozície v stave zlyhania
(memo item) Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0 % conversion factor under the solvency ratio
(doplňujúca položka) Nízkorizikové podsúvahové položky a podsúvahové položky, na ktoré sa vzťahuje 0 % konverzný faktor podľa pomeru platobnej schopnosti
C 42.00 — ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 42.00 – ALTERNATÍVNE VYMEDZENIE KAPITÁLU (LR3)
Common Equity Tier 1 capital — fully phased-in definition
Vlastný kapitál Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
Common Equity Tier 1 capital — transitional definition
Vlastný kapitál Tier 1 – prechodné vymedzenie
Total own funds — fully phased-in definition
Celkové vlastné zdroje – úplne zavedené vymedzenie
Total own funds — transitional definition
Celkové vlastné zdroje – prechodné vymedzenie
Asset amount deducted — from CET1 items — fully phased-in definition
Odpočítaná suma aktíva – od položiek vlastného kapitálu Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
Asset amount deducted — from CET1 items — transitional definition
Odpočítaná suma aktíva – od položiek vlastného kapitálu Tier 1 – prechodné vymedzenie
Asset amount deducted — from own funds items — fully phased-in definition
Odpočítaná suma aktíva – od položiek vlastných zdrojov – úplne zavedené vymedzenie
Asset amount deducted — from own funds items — transitional definition
Odpočítaná suma aktíva – od položiek vlastných zdrojov – prechodné vymedzenie
C 43.00 — ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 43.00 – ALTERNATÍVNE ROZDELENIE ZLOŽIEK VEĽKOSTI EXPOZÍCIE UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LR4)
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Podsúvahové položky, deriváty, SFT a obchodná kniha
Leverage Ratio Exposure Value
Hodnota expozície ukazovateľa finančnej páky
Off-balance sheet items; of which
Obchodné financovanie; z toho
Trade finance; of which
V rámci oficiálnej schémy poistenia exportných úverov
Under official export credit insurance scheme
Deriváty a SFT podliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
Derivatives and SFTs subject to a cross-product netting agreement
Deriváty nepodliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
Derivatives not subject to a cross-product netting agreement
SFT nepodliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
SFTs not subject to a cross-product netting agreement
Hodnoty expozícií vyplývajúce z dodatočného zaobchádzania pre kreditné deriváty
Exposure amounts resulting from the additional treatment for credit derivatives
Iné aktíva patriace do obchodnej knihy
Other assets belonging to the trading book
Iné expozície neobchodnej knihy
Other non-trading book exposures
RWA
RWAs
Expozície podľa SA
SA Exposures
Expozície podľa IRB
IRB Exposures
Kryté dlhopisy
Covered bonds
Expozície, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
Exposures treated as sovereigns
Ústredné vlády a centrálne banky
Central governments and central banks
Regionálne vlády a miestne orgány, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
Regional governments and local authorities treated as sovereigns
Multilaterálne rozvojové banky a medzinárodné organizácie, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
MDBs and International organisations treated as sovereigns
Subjekty verejného sektora, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
PSEs treated as sovereigns
Expozície voči regionálnym vládam, multilaterálnym rozvojovým bankám, medzinárodným organizáciám a subjektom verejného sektora, s ktorými sa nezaobchádza ako so štátmi
Exposures to regional governments, MDBs, international organisations and PSEs not treated as sovereigns
Regionálne vlády a miestne orgány, s ktorými sa nezaobchádza ako so štátmi
Regional governments and local authorities not treated as sovereigns
Multilaterálne rozvojové banky, s ktorými sa nezaobchádza ako so štátmi
MDBs not treated as sovereigns
Subjekty verejného sektora, s ktorými sa nezaobchádza ako so štátmi
PSEs not treated as sovereigns
Inštitúcie
Institutions
Zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok; z toho
Secured by mortgages on immovable properties; of which
Zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok určený na bývanie
Secured by mortgages of residential properties
Retailové expozície; z toho
Retail exposures; of which
Retailové expozície voči MSP
Retail SME
Podnikateľské subjekty; z toho
Corporate; of which
Finančné
Financial
Nefinančné; z toho
Non-financial; of which
Expozície voči MSP
SME exposures
Expozície iné ako expozície voči MSP
Exposures other than SME exposures
Iné expozície; z toho
Other exposures; of which
Sekuritizačné expozície
Securitisation exposures
Obchodné financovanie (doplňujúca položka); z toho
Trade finance (memo item); of which
C 44.00 – VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE (LR5)
C 44.00 — GENERAL INFORMATION (LR5)
Podniková štruktúra inštitúcie
Institution's company structure
Zaobchádzanie s derivátmi
Derivatives treatment
Druh inštitúcie
Institution type
C 47.00 – VÝPOČET UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LRCalc)
C 47.00 — LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCalc)
Expozícia ukazovateľa finančnej páky: Referenčný dátum vykazovania
LR Exposure: Reporting reference date
Hodnoty expozície
Exposure Values
SFT: Expozícia v súlade s článkom 429 ods. 5 a článkom 429 ods. 8 nariadenia CRR
SFTs: Exposure in accordance with Article 429(5) and 429(8) of the CRR
SFT: Dodatočná hodnota pre kreditné riziko protistrany
SFTs: Add-on for counterparty credit risk
Odchýlka pre SFT: Dodatočná hodnota v súlade s článkom 429b ods. 4 a článkom 222 nariadenia CRR
Derogation for SFTs: Add-on in accordance with Article 429b(4) and 222 of the CRR
Kreditné riziko protistrany pri transakciách SFT, v ktorých inštitúcia koná ako zástupca, v súlade s článkom 429b ods. 6 nariadenia CRR.
Counterparty credit risk of SFT agent transactions in accordance with Article 429b(6) of the CRR
(–) Vyňatá časť klientských expozícií SFT zúčtovávaných prostredníctvom centrálnej protistrany
(-) Exempted CCP leg of client-cleared SFT exposures
Deriváty: Bežné reprodukčné náklady
Derivatives: Current replacement cost
(–) Variačná marža prijatá v hotovosti prípustná na započítanie oproti trhovej hodnote derivátov
(-) Eligible cash variation margin received offset against derivatives market value
(–) Vyňatá časť klientských obchodných expozícií zúčtovávaných prostredníctvom centrálnej protistrany (reprodukčné náklady)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (replacement costs)
Deriváty: Dodatočná hodnota podľa metódy oceňovania podľa trhovej hodnoty
Derivatives: Add-on under the mark-to-market method
(–) Vyňatá časť klientských obchodných expozícií zúčtovávaných prostredníctvom centrálnej protistrany (potenciálna budúca expozícia)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (potential future exposure)
Odchýlka pre deriváty: metóda pôvodnej expozície
Derogation for derivatives: original exposure method
(–) Vyňatá časť klientských obchodných expozícií zúčtovávaných prostredníctvom centrálnej protistrany (metóda pôvodnej expozície)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (original exposure method)
Zhora ohraničená pomyselná hodnota vypísaných kreditných derivátov
Capped notional amount of written credit derivatives
(–) Prípustné kúpené kreditné deriváty započítané oproti vypísaným kreditným derivátom
(-) Eligible purchased credit derivatives offset against written credit derivatives
Podsúvahové položky s konverzným faktorom úverov 10 % v súlade s článkom 429 ods. 10 nariadenia CRR
Off-balance sheet items with a 10 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Podsúvahové položky s konverzným faktorom úverov 20 % v súlade s článkom 429 ods. 10 nariadenia CRR
Off-balance sheet items with a 20 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Podsúvahové položky s konverzným faktorom úverov 50 % v súlade s článkom 429 ods. 10 nariadenia CRR
Off-balance sheet items with a 50 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Podsúvahové položky s konverzným faktorom úverov 100 % v súlade s článkom 429 ods. 10 nariadenia CRR
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with Article 429(10) of the CRR
Navýšenie o poskytnutý kolaterál súvisiaci s derivátmi
Gross up for derivatives collateral provided
(–) Pohľadávky pri hotovostnej variačnej marži poskytnutej v derivátových transakciách
(-) Receivables for cash variation margin provided in derivatives transactions
(–) Vyňatá časť klientských obchodných expozícií zúčtovávaných prostredníctvom centrálnej protistrany (počiatočná marža)
(-) Exempted CCP leg of client-cleared trade exposures (initial margin)
Úpravy o SFT na základe účtovania predajov
Adjustments for SFT sales accounting transactions
(–) Spravované aktíva
(-) Fiduciary assets
(–) Vnútroskupinové expozície (na jednotlivom základe) vyňaté v súlade s článkom 429 ods. 7 nariadenia CRR
(-) Intragroup exposures (solo basis) exempted in accordance with Article 429(7) of the CRR
(–) Expozície vyňaté v súlade s článkom 429 ods. 14 nariadenia CRR
(-) Exposures exempted in accordance with Article 429(14) of the CRR
(–) Odpočítaná suma aktíva – kapitál Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — fully phased-in definition
(–) Odpočítaná suma aktíva – kapitál Tier 1 – prechodné vymedzenie
(-) Asset amount deducted — Tier 1 capital — transitional definition
Celková expozícia ukazovateľa finančnej páky – s použitím úplne zavedeného vymedzenia kapitálu Tier 1
Total Leverage Ratio exposure — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Celková expozícia ukazovateľa finančnej páky – s použitím prechodného vymedzenia kapitálu Tier 1
Total Leverage Ratio exposure — using a transitional definition of Tier 1 capital
Kapitál
Capital
Kapitál Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
Tier 1 capital — fully phased-in definition
Kapitál Tier 1 – prechodné vymedzenie
Tier 1 capital — transitional definition
Ukazovateľ finančnej páky
Leverage Ratio
Ukazovateľ finančnej páky – s použitím úplne zavedeného vymedzenia kapitálu Tier 1
Leverage Ratio — using a fully phased-in definition of Tier 1 capital
Ukazovateľ finančnej páky – s použitím prechodného vymedzenia kapitálu Tier 1“
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital’
PRÍLOHA II
ANNEX II
„PRÍLOHA XI
‘ANNEX XI
ČASŤ I:
PART I:
VŠEOBECNÉ POKYNY
GENERAL INSTRUCTIONS
OZNAČOVANIE VZOROV A INÉ PRAVIDLÁ
TEMPLATE LABELLING AND OTHER CONVENTIONS
OZNAČOVANIE VZOROV
TEMPLATE LABELLING
PRAVIDLÁ ČÍSLOVANIA
NUMBERING CONVENTION
SKRATKY
ABBREVIATIONS
PRAVIDLÁ POUŽÍVANIA ZNAMIENOK
SIGN CONVENTION
ČASŤ II:
PART II:
POKYNY TÝKAJÚCE SA VZOROV
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
ŠTRUKTÚRA A FREKVENCIA
STRUCTURE AND FREQUENCY
VZORCE NA VÝPOČET UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY
FORMULAS FOR LEVERAGE RATIO CALCULATION
PRAHY VÝZNAMNOSTI PRE DERIVÁTY
MATERIALITY THRESHOLDS FOR DERIVATIVES
C 47.00 – VÝPOČET UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LRCALC)
LEVERAGE RATIO CALCULATION (LRCALC)
C 40.00 – ALTERNATÍVNE ZAOBCHÁDZANIE S VEĽKOSŤOU EXPOZÍCIE (LR1)
ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
C 41.00 – SÚVAHOVÉ A PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY – ĎALŠIE ROZDELENIE EXPOZÍCIÍ (LR2)
ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS — ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
C 42.00 – ALTERNATÍVNE VYMEDZENIE KAPITÁLU (LR3)
ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
C 43.00 – ALTERNATÍVNE ROZDELENIE ZLOŽIEK VEĽKOSTI EXPOZÍCIE UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LR4)
ALTERNATIVE BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
C 44.00 – VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE (LR5)
GENERAL INFORMATION (LR5)
Označovanie vzorov a iné pravidlá
Template labelling and other conventions
Označovanie vzorov
Template labelling
Táto príloha obsahuje ďalšie pokyny k vzorom (ďalej len „LR“) uvedeným v prílohe X k tomuto nariadeniu.
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter ‘LR’) included in Annex X of this Regulation.
Celkovo sa rámec skladá zo šiestich vzorov:
Overall, the framework consists of six templates:
C 47.00: Výpočet ukazovateľa finančnej páky (Leverage Ratio Calculation – LRCalc): Výpočet ukazovateľa finančnej páky,
: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
C 40.00: Vzor 1 ukazovateľa finančnej páky (LR1): Alternatívne zaobchádzanie s veľkosťou expozície,
: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
C 41.00: Vzor 2 ukazovateľa finančnej páky (LR2): Súvahové a podsúvahové položky – ďalšie rozdelenie expozícií,
: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items — additional breakdown of exposures;
C 42.00: Vzor 3 ukazovateľa finančnej páky (LR3): Alternatívne vymedzenie kapitálu,
: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
C 43.00: Vzor 4 ukazovateľa finančnej páky (LR4): Rozdelenie zložiek veľkosti expozície ukazovateľa finančnej páky, a
: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
C 44.00: Vzor 5 ukazovateľa finančnej páky (LR5): Všeobecné informácie.
: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Pre každý vzor sa uvádzajú odkazy na právne predpisy, ako aj ďalšie podrobné informácie o všeobecnejších aspektoch vykazovania.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Pravidlá číslovania
Numbering convention
Pri odkazovaní na stĺpce, riadky a bunky vzorov sa v dokumente bude dodržiavať pravidlo označovania stanovené v nasledujúcich odsekoch.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Tieto číselné kódy sa vo veľkej miere používajú v pravidlách validácie.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
V pokynoch sa používa tento všeobecný zápis: Vzor;Riadok;Stĺpec.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Pri odkazovaní na celý riadok alebo stĺpec sa použije hviezdička.
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
V prípade validácií v rámci vzoru, keď sa používajú len údajové body z daného vzoru, zápisy nebudú odkazovať na vzor: Riadok;Stĺpec.
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Na účely vykazovania finančnej páky výraz „z toho“ odkazuje na položku, ktorá je podmnožinou kategórie expozície vyššej úrovne, zatiaľ čo výraz „doplňujúca položka“ odkazuje na samostatnú položku, ktorá nie je podmnožinou triedy expozícií.
For the purpose of the reporting on leverage, ‘of which’ refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas ‘memo item’ refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
Vykazovanie oboch druhov buniek je povinné, ak nie je uvedené inak.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Skratky
Abbreviations
Na účely tejto prílohy a súvisiacich vzorov sa používajú tieto skratky:
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
CRR, čo je skratka pre nariadenie o kapitálových požiadavkách a znamená nariadenie (EÚ) č. 575/2013;
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
SFT, čo je skratka pre transakcie financovania prostredníctvom cenných papierov a znamená „repo transakciu, transakciu požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakciu s dlhou dobou vyrovnania a transakciu požičiavania s dozabezpečením“ podľa nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean ‘repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction’ as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
CRM, čo je skratka pre zmierňovanie kreditného rizika.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
Pravidlá používania znamienok
Sign convention
Všetky sumy sa vykazujú ako kladné čísla.
All amounts shall be reported as positive figures.
Výnimku predstavujú sumy vykazované v LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 a LR3;085;010.
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Pritom treba poznamenať, že LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 a LR3;085;010 majú len zápornú hodnotu.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
Takisto treba poznamenať, že LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 a LR3;040;010 majú až na extrémne prípady len kladnú hodnotu.
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Štruktúra a frekvencia
Structure and frequency
Vzor ukazovateľa finančnej páky je rozdelený na dve časti.
The leverage ratio template is divided into two parts.
Časť A zahŕňa všetky údajové položky, ktoré sa používajú pri výpočte ukazovateľa finančnej páky a ktoré inštitúcie predkladajú príslušným orgánom v súlade s článkom 430 ods. 1 prvým pododsekom nariadenia CRR, zatiaľ čo časť B zahŕňa všetky údajové položky, ktoré inštitúcie predkladajú v súlade s článkom 430 ods. 1 druhým pododsekom nariadenia CRR (t. j. na účely správy uvedenej v článku 511 nariadenia CRR).
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Pri zostavovaní údajov pre tento vykonávací technický predpis inštitúcie zohľadňujú zaobchádzanie so spravovanými aktívami v súlade s článkom 429 ods. 13 nariadenia CRR.
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
Vzorce na výpočet ukazovateľa finančnej páky
Formulas for leverage ratio calculation
Ukazovateľ finančnej páky je založený na miere kapitálu a veľkosti celkovej expozície, ktoré sa môžu vypočítať pomocou buniek z časti A.
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Ukazovateľ finančnej páky – úplne zavedené vymedzenie = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Leverage Ratio — fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
Ukazovateľ finančnej páky – prechodné vymedzenie = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Leverage Ratio — transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
Prahy významnosti pre deriváty
Materiality thresholds for derivatives
S cieľom znížiť záťaž spojenú s vykazovaním pre inštitúcie s obmedzenými expozíciami derivátov sa na zmeranie relatívnej významnosti derivátových expozícií na celkovej expozícii ukazovateľa finančnej páky použijú nasledujúce veľkosti.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Inštitúcie vypočítavajú tieto veľkosti takto:
Institutions shall calculate these measures as follows:
Podiel derivátov
Derivatives share
Kde sa veľkosť celkovej expozície rovná: LRCalc;290;010.
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Toto je bunka, ktorú inštitúcie musia vždy vykazovať.
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Objem kreditných derivátov = LR1;020;070 + LR1;050;070.
This is a cell that institutions shall always report.
Toto sú bunky, ktoré inštitúcie musia vždy vykazovať.
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Inštitúcie sú povinné vykázať bunky uvedené v odseku 14 v nasledujúcom období vykazovania, ak je splnená ktorákoľvek z týchto podmienok: