natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Having regard to Directive 2013/36/EU of the European Parliament and of the Council of 26 June 2013 on access to the activity of credit institutions and the prudential supervision of credit institutions and investment firms, amending Directive 2002/87/EC and repealing Directives 2006/48/EC and 2006/49/EC [1], and in particular the third subparagraph of Article 78(7) thereof,
so zreteľom na smernicu Európskeho parlamentu a Rady 2013/36/EÚ z 26. júna 2013 o prístupe k činnosti úverových inštitúcií a prudenciálnom dohľade nad úverovými inštitúciami a investičnými spoločnosťami, o zmene smernice 2002/87/ES a o zrušení smerníc 2006/48/ES a 2006/49/ES [1], a najmä na jej článok 78 ods. 7 tretí pododsek,
It is necessary to lay down standards for the assessment by competent authorities of the internal approaches adopted by institutions' calculating own funds requirements and set out detailed rules in respect of the procedures for sharing of those assessments between competent authorities empowered to monitor the range of risk-weighted exposure amounts or own funds requirements by institutions permitted to use internal approaches for the calculation of those amounts or own fund requirements.
Je potrebné stanoviť normy, podľa ktorých budú príslušné orgány posudzovať interné prístupy, ktoré prijali inštitúcie na účely výpočtu požiadaviek na vlastné zdroje, a stanoviť podrobné pravidlá týkajúce sa postupov na vzájomnú výmenu týchto posúdení medzi príslušnými orgánmi poverenými sledovaním rozsahu výšok rizikovo vážených expozícií alebo požiadaviek na vlastné zdroje inštitúciami, ktoré majú na výpočet týchto výšok alebo požiadaviek na vlastné zdroje povolenie používať interné prístupy.
The assessment of the quality of advanced approaches of institutions allows for the comparison of internal approaches at the Union level, whereby the European Banking Authority (EBA) assists competent authorities with their assessment of potential underestimation of own funds requirements.
Posúdenie kvality pokročilých prístupov inštitúcií umožňuje porovnávanie interných prístupov na úrovni Únie, pričom Európsky orgán pre bankovníctvo (EBA) pomáha príslušným orgánom pri posudzovaní potenciálneho podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje.
The rules on the procedures for sharing assessments should contain appropriate provisions on the timing of the sharing of the assessments with the relevant competent authorities and EBA.
Pravidlá týkajúce sa postupov na vzájomnú výmenu posúdení by mali obsahovať príslušné ustanovenia týkajúce sa harmonogramu vzájomnej výmeny posúdení s dotknutými príslušnými orgánmi a orgánom EBA.
Competent authorities responsible for the supervision of institutions belonging to a group subject to consolidated supervision have a legitimate interest in the quality of internal approaches used by those institutions, as they contribute to the joint decision of the approval of the internal approaches in the first place, by virtue of Article 20 of Regulation (EU) No 575/2013 of the European Parliament and of the Council [2].
Príslušné orgány zodpovedné za dohľad nad inštitúciami patriacimi do skupiny, ktorá podlieha dohľadu na konsolidovanom základe, majú oprávnený záujem o kvalitu interných prístupov, ktoré tieto inštitúcie používajú, najmä preto, že sa tieto orgány na základe článku 20 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 575/2013 podieľajú na spoločnom rozhodovaní o schválení interných prístupov [2].
Rules on the procedures for sharing assessments made in accordance with Article 78(3) of Directive 2013/36/EU should also specify how the general cooperation and information-sharing obligations within colleges apply in the particular context of the benchmarking exercise.
Pravidlá pre postupy na vzájomnú výmenu posúdení uskutočnených v súlade s článkom 78 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ by mali takisto špecifikovať spôsob, akým sa všeobecná povinnosť spolupracovať a vymieňať informácie v rámci kolégií uplatňuje v osobitnom kontexte referenčného porovnávania.
In order to ensure that the assessments made in accordance with Article 78(3) of Directive 2013/36/EU are shared in an efficient and practicable manner, competent authorities should make known their estimate or views on the level of potential underestimation of own fund requirements stemming from the internal approaches used by the institutions and the reasoning behind the conclusions of the competent authorities' assessment.
S cieľom zabezpečiť, aby sa posúdenia v súlade s článkom 78 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ vzájomne vymieňali účinným a uskutočniteľným spôsobom, by príslušné orgány mali oznámiť svoj odhad alebo stanoviská týkajúce sa miery potenciálneho podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje vyplývajúcej z interných prístupov používaných inštitúciami a uviesť dôvody, ktoré pri posúdení viedli k daným záverom.
In addition, actual or envisaged corrective actions by competent authorities in accordance with Article 78(4) of that Directive are also relevant for all other competent authorities responsible for the supervision of institutions belonging to a group subject to consolidated supervision as they have a legitimate interest in the continuous quality of an internal approach used by those institutions.
Okrem toho skutočné alebo plánované nápravné opatrenia príslušných orgánov v súlade s článkom 78 ods. 4 uvedenej smernice sú relevantné aj pre všetky ostatné príslušné orgány, ktoré zodpovedajú za dohľad nad inštitúciami patriacimi do skupiny, ktorá podlieha dohľadu na konsolidovanom základe, keďže majú oprávnený záujem na nepretržitom zabezpečovaní kvality interného prístupu, ktorý tieto inštitúcie používajú.
Furthermore, actual or envisaged corrective actions by competent authorities should also be made known to EBA in accordance with Article 107(1) of that Directive, as they are necessary for EBA to carry out its tasks.
Takisto by mal byť o týchto skutočných alebo plánovaných nápravných opatreniach príslušných orgánov informovaný v súlade s článkom 107 ods. 1 uvedenej smernice orgán EBA, keďže sú potrebné na vykonávanie jeho úloh.
The EBA report produced to assist competent authorities in their assessment of the quality of the internal approaches is a cornerstone of the benchmarking exercise, given that such report contains the results of the comparison of relevant institutions with their peers at the Union level.
Hlavným pilierom referenčného porovnávania je správa orgánu EBA, ktorá je vypracovaná na pomoc príslušným orgánom pri posudzovaní kvality interných prístupov, vzhľadom na to, že táto správa obsahuje výsledky porovnania príslušných inštitúcií s rovnocennými inštitúciami na úrovni Únie.
Therefore, the information contained in the EBA report should constitute the basis on which competent authorities decide which firms and portfolios should be assessed with ‘particular attention’ as required by the first subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU.
Z toho vyplýva, že informácie obsiahnuté v správe EBA by mali predstavovať základ, na ktorom príslušné orgány rozhodnú, ktoré spoločnosti a portfóliá by mali byť posúdené s „osobitnou pozornosťou“, ako sa vyžaduje v článku 78 ods. 3 prvom pododseku smernice 2013/36/EÚ.
The results of the assessment of the quality of internal approaches depend on the quality of the data reported by relevant institutions under Commission Implementing Regulation (EU) 2016/2070 [3], which also need to be consistent and comparable.
Výsledky posúdenia kvality interných prístupov závisia od kvality údajov, ktoré príslušné inštitúcie vykazujú podľa vykonávacieho nariadenia Komisie (EÚ) 2016/2070 [3] a ktoré musia takisto byť konzistentné a porovnateľné.
Therefore, competent authorities should be required to confirm the correct application of that Implementing Regulation by institutions, especially with regard to the application of the option available to institutions to refrain from reporting of certain individual portfolios.
Príslušné orgány by preto mali byť povinné potvrdiť, že inštitúcie uplatňujú uvedené vykonávacie nariadenie správne, najmä pokiaľ ide o využitie možnosti nepodávať správy o určitých jednotlivých portfóliách.
Where competent authorities compute benchmarks based on the standardised approach, an adjustment should be made to the own fund requirements for credit risk that result from the application of the standardised approach, for reasons of prudence.
Ak príslušné orgány počítajú referenčné hodnoty podľa štandardizovaného prístupu, mala by sa z dôvodov obozretnosti vykonať úprava požiadaviek na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré vyplývajú zo štandardizovaného prístupu.
This adjustment should be established at the level applied for the computation of the transitional Basel I floor based on Article 500 of Regulation (EU) No 575/2013.
Táto úprava by mala byť stanovená na úrovni, ktorá sa použije pri výpočte prechodnej najnižšej úrovne podľa dohody Bazilej I podľa článku 500 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Benchmarks based on the standardised approach are not currently considered appropriate to be computed in the case of market risk, as they can lead to distortions.
V súčasnosti sa počítanie referenčných hodnôt na základe štandardizovaného prístupu nepovažuje za vhodné v prípade trhového rizika, pretože tieto hodnoty môžu viesť k skresleniu.
Due to major methodological differences in the computation of own funds requirements according to the standardised and internal approaches, mainly due to sharp differences in aggregation or diversification of individual positions, a comparison between the two metrics under market risk for small portfolios would not provide a meaningful indication of potential underestimation of own funds requirements.
V dôsledku významných metodických rozdielov pri výpočte požiadaviek na vlastné zdroje podľa štandardizovaného prístupu a interných prístupov, najmä vzhľadom na veľké rozdiely pri agregácii alebo diverzifikácii jednotlivých pozícií, by z porovnania týchto dvoch metrík v rámci trhového rizika pre malé portfóliá nebolo možné vyvodiť zmysluplný záver o potenciálom podhodnotení požiadaviek na vlastné zdroje.
Where standardised approach computations are considered in the assessment of credit risk models, their use should be only intended as benchmarks for assessment, rather than as floors.
Ak sú zvažované výpočty podľa štandardizovaného prístupu pri posudzovaní modelov kreditného rizika, mali by slúžiť len ako referenčné hodnoty na posúdenie, a nie ako dolné ohraničenia.
When assessing the overall quality of institutions' internal approaches and the degree of variability observed in particular approaches, competent authorities should not focus solely on the outcomes but should aim at determining the key variability drivers and at extracting conclusions in the different modelling approaches.
Pri posudzovaní celkovej kvality interných prístupov inštitúcií a stupňa variability konkrétnych prístupov by sa príslušné orgány nemali zameriavať iba na výsledky, ale mali by sa snažiť stanoviť kľúčové faktory, ktoré túto variabilitu spôsobujú, a pre jednotlivé prístupy k modelovaniu vyvodiť závery.
Competent authorities should therefore be required to take into account the results of the alternative value-at-risk (VaR) and stressed value-at-risk (sVaR) calculations based on the profit-and-loss time-series.
Príslušné orgány by preto mali byť povinné zohľadňovať výsledky alternatívnych výpočtov hodnoty v riziku (VaR) a stresovej hodnoty v riziku (sVaR), ktoré vychádzajú z časovej rady ziskov a strát.
Given that the role of the competent authorities in investigating and confirming the quality of internal approaches is fundamental, in addition to the information reported by institutions in accordance with Implementing Regulation (EU) 2016/2070, competent authorities should use the powers they have under Regulation (EU) No 575/2013 for approving and reviewing internal approaches, in a proactive manner, by seeking any further information that will be useful for their on-going assessment of the quality of internal approaches.
Keďže príslušné orgány zohrávajú zásadnú úlohu pri prešetrovaní a potvrdzovaní kvality interných prístupov, a to nad rámec informácií vykazovaných inštitúciami v súlade s vykonávacím nariadením (EÚ) 2016/2070, mali by právomoci, ktoré majú podľa nariadenia (EÚ) č. 575/2013 na účely schvaľovania a preskúmania interných prístupov, využívať proaktívne a usilovať sa o akékoľvek ďalšie informácie, ktoré budú užitočné pri ich priebežnom posudzovaní kvality interných prístupov.
For the assessment of market risk, back-testing, based both on hypothetical and actual changes in a portfolio's value, is already required to be conducted on a daily basis for the end-of-day positions of the whole portfolio, as set out in Article 366(3) of Regulation (EU) No 575/2013.
Na účely posúdenia trhového rizika je už povinnosťou denne vykonávať spätné testovanie pre hypotetické a skutočné zmeny hodnoty portfólia, a to pre pozície na konci dňa celého portfólia, ako sa uvádza v článku 366 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The number of over-shootings has to be communicated to competent authorities and is regularly used to assess model performance and to determine add-on factors to the regulatory VaR and sVaR multipliers.
Počet prekročení sa musí oznámiť príslušným orgánom, pravidelne sa používa pri posudzovaní výkonnosti modelu a určovaní faktorov navýšenia regulačných multiplikátorov VAR a sVAR.
Accordingly, no additional back-testing should be applied or assessed for the portfolios relating to market risk internal approaches.
Pri portfóliách, na ktoré sa vzťahujú interné prístupy k trhovému riziku, by sa preto nemalo uplatňovať ani posudzovať žiadne dodatočné spätné testovanie.
The fact that the outcome of the benchmarking exercise for an individual portfolio is an extreme value or is identified in the EBA report as to be reviewed by competent authorities should not necessarily imply that the model used by the institution is incorrect or wrong.
Skutočnosť, že výsledok referenčného porovnávania pre určité jednotlivé portfólio dosahuje extrémnu hodnotu alebo by podľa správy orgánu EBA mal byť preskúmaný príslušnými orgánmi, by nemala nevyhnutne znamenať, že model, ktorý táto inštitúcia použila, je nesprávny alebo chybný.
In this regard the assessments conducted by competent authorities should be used as a tool to get a more in-depth knowledge of institutions' models and modelling assumptions.
Posúdenie, ktoré vykonali príslušné orgány, by malo byť v tejto súvislosti použité ako nástroj na získanie dôkladnejších znalostí o modeloch a predpokladoch modelovania, ktoré inštitúcie používajú.
In addition, the analysis of the potential differences between the own funds requirements for credit risk as reported by the institutions under Implementing Regulation (EU) 2016/2070, and the own funds requirements for credit risk that result from the use of historically observed risk parameters (‘outturns’) should be used by competent authorities as a proxy indicator of significant and systematic underestimation of own funds requirements, but should never substitute proper validation of the internal approach.
Okrem toho, analýzu potenciálnych rozdielov medzi požiadavkami na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ako ich inštitúcie vykazujú podľa vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2016/2070, a požiadavkami na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré vyplývajú z používania historicky pozorovaných rizikových parametrov (výsledné hodnoty) by mali príslušné orgány používať ako náhradný ukazovateľ výrazného a systematického podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje, avšak táto analýza by nikdy nemala nahrádzať riadnu validáciu interného prístupu.
In using the benchmarking results, competent authorities should consider possible data limitations and reflect this in their assessment as deemed appropriate.
Pri spracúvaní výsledkov referenčného porovnávania by príslušné orgány mali zvážiť možné obmedzenia údajov a podľa vlastného zváženia zohľadniť túto skutočnosť pri posudzovaní.
Additional metrics based on outturns should be calculated by EBA based on the information collected and will further contribute to the analysis.
Orgán EBA by na základe zhromaždených informácií mal vykonať výpočty dodatočných metrík založených na výsledných hodnotách a tieto ukazovatele budú ďalším podkladom pre analýzu.
Similarly, given that own funds requirements produced by market risk models are portfolio-dependent and any conclusions obtained at disaggregated levels cannot be uncritically extrapolated to real portfolios held by institutions, any preliminary conclusions based solely on the total levels of capital derived from the aggregated portfolios should be considered with due caution.
Podobne, keďže sú požiadavky na vlastné zdroje vyplývajúce z modelov trhového rizika závislé od daného portfólia a akékoľvek závery získané na neagregovaných úrovniach nemožno nekriticky extrapolovať na reálne portfóliá v držbe inštitúcií, akékoľvek predbežné závery založené výlučne na celkovej úrovni kapitálu odvodenej z agregovaných portfólií by sa mali zvažovať s náležitou opatrnosťou.
When assessing the results obtained, competent authorities should consider that even the aggregated portfolios comprising the largest number of instruments will still be very different from a real portfolio in terms of size and structure.
Pri posudzovaní získaných výsledkov by príslušné orgány mali zvážiť, že aj agregované portfóliá obsahujúce najväčší počet nástrojov sa budú svojou veľkosťou a štruktúrou stále veľmi odlišovať od reálneho portfólia.
In addition, since most institutions will not be able to model all non-aggregated portfolios, the results might not be comparable in all cases.
Okrem toho, keďže väčšina inštitúcií nebude môcť modelovať všetky neagregované portfóliá, je možné, že výsledky nebudú porovnateľné vo všetkých prípadoch.
Furthermore, it should be borne in mind that the data will not be reflecting all actions on own funds, such as constraints on diversification benefits or own funds add-ons introduced to address known modelling flaws or missing risk factors.
Ďalej je potrebné mať na zreteli, že údaje nebudú odzrkadľovať všetky opatrenia týkajúce sa vlastných zdrojov, ako sú napríklad obmedzenia výhod diverzifikácie alebo navýšení vlastných zdrojov zavedené na účely riešenia známych nedostatkov modelovania alebo chýbajúcich rizikových faktorov.
This Regulation is based on the draft regulatory technical standards submitted by the European Banking Authority to the Commission.
Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických predpisov, ktorý Európsky orgán pre bankovníctvo predložil Komisii.
The European Banking Authority has conducted open public consultations on the draft regulatory technical standards on which this Regulation is based, analysed the potential related costs and benefits and requested the opinion of the Banking Stakeholder Group established in accordance with Article 37 of Regulation (EU) No 1093/2010 of the European Parliament and of the Council [4],
Európsky orgán pre bankovníctvo vykonal otvorené verejné konzultácie k návrhu regulačných technických predpisov, z ktorých toto nariadenie vychádza, analyzoval možné súvisiace náklady a prínosy a požiadal o stanovisko Skupinu zainteresovaných strán v bankovníctve vytvorenú v súlade s článkom 37 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1093/2010 [4],
Procedures for sharing assessments
Postupy na vzájomnú výmenu posúdení
Competent authorities carrying out annual assessments of the quality of the internal approaches of institutions in accordance with Article 78(3) of Directive 2013/36/EU shall share those assessments with all other relevant competent authorities and the European Banking Authority (EBA) within three months after the circulation of the report produced by EBA referred to in the second subparagraph of Article 78(3) of that Directive.
Príslušné orgány, ktoré každoročne posudzujú kvalitu interných prístupov inštitúcií v súlade s článkom 78 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ, si tieto posúdenia vzájomne vymieňajú so všetkými ostatnými dotknutými príslušnými orgánmi a Európskym orgánom pre bankovníctvo (EBA), a to do troch mesiacov od rozoslania správy vypracovanej orgánom EBA podľa článku 78 ods. 3 druhého pododseku uvedenej smernice.
Upon receipt of the assessments referred to in paragraph 1, EBA shall share them with the relevant competent authorities responsible for the supervision of institutions belonging to a group subject to consolidated supervision where the competent authorities that prepared those assessments have not already done so.
Po tom, ako orgán EBA prijme posúdenia uvedené v odseku 1, poskytne ich dotknutým príslušným orgánom zodpovedným za dohľad nad inštitúciami patriacimi do skupiny, ktorá podlieha dohľadu na konsolidovanom základe, ak príslušné orgány, ktoré tieto posúdenia vypracovali, tak ešte neurobili.
Procedures for sharing information with other competent authorities and EBA
Postupy na vzájomnú výmenu informácií s ostatnými príslušnými orgánmi a orgánom EBA
When sharing assessments made in accordance with Article 78(3) of Directive 2013/36/EU, competent authorities shall provide the following information:
Pri vzájomnej výmene posúdení vypracovaných v súlade s článkom 78 ods. 3 smernice 2013/36/EÚ poskytujú príslušné orgány tieto informácie:
the conclusions and rationale of their assessment, based on the application of the assessment standards referred to in Articles 3 to 11;
závery a odôvodnenie svojho posúdenia, ktoré vychádzajú z uplatnenia noriem na účely posúdenia uvedených v článkoch 3 až 11;
their views on the level of potential underestimation of own fund requirements stemming from the internal approaches used by institutions.
svoje stanovisko k miere potenciálneho podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje vyplývajúceho z interných prístupov, ktoré inštitúcie používajú.
When carrying out the assessment referred to in the first subparagraph of Article 78(3) or Directive 2013/36/EU, competent authorities shall identify the internal approaches that need specific assessment in a manner which is proportionate to the nature, scale and complexity of the risks inherent in the business model as well as the relevance of the portfolios included in Implementing Regulation (EU) 2016/2070 for the institution in relation to the risk profile of the institution.
Pri vykonávaní posúdenia uvedeného v článku 78 ods. 3 prvom pododseku smernice 2013/36/EÚ príslušné orgány určia interné prístupy, ktoré si vyžadujú špecifické posúdenie spôsobom primeraným povahe, rozsahu a zložitosti rizík spojených s podnikateľským modelom, ako aj relevantnosti portfólií uvedených vo vykonávacom nariadení (EÚ) 2016/2070 pre danú inštitúciu vzhľadom na jej rizikový profil.
They shall also take into account the analysis provided in the EBA report referred to in the second subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU as follows:
Takisto zohľadňujú analýzu uvedenú v správe orgánu EBA uvedenej v článku 78 ods. 3 druhom pododseku smernice 2013/36/EÚ, a to takto:
they shall treat values resulting from modelling which are considered as extreme in the EBA report as an indication of significant differences in own funds requirements in accordance with the first subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU;
k hodnotám vyplývajúcim z modelovania, ktoré sa v správe orgánu EBA považujú za extrémne, pristupujú ako k ukazovateľovi významných rozdielov, v požiadavkách na vlastné zdroje v súlade s článkom 78 ods. 3 prvým pododsekom smernice 2013/36/EÚ;
they shall treat values resulting from modelling and the standard deviation of those values for exposures in the same benchmark portfolio or similar benchmarking portfolios identified in the EBA report as a preliminary indication of significant differences and low or high diversity, as applicable, in own funds requirements in accordance with the first subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU;
k hodnotám vyplývajúcim z modelovania a k štandardnej odchýlke týchto hodnôt v prípade expozícií v tom istom referenčnom portfóliu alebo podobných referenčných portfóliách, ktoré sa označia v správe orgánu EBA, pristupujú ako k predbežnému ukazovateľovi významných rozdielov a prípadne nízkej alebo vysokej rozmanitosti, pokiaľ ide o požiadavky na vlastné zdroje v súlade s článkom 78 ods. 3 prvým pododsekom smernice 2013/36/EÚ;