natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Institutions shall not consider in this cell contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs in accordance with Article 429(10) of the CRR.
Hodnota expozície stredne rizikových/nízkorizikových podsúvahových položiek, v súlade s článkom 429 ods. 10 a článkom 111 ods. 1 písm. c) nariadenia CRR, ktorým by bol priradený konverzný faktor úverov 20 %, uvedených v bode 3 písm. a) a b) prílohy I k nariadeniu CRR (treba pripomenúť, že hodnota expozície v tomto prípade je 20 % nominálnej hodnoty).
Articles 429(10), 111(1)(c) and 166(9) of the CRR
Ak sa nejaký prísľub vzťahuje na predĺženie iného prísľubu, z dvoch konverzných faktorov spojených s jednotlivými prísľubmi sa použije ten, ktorý je nižší, v súlade s článkom 166 ods. 9 nariadenia CRR.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(c) of the CRR, of medium/low risk off-balance-sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor referred to in points 3(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 20 % of the nominal value).
Článok 429 ods. 10, článok 111 ods. 1 písm. b) a článok 166 ods. 9 nariadenia CRR
Where a commitment refers to the extension of another commitment, the lower of the two conversion factors associated with the individual commitment shall be used in accordance with Article 166(9) of the CRR.
Hodnota expozície stredne rizikových podsúvahových položiek, v súlade s článkom 429 ods. 10 a článkom 111 ods. 1 písm. b) nariadenia CRR, ktorým by bol priradený konverzný faktor úverov 50 % v zmysle vymedzenia podľa štandardizovaného prístupu pre kreditné riziko, uvedených v bode 2 písm. a) a b) prílohy I k nariadeniu CRR (treba pripomenúť, že hodnota expozície v tomto prípade je 50 % nominálnej hodnoty).
Articles 429(10), 111(1)(b) and 166(9) of the CRR
Táto bunka zahŕňa facility likvidity a iné prísľuby pre sekuritizácie.
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(b) of the CRR, of medium risk off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor as defined in the Standardised Approach to credit risk referred to in points 2(a) and (b) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 50 % of the nominal value).
Inými slovami, konverzný faktor úverov pre všetky facility likvidity v súlade s článkom 255 nariadenia CRR je 50 % bez ohľadu na splatnosť.
This cell includes liquidity facilities and other commitments to securitisations.
Podsúvahové položky s konverzným faktorom úverov 100 % v súlade s článkom 429 ods. 10 nariadenia CRR
In other words the CCF for all liquidity facilities in accordance with Article 255 of the CRR is 50 % regardless of the maturity.
Článok 429 ods. 10, článok 111 ods. 1 písm. a) a článok 166 ods. 9 nariadenia CRR
Off-balance sheet items with a 100 % CCF in accordance with CRR 429 (10)
Hodnota expozície vysoko rizikových podsúvahových položiek, v súlade s článkom 429 ods. 10 a článkom 111 ods. 1 písm. a) nariadenia CRR, ktorým by bol priradený konverzný faktor úverov 100 %, uvedených v prílohe I bode 1 písm. a) až k) nariadenia CRR (je potrebné pripomenúť, že hodnota expozície v tomto prípade je 100 % nominálnej hodnoty).
Articles 429(10), 111(1)(a) and 166(9) of the CRR
Článok 429 ods. 5 nariadenia CRR
The exposure value, in accordance with Articles 429(10) and 111(1)(a) of the CRR, of high risk off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor referred to in points 1(a) to (k) of Annex I of the CRR (as a reminder the exposure value here shall be 100 % of the nominal value).
Všetky aktíva iné ako zmluvy uvedené v prílohe II k nariadeniu CRR, kreditné deriváty a SFT (medzi iné aktíva, ktoré sa majú vykazovať v tejto bunke, patria napríklad pohľadávky pri poskytnutej hotovostnej variačnej marži, ak boli vykázané podľa prevádzkového účtovného rámca, likvidné aktíva v zmysle vymedzenia podľa ukazovateľa krytia likvidity, neúspešné transakcie a nevyrovnané transakcie).
Article 429(5) of the CRR
Inštitúcie vychádzajú pri oceňovaní zo zásad stanovených v článku 429 ods. 5 nariadenia CRR.
All assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs (e.g. amongst others assets to be reported in this cell are accounting receivables for cash variation margin provided where recognised under the operative accounting framework, liquid assets as defined under the liquidity coverage ratio, failed and unsettled transactions).
Inštitúcie do tejto bunky zahŕňajú prijatú peňažnú hotovosť alebo akýkoľvek cenný papier, ktorý je poskytnutý protistrane prostredníctvom SFT a ktorý sa ponechal v súvahe (t. j. nie sú splnené účtovné kritériá pre ukončenie vykazovania).
Institutions shall base valuation on the principles set out in Article 429(5) of the CRR.
Okrem toho tu inštitúcie vykazujú položky, ktoré sa odpočítavajú od vlastného kapitálu Tier 1, a položky dodatočného kapitálu Tier 1 (napr. nehmotné aktíva, odložené daňové pohľadávky atď.).
Institutions shall include in this cell cash received or any security that is provided to a counterparty via SFTs and that is retained on the balance sheet (i.e. the accounting criteria for derecognition are not met).
Navýšenie o poskytnutý kolaterál súvisiaci s derivátmi
Furthermore, institutions shall recognise items that are deducted from CET1 and Additional Tier 1 items (e.g. intangibles, deferred tax assets etc.) here.
Článok 429a ods. 2 nariadenia CRR
Gross-up for derivatives collateral provided
Výška akéhokoľvek poskytnutého kolaterálu súvisiaceho s derivátmi, ak sa poskytnutím tohto kolaterálu znižuje výška aktív podľa uplatniteľného účtovného rámca, ako je stanovené v článku 429a ods. 2 nariadenia CRR.
Article 429a(2) of the CRR
Inštitúcie do tejto bunky nezahŕňajú počiatočnú maržu pri klientských derivátových transakciách zúčtovávaných prostredníctvom kvalifikovanej centrálnej protistrany (QCCP) ani prípustnú hotovostnú variačnú maržu v zmysle vymedzenia v článku 429a ods. 3 nariadenia CRR.
The amount of any derivatives collateral provided where the provision of that collateral reduces the amount of assets under the applicable accounting framework, as set out in Article 429a(2) of the CRR.
Článok 429a ods. 3 tretí pododsek nariadenia CRR
Institutions shall not include in this cell initial margin for client-cleared derivative transactions with a qualifying CCP (QCCP) or eligible cash variation margin, as defined in Article 429a(3) of the CRR.
Pohľadávky pri variačnej marži zaplatenej v hotovosti protistrane v derivátových transakciách, ak sa od inštitúcie na základe uplatniteľného účtovného rámca vyžaduje, aby tieto pohľadávky vykázala ako aktívum, za predpokladu, že sú splnené podmienky uvedené v článku 429a ods. 3 písm. a) až e) nariadenia CRR.
Third subparagraph of Article 429a(3) of the CRR
Vykázaná suma sa musí zahrnúť aj do iných aktív vykázaných v 190, 010.
The receivables for variation margin paid in cash to the counterparty in derivatives transactions if the institution is required, under the applicable accounting framework, to recognise these receivables as an asset, provided that the conditions in points (a) to (e) of Article 429a(3) of the CRR are met.
Podiel (zloženej) počiatočnej marže vyňatých obchodných expozícií voči QCCP vyplývajúcich z klientských derivátových transakcií zúčtovávaných prostredníctvom tejto QCCP za predpokladu, že uvedené položky spĺňajú podmienky stanovené v článku 306 ods. 1 písm. c) nariadenia CRR.
The amount reported shall also be included in the other assets reported in 190, 010.
Článok 429b ods. 5 nariadenia CRR
The initial margin (posted) portion of exempted trade exposures to a QCCP from client-cleared derivatives transactions, provided that those items meet the conditions laid down in Article 306(1)(c) of the CRR.
Hodnota cenných papierov požičaných v repo transakcii, ktorých vykazovanie sa ukončilo z dôvodu transakcie na základe účtovania predajov podľa uplatniteľného účtovného rámca.
Article 429b(5) of the CRR
Článok 429 ods. 13 nariadenia CRR
The value of securities lent in a repurchase transaction that are derecognised due to a sales accounting transaction under the applicable accounting framework.
Hodnota spravovaných aktív, ktoré spĺňajú kritéria IAS 39 pre ukončenie vykazovania a prípadne IFRS 10 pre dekonsolidáciu, v súlade s článkom 429 ods. 13 nariadenia CRR, bez zohľadnenia účinkov účtovného vzájomného započítavania alebo CRM (t. j. stornujú sa všetky účinky účtovného vzájomného započítavania alebo CRM, ktoré ovplyvnili účtovnú hodnotu).
Article 429(13) of the CRR
Článok 429 ods. 7 a článok 113 ods. 6 nariadenia CRR
The value of fiduciary assets that meet the IAS 39 criteria for derecognition and, where applicable, IFRS 10 for deconsolidation, in accordance with Article 429(13) of the CRR, assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Expozície, ktoré neboli konsolidované na uplatniteľnej úrovni konsolidácie a s ktorými sa môže zaobchádzať podľa článku 113 ods. 6 nariadenia CRR, za predpokladu, že sú splnené všetky podmienky stanovené v článku 113 ods. 6 písm. a) až e) nariadenia CRR, a ak príslušné orgány udelili svoj súhlas.
Articles 429(7) and 113(6) of the CRR
Vykázaná suma musí byť zahrnutá aj v uplatniteľných vyššie uvedených bunkách, ako keby sa neuplatnilo žiadne vyňatie.
Exposures that have not been consolidated on the applicable level of consolidation, that can benefit from the treatment laid down in Article 113(6) of the CRR, provided that all the conditions set out in points (a) to (e) of Article 113(6) of the CRR are met and where the competent authorities have given their approval.
Článok 429 ods. 14 nariadenia CRR
The amount reported shall also be included in the applicable cells above as if no exemption applied.
Expozície vyňaté v súlade s článkom 429 ods. 14 nariadenia CRR za predpokladu splnenia v ňom uvedených podmienok a ak príslušné orgány udelili svoj súhlas.
Article 429(14) of the CRR
Článok 429 ods. 4 písm. a) a článok 499 ods. 1 písm. a) nariadenia CRR
Exposures exempted in accordance with 429(14) of the CRR subject to the therein stated conditions being met and where the competent authorities have given their approval.
Zahŕňa všetky úpravy, ktoré sú zamerané na hodnotu aktíva a ktoré sa vyžadujú na základe:
Articles 429(4)(a) and 499(1)(a) of the CRR
článkov 32 až 35 nariadenia CRR alebo
It includes all the adjustments that target the value of an asset and which are required by:
článkov 36 až 47 nariadenia CRR alebo
Articles 32 to 35 of the CRR, or
článkov 56 až 60 nariadenia CRR,
Articles 36 to 47 of the CRR, or
podľa konkrétneho prípadu.
Articles 56 to 60 of the CRR,
Inštitúcie zohľadňujú výnimky, alternatívy a vyňatia z takýchto odpočítaní stanovené v článkoch 48, 49 a 79 nariadenia CRR bez toho, aby zohľadňovali odchýlku stanovenú v desiatej časti hlave I kapitolách 1 a 2 nariadenia CRR.
as applicable.
Aby sa predišlo dvojitému započítaniu, inštitúcie nevykazujú úpravy už uplatnené podľa článku 111 nariadenia CRR, keď vypočítavajú hodnotu expozície v 010;010 až 260;010, a ani nevykazujú žiadnu úpravu, ktorou sa neodpočítava hodnota určitého aktíva.
Institutions shall take into account the exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Keďže tieto sumy sú už odpočítané od miery kapitálu, znižujú expozíciu ukazovateľa finančnej páky a vykazujú sa ako záporné číslo.
To avoid double counting, institutions shall not report adjustments already applied pursuant to Article 111 of the CRR when calculating the exposure value in 010;010 to 260;010, nor shall they report any adjustment that does not deduct the value of a specific asset.
Článok 429 ods. 4 písm. a) a článok 499 ods. 1 písm. b) nariadenia CRR
As these amounts are already deducted from the capital measure, they reduce the leverage ratio exposure and shall be reported as a negative figure.
Zahŕňa všetky úpravy, ktorými sa upravuje hodnota aktíva a ktoré sa vyžadujú na základe:
Articles 429(4)(a) and 499(1)(b) of the CRR
článkov 56 až 60 nariadenia CRR,
It includes all the adjustments that adjust the value of an asset and which are required by:
Inštitúcie zohľadňujú výnimky, alternatívy a vyňatia z takýchto odpočítaní stanovené v článkoch 48, 49 a 79 nariadenia CRR navyše k odchýlkam stanoveným v desiatej časti hlave I kapitolách 1 a 2 nariadenia CRR.
Articles 56 to 60 of the CRR'
Inštitúcie vykazujú túto sumu:
Institutions shall take into account exemptions, alternatives and waivers to such deductions laid down in Articles 48, 49 and 79 of the CRR, in addition to taking into account the derogations laid down in Chapter 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Článok 429 ods. 3 a článok 499 ods. 1 nariadenia CRR
Institutions shall report the following amount:
Ide o výšku kapitálu Tier 1 vypočítanú v súlade s článkom 25 nariadenia CRR bez zohľadnenia odchýlky stanovenej v desiatej časti hlave I kapitolách 1 a 2 nariadenia CRR.
Articles 429(3) and 499(1) of the CRR
Ide o výšku kapitálu Tier 1 vypočítanú v súlade s článkom 25 nariadenia CRR po zohľadnení odchýlky stanovenej v desiatej časti hlave I kapitolách 1 a 2 nariadenia CRR.
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, without taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Článok 429 ods. 2 a článok 499 ods. 1 nariadenia CRR
This is the amount of Tier 1 capital as calculated in accordance with Article 25 of the CRR, after taking into account the derogation laid down in Chapters 1 and 2 of Title I of Part Ten of the CRR.
Ide o ukazovateľ finančnej páky vypočítaný podľa časti II odseku 4 tejto prílohy.
Articles 429(2) and 499(1) of the CRR
Ukazovateľ finančnej páky – s použitím prechodného vymedzenia kapitálu Tier 1
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 4 of Part II of this Annex.
Ide o ukazovateľ finančnej páky vypočítaný podľa časti II odseku 5 tejto prílohy.
Leverage Ratio — using a transitional definition of Tier 1 capital
C 40.00 – Alternatívne zaobchádzanie s veľkosťou expozície (LR1)
This is the leverage ratio as calculated under paragraph 5 of Part II of this Annex.
V tejto časti vykazovania sa zhromažďujú údaje o alternatívnom zaobchádzaní s derivátmi, SFT a podsúvahovými položkami.
Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
Inštitúcie určia „účtovné hodnoty v súvahe“ v LR1 na základe uplatniteľného účtovného rámca v súlade s článkom 4 ods. 1 bodom 77 nariadenia CRR.
This part of the reporting collects data on an alternative treatment of derivatives, SFTs and off-balance sheet items.
„Účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM“ je účtovná hodnota v súvahe bez zohľadnenia akýchkoľvek účinkov vzájomného započítavania alebo iného zmierňovania kreditného rizika.
Institutions shall determine the ‘accounting balance sheet values’ in LR1 based on the applicable accounting framework in accordance with Article 4(1)(77) of the CRR.
Až na 250;120 a 260;120 inštitúcie vykazujú LR1 tak, ako keby sa vyňatia uvedené v bunkách vzoru LRCalc 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 a 260;010 neuplatnili.
‘Accounting value assuming no netting or other CRM’ refers to the accounting balance sheet value not taking into account any effects of netting or other credit risk mitigation.
Deriváty – účtovná hodnota v súvahe
Apart from 250;120 and 260;120, institutions shall report LR1 as if the exemptions referred to in LRCalc cells 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 and 260;010 did not apply.
Ide o súčet 020;010, 050;010 a 060;010.
Derivatives — Accounting balance sheet value
Deriváty – účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM
This is the sum of 020;010, 050;010 and 060;010.
Ide o súčet 020;020, 050;020 a 060;020.
Derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Deriváty – dodatočná hodnota podľa metódy oceňovania podľa trhovej hodnoty (bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM)
This is the sum of 020;020, 050;020 and 060;020.
Ide o súčet 020;050, 050;050 a 060;050.
Derivatives — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Deriváty – pomyselná hodnota
This is the sum of 020;050, 050;050 and 060;050.
Ide o súčet 020;070, 050;070 a 060;070.
Derivatives — Notional amount
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) – účtovná hodnota v súvahe
This is the sum of 020;070, 050;070 and 060;070.
Článok 4 ods. 1 bod 77 nariadenia CRR
Credit derivatives (protection sold) — Accounting balance sheet value
Účtovná hodnota v súvahe podľa uplatniteľného účtovného rámca týkajúca sa kreditných derivátov, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane a zmluva je vykázaná v súvahe ako aktívum.
Article 4(1)(77) of the CRR
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) – účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet.
Účtovná hodnota v súvahe podľa uplatniteľného účtovného rámca týkajúca sa kreditných derivátov, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane a zmluva je vykázaná v súvahe ako aktívum, bez zohľadnenia účinkov prudenciálneho alebo účtovného vzájomného započítavania alebo iného CRM (t. j. stornujú sa všetky účinky účtovného vzájomného započítavania alebo CRM, ktoré ovplyvnili účtovnú hodnotu).
Credit derivatives (protection sold) — Accounting value assuming no netting or other CRM
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) – dodatočná hodnota podľa metódy oceňovania podľa trhovej hodnoty (bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM)
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty and the contract is recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Ide o súčet 030;050 a 040;050.
Credit derivatives (protection sold) — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) – pomyselná hodnota
This is the sum of 030;050 and 040;050.
Ide o súčet buniek 030;070 a 040;070.
Credit derivatives (protection sold) — Notional amount
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) – zhora ohraničená pomyselná hodnota
This is the sum of cells 030;070 and 040;070.
V tejto bunke sa uvádza pomyselná hodnota uvádzaná v kreditných derivátoch (zabezpečenie predané), ako je uvedená v 020; 070, po znížení o prípadné zmeny zápornej reálnej hodnoty, ktoré boli zahrnuté do kapitálu Tier 1 s ohľadom na vypísaný kreditný derivát.
Credit derivatives (protection sold) — Capped notional amount
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) podliehajúce ustanoveniu o zavretí – dodatočná hodnota podľa metódy oceňovania podľa trhovej hodnoty (bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM)
This cell provides the notional amount referenced by the credit derivatives (protection sold) as in 020; 070 after reduction by any negative fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the written credit derivative.
Článok 299 ods. 2 nariadenia CRR
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
V tejto bunke sa uvádza potenciálna budúca expozícia kreditných derivátov, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá podlieha ustanoveniu o zavretí, bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM.
Article 299(2) of the CRR
Inštitúcie do tejto bunky nezahŕňajú dodatočnú hodnotu pre kreditné deriváty, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá nepodlieha ustanoveniu o zavretí.
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause assuming no netting or other CRM.
Inštitúcie miesto toho uvádzajú tento údaj vLR1;040;050.
Institutions shall not include in this cell the add-on for credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a close-out clause.
Ustanovenie o zavretí sa vymedzuje ako ustanovenie, ktorým sa poskytuje strane, ktorá nezlyhala, právo ukončiť a zavrieť včas všetky transakcie podľa tejto dohody v prípade zlyhania protistrany, a to aj v prípade platobnej neschopnosti alebo konkurzu tejto protistrany.
Institutions shall instead include this in LR1;040;050.
Inštitúcie zohľadňujú všetky kreditné deriváty, nielen tie, ktoré sú zaradené do obchodnej knihy.
A close-out clause shall be defined as a clause that provides the non-defaulting party the right to terminate and close-out in a timely manner all transactions under the agreement upon an event of default, including in the event of insolvency or bankruptcy of the counterparty.
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) podliehajúce ustanoveniu o zavretí – pomyselná hodnota
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book.
V tejto bunke sa uvádza pomyselná hodnota uvádzaná v kreditných derivátoch, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá podlieha ustanoveniu o zavretí.
Credit derivatives (protection sold), which are subject to a close-out clause — Notional amount
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) nepodliehajúce ustanoveniu o zavretí – dodatočná hodnota podľa metódy oceňovania podľa trhovej hodnoty (bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM)
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty subject to a close-out clause.
V tejto bunke sa uvádza potenciálna budúca expozícia kreditných derivátov, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá nepodlieha ustanoveniu o zavretí, bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) nepodliehajúce ustanoveniu o zavretí – pomyselná hodnota
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’ assuming no netting or other CRM.
V tejto bunke sa uvádza pomyselná hodnota uvádzaná v kreditných derivátoch, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá nepodlieha „ustanoveniu o zavretí“.
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to a close-out clause — Notional amount
Inštitúcie zohľadňujú všetky kreditné deriváty, nielen tie, ktoré sú zaradené do obchodnej knihy.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is selling credit protection to a counterparty not subject to a ‘close-out clause’.
Kreditné deriváty (zabezpečenie kúpené) – účtovná hodnota v súvahe
Institutions shall consider all credit derivatives, not just those assigned to the trading book
Účtovná hodnota v súvahe podľa uplatniteľného účtovného rámca týkajúca sa kreditných derivátov, keď inštitúcia kupuje kreditné zabezpečenie od protistrany a zmluva je vykázaná v súvahe ako aktívum.
Credit derivatives (protection bought) — Accounting balance sheet value
Kreditné deriváty (zabezpečenie kúpené) – účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného CRM