natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
Programy ABCP (vymedzené v článku 242 ods. 9 CRR) sú vzhľadom na svoj osobitný charakter, keďže pozostávajú z viacerých jednotlivých sekuritizačných pozícií, oslobodené od vypĺňania stĺpcov 120 a 130.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
DÁTUM VZNIKU (mm/rrrr)
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Mesiac a rok dátumu vzniku (t. j. dátum prerušenia alebo zatvorenia skupiny) sekuritizácie sa vykazuje v tomto formáte: „mm/rrrr“.
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Dátum vzniku sa pre jednotlivé sekuritizačné schémy nesmie medzi dátumami vykazovania meniť.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
V osobitnom prípade sekuritizačných schém založených na otvorených skupinách je dátumom vzniku dátum prvého vydania cenných papierov.
‘N’ not subject to own funds requirements;
Táto informácia sa vykazuje, aj keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
‘B’ banking book;
CELKOVÁ HODNOTA SEKURITIZOVANÝCH EXPOZÍCIÍ K DÁTUMU VZNIKU
‘T’ trading book;
V tomto stĺpci sa vykazuje hodnota (podľa pôvodných expozícií pred uplatnením konverzných faktorov) sekuritizovaného portfólia k dátumu vzniku.
‘A’ partly in both books.
V prípade sekuritizačných schém založených na otvorených skupinách sa vykazuje hodnota vzťahujúca sa na dátum vzniku prvého vydania cenných papierov.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
V prípade tradičných sekuritizácií sa nezahrnú žiadne iné aktíva sekuritizačnej skupiny.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
V prípade sekuritizačných schém s viacerými predávajúcimi (t. j. s viacerými originátormi) sa vykazuje len hodnota zodpovedajúca príspevku vykazujúceho subjektu do sekuritizovaného portfólia.
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
V prípade sekuritizácie záväzkov sa vykazujú len hodnoty vydané vykazujúcim subjektom.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
SEKURITIZOVANÉ EXPOZÍCIE
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
V stĺpcoch 140 až 220 sa od vykazujúceho subjektu požadujú informácie o viacerých vlastnostiach sekuritizovaného portfólia.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
CELKOVÁ HODNOTA
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Inštitúcie vykazujú hodnotu sekuritizovaného portfólia k dátumu vykazovania, t. j. zostávajúca hodnota sekuritizovaných expozícií.
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
V prípade sekuritizačných schém založených na zatvorených skupinách (t. j. portfólio sekuritizovaných aktív nemožno po dátume vzniku rozšíriť) sa bude hodnota postupne znižovať.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
PODIEL INŠTITÚCIE (%)
‘S’ for securitisation;
Vykazuje sa podiel inštitúcie (percentuálny podiel s dvoma desatinnými miestami) v sekuritizovanom portfóliu k dátumu vykazovania.
‘R’ for re-securitisation.
Hodnota vykazovaná v tomto stĺpci je zvyčajne 100 % okrem sekuritizačných schém s viacerými predávajúcimi.
RETENTION
Vykazujúci subjekt v tomto prípade vykáže svoj aktuálny príspevok do sekuritizovaného portfólia (relatívny ekvivalent stĺpca 140).
Articles 404 to 410 of CRR.
TYP
TYPE OF RETENTION APPLIED
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o type aktív („1“ až „8“) alebo záväzkov („9“ a „10“) sekuritizovaného portfólia.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Inštitúcia musí vykázať jeden z týchto číselných kódov:
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
1 hypotéky na nehnuteľný majetok určený na bývanie;
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
2 hypotéky na nehnuteľný majetok určený na podnikanie;
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
3 pohľadávky z kreditných kariet;
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
4 prenájom;
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
5 úvery poskytnuté podnikateľským subjektom alebo MSP (s ktorými sa zaobchádza ako s podnikateľskými subjektmi);
E Exempted.
6 spotrebiteľské úvery;
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
7 obchodné pohľadávky;
N Not applicable.
8 iné aktíva;
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
9 kryté dlhopisy;
U In breach or unknown.
10 iné záväzky.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Ak je skupina sekuritizovaných expozícií mixom týchto typov, inštitúcia uvedie najdôležitejší typ.
% OF RETENTION AT REPORTING DATE
Inštitúcia v prípade resekuritizácie uvedie základnú podkladovú skupinu aktív.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Typ „10“ (iné záväzky) zahŕňa vládne dlhopisy a dlhové nástroje viazané na úver.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
V prípade sekuritizačných schém založených na zatvorených skupinách sa medzi dátumami vykazovania nesmie meniť ich typ.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
POUŽITÝ PRÍSTUP (SA/IRB/MIX)
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o prístupe, ktorý inštitúcia používa vo vzťahu k sekuritizovaným expozíciám k dátumu vykazovania.
COMPLIANCE WITH THE RETENTION REQUIREMENT?
pre štandardizovaný prístup,
Article 405(1) of CRR.
pre prístup interných ratingov (IRB),
Y Yes;
pre kombináciu obidvoch prístupov (SA/IRB).
N No.
Keď sa v rámci prístupu SA v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje vo vzore CR SEC SA.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Keď sa v rámci prístupu IRB v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje vo vzore CR SEC IRB.
‘O’ for Originator;
Keď sa v rámci kombinácie prístupov SA a IRB v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje v obidvoch vzoroch CR SEC SA a CR SEC IRB.
‘S’ for Sponsor;
Tento stĺpec sa však nepoužíva pre sekuritizáciu záväzkov.
‘L’ for Original Lender;
Sponzori tento stĺpec nevypĺňajú.
‘I’ for Investor.
POČET EXPOZÍCIÍ
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Článok 261 ods. 1 CRR.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Tento stĺpec je povinný len pre inštitúcie, ktoré používajú prístup IRB k sekuritizačným pozíciám (a preto vykazujú v stĺpci 170 kód „I“).
NON ABCP PROGRAMS
Inštitúcia vykazuje skutočný počet expozícií.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácie záväzkov, alebo keď sú požiadavky na vlastné zdroje založené na sekuritizovaných expozíciách (v prípade sekuritizácie aktív).
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Tento stĺpec sa nevypĺňa, keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Investori tento stĺpec nevypĺňajú.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
KRAJINA
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Vykazuje sa kód (ISO 3166-1 alfa-2) krajiny vzniku základnej podkladovej transakcie, t. j. krajiny priameho dlžníka pôvodných sekuritizovaných expozícií (prezretie).
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
V prípade, že skupina sekuritizácie pozostáva z rôznych krajín, inštitúcia uvedie najdôležitejšiu krajinu.
TOTAL AMOUNT OF SECURITISED EXPOSURES AT ORIGINATION DATE
Ak žiadna krajina na základe hodnoty aktív/záväzkov nepresahuje prahovú hodnotu 20 %, uvedie sa „OT“ (iné).
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
Expozíciami vážená priemerná strata v prípade zlyhania – ELGD (%)
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Expozíciami váženú priemernú stratu v prípade zlyhania (ELGD) vykazujú len inštitúcie, ktoré používajú metódu založenú na vzorci stanovenom orgánom dohľadu (a preto v stĺpci 170 vykazujú „I“).
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
ELGD sa vypočítava podľa článku 262 ods. 1 CRR.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Tento stĺpec sa nevypĺňa ani vtedy, keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o úpravách ocenení a rezerv uplatnených na sekuritizované expozície.
SECURITISED EXPOSURES
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácie záväzkov.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
POŽIADAVKY NA VLASTNÉ ZDROJE PRED SEKURITIZÁCIOU (%)
TOTAL AMOUNT
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o požiadavkách na vlastné zdroje sekuritizovaného portfólia, ak nenastala žiadna sekuritizácia, plus očakávané straty spojené s týmito rizikami (Kirb), ako percentuálny podiel (s dvoma desatinnými miestami) celkových sekuritizovaných expozícií k dátumu vzniku.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Kirb sa vymedzuje v článku 242 ods. 4 CRR.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
V prípade sekuritizácie aktív sa táto informácia vykazuje, aj keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
INSTITUTION’S SHARE (%)
ŠTRUKTÚRA SEKURITIZÁCIE
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
V tomto bloku šiestich stĺpcov sa zhromažďujú informácie o štruktúre sekuritizácie podľa súvahových/podsúvahových pozícií, tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata) a splatností.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
V prípade sekuritizácií s viacerými predávajúcimi sa pre tranžu prvej straty vykazuje len hodnota zodpovedajúca alebo priradená vykazujúcej inštitúcii.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
V tomto bloku stĺpcov sa zhromažďujú informácie o súvahových položkách rozčlenené podľa tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata).
TYPE
NADRIADENÉ
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
Všetky tranže, ktoré nie sú mezanínové alebo tranže prvej straty, sa zaradia do tejto kategórie.
The institution must report one of the following number codes:
MEZANÍNOVÉ
1 Residential mortgages;
Pozri článok 243 ods. 3 (tradičné sekuritizácie) a článok 244 ods. 3 (syntetické sekuritizácie) CRR.
2 Commercial mortgages;
PRVÁ STRATA
3 Credit card receivables;
Tranža prvej straty je vymedzená v článku 242 ods. 15 CRR.
4 Leasing;
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú informácie o podsúvahových položkách a derivátoch rozčlenené podľa tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata).
5 Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Na klasifikáciu tranží sa používajú rovnaké kritériá ako na klasifikáciu súvahových položiek.
6 Consumer loans;
PRVÝ PREDPOKLADANÝ DÁTUM UKONČENIA
7 Trade receivables;
Pravdepodobný dátum ukončenia celej sekuritizácie so zreteľom na jej zmluvné ustanovenia a momentálne očakávané finančné podmienky.
8 Other assets;
Vo všeobecnosti by to mal byť najskorší z týchto dátumov:
9 Covered bonds;
dátum, kedy sa prvýkrát môže uplatniť kúpna clean-up opcia (vymedzená v článku 242 ods. 2 CRR) so zohľadnením splatnosti podkladových expozícií a ich mier predbežných platieb alebo možných nových rokovaní;
10 Other liabilities.
dátum, kedy originátor môže prvýkrát uplatniť akúkoľvek kúpnu opciu zahrnutú v zmluvných ustanoveniach sekuritizácie, čo by viedlo k úplnému splateniu sekuritizácie.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Vykazuje sa deň, mesiac a rok prvého predpokladaného dátumu ukončenia.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Presný deň sa vykazuje vtedy, keď je takýto údaj dostupný, inak sa vykazuje prvý deň v mesiaci.
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
PRÁVNY KONEČNÝ DÁTUM SPLATNOSTI
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Dátum, kedy sa musí z právneho hľadiska (na základe obchodnej dokumentácie) splatiť istina a úroky sekuritizácie.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Vykazuje sa deň, mesiac a rok právneho konečného dátumu splatnosti.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú informácie o sekuritizačných pozíciách podľa súvahových/podsúvahových pozícií a tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata) k dátumu vykazovania.
for Standardised Approach;
Na klasifikáciu tranží sa používajú rovnaké kritériá ako na klasifikáciu podsúvahových položiek.
for Internal Ratings Based Approach;
DOPLŇUJÚCE POLOŽKY: PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY A DERIVÁTY
for a combination of both approaches (SA/IRB).
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú dodatočné informácie o celkových podsúvahových položkách a derivátoch (ktoré sa už vykázali v inom rozčlenení v stĺpcoch 340 – 360).
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
PRIAME ÚVEROVÉ SUBSTITÚTY (DCS)
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Tento stĺpec sa uplatňuje na sekuritizačné pozície držané originátorom a zaručené priamymi úverovými substitútmi (DCS).
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
Podľa prílohy I CRR sa za DCS považujú tieto vysoko rizikové podsúvahové položky:
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
záruky s charakterom úverových substitútov.
Sponsors shall not report this column.
neodvolateľné standby akreditívy s charakterom úverových substitútov.
NUMBER OF EXPOSURES
Skratka IRS označuje úrokové swapy a skratka CRS označuje menové swapy.
Article 261(1) of CRR.
Tieto deriváty sú uvedené v prílohe II CRR.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
PRÍPUSTNÉ FACILITY LIKVIDITY
The institution shall report the effective number of exposures.
Facility likvidity (LF) vymedzené v článku 242 ods. 3 CRR musia spĺňať šesť podmienok stanovených v článku 255 ods. 1 CRR, aby sa mohli považovať za prípustné (bez ohľadu na metódu, ktorú inštitúcia používa – SA alebo IRB).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
INÉ (VRÁTANE NEPRÍPUSTNÝCH FACILÍT LIKVIDITY)
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Tento stĺpec je vyhradený pre ostatné podsúvahové položky, ako napríklad neprípustné facility likvidity (t. j. facility likvidity, ktoré nespĺňajú podmienky uvedené v článku 255 ods. 1 CRR).
This column shall not be fulfilled by investors.
PREDČASNÉ SPLATENIE: UPLATNENÝ KONVERZNÝ FAKTOR
COUNTRY
V článku 242 ods. 12 a v článku 256 ods. 5 (SA) a v článku 265 ods. 1 (IRB) CRR sa stanovuje súbor konverzných faktorov, ktoré sa uplatňujú na hodnotu podielu investorov (na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií).
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Tento stĺpec sa používa pre schémy sekuritizácie s ustanoveniami o predčasnom splatení (t. j. revolvingové sekuritizácie).
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Podľa článku 256 ods. 6 CRR sa uplatniteľný konverzný faktor určí podľa aktuálnej priemernej trojmesačnej úrovne prebytkovej marže.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácií záväzkov.
ELGD (%)
Táto informácia súvisí s riadkom 100 vo vzore CR SEC SA a s riadkom 160 vo vzore CR SEC IRB.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Táto informácia úzko súvisí so stĺpcom 200 vo vzore CR SEC SA a so stĺpcom 180 vo vzore CR SEC IRB.
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
V tomto stĺpci sa vykazuje záporná hodnota.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE PRED OHRANIČENÍM
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o hodnote rizikovo vážených expozícií pred uplatnením ohraničenia, ktoré sa vzťahuje na sekuritizačné pozície (t. j. v prípade schém sekuritizácií s prenosom významného rizika).
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
V prípade schém sekuritizácií bez prenosu významného rizika (t. j. hodnota rizikovo vážených expozícií vypočítaná podľa sekuritizovaných expozícií) sa tento stĺpec nevypĺňa.
OWN FUNDS REQUIREMENTS BEFORE SECURITISATION (%)
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE PO OHRANIČENÍ
This column gathers information on the own funds requirements of the securitised portfolio in case there had been no securitisation plus the expected losses related to those risks (Kirb), as a percentage (with two decimals) on the total of securitised exposures at origination date.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o hodnote rizikovo vážených expozícií po uplatnení ohraničenia, ktoré sa vzťahuje na sekuritizačné pozície (t. j. v prípade schém sekuritizácií s prenosom významného rizika).
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
V prípade schém sekuritizácií bez prenosu významného rizika (t. j. požiadavky na vlastné zdroje vypočítané podľa sekuritizovaných expozícií) sa tento stĺpec nevypĺňa.
In case of the securitisation of assets, this piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
SEKURITIZAČNÉ POZÍCIE – OBCHODNÁ KNIHA
SECURITISATION STRUCTURE
ČISTÉ POZÍCIE – DLHÉ/KRÁTKE
This block of six columns gathers information on the structure of the securitisation according to on/off balance sheet positions, tranches (senior/mezzanine/first loss) and maturity.
Pozri stĺpce 050/060 vzoru MKR SA SEC alebo vzoru MKR SA CTP.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
POŽIADAVKY NA CELKOVÉ VLASTNÉ ZDROJE (SA) – ŠPECIFICKÉ RIZIKO
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
VZORY PRE OPERAČNÉ RIZIKO
SENIOR
Všeobecné poznámky
All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss shall be included in this category.
V tomto vzore sa uvádzajú informácie o výpočte požiadaviek na vlastné zdroje podľa článkov 312 až 324 CRR pre operačné riziko v rámci prístupu základného ukazovateľa (BIA), štandardizovaného prístupu (TSA), alternatívneho štandardizovaného prístupu (ASA) a pokročilých prístupov merania (AMA).
MEZZANINE
Inštitúcia nemôže v rovnakom čase na samostatnej úrovni používať TSA a ASA pre obchodné línie „retailové bankovníctvo“ a „komerčné bankovníctvo“.