natgillin/translations-raw huggingface dataset:
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PRE OPERAČNÉ RIZIKO (OpR)
Retail – secure by real estate SME
článok 92 ods. 3 písm. e) a článok 92 ods. 4 písm. b) CRR
Retail – secure by real estate non-SME
Pre investičné spoločnosti podľa článku 95 ods. 2, článku 96 ods. 2 a článku 98 CRR je tento prvok nula.
Retail – Qualifying revolving
OpR Prístup základného ukazovateľa (BIA)
Retail – Other SME
Pozri vzor OPR
Retail – Other non-SME
OpR štandardizovaný (TSA)/alternatívny štandardizovaný (ASA) prístup
See CR EQU IRB template
článok 95 ods. 2, článok 96 ods. 2, článok 97 a článok 98 ods. 1 písm. a) CRR
Securitisations positions IRB
Len pre investičné spoločnosti podľa článku 95 ods. 2, článku 96 ods. 2 a článku 98 CRR.
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Pozri aj článok 97 CRR.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
Investičné spoločnosti podľa článku 96 CRR vykazujú hodnotu uvedenú v článku 97 vynásobenú koeficientom 12,5.
Articles 307 to 309 of CRR
Investičné spoločnosti podľa článku 95 CRR vykazujú:
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
keď je hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. a) CRR väčšia než hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. b) CRR, vykazovaná hodnota je nula.
See CR SETT template
keď je hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. b) CRR väčšia než hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. a) CRR, vykazovaná hodnota je výsledok odpočtu druhej hodnoty od prvej.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
článok 92 ods. 3 písm. d) CRR Pozri vzor CVA.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 383 CRR.
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Pozri vzor CVA.
Articles 348(1), 350 (3) c) and 364 (2) a) CRR
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 384 CRR.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if capital requirements are calculated according to Article 348(1) CRR either immediately or as a consequence of the cap defined in Article 350(3) c) CRR.
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 385 CRR.
The CRR does not explicitly assign those positions to either the interest rate risk or the equity risk.
článok 92 ods. 3 písm. b) bod ii) a články 395 až 401 CRR
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 1 of CRR is applied, the amount to be reported is 32 % of the net position of the CIU exposure in question, multiplied by 12,5.
Články 3, 458 a 459 CRR a hodnoty rizikových expozícií, ktoré nemožno priradiť k žiadnej z položiek 1.1 až 1.7.
If the particular approach according to Article 348(1) sentence 2 of CRR is applied, the amount to be reported is the lower of 32 % of the net position of the relevant CIU exposure and the difference between 40 % of this net position and the own funds requirements that arise from the foreign exchange risk associated with this CIU exposure, multiplied by 12,5 respectively.
Inštitúcie vykazujú hodnoty potrebné na splnenie týchto požiadaviek:
* Memo item: CIUs exclusively invested in traded debt instruments
Prísnejšie prudenciálne požiadavky stanovené Komisiou v súlade s článkami 458 a 459 CRR.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested exclusively in instruments subject to interest rate risk.
Dodatočné hodnoty rizikových expozícií na základe článku 3 CRR.
** CIUs invested exclusively in equity instruments or in mixed instruments
Táto položka nie je spojená s podrobným vzorom.
Total risk exposure amount for positions in CIUs if the CIU is invested either exclusively in instruments subject to equity risk or in mixed instruments or if the constituents of the CIU are unknown.
článok 458 CRR
See MKR SA FX template
* Z čoho: požiadavky pre veľkú majetkovú angažovanosť
See MKR SA COM template
** Z čoho: na základe modifikovaných rizikových váh zameraných na majetkové bubliny v sektore nehnuteľného majetku určeného na bývanie a podnikanie
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
*** Z čoho: na základe expozícií vo vnútri finančného sektora
See MKR IM template
článok 459 CRR
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Dodatočná hodnota rizikových expozícií sa musí vykazovať.
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Zahŕňa len dodatočné hodnoty (napr. keď expozícia vo výške 100 má rizikovú váhu 20 % a inštitúcia uplatní rizikovú váhu 50 % na základe článku 3 CRR, vykazovaná hodnota je 30).
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
článok 92 ods. 2 písm. a) CRR
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Podiel kapitálu CET1 je kapitál CET1 inštitúcie vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikových expozícií.
See OPR template
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku kapitálu CET1 v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. a) CRR (4,5 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
článok 92 ods. 2 písm. b) CRR
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Podiel kapitálu T1 je kapitál T1 inštitúcie vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikových expozícií.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku kapitálu T1 v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. b) CRR (6 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
See also Article 97 of CRR
článok 92 ods. 2 písm. c) CRR
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12,5.
Celkový podiel kapitálu sa rovná vlastným zdrojom inštitúcie vyjadreným ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku vlastných zdrojov v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. c) CRR (8 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
článok 92 ods. 2 písm. a) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na podiel kapitálu CET1.
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
článok 104 ods. 2 smernice CRD
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu CET1.
See CVA template.
V cieľovom podiele kapitálu CET1 sa premieta minimálna požiadavka článku 92 ods. 1 písm. a) CRR a požiadavka stanovená v súlade s článkom 104 ods. 2 CRD, ale nezahŕňajú sa v ňom iné požiadavky (napr. požiadavky na kapitálový vankúš).
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
článok 92 ods. 2 písm. b) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na podiel kapitálu T1.
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
článok 104 ods. 2 CRD IV
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu T1.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
V cieľovom podiele kapitálu T1 sa premieta minimálna požiadavka článku 92 ods. 1 písm. b) CRR a požiadavka stanovená v súlade s článkom 104 ods. 2 CRD, ale nezahŕňajú sa v ňom iné požiadavky (napr. požiadavky na kapitálový vankúš).
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
článok 92 ods. 2 písm. c) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na celkový podiel kapitálu.
This item does not have a link to a details template.
Cieľový celkový podiel kapitálu na základe úprav piliera II
Article 458 of CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový celkový podiel kapitálu.
* Of which: requirements for large exposures
V cieľovom celkovom podiele kapitálu sa premieta minimálna požiadavka článku 92 ods. 1 písm. c) CRR a požiadavka stanovená v súlade s článkom 104 ods. 2 CRD, ale nezahŕňajú sa v ňom iné požiadavky (napr. požiadavky na kapitálový vankúš).
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnote vykázanej v poslednej overenej/auditovanej účtovnej súvahe.
*** Of which: due to intra financial sector exposures
článok 39 ods. 2 CRR
Article 459 of CRR
Odložené daňové pohľadávky, ktoré nezávisia od budúcej ziskovosti, a preto sa na ne uplatňuje riziková váha.
The additional risk exposure amount has to be reported.
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, ale nevyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ne neuplatňuje prahová hodnota (t. j. v plnej miere sa odpočítavajú od CET1).
It shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ich odpočet od CET1 uplatňujú prahové hodnoty 10 % a 17,65 % stanovené v článku 48 CRR.
Article 92(2) point (a) of CRR
článok 38 ods. 3 a 4 CRR
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Odložené daňové záväzky, pre ktoré nie sú splnené podmienky stanovené v článku 38 ods. 3 a 4 CRR.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Táto položka teda zahŕňa odložené daňové záväzky, ktoré znižujú hodnotu goodwillu, ostatných nehmotných aktív alebo majetku dôchodkového fondu so stanovenými požitkami, ktoré sa musia odpočítať, ktoré sa vykazujú v príslušných položkách vzoru CA1 – 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2.
Article 92(2) point (b) of CRR
článok 38 CRR
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
článok 38 ods. 3, 4 a 5 CRR
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a 4 CRR a neprislúchajú odloženým daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
Article 92(2) point (c) of CRR
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a 4 CRR a prislúchajú daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
článok 39 ods. 1 CRR
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Výška daňových preplatkov a výška daňových strát prenesených do predchádzajúcich rokov, ktoré sa neodpočítavajú od vlastných zdrojov v súlade s článkom 39 ods. 1 CRR; vykázaná suma je hodnota pred uplatnením rizikových váh.
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
článok 48 ods. 4 CRR
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Výška odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z prechodných rozdielov a ktoré sa neodpočítavajú podľa článku 48 ods. 1 CRR, ale na ktoré sa uplatňuje riziková váha 250 % v súlade s článkom 48 ods. 4 CRR, pričom sa zohľadňuje účinok článku 470 CRR.
Article 104(2) CRD
Vykázaná suma je hodnota odložených daňových pohľadávok pred uplatnením rizikových váh.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
článok 469 ods. 1 písm. d), článok 470, článok 472 ods. 5 a článok 478 CRR
The target CET1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (a) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Výška odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z prechodných rozdielov a ktoré sa neodpočítavajú podľa článku 469 ods. 1 písm. d) a článku 470 CRR, ale na ktoré sa uplatňuje riziková váha 0 % v súlade s článkom 472 ods. 5 CRR.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
IRB nadbytok (+) alebo schodok (-) úprav kreditného rizika, dodatočných úprav ocenenia a iných znížení vlastných zdrojov o očakávané straty pre expozície, pri ktorých nedošlo ku zlyhaniu
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
článok 36 ods. 1 písm. d), článok 62 písm. d), články 158 a 159 CRR
Article 104(2) CRD IV
Túto položku vykazujú len inštitúcie IRB.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
článok 159 CRR
The target T1 capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (b) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
Články 34, 110 a 159 CRR
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
článok 158 ods. 5, 6 a 10 a článok 159 CRR
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Vykazuje sa len očakávaná strata súvisiaca s expozíciami, pri ktorých nedošlo k zlyhaniu.
Target total capital ratio due to Pillar II adjustments
IRB nadbytok (+) alebo schodok (-) špecifických úprav kreditného rizika o očakávané straty pre expozície v stave zlyhania
The target total capital ratio reflects the minimum requirement of Article 92(1) point (c) CRR and the requirement imposed in accordance with Article 104(2) CRD, but excludes other requirements (e.g. the capital buffer requirements).
V prípade inštitúcií IRB sa podľa článku 62 písm. d) CRR prekračujúca hodnota rezerv (oproti očakávaným stratám) prípustná na začlenenie do kapitálu Tier 2 ohraničí vo výške 0,6 % hodnôt rizikovo vážených expozícií vypočítaných pomocou prístupu IRB.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 0,6 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
Article 39(2) of CRR
Táto položka zahŕňa všeobecné úpravy kreditného rizika, ktoré sú prípustné na začlenenie do kapitálu T2, pred uplatnením horného ohraničenia.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Vo vykazovanej hodnote sa nezohľadňujú daňové účinky.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice rezervy prípustnej ako T2
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Podľa článku 62 písm. c) CRR úpravy kreditného rizika prípustné na začlenenie do kapitálu Tier 2 sú obmedzené do výšky 1,25 % hodnôt rizikovo vážených expozícií.
Article 38(3) and (4) of CRR
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 1,25 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
článok 46 ods. 1 písm. a) CRR
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Táto položka obsahuje prahovú hodnotu, do výšky ktorej sa neodpočítavajú podiely v subjekte finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu.
Article 38 of CRR
Hodnota je výsledkom spočítania všetkých položiek, ktoré sú základom prahovej hodnoty, a vynásobením takto získaného súčtu hodnotou 10 %.
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
článok 48 ods. 1 písm. a) a b) CRR
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Táto položka obsahuje 10 % prahovú hodnotu pre podiely v subjektoch finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, a pre odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov.
Article 39(1) CRR
Prahová hodnota sa vypočítava tak, aby hodnota dvoch položiek, ktorá sa vykazuje, neprekročila 15 % konečného vlastného kapitálu Tier 1, t. j. kapitálu CET1 vypočítaného po všetkých odpočtoch a bez úprav na základe prechodných ustanovení.
The amount of tax overpayments and tax loss carry backs which is not deducted from own funds in accordance with Article 39(1) CRR; the amount reported shall be the amount before the application of risk weights.
článok 4 ods. 1 bod 71 písm. a)
Article 48(4) CRR
článok 4 ods. 1 bod 71 písm. b)
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Article 48(1) CRR, but subject to a risk weight of 250 % in accordance with Article 48(4) CRR, taking into account the effect of Article 470 CRR.
Články 44 až 46 a článok 49 CRR
The amount reported shall be the amount of DTAs before the application of the risk weight.
Články 44, 45, 46 a 49 CRR
Article 469(1) lit. d, 470, 472 (5) and 478 CRR
Články 44, 46 a 49 CRR
The amount of deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences that are not deducted pursuant to Articles 469(1) lit. d and 470 CRR, but subject to a risk weight of 0 % in accordance with Article 472(5) CRR.
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej;
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
hodnôt súvisiacich s investíciami, na ktoré sa uplatňuje alternatíva v článku 49 a
This item shall only be reported by IRB institutions.
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR.
Article 159 of CRR
článok 45 CRR
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Článok 45 CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
článok 4 ods. 1 bod 114, články 44 a 45 CRR
Only the expected loss related to non-defaulted exposures shall be reported.
Vykazovaná hodnota sa rovná nepriamym podielom v obchodnej knihe na kapitálových nástrojoch subjektov finančného sektora, ktoré sú vo forme podielov cenných papierov zaradených do indexu.
IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
Dosiahne sa vypočítaním podkladovej expozície voči kapitálovým nástrojom subjektov finančného sektora v týchto indexoch.
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR, sa nezapočítavajú.
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
článok 4 ods. 1 bod 114 a článok 45 CRR
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Článok 45 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
článok 4 ods. 1 bod 126, články 44 a 45 CRR
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
článok 4 ods. 1 bod 126 a článok 45 CRR
Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Články 58 až 60 CRR
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
článok 58, článok 59 a článok 60 ods. 2 CRR
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1,25 %) which is the base for calculating the cap.
článok 58 a článok 60 ods. 2 CRR
Article 46(1) point (a) of CRR
Priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej; a
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 56 písm. b) CRR.
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
článok 59 CRR
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
Článok 59 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.