natgillin/translations-raw huggingface dataset:
they shall treat potential differences computed in accordance with Article 4 of this Regulation as a preliminary indication of significant and systematic underestimation of own funds requirements in accordance with the first subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU;
k potenciálnym rozdielom vypočítaným v súlade s článkom 4 tohto nariadenia pristupujú ako k predbežnému ukazovateľovi významného a systematického podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje v súlade s článkom 78 ods. 3 prvým pododsekom smernice 2013/36/EÚ;
they shall treat potential differences between estimated risk parameters reported by the institutions under Implementing Regulation (EU) 2016/2070 and the historically observed risk parameters (‘outturns’) reported by the institutions in accordance with that Implementing Regulation as a preliminary indication of significant differences in own funds requirements in accordance with the first subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU;
k potenciálnym rozdielom medzi odhadovanými parametrami rizika, ktoré inštitúcie vykazujú podľa vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2016/2070, a historicky pozorovanými parametrami rizika (výsledné hodnoty), ktoré inštitúcie vykazujú v súlade s uvedeným vykonávacím nariadením, pristupujú ako k predbežnému údaju o významných rozdieloch v požiadavkách na vlastné zdroje v súlade s článkom 78 ods. 3 prvým pododsekom smernice 2013/36/EÚ;
they shall treat potential differences between the own funds requirements for credit risk as reported by the institutions under Implementing Regulation (EU) 2016/2070 and the own funds requirements for credit risk that result from the use of outturns by the institutions in accordance with that Implementing Regulation or computed by EBA in its report referred to in the second subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU as a preliminary indication of significant and systematic underestimation of own funds requirements in accordance with the first subparagraph of Article 78(3) of that Directive.
k potenciálnym rozdielom medzi požiadavkami na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré inštitúcie vykazujú podľa vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2016/2070, a požiadavkami na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré vznikajú z použitia výsledných hodnôt zo strany inštitúcií v súlade s uvedeným vykonávacím nariadením, alebo sú vypočítané orgánom EBA v jeho správe uvedenej v článku 78 ods. 3 druhom pododseku smernice 2013/36/EÚ, pristupujú ako k predbežnému ukazovateľovi významného a systematického podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje v súlade s článkom 78 ods. 3 prvým pododsekom uvedenej smernice.
When using the report provided by EBA, competent authorities may take into account possible data limitations and reflect this in their assessment as deemed appropriate.
Pri používaní správy, ktorú poskytol orgán EBA, môžu príslušné orgány zohľadniť možné obmedzenia údajov a podľa vlastného zváženia zohľadniť túto skutočnosť vo svojom posúdení.
When carrying out the assessment referred to in paragraph 1 of this Article, competent authorities shall apply the assessment standards referred to in Articles 6 to 11.
Pri vykonávaní posúdenia uvedeného v odseku 1 tohto článku uplatňujú príslušné orgány normy na účely posúdenia uvedené v článkoch 6 až 11.
Computation of potential differences for credit risk using the Standardised Approach
Výpočet potenciálnych rozdielov pre kreditné riziko pri použití štandardizovaného prístupu
Competent authorities shall compute the potential differences referred to in point (c) of Article 3(1) by subtracting the own funds requirements for credit risk as reported by the institutions under Implementing Regulation (EU) 2016/2070 from the own funds requirements for credit risk that result from the application of the standardised approach.
Príslušné orgány vypočítavajú potenciálne rozdiely uvedené v článku 3 ods. 1 písm. c) tak, že požiadavky na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ako ich inštitúcie vykazujú podľa vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2016/2070, odpočítajú od požiadaviek na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré vyplývajú z uplatnenia štandardizovaného prístupu.
In addition, they shall calculate the benchmark statistics regarding those differences as follows:
Okrem toho v súvislosti s týmito rozdielmi vypočítavajú referenčnú štatistiku, a to takto:
for low-default portfolios (LDPs), at the portfolio level excluding the exposures to Member States' central government and central banks denominated and funded in the domestic currency as referred to in Article 114(4) of Regulation (EU) No 575/2013;
v prípade portfólií expozícií s nízkym rizikom zlyhania (LDP) na úrovni portfólia bez zohľadnenia expozícií voči ústrednej vláde a centrálnym bankám členských štátov, ktoré sú denominované a financované v národnej mene, ako je uvedené v článku 114 ods. 4 nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
for high-default portfolios (HDPs), at the portfolio level.
v prípade portfólií expozícií s vysokým rizikom zlyhania (HPD) na úrovni portfólia.
For the computation of benchmark statistics referred to in paragraph 1 of this Article, competent authorities shall use the own funds requirements for credit risk adjusted at the level applied for the computation of the transitional Basel I floor based on Article 500 of Regulation (EU) No 575/2013.
Na výpočet referenčnej štatistiky uvedenej v odseku 1 tohto článku použijú príslušné orgány požiadavky na vlastné zdroje pre kreditné riziko, ktoré sú upravené na úrovni uplatnenej na účely výpočtu prechodnej najnižšej úrovne podľa dohody Bazilej I podľa článku 500 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Computation of potential differences for credit risk using outturns
Výpočet potenciálnych rozdielov pre kreditné riziko pri použití výsledných hodnôt
For the purposes of point (d) and (e) of Article 3(1), competent authorities shall use both one-year and five-year average outturns for computing the differences.
Na účely článku 3 ods. 1 písm. d) a e) príslušné orgány používajú na výpočet rozdielov ročné a päťročné priemerné výsledné hodnoty.
Assessment standards
Normy na účely posúdenia
When carrying out the assessment referred to in Article 3(1) of this Regulation, competent authorities shall assess the compliance of institutions with the requirements of Implementing Regulation (EU) 2016/2070, where institutions have exercised the option of Article 3(2) of that Implementing Regulation in order to submit more limited reporting under that Implementing Regulation.
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1 tohto nariadenia príslušné orgány posudzujú, či inštitúcie dodržiavajú požiadavky vykonávacieho nariadenia (EÚ) 2016/2070, ak inštitúcie využili možnosť podľa článku 3 ods. 2 uvedeného vykonávacieho nariadenia a predložili správy obmedzenejšieho rozsahu podľa uvedeného vykonávacieho nariadenia.
Competent authorities shall do so by confirming the rationale and justification behind any limitations in the reporting that these institutions have provided under that Implementing Regulation.
Na tieto účely príslušné orgány potvrdia dôvody a vysvetlenie, ktoré inštitúcie podľa uvedeného vykonávacieho nariadenia uviedli na objasnenie prípadného obmedzeného rozsahu správy.
When carrying out the assessment referred to in Article 3(1), competent authorities shall investigate the reasons for the significant and systematic underestimation and for the high or low diversity in the own funds requirements referred to in that paragraph, as follows:
Pri vykonávaní posúdenia uvedeného v článku 3 ods. 1 príslušné orgány prešetria dôvody významného a systematického podhodnotenia požiadaviek na vlastné zdroje a ich vysokej alebo nízkej rozmanitosti podľa uvedeného odseku, a to takto:
for assessments relating to credit risk approaches, by applying the standards referred to in Articles 7 and 8;
v prípade posúdení prístupov ku kreditnému riziku uplatnením noriem podľa článkov 7 a 8;
for assessments relating to market risk approaches, by applying the standards referred to in Articles 9 to 11.
v prípade posúdení prístupov k trhovému riziku uplatnením noriem podľa článkov 9 až 11.
General assessment standards for internal approaches for credit risk
Všeobecné normy na účely posúdenia pre interné prístupy ku kreditnému riziku
When carrying out an assessment referred to in Article 3(1) relating to credit risk approaches, competent authorities shall use at least the information on the internal approaches applied to the supervisory benchmarking portfolios which is contained in the following documents, where relevant:
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1, ktoré sa týka prístupov ku kreditnému riziku, používajú príslušné orgány v relevantných prípadoch aspoň informácie o interných prístupoch uplatňovaných na referenčné portfóliá na účely dohľadu, ktoré sú obsiahnuté v týchto dokumentoch:
the EBA report referred to in the second subparagraph of Article 78(3) of Directive 2013/36/EU;
správa orgánu EBA uvedená v článku 78 ods. 3 druhom pododseku smernice 2013/36/EÚ;
the institution's regular validation reports;
pravidelné validačné správy inštitúcie;
model documentation including manuals, documentation on the development and calibration of the model and methodology for the internal approaches;
dokumentácia modelu vrátane príručiek, dokumentácia o vývoji a kalibrácii modelu a metodika interných prístupov;
reports regarding on-site visits.
správy o kontrolách na mieste.
When carrying out an assessment referred to in Article 3(1) relating to credit risk approaches, competent authorities shall take into account the following elements, where relevant:
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1, ktoré sa týka prístupov ku kreditnému riziku, zohľadňujú príslušné orgány v relevantných prípadoch tieto prvky:
whether the institution uses own estimates of loss given default (LGD) and conversion factors in accordance with Article 143 of Regulation (EU) No 575/2013;
či inštitúcia používa vlastné odhady straty v prípade zlyhania (LGD) a konverzných faktorov v súlade s článkom 143 nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
the model's application perimeter and the representativeness of the benchmarking portfolios;
rozsah použitia modelu a reprezentatívnosť referenčných portfólií;
key characteristics of the models such as distinguishing between models designed and calibrated at the centralised group level (global) and models designed and calibrated only at the level of the host jurisdiction (local), vendor and institution models, models developed and calibrated using internal data and models developed and calibrated using external data;
kľúčové vlastnosti modelov, napr. rozlišovanie medzi modelmi koncipovanými a kalibrovanými na centralizovanej úrovni skupiny (globálne) na jednej strane a len na úrovni hostiteľskej jurisdikcie (miestne) na druhej strane, modelmi od externých dodávateľov na jednej strane a samotných inštitúcií na druhej strane alebo modelmi vyvinutými a kalibrovanými pri použití interných údajov na jednej strane a externých údajov na druhej strane;
the date of model approval and the date of model development;
dátum schválenia modelu a dátum vypracovania modelu;
the comparison of predicted and observed default rates over a relevant time period;
porovnanie predpokladaných a zistených mier zlyhania za príslušné časové obdobie;
the comparison of predicted downturn LGDs with observed LGDs;
porovnanie hodnôt LGD predpokladaných v období poklesu (downturn LGD) so zistenými hodnotami LGD;
the comparison of estimated and observed exposures at default;
porovnanie odhadovaných a zistených expozícií pri zlyhaní;
the length of the time series used and, as applicable, the inclusion of distressed years or nature and materiality of any adjustment for capturing downturn conditions and adding margins of conservatism in the models' calibration;
dĺžka použitého časového radu a podľa potreby začlenenie problémových rokov alebo povaha a závažnosť akejkoľvek úpravy na zachytenie podmienok poklesu a pripočítanie miery konzervatívnosti pri kalibrácii modelu;
recent changes in the composition of the portfolio of the institution to which the internal approach is applied;
nedávne zmeny v zložení portfólia inštitúcie, na ktorú sa uplatňuje interný prístup;
the micro- and macroeconomic situation of the institution's portfolio, the risk and business strategy as well as internal process, such as recovery procedures for defaulted assets (‘workout procedures’);
mikro- a makroekonomická situácia portfólia inštitúcie, stratégia v oblasti rizík a obchodná stratégia, ako aj interný postup, napr. postupy vymáhania pri zlyhaných aktívach („postupy riešenia problémových expozícií“);
the current position in the cycle, choice of rating philosophy between point-in-time (PIT) or through-the-cycle (TTC) and the observed cyclicality in the model;
súčasná pozícia v rámci cyklu, výber medzi systémom ratingov v určitom časovom momente (PIT) alebo systémom ratingov naprieč cyklom (TTC) a zistená cyklickosť v modeli;
the number of rating grades and dimensions used by the institutions in the probability of default (PD), LGD and conversion factor models;
počet ratingových stupňov a rozmerov používaných inštitúciami v modeloch pravdepodobnosti zlyhania (PD), LGD a konverzných faktorov;
the default and cure rates definitions used by the institution;
vymedzenie miery zlyhania a miery nápravy, ktoré inštitúcia používa;
the inclusion or not of open workout procedures in the time series used for the calibration of the LGD models, where applicable.
v relevantných prípadoch zahrnutie či nezahrnutie otvorených postupov riešenia problémových expozícií do časových radov použitých na kalibráciu modelov LGD.
Where competent authorities deem that the information referred to in paragraph 1 is not sufficient in order to reach conclusions in relation to the elements listed in paragraph 2, they shall promptly collect from the institutions additional information they deem necessary in order to finalise their assessment.
Ak príslušné orgány usúdia, že informácie uvedené v odseku 1 nie sú dostatočné na vyvodenie záverov vo vzťahu k prvkom uvedeným v odseku 2, bezodkladne od týchto inštitúcií zhromaždia doplňujúce informácie, ktoré považujú za potrebné, aby mohli dokončiť svoje posúdenie.
When deciding on what additional information to collect, competent authorities shall consider the materiality and relevance of the deviation of the institution's parameters and own funds requirements.
Pri rozhodovaní o tom, aké doplňujúce informácie majú zhromaždiť, príslušné orgány posúdia významnosť a relevantnosť odchýlky, ktorú vykazujú parametre a požiadavky na vlastné zdroje danej inštitúcie.
Competent authorities shall collect the additional information in the way they deem to be most appropriate, including through questionnaires, interviews and ad hoc on-site visits.
Príslušné orgány zhromaždia doplňujúce informácie spôsobom, ktorý považujú za najvhodnejší, vrátane dotazníkov, rozhovorov a ad hoc návštev na mieste.
Assessment standards for internal approaches for credit risk specific to the LDP
Normy na účely posúdenia pre interné prístupy ku kreditnému riziku, špecifické pre portfólio expozícií s nízkym rizikom zlyhania
When carrying out an assessment referred to in Article 3(1) relating to the LDP counterparties set out in template 101 of Annex I of Implementing Regulation (EU) 2016/2070, competent authorities shall assess whether the differences between the own funds requirements for credit risk of an institution and those of its peers are driven by any of the following:
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1 týkajúceho sa protistrán v portfóliu expozícií s nízkym rizikom zlyhania uvedených vo vzore 101 prílohy I k vykonávaciemu nariadeniu (EÚ) 2016/2070, príslušné orgány posudzujú, či rozdiely medzi požiadavkami na vlastné zdroje pre kreditné riziko určitej inštitúcie v porovnaní s rovnocennými inštitúciami sú dané niektorým z týchto faktorov:
different rank ordering of the counterparties included in the LDP samples or different PD levels assigned to each grade;
odlišné zaradenie protistrán zahrnutých do vzoriek portfólií expozícií s nízkym rizikom zlyhania do poradia alebo odlišné priradenie hodnôt PD k jednotlivým stupňom;
specific facility types, collateral instruments or location of the counterparties;
špecifickosť druhov facilít, nástrojov slúžiacich ako kolaterál alebo sídla protistrán;
heterogeneity in the PDs, LGDs, maturities or conversion factors;
rôznorodosť PD, LGD, splatnosti alebo konverzných faktorov;
collateralisation practices;
postupy zabezpečenia kolaterálom;
level of independency from external ratings assessment and frequency in the internal rating update.
stupeň nezávislosti od externého ratingového hodnotenia a frekvencia aktualizácií interného ratingu.
Where an institution classifies a counterparty as ‘defaulted’ while other institutions classify it as ‘performing’, or vice versa, competent authorities shall apply the approach referred to in paragraph 1 to that counterparty.
Ak inštitúcia klasifikuje určitú protistranu ako „v zlyhaní“, zatiaľ čo ostatné inštitúcie ju klasifikujú ako „výkonnú“, alebo naopak, príslušné orgány uplatňujú na túto protistranu prístup uvedený v odseku 1.
General assessment standards for internal approaches for market risk
Všeobecné normy na účely posúdenia pre interné prístupy k trhovému riziku
When carrying out an assessment referred to in Article 3(1), competent authorities shall use at least the information on the internal approaches applied to the supervisory benchmarking portfolios which is contained in the following documents, where relevant:
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1 používajú príslušné orgány v relevantných prípadoch aspoň informácie o interných prístupoch uplatňovaných na referenčné portfóliá na účely dohľadu, ktoré sú obsiahnuté v týchto dokumentoch:
the institution's validation reports, conducted by qualified independent parties, when the internal model is initially developed and when any significant changes are made to the internal model.
validačné správy inštitúcie, ktoré vypracovali kvalifikované nezávislé strany, kedy bol interný model pôvodne vypracovaný a kedy sa v ňom vykonali významné zmeny.
This information shall include tests to demonstrate that any assumptions made within the internal approaches are appropriate and do not underestimate or overestimate the risk, specific back-testing designed in relation to the risks and structures of their portfolios and use of hypothetical portfolios to ensure that the internal approaches are able to account for particular structural features that may arise, such as material basis risks and concentration risk;
Tieto informácie zahŕňajú testy na preukázanie toho, že všetky predpoklady v interných prístupoch sú primerané a nepodceňujú ani nepreceňujú dané riziko, špecifické spätné testovanie navrhnuté v súvislosti s rizikami a štruktúrami svojich portfólií a využitie hypotetických portfólií s cieľom zaručiť, že interné prístupy dokážu zohľadniť špecifické štrukturálne prvky, ktoré sa môžu objaviť, napríklad podstatné bázické riziká a riziko koncentrácie;
notifications of the number and justification of daily back-testing over-shootings, observed over the previous year, on the basis of back-testing on hypothetical and actual changes in the portfolio's value;
oznámenia o počte a opodstatnenosti denných prekročení pri spätnom testovaní pozorovaných počas predchádzajúceho roka, na základe spätného testovania hypotetických a skutočných zmien v hodnote portfólia;
When carrying out an assessment referred to in Article 3(1), competent authorities shall take into account the following elements, where relevant:
Pri vykonávaní posúdenia podľa článku 3 ods. 1 zohľadňujú príslušné orgány v relevantných prípadoch tieto prvky:
the choice of the VaR methodology applied by the institution;
výber metodiky VaR, ktorú inštitúcia uplatňuje;
the justification and rationale in case a risk factor is incorporated into the institution's pricing model but not into the risk-measurement model;
odôvodnenie a opodstatnenie v prípade, ak je rizikový faktor zahrnutý do modelu oceňovania inštitúcie, nie však do modelu merania rizika;
the set of risk factors incorporated corresponding to the interest rates in each currency in which the institution has interest rate sensitive on- or off-balance sheet positions;
súbor zahrnutých rizikových faktorov zodpovedajúcich úrokovým sadzbám v každej mene, v ktorej má inštitúcia súvahové alebo podsúvahové pozície citlivé na úrokové sadzby;
the number of maturity segments in which each yield curve is divided;
počet segmentov splatnosti, na ktoré je rozdelená výnosová krivka;
the methodology applied to capture the risk of less than perfectly correlated movements between different yield curves;
metodika uplatnená s cieľom zachytávať riziko nie úplne korelovaných pohybov medzi rôznymi výnosovými krivkami;
the set of risk factors modelled corresponding to gold and to the individual foreign currencies in which the institution's positions are denominated;
súbor modelovaných rizikových faktorov zodpovedajúcich zlatu a jednotlivým cudzím menám, v ktorých sú denominované pozície inštitúcie;
the number of risk factors used to capture equity risk;
počet rizikových faktorov použitých na zachytenie akciového rizika;
the methodology applied to assess the risk arising from less liquid positions and positions with limited price transparency under realistic market scenarios;
metodika použitá na posúdenie rizika vznikajúceho z menej likvidných pozícií a z pozícií s obmedzenou transparentnosťou cien podľa realistických trhových scenárov;
the track record of the proxies used in the model, assessment of their impact on the risk metrics;
záznamy minulého vývoja náhradných údajov použitých v modeli, posúdenie ich vplyvu na metriku používanú na meranie rizika;
the length of the time series used for VaR;
dĺžka časového radu používaného na výpočet VaR;
the methodology applied for determining the stressed period for sVaR, adequacy of the stressed period selected for the benchmarking portfolios;
metodika použitá na určenie stresového obdobia na účely sVaR, primeranosť stresového obdobia zvoleného pre referenčné portfóliá;
the methodologies applied in the risk-measurement model to capture nonlinearities for options, in particular where the institution uses Taylor-approximation approaches instead of full revaluation, and other products as well as to capture correlation risk and basis risk;
metodiky použité v modeli merania rizika na zachytenie nelineárnosti pri opciách, najmä v prípade, keď inštitúcia používa prístupy založené na Taylorovej aproximácii namiesto plného precenenia, a pri iných produktoch, ako aj na zachytenie rizika korelácie a bázického rizika;
the methodologies applied to capture name-related basis risk and whether they are sensitive to material idiosyncratic differences between similar but not identical positions;
metodiky použité na zachytenie bázického rizika viazaného na daný titul a skutočnosť, či sú citlivé na podstatné idiosynkratické rozdiely medzi podobnými, ale nie identickými pozíciami;
the methodologies applied to capture event risk;
metodiky použité na zachytenie rizika udalosti;
for internal incremental default and migration risk (IRC), the methodologies applied to determine liquidity horizons by position, as well as the PDs, LGDs and transition matrices used in the simulation referred to in Article 374 of Regulation (EU) No 575/2013;
v prípade interného inkrementálneho rizika zlyhania a rizika migrácie (IRC) metodiky použité na určenie horizontov likvidity v členení podľa pozícií, ako aj hodnoty PD, LGD a matice prechodu použité pri simulácii podľa článku 374 nariadenia (EÚ) č. 575/2013;
for the internal approach for correlation trading, the methodologies applied to capture risks laid down in Article 377(3) of Regulation (EU) No 575/2013, as well as the correlation assumptions between the relevant modelled risk factors.
v prípade interného prístupu pre korelačné obchodovanie metodiky použité na zachytenie rizík uvedených v článku 377 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013, ako aj predpoklady korelácie medzi relevantnými modelovanými rizikovými faktormi.
Assessment of differences in the outcomes of internal approaches for market risk
Posúdenie rozdielov vo výsledkoch interných prístupov k trhovému riziku