natgillin/translations-raw huggingface dataset:
In the case of master netting agreements covering repurchase transactions and/or securities or commodities lending or borrowing transactions and/or other capital market driven transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the effect of Funded Credit Protection in the form of master netting agreements as under Article 220(4) of CRR shall be included in column 010.
S dlhovými nástrojmi viazanými na úver a pozíciami vzájomného započítavania v súvahe vyplývajúcimi z prípustných dohôd o vzájomnom započítavaní v súvahe podľa článkov 218 a 219 CRR sa zaobchádza ako s peňažným kolaterálom.
Therefore, in the case of master netting agreements covering repurchase transactions subject to the provisions in part 3 title II chapter 6 of CRR, E* as calculated under Articles 220 and 221 of CRR shall be reported in column 010 of the CR SA template.
Finančný kolaterál: jednoduchá metóda
(-) Value adjustments and provision associated with the original exposure
Článok 222 ods. 1 až ods. 2 CRR
Article 24 and 111 of CRR
Iné financované zabezpečenie
Value adjustments and provisions for credit losses made in accordance with the accounting framework to which the reporting entity is subject to.
Článok 232 CRR.
Exposure net of value adjustments and provisions
090 – 100
Sum of columns 010 and 030.
Článok 222 ods. 3, článok 235 ods. 1 a ods. 2 a článok 236 CRR
050 - 100
Záporné toky zodpovedajú krytej časti pôvodnej expozície pred uplatnením konverzných faktorov, ktorá sa odpočíta od triedy expozícií dlžníka a potom sa zaradí do triedy expozícií poskytovateľa zabezpečenia.
Credit risk mitigation techniques as defined in Article 4(57) of CRR that reduce the credit risk of an exposure or exposures via the substitution of exposures as defined below in Substitution of the exposure due to CRM.
Táto hodnota sa považuje za kladný tok do triedy expozícií poskytovateľa zabezpečenia.
Items to be reported here:
Zohľadnia sa expozície pochádzajúce z možných kladných a záporných tokov z a do iných vzorov.
collateral, incorporated according to Financial Collateral Simple Method;
Hodnota expozície po odpočítaní úprav ocenení po zohľadnení záporných tokov a kladných tokov na základe POSTUPOV NA ZMIERŇOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA (CRM) S ÚČINKAMI SUBSTITÚCIE NA EXPOZÍCIU
eligible unfunded credit protection.
120 – 140
Please also see instructions of point 4.1.1.
POSTUPY NA ZMIERŇOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA OVPLYVŇUJÚCE HODNOTU EXPOZÍCIE.
050 - 060
FINANCOVANÉ ZABEZPEČENIE, SÚHRNNÁ METÓDA NAKLADANIA S FINANČNÝM KOLATERÁLOM
Unfunded credit protection: adjusted values (Ga)
Články 223, 224, 225, 226, 227 a 228 CRR.
Article 235 of CRR
Zahŕňa aj dlhové nástroje viazané na úver (článok 218 CRR).
Article 239(3) of CRR defines the adjusted value Ga of an unfunded credit protection.
S dlhovými nástrojmi viazanými na úver a pozíciami vzájomného započítavania v súvahe vyplývajúcimi z prípustných dohôd o vzájomnom započítavaní v súvahe podľa článkov 218 a 219 CRR sa zaobchádza ako s peňažným kolaterálom.
Guarantees
Účinok kolateralizácie súhrnnej metódy nakladania s finančným kolaterálom uplatnenej na expozíciu, ktorá je zabezpečená prípustným finančným kolaterálom, sa vypočíta podľa článkov 223, 224, 225, 226, 227 a 228 CRR.
Article 203 of CRR
Úprava expozície z dôvodu volatility
Unfunded Credit Protection as defined in Article 4(59) of CRR different from Credit Derivatives.
Článok 223 ods. 2 až ods. 3 CRR
Credit derivatives
Vykazovaná hodnota je daná vplyvom úpravy expozície z dôvodu volatility (EVA – E) = E*He
Article 204 of CRR.
(-) Hodnota kolaterálu upravená z dôvodu volatility (Cvam)
070 – 080
Článok 239 ods. 2 CRR.
Funded credit protection
Pre operácie v obchodnej knihe obsahuje finančný kolaterál a komodity prípustné pre expozície v obchodnej knihe podľa článku 299 ods. 2 písm. c) až písm. f) CRR.
These columns refer to funded credit protection according to Article 4(58) of CRR and Articles 196, 197 and 200 of CRR.
Vykazovaná hodnota zodpovedá Cvam = C * (1 – Hc – Hfx) * (t – t*)/(T – t*).
The amounts shall not include master netting agreements (already included in Original Exposure pre conversion factors).
Vymedzenie C, Hc, Hfx, t, T a t* je uvedené v tretej časti hlavy II kapitoly 4 oddielu 4 a oddielu 5 CRR.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR shall be treated as cash collateral.
(-) Z čoho: úprava z dôvodu volatility a úprava z dôvodu splatnosti
Financial collateral: simple method
Článok 223 ods. 1 CRR a článok 239 ods. 2 CRR.
Article 222(1) to (2) of CRR.
Vykazovaná hodnota je spoločný vplyv úpravy z dôvodu volatility a úpravy z dôvodu splatnosti (Cvam – C) = C * [(1 – Hc – Hfx) * (t – t*)/(T – t*) – 1], keď vplyv úpravy z dôvodu volatility (Cva – C) = C * [(1 – Hc – Hfx) – 1] a vplyv z dôvodu splatnosti je (Cvam – Cva) = C * (1 – Hc – Hfx) * [(t – t*)/(T – t*) – 1].
Other funded credit protection
Plne upravená hodnota expozície (E*)
Article 232 of CRR.
Článok 220 ods. 4, článok 223 ods. 2 až ods. 5 a článok 228 ods. 1 CRR.
090 - 100
160 – 190
Articles 222(3), Article 235(1) to (2) and Article 236 of CRR.
Rozčlenenie plne upravenej hodnoty expozície podsúvahových položiek podľa konverzných faktorov
Outflows correspond to the covered part of the Original Exposure pre conversion factors, that is deducted from the obligor’s exposure class and subsequently assigned to the protection provider’s exposure class.
Článok 111 ods. 1 a článok 4 ods. 56 CRR.
This amount shall be considered as an Inflow into the protection provider’s exposure class.
Pozri aj článok 222 ods. 3 a článok 228 ods. 1 CRR.
Inflows and outflows within the same exposure classes shall also be reported.
Vykazované čísla sú plne upravené hodnoty expozície pre uplatnením konverzného faktora.
Exposures stemming from possible in- and outflows from and to other templates shall be taken into account.
Hodnota expozície
Amount of the exposure net of value adjustments after taking into account outflows and inflows due to CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECTS ON THE EXPOSURE
Článok 111 CRR a tretia časť hlava II kapitola 4 CRR.
120 - 140
Hodnota expozície po zohľadnení úprav ocenení, všetkých zmiernení kreditného rizika a konverzných faktorov, ktorá sa má priradiť rizikovým váham podľa článku 113 a tretej časti hlavy II kapitoly 2 oddielu 2 CRR.
CREDIT RISK MITIGATION TECHNIQUES AFFECTING THE EXPOSURE AMOUNT.
Z čoho: vyplývajúca z kreditného rizika protistrany
FUNDED CREDIT PROTECTION, FINANCIAL COLLATERAL COMPREHENSIVE METHOD
Pre derivátové nástroje, repo transakcie, transakcie požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakcie s dlhou dobou vyrovnania a transakcie požičiavania s dozabezpečením podľa tretej časti hlavy II kapitoly 6 CRR hodnota expozície pre kreditné riziko protistrany vypočítaná podľa postupov stanovených v tretej časti hlavy II kapitoly 6 oddielov 2, 3, 4, 5 CRR.
Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Hodnota rizikovo vážených expozícií pred uplatnením koeficientu na podporu malých a stredných podnikov (MSP)
It also includes credit linked notes (Article 218 of CRR)
Článok 113 ods. 1 až ods. 5 CRR bez zohľadnenia koeficientu na podporu MSP podľa článku 501 CRR.
Credit Linked Notes and on-balance sheet netting positions resulting from eligible on-balance sheet netting agreements according to Articles 218 and 219 of CRR are treated as cash collateral.
Hodnota rizikovo vážených expozícií po uplatnení koeficientu na podporu MSP
The effect of the collateralization of the Financial Collateral Comprehensive Method applied to an exposure, which is secured by eligible financial collateral, is calculated according to Articles 223, 224, 225, 226, 227 and 228 of CRR.
Článok 113 ods. 1 až ods. 5 CRR so zohľadnením koeficientu na podporu MSP podľa článku 500 CRR.
Volatility adjustment to the exposure
Z čoho: s ratingovým hodnotením nominovanej ECAI
Article 223(2) to (3) of CRR.
Z čoho: s ratingovým hodnotením odvodeným od ústrednej vlády
The amount to be reported is given by the impact of the volatility adjustment to the exposure (EVA-E) = E*He
Riadky
(-) Financial collateral adjusted value (Cvam)
Článok 127 CRR
Article 239(2) of CRR.
Tento riadok sa vypĺňa len pre triedy expozícií „položky, s ktorými súvisí osobitne vysoké riziko“ a „kapitálové expozície“.
For trading book operations includes financial collateral and commodities eligible for trading book exposures according to Article 299(2) points (c) to (f) of CRR.
V prípade, že expozícia sa buď uvádza v článku 128 ods. 2 CRR, alebo spĺňa kritériá stanovené v článku 128 ods. 3 alebo článku 133 CRR, je pridelená expozícii triedy „položky, s ktorými súvisí osobitne vysoké riziko“ a „kapitálové expozície“.
The amount to be reported corresponds to Cvam = C*(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*).
Nemalo by teda existovať žiadne ďalšie pridelenie, a to ani v prípade, že expozícia je v stave zlyhania podľa článku 127 CRR.
For a definition of C, Hc, Hfx, t, T and t* see part 3 title II chapter 4 section 4 and 5 of CRR.
Vykazujú sa tu všetky expozície voči MSP.
(-) Of which: Volatility and maturity adjustments
z čoho: Expozície, na ktoré sa uplatňuje koeficient na podporu MSP
Article 223(1) of CRR and Article 239(2) of CRR.
Vykazujú sa tu len expozície, ktoré spĺňajú požiadavky článku 501 CRR.
The amount to be reported is the joint impact of volatility and maturity adjustments (Cvam-C) = C*[(1-Hc-Hfx)*(t-t*)/(T-t*)-1], where the impact of volatility adjustment is (Cva-C) = C*[(1-Hc-Hfx)-1] and the impact of maturity adjustments is (Cvam-Cva) = C*(1-Hc-Hfx)*[(t-t*)/(T-t*)-1]
z čoho: zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok – určený na bývanie
Fully adjusted exposure value (E*)
Článok 125 CRR.
Article 220(4), Article 223(2) to (5) and Article 228(1) of CRR.
Vykazuje sa len v triede expozícií „zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok“.
160 - 190
Expozície, ku ktorým sa pristupuje podľa článku 150 ods. 1 CRR
Breakdown of the fully adjusted exposure value of off-balance sheet items by conversion factors
Expozície, ku ktorým sa pristupuje podľa článku 148 ods. 1 CRR
Article 111(1) and Article 4(56) of CRR.
070 – 130
See also Article 222(3) and Article 228(1) of CRR.
ROZČLENENIE CELKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PODĽA DRUHOV EXPOZÍCIÍ
The figures reported shall be the fully adjusted exposure values before application of the conversion factor.
Pozície vykazujúcej inštitúcie v „bankovej knihe“ sa rozčlenia na základe kritérií uvedených nižšie na súvahové expozície vystavené kreditnému riziku, podsúvahové expozície vystavené kreditnému riziku a expozície vystavené kreditnému riziku protistrany.
Exposure value
Pozície kreditného rizika protistrany vykazujúcej inštitúcie v „bankovej knihe“ podľa článku 92 ods. 3 písm. f) a článku 299 ods. 2 CRR sa priradia expozíciám vystaveným kreditnému riziku protistrany.
Article 111 of CRR and Part 3 title II chapter 4 section 4 of CRR.
Inštitúcie, ktoré uplatňujú článok 94 ods. 1 CRR, rozčlenia aj svoje pozície v „obchodnej knihe“ na základe kritérií uvedených nižšie na súvahové expozície vystavené kreditnému riziku, podsúvahové expozície vystavené kreditnému riziku a expozície vystavené kreditnému riziku protistrany.
Exposure value after taking into account value adjustments, all credit risk mitigants and credit conversion factors that is to be assigned to risk weights according to Article 113 and part 3 title II chapter 2 section 2 of CRR.
Aktíva uvedené v článku 24 CRR nezahrnuté v inej kategórii.
Of which: Arising from Counterparty Credit Risk
Expozície, ktoré sú súvahovými položkami a ktoré sú zahrnuté ako transakcie spočívajúce vo financovaní cenných papierov, deriváty a transakcie s dlhou dobou vyrovnania alebo expozície zo vzájomného krížového započítania produktov, sa vykazujú v riadkoch 090, 110 a 130, a preto sa nevykazujú v tomto riadku.
For Derivative instruments, repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions, long settlement transactions and margin lending transactions subject to part 3 title II chapter 6 of CRR, the exposure value for Counterparty Credit Risk calculated according to the methods laid down in part 3 title II chapter 6 sections 2, 3, 4, 5 of CRR.
Bezodplatné dodania podľa článku 379 ods. 1 CRR (keď sa neodpočítavajú) síce nepredstavujú súvahovú položku, ale aj tak sa vykazujú v tomto riadku.
Risk weighted exposure amount pre SME-supporting factor
Expozície vyplývajúce z aktív poskytnutých CCP podľa článku 4 ods. 90 CRR a expozície fondu pre prípad zlyhania podľa článku 4 ods. 89 CRR sa zahrnú, ak sa nevykazujú v riadku 030.
Article 113(1) to (5) of CRR without taking into account the SME-supporting factor according to Article 501 of CRR.
Podsúvahové položky tvoria položky uvedené v prílohe I CRR.
Risk weighted exposure amount after SME-supporting factor
Expozície, ktoré sú podsúvahovými položkami a ktoré sú zahrnuté ako transakcie spočívajúce vo financovaní cenných papierov, deriváty a transakcie s dlhou dobou vyrovnania alebo expozície zo vzájomného krížového započítania produktov, sa vykazujú v riadkoch 040 a 060, a preto sa nevykazujú v tomto riadku.
Article 113(1) to (5) of CRR taking into account the SME-supporting factor according to Article 500 of CRR.
Expozície vyplývajúce z aktív poskytnutých CCP podľa článku 4 ods. 90 CRR a expozície fondu pre prípad zlyhania podľa článku 4 ods. 89 CRR sa zahrnú, keď sa považujú za podsúvahové položky.
Of which: with a credit assessment by a nominated ECAI
090 – 130
Of which: with a credit assessment derived from central government
Transakcie spočívajúce vo financovaní cenných papierov (SFT) vymedzené v odseku 17 dokumentu Bazilejského výboru s názvom „Uplatňovanie Bazilej II na obchodné činnosti a zaobchádzanie s účinkami dvojitého zlyhania“ zahŕňajú: i) zmluvy o repo transakciách a zmluvy o obrátených repo transakciách vymedzené v článku 4 ods. 82 CRR a aj transakcie požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít; ii) transakcie požičiavania s dozabezpečením podľa vymedzenia v článku 272 ods. 3 CRR.
rows
Z čoho: centrálne zúčtované prostredníctvom kvalifikovanej CCP
Article 127 CRR
Článok 306 CRR pre kvalifikované CCP podľa článku 4 ods. 88 v spojení s článkom 301 ods. 2 CRR.
This row shall only be reported in exposure classes ‘Items associated with a particular high risk’ and ‘Equity exposures’.
Obchodné expozície voči CCP podľa článku 4 ods. 91 CRR
If an exposure is either listed in Article 128(2) of CRR or meets the criteria set in Articles 128(3) or 133 of CRR, it shall be assigned to the exposure class ‘Items associated with particular high risk’ or ‘Equity exposures’.
Deriváty a transakcie s dlhou dobou vyrovnania
Consequently, there should be no other allocation, even if the exposure is defaulted according to Article 127 of CRR.
Deriváty tvoria zmluvy uvedené v prílohe II CRR.
All exposures to SME shall be reported here.
Transakcie s dlhou dobou vyrovnania podľa vymedzenia v článku 272 ods. 2 CRR.
of which: Exposures subject to the SME-supporting factor
Deriváty a transakcie s dlhou dobou vyrovnania, ktoré sú zahrnuté vo vzájomnom krížovom započítavaní produktov, a preto vykazované v riadku 130, sa nevykazujú v tomto riadku.
Only exposures which meet the requirements of Article 501 CRR shall be reported here.
Článok 306 CRR pre kvalifikované CCP podľa článku 4 ods. 88 v spojení s článkom 301 ods. 2 CRR.
of which: Secured by mortgages on immovable property — Residential property
Expozície, ktoré sa z dôvodu existencie vzájomného krížového započítania produktov (ako sa vymedzuje v článku 272 ods. 11 CRR) nemôžu zaradiť do derivátov a transakcií s dlhou dobou vyrovnania alebo transakcií spočívajúcich vo financovaní cenných papierov, sa začlenia do tohto riadku.
Article 125 of CRR.
140 – 280
Only reported in exposure class ‘Secured by mortgages on immovable property’
ROZČLENENIE EXPOZÍCIÍ PODĽA RIZIKOVÝCH VÁH
Exposures treated under Article 150(1) of the CRR
článok 306 ods. 1 CRR
Exposures treated under Article 148(1) of the CRR
článok 305 ods. 3 CRR
070 - 130
Článok 232 ods. 3 písm. c) CRR.
BREAKDOWN OF TOTAL EXPOSURES BY EXPOSURE TYPES
článok 133 ods. 2 CRR
Reporting institution's ‘banking book’ positions shall be broken-down, following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Tento riadok nie je k dispozícii pre triedy expozícií: vlády, podnikateľské subjekty, inštitúcie a retail.
Reporting institution's ‘trading book’ counterparty credit risk positions according to Article 92(3) point (f) and Article 299(2) of CRR are assigned to the exposures subject to counterparty credit risk.
Na vykazovanie týchto expozícií, na ktoré sa neuplatňujú rizikové váhy uvedené vo vzore.
Institutions that apply Article 94(1) of CRR also break down their ‘trading book’ positions following the criteria provided below, into on-balance sheet exposures subject to credit risk, off-balance sheet exposures subject to credit risk and exposures subject to counterparty credit risk.
Článok 113 ods. 1 až ods. 5 CRR
Assets referred to in Article 24 of CRR not included in any other category.
Kreditné deriváty pre n-té zlyhanie bez ratingu v rámci štandardizovaného prístupu (článok 134 ods. 6 CRR) sa vykazujú v tomto riadku v triede expozícií „iné položky“.
Exposures, which are on-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 090, 110 and 130, and therefore shall not be reported in this row.
Pozri aj článok 124 ods. 2 a článok 152 ods. 2 písm. b) CRR.
Free deliveries according to Article 379(1) of CRR (if not deducted) do not constitute an on-balance sheet item, but nevertheless shall be reported in this row.
Doplňujúce položky
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if not reported in row 030.
Pozri aj vysvetlenie účelu doplňujúcich položiek vo všeobecnom oddiele vzoru CR SA.
Off-balance sheet positions comprise those items listed in Annex I of CRR.
Článok 112 písm. i) CRR
Exposures, which are off-balance sheet items and which are included as Securities Financing Transactions, Derivatives & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting shall be reported in rows 040, 060 and, therefore, not reported in this row.
Ide len o doplňujúcu položku.
Exposures arising from assets posted to a CCP according to Article 4(90) of CRR and default fund exposures according to Article 4(89) of CRR shall be included if they are considered as off-balance sheet items.
Nezávisle od výpočtu hodnôt rizikových expozícií zabezpečených nehnuteľným majetkom určeným na podnikanie podľa článkov 124 a 126 CRR sa expozície rozčlenia a vykazujú v tomto riadku na základe kritérií, či sú expozície zabezpečené nehnuteľným majetkom určeným na podnikanie.
090 - 130
Expozície v stave zlyhania, na ktoré sa uplatňuje riziková váha 100 %
Securities Financing Transactions (SFT), as defined in paragraph 17 of the Basel Committee document ‘The Application of Basel II to Trading Activities and the Treatment of Double Default Effects’, includes: (i) Repurchase and reverse repurchase agreements defined in Article 4(82) of CRR as well as securities or commodities lending and borrowing transactions; (ii) margin lending transactions as defined in Article 272(3) of CRR.
Článok 112 písm. j) CRR.
Of which: centrally cleared through a QCCP
Expozície zaradené v triede expozícií „expozície v stave zlyhania“, ktoré sa zaradia do tejto triedy expozícií, ak neboli v stave zlyhania.
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR.
Článok 112 písm. i) CRR.
Trade exposures to a CCP according to Article 4(91) of CRR
Nezávisle od výpočtu hodnôt rizikových expozícií zabezpečených hypotékami na nehnuteľný majetok určený na bývanie podľa článkov 124 a 125 CRR sa expozície rozčlenia a vykazujú v tomto riadku na základe kritérií, či sú expozície zabezpečené nehnuteľným majetkom.
Derivatives and Long Settlement Transactions
Expozície v stave zlyhania, na ktoré sa uplatňuje riziková váha 150 %
Derivatives comprise those contract listed in Annex II of CRR.
Rozsah vzoru CR IRB
Long Settlement Transactions as defined in Article 272(2) of CRR.
Rozsah vzoru CR IRB pokrýva požiadavky na vlastné zdroje pre:
Derivatives and Long Settlement Transactions which are included in a Cross Product Netting and therefore reported in row 130, shall not be reported in this row.
kreditné riziko v bankovej knihe vrátane:
Article 306 of CRR for qualifying CCPs according to Articles 4(88) in conjunction with Article 301(2) of CRR
kreditného rizika protistrany v bankovej knihe;
Exposures that due to the existence of a contractual cross product netting (as defined in Article 272(11) of CRR) cannot be assigned to either Derivatives & Long Settlement Transactions or Securities Financing Transactions, shall be included in this row.
riziko zníženia kvality odkúpených pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov;
140-280
kreditné riziko protistrany v obchodnej knihe;
BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RISK WEIGHTS
bezodplatné dodanie vyplývajúce zo všetkých obchodných činností.
Article 306(1) of CRR
Rozsah vzoru sa vzťahuje na expozície, pre ktoré sa rizikovo vážené hodnoty vypočítavajú podľa článkov 151 až 157 tretej časti hlavy II kapitoly 3 CRR (prístup IRB).
Article 305(3) of CRR
Vzor CR IRB nepokrýva tieto údaje:
Article 232(3) point (c) of CRR.
kapitálové expozície, ktoré sa vykazujú vo vzore CR EQU IRB;
Article 133(2) of CRR
sekuritizačné pozície, ktoré sa vykazujú vo vzoroch CR SEC SA, CR SEC IRB a/alebo v podrobnom vzore CR SEC;
This row is not available for exposure classes Government, Corporates, Institutions and Retail.
„iné aktíva, ktoré nemajú povahu kreditného záväzku“ podľa článku 147 ods. 2 písm. g) CRR.
For reporting those exposures not subject to the risk weights listed in the template.
Riziková váha tejto triedy expozície sa musí nastaviť na 100 % kedykoľvek okrem hotovosti, rovnocenných hotovostných prostriedkov a expozícií, ktoré sú zostatkové hodnoty prenajatého majetku, podľa článku 156 CRR.
Article 113(1) to (5) of CRR.
Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre túto triedu expozícií sa vykazujú priamo vo vzore CA;
Unrated nth to default credit derivatives under the Standardized Approach (Article 134(6) of CRR) shall be reported in this row under the exposure class ‘Other items’.
riziko úpravy ocenenia pohľadávok, ktoré sa vykazujú vo vzore pre riziko CVA.
See also Article 124(2) and Article 152(2) point (b) of CRR.
Vo vzore CR IRB sa nevyžaduje geografické rozčlenenie expozícií IRB podľa sídla protistrany.
Memorandum Items
Toto rozčlenenie sa vykazuje vo vzore CR GB.
See also the explanation of the purpose of the memorandum items in the general section of the CR SA.
Na vyjasnenie toho, či inštitúcia používa svoje vlastné odhady pre LGD a/alebo kreditné konverzné faktory, sa pre každú vykazovanú triedu expozícií uvedú tieto informácie:
Article 112 point (i) of CRR
v prípade používania odhadov LGD a kreditných konverzných faktorov od orgánov dohľadu (základný IRB)
This is a memorandum item only.
v prípade vlastných odhadov LGD a používania kreditných konverzných faktorov (pokročilý IRB)
Independent from the calculation of risk exposure amounts of exposures secured by commercial immovable property according to Article 124 and 126 of CRR the exposures shall be broken down and reported in this row based on the criteria whether the exposures are secured by commercial real estate.
V každom prípade sa pre vykazovanie retailových portfólií musí vykázať „ÁNO“.
Exposures in default subject to a risk weight of 100 %
Keď inštitúcia používa vlastné odhady LGD na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií pre časť svojich expozícií IRB a používa aj LGD od orgánov dohľadu na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií pre zvyšnú časť svojich expozícií IRB, vypĺňajú sa vzory CR IRB spolu pre F-IRB pozície a jeden vzor CR IRB spolu pre A-IRB pozície.
Article 112 point (j) of CRR.
Prehľad vzoru CR IRB