natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Current accounts / overnight deposits
Príloha V. časť 2.98 písm. e)
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9.1
Konvertibilné zložené finančné nástroje
Deposits with agreed maturity
IAS 32, AG 31
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9.2
Nekonvertibilné
Deposits redeemable at notice
FINANČNÉ ZÁVÄZKY
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.97
Účtovná hodnota
Repurchase agreements
V amortizovanej hodnote
ECB/2013/33 Annex 2.Part 2.9.4
PODRIADENÉ FINANČNÉ ZÁVÄZKY
Annex V.Part 1.42(b), 44(c)
Príloha V. časť 2.99 – 100
Annex V.Part 1.42(c),44(c)
Podsúvahové expozície: poskytnuté úverové prísľuby, finančné záruky a ostatné prísľuby
Annex V.Part 1.42(d),44(c)
Nominálna hodnota podsúvahových záväzkov a finančných záruk podľa zníženia hodnoty v súlade s IFRS 9 Príloha V. časť 2.107 – 108, 118
Annex V.Part 1.42(e), 44(c)
Rezerva na podsúvahové záväzky a finančné záruky podľa zníženia hodnoty v súlade s IFRS 9 Príloha V. časť 2.106 – 109
Annex V.Part 1.42(f), 44(c)
Ostatné prísľuby oceňované podľa IAS 37 a finančné záruky oceňované podľa IFRS 4
Annex V.Part 1.37, Part 2.98
Prísľuby a finančné záruky oceňované reálnou hodnotou
Certificates of deposits
Nástroje bez výrazného zvýšenia kreditného rizika od prvotného vykázania (etapa 1)
Annex V.Part 2.98(a)
Nástroje s výrazným zvýšením kreditného rizika od prvotného vykázania, ale nie úverovo znehodnotené (etapa 2)
Asset-backed securities
Nástroje úverovo znehodnotené (etapa 3)
CRR art 4(1)(61)
Nominálna hodnota
Covered bonds
Rezerva
CRR art 129
Akumulované záporné zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika problémových prísľubov
Hybrid contracts
IFRS 9.2.1 písm. e), g), IFRS 9.4.2. písm. c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M
Annex V.Part 2.98(d)
IFRS 9.2.1 písm. e), g), IFRS 9.4.2. písm. c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M
Other debt securities issued
IFRS 9.2.1 písm. e), g), IFRS 9.4.2. písm. c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H písm. a)
Annex V.Part 2.98(e)
IFRS 9.2.1 písm. e), g), IFRS 9.4.2. písm. c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H písm. b) bod i)
Convertible compound financial instruments
IFRS 9.2.1 písm. e), g), IFRS 9.4.2. písm. c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H písm. b) bod ii)
IAS 32.AG 31
IAS 37, IFRS 9.2.1 písm. e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; príloha V. časť 2.111, 118
Non-convertible
IAS 37, IFRS 9.2.1 písm. e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; príloha V. časť 2.106, 111
FINANCIAL LIABILITIES
IFRS 9.2.3 písm. a), 9.B2.5; príloha V. časť 2.110, 118
Carriyng amount
príloha V časť 2.69
At amortized cost
Poskytnuté úverové prísľuby
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Príloha I k nariadeniu CRR; príloha V. časť 1.44 písm. g), časť 2.102 – 105, 113, 116
Annex V.Part 2.99-100
z čoho: problémové
Off-balance sheet exposures : Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Príloha V. časť 2.117
Nominal amount of off-balance sheet commitments and financial guarantees under IFRS 9 impairment Annex V.Part 2.107-108, 118
Poskytnuté finančné záruky
Provisions on off-balance sheet commitments and financial guarantees under IFRS 9 impairment Annex V Part 2.106-109
IFRS 4 príloha A; príloha I k nariadeniu CRR; príloha V. časť 1.44 písm. f), časť 2.102 – 105, 114, 116
Other commitments measured under IAS 37 and financial guarantees measured under IFRS 4
Ostatné poskytnuté prísľuby
Commitments and financial guarantees measured at fair value
Príloha I k nariadeniu CRR; príloha V. časť 1.44 písm. g), časť 2.102 – 105, 115, 116
Instruments without significant increase in credit risk since initial recognition (Stage 1)
Maximálna hodnota záruky, ktorú možno zohľadniť
Instruments with significant increase in credit risk since initial recognition but not credit-impaired (Stage 2)
IFRS 7.36 písm. b); príloha V. časť 2.119
Credit-impaired instruments (Stage 3)
Príloha V. časť 2.119
Nominal amount
Prijaté úverové prísľuby
Provision
IFRS 9.2.1 písm. g), .BCZ2.2; Príloha V. časť 1.44 písm. h), časť 2.102 – 103, 113
Accumulated negative changes in fair value due to credit risk on non-performing commitments
Prijaté finančné záruky
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35M
IFRS 9.2.1 písm. e), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8 dodatok A; IFRS 4 príloha A; Príloha V. časť 1.44 písm. h), časť 2.102 – 103, 114
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS 9.5.5, IFRS9.B2.5; IFRS 7.35M
Ostatné prijaté prísľuby
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c), IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(a)
Príloha V. časť 1.44 písm. h), časť 2.102 – 103, 115
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(i)
Podľa druhu rizika / podľa produktu alebo druhu trhu
IFRS 9.2.1(e),(g), IFRS 9.4.2.(c),IFRS9.5.5, IFRS 9.B2.5; IFRS 7.35H(b)(ii)
Pomyselná hodnota
IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Annex V.Part 2.111, 118
Finančné aktíva držané na obchodovanie a obchodné finančné aktíva
IAS 37, IFRS 9.2.1(e), IFRS 9.B2.5; IFRS 4; Annex V.Part 2.106, 111
Finančné záväzky držané na obchodovanie a obchodné finančné záväzky
IFRS 9.2.3(a), 9.B2.5; Annex V Part 2.110, 118
Celkové obchodovanie
Annex V Part 2.69
z čoho: predané
Loan commitments given
Príloha V. časť 2.120, 131
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116
IFRS 9.BA.7 písm. a); Príloha V. časť 2.120, 131
of which: non-performing
Príloha V. časť 2.133 – 135
Annex V.Part 2.117
Úroková sadzba
Financial guarantees given
Príloha V. časť 2.129 písm. a)
IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(f), Part 2.102-105, 114, 116
z čoho: ekonomické hedžingy
Other Commitments given
Príloha V. časť 2.137 – 139
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 115, 116
OTC opcie
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Príloha V. časť 2.136
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.119
OTC iné
Annex V.Part 2.119
Opcie organizovaného trhu
Loan commitments received
Organizovaný trh – ostatné
IFRS 9.2.1(g), .BCZ2.2; Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 113
Príloha V. časť 2.129 písm. b)
Financial guarantees received
Devízy a zlato
IFRS 9.2.1(e ), .B2.5, .BC2.17, IFRS 8.Appendix A; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 114
Príloha V. časť 2.129 písm. c)
Other Commitments received
kreditný
Annex V.Part 1.44(h), Part 2.102-103, 115
Príloha V. časť 2.129 písm. d)
By type of risk / By product or by type of market
z čoho: ekonomické hedžingy s použitím opcie na reálnu hodnotu
Notional amount
IFRS 9.6.7.1; Príloha V. časť 2.140
Financial assets Held for trading and trading
z čoho: ostatné ekonomické hedžingy
Financial liabilities Held for trading and trading
Príloha V. časť 2.137 – 140
Total Trading
Swap na kreditné zlyhanie
of which: sold
Opcia na kreditné rozpätie
Annex V.Part 2.120, 131
Swap na celkový výnos
IFRS 9.BA.7 (a); Annex V.Part 2.120, 131
Komodity
Annex V.Part 2.133-135
Príloha V. časť 2.129 písm. e)
Interest rate
Príloha V. časť 2.129 písm. f)
Annex V.Part 2.129(a)
DERIVÁTY
of which: economic hedges
z čoho: OTC – úverové inštitúcie
Annex V.Part 2.137-139
Príloha V. časť 1.42 písm. c), 44 písm. e), časť 2.141 písm. a), 142
OTC options
z čoho: OTC – ostatné finančné korporácie
Annex V.Part 2.136
Príloha V. časť 1.42 písm. d), 44 písm. e), časť 2.141 písm. b)
OTC other
z čoho: OTC – zvyšné
Organized market options
Príloha V. časť 1.44 písm. e), 2,141 písm. c)
Organized market other
Podľa produktu alebo podľa druhu trhu
Annex V.Part 2.129(b)
Celkový hedžing
Foreign exchange and gold
IFRS 7.24A; Príloha V. časť 2.120, 131
Annex V.Part 2.129(c)
HEDŽING REÁLNEJ HODNOTY
Credit
IFRS 7.24A; IAS 39.86 písm. a); IFRS 9.6.5.2 písm. a)
Annex V.Part 2.129(d)
HEDŽINGY PEŇAŽNÝCH TOKOV
of which: economic hedges with use of the fair value option
IFRS 7.24A; IAS 39.86 písm. b); IFRS 9.6.5.2 písm. b)
IFRS 9.6.7.1; Annex V.Part 2.140
HEDŽING ČISTÝCH INVESTÍCIÍ DO PREVÁDZOK V ZAHRANIČÍ
of which: other economic hedges
IFRS 7.24A; IAS 39.86 písm. c); IFRS 9.6.5.2 písm. c)
Annex V.Part 2.137-140
HEDŽINGY REÁLNEJ HODNOTY ÚROKOVÉHO RIZIKA PORTFÓLIA
Credit default swap
IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114 – 132
Credit spread option
HEDŽINGY PEŇAŽNÝCH TOKOV ÚROKOVÉHO RIZIKA PORTFÓLIA
Total return swap
DERIVÁTY – ÚČTOVANIE HEDŽINGU
Commodity
Hedžing reálnej hodnoty
Annex V.Part 2.129(e)
Hedžing peňažných tokov
Annex V.Part 2.129(f)
Hedžing čistých investícií do zahraničnej prevádzky
DERIVATIVES
Príloha V. časť 2.145
of which: OTC - credit institutions
Nederivátové finančné aktíva
Annex V.Part 1.42(c), 44(e), Part 2.141(a), 142
z čoho: finančné aktíva držané na obchodovanie
of which: OTC - other financial corporations
z čoho: Neobchodné finančné aktíva povinne oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Annex V.Part 1.42(d), 44(e), Part 2.141(b)
IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8 písm. a) bod ii)
of which: OTC - rest
z čoho: Finančné aktíva určené za oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Annex V.Part 1.44(e), Part 2.141(c)
IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8 písm. a) bod i)
By product or by type of market
Nederivátové finančné záväzky
Total Hedging
Mikrohedžingy
IFRS 7.24A; Annex V.Part 2.120, 131
Mikrohedžingy – Hedžing čistej pozície
FAIR VALUE HEDGES
Hedžingové úpravy mikrohedžingov
IFRS 7.24A; IAS 39.86(a); IFRS 9.6.5.2(a)
Makrohedžingy
CASH FLOW HEDGES
Aktíva alebo záväzky zahrnuté v hedžingu čistej pozície (pred vzájomným započítavaním)
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Zostávajúce úpravy ukončených mikrohedžingov vrátane hedžingov čistých pozícií
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
IFRS 7.24B písm. a); príloha V. časť 2.146, 147
IAS 39.71, 81A, 89A, AG 114-132
IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; príloha V. časť 2.147, 151
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
IFRS 7.24B písm. a) bod ii); príloha V. časť 2.148, 149
IAS 39.71
IFRS 7.24B písm. a) bod v); príloha V. časť 2.148, 150
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; príloha V. časť 2.152
Fair value hedge
Finančné aktíva oceňované reálnou hodnotou cez iný komplexný účtovný výsledok
Cash flow hedge
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8 písm. h); príloha V. časť 2.146, 151
Hedge of net investment in a foreign operation
Finančné aktíva oceňované v amortizovanej hodnote
Annex V.Part 2.145
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8 písm. f); príloha V. časť 2.146, 151
Non-derivative financial assets
ZÁVÄZKY
IFRS 7.24A; IFRS 9.6.1; IFRS 9.6.2.2
Finančné záväzky oceňované v amortizovanej hodnote
of which: Non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
Počiatočný zostatok
IFRS 9.4.1.4; IFRS 7.8(a)(ii)
Nárasty z dôvodu vzniku a nadobudnutia
of which: Financial assets designated at fair value through profit or loss
Poklesy z dôvodu ukončenia vykazovania
IFRS 9.4.1.5; IFRS 7.8(a)(i)
Zmeny z dôvodu zmeny kreditného rizika (v čistom)
Non-derivative financial liabilities
Zmeny z dôvodu úprav bez ukončenia vykazovania (v čistom)
IFRS 9.4.2.1; IFRS 9.6.2.2
Zmeny z dôvodu aktualizácie odhadovej metodiky inštitúcie (v čistom)
Micro-hedges
Poklesy na účte opravných položiek z dôvodu odpisov
Micro-hedges - Net position hedge
Ostatné úpravy
Hedge adjustments on micro-hedges
Konečný zostatok
Macro hedges
Náhrady predtým odpísaných súm zaznamenané priamo do výkazu ziskov a strát
Assets or liabilities included in hedge of a net position (before netting)
Sumy odpísané priamo do výkazu ziskov a strát
Hedge adjustments included in the carrying amount of assets/liabilities
IFRS 7.35I; príloha V. časť 1.159, 164 písm. b)
Remaining adjustments for discontinued micro hedges including hedges of net positions
IFRS 7.35I; príloha V. časť 1.160, 164 písm. b)
Hedged items in portfolio hedge of interest rate risk
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B písm. b); príloha V. časť 2.161 – 162
IFRS 7.24B(a), Annex V.Part 2.146, 147
IFRS 7.35I; IFRS 7.35J; IFRS 9.5.5.12, B5.5.25, B5.5.27; príloha V. časť 2.164 písm. c)
IFRS 9.6.6.1; IFRS 9.6.6.6; Annex V.Part 2.147, 151
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B písm. b); príloha V. časť 2.163
IFRS 7.24B(a)(ii); Annex V.Part 2.148, 149
IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4; IFRS 7.35L; príloha V. časť 2.72, 74, 164 písm. a), 165
IFRS 7.24B(a)(v); Annex V.Part 2.148, 150
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B písm. b); príloha V. časť 2.166
IFRS 9.6.1.3; IFRS 9.6.6.1; Annex V.Part 2.152
IFRS 9.5.4.4; príloha V. časť 2.165
ASSETS
Opravné položky k finančným aktívam bez zvýšenia kreditného rizika od prvotného vykázania (etapa 1)
Financial assets measured at fair value through other comprehensive income
z čoho: kolektívne oceňované opravné položky
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(h); Annex V. Part 2.146, 151
IFRS 9.B5.5.1 – B5.5.6; príloha V. časť 2.158
Financial assets measured at amortised cost
z čoho: jednotlivo oceňované opravné položky
IFRS 9.4.1.2A; IFRS 7.8(f); Annex V. Part 2.146, 151
Opravné položky na dlhové nástroje s výrazným zvýšením kreditného rizika od prvotného vykázania, ale nie úverovo znehodnotené (etapa 2)
LIABILITIES
Príloha V. časť 2.213 – 232
Financial liabilities measured at amortised costs
Opravné položky na dlhové nástroje úverovo znehodnotené (etapa 3)
IFRS 9.4.2.1; IFRS 7.8(g); Annex V. Part 2.146, 151
Celkové opravné položky na dlhové nástroje
Opening balance
Poskytnuté prísľuby a finančné záruky (etapa 1)
Increases due to origination and acquisition
IFRS 9.2.1 písm. g); 2.3 písm. c); 5.5, B2.5; príloha V. časť 2.157
Decreases due to derecognition
Poskytnuté prísľuby a finančné záruky (etapa 2)
Changes due to change in credit risk (net)
IFRS 9.2.1 písm. g); 2.3 písm. c); 5.5.3, B2.5; príloha V. časť 2.157
Changes due to modifications without derecognition (net)
Poskytnuté prísľuby a finančné záruky (etapa 3)
Changes due to update in the institution's methodology for estimation (net)
IFRS 9.2.1 písm. g); 2.3 písm. c); 5.5.1, B2.5; príloha V. časť 2.157
Decrease in allowance account due to write-offs
Celková rezerva na poskytnuté prísľuby a finančné záruky
Other adjustments
IFRS 7.B8E; príloha V. časť 2.157
Closing balance
Hrubá účtovná hodnota / Nominálna hodnota Príloha V. časť 1.34, časť 2.118, 167, 170
Recoveries of previously written-off amounts recorded directly to the statement of profit or loss
Prevody medzi etapou 1 a etapou 2
Amounts written-off directly to the statement of profit or loss
Prevody medzi etapou 2 a etapou 3
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.159, 164(b)
Prevody medzi etapou 1 a etapou 3
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.160, 164(b)
Z etapy 2 do etapy 1
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.161-162
Z etapy 1 do etapy 2
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.163
Z etapy 2 do etapy 3
IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Annex V.Part 2.72, 74, 164(a), 165
Z etapy 3 do etapy 1
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.166
Z etapy 1 do etapy 3
IFRS 9.5.4.4; Annex V.Part 2.165
Príloha V. časť 2.168 – 169
IFRS 9.5.5.5
Poskytnuté prísľuby a finančné záruky
of which: collectively measured allowances
IFRS 9.2.1 písm. g); 2.3 písm. c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5
of which: individually measured allowances
Maximálna hodnota kolaterálu alebo záruky, ktorú možno zohľadniť Príloha V. časť 2.171 – 172, 174
IFRS 9.5.5.3
Ostatné úvery zabezpečené kolaterálom
Annex V.Part 2.213-232
Určené na bývanie
Allowances for credit-impaired debt instruments (Stage 3)
Určené na podnikanie
IFRS 9.5.5.1, 9.
Peňažné prostriedky [emitované dlhové cenné nástroje]
Appendix A
Zvyšné
Total allowance for debt instruments
IFRS 7.36 b)
IFRS 7.B8E
Príloha V. časť 1.173 písm. a)
Commitments and financial guarantees given (Stage 1)
Príloha V. časť 2.173 písm. b)
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Annex V.Part 2.157
Príloha V. časť 2.173 písm. c)
Commitments and financial guarantees given (Stage 2)
z čoho: Ostatné finančné korporácie
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Annex V.Part 2.157
z čoho: Nefinančné korporácie
Commitments and financial guarantees given (Stage 3)
z čoho: Domácnosti
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Annex V.Part 2.157
Príloha V. časť 2.175
Total provisions on commitments and financial guarantees given
Neobežné aktíva držané na predaj
IFRS 7.B8E; Annex V.Part 2.157
IFRS 7.38 písm. a)
Gross carrying amount / nominal amount Annex V.Part 1.34, Part 2.118, 167, 170
Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia
Transfers between Stage 1 and Stage 2
Nástroje vlastného imania a dlhové nástroje
Transfers between Stage 2 and Stage 3
Spolu
Transfers between Stage 1 and Stage 3
Zabavenie [hmotné aktíva]
To Stage 2 from Stage 1
IFRS 7.38 písm. a); príloha V. časť 2.176
To Stage 1 from Stage 2
Poradie reálnej hodnoty: finančné nástroje oceňované reálnou hodnotou
To Stage 3 from Stage 2
Poradie reálnej hodnoty IFRS 13.93 písm. b)
To Stage 2 from Stage 3
Zmena reálnej hodnoty počas obdobia Príloha V. časť 2.178
To Stage 3 from Stage 1
Akumulovaná zmena reálnej hodnoty pred zdanením Príloha V. časť 2.179
To Stage 1 from Stage 3
Úroveň 1
Annex V.Part 2.168-169
Úroveň 2
Total debt instruments
Úroveň 3
Commitments and financial guarantees given
IFRS 13.86, 93 písm. f)
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5
IFRS 7.8 písm. a) bod ii);IFRS 9. dodatok A
Guarantees and collateral
IFRS 7.8 písm. h); IFRS 9.4.1.2A
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered Annex V.Part 2.171-172, 174
IFRS 9.BA.7 písm. b)
Loans collateralized by immovable property
Článok 8 ods. 1 písm. a) a ods. 6 smernice o účtovníctve; IAS 39.9 IFRS 7.8 písm. e) bod i); IFRS 9.4.1.5
Other collateralized loans
Prevedené plne vykazované finančné aktíva
Residential
Prevedené finančné aktíva vykazované v rozsahu pokračujúcej zainteresovanosti inštitúcie
Commercial
Nevyrovnaná istina prevedených finančných aktív, ktorých vykazovanie sa ukončilo, ku ktorým si inštitúcia ponecháva práva spravovať ich
Cash [Debt instruments issued]
Hodnoty, ktorých vykazovanie sa na kapitálové účely ukončilo
Rest
Prevedené aktíva
IFRS 7.36(b)
Súvisiace záväzky ITS V. časť 2.181
Annex V.Part 2.173(a)
Nevyrovnaná istina pôvodných aktív
Annex V.Part 2.173(b)
Účtovná hodnota aktív, ktoré sú ešte vykazované [pokračujúca zainteresovanosť]
Annex V.Part 2.173(c)
Účtovná hodnota súvisiacich záväzkov
of which: Other financial corporations
Z čoho: sekuritizácie
of which: Non-financial corporations
Z čoho: zmluvy o repo transakciách
of which: Households
IFRS 7.42D. písm. e), príloha V. časť 1.27
Annex V.Part 2.175
IFRS 7.42D. písm. e); Článok 4 ods. 1 bod 61 CRR
Non-current assets held-for-sale
IFRS 7.42D. písm. e); príloha V. časť 2.183 – 184
IFRS 7.38(a)
IFRS 7.42D. písm. e)
Property, plant and equipment
IFRS 7.42D. písm. e)
Equity and debt instruments
IFRS 7.42D. písm. f)
Total
IFRS 7.42D. písm. f); Príloha V. časť 1.27, časť 2.181
Foreclosure [tangible assets]
Článok 109 CRR; príloha V. časť 2.182
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.176
IFRS 7.8 písm. a) bod ii);IFRS 9. dodatok A
Accumulated change in fair value before taxes Annex V.Part 2.179
Príloha V. časť 2.187, 189
Level 1
Príloha V. časť 2.188, 190
Level 3
IFRS 9 dodatok A, .BA.1, .BA.6; príloha V. časť 2.193
IFRS 13.76
z čoho: úrokové výnosy z derivátov v ekonomických hedžingoch
IFRS 13.81
Príloha V. časť 2.193
IFRS 13.86
Príloha V. časť 1.32 – 34, časť 2.191
IFRS 13.86, 93(f)
Príloha V. časť 2.192
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendix A
Ostatné záväzky
IAS 32.11,
ÚROK
IFRS 7.8 (h); IFRS 9.4.1.2A
z čoho: Úrokové výnosy z finančných aktív znehodnotených úverovými stratami
IFRS 9.BA.7(b)
IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; príloha V. časť 2.194
IFRS 7.8 (e) (i); IFRS 9.4.1.5
Príloha V. časť 2.195 – 196
Transferred financial assets entirely recognized
ZISKY ALEBO (-) STRATY TÝKAJÚCE SA UKONČENIA VYKAZOVANIA FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV NEOCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Príloha V. časť 2.197– 198
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
IFRS 9 dodatok A, .BA.1, .BA.7 písm. a)
Amounts derecognised for capital purposes
z čoho: ekonomické hedžingy s použitím opcie na reálnu hodnotu
Transferred assets
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9 písm. d); príloha V. časť 2.199
Associated liabilities ITS V.Part 2.181
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV DRŽANÝCH NA OBCHODOVANIE, V ČISTOM
Principal amount outstanding of the original assets
IFRS 9 dodatok A, .BA.6; IFRS 7.20 písm. a) bod i)
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
z čoho: zisky a straty z dôvodu reklasifikácie aktív oceňovaných v amortizovanej hodnote
Carrying amount of associated liabilites
IFRS 9.5.6.2; príloha V. časť 2.199
Of which: securitizations
Úrokové nástroje a súvisiace deriváty
Of which: repurchase agreements
Príloha V. časť 2.200 písm. a)
IFRS 7.42D.(e), Annex V.Part 1.27
Nástroje vlastného imania a súvisiace deriváty
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Príloha V. časť 2.200 písm. b)
IFRS 7.42D(e)
Príloha V. časť 2.200 písm. c)
IFRS 7.42D.(e)
Nástroje kreditného rizika a súvisiace deriváty
IFRS 7.42D(f)
Príloha V. časť 2.200 písm. d)
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 1.27, Part 2.181
Deriváty súvisiace s komoditami
CRR art 109; Annex V.Part 2.182
Príloha V. časť 2.200 písm. e)
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.
Príloha V. časť 2.200 písm. f)
Appendix A
IFRS 7.20 písm. a) bod i)
IFRS 9.4.1.4
Príloha V. časť 2.201
IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2
ZISKY ALEBO STRATY Z NEOBCHODNÝCH FINANČNÝCH AKTÍV POVINNE OCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
Income
IFRS 9.6.5.2; príloha V. časť 2.202
Expenses
Zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika
Annex V.Part 2.187, 189
Príloha V. časť 2.203
Annex V.Part 2.188, 190
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV URČENÝCH ZA OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.6; Annex V.Part 2.193
IFRS 9.6.7, IFRS 7.24G písm. b); príloha V. časť 2.204
of which: interest income from derivatives in economic hedges
z čoho: zisky alebo (-) straty z finančných aktív a záväzkov určených za oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia na účely hedžingu, v čistom
Annex V.Part 2.193
IFRS 9.6.7; IFRS 7.20 písm. a) bod i); príloha V. časť 2.204
Annex V.Part 1.32-34, Part 2.191
Príloha V. časť 2.205
Annex V.Part 2.192
Zmeny reálnej hodnoty hedžingového nástroja [vrátane uzavretia]
Other Liabilities
IFRS 7.24A písm. c); IFRS 7.24C písm. b) bod vi)
INTEREST
Zmeny reálnej hodnoty hedžovanej položky pripísateľné hedžovanému riziku
IAS 1.97
IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B písm. a) bod iv); IFRS 7.24C písm. b) bod vi); príloha V. časť 2.206
of which: interest-income on credit impaired financial assets
Neúčinnosť hedžingov peňažných tokov vo výsledku hospodárenia
IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Annex V.Part 2.194
IFRS 7.24C písm. b) bod ii); IFRS 7.24C písm. b) bod vi)
Annex V. Part 2.195-196
Neúčinnosť hedžingov čistých investícií do zahraničných prevádzok vo výsledku hospodárenia
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IFRS 7.24C písm. b) bod ii); IFRS 7.24C písm. b) bod vi)
Annex V. Part 2.197-198
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z ÚČTOVANIA HEDŽINGU, V ČISTOM
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.7(a)
Prírastky
of which: Economic hedges with use of the fair value option
Zrušenia
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Annex V.Part 2.199
Príloha V. časť 2.208
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty investícií do dcérskych spoločností, spoločných podnikov a pridružených podnikov
IFRS 9.Appendix A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)
Dcérske spoločnosti
of which: gains and losses due to the reclassification of assets at amortised cost
IFRS 10 dodatok A
IFRS 9.5.6.2; annex V.Part 2.199
Spoločné podniky
Interest rate instruments and related derivatives
Pridružené podniky
Annex V.Part 2.200(a)
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženia hodnoty nefinančných aktív
Equity instruments and related derivatives
IAS 36.126 písm. a), b)
Annex V.Part 2.200(b)
Investičný majetok
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
IAS 36.10 písm. b; IAS 36.88 – 99, 124; IFRS 3 dodatok B67 písm. d) bod v)
Annex V.Part 2.200(c)
IAS 38.118 písm. e) body iv) a v)
Credit risk instruments and related derivatives
SPOLU
Annex V.Part 2.200(d)
Zosúladenie medzi účtovným rozsahom pôsobnosti konsolidácie a rozsahom pôsobnosti konsolidácie podľa nariadenia CRR: súvaha
Derivatives related with commodities
Účtovný rozsah pôsobnosti konsolidácie [účtovná hodnota]
Annex V.Part 2.200(e)
Príloha V. časť 1.27, časť 2.209
Annex V.Part 2.200(f)
Investície do dcérskych spoločností, spoločných podnikov a pridružených podnikov
IFRS 7.20(a)(i)
IAS 1.54 písm. e); príloha V. časť 1.21, časť 2.4, 210