natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Other operating income
IFRS 7.20 písm. a) bod ii); IAS 1.7, IAS 1.92 – 95, IAS 1.IG6; IAS 39.55 písm. b)
Annex V.Part 2.141-143
IFRS 5.IG príklad 12
(Other operating expenses)
IAS 1.7, 92 – 95; IFRS 5.38
TOTAL OPERATING INCOME, NET
Podiel iných vykazovaných príjmov a výdavkov z investícií do dcérskych spoločností, spoločných podnikov a pridružených podnikov
(Administrative expenses)
Daň z príjmu súvisiaca s položkami, ktoré môžu byť preklasifikované na zisk alebo (-) stratu
(Staff expenses)
IAS 1.91 písm. b), IG6; príloha V. časť 2.31
IAS 19.7; IAS 1.102, IG 6
Celkový komplexný účtovný výsledok za rok
(Depreciation)
Prisúditeľný menšinovému podielu [nekontrolnému podielu]
IAS 1.102, 104
IAS 1.83 písm. b) bod i), IG6
(Property, Plant and Equipment)
IAS 1.83 písm. b) bod ii), IG6
IAS 1.104; IAS 16.73(e)(vii)
Akumulované zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika
(Investment Properties)
príloha V. časť 2.46
IAS 1.104; IAS 40.79(d)(iv)
z čoho: v obstarávacej cene
(Other intangible assets)
IAS 39.46 písm. c)
IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
z čoho: úverové inštitúcie
(Provisions or (-) reversal of provisions)
Príloha V. časť 1.35 písm. c)
IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
z čoho: ostatné finančné korporácie
(Commitments and guarantees given)
Príloha V. časť 1.35 písm. d)
(Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss)
Príloha V. časť 1.35 písm. e)
IFRS 7.20(e)
Centrálne banky
(Financial assets measured at cost)
Príloha V. časť 1.35 písm. a)
(Available- for-sale financial assets)
Príloha V. časť 1.35 písm. b)
IFRS 7.20(e); IAS 39.67
Úverové inštitúcie
(Loans and receivables
Ostatné finančné korporácie
IFRS 7.20(e); IAS 39.63
Nefinančné korporácie
(Held to maturity investments)
Domácnosti
(Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates)
Príloha V. časť 1.35 písm. f)
IAS 28.40-43
IFRS 7.9 písm. c); príloha V. časť 2.46
(Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets)
FINANČNÉ AKTÍVA OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA
IAS 36.126(a)(b)
Účtovná hodnota aktív bez zhoršenej kvality
(Property, plant and equipment)
Účtovná hodnota aktív zhoršenej kvality
IAS 16.73(e)(v-vi)
Akumulovaná znížená hodnota
(Investment properties)
IAS 39.58 – 62
IAS 40.79(d)(v)
Príloha V. časť 2.34
(Goodwill)
FINANČNÉ AKTÍVA K DISPOZÍCII NA PREDAJ
IFRS 3.Appendix B67(d)(v); IAS 36.124
Úvery a pohľadávky a investície držané do splatnosti
IAS 38.118 (e)(iv)(v)
Aktíva bez zhoršenej kvality [hrubá účtovná hodnota]
(Other)
Aktíva zhoršenej kvality [hrubá účtovná hodnota]
IAS 36.126 (a)(b)
Osobitné opravné položky k finančným aktívam, jednotlivo odhadované
IFRS 3.Appendix B64(n)(i)
Kolektívne opravné položky k vzniknutým, ale nevykázaným stratám
IAS 1.82(c)
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.36
Profit or (-) loss from non-current assets and disposal groups classified as held for sale not qualifying as discontinued operations
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.37
IFRS 5.37; Annex V.Part 2.27
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.38
PROFIT OR (-) LOSS BEFORE TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
Príloha V. časť 2.39
IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
ÚVERY A POHĽADÁVKY
(Tax expense or (-) income related to profit or loss from continuing operations)
IAS 39,9 AG 16, AG26; Príloha V. časť 1.16
IAS 1.82(d); IAS 12.77
DRŽANÉ DO SPLATNOSTI
PROFIT OR (-) LOSS AFTER TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
IFRS 7.8 písm. c); IAS 39.9, AG16, AG26
IAS 1, IG 6
PODRIADENÉ [PRE EMITENTA] FINANČNÉ AKTÍVA
Profit or (-) loss after tax from discontinued operations
Príloha V. časť 2.40, 54
IAS 1.82(e); IFRS 5.33(a), 5.33 A
Členenie úverov a preddavkov podľa produktu
Profit or (-) loss before tax from discontinued operations
Podľa produktu
IFRS 5.33(b)(i)
Na požiadanie [výzva na splatenie] a v krátkej lehote [bežný účet]
(Tax expense or (-) income related to discontinued operations)
Príloha V. časť 2.41 písm. a)
IFRS 5.33 (b)(ii),(iv)
Pohľadávka z kreditnej karty
PROFIT OR (-) LOSS FOR THE YEAR
Príloha V. časť 2.41 písm. b)
IAS 1.81A(a)
Príloha V. časť 2.41 písm. c)
Attributable to minority interest [non-controlling interests]
Finančný lízing
IAS 1.83(a)(i)
Príloha V. časť 2.41 písm. d)
Attributable to owners of the parent
Obrátené repo úvery
IAS 1.81B (b)(ii)
Príloha V. časť 2.41 písm. e)
Profit or (-) loss for the year
Ostatné termínované úvery
IAS 1.7, 81(b), 83(a), IG6
Príloha V. časť 2.41 písm. f)
Other comprehensive income
Preddavky, ktoré nepredstavujú úvery
IAS 1.7, 81(b), IG6
Príloha V. časť 2.41 písm. g)
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
ÚVERY A PREDDAVKY
IAS 1.7; IAS 38.85-86
Podľa kolaterálu
IAS 1.7, IG6; IAS 19.93A
z čoho: hypotekárne úvery [úvery zabezpečené kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku]
Non-current assets and disposal groups held for sale
Príloha V. časť 2.41 písm. h)
IFRS 5.38
z čoho: ostatné úvery zabezpečené kolaterálom
Share of other recognised income and expense of entities accounted for using the equity method
Príloha V. časť 2.41 písm. i)
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
Podľa účelu
Income tax relating to items that will not be reclassified
z čoho: úver na spotrebu
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Príloha V. časť 2.41 písm. j)
IAS 1.82A(b)
z čoho: úvery na bývanie
Valuation gains or (-) losses taken to equity
Príloha V. časť 2.41 písm. k)
Transferred to profit or loss
Podľa podriadenosti
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
z čoho: úvery na financovanie projektov
Other reclassifications
Príloha V. časť 2.41 písm. l)
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
Hrubá účtovná hodnota
Translation gains or (-) losses taken to equity
Z čoho: problémové
IAS 21.32, 38-47
Akumulované zníženie hodnoty alebo akumulované zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
Poľnohospodárstvo, lesníctvo a rybolov
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
Nariadenie NACE
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
Ťažba a dobývanie
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
Priemyselná výroba
Transferred to initial carrying amount of hedged items
Dodávka elektriny, plynu, pary a klimatizovaného vzduchu
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
Dodávka vody
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Stavebníctvo
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Veľkoobchod a maloobchod
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
Doprava a skladovanie
IFRS 5.IG Example 12
Ubytovacie a stravovacie služby
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
Informácie a komunikácia
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
Činnosti v oblasti nehnuteľností
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
Odborné, vedecké a technické činnosti
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Administratívne a podporné činnosti
Total comprehensive income for the year
Verejná správa a obrana, povinné sociálne zabezpečenie
IAS 1.7, 81A(a), IG6
Vzdelávanie
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Zdravotníctvo a sociálna pomoc
IAS 1.83(b)(i), IG6
Umenie, zábava a rekreácia
IAS 1.83(b)(ii), IG6
Ostatné činnosti služieb
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Príloha V. časť 1.24, 27, 42, 43
Annex V.Part 2.46
Po termíne splatnosti, ktoré ale nie sú zhoršenej kvality
of which: at cost
Účtovná hodnota aktív zhoršenej kvality
of which: credit institutions
≤ 30 dní
Annex V.Part 1.35(c)
> 30 dní ≤ 60 dní
of which: other financial corporations
> 60 dní ≤ 90 dní
Annex V.Part 1.35(d)
> 90 dní ≤ 180 dní
of which: non-financial corporations
> 180 dní ≤ 1 rok
Annex V.Part 1.35(e)
> 1 rok
Annex V.Part 1.35(f)
Hodnota kumulovanej zmeny reálnych hodnôt pripísateľných zmenám kreditného rizika
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
Hodnota zmluvne vyžadovanej úhrady v termíne splatnosti
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Držané na obchodovanie
Carrying amount of unimpaired assets
Oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Carrying amount of impaired assets
Umorovacia cena
Accumulated impairment
Účtovanie hedžingu
IAS 39.58-62
IFRS 7.8 písm. e) bod ii); IAS 39.9, AG 14 – 15
Annex V.Part 2.34
IFRS 7.8 písm. e) bod i); IAS 39.9
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
článok 30 písm. b), článok 424 ods. 1 písm. d) bod i) CRR
Loans and receivables and held-to-maturity investments
IAS 39 AG 15 písm. b)
Unimpaired assets [gross carrying amount]
Bežné účty/jednodňové vklady
Impaired assets [gross carrying amount]
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.1
Specific allowances for financial assets, individually estimated
Vklady s dohodnutou splatnosťou
Specific allowances for financial assets, collectively estimated
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.2
Collective allowances for incurrred but not reported losses
Vklady splatné na základe výpovede
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.3; príloha V. časť 2.51
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
Zmluvy o repo transakciách
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.4
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Príloha V. časť 1.31; príloha V. časť 2.52
Annex V.Part 2.39
Vkladové listy
LOANS AND RECEIVABLES
Príloha V. časť 2.52 písm. a)
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Aktívami zabezpečené cenné papiere
HELD-TO-MATURITY
článok 4 ods. 1 bod 61 CRR
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
Článok 129 ods. 1 CRR
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Hybridné zmluvy
Annex V.Part 2.40, 54
IAS 39.10 – 11, AG27, AG29; IFRIC 9; Príloha V. časť 2.52 písm. d)
Breakdown of Loan and advances by product
Ostatné emitované dlhové cenné papiere
By product
Príloha V. časť 2.52 písm. e)
Annex V.Part 2.41(a)
Nekonvertibilné
Credit card debt
FINANČNÉ ZÁVÄZKY
Annex V.Part 2.41(b)
Účtovná hodnota
Annex V.Part 2.41(c)
V umorovacej cene
Finance leases
PODRIADENÉ FINANČNÉ ZÁVÄZKY
Annex V.Part 2.41(d)
Príloha V. časť 2.53 – 54
Reverse repurchase loans
Podsúvahové expozície: Poskytnuté úverové záväzky, finančné záruky a ostatné prísľuby
Annex V.Part 2.41(e)
Nominálna hodnota
Other term loans
IFRS 7.36 písm. a), B10 písm. c) a d); Nariadenie CRR príloha I; Príloha V. časť 2.62
Annex V.Part 2.41(f)
Poskytnuté úverové záväzky
Advances that are not loans
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a) a c), BC 15; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, -57
Annex V.Part 2.41(g)
z čoho: problémové
LOANS AND ADVANCES
Príloha V. časť 2 145 – 162
By collateral
Poskytnuté finančné záruky
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 príloha A; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 58
Annex V.Part 2.41(h)
Ostatné poskytnuté prísľuby
of which: other collateralized loans
Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 59
Annex V.Part 2.41(i)
Maximálna hodnota záruky, ktorú možno zohľadniť
By purpose
IFRS 7.36 písm. b); Príloha V. časť 2.63
of which: credit for consumption
Príloha V. časť 2.63
Annex V.Part 2.41(j)
Prijaté úverové záväzky
of which: lending for house purchase
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a) a písm. c), BC 15; príloha V. časť 2.56, -57
Annex V.Part 2.41(k)
Prijaté finančné záruky
By subordination
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 príloha A; príloha V. časť 2.56, 58
of which: project finance loans
Ostatné prijaté prísľuby
Annex V.Part 2.41(l)
príloha V. časť 2.56, 59
Gross carrying amount
Deriváty – obchodovanie
Of which: non-performing
Podľa druhu rizika/podľa produktu alebo druhu trhu
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Pomyselná hodnota
Annex V.Part 2.45 Annex V.Part 2.
Celkové obchodovanie
Agriculture, forestry and fishing
z čoho: predané
NACE Regulation
Príloha V. časť 2.69
Mining and quarrying
Príloha V. časť 2.70 – 71
Manufacturing
Príloha V. časť 2.72
Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Úroková sadzba
Water supply
Príloha V. časť 2.67 písm. a)
Construction
z čoho: ekonomické hedžingy
Wholesale and retail trade
Príloha V. časť 2.74
Transport and storage
OTC opcie
Accommodation and food service activities
OTC iné
Information and communication
Opcie organizovaného trhu
Real estate activities
Organizovaný trh – ostatné
Professional, scientific and technical activities
Príloha V. časť 2.67 písm. b)
Administrative and support service activities
Devízy a zlato
Public administration and defence, compulsory social security
Príloha V. časť 2.67 písm. c)
Education
Kreditný
Human health services and social work activities
Príloha V. časť 2.67 písm. d)
Arts, entertainment and recreation
Swap na kreditné zlyhanie
Other services
Opcia na kreditné rozpätie
Annex V.Part 1.24, 27, 42, 43
Swap na celkový výnos
Past due but not impaired
Komodity
Carrying amount of the impaired assets
Príloha V. časť 2.67 písm. e)
Accumulated write-offs
Príloha V. časť 2.67 písm. f)
≤ 30 days
DERIVÁTY
> 30 days ≤ 60 days
z čoho: OTC – úverové inštitúcie
> 60 days ≤ 90 days
Príloha V. časť 1.35 písm. c), 2.75 písm. a)
> 90 days ≤ 180days
z čoho: OTC – ostatné finančné korporácie
> 180 days ≤ 1year
Príloha V. časť 1.35 písm. d), 2.75 písm. b)
> 1year
z čoho: OTC – zvyšné
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
Príloha V. časť 2.75 písm. c)
IAS 39.58-70
Deriváty – účtovanie hedžingu
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Deriváty – účtovanie hedžingu: členenie podľa druhu rizika a druhu hedžingu
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Podľa produktu alebo podľa druhu trhu
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.38
Celkový hedžing
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
Príloha V. časť 2.70, 71
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
HEDŽING REÁLNEJ HODNOTY
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
HEDŽING PEŇAŽNÝCH TOKOV
Amount contractually required to pay at maturity
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.86 písm. b)
Held for trading
HEDŽING ČISTÝCH INVESTÍCIÍ DO ZAHRANIČNEJ PREVÁDZKY
Designated at fair value through profit or loss
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.86 písm. c)
Amortised cost
PORTFÓLIOVÝ HEDŽING REÁLNEJ HODNOTY ÚROKOVÉHO RIZIKA
Hedge accounting
IAS 39.89A, IE 1 – 31
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
PORTFÓLIOVÝ HEDŽING PEŇAŽNÝCH TOKOV ÚROKOVÉHO RIZIKA
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
IAS 39 IG F6 1 – 3
CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
ÚČTOVANIE DERIVÁTOVÉHO HEDŽINGU
IAS 39 AG 15(b)
Počiatočný zostatok
Current accounts / overnight deposits
Nárasty z dôvodu hodnôt vyčlenených na predpokladané úverové straty počas obdobia
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
Poklesy z dôvodu hodnôt obrátených na predpokladané úverové straty počas obdobia
Deposits with agreed maturity
Poklesy z dôvodu hodnôt znížených na základe opravných položiek
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
Prevody medzi opravnými položkami
Deposits redeemable at notice
Ostatné úpravy
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
Konečný zostatok
Repurchase agreements
Náhrady zaznamenané priamo do výkazu ziskov a strát
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
Úpravy ocenenia zaznamenané priamo do výkazu ziskov a strát
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
Príloha V. časť 2.77
Certificates of deposits
Príloha V. časť 2.78
Annex V.Part 2.52(a)
IAS 39.63 – 70, AG 84 – 92; IFRS 7.37 písm. b); príloha V. časť 2.36
Asset-backed securities
Príloha V. časť 1.26
CRR art 4(1)(61)
Príloha V. časť 1.27
CRR art 129(1)
IAS 39.59, 64; príloha V. časť 2.37
Hybrid contracts
Kolektívne opravné položky k vzniknutým, ale nevykázaným stratám z finančných aktív
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
IAS 39.59, 64; príloha V. časť 2.38
Other debt securities issued
Maximálna hodnota kolaterálu alebo záruky, ktoré možno zohľadniť
Annex V.Part 2.52(e)
Záruky a kolaterál
Convertible compound financial instruments
Hypotekárne úvery [úvery zabezpečené kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku]
IAS 32.AG 31
Ostatné úvery zabezpečené kolaterálom
Non-convertible
Určené na bývanie
FINANCIAL LIABILITIES
Určené na podnikanie
Carriyng amount
Peňažné prostriedky [emitované dlhové nástroje]
At amortized cost
Zvyšné
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
IFRS 7.36 písm. b)
Annex V.Part 2.53-54
Príloha V. časť 2.81 písm. a)
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Príloha V. časť 2.81 písm. b)
Nominal amount
Príloha V. časť 2.81 písm. c)
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
Príloha V. časť 2.81
Loan commitments given
z čoho: Ostatné finančné korporácie
IAS 39.2 (h), 4 (a) (c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
z čoho: Nefinančné korporácie
of which: non-performing
z čoho: Domácnosti
Annex V.Part 2.
Neobežné aktíva držané na predaj
145-162
IFRS 7.38 písm. a)
Financial guarantees given
Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Kapitálové a dlhové nástroje
Other Commitments given
Zabavenie majetku [hmotné aktíva]
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
IFRS 7.38 písm. a); Príloha V. časť 2.84
Maximum amount of the guarantee that can be considered
Poradie reálnej hodnoty: finančné nástroje v reálnej hodnote
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Poradie reálnej hodnoty IFRS 13.93 písm. b)
Annex V.Part 2.63
Zmena reálnej hodnoty počas obdobia ITS V. časť 2.86
Loan commitments received
Akumulovaná zmena reálnej hodnoty pred zdanením ITS V. časť 2.87
IAS 39.2(h), 4(a)(c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
Úroveň 1
Financial guarantees received
Úroveň 2
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
Úroveň 3
Other Commitments received
IFRS 13.86, 93 písm. f)
Annex V.Part 2.56, 59
AKTÍVA
Derivatives — Trading
IFRS 7.8 písm. h) a d); IAS 39.9
By type of risk / By product or by type of market
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.9; príloha V. časť 1.19
Notional amount
ZÁVÄZKY
Total Trading
IFRS 7.8 písm. e) bod i); IAS 39.9
of which: sold
Prevedené, plne vykazované finančné aktíva
Annex V.Part 2.69
Prevedené finančné aktíva vykazované v rozsahu pokračujúcej zainteresovanosti inštitúcie
Annex V.Part 2.70-71
Nevyrovnaná istina prevedených finančných aktív, ktorých vykazovanie sa ukončilo, ku ktorým si inštitúcia ponecháva práva spravovať ich
Annex V.Part 2.72
Prevedené aktíva
Interest rate
Súvisiace záväzky ITS V. časť 2.89
Annex V.Part 2.67(a)
Nevyrovnaná istina pôvodných aktív
of which: economic hedges
Účtovná hodnota aktív, ktoré sú ešte vykazované [pokračujúca zainteresovanosť]
Annex V.Part 2.74
Účtovná hodnota súvisiacich záväzkov
OTC options
Z čoho: sekuritizácie
OTC other
Z čoho: zmluvy o repo transakciách
Organized market options
IFRS 7.42D. písm. e)
Organized market other
IFRS 7.42D písm.e); CRR článok 4 ods. 1 bod 61
Annex V.Part 2.67(b)
IFRS 7.42D písm. e); príloha V. časť 2.91, 92
Foreign exchange and gold
IFRS 7.42D. písm. e)
Annex V.Part 2.67(c)
IFRS 7.42D písm. f)
Credit
IFRS 7.42D písm. f); Príloha V. časť 2.89
Annex V.Part 2.67(d)
Článok 109 CRR; Príloha V. časť 2.90
Credit default swap
IFRS 7.8 písm. a) bod ii); IAS 39.9, AG 14
Credit spread option
IFRS 7.8 písm. c); IAS 39.9, AG16, AG26
Total return swap
Príjem
Commodity
Výdavky
Annex V.Part 2.67(e)
Príloha V. časť 2.95
Annex V.Part 2.67(f)
Deriváty – obchodovanie
DERIVATIVES
IAS 39.9; Príloha V. časť 2.96
of which: OTC - credit institutions
Príloha V. časť 1.51
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9
of which: OTC - other financial corporations
Iné záväzky
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
PODIEL
of which: OTC - rest
IAS 18.35 písm. b); IAS 1.97
Annex V.Part 2.75(c)
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z UKONČENIA VYKAZOVANIA FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV NEOCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
Derivatives — Hedge accounting
IFRS 7.20 písm. a) body v) – vii); IAS 39.55 písm. a)
Derivatives — Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV DRŽANÝCH NA OBCHODOVANIE, V ČISTOM
By product or by type of market
IFRS 7.20 písm. a) bod i)
Total Hedging
Úrokové nástroje a súvisiace deriváty
Annex V.Part 2.70, 71
Príloha V. časť 2.99 písm. a)
FAIR VALUE HEDGES
Kapitálové nástroje a súvisiace deriváty
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Príloha V. časť 2.99 písm. b)
CASH FLOW HEDGES
Obchodovanie s devízami a deriváty súvisiace s devízami a zlatom
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Príloha V. časť 2.99 písm. c)
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Nástroje kreditného rizika a súvisiace deriváty
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Príloha V. časť 2.99 písm. d)
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Deriváty súvisiace s komoditami
IAS 39.89A, IE 1-31
Príloha V. časť 2.99 písm. e)
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Príloha V. časť 2.99 písm. f)
IAS 39 IG F6 1-3
Príloha V. časť 2.100
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV OCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
Opening balance
Zmeny reálnej hodnoty hedžingového nástroja [vrátane uzavretia]
Increases due toamounts set aside for estimated loan losses during the period
IFRS 7.24 písm. a) bod i)
Decreases due toamounts reversed for estimated loan losses during the period
Zmeny reálnej hodnoty hedžovanej položky pripísateľné hedžovanému riziku
Decreases due toamounts taken against allowances
IFRS 7.24 písm. a) bod ii)
Transfers between allowances
Neúčinnosť hedžingu peňažných tokov vo výsledku hospodárenia
Other adjustments
IFRS 7.24 písm. b)
Closing balance
Neúčinnosť hedžingu čistých investícií do zahraničných prevádzok vo výsledku hospodárenia
Recoveries recorded directly to the statement of profit or loss
IFRS 7.24 písm. c)
Value adjustments recorded directly to the statement of profit or loss
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z ÚČTOVANIA HEDŽINGU, V ČISTOM
Annex V.Part 2.77
Prírastky
Annex V.Part 2.78
Príloha V. časť 2.102
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
Zrušenia
Annex V.Part 1.26
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty finančných aktív neoceňovaných reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Annex V.Part 1.27
Finančné aktíva oceňované obstarávacou cenou
IAS 39.59, 64; Annex V.Part 2.37
IFRS 7.20 písm. e); IAS 39.67 – 70
Guarantees and collateral
IFRS 10 príloha A
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Spoločné podniky
Other collateralized loans
Pridružené podniky
Residential
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty nefinančných aktív
Commercial
IAS 36.126 písm. a), b)
Cash [Debt instruments issued]
Investičný majetok
Rest
IAS 36.10b; IAS 36.88 – 99, 124; IFRS 3 príloha B67 písm. d) bod v)
IFRS 7.36(b)
IAS 38.118 písm. e) body iv), v)
Annex V.Part 2.81(a)
Úrokové výnosy vzniknuté z finančných aktív zhoršenej kvality
Annex V.Part 2.81(c)
Zosúladenie medzi účtovným rozsahom pôsobnosti konsolidácie a rozsahom pôsobnosti konsolidácie podľa CRR: Súvaha
Annex V.Part 2.81
Účtovný rozsah pôsobnosti konsolidácie [účtovná hodnota]
of which: Other financial corporations
Zaistené aktíva a poistné zmluvy
of which: Non-financial corporations
IFRS 4.IG20. písm. b) – c); Príloha V. časť 2.105
of which: Households
IAS 1.54 písm. o); IAS 12.5; CRR článok 4 ods. 1 bod 106
Non-current assets held-for-sale
Účtovný rozsah pôsobnosti konsolidácie [nominálna hodnota]
IFRS 7.38(a)
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a), c), BC 15; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 57
Property, plant and equipment
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 58
Equity and debt instruments
PODSÚVAHOVÉ EXPOZÍCIE
Foreclosure [tangible assets]
Záväzky a vlastné imanie
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.84
Poistené záväzky a zaistné zmluvy
Fair value hierachy: financial instruments at fair value
IFRS 4.IG20 písm. a); Príloha V. časť 2.106
Fair value hierarchy IFRS 13.93 (b)
IFRS 1.30, D5 – D8
Change in fair value for the period ITS V.Part 2.86
IAS 1.54; IAS 1.78 písm. e)
Accumulated change in fair value before taxes ITS V.Part 2.87
IAS 27.28; IAS 1.83 písm. a) bod ii)
Level 1
Informácie o bezproblémových a problémových expozíciách
Level 2
Akumulované zníženie hodnoty, akumulované zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika a rezervy
Level 3
Prijatý kolaterál a prijaté finančné záruky
IFRS 13.76
Bezproblémové
IFRS 13.81
Problémové
IFRS 13.86
pri bezproblémových expozíciách
IFRS 13.86, 93(f)
pri problémových expozíciách
ASSETS
V rámci splatnosti alebo po splatnosti ≤ 30 dní
IFRS 7.8 (h)(d); IAS 39.9
Po splatnosti > 30 dní ≤ 60 dní
IFRS 7.22 (b); IAS 39.9; Annex V.Part 1.19
Po splatnosti > 60 dní ≤ 90 dní
LIABILITIES
Splatenie nepravdepodobné, ktoré sú v rámci splatnosti alebo po splatnosti ≤ 90 dní
IFRS 7.8 (e) (i); IAS 39.9
Po splatnosti > 90 dní ≤ 180 dní