natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Information on debt instruments issued or other financing mechanism entered into
Informácie o emitovaných dlhových nástrojoch alebo uzavretých iných mechanizmoch financovania
When providing information on debt instruments issued or other financing mechanism entered into as required by Article 14, the special purpose vehicle shall report on the following:
Keď účelovo vytvorený subjekt predkladá informácie o emitovaných dlhových nástrojoch alebo iných mechanizmoch financovania uzavretých podľa požiadavky článku 14, účelovo vytvorený subjekt predkladá tieto informácie:
the proceeds of the debt issuance or other financing mechanism and whether they have been fully paid-in regarding each individual contractual arrangement relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking;
výnosy z emisie dlhopisov alebo iného mechanizmu financovania a to, či boli plne splatené, pokiaľ ide o každé jednotlivé zmluvné dojednanie týkajúce sa presunu rizika z poisťovne alebo zaisťovne;
the types of tiers of the financing mechanism, specifying the tranches or tiers, including information on external ratings received or internal ratings used for issued debt instruments and which, if any, credit rating agencies were used;
druhy tried mechanizmu financovania, pričom sa spresnia tranže alebo triedy vrátane informácií o udelených externých či interných ratingoch používaných na emitované dlhové nástroje a ktoré, ak vôbec nejaké, ratingové agentúry sa využili;
the reasons why the financial arrangements are regarded as sufficiently robust to ensure continued protection of potential claims of the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle, to maintain its ability to meet amounts it is liable for as they fall due and to ensure the pay-out structure of debt or financing mechanisms;
dôvody, prečo sa mechanizmy financovania považujú za dostatočne odolné na zabezpečenie neustálej ochrany potenciálnych pohľadávok poisťovne alebo zaisťovne, z ktorej sa na účelovo vytvorený subjekt prenáša riziko, s cieľom zachovať jej schopnosť plniť sumy, za ktoré zodpovedá, keď dôjde k ich splatnosti a zabezpečiť štruktúru vyplácania dlhopisov alebo mechanizmov financovania;
any debt instruments that have been cancelled, bought back or redeemed, partially or in full, since those instruments were issued and separately for the current reporting period.
akékoľvek dlhové nástroje, ktoré boli čiastočne alebo v plnej miere zrušené, spätne odkúpené alebo splatené, odkedy boli tieto nástroje emitované, a osobitne za obdobie, na ktoré sa vzťahuje súčasná správa.
Means for reporting
Spôsob podávania správ
Special purpose vehicles shall submit the quantitative content of the report referred to in Article 13 to the supervisory authority electronically, and the qualitative content of the report referred to in Article 15 in an electronic readable format.
Kvantitatívny obsah správy podľa článku 13 predkladajú účelovo vytvorené subjekty orgánu dohľadu elektronicky a kvalitatívny obsah správy podľa článku 15 predkladajú v elektronicky čitateľnom formáte.
Currency and units
Mena a jednotky
Special purpose vehicles shall submit all monetary data from the report referred to in Article 13 in the special purpose vehicle's currency of reporting.
Účelovo vytvorené subjekty predkladajú všetky menové údaje obsiahnuté v správe podľa článku 13 v mene vykazovania účelovo vytvoreného subjektu.
For that purpose, other currencies shall be converted into the currency of reporting, using the applicable exchange rate at the end of the reporting period.
Na tento účel sa iné meny prevedú na menu vykazovania pomocou príslušného výmenného kurzu platného ku koncu obdobia, na ktoré sa vzťahuje správa.
Special purpose vehicles shall submit numeric values as facts according to the following formats:
Účelovo vytvorené subjekty predkladajú číselné hodnoty ako fakty podľa týchto formátov:
data points with the data type ‘Monetary’ shall be reported using a minimum precision equivalent to units;
údajové body s druhom údajov „peňažné“ sa vykazujú s minimálnou presnosťou zodpovedajúcou jednotkám;
data points with the data type ‘Integer’ shall be reported using no decimals and a precision equivalent to units.
údajové body s druhom údajov „celé číslo“ sa vykazujú bez použitia desatinných čísel a s presnosťou zodpovedajúcou jednotkám.
Commission Delegated Regulation (EU) 2015/35 of 10 October 2014 supplementing Directive 2009/138/EC of the European Parliament and of the Council on the taking-up and pursuit of the business of Insurance and Reinsurance (Solvency II) (OJ L 12, 17.1.2015, p. 1).
Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2015/35 z 10. októbra 2014, ktorým sa dopĺňa smernica Európskeho parlamentu a Rady 2009/138/ES o začatí a vykonávaní poistenia a zaistenia (Solventnosť II) (Ú. v. EÚ L 12, 17.1.2015, s. 1).
The supporting documentation referred to in Article 5 of this Regulation shall include the following:
Podporná dokumentácia uvedená v článku 5 tohto nariadenia obsahuje:
a clear and profound presentation and analysis in an organisational chart identifying all the relevant parties involved in the transaction, including the insurance or reinsurance undertakings involved, which are supervised by supervisory authorities other than the supervisory authority responsible for granting the special purpose vehicle's authorisation;
jasnú a hĺbkovú prezentáciu a analýzu formou organizačnej schémy, v ktorej sú identifikované všetky relevantné strany zúčastnené na transakcii vrátane zúčastnenej poisťovne alebo zaisťovne, nad ktorými vykonávajú dohľad orgány dohľadu iné než orgán dohľadu zodpovedný za udelenie povolenia účelovo vytvorenému subjektu;
information about the identity and qualification of the originator or sponsor of the special purpose vehicle, where this party differs from the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
informácie o totožnosti a kvalifikácii originátora alebo sponzora účelovo vytvoreného subjektu, keď je táto strana iná než poisťovňa alebo zaisťovňa, z ktorej sa na účelovo vytvorený subjekt prenáša riziko;
information about the insurance or reinsurance undertaking transferring risk to the special purpose vehicle;
informácie o poisťovni alebo zaisťovni, z ktorej sa na účelovo vytvorený subjekt prenáša riziko;
identification and qualification of the persons who are, or will be, appointed to act as trustees, where applicable, of the special purpose vehicles' assets;
identifikácia a kvalifikácia osôb, ktoré sú alebo budú vymenované za osoby konajúce ako správcovia aktív účelovo vytvoreného subjektu, ak je to vhodné;
information about the identity and qualification of the persons who are, or will be, employees of the special purpose vehicle, including details of persons who effectively run the special purpose vehicle;
informácie o totožnosti a kvalifikácii osôb, ktoré sú alebo budú zamestnancami účelovo vytvoreného subjektu vrátane údajov o osobách, ktoré účelovo vytvorený subjekt skutočne riadia;
information about the identity and qualification of persons who have, or will be expected to have, qualifying holdings, directly or indirectly in the special purpose vehicle together with the amounts of those holdings;
informácie o totožnosti a kvalifikácii osôb, ktoré majú, alebo sa očakáva, že budú mať priamy alebo nepriamy kvalifikovaný podiel na účelovo vytvorenom subjekte spolu s výškou týchto podielov;
information about the identity and qualification of the persons who are providing or will provide management and professional services, such as accounting to the special purpose vehicle;
informácie o totožnosti a kvalifikácii osôb, ktoré poskytujú alebo budú poskytovať riadiace a profesionálne služby, ako napr. účtovníctvo pre účelovo vytvorený subjekt;
the special purpose vehicle's memorandum and articles of association, or drafts thereof;
zakladateľský dokument a stanovy účelovo vytvoreného subjektu, resp. návrhy ich znenia;
details of the insurance or reinsurance undertakings' original insurance policies clearly detailing which risks were initially assumed by the insurance or reinsurance undertaking and which will be transferred to the special purpose vehicle, including an assessment and a description of how the transfer of ceded risks and the retention of any residual risks will comply with the requirements of Article 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
podrobné údaje o pôvodných poistných politikách poisťovne alebo zaisťovne, v ktorých je podrobne uvedené, ktoré riziká poisťovňa alebo zaisťovňa prvotne prebrala a ktoré sa presunú na účelovo vytvorený subjekt vrátane posúdenia a opisu toho, ako presun postúpených rizík a ponechanie si akýchkoľvek zostatkových rizík budú v súlade s požiadavkami článku 320 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35;
details of the draft contractual arrangement relating to the transfer of risk between the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking including a description of how the contract will meet the requirements of Articles 210, 211, 319 and 320 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
podrobné údaje o návrhu zmluvného dojednania týkajúceho sa presunu rizika medzi účelovo vytvoreným subjektom a poisťovňou alebo zaisťovňou vrátane opisu toho, ako zmluva bude spĺňať požiadavky článkov 210, 211, 319 a 320 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35.
The description shall include:
Tento opis obsahuje:
any relevant triggering events or mechanisms under the contract;
akékoľvek relevantné spúšťacie udalosti alebo mechanizmy vyplývajúce zo zmluvy;
the maximum aggregate risk exposure of the contract;
súhrnnú maximálnu expozíciu voči riziku vyplývajúcu zo zmluvy;
an assessment outlining how the legal and governance structures of the special purpose vehicle are deemed to comply with the requirements of Articles 210, 319, 320, 324, 326 and 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
posúdenie, v ktorom sa opíše, na základe čoho sa právne a riadiace štruktúry účelovo vytvoreného subjektu považujú za štruktúry, ktoré spĺňajú požiadavky článkov 210, 319, 320, 324, 326 a 327 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35.
The review should also give an opinion on whether the legal structure chosen for the special purpose vehicle affords a legally enforceable protection of the assets of the special purpose vehicle, thereby ensuring that the solvency of the special purpose vehicle shall not be adversely affected in line with the requirements of Articles 318(b) and Article 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
Toto preskúmanie by malo obsahovať aj stanovisko k tomu, či zvolená právna štruktúra účelovo vytvoreného subjektu poskytuje tomuto účelovo vytvorenému subjektu právne vymožiteľnú ochranu aktív, čím sa zabezpečí, aby solventnosť účelovo vytvoreného subjektu nebola nepriaznivo ovplyvnená v súlade s požiadavkami článku 318 písm. b) a článku 321 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35.
The assessment should include the following:
Posúdenie by malo obsahovať:
an explanation of how the special purpose vehicle is, or will be, fully funded, including relevant tests, such as stress and scenario tests, to determine if the fully funded requirement has been complied with and how the status will be maintained;
vysvetlenie toho, ako účelovo vytvorený subjekt je alebo bude financovaný v plnej miere, a to aj vrátane relevantných testov, ako napr. stresových testov a testov scenárov, s cieľom stanoviť, či bola splnená požiadavka financovania v plnej miere a ako bude tento stav zachovávaný;
information on the special purpose vehicle's equity including size, growth, potential investor concentration, and on the special purpose vehicle's management share of that equity;
informácie o vlastnom imaní účelovo vytvoreného subjektu vrátane veľkosti, rastu a potenciálnej koncentrácie investorov, ako aj o podiele účelovo vytvoreného subjektu na riadení tohto vlastného imania;
details of the counterparties to the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, including details of all the roles of the special purpose vehicle and the insurance or reinsurance undertaking, as well as the roles and identities of other participants, including, but not limited to, note holders, account managers and account servicing managers, custodians and trusts, asset managers, underwriters and sponsors to the transaction.
podrobné údaje o protistranách zmluvných dojednaní týkajúcich sa presunu rizika z poisťovne alebo zaisťovne na účelovo vytvorený subjekt vrátane podrobných údajov o všetkých úlohách účelovo vytvoreného subjektu a poisťovne alebo zaisťovne, ako aj o úlohách a totožnosti iných účastníkov, okrem iného vrátane držiteľov zmeniek, manažérov klientskych účtov a manažérov spravujúcich účty, depozitárov a správcov, správcov aktív, poisťovateľov a sponzorov transakcie.
This shall also include an assessment of the applicable accounting consolidation requirements of the special purpose vehicle into a group;
Zahŕňa to aj posúdenie príslušných požiadaviek na účtovnú konsolidáciu účelovo vytvoreného subjektu do skupiny;
information on quantifiable risks of the special purpose vehicle including details of the special purpose vehicle's liquidity risk and liquidity strategy;
informácie o vyčísliteľných rizikách účelovo vytvoreného subjektu vrátane podrobných údajov o riziku likvidity účelovo vytvoreného subjektu a jeho stratégii v oblasti likvidity;
information on risk implications of the special purpose vehicle's proposed investment strategy;
informácie o rizikových dôsledkoch navrhovanej investičnej stratégie účelovo vytvoreného subjektu;
information on the special purpose vehicle's adherence to the solvency requirements according to Article 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35;
informácie o dodržiavaní požiadaviek na solventnosť zo strany účelovo vytvoreného subjektu podľa článku 327 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35;
details of the risk transfer, including assessment of material residual risks, including basis risk;
podrobné údaje o presune rizika vrátane posúdenia významných zostatkových rizík vrátane bázického rizika;
details on, if any, the use and details of hedging instruments, such as interest rate swaps or currency contracts;
podrobné údaje o prípadnom využívaní hedžingových nástrojov, ako napr. úrokové swapy alebo menové zmluvy, a podrobnosti o nich;
details of any off-balance sheet commitments to support the special purpose vehicle, including guarantees or any other form of credit risk mitigation sold to or otherwise provided to the special purpose vehicle;
podrobné údaje o akýchkoľvek podsúvahových záväzkoch na podporu účelovo vytvoreného subjektu vrátane záruk alebo akejkoľvek inej formy zmierňovania kreditného rizika, ktorá bola účelovo vytvorenému subjektu predaná alebo inak poskytnutá;
financial projections over the expected life of the special purpose vehicle;
finančné projekcie na dobu očakávanej životnosti účelovo vytvoreného subjektu;
an actuarial assessment of the insurance risks assumed;
poistno-matematické posúdenie preberaných poistných rizík;
a draft plan outlining the special purpose vehicle's supervisory reporting procedures, designed to comply with the requirements of Articles 325 to 327 of Delegated Regulation (EU) 2015/35, including specific reportable matters identified under Article 325(2) and Article 326(1) and (2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35 and with regards to how material changes would be communicated to the supervisory authority;
návrh plánu, v ktorom sa opíšu postupy predkladania správ orgánom dohľadu účelovo vytvoreného subjektu, ktoré musia byť navrhnuté tak, aby spĺňali požiadavky článkov 325 až 327 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35, vrátane špecifických vykázateľných záležitostí uvedených v článku 325 ods. 2 a článku 326 ods. 1 a 2 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35 a s ohľadom na spôsob, akým by sa významné zmeny oznamovali orgánu dohľadu;
transaction documentation, or drafts thereof, regarding the issue of debt or financial mechanisms, and risk transfer to providers of such debt or financing mechanisms, to explain how compliance with Articles 210, 211, 320 and 321 of Delegated Regulation (EU) 2015/35 will be maintained.
transakčnú dokumentácia alebo návrh jej znenia, pokiaľ ide o emisiu dlhopisov alebo mechanizmov financovania, a presun rizika na poskytovateľov takýchto dlhopisov alebo mechanizmov financovania, ktorých cieľom je vysvetliť, ako sa bude zachovávať súlad s článkami 210, 211, 320 a 321 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35.
This documentation should include:
Táto dokumentácia by mala obsahovať:
prospectus or offering circular or private placement memorandum, or drafts thereof;
prospekt alebo ponukový obežník alebo memorandum o súkromnom umiestňovaní, resp. návrh ich znenia;
rating assessment or credit rating agency's report prior to the issue of the funding instruments by the special purpose vehicle;
ratingové hodnotenie alebo správu ratingovej agentúry spred emisie nástrojov financovania účelovo vytvoreným subjektom;
details relating to the potential use of financial guarantors on any of the ‘tranches’ of notes to be issued;
podrobné údaje o potenciálnom využití finančných ručiteľov pri ktorejkoľvek z „tranží“ emitovaných zmeniek;
trustee agreement, where such an arrangement exists, or drafts thereof;
správcovskú dohodu, ak takýto dokument existuje, alebo návrh jej znenia;
with regard to the debt or financing mechanisms, details of the special purpose vehicle's liquidity strategy for the issued financial instruments, including the structure and tiering, types of positions, and note holder withdrawal rules;
pokiaľ ide o dlhopisy alebo mechanizmy financovania, podrobné údaje o stratégii účelovo vytvoreného subjektu v oblasti likvidity pre emitované finančné nástroje vrátane štruktúry a rozdelenia do tried, druhov pozícií a pravidiel odstúpenia platiacich pre držiteľov zmeniek;
information on risk implications of the special purpose vehicle's investment strategy;
informácie o rizikových dôsledkoch investičnej stratégie účelovo vytvoreného subjektu;
contracts, or drafts thereof, and details of any hedging instrument, such as interest rate swaps or currency contracts;
zmluvy alebo návrh ich znenia a podrobné údaje o akýchkoľvek hedžingových nástrojoch, ako napr. úrokové swapy alebo menové zmluvy;
transaction documentation, or draft thereof, governing parts of the contractual arrangements relating to the transfer of risk from an insurance or reinsurance undertaking to the special purpose vehicle, which may be understood as connected transaction according to Articles 210(3) and 320(2) of Delegated Regulation (EU) 2015/35.
transakčnú dokumentáciu alebo návrh jej znenia, ktorou sa riadia časti zmluvných dojednaní týkajúce sa presunu rizika z poisťovne alebo zaisťovne na účelovo vytvorený subjekt, ktoré sa dajú chápať ako súvisiaca transakcia podľa článku 210 ods. 3 a článku 320 ods. 2 delegovaného nariadenia (EÚ) 2015/35.
Where applicable, this may include contracts with other participants to the transaction, as well as outsourcing and service contracts;
Ak je to relevantné, môžu sem patriť zmluvy s inými účastníkmi transakcie, ako aj zmluvy o zverení výkonu činností (outsourcing) a o službách;
where a special purpose vehicle, which was authorised prior to 31 December 2015, commences any new activities after 31 December 2015, the special purpose vehicle shall report any relevant information on how the existing activity of the special purpose vehicle may impact on its aggregate risk exposure profile in relation to any new activity.
ak účelovo vytvorený subjekt, ktorý dostal povolenie pred 31. decembrom 2015, začne po 31. decembri 2015 vykonávať akékoľvek nové činnosti, účelovo vytvorený subjekt podá správu s akýmikoľvek relevantnými informáciami o tom, aký vplyv môže mať existujúca činnosť účelovo vytvoreného subjektu na jeho súhrnný profil rizikovej expozície vo vzťahu k akejkoľvek novej činnosti.
Special Purpose Vehicles reporting templates
Vzory na podávanie správ pre účelovo vytvorené subjekty
SPV.01.01 — Content of the submission
SPV.01.01 – Obsah predkladaných údajov
Template Code
Kód vzoru
Template name
Názov vzoru
Off-balance sheet
Podsúvahové položky
Risks assumed
Preberané riziká
Debt or other financing mechanism
Dlhopisy alebo iný mechanizmus financovania
SPV.01.02 — Basic information
SPV.01.02 – Základné informácie
Name of reporting special purpose vehicle
Názov účelovo vytvoreného subjektu, ktorý podáva správu
Type of code
Druh kódu
Home-country of the special purpose vehicle
Domovská krajina účelovo vytvoreného subjektu
Reporting date
Dátum, ku ktorému sa podáva správa
Currency used for reporting
Mena používaná na podávanie správ
Risks assumed through separate arrangements
Riziká preberané prostredníctvom osobitných dojednaní
Compliance with fully funded requirement throughout the reporting period
Súlad s požiadavkou financovania v plnej miere počas celého obdobia, na ktoré sa vzťahuje správa
SPV.02.01 — Balance sheet
SPV.02.01 – Súvaha
Deposits and loans claims
Vklady a pohľadávky z úverov
Equity and collective investment units
Vlastné imanie a jednotky v podnikoch kolektívneho investovania
Total of other material classes of assets
Iné významné triedy aktív spolu
Loans and deposits received
Prijaté úvery a vklady
Debt securities issued
Emitované dlhové cenné papiere
Total of other material classes of liabilities
Iné významné triedy záväzkov spolu
Remaining liabilities
Ostatné záväzky
Total Equity
Celkové vlastné imanie
Description of items
Opis položiek
Other material classes of assets 1
Iné významné triedy aktív 1
Other material classes of liabilities 1
Iné významné triedy záväzkov 1
Equity item 1
Položka vlastného imania 1
SPV.02.02 — Off-Balance sheet
SPV.02.02 – Podsúvahové položky
Off-balance sheet items
Podsúvahové položky
Guarantees received by the special purpose vehicle directly
Záruky, ktoré účelovo vytvorený subjekt prijal priamo
Collateral held
Kolaterál v držbe
Total of other off-balance sheet item
Ostatné podsúvahové položky spolu
Off-balance sheet obligations
Povinnosti vyplývajúce z podsúvahových položiek
Collateral pledged
Zložený kolaterál
Total of other off-balance sheet obligation
Povinnosti vyplývajúce z ostatných podsúvahových položiek spolu
Off-balance sheet item 1
Podsúvahová položka 1
Off-balance sheet obligation 1
Povinnosť vyplývajúca z podsúvahovej položky 1
SPV.03.01 — Risks assumed
SPV.03.01 – Preberané riziká
Arrangement
Dojednanie
Date of issuance
Dátum emisie
Issues/uses commenced prior to implementation of Directive 2009/138/EC
Emisie/použitia, ktoré sa začali pred vykonávaním smernice 2009/138/ES
Name of cedent
Názov postu-pujúce-ho subjek-tu
Cedent code
Kód postu-pujúce-ho subjek-tu
Aggregate maximum risk exposure per arrangement
Súhrnná maximálna expozícia voči riziku na dojednanie
Assets held for separable risk
Aktíva držané na odčleniteľné riziko
Compliance with the fully funded requirement for the arrangement throughout the reporting period
Súlad s požiadavkou financovania v plnej miere pre dojednanie počas celého obdobia, na ktoré sa vzťahuje správa
Risk 1
Riziko 1
SPV.03.02 — Debt or other financing mechanism
SPV.03.02 – Dlhopisy alebo iný mechanizmus financovania
Description of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Opis dlhopisov alebo iného mechanizmu financovania emitovaných pre dojednanie
Amount of the debt or other financing mechanism issued for arrangement
Výška dlhopisov alebo iného mechanizmu financovania emitovaných pre dojednanie
Debt or other financing mechanism 1
Dlhopisy alebo iný mechanizmus financovania 1
This Annex contains additional instructions in relation to the templates included in Annex II to this Regulation.
V tejto prílohe sú uvedené doplňujúce pokyny týkajúce sa vzorov zahrnutých do prílohy II k tomuto nariadeniu.
The first column of the tables identifies the items to be reported by identifying the cells as presented in the template in Annex II.
Prvý stĺpec tabuliek obsahuje identifikáciu položiek, ktoré sa majú vykázať, a to prostredníctvom identifikácie buniek, ktoré sú prezentované vo vzore v prílohe II.