natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For investment firms under Article 95(2) and Article 98 of CRR
Podnikateľské subjekty – malé a stredné podniky (MSP)
1** Of which:
Podnikateľské subjekty – špecializované financovanie
Investment firms under Article 96 paragraph 2 and Article 97 of CRR
Podnikateľské subjekty – iné
For investment firms under Article 96(2) and Article 97 of CRR
Prístupy IRB, keď sa používajú vlastné odhady LGD a/alebo konverzný faktor
RISK WEIGHTED EXPOSURE AMOUNTS FOR CREDIT, COUNTERPARTY CREDIT AND DILUTION RISKS AND FREE DELIVERIES
Vzor CR IRB na úrovni celkových expozícií (keď sa používajú vlastné odhady LGD a/alebo konverzný faktor)
Article 92(3) points (a) and (f) of CRR
Retail – zabezpečené nehnuteľnosťami malých a stredných podnikov
Standardised approach (SA)
Retail – zabezpečené nehnuteľnosťami iných subjektov než malých a stredných podnikov
CR SA and SEC SA templates at the level of total exposures.
Retail – kvalifikovaný revolving
SA exposure classes excluding securitisations positions
09 Retail – ostatné malé a stredné podniky
CR SA template at the level of total exposures.
Retail – ostatné iné subjekty než malé a stredné podniky
The SA exposure classes are those mentioned in Article 112 of CRR excluding securitisation positions.
Kapitálové IRB
See CR SA template
Pozri vzor CR EQU IRB
Items associated with particular high risk
Sekuritizačné pozície IRB
Claims on institutions and corporate with a short-term credit assessment
Vzor CR SEC IRB na úrovni súhrnných sekuritizačných druhov
Other items
Iné aktíva, ktoré nemajú povahu kreditného záväzku
Securitisations positions SA
Vykazovaná hodnota je hodnota rizikovo váženej expozície vypočítaná podľa článku 156 CRR.
CR SEC SA template at the level of total securitisation types
Hodnota rizikovej expozície pri príspevkoch do fondu pre prípad zlyhania CCP
resecuritisation
Články 307 až 309 CRR
Internal ratings based Approach (IRB)
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PRE RIZIKÁ VYROVNANIA/DODANIA
IRB approaches when neither own estimates of LGD nor Conversion Factors are used
Článok 92 ods. 3 písm. c) bod ii) a článok 92 ods. 4 písm. b) CRR
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are not used)
Riziko vyrovnania/dodania v neobchodnej knihe
Central governments and central banks
Pozri vzor CR SETT
See CR IRB template
Riziko vyrovnania/dodania v obchodnej knihe
Corporates — SME
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PRE POZIČNÉ, DEVÍZOVÉ A KOMODITNÉ RIZIKO
Corporates — Specialised Lending
Článok 92 ods. 3 písm. b) bod i) a písm. c) bod i) a bod iii) a článok 92 ods. 4 písm. b) CRR
Corporates — Other
Hodnota rizikových expozícií pre pozičné, devízové a komoditné riziko v rámci štandardizovaných prístupov (SA)
IRB approaches when own estimates of LGD and/or Conversion Factor are used
Obchodované dlhové nástroje
CR IRB template at the level of total exposures (when own estimates of LGD and/or CCF are used)
Vzor MKR SA TDI na úrovni všetkých mien.
Retail — secure by real estate SME
Vzor MKR SA EQU na úrovni všetkých vnútroštátnych trhov.
Retail — secure by real estate non-SME
Devízy
Retail — Qualifying revolving
Pozri vzor MKR SA FX
Retail — Other SME
Komodity
Retail — Other non-SME
Pozri vzor MKR SA COM
Equity IRB
Hodnota rizikových expozícií pre pozičné, devízové a komoditné riziko v rámci prístupu interných modelov (IM)
See CR EQU IRB template
Pozri vzor MKR IM
Securitisations positions IRB
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PRE OPERAČNÉ RIZIKO (OpR)
CR SEC IRB template at the level of total securitisation types
Článok 92 ods. 3 písm. e) a článok 92 ods. 4 písm. b) CRR
Other non credit-obligation assets
Pre investičné spoločnosti podľa článku 95 ods. 2, článku 96 ods. 2 a článku 98 CRR je tento prvok nula.
The amount to be reported is the risk weighted exposure amount as calculated according to Article 156 of CRR.
OpR Prístup základného ukazovateľa (BIA)
Risk exposure amount for contributions to the default fund of a CCP
Pozri vzor OPR
Articles 307 to 309 of CRR
OpR štandardizovaný (TSA)/alternatívny štandardizovaný (ASA) prístup
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR SETTLEMENT/DELIVERY
OpR pokročilé prístupy merania (AMA)
Articles 92(3) point (c) (ii) and 92(4) point (b) of CRR
DODATOČNÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ NA ZÁKLADE FIXNÝCH REŽIJNÝCH NÁKLADOV
Settlement/delivery risk in the non-Trading book
Článok 95 ods. 2, článok 96 ods. 2, článok 97 a článok 98 ods. 1 písm. a) CRR
See CR SETT template
Len pre investičné spoločnosti podľa článku 95 ods. 2, článku 96 ods. 2 a článku 98 CRR.
Settlement/delivery risk in the Trading book
Pozri aj článok 97 CRR.
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR POSITION, FOREIGN EXCHANGE AND COMMODITIES RISKS
Investičné spoločnosti podľa článku 96 CRR vykazujú hodnotu uvedenú v článku 97 vynásobenú koeficientom 12,5.
Articles 92(3) points (b) (i) and (c) (i) and (iii), and 92(4) point (b) of CRR
Investičné spoločnosti podľa článku 95 CRR vykazujú:
Risk exposure amount for position, foreign exchange and commodities risks under standardised approaches (SA)
keď je hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. a) CRR väčšia než hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. b) CRR, vykazovaná hodnota je nula.
Traded debt instruments
keď je hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. b) CRR väčšia než hodnota uvedená v článku 95 ods. 2 písm. a) CRR, vykazovaná hodnota je výsledok odpočtu druhej hodnoty od prvej.
MKR SA TDI template at the level of total currencies.
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ PRE ÚPRAVU OCENENIA POHĽADÁVKY (CVA)
MKR SA EQU template at the level of total national markets.
Článok 92 ods. 3 písm. d) CRR.
Foreign Exchange
Pozri vzor CVA.
See MKR SA FX template
Pokročilá metóda
Commodities
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 383 CRR.
See MKR SA COM template
Pozri vzor CVA.
Risk exposure amount for positions, foreign exchange and commodity risks under internal models (IM)
Štandardizovaná metóda
See MKR IM template
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 384 CRR.
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR OPERATIONAL RISK (OpR)
Na základe metódy pôvodnej expozície
Article 92(3) point (e) and 92(4) point (b) of CRR
Požiadavky na vlastné zdroje pre riziko úpravy ocenenia pohľadávok podľa článku 385 CRR.
For investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR this element shall be zero.
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVÝCH EXPOZÍCIÍ SÚVISIACA S VEĽKOU MAJETKOVOU ANGAŽOVANOSŤOU V OBCHODNEJ KNIHE
OpR Basic Indicator approach (BIA)
Článok 92 ods. 3 písm. b) bod ii) a články 395 až 401 CRR
See OPR template
Články 3, 458 a 459 CRR a hodnoty rizikových expozícií, ktoré nemožno priradiť k žiadnej z položiek 1.1 až 1.7.
OpR Standardised (TSA)/Alternative Standardised (ASA) approaches
Inštitúcie vykazujú hodnoty potrebné na splnenie týchto požiadaviek:
OpR Advanced measurement approaches (AMA)
Prísnejšie prudenciálne požiadavky stanovené Komisiou v súlade s článkami 458 a 459 CRR.
ADDITIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT DUE TO FIXED OVERHEADS
Dodatočné hodnoty rizikových expozícií na základe článku 3 CRR.
Articles 95(2), 96(2), 97 and 98(1) point (a) of CRR
Táto položka nie je spojená s podrobným vzorom.
Only for investment firms under Article 95(2), Article 96(2) and Article 98 of CRR.
dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 458
See also Article 97 of CRR
Článok 458 CRR.
Investment firms under Article 96 of CRR shall report the amount referred to in Article 97 multiplied by 12.5.
požiadavky pre veľkú majetkovú angažovanosť
Investment firms under Article 95 of CRR shall report:
** Z čoho:
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
na základe modifikovaných rizikových váh zameraných na majetkové bubliny v sektore nehnuteľného majetku určeného na bývanie a podnikanie
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
*** Z čoho:
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT FOR CREDIT VALUATION ADJUSTMENT
dodatočné prísnejšie prudenciálne požiadavky na základe článku 459
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Článok 459 CRR.
Advanced method
dodatočná hodnota rizikových expozícií na základe článku 3 CRR
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Vykazovaná dodatočná hodnota rizikových expozícií zahŕňa len dodatočné hodnoty (napr. keď expozícia vo výške 100 má rizikovú váhu 20 % a inštitúcia uplatní rizikovú váhu 50 % na základe článku 3 CRR, vykazovaná hodnota je 30).
See CVA template.
1 Podiel kapitálu CET1
Standardised method
Článok 92 ods. 2 písm. a) CRR
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Podiel kapitálu CET1 je kapitál CET1 inštitúcie vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikových expozícií.
Based on OEM
2 Nadbytok (+)/schodok (–) kapitálu CET1
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku kapitálu CET1 v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. a) CRR (4,5 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
TOTAL RISK EXPOSURE AMOUNT RELATED TO LARGE EXPOSURES IN THE TRADING BOOK
3 Podiel kapitálu T1
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Článok 92 ods. 2 písm. b) CRR
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Podiel kapitálu T1 je kapitál T1 inštitúcie vyjadrený ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikových expozícií.
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
4 Nadbytok (+)/schodok (–) kapitálu T1
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku kapitálu T1 v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. b) CRR (6 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
5 Celkový podiel kapitálu
This item does not have a link to a details template.
Článok 92 ods. 2 písm. c) CRR
Article 458 of CRR
6 Nadbytok (+)/schodok (–) celkového kapitálu
requirements for large exposures
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku vlastných zdrojov v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. c) CRR (8 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
** Of which:
Podiel kapitálu CET1 vrátane úprav piliera II
due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Článok 92 ods. 2 písm. a) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
*** Of which:
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na podiel kapitálu CET1.
Of which: due to intra financial sector exposures
Cieľový podiel kapitálu CET1 na základe úprav piliera II
Additional stricter prudential requirements based on Art 459
Článok 104 ods. 2 CRD IV
Article 459 of CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu CET1.
Additional risk exposure amount due to Article 3 CRR
Podiel kapitálu T1 vrátane úprav piliera II
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Článok 92 ods. 2 písm. b) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
1 CET1 Capital ratio
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na podiel kapitálu T1.
Article 92(2) point (a) of CRR
Cieľový podiel kapitálu T1 na základe úprav piliera II
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu T1.
2 Surplus(+)/Deficit(–) of CET1 capital
Celkový podiel kapitálu vrátane úprav piliera II
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Článok 92 ods. 2 písm. c) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
3 T1 Capital ratio
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na celkový podiel kapitálu.
Article 92(2) point (b) of CRR
Cieľový celkový podiel kapitálu na základe úprav piliera II
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový celkový podiel kapitálu.
4 Surplus(+)/Deficit(–) of T1 capital
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnote vykázanej v poslednej overenej/auditovanej účtovnej súvahe.
This item shows, in absolute figures, the amount of T1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (b) of CRR (6 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Článok 39 CRR.
5 Total capital ratio
Odložené daňové pohľadávky, ktoré nezávisia od budúcej ziskovosti, a preto sa na ne uplatňuje riziková váha.
Article 92(2) point (c) of CRR
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, ale nevyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ne neuplatňuje prahová hodnota (t. j. v plnej miere sa odpočítavajú od CET1).
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Článok 36 ods. 1 písm. c), článok 38 a článok 48 ods. 1 písm. a) CRR
6 Surplus(+)/Deficit(–) of total capital
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ich odpočet od CET1 uplatňujú prahové hodnoty 10 % a 17,65 % stanovené v článku 48 CRR.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
2 Celkové odložené daňové záväzky
CET1 capital ratio including Pillar II adjustments
Článok 38 ods. 3 a ods. 4 CRR
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Odložené daňové záväzky, pre ktoré nie sú splnené podmienky stanovené v článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
Táto položka teda zahŕňa odložené daňové záväzky, ktoré znižujú hodnotu goodwillu, ostatných nehmotných aktív alebo majetku dôchodkového fondu so stanovenými požitkami, ktoré sa musia odpočítať, ktoré sa vykazujú v príslušných položkách vzoru CA1 – 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2.
Target CET1 capital ratio due to Pillar II adjustments
Článok 38 CRR.
Article 104(2) CRD IV
Článok 38 ods. 3, ods. 4 a ods. 5 CRR
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR a neprislúchajú odloženým daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
T1 capital ratio including Pillar II adjustments
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR a prislúchajú daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
Article 92(2) point (b) of CRR and Article 104(2) CRD IV
IRB nadbytok (+) alebo schodok (–) úprav kreditného rizika, dodatočných úprav ocenenia a iných znížení vlastných zdrojov o očakávané straty pre expozície, pri ktorých nedošlo ku zlyhaniu
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Článok 36 ods. 1 písm. d), článok 62 písm. d), články 158 a 159 CRR
Target T1 capital ratio due to Pillar II adjustments
Túto položku vykazujú len inštitúcie IRB.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
Článok 159 CRR.
Total capital ratio including Pillar II adjustments
Články 34, 110 a 159 CRR
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Článok 158 ods. 5, ods. 6 a ods. 10 a článok 159 CRR
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Vykazujú sa len očakávané straty súvisiace s expozíciami, pri ktorých nedošlo k zlyhaniu.
Target Total capital ratio due to Pillar II adjustments
4 IRB nadbytok (+) alebo schodok (–) špecifických úprav kreditného rizika o očakávané straty pre expozície v stave zlyhania
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
Vykazuje sa len očakávaná strata súvisiaca s expozíciami v stave zlyhania.
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
5 Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice na prekročenie rezervy prípustnej ako T2
Article 39 of CRR
V prípade inštitúcií IRB sa podľa článku 62 písm. d) CRR prekračujúca hodnota rezerv (oproti očakávaným stratám) prípustná na začlenenie do kapitálu Tier 2 ohraničí vo výške 0,6 % hodnôt rizikovo vážených expozícií vypočítaných pomocou prístupu IRB.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 0,6 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
6 Celkové brutto rezervy prípustné na začlenenie do kapitálu T2
Articles 36(1) point (c); 38 and 48(1) point (a) of CRR
Táto položka zahŕňa všeobecné úpravy kreditného rizika, ktoré sú prípustné na začlenenie do kapitálu T2, pred uplatnením horného ohraničenia.
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17,65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Vo vykazovanej hodnote sa nezohľadňujú daňové účinky.
2 Total deferred tax liabilities
7 Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice rezervy prípustnej ako T2
Article 38(3) and (4) of CRR
Podľa článku 62 písm. c) CRR úpravy kreditného rizika prípustné na začlenenie do kapitálu Tier 2 sú obmedzené do výšky 1,25 % hodnôt rizikovo vážených expozícií.
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 1,25 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
8 Neodpočítateľná prahová hodnota podielov v subjektoch finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu
Article 38 of CRR
Článok 46 ods. 1 písm. a) CRR
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Táto položka obsahuje prahovú hodnotu, do výšky ktorej sa neodpočítavajú podiely v subjekte finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are not allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
Hodnota je výsledkom spočítania všetkých položiek, ktoré sú základom prahovej hodnoty, a vynásobením takto získaného súčtu hodnotou 10 %.
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
9 10-percentná prahová hodnota CET1
IRB excess (+) or shortfall (–) of credit risk adjustments, additional value adjustments and other own funds reductions to expected losses for non defaulted exposures
Článok 48 ods. 1 písm. a) a písm. b) CRR
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Táto položka obsahuje 10 % prahovú hodnotu pre podiely v subjektoch finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, a pre odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov.
This item shall only be reported by IRB institutions.
10 17,65-percentná prahová hodnota CET1
Article 159 of CRR
Táto položka obsahuje 17,65 % prahovú hodnotu pre podiely v subjektoch finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, a pre odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, ktorá sa uplatňuje po 10 % prahovej hodnote.
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Prahová hodnota sa vypočítava tak, aby hodnota dvoch položiek, ktorá sa vykazuje, neprekročila 15 % vlastného kapitálu CET1 vypočítaného po všetkých odpočtoch a bez úprav na základe prechodných ustanovení.
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 71 písm. a)
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
Článok 4 ods. 1 bod 71 písm. b)
4 IRB excess (+) or shortfall (–) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
12 Podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
Články 44 až 46 a článok 49 CRR
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu
For IRB institutions, according to Article 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0,6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Články 44, 45, 46 a 49 CRR
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0,6 %) which is the base for calculating the cap.
Články 44, 46 a 49 CRR
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej;
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
hodnôt súvisiacich s investíciami, na ktoré sa uplatňuje alternatíva v článku 49;
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR.
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1,25 % of risk-weighted exposure amounts.
Článok 45 CRR.