natgillin/translations-raw huggingface dataset:
3 — Assets — reinsurance
Realizovaná platba (pri nákupe) v prípade opcií, ako aj preddavky a pravidelne vyplácané poistné za swapy od začiatku zmluvy.
4 — Assets — others
C0150
Other deposits with term longer than one year
Diverzifikácia sa vykazuje ako záporná hodnota, keď znižuje kapitálovú požiadavku.
Covered bond
Účinok diverzifikácie v rámci podmodulu upisovacieho rizika neživotného poistenia v dôsledku agregácie kapitálových požiadaviek rizika poistného a rezerv, katastrofického rizika a rizika odstúpenia od zmluvy.
Common covered bonds
Celková kapitálová požiadavka pre upisovacie riziko neživotného poistenia
Alternative funds
Suma nákladov vzniknutých v predchádzajúcich 12 mesiacoch v súvislosti so životným poistením, ak investičné riziko znášajú poistníci.
Commodity risk
Celková kapitálová požiadavka pre operačné riziko
Property (under construction for own use)
Rozsah peňažných tokov sa riadi článkom 77 smernice 2009/138/ES.
National Central Banks
C0010 – C0020/R0060
Covered bonds subject to specific law
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu zrušenia diskontnej sadzby – riziká prijaté pred obdobím
Private equity funds
Zmena najlepšieho odhadu tu zachytená sa týka len zrušenia diskontných sadzieb a nezohľadňuje iné parametre, ako sú zmeny v predpokladoch alebo diskontných sadzbách, úpravy vyplývajúce zo skúseností atď.
Catastrophe and Weather risk
Pojem zrušenia možno objasniť takto: Znovu vypočítajte najlepší odhad roku N – 1, ale s použitím posunutej časovej štruktúry úrokovej miery.
Subordinated bonds
Zoberte do úvahy počiatočný najlepší odhad vrátane úpravy počiatočného najlepšieho odhadu (bunky C0010/R0010 až R0040).
Infrastructure funds
Na základe tohto údaja vykonajte výpočet zrušenia diskontných sadzieb.
Equity and index futures
C0010 – C0020/R0070
Equity and index options
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu prognózy prílevov a odlevov roku N – riziká prijaté pred obdobím
Interest rate swaps
Poistné, poistné plnenia a odkúpenia, ktoré boli prognózované v počiatočnom najlepšom odhade ako sumy, ktoré sa majú počas roka vyplatiť, už nebudú zahrnuté v najlepšom odhade ku koncu roka, keďže boli vyplatené/prijaté počas roka.
Forward interest rate agreement
Vykoná sa neutralizačná úprava.
Credit default swap
Táto vyčlenená výška peňažného toku sa pripočíta k počiatočnému najlepšiemu odhadu (pre neutralizačný účinok) – a doplní sa do buniek C0010/R0070 a C0020/R0070.
Interest rate futures
C0010 – C0020/R0080
Bond options
Zmena najlepšieho odhadu na základe skúseností – riziká prijaté pred obdobím
Currency swaps
Realizované technické toky odkazujú na toky vykázané v rámci zásad smernice Solventnosť II, t. j. skutočne predpísané poistné, skutočne vyplatené poistné plnenia a skutočne zaznamenané náklady.
Forward exchange rate agreement
C0010 – C0020/R0090
Credit spread option
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu zmien v neekonomických predpokladoch – riziká prijaté pred obdobím
Currency futures
Vzťahuje sa najmä na zmeny v RBNS, ktoré nie sú vyvolané realizovanými technickými tokmi (napr. revízia sumy IBNR v jednotlivých prípadoch) a zmeny predpokladov priamo spojených s poistnými rizikami (t. j. miery odstúpenia od zmluvy), ktoré možno označiť ako neekonomické predpoklady.
Currency options
S cieľom vyčleniť tento prísny rozsah zmeny z dôvodu zmien v predpokladoch možno výpočet vykonať takto:
Interest rate and currency swaps
Zoberte do úvahy počiatočný najlepší odhad (bunka C0010 / R0010) vrátane úpravy počiatočného najlepšieho odhadu (bunky C0010 / R0010 až R0040) a vplyv zrušenia prognózy peňažných tokov roku N a (C0010 / R0060 až R0080, resp. C0020 / R0060 až R0080).
Credit spread swap
Na základe tohto údaju vykonajte výpočty s novými predpokladmi, ktoré nesúvisia s diskontnými sadzbami – ktoré platili ku koncu roka N (ak existujú).
Warrants
Nemusí byť zachytená zmena z dôvodu revízie RBNS v jednotlivých prípadoch, ktorá by sa teda musela doplniť.
Total return swap
V prípade neživotného poistenia možno očakávať prípady, keď tieto zmeny nie je možné odlíšiť od zmien na základe skúseností (C0020 / R0080).
Commodity futures
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu zmien hospodárskeho prostredia – riziká prijaté pred obdobím
Commodity options
Vzťahuje sa najmä na predpoklady, ktoré nie sú priamo spojené s poistnými rizikami, t. j. hlavne na vplyv zmien v hospodárskom prostredí na peňažné toky (s ohľadom na opatrenia manažmentu, napr. zníženie budúcich dobrovoľných plnení) a zmeny diskontných sadzieb.
Security swaps
Ak v prípade neživotného poistenia (C0020/R0100) nie je možné odlíšiť zmenu z dôvodu inflácie od zmien na základe skúseností, celá suma by sa vykázala v C0020/R0080.
Swaptions
S cieľom vyčleniť tento prísny rozsah zmeny možno výpočet vykonať takto:
ANNEX VI
Zoberte do úvahy počiatočný najlepší odhad vrátane úpravy počiatočného najlepšieho odhadu (bunky C0010 / R0010 až R0040) a vplyv zrušenia prognózy peňažných tokov roku N a skúseností (C0010 / R0060 až R0080, resp. C0020 / R0060 až R0080, alebo alternatívne C0010 / R0060 až R0090, resp. C0020/R0060 až R0090).
Definitions of the CIC Table
Na základe tohto údaju vykonajte výpočty s novými diskontnými sadzbami, ktoré sa uplatňovali počas roka N, spolu so súvisiacimi finančnými predpokladmi (ak existujú).
First 2 positions — Assets listed in
Takto sa získa zmena najlepšieho odhadu, ktorá sa výhradne týka zmien diskontných sadzieb a súvisiacich finančných predpokladov.
ISO 3166-1-alpha-2 country code
Zodpovedá ostatným zmenám najlepšieho odhadu, ktoré neboli zachytené v bunkách C0010/R0010 až R0100 (životné poistenie) alebo C0020/R0010 až R0100 (neživotné poistenie).
Assets listed in more than one country
C0050 – C0060/R0170
Identify assets that are listed in one or more countries but when the undertaking uses for valuation purposes a price provider which is not one of the regulated markets or multilateral trading facility where the asset is listed in.
Zmeny v rozsahu
Identify assets that are not negotiated on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/EC.
Rovnako ako v prípade C0010 a C0020/R0030.
Identify assets that by their nature are not subject to negotiation on a regulated market or on a multilateral trading facility, as defined by Directive 2004/39/CE.
Rovnako ako v prípade C0010 a C0020/R0040.
Third and fourth position — Category
Zmena najlepšieho odhadu rizík krytých po období
Bonds issued by public authorities, whether by central governments supra-national government institutions, regional governments or local authorities local authorities and bonds that are fully, unconditionally and irrevocably guaranteed by the European Central Bank, Member States' central government and central banks denominated and funded in the domestic currency of that central government and the central bank, multilateral development banks referred to in paragraph 2 of Article 117 of Regulation (EU) No 575/2013 or international organisations referred to in Article 118 of Regulation (EU) No 575/2013, where the guarantee meets the requirements set out in Article 215 of Delegated Regulation 2015/35.
Očakáva sa, že tieto bunky sa týkajú najmä neživotného poistenia a odkazujú na zmeny (časti) rezerv na poistné (t. j. vo vzťahu k všetkým vykázaným záväzkom v rámci rozsahu zmluvy k dňu oceňovania, keď plnenie ešte neprebehlo) takto:
Regarding bonds with a qualifying guarantee, the third and fourth position shall be attributed by reference to the entity providing the guarantee.
určite časť rezerv na poistné ku koncu roka (N – 1) v súvislosti s obdobím krytia, ktoré sa začína po konci roka N – 1,
Bonds issued by central governments
určite časť rezerv na poistné ku koncu roka (N – 1), pre ktorú už krytie vzniklo,
Bonds issued by public institutions established by a commitment between national states, e.g. issued by a multilateral development bank as listed in Annex VI, Part 1, Number 4 of the Capital Requirements Directive (2013/36/EU) or issued by an international organisation listed in Annex VI, Part 1, Number 5 of the Capital Requirements Directive (2013/36/EU)
určite časť rezerv na poistné plnenia ku koncu roka (N), ktorá sa vzťahuje na riziká kryté počas obdobia,
Regional government or autonomous communities debt instruments offered to the public in a public offering on the capital market
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu zrušenia diskontnej sadzby – riziká kryté pred obdobím
Bonds issued by local authorities, including cities, provinces, districts and other municipal authorities
Pojem zrušenia možno objasniť takto: Znovu vypočítajte najlepší odhad roku N – 1, ale s použitím posunutej časovej štruktúry úrokovej miery.
Short term government bonds, issued by central governments (issued with a maturity term up to 1 year)
Na základe tohto údaja vykonajte výpočet zrušenia diskontných sadzieb, ktoré sa uplatňovali počas roka N.
Covered bonds
C0050 – C0060/R0220
Government bonds which have a pool of assets that secures or ‘covers’ the bond.
S cieľom vyčleniť túto úpravu možno výpočet vykonať takto:
Those assets remain on the issuer balance sheet.
Táto vyčlenená výška peňažného toku sa pripočíta k počiatočnému najlepšiemu odhadu (pre neutralizačný účinok) – a doplní sa do buniek C0050 a C0060/R0220.
National Central banks
Zmena najlepšieho odhadu tu zachytená sa týka výhradne prísnej realizácii peňažných tokov pri ich porovnaní s prognózou peňažných tokov.
Bonds issued by national central banks
C0050 – C0060/R0240
Other government bonds, not classified under the above categories
Zmena najlepšieho odhadu z dôvodu zmien v neekonomických predpokladoch – riziká kryté pred obdobím
Bonds issued by corporations, with simple characteristics, usually covering the ones referred to as ‘plain vanilla’, and that don't have any special feature described in the categories 22 to 28
Vzťahuje sa najmä na zmeny v RBNS, ktoré nie sú vyvolané realizovanými technickými tokmi (napr. revízia sumy IBNR v jednotlivých prípadoch) a zmeny predpokladov priamo spojených s poistnými rizikami (t. j. miery odstúpenia od zmluvy), ktoré možno označiť ako neekonomické predpoklady.
Corporate bonds that the holder can convert into shares of common stock in the issuing company or cash of equal value, having debt and equity-like features
S cieľom vyčleniť tento prísny rozsah zmeny z dôvodu zmien v predpokladoch možno výpočet vykonať takto:
Unsecured, short-term debt instrument issued by a corporation, typically for the financing of accounts receivable, inventories and meeting short-term liabilities, usualy with original maturity lesser than 270 days.
Ak v prípade neživotného poistenia nie je možné odlíšiť tieto zmeny od zmien na základe skúseností, uveďte celý údaj v C0060/R0230.
Very short term debt securities (usualy with maturities ranging form 1 day up to 1 year), consisting mainly of negotiable certificates of deposit (CDs), bankers acceptances, repurchase agreements (repos) and other highly liquid instruments.
Ak v prípade neživotného poistenia (C0060/R0250) nie je možné odlíšiť zmenu z dôvodu inflácie od zmien na základe skúseností, celá suma by sa vykázala v C0060/R0230.
Commercial Paper is excluded from this category
S cieľom vyčleniť tento prísny rozsah zmeny možno výpočet vykonať takto:
Corporate bonds that have debt and equity-like features, but are not convertible.
Technické toky ovplyvňujúce technické rezervy
Corporate bonds which have a pool of assets that secures or ‘covers’ the bond.
Poistné predpísané počas obdobia
Covered bonds subject to specific law are excluded from this category
Výška predpísaného poistného podľa zásad smernice Solventnosť II a nezahrnutého do najlepšieho odhadu, pre životné, resp. neživotné poistenie.
Corporate bonds which have a pool of assets that secures or ‘covers’ the bond if the originator becomes insolvent and are subject by law to special public supervision designed to protect bond-holders, as definid in Article 22(4) of Directive 2009/65/CE.
Výška poistných plnení počas obdobia po odpočítaní regresov, pre životné, resp. neživotné poistenie.
An example of this category is Pfandbrief: ‘Covered bonds which are issued on the basis of the Pfandbrief Act.
Náklady (okrem investičných výdavkov)
Thus, the distinction made between these Pfandbrief types refers to the cover pool created for each type of Pfandbrief.’
Ak sú sumy v najlepšom odhade už zachytené, nie sú súčasťou tejto položky.
Corporate bonds which have a lower priority than other bonds of the issuer in case of liquidation.
Technické toky súvisiace so zaistením počas obdobia (prijaté pohľadávky po odpočítaní zaplateného poistného)
Other corporate bonds, with other characteristics than the ones identified in the above categories
POLOŽKA
Equity that represents basic property rights on corporations
Skupiny činnosti
Equity representing capital from real estate related corporations
1 – poistenie liečebných nákladov vrátane proporcionálneho zaistenia
Rights to subscribe to additional shares of equity at a set price
celkové pohľadávky vyplývajúce zo zaistenia na začiatku obdobia vykazovania
Equity security that is senior to common equity, having a higher claim on the assets and earnings than common equity, but is subordinate to bonds
Táto položka sa musí vykazovať v mene vykazovania skupiny.
Other equity, not classified under the above categories
5 – ostatné poistenie motorových vozidiel vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings mainly invested in equity
6 – námorné, letecké a dopravné poistenie vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings mainly invested in bonds
7 – poistenie proti požiaru a iným majetkovým škodám vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings under the definition provided by ESMA (CESR/10-049)
8 – poistenie všeobecnej zodpovednosti vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings which invests its assets pursuing a specific asset allocation objective, e.g. primarily investing in the securities of companies in countries with nascent stock markets or small economies, specific sectors or group of sectors, specific countries or other specific investment objective
10 – poistenie právnej ochrany vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings mainly invested in real estate
11 – asistenčné služby vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings whose investment strategies include such as hedging, event driven, fixed income directional and relative value, managed futures, commodities etc.
12 – rôzne finančné straty vrátane proporcionálneho zaistenia
Collective investment undertakings used for making investments in equity securities following strategies associated with private equity.
37 – životné (vrátane skupín činnosti 29 až 34 podľa vymedzenia v prílohe I k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2015/35)
Collective investment undertakings that invest in utilities such as toll roads, bridges, tunnels, ports and airports, oil and gas distribution, electricity distribution and social infrastructure such as healthcare and educational facilities
Každému umiestneniu fakultatívneho zaistenia sa musí priradiť poradové číslo, ktoré je jedinečné pre dané riziko.
Other Collective investment undertakings, not classified under the above categories
Identifikácia zaistnej zmluvy.
Structured notes mainly exposed to equity risk
2 – iné ako netradičné alebo finitné zaistenie
Structured notes mainly exposed to interest rate risk
Zvyčajne je súčasťou opisu používaného na určenie umiestnenia.
Structured notes mainly exposed to currency risk
Musí sa zabezpečiť konzistentnosť po celý čas.
Structured notes mainly exposed to credit risk
Opis hlavného rozsahu krytia fakultatívneho rizika.
Structured notes mainly exposed to real estate risk
Obdobie platnosti (dátum začiatku)
Structured notes mainly exposed to commodity risk
Uveďte alfabetický kód ISO 4217 meny použitej pri umiestňovaní fakultatívneho krytia.
Structured notes mainly exposed to catastrophe or weather risk
Ak sa zaisťovacia stratégia po uvedenom dátume podstatne zmení, alebo ak sa obnovenie zaistných zmlúv vykoná neskôr než je dátum vykazovania a pred nasledujúcim 1. januárom, informácie v tomto vzore sa znova predkladajú, ak je to relevantné.
Structured notes mainly exposed to mortality risk
Vykázanie identifikácie skupiny činnosti, ako je vymedzená v prílohe I k delegovanému nariadeniu (EÚ) 2015/35.
Other structured notes, not classified under the above categories
Použije sa tento uzavretý zoznam:
Collateralised securities mainly exposed to equity risk
8 – poistenie všeobecnej zodpovednosti
Collateralised securities mainly exposed to interest rate risk
9 – poistenie úveru a kaucie
Collateralised securities mainly exposed to currency risk
14 – iné neproporcionálne zmluvy
Collateralised securities mainly exposed to credit risk
Identifikácia zahrnutia záruk pre prípad katastrof.
Collateralised securities mainly exposed to real estate risk
V závislosti od toho, či sú uvedené riziká katastrof chránené na základe zaistného krytia, je potrebné použiť jeden z nasledujúcich kódov alebo ich kombináciu (oddelené čiarkou):
Collateralised securities mainly exposed to commodity risk
1 – krytie vylučuje všetky záruky pre prípad katastrof
Collateralised securities mainly exposed to catastrophe or weather risk
2 – je kryté riziko zemetrasenia, sopečnej erupcie, prílivovej vlny atď.
Collateralised securities mainly exposed to mortality risk
5 – žiadny
Other collateralised securities, not classified under the above categories
Opis limitu zaisťovateľa zabezpečeného kolaterálom týkajúci sa konkrétnej položky stanovenej v zmluve (napr. 90 % technických rezerv alebo 90 % poistného), ak sa uplatňuje.
Money in the physical form, cash equivalent, bank deposits and other money deposits
C0150 Typ kódu poskytovateľa kolaterálu
Notes and coins in circulation that are commonly used to make payments
1 – LEI
Deposits exchangeable for currency on demand at par and which are directly usable for making payments by cheque, draft, giro order, direct debit/credit, or other direct payment facility, without penalty or restriction
Odhadované brutto zaistné pri zmluve, ktoré má podnik zaplatiť, podľa nasledujúceho roku vykazovania (N + 1) za podiel každého zaisťovateľa.
Deposits other than transferable deposits, with remaining maturity inferior or equal to 1 year, that cannot be used to make payments at any time and that are not exchangeable for currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty
Táto suma sa vypočíta podľa nasledujúcich príkladov:
Deposits other than transferable deposits, with remaining maturity superior to 1 year, that cannot be used to make payments at any time and that are not exchangeable for currency or transferable deposits without any kind of significant restriction or penalty
Prípad 1: V prípade kvóty a excedentu sa podiel vykázaný v položke „podiel zaisťovateľa“ (C0100) vynásobí položkou „hrubý odhadovaný príjem z poistného na základe zmluvy“ (C0160) vykázanou v S.30.03.
Deposits relating to reinsurance accepted
Prípad 3: V prípade zmlúv XL, ak sa na zmluvu vzťahuje kĺzavá sadzba; sadzba vykázaná v položke „sadzba 2 pri XL“ (C0370), ako je vykázaná vo vzore S.30.03, vynásobená položkou „odhadovaný príjem zo základného poistného“ (C0150), ako je vykázaný vo vzore S.30.03, vynásobená podielom vykázaným v položke „podiel zaisťovateľa“ (C0100).
Other cash and deposits, not classified under the above categories
Opis prípadov, keď sa podmienky účasti zaisťovateľa líšia od podmienok štandardného fakultatívneho umiestnenia alebo umiestnenia podľa zmluvy, alebo s cieľom poskytnúť akékoľvek ďalšie informácie, na ktoré má podnik upozorniť orgán dohľadu.
Uncollateralized loans made
Informácie o zaisťovateľoch a makléroch
Loans made without collateral
Kód zaisťovateľa
Loans made collateralized with securities
Identifikačný kód zaisťovateľa podľa tohto poradia priority:
Loans made with collateral in the form of financial securities
špecifický kód, ktorý pridelil podnik
Loans made with collateral in the form of real estate
Ak špecifický kód pridelil podnik, tento kód musí byť jedinečný pre konkrétneho zaisťovateľa a nesmie sa prekrývať so žiadnym iným kódom, ktorý pridelil podnik, alebo s kódom LEI.
Loans made with collateral in any other form
Typ kódu zaisťovateľa
Loans made with insurance policies as collateral
Identifikácia kódu použitého v položke „kód zaisťovateľa“.
Other mortgages and loans, not classified under the above categories
Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu:
Office and commercial building used for investment
identifikačný kód materského podniku + kód krajiny podniku podľa ISO 3166-1 alfa-2 + 5 číslic.
Residential buildings used for investment
Typ identifikačného kódu investora/kupujúceho
Real estate for the own use of the undertaking
Identifikácia kódu použitého v položke „identifikačný kód investora/kupujúceho“:
Real estate that is under construction, for future usage as investment
pre podniky mimo EHP a neregulované podniky v rámci skupiny identifikačný kód poskytne skupina.
Plant and equipment for the own use of the undertaking
Identifikácia kódu použitého v položke „identifikačný kód emitenta/predávajúceho“:
Real estate that is under construction, for future own usage
2 – špecifický kód
Other real estate, not classified under the above categories
Ide o identifikačný kód nástroja (derivát) medzi dvoma protistranami identifikovaný podľa tohto poradia priority:
Other assets reported in ‘Other investments’
kód ISIN podľa normy ISO 6166, ak je k dispozícii
Futures with equity or stock exchange indices as underlying
ostatné uznané kódy (napr.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
Futures with bonds or other interest rate dependent security as underlying
kód, ktorý pridelil podnik, ak uvedené možnosti nie sú k dispozícii.
Futures with currencies or other currencies dependent security as underlying
Tento kód musí byť po celý čas rovnaký.
Futures with commodities or other commodities dependent security as underlying
Typ identifikačného kódu použitého v položke „identifikačný kód nástroja“.
Futures mainly exposed to catastrophe or weather risk
Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu:
Futures mainly exposed to mortality risk
4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, alfanumerické nemecké identifikačné číslo)
Other futures, not classified under the above categories
5 – Bloomberg Ticker (písmenový kód Bloomberg, ktorým sa identifikujú cenné papiere spoločnosti)
Call options with equity or stock exchange indices as underlying
6 – BBGID (globálny identifikátor Bloomberg)
Call options with bonds or other interest rate dependent security as underlying
S.01.03 – Základné informácie – oddelene spravované fondy (RFF) a portfóliá, na ktoré sa uplatňuje párovacia korekcia (MAP)
Call options with currencies or other currencies dependent security as underlying
Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu:
Call options that entitles the holder to buy stock of the issuing company at a specified price
2 – nevykázané, pretože neexistujú žiadne RFF alebo MAP
Call options with commodities or other commodities dependent security as underlying
1 – vykázané 3 – nevyžaduje sa v súlade s pokynmi k vzoru
Call options granting its owner the right but not the obligation to enter into a long position in an underlying swap, i.e., enter into a swap where the owner pays the fixed leg and receive the floating leg
S.03.01.
Call options mainly exposed to catastrophe or weather risk
Použije sa jedna z možností z tohto uzavretého zoznamu:
Call options mainly exposed to mortality risk
1 – vykázané
Other call options, not classified under the above categories
S.06.02 – Zoznam aktív
Put options with equity or stock exchange indices as underlying
6 – oslobodené podľa článku 254 ods. 2
Put options with bonds or other interest rate dependent security as underlying
7 – nevyžaduje sa, pretože od štvrťročného predloženia údajov nenastali žiadne významné zmeny
Put options with currencies or other currencies dependent security as underlying
0 – nevykázané z iného dôvodu (v tomto prípade je potrebné osobitné odôvodnenie)
Put options that entitles the holder to sell stock of the issuing company at a specified price
C0010/R0160
Put options with commodities or other commodities dependent security as underlying
1 – vykázané