natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Leasing
KREDITNÉ DERIVÁTY PRE N-TÉ ZLYHANIE
Loans to corporates or SMEs
C 21.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE POZIČNÉ RIZIKO V KAPITÁLOVÝCH CENNÝCH PAPIEROCH (MKR SA EQU)
Consumer loans
Vnútroštátny trh:
Trade receivables
KAPITÁLOVÉ CENNÉ PAPIERE V OBCHODNEJ KNIHE
Other assets
Značne diverzifikované futures na akciový index obchodované na burze, na ktoré sa uplatňuje osobitný prístup
Covered Bondes
Kapitálové cenné papiere iné než značne diverzifikované futures na akciový index obchodované na burze
Other liabilities
C 22.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÉ PRÍSTUPY PRE DEVÍZOVÉ RIZIKO (MKR SA FX)
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK IN THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
(vrátane redistribúcie nespárovaných pozícií v menách, na ktoré sa vzťahuje osobitné zaobchádzanie pre spárované pozície)
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (LONG) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
SPÁROVANÉ
BREAKDOWN OF THE NET POSITION (SHORT) ACCORDING TO SA AND IRB RISK WEIGHTS
CELKOVÉ POZÍCIE V MENÁCH INÝCH, NEŽ JE MENA VYKAZOVANIA
Other
Úzko korelované meny
Cell linked to MKR SA TDI 330:060
Všetky ostatné meny (vrátane PKI, s ktorými sa zaobchádza ako s rôznymi menami)
SECURITISATION POSITIONS:
Zlato
OTHER CTP POSITIONS
ROZČLENENIE CELKOVÝCH POZÍCIÍ (VRÁTANE MENY VYKAZOVANIA) PODĽA DRUHOV EXPOZÍCIÍ
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATES:
Ostatné aktíva a záväzky iné než podsúvahové položky a deriváty
N-TH-TO-DEFAULT CREDIT DERIVATIVES
Podsúvahové položky
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Doplňujúce položky: MENOVÉ POZÍCIE
National market:
Argentínske peso
EQUITIES IN TRADING BOOK
Austrálsky dolár
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Brazílsky real
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Bulharský lev
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
Kanadský dolár
(Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Česká koruna
MATCHED
Dánska koruna
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Egyptská libra
Gold
Litovský litas
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Denár
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Mexické peso
Off-balance sheet items
Zlotý
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
Rumunský leu
Euro
Ruský rubeľ
Lek
Srbský dinár
Argentine Peso
Švédska koruna
Australian Dollar
Švajčiarsky frank
Bulgarian Lev
Hryvna
Canadian Dollar
Americký dolár
Czech Koruna
Islandská koruna
Danish Krone
Nórska koruna
Egyptian Pound
Hongkonský dolár
Pound Sterling
Nový taiwanský dolár
Forint
Novozélandský dolár
Yen
Singapurský dolár
Lithuanian Litas
Čínsky jüan
Denar
C 23.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÉ PRÍSTUPY PRE KOMODITY (MKR SA COM)
Mexican Peso
CELKOVÉ POZÍCIE V KOMODITÁCH
Zloty
Drahé kovy (okrem zlata)
Rumanian Leu
Základné kovy
Russian Ruble
Poľnohospodárske výrobky (netrvanlivé)
Serbian Dinar
Ostatné
Swedish Krona
Z čoho energetické výrobky (ropa, plyn)
Swiss Franc
Postup stupnice splatnosti
Turkish Lira
Rozšírený postup stupnice splatnosti
Hryvnia
Zjednodušený postup: všetky pozície
Iceland Krona
STRESOVANÁ VaR
Norwegian Krone
KAPITÁLOVÁ POŽIADAVKA PRE INKREMENTÁLNE RIZIKO ZLYHANIA A RIZIKO MIGRÁCIE
Hong Kong Dollar
KAPITÁLOVÁ POŽIADAVKA NA KRYTIE VŠETKÝCH CENOVÝCH RIZÍK PRE KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO
New Taiwan Dollar
Počet prekročení počas predchádzajúcich 250 pracovných dní
New Zealand Dollar
Multiplikačný koeficient VaR (mc)
Singapore Dollar
Multiplikačný koeficient SVaR (mc)
Won
PREDPOKLADANÁ POŽIADAVKA PRE MINIMÁLNU HRANICU KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA – VÁŽENÉ ČISTÉ DLHÉ POZÍCIE PO OHRANIČENÍ
Yuan Renminbi
PREDPOKLADANÁ POŽIADAVKA PRE MINIMÁLNU HRANICU KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA – VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKE POZÍCIE PO OHRANIČENÍ
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
MULTIPLIKAČNÝ KOEFICIENT (mc) x PRIEMER ZA PREDCHÁDZAJÚCICH 60 PRACOVNÝCH DNÍ (VaRavg)
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
PREDCHÁDZAJÚCI DEŇ (VaRt-1)
Precious metals (except gold)
MULTIPLIKAČNÝ KOEFICIENT (ms) x PRIEMER ZA PREDCHÁDZAJÚCICH 60 PRACOVNÝCH DNÍ (SVaRavg)
Base metals
NAJNOVŠIA DOSTUPNÁ HODNOTA (SVaRt-1)
Others
NAJNOVŠIA HODNOTA
Of which energy products (oil, gas)
MINIMÁLNA HRANICA
Maturity ladder approach
CELKOVÉ POZÍCIE
Extended maturity ladder approach
Doplňujúce položky: ROZČLENENIE TRHOVÉHO RIZIKA
Simplified approach: All positions
TDI – všeobecné riziko
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODELS (MKR IM)
TDI – špecifické riziko
VaR
Kapitálové cenné nástroje
STRESSED VaR
Kapitálové cenné nástroje – všeobecné riziko
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
Kapitálové cenné nástroje – špecifické riziko
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
Devízové riziko
Number of overshootings during previous 250 working days
Komoditné riziko
VaR Multiplication Factor (mc)
Celková hodnota pre všeobecné riziko
SVaR Multiplication Factor (ms)
Celková hodnota pre špecifické riziko
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
C 25.00 – RIZIKO ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK (CVA)
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
POMYSELNÉ HODNOTY HEDŽINGU RIZIKA CVA
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
z čoho: OTC deriváty
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
z čoho: SFT
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
Počet protistrán
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
z čoho: na určenie kreditného rozpätia sa použili proxy údaje
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
SPÔSOBENÉ ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK
LAST MEASURE
SWAPY NA KREDITNÉ ZLYHANIE ZMIERŇUJÚCE KREDITNÉ RIZIKO LEN JEDNEJ PROTISTRANY
FLOOR
INDEXOVÉ SWAPY NA KREDITNÉ ZLYHANIE
TOTAL POSITIONS
Celkové riziko úpravy ocenenia pohľadávok
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
Prepojenie s CA2;r640;c010
TDI - General risk
Podľa pokročilej metódy
TDI - Specific Risk
Prepojenie s CA2;r650;c010
Equities
Podľa štandardizovanej metódy
Equities - General risk
Prepojenie s CA2;r660;c010
Equities - Specific Risk
Prepojenie s CA2;r670;c010
Foreign Exchange risk
PRÍLOHA II
Commodities risk
Obsah
Total amount for general risk
ČASŤ I:
Total amount for specific risk
VŠEOBECNÉ POKYNY
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
ŠTRUKTÚRA A PRAVIDLÁ
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
ŠTRUKTÚRA
of which: OTC Derivatives
PRAVIDLÁ ČÍSLOVANIA
of which: SFT
PRAVIDLÁ POUŽÍVANIA ZNAMIENOK
Number of counterparties
ČASŤ II:
of which: proxy was used to determine credit spread
POKYNY SÚVISIACE SO VZORMI
CVA risk total
PRECHODNÉ USTANOVENIA A NÁSTROJE ZACHOVANÉ V PREDCHÁDZAJÚCOM STAVE: NÁSTROJE NEPREDSTAVUJÚCE ŠTÁTNU POMOC (CA 5)
Link to CA2;r640;c010
PLATOBNÁ SCHOPNOSŤ SKUPINY: INFORMÁCIE O PRIDRUŽENÝCH PODNIKOCH (GS)
According to Advanced method
PODROBNÉ INFORMÁCIE O PLATOBNEJ SCHOPNOSTI SKUPINY
Link to CA2;r650;c010
INFORMÁCIE O PRÍSPEVKOCH JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTOV K PLATOBNEJ SCHOPNOSTI SKUPINY
According to Standardised method
VZORY PRE KREDITNÉ RIZIKO
Link to CA2;r660;c010
VYKAZOVANIE POSTUPOV NA ZMIERŇOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA (CRM) S ÚČINKOM SUBSTITÚCIE
Link to CA2;r670;c010
VYKAZOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA PROTISTRANY
ANNEX II
C 07.00 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (CR SA)
Table of Contents
ROZSAH VZORU CR SA
PART I:
ZARADENIE EXPOZÍCIÍ DO TRIED EXPOZÍCIÍ V RÁMCI ŠTANDARDIZOVANÉHO PRÍSTUPU
GENERAL INSTRUCTIONS
VYJASNENIE ROZSAHU NIEKTORÝCH KONKRÉTNYCH TRIED EXPOZÍCIÍ UVEDENÝCH V ČLÁNKU 112 CRR
STRUCTURE AND CONVENTIONS
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „INŠTITÚCIE“
STRUCTURE
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „KRYTÉ DLHOPISY“
NUMBERING CONVENTION
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „PODNIKY KOLEKTÍVNEHO INVESTOVANIA“
SIGN CONVENTION
KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB K POŽIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE (CR IRB)
PART II:
ROZSAH VZORU CR IRB
TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
PREHĽAD VZORU CR IRB
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
C 08.01 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (CR IRB 1)
GENERAL REMARKS
C 08.02 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (ROZČLENENIE PODĽA RATINGOVÝCH STUPŇOV ALEBO SKUPÍN DLŽNÍKOV; VZOR CR IRB 2)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: INFORMÁCIE S GEOGRAFICKÝM ROZČLENENÍM (CR GB)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
C 09.01 – GEOGRAFICKÉ ROZČLENENIE EXPOZÍCIÍ PODĽA SÍDLA DLŽNÍKA: SA EXPOZÍCIE (CR GB 1)
C 06.00 — GROUP SOLVENCY: INFORMATION ON AFFILIATES (GS)
C 09.02 – GEOGRAFICKÉ ROZČLENENIE EXPOZÍCIÍ PODĽA SÍDLA DLŽNÍKA: IRB EXPOZÍCIE (CR GB 2)
DETAILED GROUP SOLVENCY INFORMATION;
C 09.03 – ROZČLENENIE POŽIADAVIEK NA CELKOVÉ VLASTNÉ ZDROJE PRE KREDITNÉ RIZIKO PRÍSLUŠNÝCH EXPOZÍCIÍ VOČI KREDITNÝM RIZIKÁM PODĽA KRAJÍN (CR GB 3)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
C 10.01 A C 10.02 – KAPITÁLOVÉ EXPOZÍCIE NA ZÁKLADE PRÍSTUPU INTERNÝCH RATINGOV (CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
CREDIT RISK TEMPLATES
POKYNY TÝKAJÚCE SA KONKRÉTNYCH POZÍCIÍ (UPLATNITEĽNÉ NA OBIDVA VZORY CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
C 11.00 – RIZIKO VYROVNANIA/DODANIA (CR SETT)
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
C 12.00 – KREDITNÉ RIZIKO: SEKURITIZÁCIA – ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP K POŽIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE (CR SEC SA)
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
C 13.00 – KREDITNÉ RIZIKO – SEKURITIZÁCIE: PRÍSTUP INTERNÝCH RATINGOV K POŽIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE (CR SEC IRB)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
C 14.00 – PODROBNÉ INFORMÁCIE O SEKURITIZÁCIÁCH (SEC DETAILS)
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
VZORY PRE OPERAČNÉ RIZIKO
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 16.00 – OPERAČNÉ RIZIKO (OPR)
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
C 17.00 – OPERAČNÉ RIZIKO: HRUBÉ STRATY PODĽA OBCHODNÝCH LÍNIÍ A DRUHOV UDALOSTÍ V POSLEDNOM ROKU (OPR DETAILS)
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
VZORY PRE TRHOVÉ RIZIKO
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
C 18.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE POZIČNÉ RIZIKÁ OBCHODOVANÝCH DLHOVÝCH NÁSTROJOV (MKR SA TDI)
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
C 20.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE ŠPECIFICKÉ RIZIKO PRE POZÍCIE ZARADENÉ DO KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA (VZOR MKR SA CTP)
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
C 24.00 – INTERNÝ MODEL TRHOVÉHO RIZIKA (MKR IM)
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
C 25.00 – RIZIKO ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK (CVA)
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
Rámec tvorí celkovo päť blokov vzorov:
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
kapitálová primeranosť, prehľad regulatórneho kapitálu; celková hodnota rizikovej expozície;
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
platobná schopnosť skupiny, prehľad plnenia požiadaviek na platobnú schopnosť jednotlivými subjektmi zahrnutými v rozsahu konsolidácie vykazujúceho subjektu;
C 09.01 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: SA EXPOSURES (CR GB 1)
kreditné riziko (vrátane rizika protistrany, rizika zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov a rizika vyrovnania);
C 09.02 – GEOGRAPHICAL BREAKDOWN OF EXPOSURES BY RESIDENCE OF THE OBLIGOR: IRB EXPOSURES (CR GB 2)
trhové riziko (vrátane pozičného rizika v obchodnej knihe, devízového rizika, komoditného rizika a rizika úpravy ocenenia pohľadávky);
C 09.03 – BREAKDOWN OF TOTAL OWN FUNDS REQUIREMENTS FOR CREDIT RISK OF RELEVANT CREDIT EXPOSURES BY COUNTRY (CR GB 3)
operačné riziko.
C 10.01 AND C 10.02 – EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Pre každý vzor sa uvádzajú odkazy na právne predpisy.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
V týchto usmerneniach na vykonávanie spoločného rámca pre vykazovanie sa uvádzajú ďalšie podrobné informácie týkajúce sa všeobecnejších aspektov vykazovania pre jednotlivé bloky vzorov, pokyny ku konkrétnym pozíciám, ako aj príklady a pravidlá validácie.
C 11.00 – SETTLEMENT/DELIVERY RISK (CR SETT)
Inštitúcie vykazujú len vzory, ktoré sú pre ne relevantné v závislosti od postupu používaného na určenie požiadaviek na vlastné zdroje.
C 12.00 – CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
V dokumente sa pri odkaze na stĺpce, riadky a bunky vzorov používajú pravidlá označovania stanovené v nasledujúcej tabuľke.
C 13.00 — CREDIT RISK – SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
Vo validačných pravidlách sa tieto číselné kódy používajú vo veľkej miere.
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
V pokynoch sa používa tento všeobecný zápis: vzor;riadok;stĺpec.
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
V prípade validácií v rámci jediného vzoru, v ktorom sa používajú len dátové body daného vzoru, zápis neodkazuje na vzor: riadok;stĺpec.
C 16.00 – OPERATIONAL RISK (OPR)
V prípade vzorov len s jedným stĺpcom sa odkazuje len na riadky.
C 17.00 – OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
vzor;riadok.
C 18.00 – MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISKS IN TRADED DEBT INSTRUMENTS (MKR SA TDI)
Každá hodnota, ktorou sa zvyšujú vlastné zdroje alebo kapitálové požiadavky, sa vykazuje ako kladné číslo.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Naopak každá hodnota, ktorou sa znižujú celkové vlastné zdroje alebo kapitálové požiadavky, sa vykazuje ako záporné číslo.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Keď je pred označením položky záporný znak (-), pre túto položku sa neočakáva zadanie kladného čísla.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
PREHĽAD KAPITÁLOVEJ PRIMERANOSTI (CA)
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
Vzory CA obsahujú informácie o čitateľoch piliera 1 (vlastné zdroje, Tier 1, vlastný kapitál Tier 1), menovateli (požiadavky na vlastné zdroje) a prechodných ustanoveniach a sú rozdelené do piatich vzorov:
capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Vzor CA1 obsahuje výšku vlastných zdrojov inštitúcií rozčlenenú na položky potrebné na dosiahnutie tejto hodnoty.
group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Získaná výška vlastných zdrojov zahŕňa súhrnný účinok prechodných ustanovení podľa typu kapitálu.
credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Vo vzore CA2 sú zhrnuté výšky celkových rizikových expozícií (podľa ustanovení v článku 92 ods. 3 nariadenia o kapitálových požiadavkách – CRR).
market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Vzor CA3 obsahuje pomery, pre ktoré sa v CRR požaduje minimálna úroveň, a určité ďalšie súvisiace údaje.
operational risk.
Vzor CA4 obsahuje doplňujúce položky potrebné na výpočet položiek vo vzore CA1, ako aj informácie týkajúce sa kapitálových vankúšov smernice o kapitálových požiadavkách (CRD).
For each template legal references are provided.
Vzor CA5 obsahuje údaje potrebné na výpočet účinku prechodných ustanovení na vlastné zdroje.
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Vzor CA5 prestane existovať po uplynutí platnosti prechodných ustanovení.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Vzory sa vzťahujú na všetky vykazujúce subjekty bez ohľadu na používané účtovné štandardy, aj keď niektoré položky v čitateli sú špecifické pre subjekty, ktoré používajú pravidlá oceňovania podľa IAS/IFRS.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Informácie v menovateli sú vo všeobecnosti spojené s konečnými výsledkami vykazovanými v príslušných vzoroch na výpočet hodnoty celkovej rizikovej expozície.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Celkové vlastné zdroje sa skladajú z rôznych typov kapitálu: kapitál Tier 1 (T1), ktorý je súčtom vlastného kapitálu Tier 1 (CET1), dodatočného kapitálu Tier 1 (AT1) a kapitálu Tier 2 (T2).
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
S prechodnými ustanoveniami sa vo vzoroch CA zaobchádza takto:
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
položky vo vzore CA1 sa vo všeobecnosti uvádzajú pred uplatnením prechodných úprav.
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
Znamená to, že číselné hodnoty v položkách CA1 sa vypočítavajú podľa konečných ustanovení (t. j. ako keby neexistovali prechodné ustanovenia) s výnimkou položiek, v ktorých sa sumarizuje účinok prechodných ustanovení.
Template;Row
Pre každý typ kapitálu (t. j.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
CET1, AT1 a T2) existujú tri rôzne položky, v ktorých sú zahrnuté všetky úpravy vyplývajúce z prechodných ustanovení.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
Prechodné ustanovenia môžu ovplyvniť aj nedostatok AT1 a T2 [t. j.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
AT1 alebo T2 nadbytok odpočtov podľa ustanovení článku 36 ods. 1 písm. j) a článku 56 písm. e) CRR], a položky obsahujúce tieto nedostatky tak môžu nepriamo odzrkadľovať účinok prechodných ustanovení.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
Vzor CA5 sa používa výlučne na vykazovanie prechodných ustanovení.
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Úprava požiadaviek piliera II sa môže v rámci EÚ líšiť (článok 104 ods. 2 CRD IV sa musí transponovať do vnútroštátnych právnych predpisov).
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Do vykazovania platobnej schopnosti na základe CRR sa zahrnie len vplyv požiadaviek piliera II na pomer platobnej schopnosti alebo cieľový pomer.
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Podrobné vykazovanie požiadaviek piliera II nie je v rámci mandátu článku 99 CRR.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Vzory CA1, CA2 alebo CA5 obsahujú len údaje o otázkach piliera I.
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
Vzor CA3 obsahuje súhrnný účinok dodatočných požiadaviek piliera II na pomer platobnej schopnosti.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Jeden blok sa zameriava na vplyv hodnôt na pomery, zatiaľ čo druhý blok sa zameriava na samotný pomer.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Obidva bloky pomerov nie sú inak prepojené so vzormi CA1, CA2 alebo CA5.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Vzor CA4 obsahuje jednu bunku týkajúcu sa dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje súvisiacich z pilierom II.
will cease to exist once the transitional provisions will expire.
Táto bunka nie je prostredníctvom validačných pravidiel vôbec spojená s pomermi kapitálu vzoru CA3 a odzrkadľuje článok 104 ods. 2 CRD, v ktorom sa výslovne uvádzajú dodatočné požiadavky na vlastné zdroje ako jedna z možností pre rozhodnutia piliera II.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Pokyny týkajúce sa jednotlivých pozícií
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Odkazy na právne predpisy a pokyny
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Vlastné zdroje
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Článok 4 ods. 1 bod 118 a článok 72 CRR
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Vlastné zdroje inštitúcie pozostávajú zo súčtu jej kapitálu Tier 1 a kapitálu Tier 2.
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Kapitál Tier 1
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Článok 25 CRR.
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Kapitál Tier 1 je súčtom vlastného kapitálu Tier 1 a dodatočného kapitálu Tier 1.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Vlastný kapitál Tier 1 (CET1)
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104(2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Článok 50 CRR.
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Kapitálové nástroje prípustné ako kapitál CET1
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Článok 26 ods. 1 písm. a) a b), články 27 až 30, článok 36 ods. 1 písm. f) a článok 42 CRR
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Článok 26 ods. 1 písm. a) a články 27 až 31 CRR
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Zahrnú sa kapitálové nástroje podielových fondov, družstevných spoločností alebo podobných inštitúcií (články 27 a 29 CRR)
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Emisné ážio súvisiace s týmito nástrojmi sa sem nezahrnie.
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Kapitálové nástroje upísané verejnými orgánmi v núdzových situáciách sa zahrnú vtedy, ak sú splnené všetky podmienky článku 31 CRR.
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104(2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Článok 28 ods. 1 písm. b), l) a m) CRR
Instructions concerning specific positions
Vykazovaná hodnota nezahŕňa emisné ážio súvisiace s nástrojmi.