natgillin/translations-raw huggingface dataset:
If the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR, the amount to be reported is zero.
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku kapitálu T1 v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. b) CRR (6 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
If the amount referred to in article 95(2) point (b) of CRR is greater than the amount referred to in article 95(2) point (a) of CRR, the amount to be reported is the result of subtracting the latter amount from the former.
5 Celkový podiel kapitálu
Article 92(3) point (d) of CRR See CVA template.
Článok 92 ods. 2 písm. c) CRR
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 383 of CRR.
Celkový podiel kapitálu sa rovná vlastným zdrojom inštitúcie vyjadreným ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.
See CVA template.
6 Nadbytok (+)/schodok (-) celkového kapitálu
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 384 of CRR.
Táto položka v absolútnych číslach udáva hodnotu nadbytku alebo schodku vlastných zdrojov v súvislosti s požiadavkou stanovenou v článku 92 ods. 1 písm. c) CRR (8 %), t. j. bez zohľadnenia kapitálových vankúšov a prechodných ustanovení týkajúcich sa podielu.
Own funds requirements for credit valuation adjustment risk according to Article 385 of CRR.
Článok 92 ods. 2 písm. a) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
Articles 92(3) point (b) (ii) and 395 to 401 of CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na podiel kapitálu CET1.
Articles 3, 458 and 459 of CRR and risk exposure amounts which cannot be assigned to one of the items from 1.1 to 1.7.
Článok 104 ods. 2 CRD IV
Institutions shall report the amounts needed to comply with the following:
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu CET1.
Stricter prudential requirements imposed by the Commission, in accordance with Article 458 and 459 of CRR
Článok 92 ods. 2 písm. b) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
Additional risk exposure amounts due to Article 3 CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový podiel kapitálu T1.
This item does not have a link to a details template.
Článok 92 ods. 2 písm. c) CRR a článok 104 ods. 2 CRD IV
Article 458 of CRR
Táto bunka sa vypĺňa, len keď má rozhodnutie príslušného orgánu vplyv na celkový podiel kapitálu.
* Of which: requirements for large exposures
Táto bunka sa vypĺňa, len keď príslušný orgán rozhodne, že inštitúcia musí splniť vyšší cieľový celkový podiel kapitálu.
** Of which: due to modified risk weights for targeting asset bubbles in the residential and commercial property
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnote vykázanej v poslednej overenej/auditovanej účtovnej súvahe.
*** Of which: Of which: due to intra financial sector exposures
Článok 39 CRR.
Article 459 of CRR
Odložené daňové pohľadávky, ktoré nezávisia od budúcej ziskovosti, a preto sa na ne uplatňuje riziková váha.
The additional risk exposure amount has to be reported. shall only include the additional amounts (e.g. if an exposure of 100 has a risk-weight of 20 % and the institutions applies a risk weight of 50 % based on article 3 CRR, the amount to be reported is 30).
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, ale nevyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ne neuplatňuje prahová hodnota (t. j. v plnej miere sa odpočítavajú od CET1).
1 CET1 Capital ratio
Odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, a preto sa na ich odpočet od CET1 uplatňujú prahové hodnoty 10 % a 17,65 % stanovené v článku 48 CRR.
Article 92(2) point (a) of CRR
Článok 38 ods. 3 a ods. 4 CRR
The CET1 capital ratio is the CET1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Odložené daňové záväzky, pre ktoré nie sú splnené podmienky stanovené v článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR.
2 Surplus(+)/Deficit(-) of CET1 capital
Táto položka teda zahŕňa odložené daňové záväzky, ktoré znižujú hodnotu goodwillu, ostatných nehmotných aktív alebo majetku dôchodkového fondu so stanovenými požitkami, ktoré sa musia odpočítať, ktoré sa vykazujú v príslušných položkách vzoru CA1 – 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 a 1.1.1.14.2.
This item shows, in absolute figures, the amount of CET1 capital surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (a) of CRR (4,5 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
Článok 38 CRR.
3 T1 Capital ratio
Článok 38 ods. 3, ods. 4 a ods. 5 CRR
Article 92(2) point (b) of CRR
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR a neprislúchajú odloženým daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
The T1 capital ratio is the T1 capital of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR a prislúchajú daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
4 Surplus(+)/Deficit(-) of T1 capital
Článok 36 ods. 1 písm. d), článok 62 písm. d), články 158 a 159 CRR
5 Total capital ratio
Článok 159 CRR.
Article 92(2) point (c) of CRR
Články 34, 110 a 159 CRR
The total capital ratio is the own funds of the institution expressed as a percentage of the total risk exposure amount.
Článok 158 ods. 5, ods. 6 a ods. 10 a článok 159 CRR
6 Surplus(+)/Deficit(-) of total capital
Vykazujú sa len očakávané straty súvisiace s expozíciami, pri ktorých nedošlo k zlyhaniu.
This item shows, in absolute figures, the amount of own funds surplus or deficit relating to the requirement set in Article 92(1) point (c) of CRR (8 %), i.e. without taking into account the capital buffers and transitional provisions on the ratio.
4 IRB nadbytok (+) alebo schodok (-) špecifických úprav kreditného rizika o očakávané straty pre expozície v stave zlyhania
Article 92(2) point (a) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Vykazuje sa len očakávaná strata súvisiaca s expozíciami v stave zlyhania.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the CET1 capital ratio.
5 Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice na prekročenie rezervy prípustnej ako T2
Article 104(2) CRD IV
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 0,6 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target CET1capital ratio.
6 Celkové brutto rezervy prípustné na začlenenie do kapitálu T2
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the T1 capital ratio.
Vo vykazovanej hodnote sa nezohľadňujú daňové účinky.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target T1 capital ratio.
7 Hodnoty rizikovo vážených expozícií pre výpočet hornej hranice rezervy prípustnej ako T2
Article 92(2) point (c) of CRR and Article 104(2) CRD IV
Podľa článku 62 písm. c) CRR úpravy kreditného rizika prípustné na začlenenie do kapitálu Tier 2 sú obmedzené do výšky 1,25 % hodnôt rizikovo vážených expozícií.
This cell only has to be populated if a decision of a competent authority has an impact on the total capital ratio.
Hodnota vykazovaná v tejto položke sa rovná hodnotám rizikovo vážených expozícií (t. j. nenásobia sa 1,25 %), čo je základom na výpočet horného ohraničenia.
This cell only has to be populated if a competent authority decides that an institution has to meet a higher target total capital ratio.
8 Neodpočítateľná prahová hodnota podielov v subjektoch finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu
The amount reported in this item shall be equal to the amount reported in the latest verified/audited accounting balance sheet.
Článok 46 ods. 1 písm. a) CRR
Article 39 of CRR
Táto položka obsahuje prahovú hodnotu, do výšky ktorej sa neodpočítavajú podiely v subjekte finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu.
Deferred tax assets that do not rely on future profitability, and thus are subject to the application of a risk weight.
Hodnota je výsledkom spočítania všetkých položiek, ktoré sú základom prahovej hodnoty, a vynásobením takto získaného súčtu hodnotou 10 %.
Deferred tax assets that rely on future profitability, but do not arise from temporary differences, and thus are not subject to any threshold (i.e. are completely deducted from CET1).
9 10-percentná prahová hodnota CET1
Deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, and thus, their deduction from CET1 is subject to 10 % and 17.65 % thresholds in Article 48 of CRR.
Článok 48 ods. 1 písm. a) a písm. b) CRR
2 Total de ferred tax liabilities
Táto položka obsahuje 10 % prahovú hodnotu pre podiely v subjektoch finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, a pre odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov.
Article 38(3) and (4) of CRR
10 17,65-percentná prahová hodnota CET1
Deferred tax liabilities for which conditions in Article 38(3) and (4) of CRR are not met.
Táto položka obsahuje 17,65 % prahovú hodnotu pre podiely v subjektoch finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, a pre odložené daňové pohľadávky, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, ktorá sa uplatňuje po 10 % prahovej hodnote.
Hence, this item shall include the deferred tax liabilities that reduce the amount of goodwill, other intangible assets or defined benefit pension fund assets required to be deducted, which are reported, respectively, in CA1 items 1.1.1.10.3, 1.1.1.11.2 and 1.1.1.14.2.
Prahová hodnota sa vypočítava tak, aby hodnota dvoch položiek, ktorá sa vykazuje, neprekročila 15 % vlastného kapitálu CET1 vypočítaného po všetkých odpočtoch a bez úprav na základe prechodných ustanovení.
Article 38 of CRR
11 Prípustný kapitál na účely kvalifikovaných účastí mimo finančného sektora a veľkej majetkovej angažovanosti
Article 38(3), (4) and (5) of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 71
Deferred tax liabilities which may reduce the amount of deferred tax assets that rely on future profitability, according to Article 38(3) and (4) of CRR, and are allocated to deferred tax assets that rely on future profitability and arise from temporary differences, according to Article 38(5) of CRR
12 Podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
Articles 36(1) point (d), 62 point (d), 158 and 159 of CRR
Články 44 až 46 a článok 49 CRR
This item shall only be reported by IRB institutions.
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu
Article 159 of CRR
Články 44, 45, 46 a 49 CRR
Articles 34, 110 and 159 of CRR
Články 44, 46 a 49 CRR
Articles 158(5), (6) and (10), and 159 of CRR
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
Only the expected loss related to non defaulted exposures shall be reported.
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej;
4 IRB excess (+) or shortfall (-) of specific credit risk adjustments to expected losses for defaulted exposures
hodnôt súvisiacich s investíciami, na ktoré sa uplatňuje alternatíva v článku 49; a
Only the expected loss related to defaulted exposures shall be reported.
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR.
5 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the excess of provision eligible as T2
Článok 45 CRR.
For IRB institutions, according to A rticle 62 point (d) of CRR, the excess amount of provisions (to expected losses) eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 0.6 % of risk-weighted exposure amounts calculated with the IRB approach.
Článok 45 CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 0.6 %) which is the base for calculating the cap.
Článok 4 ods. 1 bod 114, články 44 a 45 CRR
6 Total gross provisions eligible for inclusion in T2 capital
Vykazovaná hodnota sa rovná nepriamym podielom v obchodnej knihe na kapitálových nástrojoch subjektov finančného sektora, ktoré sú vo forme podielov cenných papierov zaradených do indexu.
This item includes the general credit risk adjustments that are eligible for inclusion in T2 capital, before cap.
Dosiahne sa vypočítaním podkladovej expozície voči kapitálovým nástrojom subjektov finančného sektora v týchto indexoch.
The amount to be reported shall be gross of tax effects.
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR, sa nezapočítavajú.
7 Risk weighted exposure amounts for calculating the cap to the provision eligible as T2
Článok 4 ods. 1 bod 114 a článok 45 CRR
According to Article 62 point (c) of CRR, the credit risk adjustments eligible for inclusion in Tier 2 capital is capped at 1.25 % of risk-weighted exposure amounts.
Článok 45 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
The amount to be reported in this item is the risk weighted exposure amounts (i.e. not multiplied by 1.25 %) which is the base for calculating the cap.
Článok 4 ods. 1 bod 126, články 44 a 45 CRR
8 Threshold non deductible of holdings in financial sector entities where an institution does not have a significant investment
Článok 4 ods. 1 bod 126 a článok 45 CRR
Article 46(1) point (a) of CRR
13 Podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
This item contains the threshold up to which holdings in a financial sector entity where an institution does not have a significant investment are not deducted.
Články 58 až 60 CRR
The amount results from adding up all items which are the base of the threshold and multiplying the sum thus obtained by 10 %.
Článok 58, článok 59 a článok 60 ods. 2 CRR
9 10 % CET1 threshold
Článok 58 a článok 60 ods. 2 CRR
Article 48(1) points (a) and (b) of CRR
Priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
This item contains the 10 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences.
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej; a
10 17.65 % CET1 threshold
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 56 písm. b) CRR.
This item contains the 17.65 % threshold for holdings in financial sector entities where an institution has a significant investment, and for deferred tax assets that are dependent on future profitability and arise from temporary differences, to be applied after the 10 % threshold.
Článok 59 CRR.
The threshold is calculated so that the amount of the two items that is recognised must not exceed 15 % of the Common Equity Tier 1 capital, calculated after all deductions, not including any adjustment due to transitional provisions.
Článok 59 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
11 Eligible capital for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures
Článok 4 ods. 1 bod 114, články 58 a 59 CRR
Article 4(1)(71)
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 56 písm. b) CRR, sa nezapočítavajú.
‘Eligible capital’ is defined, for the purposes of qualifying holdings outside the financial sector and large exposures, as the sum of Tier 1 and Tier 2 capital which is equal to or less than one third of Tier 1 capital.
Článok 4 ods. 1 bod 114 a článok 59 CRR
12 Holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Článok 59 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
Articles 44 to 46 and 49 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 126, články 58 a 59 CRR
Direct holdings of CET1 capital Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment
Článok 4 ods. 1 bod 126 a článok 59 CRR
Articles 44, 45, 46 and 49 of CRR
Články 68 až 70 CRR
Articles 44, 46 and 49 of CRR
Články 68, 69 a článok 70 ods. 2 CRR
Direct holdings of CET1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Článok 68 a článok 70 ods. 2 CRR
Underwriting positions held for 5 working days or fewer;
Priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia nemá významnú investíciu, bez:
The amounts relating to the investments for which any alternative in article 49 is applied; and
podielov, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 66 písm. b) CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR
Článok 69 CRR.
Article 45 of CRR
Článok 69 písm. a) CRR umožňuje kompenzáciu krátkych pozícií v rovnakej podkladovej expozícii za podmienky, že splatnosť krátkej pozície zodpovedá splatnosti dlhej pozície alebo má zostatkovú splatnosť aspoň jeden rok.
Article 45 of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Článok 4 ods. 1 bod 114, články 68 a 69 CRR
Articles 4(1)(114), 44 and 45 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 114, články 68 a 69 CRR
The amount to be reported is the indirect holdings in the trading book of the capital instruments of financial sector entities that take the form of holdings of index securities.
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 66 písm. b) CRR, sa nezapočítavajú.
It is obtained by calculating the underlying exposure to the capital instruments of the financial sector entities in the indices.
Článok 4 ods. 1 bod 114 a článok 69 CRR
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 36(1) point (g) of CRR shall not be included
Článok 4 ods. 1 bod 126, články 68 a 69 CRR
Articles 4(1)(114) and 45 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 126 a článok 69 CRR
Article 45 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
15 Podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
Articles 4(1)(126), 44 and 45 of CRR
Články 44, 45, 47 a 49 CRR
Articles 4(1)(126) and 45 of CRR
Priame podiely kapitálu CET1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, bez:
13 Holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, net of short positions
Vykazovaná hodnota sa rovná nepriamym podielom v obchodnej knihe na kapitálových nástrojoch subjektov finančného sektora, ktoré sú vo forme podielov cenných papierov zaradených do indexu.
Articles 58 to 60 of CRR
Dosiahne sa vypočítaním podkladovej expozície voči kapitálovým nástrojom subjektov finančného sektora v týchto indexoch.
Articles 58, 59 and 60(2) of CRR
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 36 ods. 1 písm. g) CRR, sa nezapočítavajú.
Articles 58 and 60(2) of CRR
16 Podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
Direct holdings of AT1 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
Články 58 a 59 CRR
Underwriting positions held for 5 working days or fewer; and
Článok 58 CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR
Priame podiely kapitálu AT1 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, bez:
Article 59 of CRR
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej [článok 56 písm. d)]; a
Article 59 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Podiely, ku ktorým sa pristupuje ako k recipročným krížovým podielom podľa článku 56 písm. b) CRR, sa nezapočítavajú.
Articles 4(1)(114), 58 and 59 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 114 a článok 59 CRR
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 56 point (b) of CRR shall not be included
17 Podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia má významnú investíciu, po odpočítaní krátkych pozícií
Articles 4(1)(114) and 59 of CRR
Články 68 a 69 CRR
Article 59 (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Článok 68 CRR.
Articles 4(1)(126), 58 and 59 of CRR
Priame podiely kapitálu T2 subjektov finančného sektora, keď inštitúcia má významnú investíciu, bez:
Articles 4(1)(126) and 59 of CRR
pozícií z upísania, ktoré držia päť pracovných dní alebo menej [článok 66 písm. d)]; a
Articles 68 to 70 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 114, článok 69 CRR
Articles 68, 69 and 70(2) of CRR
18 Rizikovo vážené expozície podielov CET1 v subjektoch finančného sektora, ktoré sa neodpočítavajú od kapitálu CET1 inštitúcie
Articles 68 and 70(2) of CRR
Článok 46 ods. 4 CRR
Direct holdings of T2 capital of financial sector entities where the institution does not have a significant investment, excluding:
19 Rizikovo vážené expozície podielov AT1 v subjektoch finančného sektora, ktoré sa neodpočítavajú od kapitálu AT1 inštitúcie
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR
Článok 60 ods. 4 CRR
Article 69 point (a) of CRR allows offsetting short positions in the same underlying exposure provided the maturity of the short position matches the maturity of the long position or has a residual maturity of at least one year.
Článok 70 ods. 4 CRR
Article 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
21 Podiely na kapitálových nástrojoch CET1 subjektov finančného sektora, v ktorých inštitúcia nemá významnú investíciu, pri ktorých sa dočasne upúšťa od ustanovení o odpočítaní
Articles 4(1)(114), 68 and 69 of CRR
Článok 79 CRR.
Holdings which are treated as reciprocal cross holdings according to article 66 point (b) of CRR shall not be included
Príslušný orgán môže dočasne upustiť od uplatňovania ustanovení o odpočítaní od CET1 z dôvodu podielov na nástrojoch špecifického subjektu finančného sektora, keď považuje tieto podiely za podiely určené na účely operácie finančnej pomoci na reorganizáciu a záchranu tohto subjektu.
Articles 4(1)(114) and 69 of CRR
Tieto nástroje sa musia vykazovať aj v položke 12.1.