natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Maturity data
Nástroje vlastného imania držané vykazujúcou inštitúciou v zmysle vymedzenia v IAS 32.1.
Part C:
Príloha V, časť 1, odsek 26
Contingent encumbrance
Dlhové nástroje držané vykazujúcou inštitúciou emitované ako cenné papiere, ktoré nepredstavujú úvery podľa nariadenia ECB o súvahových položkách.
AE-CONT template.
kryté dlhopisy
Part D:
Dlhové cenné papiere držané vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú dlhopismi uvedenými v článku 52 ods. 4 prvom pododseku smernice 2009/65/ES.
AE-CB template.
sekuritizácie
Covered bonds issuance
Dlhové cenné papiere držané vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú sekuritizáciami podľa vymedzenia v článku 4 ods. 61 CRR.
Part E:
emitované orgánmi verejnej správy
Advanced data:
Dlhové cenné papiere držané vykazujúcou inštitúciou, ktoré emitovali orgány verejnej správy
AE-ADV-1 template.
emitované finančnými korporáciami
Advanced template for assets of the reporting institution
Dlhové cenné papiere držané vykazujúcou inštitúciou emitované finančnými korporáciami podľa vymedzenia v prílohe V, časti I, odseku 35 písm. c) a d).
AE-ADV-2 template.
emitované nefinančnými korporáciami
Advanced template for collateral received by the reporting institution
Dlhové cenné papiere držané vykazujúcou inštitúciou emitované nefinančnými korporáciami podľa vymedzenia v prílohe V, časti I, odseku 35 písm. e).
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Úvery a preddavky iné než úvery na požiadanie
Accounting standard
Úvery a preddavky, t. j. dlhové nástroje držané vykazujúcou inštitúciou, ktoré nie sú cennými papiermi, okrem zostatkov pohľadávok na požiadanie.
Institutions shall report carrying amounts under the accounting framework they use for the reporting of financial information in accordance with Articles 9 to 11.
hypotekárne úvery
Institutions that are not required to report financial information shall use their respective accounting framework.
Úvery a preddavky iné než úvery na požiadanie, ktoré sú hypotekárnymi úvermi podľa prílohy V, časti 2, odseku 41 písm. h).
For the purposes of this Annex, “IAS” and “IFRS” refer to the international accounting standards as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002.
Iné aktíva vykazujúcej inštitúcie evidované v súvahe okrem tých, ktoré sa uvádzajú v už uvedených riadkoch a ktoré sa odlišujú od vlastných dlhových cenných papierov a vlastných nástrojov vlastného imania, ktoré inštitúcia neuskutočňujúca vykazovanie podľa štandardov IFRS nesmie prestať vykazovať v súvahe.
For institutions which report under IFRS standards, references have been inserted to the relevant IFRS standards.
V tomto prípade sa vlastné dlhové nástroje zahŕňajú do riadku 240 vzoru AE-COL a vlastné nástroje vlastného imania sa z vykazovania zaťaženosti aktív vylučujú.
Numbering convention
Účtovná hodnota zaťažených aktív
The following general notation is used in these instructions to refer to the columns, rows and cells of a template:
Účtovná hodnota aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú zaťažené podľa stanoveného vymedzenia zaťaženosti aktív.
Template;
Účtovná hodnota je hodnota, ktorá sa vykazuje na strane aktív v súvahe.
Row;
emitované inými subjektmi skupiny
Column.
Účtovná hodnota zaťažených aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré emitoval ktorýkoľvek subjekt v rámci prudenciálneho rozsahu pôsobnosti konsolidácie.
An asterisk sign is used to indicate that the validation is applied to the whole row or column.
prípustné z hľadiska centrálnej banky
For example AE-ASS;
Účtovná hodnota zaťažených aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
2 refers to the data point of any row for column 2 of the AE-ASS template.
Vykazujúce inštitúcie, ktoré nedokážu určiť prípustnosť z hľadiska centrálnej banky v prípade položky, napríklad môže ísť o jurisdikcie, ktoré nemajú jednoznačné vymedzenie aktív prípustných z hľadiska centrálnej banky na repoobchody alebo nemajú prístup k nepretržite fungujúcemu trhu s repoobchodmi centrálnych bánk, nemusia pre danú položku vykázať príslušnú sumu, t. j. môžu ponechať vykazovanú kolónku prázdnu.
In the case of validations within a template the following notation is used to refer to data points from that template:
Reálna hodnota zaťažených aktív
Sign convention
IFRS 13 a článok 8 smernice Európskeho parlamentu a Rady 2013/34/EÚ [1] v prípade inštitúcií, ktoré neuskutočňujú vykazovanie podľa IFRS.
Templates in Annex XVI shall follow the sign convention described in paragraphs 9 and 10 of Part I of Annex V.
Reálna hodnota dlhových cenných papierov držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú zaťažené podľa stanoveného vymedzenia zaťaženosti aktív.
Level of application
Reálna hodnota finančného nástroja je cena, ktorá by sa získala za predaj aktíva alebo bola zaplatená za prevod záväzku pri riadnej transakcii medzi účastníkmi trhu k dátumu ocenenia.
The level of application of the reporting on asset encumbrance follows that of the reporting requirements on own funds under the first subparagraph of Article 99(1) of Regulation (EU) No 575/2013 (CRR).
(Pozri IFRS 13 Oceňovanie reálnou hodnotou).
Consequently, institutions that are not subject to prudential requirements in accordance with Article 7 of CRR are not required to report information on asset encumbrance.
Reálna hodnota zaťažených dlhových cenných papierov držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
Proportionality
Účtovná hodnota nezaťažených aktív
For the purpose of Article 16a(2)(b), the asset encumbrance level shall be calculated as follows:
Účtovná hodnota aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú nezaťažené podľa stanoveného vymedzenia zaťaženosti aktív.
Carrying amount of encumbered assets and collateral = AE-ASS;010;010 + AE-COL;130;010.
Účtovná hodnota nezaťažených aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré emitoval ktorýkoľvek subjekt v rámci prudenciálneho rozsahu pôsobnosti konsolidácie.
Total assets and collateral = AE-ASS;010;010 + AE-ASS;010;060 + AE-COL;130;010 + AE-COL;130;040.
Účtovná hodnota nezaťažených aktív držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
Asset encumbrance ratio = (Carrying amount of encumbered assets and collateral)/(Total assets and collateral)
Reálna hodnota nezaťažených aktív
For the purpose of Article 16a(2)(a), the sum of total assets shall be calculated as follows:
IFRS 13 a článok 8 smernice 2013/34/EÚ v prípade inštitúcií, ktoré neuskutočňujú vykazovanie podľa IFRS.
Total assets = AE-ASS;010;010 + AE-ASS;010;060
Reálna hodnota dlhových cenných papierov držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú nezaťažené podľa stanoveného vymedzenia zaťaženosti aktív.
Definition of encumbrance
Reálna hodnota finančného nástroja je cena, ktorá by sa získala za predaj aktíva alebo bola zaplatená za prevod záväzku pri riadnej transakcii medzi účastníkmi trhu k dátumu ocenenia.
For the purpose of this Annex and Annex XVI, an asset shall be treated as encumbered if it has been pledged or if it is subject to any form of arrangement to secure, collateralise or credit enhance any transaction from which it cannot be freely withdrawn.
Reálna hodnota nezaťažených dlhových cenných papierov držaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
It is important to note, that assets pledged that are subject to any restrictions in withdrawal, such as for instance assets that require prior approval before withdrawal or replacement by other assets, should be considered encumbered.
V prípade kolaterálu prijatého vykazujúcou inštitúciou a emitovaných vlastných dlhových cenných papierov iných než vlastné kryté dlhopisy alebo ABS sa kategória ‚nezaťažených‘ aktív rozdeľuje na aktíva ‚dostupné na účely zaťaženosti‘ alebo aktíva, ktoré potenciálne môžu byť zaťažené, a na aktíva ‚nedostupné na účely zaťaženosti‘.
The definition is not based on an explicit legal definition, such as title transfer, but rather on economic principles, as the legal frameworks may differ in this respect across countries.
Aktíva sú ‚nedostupné na účely zaťaženosti‘, ak boli prijaté ako kolaterál a vykazujúca inštitúcia nesmie predať ani opäť založiť kolaterál, okrem prípadu zlyhania vlastníka kolaterálu.
The definition is however closely linked to contractual conditions.
Emitované vlastné dlhové cenné papiere iné než vlastné kryté dlhopisy alebo sekuritizácie sú nedostupné na účely zaťaženosti, ak v podmienkach emisie existuje akékoľvek obmedzenie v súvislosti s predajom alebo opätovným založením držaných cenných papierov.
The EBA sees the following types of contracts being well covered by the definition (this is a non-exhaustive list):
Na účely vykazovania zaťaženosti aktív sa cenné papiere vypožičané výmenou za poplatok bez poskytnutia peňažného kolaterálu alebo nepeňažného kolaterálu vykazujú ako prijatý kolaterál.
secured financing transactions, including repurchase contracts and agreements, securities lending and other forms of secured lending;
Všetky triedy kolaterálu prijatého vykazujúcou inštitúciou.
various collateral agreements, for instance collateral placed for the market value of derivatives transactions;
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria úvery na požiadanie.
financial guarantees that are collateralised.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 020 vzoru AE-ASS).
It should be noted, that if there is no impediment to withdrawal of collateral, such as prior approval, for the unused part of guarantee, then only the used amount should be allocated (on a pro-rata allocation);
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria nástroje vlastného imania.
collateral placed at clearing systems, CCPs and other infrastructure institutions as a condition for access to service.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 030 vzoru AE-ASS).
This includes default funds and initial margins;
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria dlhové cenné papiere.
central bank facilities.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 040 vzoru AE-ASS).
Pre-positioned assets should not be considered encumbered, unless the central bank does not allow withdrawal of any assets placed without prior approval.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria kryté dlhopisy.
As for unused financial guarantees, the unused part, i.e. above the minimum amount required by the central bank, should be allocated on a pro-rata basis among the assets placed at the central bank;
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 050 vzoru AE-ASS).
underlying assets from securitisation structures, where the financial assets have not been de-recognised from the institution's financial assets.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria sekuritizácie.
The assets that are underlying retained securities do not count as encumbered, unless these securities are pledged or provided as collateral in any way to secure a transaction;
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 060 vzoru AE-ASS).
assets in cover pools used for covered bond issuance.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria dlhové cenné papiere emitované orgánmi verejnej správy.
The assets that are underlying covered bonds count as encumbered, except in certain situations where the institution holds the corresponding covered bonds (“own-issued bonds”);
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 070 vzoru AE-ASS).
as a general principle, assets which are being placed at facilities that are not used and can be freely withdrawn should not be considered encumbered.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria dlhové cenné papiere emitované finančnými korporáciami.
The encumbrance overview templates differentiate assets which are used to support funding or collateral needs at the balance sheet date (“point-in time encumbrance”) from those assets which are available for potential funding needs.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 080 vzoru AE-ASS).
The overview template shows the amount of encumbered and non-encumbered assets of the reporting institution in a tabular format by products.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria dlhové cenné papiere emitované nefinančnými korporáciami.
The same breakdown also applies to collateral received and own debt securities issued other than covered bonds and securitisations.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 090 vzoru AE-ASS).
Template:
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria úvery a preddavky iné než úvery na požiadanie.
This paragraph sets out instructions that apply to the main types of transaction that are relevant when completing the AE templates:
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 100 vzoru AE-ASS).
All transactions that increase the level of encumbrance of an institution have two aspects that shall be reported independently throughout the AE templates.
Iný prijatý kolaterál
Such transactions shall be reported both as a source of encumbrance and as an encumbered asset or collateral.
Kolaterál prijatý vykazujúcou inštitúciou, ktorý tvoria iné aktíva.
The following examples describe how to report a type of transaction of this Part but the same rules apply to the other AE templates.
(Pozri odkazy na právne predpisy a pokyny týkajúce sa riadku 120 vzoru AE-ASS).
Collateralised deposit
Emitované vlastné dlhové cenné papiere iné než vlastné kryté dlhopisy alebo ABS
A collateralised deposit is reported as follows:
Emitované vlastné dlhové cenné papiere ponechané vykazujúcou inštitúciou, ktoré nie sú emitovanými vlastnými krytými dlhopismi ani emitovanými vlastnými sekuritizáciami.
the carrying amount of the deposit is registered as a source of encumbrance in AE-SOU;
Keďže ponechané alebo spätne odkúpené emitované vlastné dlhové cenné papiere podľa IAS 39.42 znižujú súvisiace finančné záväzky, tieto cenné papiere sa nezahŕňajú do kategórie aktív vykazujúcej inštitúcie (riadok 010 vzoru AE-ASS).
where the collateral is an asset of the reporting institution:
Do tohto riadku sa zahŕňajú vlastné dlhové cenné papiere, ktoré inštitúcia neuskutočňujúca vykazovanie podľa štandardov IFRS nesmie prestať vykazovať v súvahe.
its carrying amount is reported in AE-ASS;
Emitované vlastné kryté dlhopisy ani emitované vlastné sekuritizácie sa v tejto kategórii nevykazujú, keďže s cieľom predísť dvojitému započítavaniu sa na tieto prípady uplatňujú rôzne pravidlá:
c010 and AE-SOU;
keď vlastné dlhové cenné papiere sú založené, hodnota krycej skupiny/podkladových aktív, ktorými sa kryjú tieto ponechané a založené cenné papiere, sa vykazuje vo vzore AE-ASS ako zaťažené aktíva;
its fair value is reported in AE-ASS;
keď vlastné dlhové cenné papiere ešte nie sú založené, hodnota krycej skupiny/podkladových aktív, ktorými sa kryjú tieto ponechané, ešte nezaložené cenné papiere, sa vykazuje vo vzore AE-ASS ako nezaťažené aktíva.
where the collateral has been received by the reporting institution, its fair value is reported in AE-COL;
Doplňujúce informácie o tomto druhom type ešte nezaložených vlastných dlhových cenných papierov (podkladové aktíva, reálna hodnota a prípustnosť tých, ktoré sú dostupné na účely zaťaženosti, a nominálna hodnota tých, ktoré sú nedostupné na účely zaťaženosti) sa vykazujú vo vzore AE-NPL.
c030 and AE-SOU;
CELKOVÉ AKTÍVA, PRIJATÝ KOLATERÁL A EMITOVANÉ VLASTNÉ DLHOVÉ CENNÉ PAPIERE
Repo/matching repos
Všetky aktíva vykazujúcej inštitúcie evidované v jej súvahe, všetky triedy kolaterálu prijatého vykazujúcou inštitúciou a emitované vlastné dlhové cenné papiere ponechané vykazujúcou inštitúciou, ktoré nie sú emitovanými vlastnými krytými dlhopismi ani emitovanými vlastnými sekuritizáciami.
A repurchase agreement (hereinafter “repo”) is reported as follows:
Reálna hodnota zaťaženého prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov
the carrying amount of the repo is reported as a source of encumbrance in AE-SOU;
Reálna hodnota prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov držaných/ponechaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú zaťažené podľa stanoveného vymedzenia zaťaženosti aktív.
the collateral of the repo should be shown:
Reálna hodnota zaťaženého prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov držaných/ponechaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré emitoval ktorýkoľvek subjekt v rámci prudenciálneho rozsahu pôsobnosti konsolidácie.
where the collateral has been received by the reporting institution through a previous reverse repurchase agreement (matching repo), its fair value is reported in AE-COL;
Reálna hodnota zaťaženého prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov držaných/ponechaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
c030 and in AE-SOU;
Reálna hodnota prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov, ktoré sú dostupné na účely zaťaženosti
Central bank funding
Reálna hodnota kolaterálu prijatého vykazujúcou inštitúciou, ktorý je nezaťažený, ale dostupný na účely zaťaženosti, keďže vykazujúca inštitúcia ho môže predať alebo opäť založiť v prípade, že nedôjde k zlyhaniu vlastníka kolaterálu.
As collateralised central bank funding is only a specific case of a collateralised deposit or a repo transaction in which the counterparty is a central bank, the rules in i) and ii) above apply.
Zahŕňa aj reálnu hodnotu emitovaných vlastných dlhových cenných papierov iných než vlastné kryté dlhopisy alebo sekuritizácie, ktoré sú nezaťažené, ale dostupné na účely zaťaženosti.
For operations where it is not possible to identify the specific collateral to each operation, as collateral is pooled together, the collateral breakdown must be done on a proportional basis, based on the composition of the pool of collateral.
Reálna hodnota prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov iných než vlastné kryté dlhopisy alebo cenné papiere zabezpečené aktívami, ktoré sú dostupné na účely zaťaženosti a ktoré emitoval ktorýkoľvek subjekt v rámci prudenciálneho rozsahu pôsobnosti konsolidácie.
Assets that have been pre-positioned with central banks are not encumbered assets unless the central bank does not allow withdrawal of any assets placed without prior approval.
Reálna hodnota prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov iných než vlastné kryté dlhopisy alebo sekuritizácie, ktoré sú dostupné na účely zaťaženosti a prípustné na operácie s tými centrálnymi bankami, ku ktorým má prístup vykazujúca inštitúcia.
For unused financial guarantees, the unused part, i.e. the amount above the minimum required by the central bank, is allocated on a pro-rata basis among the assets placed at the central bank.
Nominálna hodnota prijatého kolaterálu alebo emitovaných vlastných dlhových cenných papierov, ktoré sú nedostupné na účely zaťaženosti
Securities lending
Nominálna hodnota prijatého kolaterálu držaného vykazujúcou inštitúciou, ktorý je nezaťažený a nedostupný na účely zaťaženosti.
For securities lending with cash collateral the rules for repos/matching repos apply.
Zahŕňa aj nominálnu hodnotu emitovaných vlastných dlhových cenných papierov iných než vlastné kryté dlhopisy alebo sekuritizácií ponechaných vykazujúcou inštitúciou, ktoré sú nezaťažené a zároveň nedostupné na účely zaťaženosti.
Securities lending without cash collateral is reported as follows:
Emitované a ešte nezaložené vlastné kryté dlhopisy a ABS
the fair value of the securities borrowed is reported as a source of encumbrance in AE-SOU;
S cieľom predísť dvojitému započítavaniu sa v súvislosti s vlastnými krytými dlhopismi a sekuritizáciami emitovanými a ponechanými vykazujúcou inštitúciou uplatňuje toto pravidlo:
When the lender does not receive any securities in return for the securities lent but receives a fee instead, AE-SOU;
keď tieto cenné papiere sú založené, hodnota krycej skupiny/podkladových aktív, ktorými sa kryjú, sa vykazuje vo vzore AE-ASS ako zaťažené aktíva.
c010 is reported as zero;
Zdrojom financovania v prípade založenia vlastných krytých dlhopisov a sekuritizácií je nová transakcia, v rámci ktorej dochádza k založeniu cenných papierov (financovanie zo strany centrálnej banky alebo iný typ zabezpečeného financovania), a nie pôvodná emisia krytých dlhopisov alebo sekuritizácií;
where the securities lent as collateral are an asset of the reporting institution:
keď tieto cenné papiere ešte nie sú založené, hodnota krycej skupiny/podkladových aktív, ktorými sa kryjú tieto cenné papiere, sa vykazuje vo vzore AE-ASS ako nezaťažené aktíva.
their carrying amount is reported in AE-ASS;
Emitované vlastné kryté dlhopisy a sekuritizácie ponechané vykazujúcou inštitúciou a nezaťažené.
their fair value is reported in AE-ASS;
Emitované ponechané kryté dlhopisy
where the securities lent as collateral are received by the reporting institution, their fair value is reported in AE-COL;
Emitované vlastné kryté dlhopisy ponechané vykazujúcou inštitúciou a nezaťažené.
Derivatives (liabilities)
Emitované ponechané sekuritizácie
Collateralised derivatives with a negative fair value are reported as follows:
Emitované vlastné sekuritizácie ponechané vykazujúcou inštitúciou a nezaťažené.
the carrying amount of the derivative is reported as a source of encumbrance in AE-SOU;
Nadriadené
the collateral (initial margins required to open the position and any collateral placed for the market value of derivatives transactions) are reported as follows:
Nadriadené tranže emitovaných vlastných sekuritizácií ponechaných vykazujúcou inštitúciou a nezaťažených.
where it is an asset of the reporting institution:
Pozri článok 4 ods. 67 CRR.
where it is collateral received by the reporting institution, its fair value is reported in AE-COL;
Mezanínové
Covered bonds for the entire asset encumbrance reporting are instruments referred to in the first subparagraph of Article 52(4) of the Directive 2009/65/EU, irrespective of whether these instruments take the legal form of a security or not.
Mezanínové tranže emitovaných vlastných sekuritizácií ponechaných vykazujúcou inštitúciou a nezaťažených.
No specific rules apply to covered bonds where there is no retention of part of the securities issued by the reporting institution.
Všetky tranže, ktoré nie sú nadriadenými tranžami, t. j. tranže, ktoré ako posledné absorbujú stratu, alebo tranže prvej straty, sa považujú za mezanínové tranže.
In case of retention of part of the issuance and in order to avoid double counting, the proposed treatment below shall apply:
Prvá strata
where the own covered bonds are not pledged, the amount of the cover pool that is backing those securities retained and not yet pledged is reported in the AE-ASS templates as non-encumbered assets.
Tranže prvej straty emitovaných vlastných sekuritizácií ponechaných vykazujúcou inštitúciou a nezaťažených.
Additional information about the retained covered bonds not yet pledged (underlying assets, fair value and eligibility of those available for encumbrance and nominal of those non-available for encumbrance) is reported in the AE-NPL template;
Účtovná hodnota podkladovej skupiny aktív
where the own covered bonds are pledged, then the amount of the cover pool that is backing those securities retained and pledged is included in the AE-ASS template as encumbered assets.
Účtovná hodnota krycej skupiny/podkladových aktív, ktorými sa kryjú ponechané a ešte nezaložené vlastné kryté dlhopisy a vlastné sekuritizácie.
The following table sets out how to report covered bond issuance of EUR 100 of which 15 % is retained and not pledged and 10 % is retained and pledged as collateral in a EUR 11 repo transaction with a central bank, where the cover pool comprises unsecured loans and the carrying amount of the loans is EUR 150.
Reálna hodnota emitovaných dlhových cenných papierov, ktoré sú dostupné na účely zaťaženosti