natgillin/translations-raw huggingface dataset:
INDONESIA
Objem rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči podnikateľským subjektom vo forme malých a stredných podnikov, ktoré patria do článku 122 nariadenia CRR.
IRAN, ISLAMIC REPUBLIC OF
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči podnikateľským subjektom podľa článku 147 ods. 2 písm. c) nariadenia CRR, ak sú tieto expozície expozíciami voči malým a stredným podnikom a nie sú zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok v súlade s článkom 199 ods. 1 písm. a) nariadenia CRR.
IRAQ
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív, ktoré sú expozíciami v stave zlyhania, a preto patria do článku 127 nariadenia CRR.
ISLE OF MAN
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív kategorizovaných v triedach expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 nariadenia CRR, ak došlo k zlyhaniu podľa článku 178 nariadenia CRR.
ISRAEL
Expozície IRB
JERSEY
Objem rizikovo vážených expozícií aktív kategorizovaných v triedach expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 nariadenia CRR, ak došlo k zlyhaniu podľa článku 178 nariadenia CRR.
JORDAN
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív kategorizovaných v triedach expozícií uvedených v článku 112 písm. k), m), n), o), p) a q) nariadenia CRR.
KAZAKHSTAN
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív kategorizovaných v triedach expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 písm. e), f) a g) nariadenia CRR.
KENYA
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív kategorizovaných v triedach expozícií uvedených v článku 147 ods. 2 písm. e), f) a g) nariadenia CRR.
KIRIBATI
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív, ktoré sú expozíciami voči sekuritizáciám, ktoré patria do článku 112 písm. m) nariadenia CRR.
KOREA, DEMOCRATIC PEOPLE'S REPUBLIC OF
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív, ktoré sú expozíciami voči sekuritizáciám a patria do článku 147 ods. 2 písm. f) nariadenia CRR.
KOREA, REPUBLIC OF
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči sekuritizáciám, ktoré patria do článku 112 písm. m) nariadenia CRR.
KUWAIT
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči sekuritizáciám a patria do článku 147 ods. 2 písm. f) nariadenia CRR.
KYRGYZSTAN
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky súvahových položiek týkajúcich sa poskytovania úverov vývozcovi alebo dovozcovi tovarov alebo služieb prostredníctvom dovozných a vývozných úverov a podobných transakcií.
LEBANON
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky súvahových položiek týkajúcich sa obchodného financovania na základe oficiálnej schémy poistenia exportných úverov.
LESOTHO
Objem rizikovo vážených expozícií súvahových položiek týkajúcich sa obchodného financovania na základe oficiálnej schémy poistenia exportných úverov.
LIBERIA
V prípade subjektov finančného sektora podľa vymedzenia v odseku 36 toto pole uvádza hodnotu expozície všetkých aktív s výnimkou zmlúv uvedených v prílohe II k nariadeniu CRR, kreditných derivátov, repo transakcií, transakcií požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakcií s dlhou dobou vyrovnania a transakcií požičiavania s dozabezpečením, vynásobenú faktorom zahrnutia pre subjekty finančného sektora určeným v odseku 37.
LIECHTENSTEIN
Toto je súhrnný vzor, ktorý obsahuje informácie o aktívach na účely monitorovania požiadavky na krytie likvidity uvedenej v článku 412 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013.
MADAGASCAR
AKTÍVA, KTORÉ SPĹŇAJÚ POŽIADAVKY ČLÁNKOV 416 a 417 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013 Aktíva vykázané v tomto oddiele boli výslovne určené ako aktíva s možnou vysokou alebo mimoriadne vysokou likviditou a kreditnou kvalitou.
MALAYSIA
Dlhopisy emitované investičnou spoločnosťou, poisťovňou, finančnou holdingovou spoločnosťou, zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou alebo akýmkoľvek iným subjektom, ktorý vykonáva jednu alebo viaceré činnosti uvedené v prílohe I k smernici 2013/36/EÚ.
MALDIVES
NARIADENIE (EÚ) č. 575/2013
MALI
Toto je súhrnný vzor, ktorý obsahuje informácie o záporných tokoch likvidity meraných počas nasledujúcich 30 dní na účely monitorovania požiadavky na krytie likvidity uvedenej v článku 412 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013.
MARSHALL ISLANDS
vklady vyňaté z výpočtu záporných peňažných tokov, ak sú splnené podmienky stanovené v článku 421 ods. 5 písm. a) a b)
MARTINIQUE
Článok 421 ods. 5 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013
MAURITANIA
Retailové vklady vyňaté z výpočtu záporných peňažných tokov uvedené v článku 421 ods. 5 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013.
MAURITIUS
Druhá kategória: ak protistrana nie je centrálnou bankou a aktíva zabezpečujúce transakciu majú vysokú likviditu a kreditnú kvalitu, splatná hodnota sa vykazuje v stĺpci 040 a hodnota aktíva zabezpečujúceho transakciu podľa článku 418 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013 sa vykazuje v stĺpci 050.
MICRONESIA, FEDERATED STATES OF
Šiesta kategória: ak protistrana je centrálnou bankou a aktíva zabezpečujúce transakciu majú inú likviditu a kreditnú kvalitu, splatná hodnota sa vykazuje v stĺpci 110.
MOLDOVA, REPUBLIC OF
Siedma kategória: ak protistrana je ústredná vláda, subjekt verejného sektora členského štátu, v ktorom bolo úverovej inštitúcii udelené povolenie alebo v ktorom si zriadila pobočku, alebo multilaterálna rozvojová banka, splatná hodnota sa vykazuje v stĺpci 120.
MONACO
Až po úplnom priradení všetkých týchto aktív sa priraďujú aktíva s „vysokou likviditou a kreditnou kvalitou“.
MONGOLIA
Až keď sa priradia takisto všetky tieto aktíva, priraďujú sa aktíva s „mimoriadne vysokou likviditou a kreditnou kvalitou“.
MONTENEGRO
Článok 416 ods. 1 písm. c) NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013
MONTSERRAT
Vykazujú sa tu transakcie podložené prevoditeľným aktívami v súlade s 1.2.2 vyššie v príslušnej podkategórii.
MOROCCO
Tieto položky sa vykazujú podľa ich kreditnej kvality podľa tretej časti hlavy 2 kapitoly 2 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013 a v súlade s 1.2.2 vyššie v príslušnej podkategórii
MOZAMBIQUE
Vzťah pokladničného manažmentu v tejto súvislosti označuje poskytovanie služieb pokladničného manažmentu a súvisiacich služieb klientom.
NAURU
Článok 425 ods. 2 písm. e) NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013
NIGER
Krytie likvidity.
NORFOLK ISLAND
Kladné peňažné toky (I).
NORTHERN MARIANA ISLANDS
Swapy na kolaterál.
PALAU
Iné zvýšenie (zníženie) vlastného imania
PALESTINIAN TERRITORY, OCCUPIED
Obmedzenie zachovania predchádzajúceho stavu nástrojov, ktoré nepredstavujú štátnu pomoc
PANAMA
Osobitné opravné položky.
PAPUA NEW GUINEA
Kolektívne oceňované finančné aktíva
PARAGUAY
Jednotlivo oceňované finančné aktíva
PERU
Účtovný hedžing.
QATAR
Zamestnanci.
RÉUNION
Aktíva iné než Nástroje vlastného imania, Dlhové cenné papiere, Úvery a preddavky, Hmotné aktíva.
RWANDA
Majetok
SAINT BARTHÉLEMY
Iné než Depozitné certifikáty, Cenné papiere zabezpečené aktívami, Kryté dlhopisy, Hybridné zmluvy
SAINT KITTS AND NEVIS
Vklady.
SAINT LUCIA
S výpovednou lehotou
SAINT MARTIN (FRENCH PART)
S dohodnutou splatnosťou
SAINT PIERRE AND MIQUELON
Swapy na kreditné zlyhanie
SAINT VINCENT AND THE GRENADINES
Opcie na kreditné rozpätie
SAN MARINO
Zabezpečenie kúpené
SAO TOME AND PRINCIPE
Zabezpečenie predané
SAUDI ARABIA
Zabezpečenie predané.
SEYCHELLES
Podliehajúce ustanoveniu o zavretí
SINT MAARTEN (DUTCH PART)
Iné než opcie
SOMALIA
Predané
SOUTH AFRICA
Swapy na celkový výnos
SOUTH GEORGIA AND THE SOUTH SANDWICH ISLANDS
Splatené
SOUTH SUDAN
Kapitál.
SRI LANKA
Emitované nástroje vlastného imania iné než kapitálové.
SUDAN
Iné než zložka vlastného imania zložených finančných nástrojov
SURINAME
Nástroje vlastného imania.
SWAZILAND
Zisky a straty, iný komplexný účtovný výsledok.
TAIWAN, PROVINCE OF CHINA
Iné než Obchodné pohľadávky, Pohľadávky z kreditných kariet, Finančný lízing, Obrátené repo úvery
TAJIKISTAN
Ostatné prevádzkové.
TANZANIA, UNITED REPUBLIC OF
Generované hmotnými aktívami.
THAILAND
Iné než generované hmotnými aktívami
TIMOR-LESTE
Ostatné rezervy.
TONGA
Zamestnanecké požitky
TUNISIA
Iné než Zamestnanecké požitky, Reštrukturalizácia, Otvorené právne otázky a spory daňového charakteru, Podsúvahové položky, na ktoré sa vzťahuje kreditné riziko
TURKS AND CAICOS ISLANDS
Hmotné aktíva.
TUVALU
Finančné aktíva k dispozícii na predaj.
UGANDA
V reálnej hodnote
UNITED ARAB EMIRATES
Ekonomický hedžing, Finančné záväzky držané na obchodovanie.
UNITED STATES MINOR OUTLYING ISLANDS
Ekonomický hedžing
UZBEKISTAN
Investičný nehnuteľný majetok.
VANUATU
Model reálnej hodnoty, Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia.
VIRGIN ISLANDS, BRITISH
Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia.
VIRGIN ISLANDS, U.S.
Správa aktív.
WALLIS AND FUTUNA
Správa finančných nástrojov.
WESTERN SAHARA
Správa finančných nástrojov iná než Kolektívne investovanie
ZAMBIA
Rozdelené, ale nespravované zdroje klienta.
ZIMBABWE
Iné než kolektívne investície, poistné produkty
Leverage Ratio - Tier1 fully phased-in definition (mean of monthly values over a quarter)
Bežné reprodukčné náklady.
Leverage Ratio - Tier1 transitional definition (mean of monthly values over a quarter)
Metóda oceňovania trhovou hodnotou
Not applicable/ All types of markets
Nekvalifikované revolvingové expozície.
Not applicable/ All NACE Codes
Prirážka.
Reference (e.g. current) period / date
Prirážka.
Not applicable/All roles in the securitisation process
Podsúvahové nástroje.
Not applicable/All risk transfer treatments
Vysoko rizikové
Not applicable/All securitisation structures
Nízkorizikové
Not applicable/All liquidity conditions
Stredne rizikové
No contingent scenario
Stredne rizikové/nízkorizikové
Not applicable/ Not specified
Kvalifikované revolvingové expozície.
Not applicable/ All collateral pledges/ All guarantees
Bezpodmienečne vypovedateľné.
Provisions.
Kreditné karty
Off-balance sheet items subject to credit risk
Nástroje zachované v predchádzajúcom stave, ktoré nepredstavujú štátnu pomoc.
Fixed Overheads approach
Prekročenie platného limitu vyššej úrovne kapitálu.
Initial Capital
Sekuritizácia.
Percentage of capital ratio
Skutočný počet sekuritizovaných expozícií je nižší než šesť.
Other funded credit protection - Substitution effect
Najvyššie nadriadená tranža.
Gains and losses from remeasurements.
Iné než goodwill
Changes in fair value attributable to changes in credit risk
Expozície s opatreniami forbearance.
Securitization
Dlh úplne alebo čiastočne refinancovaný
Defined benefit pension fund assets which the institution has an restricted ability to use, Deferred tax liabilities associated to defined benefit pension fund assets - positive amendments due to IAS19
Nástroje s upravenými podmienkami
Defined benefit pension fund assets which the institution has an restricted ability to use, Deferred tax liabilities associated to defined benefit pension fund assets - negative amendments due to IAS19
Refinancovanie dlhu
Default funds
Sekuritizačné subjekty, ktorých vykazovanie bolo na prudenciálne účely ukončené
Accumulated other comprehensive income.
Neobežné aktíva
Items that will not be reclassified to profit and loss
Alternatívna hodnota expozície LR.
Accumulated other comprehensive income.
Prirážka pre SFT
Items that may be reclassified to profit and loss
Podsúvahové položky podliehajúce kreditnému riziku
Accumulated other comprehensive income.
Krátkodobé obchodovateľné cenné papiere
Non-current assets and disposal groups classified as held for sale
Spĺňajúce podmienky článku 422 ods. 8 písm. a), b) a c).
Accumulated other comprehensive income.
[od písm. d) upustené
Share of other recognised income and expense of investments in subsidiaries, joint ventures and associates
Kmeňové akcie
Accounting portfolios for financial assets other than classified as held for sale
Zabavené aktíva
Accounting portfolios for financial liabilities other than classified as held for sale
U99 – Činnosti extrateritoriálnych organizácií a združení
LE Exposure value after application of exemptions and CRM
z čoho: centrálne zúčtované prostredníctvom kvalifikovanej CCP
LE Exposure value after application of exemptions and CRM divided by eligible capital
V stĺpci 060 sa uvádza hodnota každého nástroja pred uplatnením prechodných ustanovení, t. j. základná hodnota relevantná pre výpočet úprav.
Not applicable/ All approaches
V prípade sekuritizácie aktív sa táto informácia vykazuje, aj keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
Methods to calculate risk weights apply
VZORY PRE STRATY POCHÁDZAJÚCE Z ÚVER OV ZABEZPEČENÝCH KOLATERÁLOM VO FORME NEHNUTEĽNÉHO MAJETKU („IP LOSSES“)
Instruments subject to securitisation credit risk treatment except Revolving securitisations with early amortisation - On-balance sheet items
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči nefinančným podnikateľským subjektom, ktoré patria do článku 122 nariadenia CRR.
Interest rate risk, Equity risk
V obstarávacej cene, Finančné aktíva oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia.
Currencies other than the reporting currency
V obstarávacej cene, Finančné aktíva k dispozícii na predaj.
Proxy used to determine credit spread
Podsúvahové položky.
Not applicable/ All own funds
Iné než kryté dlhopisy
> 30 days
Článok 337 ods. 3 CRR v spojení s článkom 407 CRR. článok 13 ods. 2 CRR
>0days
Kladná hodnota. obchodovanie
All assets, collateral received
Záporná hodnota. obchodovanie
Assets other than extremely HLCQ and HLCQ
Podsúvahové položky „stredne rizikové“ a „stredne rizikové/nízkorizikové“ Poskytnuté úverové prísľuby
Assets other than qualifying liquid assets under Art. 416 (1) (a), (b), (c)
KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO ALEBO INÉ AKO KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO?
Collateral to be withdrawn in time of stress
Keďže straty sa vykazujú len za expozície, ktoré počas vykazovaného obdobia zlyhali, zmeny v stratách expozícií, ktoré zlyhali počas predchádzajúcich období vykazovania, sa nepremietnu do vykázaných údajov, t. j. výnosy z realizácie kolaterálu v neskoršom vykazovanom období alebo nižšie realizované náklady, než sa pôvodne odhadovalo, sa nevykazujú.
Compliant with requirements for ‘Retail deposit’ as defined for liquidity purposes
Ak inštitúcia uložila v kolaterálovej skupine aktíva s „mimoriadne vysokou“, „vysokou“, ako aj „inou“ likviditou a kreditnou kvalitou a žiadne aktíva nie sú konkrétne priradené ako kolaterál pre zabezpečené pôžičky a transakcie orientované na kapitálový trh, inštitúcia predpokladá, že aktíva s najnižšou likviditou a kreditnou kvalitou sa priraďujú ako prvé, t. j. aktíva s „inou likviditou a kreditnou kvalitou“ sa priraďujú ako prvé..
Compulsory deposits
Až po úplnom priradení všetkých týchto aktív sa priraďujú aktíva s „vysokou likviditou a kreditnou kvalitou“.
BIS, IMF, EC, MDBs
pokiaľ ide o nefinancované zabezpečenie, v prípade expozícií voči ústredným vládam a centrálnym bankám, inštitúciám a podnikateľským subjektom: článok 161 ods. 3 CRR; v prípade retailových expozícií: článok 164 ods. 2 CRR;
BIS, IMF, EC, MDBs, EFSF and ESM or guaranteed by them
2 – hypotéky na nehnuteľný majetok určený na podnikanie;
Exemption approved by the CA
KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO ALEBO INÉ AKO KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO?
Central banks and non-central government PSE
Akumulovaná znížená hodnota alebo akumulované zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika
Central banks and non-central government PSE or guaranteed by Central banks and non-central government PSE
Vklady
Extremely HLCQ
Riadok
Highest credit quality (established by EBA)
S cieľom vykazovať informácie o veľkých majetkových angažovanostiach voči klientom a skupinám prepojených klientov podľa článku 394 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 na individuálnom a konsolidovanom základe inštitúcie predkladajú informácie uvedené v prílohe VIII podľa pokynov v prílohe IX štvrťročne.
Central Credit Institutions or members of an Institutional Protection Scheme
Vlastné odhady LGD a/alebo konverzných faktorov:
Central Credit Institutions or members of an Institutional Protection Scheme or guaranteed by then
ALTERNATÍVNE ZAOBCHÁDZANIE: ZABEZPEČENÉ NEHNUTEĽNÝM MAJETKOM
Central government, PSE, MDB
POKYNY TÝKAJÚCE SA KONKRÉTNYCH POZÍCIÍ
Central governments, central Banks or guaranteed by central governments or central banks
Kumulatívne zisky a straty spôsobené zmenami vlastného kreditného rizika reálnou hodnotou ocenených pasív
Collateral given.
Podnikateľské subjekty – špecializované financovanie
Excess amount callable at any time
Celkový podiel kapitálu sa rovná vlastným zdrojom inštitúcie vyjadreným ako percentuálny podiel celkovej hodnoty rizikovej expozície.
HLCQ
Odložené daňové záväzky, ktoré môžu znížiť hodnotu odložených daňových pohľadávok, ktoré závisia od budúcej ziskovosti, podľa článku 38 ods. 3 a ods. 4 CRR a neprislúchajú odloženým daňovým pohľadávkam, ktoré závisia od budúcej ziskovosti a vyplývajú z dočasných rozdielov, podľa článku 38 ods. 5 CRR.
Companies included in major index
(-) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti so syntetickými brutto podielmi uvedenými vyššie
Inflows excluded due to the cap
Článok 66 písm. a), článok 476, článok 477 ods. 2 a článok 478 CRR
Inflows exempt from the cap.
Krytá časť expozície je teda rizikovo vážená podľa prístupu SA a vykazuje sa vo vzore CR SA.
Assets qualifying for 0% RW treatment
Vykazovaná hodnota je daná vplyvom úpravy expozície z dôvodu volatility (Eva – E) = E*He
Jurisdictions with insufficient HQLA.
Vzory CR IRB 1 a CR IRB 2 sa vypĺňajú osobitne pre tieto triedy expozícií a podexpozícií:
Use of derogation A
Sekuritizačné pozície podľa článku 246 CRR, a preto bez uplatnenia konverzných faktorov stanovených v článku 246 ods. 1 písm. c) CRR.
Counterparties other than Central governments, central banks, non-central government PSE, Fiscal autonomy regions and local authorities, BIS, IMF, EC, MDBs, EFSF and ESM or guaranteed by them
Úpravy ocenenia zahŕňajú všetky hodnoty vykázané v zisku alebo strate pre kreditné straty finančných aktív od ich počiatočného vykázania v súvahe (vrátane strát z dôvodu kreditného rizika finančných aktív ocenených v reálnej hodnote, ktoré sa neodpočítavajú od hodnoty expozície) plus zníženia expozícií kúpených v stave zlyhania podľa článku 166 ods. 1 CRR.
CQS 1-6 or RWA assigned based on senior unsecured exposures of the issuer
b.
CQS 3-6 or unrated
Sekuritizácie, v prípade ktorých je vykazujúca inštitúcia originátorom/sponzorom v roku vykázania [1], ak nedrží žiadnu pozíciu.
Currency of the Stock Exchange member state
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácie záväzkov, alebo keď sú požiadavky na vlastné zdroje založené na sekuritizovaných expozíciách (v prípade sekuritizácie aktív).
Debt securities.
CELKOVÁ HODNOTA EXPOZÍCIE VOČI OPERAČNÉMU RIZIKU
Commercial paper
Členenie finančných aktív podľa nástroja a sektora protistrany: finančné aktíva oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Debt securities.
Finančné aktíva, ktoré sú predmetom zníženia hodnoty, ktoré sú po termíne splatnosti alebo zhoršenej kvality
Covered bonds
Neobežné aktíva a skupiny na vyradenie klasifikované ako držané na predaj
Deposit Guarantee Scheme or assimilated
Podiel iných vykázaných príjmov a výdavkov účtovaných subjektov s použitím metódy vlastného imania
Deposits, Loan commitments received
z čoho: ekonomické hedžingy
Use of derogation B
Ostatné finančné záväzky
Meeting at least one of the conditions in Art. 416 (2)(a)(iii) and rest of Arts.
Členenie finančných aktív podľa nástroja a sektora protistrany: finančné aktíva k dispozícii na predaj
416 & 417 CRR
Členenie finančných aktív podľa nástroja a sektora protistrany: úvery a pohľadávky a investície držané do splatnosti
Meeting conditions Art. 422 (8) (a), (b) & (c). [(d) waived
Členenie finančných aktív podľa nástroja a sektora protistrany: neobchodné nederivátové finančné aktíva oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Meeting conditions Art. 422 (8) (a), (b) (c) & (d)
Príloha V. časť 1.32 – 34
Meeting conditions of Art. 425.4 (a), (b) and (c)
Článok 42a ods. 3 štvrtej smernice
Meeting conditions of Art. 425.4 (a), (b) and (c).
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9; príloha V. časť 1.30
Condition (d) waived
Príloha V. časť 1.24, 26
Domestic currency of the central bank and public sector entity
Príloha V. časť 1.35 písm. c)
EFSF and ESM
Klasifikácia expozícií, ku ktorým došlo spoločne viac než jedným dlžníkom, sa vykonáva na základe vlastností dlžníka, ktorý bol pre inštitúciu relevantnejší alebo rozhodujúci pri udelení expozície.
Entities other than entities of the group
Podľa IFRS alebo kompatibilných národných GAAP sa pre finančné aktíva klasifikované ako „úvery a pohľadávky“ alebo ako „držané do splatnosti“ vykazuje hrubá účtovná hodnota aktív bez zníženej hodnoty a aktív so zníženou hodnotou.
Entities other than SSPE or entities of the group
„Nehnuteľnosti“, stroje a zariadenia, „investičný majetok“ a „ostatné nehmotné aktíva“ sa vykazujú podľa kritérií použitých na ich ocenenie.
Equity instruments.
Ústredné vlády alebo centrálne banky
Common equity shares
Ak sekuritizačné pozície ostanú vykázané v súvahe, vo FINREP sú sektory protistrany sektormi bezprostredných protistrán týchto pozícií.
ESSF and ESM or guaranteed by ESSF and ESM
V súlade s článkom 296 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 hodnota expozície jediného právneho záväzku vyplývajúceho z dohody o krížovom vzájomnom započítavaní produktov s protistranou vykazujúcej inštitúcie sa vo vzoroch LE vykazuje ako „iné prísľuby“.
Established relationship other than clearing, custody or cash management services
Tento kód sa celý čas používa konzistentne.
Established relationship other than clearing, custody or cash management services.
V tomto poli sa uvádza pomyselná hodnota kreditných derivátov, keď inštitúcia predáva kreditné zabezpečenie protistrane, ktorá nepodlieha„ustanoveniu o zavretí“.
Correspondent banking or prime brokerage
Účtovná hodnota v súvahe podľa uplatniteľného účtovného rámca týkajúca sa repo transakcií, transakcií požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakcií s dlhou dobou vyrovnania a transakcií požičiavania s dozabezpečením, na ktoré sa vzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní prípustná podľa článku 206, keď sú zmluvy vykázané v súvahe ako aktívum, bez zohľadnenia účinkov prudenciálneho alebo účtovného vzájomného započítavania alebo zmierňovania rizika (t. j. účtovná hodnota v súvahe upravená o účinky účtovného vzájomného započítavania alebo zmierňovania rizika).
Meeting requirements Art. 416 (1) (b) and (d) but not of Art. 417 (b) CRR
Toto je výška kapitálu vypočítaná podľa článku 50 nariadenia CRR so zohľadnením odchýlky stanovenej v desiatej časti kapitolách 1 a 2 nariadenia CRR.
Meeting requirements Art. 416 (1) (b) and (d) but not of Art. 417 (c) CRR
Hodnota rizikovo vážených expozícií aktív, ktoré sú expozíciami voči multilaterálnym rozvojovým bankám a medzinárodným organizáciám a ktoré patria do článku 117 ods. 2 a článku 118 nariadenia CRR.
Meeting requirements Art. 416 CRR
Hodnota expozícií ukazovateľa finančnej páky aktív, ktoré sú expozíciami plne zabezpečenými hypotékami na nehnuteľný majetok určený na bývanie, ktoré patria do článku 125 nariadenia CRR.
Meeting requirements Arts.
pohotovostné kreditné facility poskytnuté centrálnymi bankami v rámci menovej politiky, pokiaľ tieto facility nie sú zabezpečené kolaterálom vo forme likvidných aktív, a s výnimkou núdzovej pomoci na zabezpečenie likvidity
416 & 417 CRR
nástroje zabezpečené hypotekárnymi úvermi na bývanie, ktoré neboli vykázané už v 1.11
Non expressly included in other categories
kryté systémom ochrany vkladov podľa smernice 94/19/ES alebo rovnocenným systémom ochrany vkladov v tretej krajine, ktoré nespĺňajú požiadavky na vykázanie v položkách 1.1.1.1 alebo 1.1.1.2
Exposures classes other than Retail exposures
prevoditeľné aktíva predstavujúce pohľadávky voči nasledujúcim subjektom alebo zaručené týmito subjektmi:Bankou pre medzinárodné zúčtovanie, Medzinárodným menovým fondom, Komisiou a multilaterálnymi rozvojovými bankami;
Non qualifying for outflow rates of 5% or 10%
Hlava 2 Kapitola 5 a články 123, 124, 125, 126 CRR
Non qualifying liquid assets under Art. 416 CRR
Článok 422 ods. 2 NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013
Fair value according to regulatory netting
Celková hodnota všetkých ostatných záväzkov.
Financial customers
Článok 416 ods. 1 písm. c) bod iv) NARIADENIA (EÚ) č. 575/2013
Financial customers other than Credit institutions
(-) Nedostatok IRB úprav kreditného rizika o očakávané straty
Financial customers other than Financial corporations and SSPE
(-) Povolené kompenzačné krátke pozície v súvislosti s priamymi brutto podielmi uvedenými vyššie