natgillin/translations-raw huggingface dataset:
IAS 1.104; IAS 38.118(e)(vi)
z čoho: ostatné finančné korporácie
(Provisions or (-) reversal of provisions)
Príloha V. časť 1.35 písm. d)
IAS 37.59, 84; IAS 1.98(b)(f)(g)
z čoho: nefinančné korporácie
(Other provisions)
Centrálne banky
(Impairment or (-) reversal of impairment on financial assets not measured at fair value through profit or loss)
Príloha V. časť 1.35 písm. a)
IFRS 7.20(e)
Orgány verejnej správy
(Financial assets measured at cost)
Príloha V. časť 1.35 písm. b)
IFRS 7.20(e); IAS 39.66
Úverové inštitúcie
(Available- for-sale financial assets)
Ostatné finančné korporácie
IFRS 7.20(e); IAS 39.67
Nefinančné korporácie
(Loans and receivables
Domácnosti
IFRS 7.20(e); IAS 39.63
Príloha V. časť 1.35 písm. f)
(Held to maturity investments)
FINANČNÉ AKTÍVA OCEŇOVANÉ REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA
(Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates)
Účtovná hodnota aktív bez zhoršenej kvality
IAS 28.40-43
Účtovná hodnota aktív zhoršenej kvality
(Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets)
Akumulovaná znížená hodnota
IAS 36.126(a)(b)
IAS 39.58 – 62
(Property, plant and equipment)
Príloha V. časť 2.34
IAS 16.73(e)(v-vi)
príloha V. časť 2.46
(Investment properties)
FINANČNÉ AKTÍVA K DISPOZÍCII NA PREDAJ
IAS 40.79(d)(v)
Úvery a pohľadávky a investície držané do splatnosti
(Goodwill)
Aktíva bez zhoršenej kvality [hrubá účtovná hodnota]
IAS 38.118 (e)(iv)(v)
Osobitné opravné položky k jednotlivo oceňovaným finančným aktívam
IAS 36.126 (a)(b)
Kolektívne opravné položky k vzniknutým, ale nevykázaným stratám
Negative goodwill recognised in profit or loss
IFRS 7.37 písm. b); IFRS 7.IG 29 písm. a); IAS 39.58 – 59
IFRS 3.Appendix B64(n)(i)
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.36
Share of the profit or (-) loss of investments in subsidaries, joint ventures and associates
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.37
IAS 1.82(c)
IAS 39.AG 84 – 92; príloha V. časť 2.38
Profit or (-) loss from non-current assets and disposal groups classified as held for sale not qualifying as discontinued operations
Príloha V. časť 2.39
IFRS 5.37; Annex V.Part 2.27
ÚVERY A POHĽADÁVKY
PROFIT OR (-) LOSS BEFORE TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
IAS 39,9 AG 16, AG26; Príloha V. časť 1.16
IAS 1.102, IG 6; IFRS 5.33 A
DRŽANÉ DO SPLATNOSTI
(Tax expense or (-) income related to profit or loss from continuing operations)
IFRS 7.8 písm. c); IAS 39.9, AG16, AG26
IAS 1.82(d); IAS 12.77
PODRIADENÉ [PRE EMITENTA] FINANČNÉ AKTÍVA
PROFIT OR (-) LOSS AFTER TAX FROM CONTINUING OPERATIONS
Príloha V. časť 2.40, 54
IAS 1, IG 6
Členenie úverov a preddavkov podľa produktu
Profit or (-) loss after tax from discontinued operations
Podľa produktu
IAS 1.82(e) ; IFRS 5.33(a), 5.33 A
Na požiadanie [call] a s krátkou výpovednou lehotou [bežný účet]
Profit or (-) loss before tax from discontinued operations
Príloha V. časť 2.41 písm. a)
IFRS 5.33(b)(i)
Pohľadávka z kreditnej karty
(Tax expense or (-) income related to discontinued operations)
Príloha V. časť 2.41 písm. b)
IFRS 5.33 (b)(ii),(iv)
Príloha V. časť 2.41 písm. c)
PROFIT OR (-) LOSS FOR THE YEAR
Finančný lízing
IAS 1.82(f)
Príloha V. časť 2.41 písm. d)
Attributable to minority interest [non-controlling interests]
Obrátené repo úvery
IAS 1.83(a)(i)
Príloha V. časť 2.41 písm. e)
Attributable to owners of the parent
Ostatné termínované úvery
IAS 1.83(a)(ii)
Príloha V. časť 2.41 písm. f)
Profit or (-) loss for the year
Preddavky, ktoré nepredstavujú úvery
IAS 1.7, 81(b), 83(a), IG6
Príloha V. časť 2.41 písm. g)
Other comprehensive income
ÚVERY A PREDDAVKY
IAS 1.7, 81(b), IG6
Podľa kolaterálu
IAS 1.7, IG6; IAS 16.39-40
z čoho: hypotekárne úvery [úvery zabezpečené kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku]
IAS 1.7; IAS 38.85-86
Príloha V. časť 2.41 písm. h)
Actuarial gains or (-) losses on defined benefit pension plans
z čoho: ostatné úvery zabezpečené kolaterálom
IAS 1.7, IG6; IAS 19.93A
Príloha V. časť 2.41 písm. i)
Non-current assets and disposal groups held for sale
Podľa účelu
IFRS 5.38
z čoho: úver na spotrebu
Share of other recognised income and expense of entities accounted for using the equity method
Príloha V. časť 2.41 písm. j)
IAS 1.82(h), IG6; IAS 28.11
z čoho: úvery na bývanie
Income tax relating to items that will not be reclassified
Príloha V. časť 2.41 písm. k)
IAS 1.91(b); Annex V.Part 2.31
Podľa podriadenosti
IAS 1.82A(b)
z čoho: úvery na financovanie projektov
Valuation gains or (-) losses taken to equity
Príloha V. časť 2.41 písm. l)
Transferred to profit or loss
Hrubá účtovná hodnota
IAS 1.7, 92-95; IAS 39.102(a)
Akumulovaná znížená hodnota alebo akumulované zmeny reálnej hodnoty z dôvodu kreditného rizika
Other reclassifications
Príloha V. časť 2.45
IAS 1.7, IG6; IAS 21.52(b)
A Poľnohospodárstvo, lesníctvo a rybolov
Translation gains or (-) losses taken to equity
Nariadenie NACE
IAS 21.32, 38-47
B Ťažba a dobývanie
IAS 1.7, 92-95; IAS 21.48-49
C Priemyselná výroba
IAS 1.7, IG6; IFRS 7.23(c); IAS 39.95(a)-96
D Dodávka elektriny, plynu, pary a studeného vzduchu
IAS 1.IG6; IAS 39.95(a)-96
E Dodávka vody
IAS 1.7, 92-95, IG6; IAS 39.97-101
F Stavebníctvo
Transferred to initial carrying amount of hedged items
G Veľkoobchod a maloobchod
IAS 1.IG6; IAS 39.97-101
H Doprava a skladovanie
IAS 1.7, IG 6; IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
I Ubytovacie a stravovacie služby
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
J Informácie a komunikácia
IFRS 7.20(a)(ii); IAS 1.7, IAS 1.92-95, IAS 1.IG6; IAS 39.55(b)
L Činnosti v oblasti nehnuteľností
IFRS 5.IG Example 12
M Odborné, vedecké a technické testovanie a analýzy
IAS 1.7, 92-95; IFRS 5.38
N Administratívne a podporné činnosti
Share of other recognised income and expense of Investments in subsidaries, joint ventures and associates
O Verejná správa a obrana, povinné sociálne zabezpečenie
Income tax relating to items that may be reclassified to profit or (-) loss
P Vzdelávanie
IAS 1.91(b), IG6; Annex V.Part 2.31
Q Zdravotníctvo a sociálna pomoc
Total comprehensive income for the year
R Umenie, zábava a rekreácia
IAS 1.7, 81A(a), IG6
S Ostatné činnosti služieb
Attributable to minority interest [Non-controlling interest]
Príloha V. časť 1.24, 27, 2.42 – 43
IAS 1.83(b)(i), IG6
Po termíne splatnosti, ktoré ale nie sú zhoršenej kvality
IAS 1.83(b)(ii), IG6
Účtovná hodnota aktív zhoršenej kvality
Accumulated changes in fair value due to credit risk
Osobitné opravné položky kjednotlivo oceňovaným finančným aktívam
IFRS 7.9 (c); Annex V.Part 2.46
Osobitné opravné položky ku kolektívne oceňovaným finančným aktívam
of which: at cost
Kolektívne opravné položky k vzniknutým, ale nevykázaným stratám
IAS 39.46(c)
Akumulované odpisy
of which: credit institutions
≤ 30 dní
Annex V.Part 1.35(c)
> 30 dní ≤ 60 dní
of which: other financial corporations
> 60 dní ≤ 90 dní
Annex V.Part 1.35(d)
> 90 dní ≤ 180 dní
of which: non-financial corporations
> 180 dní ≤ 1 rok
Annex V.Part 1.35(e)
> 1 rok
Central banks
IFRS 7.37 písm. a); IG 26 – 28; príloha V časť 2.47 – 48
Annex V.Part 1.35(a)
IAS 39.58 – 70
General governments
IAS 39 AG 84 – 92; IFRS 7.37 písm. b); príloha V. časť 2.36
Annex V.Part 1.35(b)
IAS 39 AG 84 – 92; príloha V. časť 2.37
Credit institutions
IAS 39 AG 84 – 92; príloha V. časť 2.38
Other financial corporations
IAS 39 AG 84 – 92; IFRS 7.16, 37 písm. b); B5 písm. d); príloha V časť 2.49 – 50
Non-financial corporations
Úvery a preddavky podľa produktu, podľa kolaterálu a podľa podriadenosti
Households
z čoho: hypotekárne úvery [úvery zabezpečené kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku]
Annex V.Part 1.35(f)
Hodnota kumulatívnej zmeny reálnych hodnôt pripísateľných zmenám kreditného rizika
FINANCIAL ASSETS DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS
Hodnota zmluvne vyžadovanej úhrady v termíne splatnosti
Carrying amount of unimpaired assets
Držané na obchodovanie
Carrying amount of impaired assets
Oceňované reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Accumulated impairment
Umorovacia cena
IAS 39.58-62
Účtovanie hedžingu
Annex V.Part 2.34
IFRS 7.8 písm. e) bod ii); IAS 39.9, AG 14 – 15
Annex V.Part 2.46
IFRS 7.8 písm. e) bod i); IAS 39.9
AVAILABLE-FOR-SALE FINANCIAL ASSETS
IFRS 7.10 písm. a); článok 30 písm. b), článok 424 ods. 1 písm. d) bod i) CRR
Loans and receivables and held-to-maturity investments
IFRS 7.10 písm. b)
Unimpaired assets [gross carrying amount]
IAS 39 AG 15 písm. b)
Impaired assets [gross carrying amount]
Bežné účty/jednodňové vklady
Specific allowances for individually assessed financial assets
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.1
Specific allowances for collectively assessed financial assets
Vklady s dohodnutou splatnosťou
Collective allowances for incurrred but not reported losses
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.2
IFRS 7.37(b); IFRS 7.IG 29 (a); IAS 39.58-59
Vklady splatné na základe výpovede
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.36
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.3; príloha V. časť 2.51
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Zmluvy o repo transakciách
IAS 39.AG 84-92; Annex V.Part 2.38
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9.4
Annex V.Part 2.39
Príloha V. časť 1.31; príloha V. časť 2.52
LOANS AND RECEIVABLES
Depozitné certifikáty
IAS 39,9 AG 16, AG26; Annex V.Part 1.16
Príloha V. časť 2.52 písm. a)
HELD-TO-MATURITY
Cenné papiere zabezpečené aktívami
IFRS 7.8(c); IAS 39.9, AG16, AG26
článok 4 ods. 1 bod 61 CRR
SUBORDINATED [FOR THE ISSUER] FINANCIAL ASSETS
Článok 129 ods. 1 CRR
Annex V.Part 2.40, 54
Hybridné zmluvy
Breakdown of Loan and advances by product
IAS 39.10 – 11, AG27, AG29; IFRIC 9; Príloha V. časť 2.52 písm. d)
By product
Ostatné emitované dlhové cenné papiere
On demand [call] and short notice [current account]
Príloha V. časť 2.52 písm. e)
Annex V.Part 2.41(a)
Konvertibilné zložené finančné nástroje
Credit card debt
Nekonvertibilné
Annex V.Part 2.41(b)
FINANČNÉ ZÁVÄZKY
Annex V.Part 2.41(c)
Účtovná hodnota
Finance leases
V umorovacej cene
Annex V.Part 2.41(d)
PODRIADENÉ FINANČNÉ ZÁVÄZKY
Reverse repurchase loans
Príloha V. časť 2.53 – 54
Annex V.Part 2.41(e)
Podsúvahové expozície: Poskytnuté úverové prísľuby, finančné záruky a ostatné prísľuby
Other term loans
Nominálna hodnota
Annex V.Part 2.41(f)
IFRS 7.36 písm. a), B10 písm. c) a d); Nariadenie CRR príloha I; Príloha V. časť 2.62
Advances that are not loans
Poskytnuté úverové prísľuby
Annex V.Part 2.41(g)
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a) a c), BC 15; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, -57
LOANS AND ADVANCES
z čoho: v stave zlyhania
By collateral
Príloha V. časť 2.61
of which: mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Poskytnuté finančné záruky
Annex V.Part 2.41(h)
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 príloha A; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 58
of which: other collateralized loans
Ostatné poskytnuté prísľuby
Annex V.Part 2.41(i)
Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 59
By purpose
Maximálna hodnota záruky, ktorú možno zohľadniť
of which: credit for consumption
IFRS 7.36 písm. b); Príloha V. časť 2.63
Annex V.Part 2.41(j)
Príloha V. časť 2.63
of which: lending for house purchase
Prijaté úverové prísľuby
Annex V.Part 2.41(k)
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a) a písm. c), BC 15; príloha V. časť 2.56, -57
By subordination
Prijaté finančné záruky
of which: project finance loans
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 príloha A; príloha V. časť 2.56, 58
Annex V.Part 2.41(l)
Ostatné prijaté prísľuby
Gross carrying amount
príloha V. časť 2.56, 59
Accumulated impairment or Accumulated changes in fair value due to credit risk
Deriváty – obchodovanie
Annex V.Part 2.45
Podľa druhu rizika/podľa produktu alebo druhu trhu
A Agriculture, forestry and fishing
Pomyselná hodnota
NACE Regulation
Celkové obchodovanie
B Mining and quarrying
z čoho: predané
D Electricity, gas, steam and air conditioning supply
Príloha V. časť 2.70 – 71
E Water supply
Príloha V. časť 2.72
F Construction
Úroková sadzba
G Wholesale and retail trade
Príloha V. časť 2.67 písm. a)
H Transport and storage
z čoho: ekonomický hedžing
I Accommodation and food service activities
Príloha V. časť 2.74
J Information and communication
OTC opcie
L Real estate activities
OTC iné
M Professional, scientific and technical activities
Opcie organizovaného trhu
N Administrative and support service activities
Organizovaný trh – ostatné
O Public administration and defence, compulsory social security
Príloha V. časť 2.67 písm. b)
P Education
Devízy a zlato
Q Human health services and social work activities
Príloha V. časť 2.67 písm. c)
R Arts, entertainment and recreation
Úver
S Other services
Príloha V. časť 2.67 písm. d)
Annex V.Part 1.24, 27, 2.42-43
Swap na kreditné zlyhanie
Past due but not impaired
Opcia na kreditné rozpätie
Carrying amount ofthe impaired assets
Swap na celkový výnos
Specific allowances forindividually assessedfinancial assets
Komodity
Specific allowances forcollectively assessedfinancial assets
Príloha V. časť 2.67 písm. e)
Collective allowances forincurrred but not reported losses
Príloha V. časť 2.67 písm. f)
Accumulated write-offs
DERIVÁTY
≤ 30 days
z čoho: OTC – úverové inštitúcie
> 30 days ≤ 60 days
Príloha V. časť 1.35 písm. c), 2.75 písm. a)
> 60 days ≤ 90 days
z čoho: OTC – ostatné finančné korporácie
> 90 days ≤ 180days
Príloha V. časť 1.35 písm. d), 2.75 písm. b)
> 180 days ≤ 1year
z čoho: OTC – zvyšné
> 1year
Príloha V. časť 2.75 písm. c)
IFRS 7.37(a); IG 26-28; Annex V.Part 2.47-48
Deriváty – účtovanie hedžingu
IAS 39.58-70
Deriváty – účtovanie hedžingu: členenie podľa druhu rizika a druhu hedžingu
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.37(b); Annex V.Part 2.36
Podľa produktu alebo podľa druhu trhu
IAS 39 AG 84-92; Annex V.Part 2.37
Celkový hedžing
IAS 39 AG 84-92; IFRS 7.16,37(b); B5(d); Annex V.Part 2.49-50
HEDŽING REÁLNEJ HODNOTY
Credit ins titutions
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.86 písm. a)
Loans and advances by product, by collateral and by subordination
HEDŽING PEŇAŽNÝCH TOKOV
of which: mortgage loans [Loans collateralized by inmovable property]
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.86 písm. b)
Amount of cumulative change in fair values attributable to changes in credit risk
HEDŽING ČISTÝCH INVESTÍCIÍ DO ZAHRANIČNEJ PREVÁDZKY
Amount contractually required to pay at maturity
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.86 písm. c)
Held for trading
PORTFÓLIOVÝ HEDŽING REÁLNEJ HODNOTY ÚROKOVÉHO RIZIKA
Designated at fair value through profit or loss
IAS 39.89A, IE 1 – 31
Amortised cost
PORTFÓLIOVÝ HEDŽING PEŇAŽNÝCH TOKOV ÚROKOVÉHO RIZIKA
Hedge accounting
IAS 39 IG F6 1 – 3
IFRS 7.8(e)(ii); IAS 39.9, AG 14-15
ÚČTOVANIE DERIVÁTOVÉHO HEDŽINGU
IFRS 7.8(e)(i); IAS 39.9
Počiatočný zostatok
IFRS 7.10(a);CRR art 30(b), art 424(1)(d)(i)
Nárasty z dôvodu hodnôt vyčlenených na predpokladané úverové straty počas obdobia
IFRS 7.10(b)
Poklesy z dôvodu hodnôt obrátených na predpokladané úverové straty počas obdobia
IAS 39 AG 15(b)
Poklesy z dôvodu hodnôt znížených na základe opravných položiek
Current accounts / overnight deposits
Prevody medzi opravnými položkami
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.1
Ostatné úpravy
Deposits with agreed maturity
Konečný zostatok
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.2
Náhrady zaznamenané priamo do výkazu ziskov a strát
Deposits redeemable at notice
Úpravy ocenenia zaznamenané priamo do výkazu ziskov a strát
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.3; Annex V.Part 2.51
Príloha V. časť 2.77
Repurchase agreements
Príloha V. časť 2.78
ECB/2008/32 Annex 2.Part 2.9.4
IAS 39.63 – 70, AG 84 – 92; IFRS 7.37 písm. b); príloha V. časť 2.36
Annex V.Part 1.31; Annex V.Part 2.52
Príloha V. časť 1.26
Certificates of deposits
Príloha V. časť 1.27
Annex V.Part 2.52(a)
IAS 39.59, 64; príloha V. časť 2.37
Asset-backed securities
Kolektívne opravné položky k vzniknutým, ale nevykázaným stratám z finančných aktív
CRR art 4(1)(61)
IAS 39.59, 64; príloha V. časť 2.38
CRR art 129(1)
Prijatý kolaterál a záruky
Hybrid contracts
Členenie úverov a preddavkov podľa kolaterálu a záruk
IAS 39.10-11, AG27, AG29; IFRIC 9; Annex V.Part 2.52(d)
Maximálna hodnota kolaterálu alebo záruky, ktoré možno zohľadniť
Other debt securities issued
Záruky a kolaterál
Annex V.Part 2.52(e)
Hypotekárne úvery [úvery zabezpečené kolaterálom vo forme nehnuteľného majetku]
Convertible compound financial instruments
Ostatné úvery zabezpečené kolaterálom
IAS 32.AG 31
Určený na bývanie
Non-convertible
Určený na podnikanie
FINANCIAL LIABILITIES
Peňažné prostriedky [emitované dlhové nástroje]
Carriyng amount
Zvyšné
At amortized cost
IFRS 7.36 písm. b)
SUBORDINATED FINANCIAL LIABILITIES
Príloha V. časť 2.81 písm. a)
Annex V.Part 2.53-54
Príloha V. časť 2.81 písm. b)
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Príloha V. časť 2.81 písm. c)
Nominal amount
Príloha V. časť 2.81
IFRS 7.36(a), B10(c)(d); CRR Annex I; Annex V.Part 2.62
z čoho: Ostatné finančné korporácie
Loan commitments given
z čoho: Nefinančné korporácie
IAS 39.2 (h), 4 (a) ( c), BC 15; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56-57
z čoho: Domácnosti
of which: defaulted
Kolaterál získaný nadobudnutím vlastníctva počas obdobia [držaný k dátumu vykazovania]
Annex V.Part 2.61
Neobežné aktíva držané na predaj
Financial guarantees given
IFRS 7.38 písm. a)
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 58
Nehnuteľnosti, stroje a zariadenia
Other Commitments given
Nástroje vlastného imania a dlhové nástroje
CRR Annex I; Annex V.Part 2.56, 59
Zabavenie majetku [hmotné aktíva]
Maximum amount of the guarantee that can be considered
IFRS 7.38 písm. a); Príloha V. časť 2.84
IFRS 7.36 (b); Annex V.Part 2.63
Poradie reálnej hodnoty: finančné nástroje v reálnej hodnote
Annex V.Part 2.63
Poradie reálnej hodnotyIFRS 13.93 písm. b)
Loan commitments received
Zmena reálnej hodnoty počas obdobiaITS V. časť 2.86
IAS 39.2(h), 4(a)( c), BC 15; Annex V.Part 2.56-57
Akumulovaná zmena reálnej hodnoty pred zdanenímITS V. časť 2.87
Financial guarantees received
Úroveň 1
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 Annex A; Annex V.Part 2.56, 58
Úroveň 2
Other Commitments received
Úroveň 3
Annex V.Part 2.56, 59
IFRS 13.86, 93 písm. f)
Derivatives - Trading
AKTÍVA
By type of risk / By product or by type of market
IFRS 7.8 písm. h) a d); IAS 39.9
Notional amount
IFRS 7.22 písm. b); IAS 39.9; príloha V. časť 1.19
Total Trading
ZÁVÄZKY
of which: sold
IFRS 7.8 písm. e) bod i); IAS 39.9
Annex V.Part 2.69
Prevedené, plne vykazované finančné aktíva
Annex V.Part 2.70-71
Prevedené finančné aktíva vykazované v rozsahu pokračujúcej zainteresovanosti inštitúcie
Annex V.Part 2.72
Nevyrovnaná istina prevedených finančných aktív, ktorých vykazovanie sa ukončilo, ku ktorým si inštitúcia ponecháva práva spravovať ich
Interest rate
Hodnoty, ktorých vykazovanie sa na kapitálové účely ukončilo
Annex V.Part 2.67(a)
Prevedené aktíva
of which: economic hedges
Súvisiace záväzkyITS V. časť 2.89
Annex V.Part 2.74
Nevyrovnaná istina pôvodných aktív
OTC options
Účtovná hodnota aktív, ktoré sú ešte vykazované [pokračujúca zainteresovanosť]
OTC other
Účtovná hodnota súvisiacich záväzkov
Organized market options
Z čoho: sekuritizácie
Organized market other
Z čoho: zmluvy o repo transakciách
Annex V.Part 2.67(b)
IFRS 7.42D. písm. e)
Foreign exchange and gold
IFRS 7.42D písm.e); CRR článok 4 ods. 1 bod 61
Annex V.Part 2.67(c)
IFRS 7.42D písm. e); príloha V. časť 2.91, 92
Credit
IFRS 7.42D. písm. e)
Annex V.Part 2.67(d)
IFRS 7.42D písm. f)
Credit default swap
IFRS 7.42D písm. f); Príloha V. časť 2.89
Credit spread option
Článok 109 CRR; Príloha V. časť 2.90
Total return swap
IFRS 7.8 písm. a) bod ii); IAS 39.9, AG 14
Commodity
IFRS 7.8 písm. c); IAS 39.9, AG16, AG26
Annex V.Part 2.67(e)
Príjmy
Annex V.Part 2.67(f)
Výdavky
DERIVATIVES
Príloha V. časť 2.95
of which: OTC - credit institutions
Deriváty – obchodovanie
Annex V.Part 1.35(c), 2.75(a)
IAS 39.9; Príloha V. časť 2.96
of which: OTC - other financial corporations
Príloha V. časť 1.51
Annex V.Part 1.35(d), 2.75(b)
ECB/2008/32 príloha 2. časť 2.9
of which: OTC - rest
Iné záväzky
Annex V.Part 2.75(c)
ÚROK
Derivatives - Hedge accounting
IAS 18.35 písm. b); IAS 1.97
Derivatives - Hedge accounting: Breakdown by type of risk and type of hedge
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z UKONČENIA VYKAZOVANIA FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV NEOCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
By product or by type of market
IFRS 7.20 písm. a) body v) – vii); IAS 39.55 písm. a)
Total Hedging
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV DRŽANÝCH NA OBCHODOVANIE, V ČISTOM
Annex V.Part 2.70, 71
IFRS 7.20 písm. a) bod i)
FAIR VALUE HEDGES
Úrokové nástroje a súvisiace deriváty
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(a)
Príloha V. časť 2.99 písm. a)
CASH FLOW HEDGES
Nástroje vlastného imania a súvisiace deriváty
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(b)
Príloha V. časť 2.99 písm. b)
HEDGE OF NET INVESTMENTS IN A FOREIGN OPERATION
Obchodovanie s devízami a deriváty súvisiace s devízami a zlatom
IFRS 7.22(b); IAS 39.86(c)
Príloha V. časť 2.99 písm. c)
PORTFOLIO FAIR VALUE HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Nástroje kreditného rizika a súvisiace deriváty
IAS 39.89A, IE 1-31
Príloha V. časť 2.99 písm. d)
PORTFOLIO CASH FLOW HEDGES OF INTEREST RATE RISK
Deriváty súvisiace s komoditami
IAS 39 IG F6 1-3
Príloha V. časť 2.99 písm. e)
DERIVATIVES-HEDGE ACCOUNTING
Príloha V. časť 2.99 písm. f)
Opening balance
Príloha V. časť 2.100
Increases due toamounts setaside for estimated loanlosses during the period
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z FINANČNÝCH AKTÍV A ZÁVÄZKOV OCEŇOVANÝCH REÁLNOU HODNOTOU CEZ VÝSLEDOK HOSPODÁRENIA, V ČISTOM
Decreases due toamountsreversed for estimated loanlosses during the period
Zmeny reálnej hodnoty hedžingového nástroja [vrátane uzavretia]
Decreases due toamountstaken against allowances
IFRS 7.24 písm. a) bod i)
Transfers between allowances
Zmeny reálnej hodnoty hedžovanej položky pripísateľné hedžovanému riziku
Other adjustments
IFRS 7.24 písm. a) bod ii)
Closing balance
Neúčinnosť hedžingu peňažných tokov vo výsledku hospodárenia
Recoveries recorded directlyto the statement of profit or loss
IFRS 7.24 písm. b)
Value adjustments recordeddirectly to the statementof profit or loss
Neúčinnosť hedžingu čistých investícií do zahraničných prevádzok vo výsledku hospodárenia
Annex V.Part 2.77
IFRS 7.24 písm. c)
Annex V.Part 2.78
ZISKY ALEBO (-) STRATY Z ÚČTOVANIA HEDŽINGU, V ČISTOM
IAS 39.63-70, AG 84-92; IFRS 7.37 (b); Annex V.Part 2.36
Prírastky Príloha V. časť 2.102
Annex V.Part 1.26
Zrušenia Príloha V. časť 2.102
Annex V.Part 1.27
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty finančných aktív neoceňovaných reálnou hodnotou cez výsledok hospodárenia
Collateral and guarantees received
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty investícií do dcérskych spoločností, spoločných podnikov a pridružených podnikov
Breakdown of loans and advances by collateral and guarantees
Dcérske spoločnosti
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered
IFRS 10 príloha A
Guarantees and collateral
Spoločné podniky
Mortgage loans [Loans collateralized by immovable property]
Pridružené podniky
Other collateralized loans
Znížená hodnota alebo (-) zrušenie zníženej hodnoty nefinančných aktív
Residential
IAS 36.126 písm. a), b)
Commercial
Investičný nehnuteľný majetok
Cash [Debt instruments issued]
IAS 36.10b; IAS 36.88 – 99, 124; IFRS 3 príloha B67 písm. d) bod v)
Rest
IAS 38.118 písm. e) body iv), v)
IFRS 7.36(b)
Úrokové výnosy vzniknuté z finančných aktív zhoršenej kvality
Annex V.Part 2.81(a)
IFRS 7.20 písm. d); IAS 39.AG 93
Annex V.Part 2.81(b)
Zosúladenie medzi účtovným rozsahom pôsobnosti konsolidácie a rozsahom pôsobnosti konsolidácie podľa CRR: Súvaha
Annex V.Part 2.81(c)
Účtovný rozsah pôsobnosti konsolidácie [účtovná hodnota]
Annex V.Part 2.81
Aktíva v rámci zaisťovacích a poistných zmlúv
of which: Other financial corporations
IFRS 4.IG20. písm. b) – c); Príloha V. časť 2.105
of which: Non-financial corporations
IAS 1.54 písm. o); IAS 12.5; CRR článok 4 ods. 1 bod 106
of which: Households
Účtovný rozsah pôsobnosti konsolidácie [nominálna hodnota]
Collateral obtained by taking possession during the period [held at the reporting date]
IAS 39.2 písm. h), ods. 4 písm. a), c), BC 15; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 57
Non-current assets held-for-sale
IAS 39.9 AG 4, BC 21; IFRS 4 A; Nariadenie CRR príloha I; príloha V. časť 2.56, 58
IFRS 7.38(a)
PODSÚVAHOVÉ EXPOZÍCIE
Property, plant and equipment
Záväzky a vlastné imanie
Equity and debt instruments
Záväzky z poistných a zaisťovacích zmlúv
Foreclosure [tangible assets]
IFRS 4.IG20 písm. a); Príloha V. časť 2.106