natgillin/translations-raw huggingface dataset:
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4 shall be used in accordance with the Articles 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Nevyčerpané kreditné facility, ktoré možno kedykoľvek bezpodmienečne zrušiť bez výpovede
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: Substitution effect; Funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
Podsúvahové položky súvisiace so stredne/nízko rizikovým obchodom
(–) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Podsúvahové položky súvisiace so stredne rizikovým obchodom a podsúvahové položky súvisiace s oficiálne podporovaným financovaním vývozu
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
Ostatné podsúvahové položky
(–) Debt instruments
Kapitál a regulačné úpravy
(–) Equity instruments
Kapitál Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
(–) Derivatives
Kapitál Tier 1 – prechodné vymedzenie
(–) Off balance sheet items
Hodnota, ktorá sa pripočíta z dôvodu článku 429 ods. 4 druhého pododseku nariadenia CRR
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Hodnota, ktorá sa pripočíta z dôvodu článku 429 ods. 4 druhého pododseku nariadenia CRR – prechodné vymedzenie
(–) Loan commitments
Regulačné úpravy – Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie; z čoho
(–) Financial guarantees
Regulačné úpravy týkajúce sa vlastného kreditného rizika
(–) Other commitments
Regulačné úpravy – Tier 1 – prechodné vymedzenie
(–) Funded credit protection other than substitution effect
Ukazovateľ finančnej páky
Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Ukazovateľ finančnej páky vypočítaný ako jednoduchý aritmetický priemer mesačných ukazovateľov finančnej páky za štvrťrok
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(58) of Regulation (EU) No 575/2013, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of Regulation (EU) No 575/2013.
Ukazovateľ finančnej páky – s použitím úplne zavedeného vymedzenia Tier 1
(–) Real estate
Ukazovateľ finančnej páky – s použitím prechodného vymedzenia Tier 1
Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
C 46.00 – SUBJEKTY, KTORÉ SÚ KONSOLIDOVANÉ NA ÚČTOVNÉ ÚČELY, ALE NEPATRIA DO ROZSAHU PÔSOBNOSTI PRUDENCIÁLNEJ KONSOLIDÁCIE (LR6)
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of Regulation (EU) No 575/2013.
Subjekty finančného sektora
(–) Amounts exempted
Sekuritizačné subjekty
Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
Obchodné subjekty
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
SFT, na ktorú sa vzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní – účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného zmierňovania kreditného rizika
Article 394(1) point (d) of Regulation (EU) No 575/2013
Prirážka pre SFT, na ktorú sa vzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1).
SFT, na ktorú sa nevzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní – účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného zmierňovania kreditného rizika
This column shall include the amount that shall be taken into account in order to comply with the large exposures limit stated in Article 395.
Prirážka pre SFT, na ktorú sa nevzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
(doplňujúca položka) Celková hodnota investícií do subjektov
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
(doplňujúca položka) Celkové účtovné aktíva subjektov
The institution shall report in the LE3 template the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE2 template.
(doplňujúca položka) Celkové účtovné vlastné imanie subjektov
The code shall be the code of the parent company of the group of connected clients.
(doplňujúca položka) Faktor zahrnutia
When the group of connected clients does not have a parent, the code to be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
(doplňujúca položka) Účtovné aktíva subjektov, ktoré nie sú zohľadnené v poliach LR6;010;3 až (LR6;120;3
The actual composition of the code shall depend on the national reporting system unless a uniform codification is available at the EU level.
PRÍLOHA XI
When a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Označovanie vzorov a iné pravidlá
See column 030 of template LE2.
Označovanie vzorov
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either: ‘a’ with the meaning of Article 4 (39) point a Regulation (EU) No 575/2013 (control); or
Pravidlo číslovania
‘b’ with the meaning of Article 4 (39) point b Regulation (EU) No 575/2013 (interconnectedness).
Pravidlo týkajúce sa znamienok
When financial instruments in LE2 template are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in LE3 template in accordance with the business criteria of the institution.
Štruktúra a frekvencia
The remaining instructions are the same as for LE2.
Vzorce na výpočet ukazovateľa finančnej páky
Maturity buckets of the exposure
Prahy významnosti derivátov
Article 394(2) point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
LRCalc: Výpočet ukazovateĽa finančnej páky
The institution shall report this information for the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities.
: alternatívne zaobchádzanie s veĽkosťou expozície
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Súvahové a podsúvahové položky – ďalšie rozdelenie expozícií
For each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template), the expected amounts maturing shall be allocated to the respective bucket.
Alternatívne rozdelenie zložiek veľkosti expozícií ukazovateľa finančnej páky
Consequently, an exposure maybe spread across different columns.
Subjekty, ktoré sú konsolidované na účtovné účely, ale nepatria do rozsahu pôsobnosti prudenciálnej konsolidácie
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column ‘undefined maturity’.
Táto príloha obsahuje ďalšie pokyny k vzorom pre ukazovateľ finančnej páky (ďalej len „LR“) uvedeným v prílohe X k tomuto predpisu.
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Celkovo sa rámec skladá zo siedmich vzorov:
For direct exposures, when allocating expected amounts of equity instruments, debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see consultation paper CP18 published on 23.05.2013).
Výpočet ukazovateľa finančnej páky (Leverage Ratio Calculation – LRCalc): Výpočet ukazovateľa finančnej páky
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
Vzor 1 ukazovateľa finančnej páky (LR1): Alternatívne zaobchádzanie s veľkosťou expozície
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Vzor 2 ukazovateľa finančnej páky (LR2): Súvahové a podsúvahové položky – ďalšie rozdelenie expozícií
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Vzor 3 ukazovateľa finančnej páky (LR3): Alternatívne vymedzenie kapitálu
The institution shall report in the LE5 template the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of LE4 template.
Vzor 4 ukazovateľa finančnej páky (LR4): Rozdelenie zložiek veľkosti expozícií ukazovateľa finančnej páky
See column 020 of template LE3.
Vzor 5 ukazovateľa finančnej páky (LR5): Všeobecné informácie
Maturity buckets of the exposures
Vzor 6 ukazovateľa finančnej páky (LR6): Subjekty, ktoré sú konsolidované na účtovné účely, ale nepatria do rozsahu pôsobnosti prudenciálnej konsolidácie.
See columns 020-250 of template LE4.
Pre každý vzor sú poskytnuté odkazy na právne predpisy, ako aj ďalšie podrobné informácie o všeobecnejších aspektoch vykazovania.
ANNEX X
Pri odkazovaní na stĺpce, riadky a polia vzorov sa v dokumente bude dodržiavať pravidlo označovania stanovené v nasledujúcich odsekoch.
REPORTING ON LEVERAGE
Na vyjadrenie toho, že sa validácia uskutočňuje pre celý riadok alebo stĺpec, sa použije hviezdička.
LEVERAGE RATIO REPORTING TEMPLATES
V prípade validácií v rámci vzoru, v ktorých sa používajú len údajové body z daného vzoru, označenia nebudú odkazovať na vzor: Riadok;Stĺpec.
Name of the template
Na účely vykazovania finančnej páky je „z čoho“ položka, ktorá je podsúborom kategórie expozície vyššej úrovne, pričom „doplňujúca položka“ je samostatná položka, ktorá nie je podsúborom triedy expozície.
Leverage ratio calculation
Vykazovanie oboch druhov polí je povinné, ak nie je uvedené inak.
Alternative treatment of the exposure measure
Výnimku predstavujú hodno ty vykazované v LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;160;1, LRCalc;160;2, LRCalc;160;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 a LR3;080;1, ktoré môžu byť kladnými alebo zápornými hodnotami.
On- and Off-Balance Sheet items - Additional breakdown of exposures
Súvisiaca poznámka: okrem extrémnych prípadov majú LRCalc;150;1, LRCalc;150;2, LRCalc;150;3, LRCalc;170;1, LRCalc;170;2, LRCalc;170;3, LR3;050;1, LR3;060;1, LR3;070;1 a LR3;080;1 len záporné hodnoty.
Alternative definition of capital
Poznámka: okrem extrémnych prípadov majú LRCalc;110;1, LRCalc;110;2, LRCalc;110;3, LRCalc;120;1, LRCalc;120;2, LRCalc;120;3, LRCalc;180;1, LRCalc;180;2, LRCalc;180;3, LRCalc;190;1, LRCalc;190;2, LRCalc;190;3, LR3;010;1, LR3;020;1, LR3;030;1, LR3;040;1 len kladné hodnoty.
Breakdown of leverage ratio exposure measure components
V časti A inštitúcie vykazujú hodnoty ku koncu mesiaca, ak sa neuplatňuje výnimka stanovená v článku 499 ods. 3 nariadenia CRR.
General information
V časti B inštitúcie vykazujú hodnoty ku koncu štvrťroka.
C 46.00 Entities that are consolidated for accounting purposes but are not within the scope of prudential consolidation
Pri zostavovaní údajov pre tento vykonávací technický predpis inštitúcie zvážia zaobchádzanie so spravovanými aktívami v súlade s článkom 429 ods. 11 nariadenia CRR.
C 40.00 - ALTERNATIVE TREATMENT OF THE EXPOSURE MEASURE (LR1)
Ukazovateľ finančnej páky je založený na veľkosti kapitálu a veľkosti celkovej expozície, ktorý sa môže vypočítať pomocou polí z časti A.
Accounting balance sheet value
LR mesiac 1 (PI) = LRCalc;110;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;130;1 + LRCalc;150;1 – LRCalc;160;1)]
Accounting value assuming no netting or other CRM
LR mesiac 2 (PI) = LRCalc;110;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;130; 2 + LRCalc;150; 2 – LRCalc;160; 2)]
Value with netting rules (Derivatives) taking into account cash collateral
LR mesiac 3 (PI) = LRCalc;110;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
Add-on amount SFT
LR mesiac 1 (T) = LRCalc;120;1/[(LRCalc;010;1 + LRCalc;020;1 + LRCalc;030;1 + LRCalc;040;1 + LRCalc;050;1 + LRCalc;060;1 + LRCalc;070;1 + LRCalc;080;1 + LRCalc;090;1 + LRCalc;100;1 + LRCalc;140;1 + LRCalc;170;1 – LRCalc;160;1)]
Add-on Mark-to market method (assuming no netting or CRM) (Derivatives)
LR mesiac 2 (T) = LRCalc;120;2/[(LRCalc;010; 2 + LRCalc;020; 2 + LRCalc;030; 2 + LRCalc;040; 2 + LRCalc;050; 2 + LRCalc;060; 2 + LRCalc;070;2 + LRCalc;080;2 + LRCalc;090;2 + LRCalc;100;2 + LRCalc;140; 2 + LRCalc;170; 2 – LRCalc;160; 2)]
Add-on Mark-to market method (alternative) (Derivatives)
LR mesiac 3 (T) = LRCalc;120;3/[LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;140;3 + LRCalc;170;3 – LRCalc;160;3]
Notional amount/ nominal value
Keď sa uplatňuje výnimka stanovená v článku 499 ods. 3 nariadenia CRR, ukazovateľ finančnej páky – úplne zavedené vymedzenie sa rovná LR mesiaca 3 (PI) a ukazovateľ finančnej páky – prechodné vymedzenie sa rovná LR mesiaca 3 (T).
Notional amount (same reference name)
V záujme zníženia záťaže spojenej s vykazovaním pre inštitúcie s obmedzenými expozíciami v derivátoch sa použijú nasledujúce veľkosti na zmeranie relatívnej významnosti derivátových expozícií voči celkovej expozícii ukazovateľa finančnej páky.
Notional amount (same reference name and counterparty or CCP)
Inštitúcie vypočítajú tieto veľkosti takto:
Notional amount (same reference name and bought protection from CCP)
Podiel derivátov
Notional amount (same reference name and same or higher maturity)
Kde sa celková veľkosť expozície: [LRCalc;010;3 + LRCalc;020;3 + LRCalc;030;3 + LRCalc;040;3 + LRCalc;050;3 + LRCalc;060;3 + LRCalc;070;3 + LRCalc;080;3 + LRCalc;090;3 + LRCalc;100;3 + LRCalc;130;3 + LRCalc;150;3 – LRCalc;160;3]
Credit derivatives (protection sold)
Celková pomyselná hodnota derivátov = LR1; 010; 7
Credit derivatives (protection sold), which are subject to close out clause
Objem kreditných derivátov = LR1;020;7 + LR1;050;7
Credit derivatives (protection sold), which are not subject to close out clause
Inštitúcie sú povinné vykazovať polia uvedené v odseku 22 v ďalšom období vykazovania, ak je splnená jedna z týchto podmienok:
Credit derivatives (protection bought)
podiel derivátov uvedený v odseku 15 je viac ako 1,5 % ku dvom za sebou nasledujúcim referenčným dátumom vykazovania alebo
Financial derivatives
podiel derivátov uvedený v odseku 15 presahuje 2,0 %.
SFT covered by a master netting agreement
Inštitúcie, v prípade ktorých celková pomyselná hodnota derivátov vymedzená v odseku 17 presahuje 10 miliárd EUR, musia vykazovať polia uvedené v odseku 22, aj keď ich podiel derivátov nespĺňa podmienky uvedené v odseku 19.
SFT not covered by a master netting agreement
Inštitúcie sú povinné vykazovať polia uvedené v odseku 23, ak je splnená jedna z týchto podmienok:
Low-risk off-balance sheet items under the RSA; of which:
objem kreditných derivátov uvedený v odseku 18 je viac ako 300 miliónov EUR ku dvom za sebou nasledujúcim referenčným dá tumom vykazovania alebo
Revolving retail exposures; of which
objem kreditných derivátov uvedený v odseku 18 presahuje 500 miliónov EUR.
Unconditionally cancellable credit cards commitments
LRCalc: Výpočet ukazovateľa finančnej páky
Non revolving unconditionally cancellable commitments
V tejto časti vzoru pre vykazovanie sa zhromažďujú údaje potrebné na výpočet ukazovateľa finančnej páky podľa vymedzenia v článku 429 nariadenia CRR.
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA
Keďže ukazovateľ finančnej páky sa vypočíta „ako jednoduchý aritmetický priemer mesačných ukazovateľov finančnej páky za štvrťrok“, inštitúcie vykazujú zložky ku koncu mesiaca, ak sa neuplatňuje výnimka stanovená v článku 499 ods. 3 nariadenia CRR.
Medium risk off-balance sheet items under the RSA
Ak ide o tento druhý prípad, inštitúcie vykazujú len hodnoty v stĺpci 3 LRCalc.
Full risk off-balance sheet items under the RSA
Inštitúcie podávajú správu o ukazovateli finančnej páky štvrťročne.
(memo item) Drawn amount of revolving retail exposures
V každom štvrťroku je „hodnota za mesiac 1“ hodnota k poslednému kalendárnemu dňu prvého mesiaca príslušného štvrťroka, „hodnota za mesiac 2“ je hodnota k poslednému kalendárnemu dňu druhého mesiaca príslušného štvrťroka a „hodnota za mesiac 3“ je hodnota k poslednému kalendárnemu dňu tretieho mesiaca príslušného štvrťroka.
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit cards commitments
Riadok a stĺpec
(memo item) Drawn amounts on non revolving unconditionally cancellable commitments
Expozície pri transakciách spočívajúcich vo financovaní cenných papierov (Securities financing transactions, SFT) podľa článku 220 nariadenia CRR
(memo item) Derecognised fiduciary items according to Article 429(11) of the CRR
Článok 429 ods. 9 nariadenia CRR
Cash collateral received in derivatives transactions
Expozícia repo transakcií, transakcií požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakcií s dlhou dobou vyrovnania a transakcií požičiavania s dozabezpečením vypočítaná v súlade s článkom 220 ods. 1 až 3.
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions
Inštitúcie v tomto poli nezohľadňujú transakcie, v prípade ktorých sa hodnota expozície ukazovateľa finančnej páky určuje v súlade s metódou vymedzenou v článku 222 nariadenia CRR.
Securities received in a SFT that are recognised as an asset
Inštitúcie do tohto poľa nezahŕňajú prijatú peňažnú hotovosť alebo akékoľvek zabezpečenie, ktoré sú poskytnuté protistrane prostredníctvom uvedených transakcií a ponechali sa v súvahe (t. j. nie sú splnené účtovné kritériá pre ukončenie vykazovania).
SFT cash conduit lending (cash receivables)
Inštitúcie namiesto toho zahrnú uvedené položky v 100, 1, 100, 2 a 100, 3.
C 41.00 - ON- AND OFF-BALANCE SHEET ITEMS - ADDITIONAL BREAKDOWN OF EXPOSURES (LR2)
Expozície pri transakciách spočívajúcich vo financovaní cenných papierov (SFT) podľa článku 222 nariadenia CRR
On- and off- balance sheet exposures (SA exposures)
Hodnota expozície repo transakcií, transakcií požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít, transakcií s dlhou dobou vyrovnania a transakcií požičiavania s dozabezpečením vypočítaná v súlade s článkom 222.
On- and off- balance sheet exposures (IRB exposures)
Inštitúcie v tomto poli nezohľadňujú transakcie, v prípade ktorých sa hodnota expozície ukazovateľa finančnej páky určuje v súlade s metódou vymedzenou v článku 220 nariadenia CRR.
Nominal value
Inštitúcie do tohto poľa nezahŕňajú prijatú peňažnú hotovosť alebo akékoľvek zabezpečenie alebo komoditu, ktoré sú poskytnuté protistrane prostredníctvom uvedených transakcií a ponechali sa v súvahe (t. j. nie sú splnené účtovné kritériá pre ukončenie vykazovania).
Total on- and off-balance sheet exposures belonging to the banking book (breakdown according to the effective risk weight):
Články 274, 295, 296, 297, 298 a 429 nariadenia CRR.
> 0 and ≤ 12%
Bežné reprodukčné náklady podľa článku 274 ods. 1 na zmluvy uvedené v prílohe II k nariadeniu CRR a kreditné deriváty.
> 12 and ≤ 20%
Ako sa stanovuje v článku 429 ods. 6 nariadenia CRR, inštitúcie zohľadňujú účinky zmlúv o novácii a iných dohôd o vzájomnom započítavaní okrem dohôd o krížovom vzájomnom započítavaní produktov v súlade s článkom 295 nariadenia CRR.
> 20 and ≤ 50%
Inštitúcie zohľadňujú všetky kreditné deriváty, nielen výhradne deriváty v obchodnej knihe.
> 50 and ≤ 75%
Inštitúcie v tomto poli nezahŕňajú zmluvy oceňované uplatnením metódy pôvodnej expozície v súlade s článkom 429 ods. 7 a článkom 275 nariadenia CRR.
> 75 and ≤ 100%
Články 274, 295, 296, 297, 298, článok 299 ods. 2 a článok 429 nariadenia CRR
> 100 and ≤ 425%
V tomto poli sa uvádza prirážka pre potenciálnu budúcu expozíciu zmlúv uvedených v prílohe II k nariadeniu CRR a kreditných derivátov vypočítaná podľa metódy oceňovania trhovou hodnotou (článok 274 nariadenia CRR pre zmluvy uvedené v prílohe II k nariadeniu CRR a článok 299 ods. 2 nariadenia CRR pre kreditné deriváty) a s uplatnením pravidiel vzájomného započítavania podľa článku 429 ods. 6 nariadenia CRR.
> 425 and ≤ 1250%
Inštitúcie pri určovaní hodnoty expozície uvedených zmlúv zohľadňujú účinky zmlúv o novácii a iných dohôd o vzájomnom započítavaní okrem dohôd o krížovom vzájomnom započítavaní produktov v súlade s článkom 295 nariadenia CRR.
Low risk off-balance sheet items and off-balance sheet items attracting a 0% conversion factor under the solvency ratio (memo item)
V súlade s článkom 429 ods. 8 nariadenia CRR inštitúcie pri určovaní potenciálnej budúcej expozície kreditných derivátov voči kreditným rizikám uplatňujú zásady stanovené v článku 299 ods. 2 nariadenia CRR na všetky svoje kreditné deriváty, nielen tie, ktoré sú zaradené do obchodnej knihy.
C 42.00 - ALTERNATIVE DEFINITION OF CAPITAL (LR3)
Článok 429 ods. 7 nariadenia CRR
Common Equity Tier 1 capital - fully phased-in definition
V tomto poli sa uvádza veľkosť expozície derivátov vypočítaná podľa metódy pôvodnej expozície stanovenej v článku 275 nariadenia CRR.
Common Equity Tier 1 capital - transitional definition
Inštitúcie, ktoré nepoužívajú metódu pôvodnej expozície, toto pole nevykazujú.
Total own funds - fully phased-in definition
Inštitúcie v tomto poli nezohľadňujú zmluvy oceňované uplatňovaním metódy oceňovania trhovou hodnotou v súlade s článkom 429 ods. 6 a článkom 274 nariadenia CRR.
Total own funds - transitional definition
Nevyčerpané kreditné facility, ktoré možno kedykoľvek bezpodmienečne zrušiť bez výpovede
Regulatory adjustments - CET1 - fully phased-in definition
Článok 429 ods. 10 písm. a) nariadenia CRR
Regulatory adjustments - CET1 - transitional definition
Hodnota expozície nevyčerpaných kreditných facilít, ktoré možno kedykoľvek bezpodmienečne zrušiť bez výpovede, v súlade s článkom 429 ods. 10 písm. a) nariadenia CRR, uvedených v prílohe I bode 4 písm. a) a b) nariadenia CRR (je potrebné pripomenúť, že hodnota expozície v tomto prípade je 10 % nominálnej hodnoty).
Regulatory adjustments - Total own funds - fully phased-in definition
Inštitúcie v tomto poli nezohľadňujú položky uvedené v článku 429 ods. 6, 7, 8 a 9 nariadenia CRR.
Regulatory adjustments - Total own funds - transitional definition
Článok 429 ods. 10 písm. b) nariadenia CRR
C 43.00 - BREAKDOWN OF LEVERAGE RATIO EXPOSURE MEASURE COMPONENTS (LR4)
Hodnota expozície podsúvahových položiek uvedených v prílohe I bode 3 písm. a) nariadenia CRR súvisiacich so stredne/nízko rizikovým obchodom a podsúvahových položiek uvedených prílohe I bode 3 písm. b) podbode i) nariadenia CRR súvisiacich s oficiálne podporovaným financovaním exportu, v súlade s článkom 429 ods. 10 písm. b) nariadenia CRR (je potrebné pripomenúť, že hodnota expozície v tomto prípade je 20 % nominálnej hodnoty).
Off-balance sheet items, derivatives, SFTs and trading book
Článok 429 ods. 10 písm. c) nariadenia CRR