natgillin/translations-raw huggingface dataset:
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the eight characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
Bez ohľadu na článok 405 ods. 1 CRR meranie ponechania si pri vzniku sa zvyčajne môže interpretovať ako v čase prvej sekuritizácie expozície a nie v čase prvého vytvorenia expozícií (napríklad, nie keď sa prvýkrát poskytli podkladové úvery).
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
Meranie ponechania si znamená, že 5 % je percentuálny podiel ponechania si, ktoré sa požaduje v čase, keď sa merala úroveň ponechania si a splnila sa požiadavka (napríklad, keď sa expozície prvýkrát sekuritizovali); nevyžaduje sa nutne dynamické premeriavanie a úprava ponechaného percentuálneho podielu počas životnosti transakcie.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade, že v stĺpci 080 (Typ uplatneného ponechania si) sa vykázali kódy „E“ (oslobodené) alebo „N“ (neuplatňuje sa).
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved in the transaction.
Článok 405 ods. 1 CRR.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
Y – áno;
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
N – nie.
Report the following abbreviations:
ÚLOHA INŠTITÚCIE: (ORIGINÁTOR/SPONZOR/PÔVODNÝ VERITEĽ/INVESTOR)
‘T’
„O“
for Traditional;
pre originátora;
‘S’
pre sponzora;
for Synthetic.
„L“
The definitions of 'traditional securitisation' and 'synthetic securitisation' is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
pre pôvodného veriteľa;
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
„I“
‘K’
pre investora.
if entirely recognised
Pozri vymedzenia pojmov v článku 4 ods. 1 bod 13 (originátor) a v článku 4 ods. 1 bod 14 (sponzor) CRR.
‘P’
Za investorov sa považujú inštitúcie, na ktoré sa vzťahujú ustanovenia článkov 406 a 407 CRR.
if partially derecognised
PROGRAMY INÉ AKO PROGRAMY ABCP
‘R’
Programy ABCP (vymedzené v článku 249 ods. 9 CRR) sú vzhľadom na svoj osobitný charakter, keďže pozostávajú z viacerých jednotlivých sekuritizačných pozícií, oslobodené od vypĺňania stĺpcov 120 a 130.
if entirely derecognised
Mesiac a rok dátumu vzniku (t. j. dátum prerušenia alebo zatvorenia skupiny) sekuritizácie sa vykazuje v tomto formáte: „mm/rrrr“.
‘N’
Dátum vzniku sa pre jednotlivé sekuritizačné schémy nesmie medzi dátumami vykazovania meniť.
if not applicable.
V osobitnom prípade sekuritizačných schém založených na otvorených skupinách je dátumom vzniku dátum prvého vydania cenných papierov.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Táto informácia sa vykazuje, aj keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
V tomto stĺpci sa vykazuje hodnota (podľa pôvodných expozícií pred uplatnením konverzných faktorov) sekuritizovaného portfólia k dátumu vzniku.
In all cases, investors shall report ‘N’ (not applicable).
V prípade sekuritizačných schém založených na otvorených skupinách sa vykazuje hodnota vzťahujúca sa na dátum vzniku prvého vydania cenných papierov.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
V prípade tradičných sekuritizácií sa nezahrnú žiadne iné aktíva sekuritizačnej skupiny.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
V prípade sekuritizačných schém s viacerými predávajúcimi (t. j. s viacerými originátormi) sa vykazuje len hodnota zodpovedajúca príspevku vykazujúceho subjektu do sekuritizovaného portfólia.
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
V prípade sekuritizácie záväzkov sa vykazujú len hodnoty vydané vykazujúcim subjektom.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
V stĺpcoch 140 až 220 sa od vykazujúceho subjektu požadujú informácie o viacerých vlastnostiach sekuritizovaného portfólia.
not subject to own funds requirements;
Inštitúcie vykazujú hodnotu sekuritizovaného portfólia k dátumu vykazovania, t. j. zostávajúca hodnota sekuritizovaných expozícií.
‘B’
V prípade sekuritizačných schém založených na zatvorených skupinách (t. j. portfólio sekuritizovaných aktív nemožno po dátume vzniku rozšíriť) sa bude hodnota postupne znižovať.
banking book;
Vykazuje sa podiel inštitúcie (percentuálny podiel s dvoma desatinnými miestami) v sekuritizovanom portfóliu k dátumu vykazovania.
trading book;
Hodnota vykazovaná v tomto stĺpci je zvyčajne 100 % okrem sekuritizačných schém s viacerými predávajúcimi.
‘A’
Vykazujúci subjekt v tomto prípade vykáže svoj aktuálny príspevok do sekuritizovaného portfólia (relatívny ekvivalent stĺpca 140).
partly in both books.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o type aktív (1 až 9) alebo záväzkov (10 a 11) sekuritizovaného portfólia.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Inštitúcia musí vykázať jeden z týchto číselných kódov:
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
1 – hypotéky na nehnuteľný majetok určený na bývanie;
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
2 – hypotéky na nehnuteľný majetok určený na podnikanie;
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
3 – pohľadávky z kreditných kariet;
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
4 – prenájom;
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
5 – úvery poskytnuté podnikateľským subjektom alebo MSP (s ktorými sa zaobchádza ako s podnikateľskými subjektmi);
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
6 – spotrebiteľské úvery;
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION ?
7 – obchodné pohľadávky;
According to definitions of 'securitisation' and 're-securitisation' are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
8 – iné aktíva;
for securitisation;
9 – kryté dlhopisy;
for re-securitisation.
10 – iné záväzky.
Articles 404 to 410 of CRR.
Ak je skupina sekuritizovaných expozícií mixom týchto typov, inštitúcia uvedie najdôležitejší typ.
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article405 of CRR:
Inštitúcia v prípade resekuritizácie uvedie základnú podkladovú skupinu aktív.
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
V prípade sekuritizačných schém založených na zatvorených skupinách sa medzi dátumami vykazovania nesmie meniť ich typ.
V — Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
POUŽITÝ PRÍSTUP (SA/IRB/MIX)
B — Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o prístupe, ktorý inštitúcia používa vo vzťahu k sekuritizovaným expozíciám k dátumu vykazovania.
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’ .
pre štandardizovaný prístup;
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’ .
pre prístup interných ratingov (IRB);
E — Exempted.
„M“
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
pre kombináciu obidvoch prístupov (SA/IRB).
N — Not applicable.
Keď sa v rámci prístupu SA v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje vo vzore CR SEC SA.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Keď sa v rámci prístupu IRB v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje vo vzore CR SEC IRB.
U — In breach or unknown.
Keď sa v rámci kombinácie prístupov SA a IRB v stĺpci 050 vykáže „P“, výpočet požiadaviek na vlastné zdroje sa vykazuje v obidvoch vzoroch CR SEC SA a CR SEC IRB.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Tento stĺpec sa však nepoužíva pre sekuritizáciu záväzkov.
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Sponzori tento stĺpec nevypĺňajú.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
POČET EXPOZÍCIÍ
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not necessarily required.
Článok 261 ods. 1 CRR.
This column shall not be reported in case codes 'E' (exempted) or 'N' (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
Tento stĺpec je povinný len pre inštitúcie, ktoré používajú prístup IRB k sekuritizačným pozíciám (a preto vykazujú v stĺpci 170 kód „I“).
Article 405(1) of CRR.
Inštitúcia vykazuje písmenkový kód podľa príslušného intervalu:
Y — Yes;
6 ≤ N < 34;
N — No.
34 ≤ N ≤ 100;
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
100 < N ≤ 1000;
‘O’
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácie záväzkov, alebo keď sú požiadavky na vlastné zdroje založené na sekuritizovaných expozíciách (v prípade sekuritizácie aktív).
for Originator;
Tento stĺpec sa nevypĺňa, keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
for Sponsor;
Investori tento stĺpec nevypĺňajú.
‘L’
Vykazuje sa kód (ISO 3166-1 alfa-2) krajiny vzniku základnej podkladovej transakcie, t. j. krajiny priameho dlžníka pôvodných sekuritizovaných expozícií (prezretie).
for Original Lender;
V prípade, že skupina sekuritizácie pozostáva z rôznych krajín, inštitúcia uvedie najdôležitejšiu krajinu.
‘I’
Ak žiadna krajina na základe hodnoty aktív/záväzkov nepresahuje prahovú hodnotu 20 %, uvedie sa „OT“ (iné).
for Investor.
Expozíciami váženú priemernú stratu v prípade zlyhania (ELGD) vykazujú len inštitúcie, ktoré používajú metódu založenú na vzorci stanovenom orgánom dohľadu (a preto v stĺpci 170 vykazujú „I“).
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
ELGD sa vypočítava podľa článku 262 ods. 1 CRR.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Tento stĺpec sa nevypĺňa ani vtedy, keď vykazujúci subjekt nedrží žiadne pozície v sekuritizácii.
NON ABCP PROGRAMS
Pozri stĺpec 060 vo vzore CR SEC SA a stĺpec 390 vo vzore CR SEC IRB.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o úpravách ocenení a rezerv uplatnených na sekuritizované expozície.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácie záväzkov.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o požiadavkách na vlastné zdroje sekuritizovaného portfólia, ak nenastala žiadna sekuritizácia, plus očakávané straty spojené s týmito rizikami (kirb), ako percentuálny podiel (s dvoma desatinnými miestami) celkových sekuritizovaných expozícií k dátumu vzniku. kirb sa vymedzuje v článku 242 ods. 4 CRR.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
V tomto bloku šiestich stĺpcov sa zhromažďujú informácie o štruktúre sekuritizácie podľa súvahových/podsúvahových pozícií, tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata) a splatností.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
V prípade sekuritizácií s viacerými predávajúcimi sa pre tranžu prvej straty vykazuje len hodnota zodpovedajúca alebo priradená vykazujúcej inštitúcii.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
Všetky tranže, ktoré nie sú mezanínové alebo tranže prvej straty, sa zaradia do tejto kategórie.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Pozri článok 243 ods. 3 (tradičné sekuritizácie) a článok 244 ods. 3 (syntetické sekuritizácie) CRR.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Tranža prvej straty je vymedzená v článku 242 ods. 15 CRR.
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú informácie o podsúvahových položkách a derivátoch rozčlenené podľa tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata).
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
Na klasifikáciu tranží sa používajú rovnaké kritériá ako na klasifikáciu súvahových položiek.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
Pravdepodobný dátum ukončenia celej sekuritizácie so zreteľom na jej zmluvné ustanovenia a momentálne očakávané finančné podmienky.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Vo všeobecnosti by to mal byť najskorší z týchto dátumov:
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
dátum, kedy sa prvýkrát môže uplatniť kúpna clean-up opcia (vymedzená v článku 242 ods. 2 CRR) so zohľadnením splatnosti podkladových expozícií a ich mier predbežných platieb alebo možných nových rokovaní;
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
dátum, kedy originátor môže prvýkrát uplatniť akúkoľvek kúpnu opciu zahrnutú v zmluvných ustanoveniach sekuritizácie, čo by viedlo k úplnému splateniu sekuritizácie.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Mesiac a rok prvého predpokladaného dátumu ukončenia sa vykazuje v tomto formáte: „mm/rrrr“.
This column gathers information on the type of assets ('1' to '9') or liabilities ('10' and '11') of the securitised portfolio.
Dátum, kedy sa musí z právneho hľadiska (na základe obchodnej dokumentácie) splatiť istina a úroky sekuritizácie.
The institution must report one of the following number codes:
Mesiac a rok právneho konečného dátumu splatnosti sa vykazuje v tomto formáte: „mm/rrrr“.
1 — Residential mortgages;
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú informácie o sekuritizačných pozíciách podľa súvahových/podsúvahových pozícií a tranží (nadriadené/mezanínové/prvá strata) k dátumu vykazovania.
2 — Commercial mortgages;
Na klasifikáciu tranží sa používajú rovnaké kritériá ako na klasifikáciu podsúvahových položiek.
3 — Credit card receivables;
V tomto bloku stĺpcov sa vykazujú dodatočné informácie o celkových podsúvahových položkách a derivátoch (ktoré sa už vykázali v inom rozčlenení v stĺpcoch 340 – 360).
4 — Leasing;
PRIAME ÚVEROVÉ SUBSTITÚTY (DCS)
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Tento stĺpec sa uplatňuje na sekuritizačné pozície držané originátorom a zaručené priamymi úverovými substitútmi (DCS).
6 — Consumer loans;
Podľa prílohy I CRR sa za DCS považujú tieto vysoko rizikové podsúvahové položky:
7 — Trade receivables;
záruky s charakterom úverových substitútov;
8 — Other assets;
neodvolateľné standby akreditívy s charakterom úverových substitútov.
9 — Covered bonds;
Skratka IRS označuje úrokové swapy a skratka CRS označuje menové swapy.
10 — Other liabilities.
Tieto deriváty sú uvedené v prílohe II CRR.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
INÉ (VRÁTANE NEPRÍPUSTNÝCH FACILÍT LIKVIDITY)
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
Tento stĺpec je vyhradený pre ostatné podsúvahové položky, ako napríklad neprípustné facility likvidity (t. j. facility likvidity, ktoré nespĺňajú podmienky uvedené v článku 255 ods. 1 CRR).
Type ‘10’ (Other liabili ties) includes treasury bonds and credit linked notes.
PREDČASNÉ SPLATENIE: UPLATNENÝ KONVERZNÝ FAKTOR
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
V článku 242 ods. 12 a v článku 256 ods. 5 (SA) a v článku 265 ods. 1 (IRB) CRR sa stanovuje súbor konverzných faktorov, ktoré sa uplatňujú na hodnotu podielu investorov (na výpočet hodnôt rizikovo vážených expozícií).
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Tento stĺpec sa používa pre schémy sekuritizácie s ustanoveniami o predčasnom splatení (t. j. revolvingové sekuritizácie).
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Podľa článku 256 ods. 6 CRR sa uplatniteľný konverzný faktor určí podľa aktuálnej priemernej trojmesačnej úrovne prebytkovej marže.
for Standardised Approach;
Tento stĺpec sa nevypĺňa v prípade sekuritizácií záväzkov.
for Internal Ratings Based Approach;
Táto informácia súvisí s riadkom 100 vo vzore CR SEC SA a s riadkom 160 vo vzore CR SEC IRB.
‘M’
Táto informácia úzko súvisí so stĺpcom 200 vo vzore CR SEC SA a so stĺpcom 180 vo vzore CR SEC IRB.
for a combination of both approaches (SA/IRB).
V tomto stĺpci sa vykazuje záporná hodnota.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o hodnote rizikovo vážených expozícií pred uplatnením ohraničenia, ktoré sa vzťahuje na sekuritizačné pozície (t. j. v prípade schém sekuritizácií s prenosom významného rizika).
If under combination of SA and IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
V prípade schém sekuritizácií bez prenosu významného rizika (t. j. hodnota rizikovo vážených expozícií vypočítaná podľa sekuritizovaných expozícií) sa tento stĺpec nevypĺňa.
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
CELKOVÁ HODNOTA RIZIKOVO VÁŽENEJ EXPOZÍCIE PO OHRANIČENÍ
Sponsors shall not report this column.
V tomto stĺpci sa vykazujú informácie o hodnote rizikovo vážených expozícií po uplatnení ohraničenia, ktoré sa vzťahuje na sekuritizačné pozície (t. j. v prípade schém sekuritizácií s prenosom významného rizika).
NUMBER OF EXPOSURES
V prípade schém sekuritizácií bez prenosu významného rizika (t. j. požiadavky na vlastné zdroje vypočítané podľa sekuritizovaných expozícií) sa tento stĺpec nevypĺňa.
Article 261(1) of CRR.
SEKURITIZAČNÉ POZÍCIE – OBCHODNÁ KNIHA
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Vykazujú sa tieto skratky: C – korelačné obchodné portfólio (CTP);
The institution shall report the letter code according to the relevant interval:
N – iné ako korelačné obchodné portfólio.
6≤N<34
ČISTÉ POZÍCIE – DLHÉ/KRÁTKE
34≤N<=100;
Pozri stĺpce 050/060 vzoru MKR SA SEC alebo vzoru MKR SA CTP.
100<N<=1000;
POŽIADAVKY NA CELKOVÉ VLASTNÉ ZDROJE (SA) – ŠPECIFICKÉ RIZIKO
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities or when the own funds requirements are based on the securitised exposures (in case of securitisation of assets).
Pozri stĺpec 610 vzoru MKR SA SEC alebo stĺpec 450 vzoru MKR SA CTP.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Všeobecné poznámky
This column shall not be fulfilled by investors.
V tomto vzore sa uvádzajú informácie o výpočte požiadaviek na vlastné zdroje podľa článkov 312 až 324 CRR pre operačné riziko v rámci prístupu základného ukazovateľa (BIA), štandardizovaného prístupu (TSA), alternatívneho štandardizovaného prístupu (ASA) a pokročilých prístupov merania (AMA).
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Inštitúcia nemôže v rovnakom čase na samostatnej úrovni používať TSA a ASA pre obchodné línie „retailové bankovníctvo“ a „komerčné bankovníctvo“.
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
Inštitúcie, ktoré používajú prístupy BIA, TSA a/alebo ASA, vypočítavajú svoje požiadavky na vlastné zdroje na základe informácií ku koncu finančného roka.
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then ‘OT’ (other) shall be reported.
Keď nie sú dostupné údaje overené audítorom, inštitúcie môžu použiť obchodné odhady.
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting ‘I’ in column 170).
Keď sa používajú údaje overené audítorom, inštitúcie vykazujú údaje overené audítorom, ktoré by mali ostať nezmenené.