natgillin/translations-raw huggingface dataset:
‘Institutions’ shall include credit institutions and investment funds according to Article 4 of Regulation (EU) No 575/2013 and, for the purposes of this reporting, shall mean any private or public undertaking, including its branches, which has been authorised in a third country that applies prudential supervisory and regulatory requirements at least equivalent to those applied in the European Union.
Skutočné zloženie kódu závisí od vnútroštátneho systému vykazovania, ak na úrovni EÚ nie je dostupná jednotná kodifikácia.
Exposures to ‘Civil-law associations’ shall be reported.
Ak klient patrí do viacerých skupín prepojených klientov, vykazuje sa ako člen všetkých skupín prepojených klientov.
In addition, institutions shall add the credit amounts of the civil-law association to the indebtedness of each partner.
Pozri stĺpec 030 vzoru LE2.
Exposures towards civil law associations featuring quotas shall be divided or allocated to the partners according to their respective quotas.
„b“ v zmysle článku 4 ods. 39 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 (prepojenie).
Certain constructions (e.g. joint accounts, communities of heirs, straw-man loans) working in fact civil law associations have to be reported just like them.
Ak sú finančné nástroje vo vzore LE2 poskytnuté pre celú skupinu prepojených klientov, priraďujú sa individuálnym protistranám vo vzore LE3 v súlade s podnikateľskými kritériami inštitúcie.
Assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk in accordance to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013.
Zvyšné pokyny sú rovnaké ako pre LE2.
‘Exposures’ are defined in Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013 and shall mean:
Článok 394 ods. 2 písm. e) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
a.
Inštitúcia vykazuje tieto informácie pre 10 najväčších expozícií voči inštitúciám a 10 najväčších expozícií voči neregulovaným finančným subjektom.
b.
Pre každú hodnotu expozície pred uplatnením výnimiek a zmierňovania kreditného rizika (stĺpec 210 vzoru LE2) sú hodnoty, ktorých splatnosť sa očakáva, priradené k príslušnej skupine.
‘Indirect exposures’ are those exposures allocated to the guarantor or to the issuer of the collateral rather than to the immediate borrower in accordance with Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
V dôsledku toho sa môže expozícia nachádzať v rôznych stĺpcoch.
c.
Nástroje, ktoré nemajú pevne stanovenú splatnosť, ako napríklad vlastný kapitál, sa zahŕňajú v stĺpci „nestanovená splatnosť“.
The exposures to groups of connected clients shall be calculated in accordance with Article 390(5).
Očakávaná splatnosť expozície sa vykazuje pre priame aj nepriame expozície.
The ‘Netting agreements’ shall be allowed to be taken into account to the effects of large exposures exposure value as laid down in paragraphs (1) to (3) of the Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
V prípade priamych expozícií sa pri prideľovaní očakávaných hodnôt nástrojov vlastného imania, dlhových nástrojov a derivátov do rôznych skupín splatností tohto vzoru používajú pokyny vzoru stupnice splatností dodatočných ukazovateľov likvidity (pozri konzultačný dokument CP18 uverejnený 23. mája 2013).
The exposure value of a derivative instrument listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 shall be determined in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6 with the effects of contracts of novation and other netting agreements taken into account for the purposes of those methods in accordance with Part Three, Title II, Chapter 6.
V prípade podsúvahových položiek sa splatnosť podkladového rizika použije na priradenie očakávaných hodnôt do skupín splatností.
The ‘Value of an exposure’ shall be calculated according to Article 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
Inštitúcia vykazuje vo vzore LE5 údaje týkajúce sa individuálnych protistrán, ktoré patria do skupín prepojených klientov zahrnutých v riadkoch vzoru LE4.
The effect of the full or partial application of exemptions and eligible CRM techniques for the purposes of calculating of exposures for the purpose of Article 395(1) is described in Articles 399 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Pozri stĺpec 020 vo vzore LE3.
Reverse repurchase agreements which fall under the reporting for large exposures shall be reported accordingly with Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013.
Skupiny splatností expozícií
Provided that the criteria in Article 402(3) of the Regulation (EU) No 575/2013 are met the institution shall report the large exposures to each third party for the amount of the claim that the counterparty to the transaction has on this third party and not for the amount of the exposure to the counterparty.
Pozri stĺpce 020-250 vzoru LE4.
Articles 395(1), 458(2) point (d)(ii), 458(10) and 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
PRÍLOHA X
The amount of the applicable limit for counterparties other than institutions shall be reported.
VYKAZOVANIE FINANČNEJ PÁKY
This amount is 25% of the eligible capital, which is reported in row 220 of template 4 of Annex I, unless a more restrictive percentage applies due to the application of national measures in accordance with Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Article 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
VZORY PRE VYKAZOVANIE UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY
The amount of the applicable limit for counterparties which are institutions shall be reported.
Názov vzoru
According to Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013, this amount shall be the following:
Výpočet ukazovateľa finančnej páky
If the 25% of the eligible capital is greater than EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013), 25% of the eligible capital shall be reported.
Alternatívne zaobchádzanie s veľkosťou expozície
In other case, EUR 150 million (or a lower limit than EUR 150 million set out by the competent authority in accordance with the third paragraph of article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013) shall be reported, unless the institution has determined a lower limit in accordance with the policies and procedures to address and control concentration risk, as permitted by the second subparagraph of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Súvahové a podsúvahové položky – ďalšie rozdelenie expozícií
These limits may be stricter in case of application of national measures in accordance with Article 396(6) or Article 458 of Regulation (EU) No 575/2013 or European delegated acts set in accordance with Articles 459(b) of Regulation (EU) No 575/2013.
Alternatívne vymedzenie kapitálu
Articles 395(1) and 459(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Rozdelenie zložiek veľkosti expozícií ukazovateľa finančnej páky
Institutions shall report the identification of any counterparty for which information is being submitted.
Účtovná hodnota v súvahe
It shall cover all codes as submitted according to column 010 in templates LE2 to LE5.
Účtovná hodnota bez zohľadnenia vzájomného započítavania alebo iného zmierňovania kreditného rizika
According to Article 394(1) point (a) of Regulation (EU) No 575/2013, institutions shall report the identification of the counterparty to which they have a large exposure as defined in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Hodnota s pravidlami vzájomného započítavania (deriváty) so zohľadnením peňažného kolaterálu
The code shall correspond to the code of the group whenever a group of connected clients exists.
Metóda prirážky trhovej hodnoty (bez zohľadnenia v zájomného započítavania alebo iného zmierňovania kreditného rizika) (deriváty)
In any other case, the code shall correspond to the ind ividual counterparty.
Metóda prirážky trhovej hodnoty (alternatívna) (deriváty)
The composition of the code depends on the national reporting system, unless a uniform codification is available in the EU.
Pomyselná hodnota/nominálna hodnota
For a group of connected clients, the code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Pomyselná hodnota (rovnaký referenčný názov)
When the group of connected clients does not have a parent, the code that shall be reported shall be the code of the individual entity which is considered by the institution as the most significant within the group of connected clients.
Pomyselná hodnota (rovnaký referenčný názov a protistrana alebo CCP)
This code shall be used in a consistent way across time.
Pomyselná hodnota (rovnaký referenčný názov a zabezpečenie kúpené od CCP)
The name shall correspond to the name of the group whenever a group of connected clients exists.
Pomyselná hodnota (rovnaký referenčný názov a rovnaká alebo dlhšia splatnosť)
In any other case, the name shall correspond to the individual counterparty.
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané)
For a group of connected clients, the name that shall be reported shall be the name of the parent company or, when the group of connected clients does not have a parent, it shall be the group’s commercial name.
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) podliehajúce ustanoveniu o zavretí
LEI Code
Kreditné deriváty (zabezpečenie predané) nepodliehajúce ustanoveniu o zavretí
The legal entity identifier code of the counterparty.
Kreditné deriváty (zabezpečenie kúpené)
For a group of connected clients, the legal identifier code that shall be reported shall be the code of the parent company.
Finančné deriváty
The ISO code 3166-1-alpha-2 of the country of incorporation of the counterparty shall be used (including pseudo-ISO codes for international organisations, available in the last edition of the Eurostat’s ‘Balance of Payments Vademecum’).
SFT, na ktorú sa vzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
For groups of connected clients, no residence shall be reported.
SFT, na ktorú sa nevzťahuje rámcová dohoda o vzájomnom započítavaní
One sector shall be allocated to every counterparty on the basis of FINREP economic sector classes:
Nízko rizikové podsúvahové položky v rámci RSA; z čoho:
Central Banks; (ii) General Governments; (iii) Credit institutions; (iv) Other financial corporations; (v) Non-financial corporations; (vi) households.
Revolvingové retailové expozície; z čoho
For groups of connected clients, no sector shall be reported.
Bezpodmienečne vypovedateľné prísľuby z kreditných kariet
For the economic sector, the NACE codes (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Statistical Classification of Economic Activities of the EU) shall be used.
Nerevolvingové bezpodmienečne vypovedateľné prísľuby
This column shall apply only for the counterparties ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’.
Stredne/nízko rizikové podsúvahové položky v rámci RSA
NACE codes shall be used for ‘Non-financial corporations’ with one level detail (e.g.
Stredne rizikové podsúvahové položky v rámci RSA
‘F – Construction’) and for ‘Other financial corporations’ with a two level detail, which provides separate information on insurance activities (e.g.
Plne rizikové podsúvahové položky v rámci RSA
‘K65 - Insurance, reinsurance and pension funding, except compulsory social security’).
(doplňujúca položka) Čerpaná suma revolvingových retailových expozícií
The ‘Other financial corporations’ and ‘Non-financial corporations’ economic sectors shall be classified on the basis of FINREP counterparty breakdown.
(doplňujúca položka) Čerpané sumy z bezpodmienečne vypovedateľných prísľubov z kreditných kariet
For groups of connected clients, no NACE code shall be reported.
(doplňujúca položka) Čerpané sumy z nerevolvingových bezpodmienečne vypovedateľných prísľubov
Article 394(2)
(doplňujúca položka) Nevykazované spravované položky podľa článku 429 ods. 11 nariadenia CRR
The type of the counterparty of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be specified by using ‘I’ for institutions or ‘U’ for unregulated financial entities.
Peňažný kolaterál prijatý v rámci derivátových transakcií
See column 010 of template LE1.
Pohľadávky za peňažný kolaterál zaúčtované do derivátových transakcií
The institution shall report ‘1’ for the reporting of exposures to individual clients or ‘2’ for the reporting of exposures to groups of connected clients.
Cenné papiere prijaté v rámci SFT, ktoré sú vykázané ako aktívum
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013
SFT zahŕňajúce požičiavanie peňažnej hotovosti (tzv. cash conduit lending) (peňažné pohľadávky)
In accordance with further technical specifications by the national competent authorities, when the institution has exposures to the reported counterparty through a transaction where there is an exposure to underlying assets, the equivalent to ‘Yes’ shall be reported; otherwise the equivalent to ‘No’ shall be reported.
C 41.00 – SÚVAHOVÉ A PODSÚVAHOVÉ POLOŽKY – ĎALŠIE ROZDELENIE EXPOZÍCIÍ (LR2)
Original exposures
Súvahové a podsúvahové expozície (expozície štandardizovaného prístupu – SA)
Articles 24, 389, 390 and 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Súvahové a podsúvahové expozície (expozície IRB)
The institution shall report in this block of columns the original exposures of direct exposures, indirect exposures, and additio nal exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Nominálna hodnota
According to Article 389 of Regulation (EU) No 575/2013, assets and off balance sheet items shall be used without risk weights or degrees of risk.
Celkové súvahové a podsúvahové expozície patriace do bankovej knihy (rozdelenie podľa skutočnej rizikovej váhy):
These columns shall contain the original exposure, i.e. the exposure value without taking into account value adjustments and provisions, which shall be deducted in column 210.
> 0 a ≤ 12 %
The definition and calculation of the exposure value is set out in Articles 389 and 390 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 12 a ≤ 20 %
The valuation of assets and off-balance-sheet items shall be effected in accordance with the accounting framework to which the institution is subject, according to Article 24 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 20 a ≤ 50 %
Exposures deducted from own funds, which are not exposures according to Article 390(6) point (e), shall be included in these columns.
> 50 a ≤ 75 %
These exposures shall be deducted in the column 200.
> 75 a ≤ 100 %
Exposures, named in Article 379 (6) Point (a) to (d) shall not be included in these columns.
> 100 a ≤ 425 %
Original exposures shall include any asset and off-balance sheet items according to the Article 400 of Regulation (EU) No 575/2013.
> 425 a ≤ 1250 %
The exemptions shall be deducted for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013 in column 320.
Nízko rizikové podsúvahové položky a podsúvahové položky, na ktoré sa vzťahuje 0 % konverzný faktor podľa pomeru platobnej schopnosti (doplňujúca položka)
Exposures from both non-trading and trading book shall be included.
C 42.00 – ALTERNATÍVNE VYMEDZENIE KAPITÁLU (LR3)
For the breakdown of the exposures in financial instruments, where different exposures arising from netting agreements constitute a single exposure, the latter shall be allocated to the financial instrument corresponding to the principal asset included in the netting agreement.
Vlastný kapitál Tier 1 – úplne zavedené vymedzenie
(in addition see the introductory section).
Vlastný kapitál Tier 1 – prechodné vymedzenie
The institution shall report the sum of direct exposures and indirect exposures as well as the additional exposures that arise from the exposure to transactions where there is an exposure to underlying assets.
Celkové vlastné zdroje – úplne zavedené vymedzenie
Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Celkové vlastné zdroje – prechodné vymedzenie
The institution shall report the part of the total original exposure corresponding to defaulted exposures.
Regulačné úpravy – vlastný kapitál Tier 1 (CET1) – úplne zavedené vymedzenie
Direct exposure
Regulačné úpravy – CET1 – prechodné vymedzenie
Direct exposures shall mean the exposures on ‘immediate borrower’ basis.
Regulačné úpravy – celkové vlastné zdroje – úplne zavedené vymedzenie
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 2 and 3.
Regulačné úpravy – celkové vlastné zdroje – prechodné vymedzenie
Debt instruments shall include debt securities, and loans and advances.
C 43.00 – ROZDELENIE ZLOŽIEK VEĽKOSTI EXPOZÍCIÍ UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LR4)
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Loans of up to and including one year/over one year and up to and including five years/of over five years' original maturity’, or as ‘Securities other than shares’, according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Podsúvahové položky, deriváty, SFT a obchodná kniha
Repurchase transactions, securities or commodities lending or borrowing transactions (securities financing transactions) and margin lending transactions shall be included in this column.
Hodnota expozície ukazovateľa finančnej páky
ECB/2008/32 Annex 2 part 2, table, categories 4 and 5.
Podsúvahové položky; z čoho
The instruments included in this column shall be those qualified as ‘Shares and other equities’ or as ‘MMF shares/units’ according to ECB BSI Regulation (ECB/2008/32).
Obchodné financovanie; z čoho:
Article 272(2) and Annex II of Regulation (EU) No 575/2013.
Na základe oficiálnej schémy poistenia exportných úverov
The instruments that shall be reported in this column shall include derivatives listed in Annex II of Regulation (EU) No 575/2013 and long settlement transactions, as defined in Article 272(2) of Regulation (EU) No 575/2013.
Deriváty a SFT podliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
Credit derivatives that are subject to counterparty credit risk shall be included in this column.
Deriváty nepodliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
090-110 Off balance sheet items
SFT nepodliehajúce dohode o vzájomnom krížovom započítavaní produktov
090 Loan commitments
Iné aktíva patriace do obchodnej knihy
Annex I, points 1(c), 1(h), 2(b)(ii), 3(b)(i) and 4(a) of Regulation (EU) No 575/2013.
Iné expozície v neobchodnej knihe
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
RWA
Annex I, points 1(a), 1(b) and 1(f) of Regulation (EU) No 575/2013
Expozície SA
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Expozície IRB
Credit derivatives that are not included in the column ‘derivatives’ shall be reported in this column.
Expozície, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
Other commitments are the items in Annex I of the Regulation (EU) No 575/2013 that are not included in the previous categories.
Regionálne vlády a miestne orgány, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
Multilaterálne rozvojové banky a medzinárodné organizácie, s ktorými sa zaobchádza ako so štátmi
According to Article 403 of Regulation (EU) No 575/2013, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Expozície voči regionálnym vládam, multilaterálnym rozvojovým bankám, medzinárodným organizáciám a subjektom verejného sektora, s ktorými sa NEZAOBCHÁDZA ako so štátmi
The institution shall report in this block of columns the amounts of the Direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of the Regulation (EU) No 575/2013.
Regionálne vlády a miestne orgány, s ktorými sa NEZAOBCHÁDZA ako so štátmi
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of ‘Eligible credit risk mitigation techniques’.
Multilaterálne rozvojové banky, s ktorými sa NEZAOBCHÁDZA ako so štátmi
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Subjekty verejného sektora, s ktorými sa NEZAOBCHÁDZA ako so štátmi
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
Zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok; z čoho
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of ‘Indirect exposure’ assigned to the guarantor shall be reported under the column ‘Debt instruments’.
Zabezpečené hypotékami na nehnuteľný majetok určený na bývanie
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, respecting to the Article 399 of Regulation (EU) No 575/2013.
Retailové expozície
See column 060.
Retailové MSP
See column 070.
Podnikateľské subjekty
See column 080.
Finančné
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Nefinančné podnikateľské subjekty
See column 090.
Expozície voči MSP
See column 100.
Expozície voči podnikateľským subjektom okrem MSP
See column 110.
Iné expozície (napr. kapitálové expozície a iné aktíva, ktoré nemajú povahu kreditného záväzku); z čoho:
Article 390(7) of Regulation (EU) No 575/2013.
Sekuritizačné expozície
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Obchodné financovanie (doplňujúca položka); z čoho
(–) Value adjustments and provisions
C 44.00 – VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE (LR5)
Articles 34, 24, 110 and 111 of Regulation (EU) No 575/2013.
Podniková štruktúra inštitúcie
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Article 24 and 110 of Regulation (EU) No 575/2013.
Zaobchádzanie s derivátmi
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Účtovný rámec
(–) Exposures deducted from own funds
Druh inštitúcie
Article 390(6) Point (e) of Regulation (EU) No 575/2013
Metóda výpočtu vo výkazníctve
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Úroveň vykazovania
Article 394(1) point (b) of Regulation (EU) No 575/2013
C 45.00 – VÝPOČET UKAZOVATEĽA FINANČNEJ PÁKY (LRCalc)
The exposure value that shall be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013.
Expozícia LR: hodnota za mesiac 2
This shall include the Original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Expozícia LR: hodnota za mesiac 3
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Hodnoty expozície
Articles 4 (71) and 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
Expozícia pri SFT podľa článku 220 nariadenia CRR
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(71) of Regulation (EU) No 575/2013.
Expozícia pri SFT podľa článku 222 nariadenia CRR
Articles 399 and 401 to 403 of Regulation (EU) No 575/2013.
Deriváty: metóda prirážky trhovej hodnoty
CRM techniques as defined in Article 4 (57) of Regulation (EU) No 575/2013.
Deriváty: metóda pôvodnej expozície