natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Maturity buckets of the exposures in the non-trading and trading book
Účinok plného alebo čiastočného uplatňovania výnimiek a prípustných postupov zmierňovania kreditného rizika na účely výpočtu expozícií na účely článku 395 ods. 1 je opísaný v článkoch 399 až 403 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Maturity buckets of exposures to individual clients within groups of connected clients
Zmluvy o obrátených repo transakciách, ktoré patria do vykazovania veľkej majetkovej angažovanosti, sa vykazujú zodpovedajúcim spôsobom podľa článku 402 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
C 26.00 — Large Exposures limits (LE Limits)
Za predpokladu, že kritériá uvedené v článku 402 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 sú splnené, inštitúcia vykazuje veľké majetkové angažovanosti voči každej tretej strane vo výške nároku, ktorý má protistrana transakcie voči tejto tretej strane, nie v hodnote expozície voči danej protistrane.
Applicable limit
Článok 395 ods. 1, článok 458 ods. 2 písm. d) bod ii), článok 458 ods. 10 a článok 459 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
column
Vykazuje sa výška limitu uplatniteľného na protistrany, ktoré nie sú inštitúciami.
row
Táto hodnota je 25 % prípustného kapitálu, ktorý sa vykazuje v riadku 220 vo vzore 4 prílohy I, ak sa neuplatňuje reštriktívnejšia percentuálna hodnota z dôvodu uplatňovania vnútroštátnych opatrení v súlade s článkom 458 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo európskych delegovaných aktov stanovených v súlade s článkom 459 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Non institutions
Vykazuje sa výška limitu uplatniteľného na protistrany, ktoré sú inštitúciami.
Institutions in %
Podľa článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 je táto hodnota:
C 27.00 — Identification of the counterparty (LE 1)
Ak je 25 % prípustného kapitálu viac ako 150 miliónov EUR [alebo nižší limit než 150 miliónov EUR stanovený príslušným orgánom v súlade s článkom 395 ods. 1 tretím pododsekom nariadenia (EÚ) č. 575/2013], vykazuje sa 25 % prípustného kapitálu.
COUNTERPARTY IDENTIFICATION Code
V ostatných prípadoch sa vykazuje 150 miliónov EUR [alebo nižší limit než 150 miliónov EUR stanovený príslušným orgánom v súlade s článkom 395 ods. 1 tretím pododsekom nariadenia (EÚ) č. 575/2013], ak inštitúcia nestanovila nižší limit v súlade so zásadami a postupmi na riešenie a kontrolovanie rizika koncentrácie podľa povolenia v článku 395 ods. 1 druhom pododseku nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Name
Tieto limity môžu byť prísnejšie v prípade uplatňovania vnútroštátnych opatrení v súlade s článkom 396 ods. 6 alebo článkom 458 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 alebo európskych delegovaných aktov stanovených v súlade s článkom 459 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Residence of the counterparty
Článok 395 ods. 1 a článok 459 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Sector of the counterparty
Hodnota, ktorá sa vykazuje, je absolútny limit (vykázaný v riadku 020) vyjadrený ako percentuálny podiel prípustného kapitálu.
NACE code
Identifikácia protistrany:
Type of counterparty
Inštitúcie vykazujú identifikáciu každej protistrany, za ktorú sa predkladajú informácie.
C 28.00 — Exposures in the non-trading and trading book (LE 2)
Zahŕňajú sa všetky kódy predkladané podľa stĺpca 010 vo vzoroch LE2 až LE5.
COUNTERPARTY
Podľa článku 394 ods.1 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 inštitúcie vykazujú identifikáciu protistrany, voči ktorej majú veľkú majetkovú angažovanosť podľa vymedzenia v článku 392 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
ORIGINAL EXPOSURES
Podľa článku 394 ods. 2 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013 inštitúcie vykazujú identifikáciu protistrany, voči ktorej majú najväčšie expozície (v prípadoch, ak je protistrana inštitúciou alebo neregulovaným finančným subjektom).
(-) Value adjustments and provisions
Kód zodpovedá kódu skupiny vždy, keď existuje skupina prepojených klientov.
(-) Exposures deducted from own funds
Zloženie kódu závisí od vnútroštátneho systému vykazovania, ak v EÚ nie je dostupná jednotná kodifikácia.
Exposure value before application of exemptions and CRM
V prípade skupiny prepojených klientov je kódom, ktorý sa vykazuje, kód materskej spoločnosti.
ELIGIBLE CREDIT RISK MITIGATION (CRM) TECHNIQUES
Ak skupina prepojených klientov nemá materskú spoločnosť, kódom, ktorý sa vykazuje, je kód individuálneho subjektu, ktorý inštitúcia považuje za najvýznamnejší v rámci skupiny prepojených klientov.
(-) Amounts exempted
Tento kód sa cel ý čas používa konzistentne.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Názov zodpovedá názvu skupiny vždy, keď existuje skupina prepojených klientov.
Group or individual
V ostatných prípadoch názov zodpovedá individuálnej protistrane.
Transactions where there is an exposure to underlying assets
V prípade skupiny prepojených klientov je názvom, ktorý sa vykazuje, názov materskej spoločnosti alebo, ak skupina prepojených klientov nemá materskú spoločnosť, obchodný názov skupiny.
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
Kód LEI
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Identifikačný kód právneho subjektu protistrany.
(-) Real estate
Pre skupinu prepojených klientov je identifikačným kódom právneho subjektu, ktorý sa vykazuje, kód materskej spoločnosti.
Direct exposures
Použije sa kód ISO 3166-1-alpha-2 krajiny založenia protistrany (vrátane pseudokódov ISO pre medzinárodné organizácie dostupných v najnovšom vydaní „Príručky platobnej bilancie“ Eurostatu).
Indirect exposures
V prípade skupín prepojených klientov sa sídlo nevykazuje.
Additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets
Každej protistrane je pridelený jeden sektor na základe tried hospodárskych sektorov podľa FINREP:
Total original exposure
centrálne banky; ii) orgány verejnej správy; iii) úverové inštitúcie; iv) ostatné finančné korporácie; v) nefinančné korporácie; vi) domácnosti.
Debt instruments Equity instruments
V prípade skupín prepojených klientov sa sektor nevykazuje.
Off balance sheet items
Pre hospodársky sektor sa použijú kódy NACE (Nomenclature statistique des activités économiques dans la Communauté européenne = Štatistická klasifikácia ekonomických činností v EÚ).
Of which: Non-trading book
Tento stĺpec sa uplatňuje len na protistrany „ostatné finančné korporácie“ a „nefinančné korporácie“.
% of eligible capital
Kódy NACE sa používajú pre „nefinančné korporácie“ s jednou úrovňou podrobností (napr. „F – Stavebníctvo“) a pre „ostatné finančné korporácie“ s dvoma úrovňami podrobností, ktorými sa poskytujú samostatné informácie týkajúce sa poisťovacích činností (napr. „K65 – Poistenie, zaistenie a dôchodkové zabezpečenie okrem povinného sociálneho poistenia“).
(-) Debt instruments
Hospodárske sektory „ostatných finančných korporácií“ a „nefinančných korporácií“ sa klasifikujú na základe členenia protistrán podľa FINREP.
(-) Equity instruments
V prípade skupín prepojených klientov sa kód NACE nevykazuje.
(-) Derivatives
Článok 394 ods. 2
(-) Off balance sheet items
Druh protistrany 10 najväčších expozícií voči inštitúciám a 10 najväčších expozícií voči neregulovaným finančným subjektom sa uvádza s použitím „I“ pre inštitúcie alebo „U“ pre neregulované finančné subjekty.
Loan commitments
Pozri stĺpec 010 vo vzore LE1.
Financial guarantees
Inštitúcia vykazuje „1“ pre vykazovanie expozícií voči individuálnym klientom alebo „2“ pre vykazovanie expozícií voči skupinám prepojených klientov.
Other commitments
Článok 390 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
(-) Loan commitments
V súlade s ďalšími technickými špecifikáciami stanovenými príslušnými vnútroštátnymi orgánmi, ak inštitúcia má expozície voči vykazovanej protistrane prostredníctvom transakcie s expozíciou voči podkladovým aktívam, vykazuje sa ekvivalent k „Yes“; v opačnom prípade sa vykazuje ekvivalent k „No“.
(-) Financial guarantees
Pôvodné expozície
(-) Other commitments
Články 24, 389, 390 a 392 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
C 29.00 — Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE 3)
Podľa článku 389 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 sa aktíva a podsúvahové položky používajú bez rizikových váh alebo stupňov rizika.
Group code
Tieto stĺpce obsahujú pôvodnú expozíciu, t. j. hodnotu expozície bez zohľadnenia úprav ocenenia a rezerv, ktoré sa odpočítajú v stĺpci 210.
Type of connection
Do týchto stĺpcov sa zahŕňajú expozície odpočítané od vlastných zdrojov, ktoré nie sú expozíciami podľa článku 390 ods. 6 písm. e).
C 30.00 — Maturity buckets of the exposures in the non-trading and trading book (LE 4)
Tieto expozície sa odpočítajú v stĺpci 200.
COUNTER PARTY
Do týchto stĺpcov sa nezahŕňajú expozície uvedené v článku 379 ods. 6 písm. a) až d).
MATURITY BUCKETS OF THE EXPOSURE
Pôvodné expozície zahŕňajú akékoľvek aktívum a podsúvahové položky podľa článku 400 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Up to 1 Month
Výnimky sa na účely článku 395 ods. 1 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 odpočítajú v stĺpci 320.
Greater than 1 month up to 2 Months
Zahŕňajú sa expozície z neobchodnej a obchodnej knihy.
Greater than 2 months up to 3 Months
Inštitúcia vykazuje súčet priamych expozícií a nepriamych expozícií, ako aj dodatočné expozície, ktoré vyplývajú z expozície voči transakciám s expozíciou voči podkladovým aktívam.
Greater than 3 months up to 4 Months
Článok 178 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 4 months up to 5 Months
Inštitúcia vykazuje časť celkovej pôvodnej expozície zodpovedajúcej expozíciám, ktoré zlyhali.
Greater than 5 months up to 6 Months
Priame expozície
Greater than 6 months up to 7 Months
Priame expozície sú expozície na báze „bezprostredného dlžníka“.
Greater than 7 months up to 8 Months
ECB/2008/32 príloha 2 časť 2 tabuľka kategórie 2 a 3.
Greater than 8 months up to 9 Months
Dlhové nástroje zahŕňajú dlhové cenné papiere, úvery a preddavky.
Greater than 9 months up to 10 Months
Nástroje zahrnuté v tomto stĺpci sú tie, ktoré sú kvalifikované ako „úvery s pôvodnou splatnosťou do jedného roka vrátane/nad jeden rok a do piatich rokov vrátane/nad päť rokov“, alebo ako „iné cenné papiere ako akcie“ podľa nariadenia ECB o súvahových položkách (ECB/2008/32).
Greater than 10 months up to 11 Months
Do tohto stĺpca sa zahŕňajú repo transakcie, transakcie požičiavania alebo vypožičiavania cenných papierov alebo komodít (transakcie spočívajúce vo financovaní cenných papierov) a transakcie požičiavania s dozabezpečením.
Greater than 11 months up to 12 Months
ECB/2008/32 príloha 2 časť 2 tabuľka kategórie 4 a 5.
Greater than 12 months up to 15 Months
Nástroje zahrnuté do tohto stĺpca sú kvalifikované ako „Akcie a iné majetkové účasti“ alebo ako „Akcie/podielové listy FPT“ podľa nariadenia ECB o súvahových položkách (ECB/2008/32).
Greater than 15 months up to 18 Months
Článok 272 ods. 2 a príloha II k nariadeniu (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 18 months up to 21 Months
Nástroje, ktoré sa vykazujú v tomto stĺpci, zahŕňajú deriváty uvedené v prílohe II k nariadeniu (EÚ) č. 575/2013 a transakcie s dlhou dobou vyrovnania vymedzené v článku 272 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 21 months up to 24 Months
Príloha I bod 1 písm. c) a h), bod 2 písm. b) bod ii), bod 3 písm. b) bod i) a bod 4 písm. a) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 24 months up to 27 Months
Úverové prísľuby sú pevné prísľuby na poskytnutie úveru na základe vopred stanovených podmienok okrem derivátov, pretože tie môžu byť vyrovnané v čistom v hotovosti alebo poskytnutím alebo emitovaním iného finančného nástroja.
Greater than 27 months up to 30 Months
Príloha I bod 1 písm. a), b) a f) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 30 months up to 33 Months
Ostatné prísľuby sú položky uvedené v prílohe I k nariadeniu (EÚ) č. 575/2013, ktoré nie sú zahrnuté v predchádzajúcich kategóriách.
Greater than 33 months up to 36 Months
V tomto stĺpci sa vykazuje hodnota expozície jediného právneho záväzku vyplývajúceho z dohody o vzájomnom krížovom započítavaní produktov s protistranou inštitúcie.
Greater than 3 years up to 5 years
Článok 403 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Greater than 5 years up to 10 years
Podľa článku 403 nariadenia (EÚ) č. 575/2013 úverová inštitúcia môže použiť substitučný princíp, ak za expozíciu voči klientovi ručí tretia strana, alebo je zabezpečená kolaterálom emitovaným treťou stranou.
Greater than 10 years
Inštitúcia vykazuje v tomto súbore stĺpcov hodnoty priamych expozícií, ktoré sú opätovne priradené ručiteľovi alebo emitentovi kolaterálu, za predpokladu, že by sa emitentovi priradila rovnaká alebo nižšia riziková váha, než je riziková váha, ktorá by sa uplatňovala na tretiu stranu podľa tretej časti hlavy II kapitoly 2 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
C 31.00 — Maturity buckets of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE 5)
Nepriamou expozíciou sa zvyšuje expozícia voči ručiteľovi alebo emitentovi kolaterálu prostredníctvom substitučného účinku.
ANNEX IX
Toto sa takisto uplatňuje na záruky poskytnuté v rámci skupiny prepojených klientov.
INSTRUCTIONS FOR REPORTING LARGE EXPOSURES AND CONCENTRATION RISK
Inštitúcia vykazuje pôvodnú hodnotu nepriamych expozícií v stĺpci, ktorý zodpovedá druhu priamej expozície zaručenej alebo zabezpečenej kolaterálom, napríklad, keď je zaručená priama expozícia dlhový nástroj, hodnota „nepriamej expozície“ priradenej ručiteľovi sa vykazuje v stĺpci „Dlhové nástroje“.
Structure and conventions
Expozície vyplývajúce z dlhových nástrojov viazaných na úver sa takisto vykazujú v tomto súbore stĺpcov s dodržaním článku 399 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Scope and level of the LE reporting
Pozri stĺpec 060.
Structure of the LE template
Pozri stĺpec 070.
Definitions for the purposes of the LE reporting
Pozri stĺpec 080.
LE Limits template
Hodnota v týchto stĺpcoch je nominálna hodnota pred akýmkoľvek znížením špecifických úprav kreditného rizika a bez uplatnenia konverzných faktorov.
Instructions concerning specific rows
Pozri stĺpec 090.
template: Identification of the counterparty
Pozri stĺpec 100.
Instructions concerning specific columns
Pozri stĺpec 110.
template: Exposures in the non-trading and trading book
Článok 390 ods. 7 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
template: Details of the exposures to individual clients within groups of connected clients
Dodatočné expozície vyplývajúce z transakcií s expozíciou voči podkladovým aktívam.
template: Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients
Články 34, 24, 110 a 111 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
a.
Úpravy ocenenia a rezervy pre hrubú expozíciu uvedenú v stĺpci 040 sa vykazujú v tomto stĺpci.
Large exposures limits
(-) Expozície odpočítané od vlastných zdrojov
b.
Článok 390 ods. 6 písm. e) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Identification of the counterparty (LE1 template)
Vykazujú sa expozície odpočítané od vlastných zdrojov, ktoré sú zahrnuté v rôznych stĺpcoch celkovej pôvodnej expozície.
c.
Článok 394 ods. 1 písm. b) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Exposures in the non-trading and trading book (LE2 template)
Inštitúcie vykazujú hodnotu expozície pred zohľadnením prípadného vplyvu zmierňovania kreditného rizika.
d.
Hodnota expozície vykázaná v tomto stĺpci je hodnota použitá na stanovenie toho, či expozícia je veľká majetková angažovanosť podľa vymedzenia v článku 392 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE3 template)
Táto hodnota zahŕňa pôvodnú expozíciu po odpočítaní úprav ocenenia a rezerv a hodnotu expozícií odpočítaných od vlastných zdrojov.
e.
Hodnota neobchodnej knihy z celkovej expozície pred udelením výnimiek a zmierňovaním kreditného rizika.
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities (LE4 template)
Článok 4 ods. 71 a článok 395 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
f.
Hodnota, ktorá sa vykazuje, je percentuálny podiel hodnoty expozície pred uplatnením výnimiek a zmierňovania kreditného rizika v súvislosti s prípustným kapitálom inštitúcie, ako sa vymedzuje v článku 4 ods. 71 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Maturity buckets of the 10 largest exposures to institutions and the 10 largest exposures to unregulated financial entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (LE5 template)
(-) Prípustné postupy zmierňovania kreditného rizika (CRM)
The instructions include legal references as well as detailed information regarding the data that shall be reported in each template.
Článok 399 a články 401 až 403 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The instructions and the validation rules follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Postupy zmierňovania kreditného rizika podľa vymedzenia v článku 4 ods. 57 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The following convention is generally used in the instructions and validation rules: Template;Row;Column.
Na účely tohto vykazovania sa postupy zmierňovania kreditného rizika uznané v tretej časti hlave II kapitolách 3 a 4 používajú v súlade s článkami 401 až 403 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
An asterisk sign shall be used to express that the validation is done for all the rows reported.
Postupy zmierňovania kreditného rizika môžu mať tri rôzne vplyvy na režim LE: substitučný účinok; financované zabezpečenie iné ako substitučný účinok; a zaobchádzanie s nehnuteľným majetkom.
In the case of validations within a template, in which only data points of that template are used, notations do not refer to a template: Row;Column.
(-) Substitučný účinok prípustných postupov zmierňovania kreditného rizika
ABS(Value) means the absolute value without sign.
Hodnota financovaného a nefinancovaného zabezpečenia, ktoré sa vykazuje v týchto stĺpcoch, zodpovedá expozíciám zaručeným treťou stranou alebo zabezpečeným kolaterálom emitovaným treťou stranou, ak sa inštitúcia rozhodne zaobchádzať s expozíciou ako s expozíciou vzniknutou ručiteľovi alebo emitentovi kolaterálu.
Any amount that increases the exposures shall be reported as a positive figure.
(-) Dlhové nástroje
On the contrary, any amount that reduces the exposures shall be reported as a negative figure.
(-) Nástroje vlastného imania
In this Annex, instructions relating to the reporting of Large Exposures shall also apply to the reporting of significant exposures required by Articles 9 and 11, in accordance with the scope defined in those Articles.
(-) Podsúvahové položky
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a solo basis, institutions shall use the templates LE1, LE2 and LE3.
Hodnota v týchto stĺpcoch je bez uplatnenia konverzných faktorov.
In order to report information on large exposures to clients or groups of connected clients according to Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
(-) Úverové prísľuby
Every large exposure defined in accordance with Article 392 of Regulation (EU) No 575/2013 shall be reported, including the large exposures that shall not be considered for the compliance with the large exposure limit laid down in Article 395 of Regulation (EU) No 575/2013.
(-) Finančné záruky
In order to report information on the 20 largest exposures to clients or groups of connected clients according to the last sentence of Article 394(1) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State which are subject to Part three, Title II, Chapter 3 of Regulation (EU) No 575/2013 shall use templates LE1, LE2 and LE3.
(-) Iné prísľuby
The exposure value resulting from subtracting the amount in column 320 (‘Amounts exempted’) of template LE2 from the amount in column 210 (‘Total’) of that same template is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
(-) Financované zabezpečenie iné ako substitučný účinok
In order to report information on the 10 largest exposures to institutions as well as on the 10 largest exposures to unregulated financial entities according to Article 394(2), points (a) to (d) of Regulation (EU) No 575/2013 on a consolidated basis, the parent institutions in a Member State shall use templates LE1, LE2 and LE3.
Článok 401 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
For the reporting of the maturity structure of these exposures according to point (e) of Article 394(2) of Regulation (EU) No 575/2013, the parent institutions in a Member State shall use templates LE4 and LE5.
Inštitúcia vykazuje hodnoty financovaného zabezpečenia, ako sa vymedzuje v článku 4 ods. 58 (EÚ) č. 575/2013, ktoré sú odpočítané od hodnoty expozície z dôvodu uplatnenia článku 401 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The exposure value calculated in column 210 (‘Total’) of template LE2 is the amount that shall be used for determining these 20 largest exposures.
(-) Nehnuteľný majetok
The data on the large exposures and the relevant largest exposures to groups of connected clients and individual clients not belonging to a group of connected clients shall be reported in the template LE2 (in which a group of connected clients shall be reported as one single exposure.
Článok 402 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Institutions shall report in the LE3 template data regarding the exposures to individual clients belonging to the groups of connected clients, which are reported in the LE2 template.
Inštitúcia vykazuje hodnoty odpočítané od hodnoty expozície z dôvodu uplatňovania článku 402 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The reporting of an exposure to an individual client in the LE2 template shall not be duplicated in the LE3 template.
(-) Vyňaté hodnoty
The columns of the template LE1 shall present the information related to the identification of individual clients or groups of connected clients to which an institution has an exposure.
Článok 400 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
The columns of the templates LE2 and LE3 shall present the following blocks of information:
Inštitúcia vykazuje hodnoty vyňaté z režimu LE.
a. the exposure value before application of exemptions and before taking into account the effect of the credit risk mitigation, including the direct, indirect exposure and additional exposures arising from transactions where there is an exposure to underlying assets;
Článok 394 ods. 1 písm. d) nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
b. the effect of the exemptions and of the credit risk mitigation techniques;
Inštitúcia vykazuje hodnotu expozície po zohľadnení vplyvu výnimiek a zmierňovania kreditného rizika vypočítaného na účely článku 395 ods. 1.
c. the exposure value after application of exemptions and after taking into account the effect of the credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of Regulation (EU) No 575/2013.
Tento stĺpec zahŕňa hodnotu, ktorá sa zohľadňuje s cieľom dodržať súlad s limitom veľkých majetkových angažovaností uvedeným v článku 395.
The columns of the templates LE4 and LE5 shall present the information regarding the maturity buckets to which the expected maturing amounts of the 10 largest exposures to institutions as well as the 10 largest exposures to unregulated financial entities shall be allocated.
Inštitúcia vykazuje celkovú expozíciu po uplatnení výnimiek a po zohľadnení vplyvu zmierňovania kreditného rizika náležiaceho neobchodnej knihe.
3.
Inštitúcia vykazuje percentuálny podiel hodnoty expozície po uplatnení výnimiek a zmierňovania kreditného rizika v súvislosti s prípustným kapitálom inštitúcie, ako sa vymedzuje v článku 4 ods. 71 nariadenia (EÚ) č. 575/2013.
Definitions for the purposes of the LE reporting
Inštitúcia vykazuje vo vzore LE3 údaje týkajúce sa individuálnych klientov, ktorí patria do skupín prepojených klientov zahrnutých do riadkov vzoru LE2.
‘Group of connected clients’ is defined in Article 4(39) of Regulation (EU) No 575/2013.
Kód je kód materskej spoločnosti skupiny prepojených klientov.
‘Unregulated financial entities’ are defined in Article 142(5) of Regulation (EU) No 575/2013.
Ak skupina prepojených klientov nemá materskú spoločnosť, kódom, ktorý sa vykazuje, je kód individuálneho subjektu, ktorý inštitúcia považuje za najvýznamnejší v rámci skupiny prepojených klientov.