natgillin/translations-raw huggingface dataset:
C 21.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR POSITION RISK IN EQUITIES (MKR SA EQU)
Podsúvahové položky
National market:
Doplňujúce položky: MENOVÉ POZÍCIE
EQUITIES IN TRADING BOOK
Argentínske peso
Exchange traded stock-index futures broadly diversified subject to particular approach
Austrálsky dolár
Other equities than exchange traded stock-index futures broadly diversified
Brazílsky real
C 22.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR FOREIGN EXCHANGE RISK (MKR SA FX)
Bulharský lev
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (Including redistribution of unmatched positions in currencies subject to special treatment for matched positions)
Kanadský dolár
MATCHED
Česká koruna
TOTAL POSITIONS IN NON-REPORTING CURRENCIES
Dánska koruna
Gold
Jen
BREAKDOWN OF TOTAL POSITIONS (REPORTING CURRENCY INCLUDED) BY EXPOSURE TYPES
Lotyšský lats
Other assets and liabilities other than off-balance sheet items and derivatives
Litovský litas
Off-balance sheet items
Denár
Memorandum items: CURRENCY POSITIONS
Mexické peso
Euro
Zlotý
Lek
Rumunský leu
Argentine Peso
Ruský rubeľ
Australian Dollar
Srbský dinár
Bulgarian Lev
Švajčiarsky frank
Canadian Dollar
Turecká líra
Czech Koruna
Hryvna
Danish Krone
Americký dolár
Egyptian Pound
Islandská koruna
Pound Sterling
Nórska koruna
Forint
Hongkongský dolár
Yen
Nový taiwanský dolár
Latvian Lats
Novozélandský dolár
Lithuanian Litas
Singapurský dolár
Denar
Jüan
Mexican Peso
C 23.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÉ PRÍSTUPY PRE KOMODITY (MKR SA COM)
Zloty
CELKOVÉ POZÍCIE V KOMODITÁCH
Rumanian Leu
Drahé kovy (okrem zlata)
Russian Ruble
Základné kovy
Serbian Dinar
Poľnohospodárske výrobky (netrvanlivé)
Swedish Krona
Ostatné
Swiss Franc
Z čoho energetické výrobky (ropa, plyn)
Turkish Lira
Postup stupnice splatnosti
Hryvnia
Rozšírený postup stupnice splatnosti
Iceland Krona
C 24.00 – INTERNÉ MODELY TRHOVÉHO RIZIKA (MKR IM)
Norwegian Krone
STRESOVANÁ VaR
Hong Kong Dollar
KAPITÁLOVÁ POŽIADAVKA PRE INKREMENTÁLNE RIZIKO ZLYHANIA A RIZIKO MIGRÁCIE
New Taiwan Dollar
KAPITÁLOVÁ POŽIADAVKA NA KRYTIE VŠETKÝCH CENOVÝCH RIZÍK PRE KORELAČNÉ OBCHODNÉ PORTFÓLIO
New Zealand Dollar
Počet prekročení počas predchádzajúcich 250 pracovných dní
Singapore Dollar
Multiplikačný koeficient VaR (mc)
Won
Multiplikačný koeficient SVaR (ms)
Yuan Renminbi
PREDPOKLADANÁ POŽIADAVKA PRE MINIMÁLNU HRANICU KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA – VÁŽENÉ ČISTÉ DLHÉ POZÍCIE PO OHRANIČENÍ
C 23.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACHES FOR COMMODITIES (MKR SA COM)
PREDPOKLADANÁ POŽIADAVKA PRE MINIMÁLNU HRANICU KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA – VÁŽENÉ ČISTÉ KRÁTKE POZÍCIE PO OHRANIČENÍ
TOTAL POSITIONS IN COMMODITIES
MULTIPLIKAČNÝ KOEFICIENT (mc) x PRIEMER ZA PREDCHÁDZAJÚCICH 60 PRACOVNÝCH DNÍ (VaRavg)
Precious metals (except gold)
Z PREDCHÁDZAJÚCEHO DŇA (VaRt-1)
Base metals
MULTIPLIKAČNÝ KOEFICIENT (ms) x PRIEMER ZA PREDCHÁDZAJÚCICH 60 PRACOVNÝCH DNÍ (SVaRavg)
Agricultural products (softs)
NAJNOVŠIA DOSTUPNÁ HODNOTA (SVaRt-1)
Others
PRIEMERNÁ HODNOTA ZA 12 TÝŽDŇOV
Of which energy products (oil, gas)
NAJNOVŠIA HODNOTA
Maturity ladder approach
MINIMÁLNA HRANICA
Extended maturity ladder approach
CELKOVÉ POZÍCIE
Simplified approach: All positions
Doplňujúce položky: ROZČLENENIE TRHOVÉHO RIZIKA
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODELS (MKR IM)
TDI – všeobecné riziko
STRESSED VaR
TDI – špecifické riziko
INCREMENTAL DEFAULT AND MIGRATION RISK CAPITAL CHARGE
Kapitálové cenné nástroje
ALL PRICE RISKS CAPITAL CHARGE FOR CTP
Kapitálové cenné nástroje – všeobecné riziko
Number of overshootings during previous 250 working days
Kapitálové cenné nástroje – špecifické riziko
VaR Multiplication Factor (mc)
Devízové riziko
SVaR Multiplication Factor (ms)
Komoditné riziko
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET LONG POSITIONS AFTER CAP
Celková hodnota pre všeobecné riziko
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR - WEIGHTED NET SHORT POSITIONS AFTER CAP
Celková hodnota pre špecifické riziko
MULTIPLICATION FACTOR (mc) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (VaRavg)
C 25.00 – RIZIKO ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK (CVA)
PREVIOUS DAY (VaRt-1)
POMYSELNÉ HODNOTY HEDŽINGU RIZIKA CVA
MULTIPLICATION FACTOR (ms) x AVERAGE OF PREVIOUS 60 WORKING DAYS (SVaRavg)
z čoho: OTC deriváty
LATEST AVAILABLE (SVaRt-1)
z čoho: SFT
12 WEEKS AVERAGE MEASURE
Počet protistrán
LAST MEASURE
z čoho: na určenie kreditného rozpätia sa použili proxy údaje
FLOOR
SPÔSOBENÉ ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK
TOTAL POSITIONS
SWAPY NA KREDITNÉ ZLYHANIE ZMIERŇUJÚCE KREDITNÉ RIZIKO LEN JEDNEJ PROTISTRANY
Memorandum items: BREAKDOWN OF MARKET RISK
INDEXOVÉ SWAPY NA KREDITNÉ ZLYHANIE
TDI - General risk
Celkové riziko CVA
TDI - Specific Risk
Prepojenie s CA2;r640;c010
Equities
Podľa pokročilej metódy
Equities - General risk
Prepojenie s CA2;r650;c010
Equities - Specific Risk
Podľa štandardizovanej metódy
Foreign Exchange risk
Prepojenie s CA2;r660;c010
Commodities risk
Prepojenie s CA2;r670;c010
Total amount for general risk
PRÍLOHA II
Total amount for specific risk
Obsah
C 25.00 — CREDIT VALUE ADJUSTMENT RISK (CVA)
ČASŤ I: VŠEOBECNÉ POKYNY
CVA RISK HEDGE NOTIONALS
ŠTRUKTÚRA A PRAVIDLÁ
of which: OTC Derivatives
ŠTRUKTÚRA
of which: SFT
PRAVIDLÁ ČÍSLOVANIA
Number of counterparties
PRAVIDLÁ POUžÍVANIA ZNAMIENOK
of which: proxy was used to determine credit spread
ČASŤ II: POKYNY SÚVISIACE SO VZORMI
INCURRED CVA
PREHĽAD KAPITÁLOVEJ PRIMERANOSTI (CA)
SINGLE NAME CDS
VŠEOBECNÉ POZNÁMKY
INDEX CDS
POKYNY TÝKAJÚCE SA KONKRÉTNYCH POZÍCIÍ
CVA risk total
PRECHODNÉ USTANOVENIA A NÁSTROJE ZACHOVANÉ V PREDCHÁDZAJÚCOM STAVE: NÁSTROJE NEPREDSTAVUJÚCE ŠTÁTNU POMOC (CA 5)
Link to CA2;r640;c010
INFORMÁCIE O PRÍSPEVKOCH JEDNOTLIVÝCH SUBJEKTOV K PLATOBNEJ SCHOPNOSTI SKUPINY
According to Advanced method
VZORY PRE KREDITNÉ RIZIKO
Link to CA2;r650;c010
VYKAZOVANIE POSTUPOV NA ZMIERŇOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA (CRM) S ÚČINKOM SUBSTITÚCIE
According to Standardised method
VYKAZOVANIE KREDITNÉHO RIZIKA PROTISTRANY
Link to CA2;r660;c010
C 07.00 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (CR SA)
Link to CA2;r670;c010
ROZSAH VZORU CR SA
ANNEX II
ZARADENIE EXPOZÍCIÍ DO TRIED EXPOZÍCIÍ V RÁMCI ŠTANDARDIZOVANÉHO PRÍSTUPU
Table of Contents
VYJASNENIE ROZSAHU NIEKTORÝCH KONKRÉTNYCH TRIED EXPOZÍCIÍ UVEDENÝCH V ČLÁNKU 112 CRR
PART I: GENERAL INSTRUCTIONS
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „INŠTITÚCIE“
STRUCTURE AND CONVENTIONS
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „KRYTÉ DLHOPISY“
STRUCTURE
TRIEDA EXPOZÍCIÍ „PODNIKY KOLEKTÍVNEHO INVESTOVANIA“
SIGN CONVENTION
ROZSAH VZORU CR IRB
PART II: TEMPLATE RELATED INSTRUCTIONS
PREHĽAD VZORU CR IRB
SOLVENCY OVERVIEW (CA)
C 08.01 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (CR IRB 1)
GENERAL REMARKS
C 08.02 – KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: PRÍSTUP IRB KU KAPITÁLOVÝM POŽIADAVKÁM (ROZČLENENIE PODĽA RATINGOVÝCH STUPŇOV ALEBO SKUPÍN DLŽNÍKOV; VZOR CR IRB 2)
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS
KREDITNÉ RIZIKO A KREDITNÉ RIZIKO PROTISTRANY A BEZODPLATNÉ DODANIE: INFORMÁCIE S GEOGRAFICKÝM ROZČLENENÍM (CR GB)
TRANSITIONAL PROVISIONS AND GRANDFATHERED INSTRUMENTS: INSTRUMENTS NOT CONSTITUING STATE AID (CA 5)
C 10.01 A C 10.02 – KAPITÁLOVÉ EXPOZÍCIE NA ZÁKLADE PRÍSTUPU INTERNÝCH RATINGOV (CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
DETAILED GROUP SOLVENCY I NFORMATION;
POKYNY TÝKAJÚCE SA KONKRÉTNYCH POZÍCIÍ (UPLATNITEĽNÉ NA OBIDVA VZORY CR EQU IRB 1 A CR EQU IRB 2)
INFORMATION ON THE CONTRIBUTIONS OF INDIVIDUAL ENTITIES TO GROUP SOLVENCY
C 12.00 – KREDITNÉ RIZIKO: SEKURITIZÁCIA – ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP K POžIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE (CR SEC SA)
CREDIT RISK TEMPLATES
C 13.00 – KREDITNÉ RIZIKO – SEKURITIZÁCIE: PRÍSTUP INTERNÝCH RATINGOV K POžIADAVKÁM NA VLASTNÉ ZDROJE (CR SEC IRB)
REPORTING OF CRM TECHNIQUES WITH SUBSTITUTION EFFECT
C 14.00 – PODROBNÉ INFORMÁCIE O SEKURITIZÁCIÁCH (SEC DETAILS)
REPORTING OF COUNTERPARTY CREDIT RISK
VZORY PRE OPERAČNÉ RIZIKO
C 07.00 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SA)
C 17.00 – OPERAČNÉ RIZIKO: HRUBÉ STRATY PODľA OBCHODNÝCH LÍNIÍ A DRUHOV UDALOSTÍ V POSLEDNOM ROKU (OPR DETAILS)
SCOPE OF THE CR SA TEMPLATE
VZORY PRE TRHOVÉ RIZIKO
ASSIGNMENT OF EXPOSURES TO EXPOSURE CLASSES UNDER THE STANDARDISED APPROACH
C 20.00 – TRHOVÉ RIZIKO: ŠTANDARDIZOVANÝ PRÍSTUP PRE ŠPECIFICKÉ RIZIKO PRE POZÍCIE ZARADENÉ DO KORELAČNÉHO OBCHODNÉHO PORTFÓLIA (VZOR MKR SA CTP)
CLARIFICATIONS ON THE SCOPE OF SOME SPECIFIC EXPOSURE CLASSES REFERRED TO IN ARTICLE 112 OF CRR
C 24.00 – INTERNÝ MODEL TRHOVÉHO RIZIKA (MKR IM)
EXPOSURE CLASS ‘INSTITUTIONS’
C 25.00 – RIZIKO ÚPRAVY OCENENIA POHĽADÁVOK (CVA)
EXPOSURE CLASS ‘COVERED BONDS’
Rámec tvorí celkovo päť blokov vzorov:
EXPOSURE CLASS ‘COLLECTIVE INVESTMENT UNDERTAKINGS’
kapitálová primeranosť, prehľad regulačného kapitálu; celková hodnota rizikovej expozície;
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB)
platobná schopnosť skupiny, prehľad plnenia požiadaviek na platobnú schopnosť jednotlivými subjektmi zahrnutými v rozsahu konsolidácie vykazujúceho subjektu;
SCOPE OF THE CR IRB TEMPLATE
kreditné riziko (vrátane rizika protistrany, rizika zníženia kvality pohľadávok z iných ako kreditných dôvodov a rizika vyrovnania);
BREAKDOWN OF THE CR IRB TEMPLATE
trhové riziko (vrátane pozičného rizika v obchodnej knihe, devízového rizika, komoditného rizika a rizika úpravy ocenenia pohľadávky);
C 08.01 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR IRB 1)
operačné riziko.
C 08.02 — CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: IRB APPROACH TO CAPITAL REQUIREMENTS (BREAKDOWN BY OBLIGOR GRADES OR POOLS (CR IRB 2 TEMPLATE)
Pre každý vzor sa uvádzajú právne odkazy.
CREDIT AND COUNTERPARTY CREDIT RISKS AND FREE DELIVERIES: INFORMATION WITH GEOGRAPHICAL BREAKDOWN (CR GB)
V týchto usmerneniach na vykonávanie spoločného rámca pre vykazovanie sa uvádzajú ďalšie podrobné informácie týkajúce sa všeobecnejších aspektov vykazovania pre jednotlivé bloky vzorov, pokyny ku konkrétnym pozíciám, ako aj príklady a pravidlá validácie.
C 10.01 AND C 10.02 — EQUITY EXPOSURES UNDER THE INTERNAL RATINGS BASED APPROACH (CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
Inštitúcie vykazujú len vzory, ktoré sú pre ne relevantné v závislosti od postupu používaného na určenie požiadaviek na vlastné zdroje.
INSTRUCTIONS CONCERNING SPECIFIC POSITIONS (APPLICABLE TO BOTH CR EQU IRB 1 AND CR EQU IRB 2)
V dokumente sa pri odkaze na stĺpce, riadky a bunky vzorov používajú pravidlá označovania stanovené v nasledujúcej tabuľke.
C 12.00 — CREDIT RISK: SECURITISATION — STANDARDISED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC SA)
Tieto číselné kódy sa vo veľkom rozsahu používajú v pravidlách validácie.
C 13.00 — CREDIT RISK — SECURITISATIONS: INTERNAL RATINGS BASED APPROACH TO OWN FUNDS REQUIREMENTS (CR SEC IRB)
V pokynoch sa dodržiava toto všeobecné označenie: Vzor;Riadok;Stĺpec.
C 14.00 — DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
V prípade validácií v rámci jediného vzoru, v ktorom sa používajú len dátové body daného vzoru, zápis neodkazuje na vzor: riadok;stĺpec.
OPERATIONAL RISK TEMPLATES
V prípade vzorov len s jedným stĺpcom sa odkazuje len na riadky.
C 17.00 — OPERATIONAL RISK: GROSS LOSSES BY BUSINESS LINES AND EVENT TYPES IN THE LAST YEAR (OPR DETAILS)
vzor;riadok.
MARKET RISK TEMPLATES
Symbol hviezdičky sa používa na vyjadrenie toho, že validácia sa vykonáva pre skôr vymedzené riadky alebo stĺpce.
C 20.00 — MARKET RISK: STANDARDISED APPROACH FOR SPECIFIC RISK FOR POSITIONS ASSIGNED TO THE CORRELATION TRADING PORTFOLIO (MKR SA CTP)
Každá hodnota, ktorou sa zvyšujú vlastné zdroje alebo kapitálové požiadavky, sa vykazuje ako kladné číslo.
C 24.00 — MARKET RISK INTERNAL MODEL (MKR IM)
Naopak každá hodnota, ktorou sa znižujú celkové vlastné zdroje alebo kapitálové požiadavky, sa vykazuje ako záporné číslo.
C 25.00 — CREDIT VALUATION ADJUSTMENT RISK (CVA)
Keď je pred označením položky záporný znak (-), pre túto položku sa neočakáva zadanie kladného čísla.
Overall, the framework consists of five blocks of templates:
PREHľAD KAPITÁLOVEJ PRIMERANOSTI (CA)
Capital adequacy, an overview of regulatory capital; total risk exposure amount;
Vzory CA obsahujú informácie o čitateľoch piliera 1 (vlastné zdroje, Tier 1, vlastný kapitál Tier 1), menovateli (požiadavky na vlastné zdroje) a prechodných ustanoveniach a sú rozdelené do piatich vzorov:
Group solvency, an overview of the fulfilment of the solvency requirements by all individual entities included in the scope of consolidation of the reporting entity
Vzor CA1 obsahuje výšku vlastných zdrojov inštitúcií rozčlenenú na položky potrebné na dosiahnutie tejto hodnoty.
Credit risk (including counterparty, dilution and settlement risks);
Získaná výška vlastných zdrojov zahŕňa súhrnný účinok prechodných ustanovení podľa typu kapitálu.
Market risk (including position risk in trading book, foreign exchange risk, commodities risk and CVA risk);
Vo vzore CA2 sú zhrnuté výšky celkových rizikových expozícií (podľa ustanovení v článku 92 ods. 3 nariadenia o kapitálových požiadavkách – CRR).
Operational risk.
Vzor CA3 obsahuje pomery, pre ktoré sa v CRR požaduje minimálna úroveň, a určité ďalšie súvisiace údaje.
For each template legal references are provided.
Vzor CA4 obsahuje doplňujúce položky potrebné na výpočet položiek vo vzore CA1, ako aj informácie týkajúce sa kapitálových vankúšov smernice o kapitálových požiadavkách (CRD).
Further detailed information regarding more general aspects of the reporting of each block of templates, instructions concerning specific positions as well as examples and validation rules are included in these Guidelines for implementation of the Common Reporting framework.
Vzor CA5 obsahuje údaje potrebné na výpočet účinku prechodných ustanovení na vlastné zdroje.
Institutions report only those templates that are relevant depending on the approach used for determining own funds requirements.
Vzor CA5 prestane existovať po uplynutí platnosti prechodných ustanovení.
The document follows the labelling convention set in the following table, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
Vzory sa vzťahujú na všetky vykazujúce subjekty bez ohľadu na používané účtovné štandardy, aj keď niektoré položky v čitateli sú špecifické pre subjekty, ktoré používajú pravidlá oceňovania podľa IAS/IFRS.
These numerical codes are extensively used in the validation rules.
Informácie v menovateli sú vo všeobecnosti spojené s konečnými výsledkami vykazovanými v príslušných vzoroch na výpočet hodnoty celkovej rizikovej expozície.
The following general notation is followed in the instructions: Template;Row;Column.
Celkové vlastné zdroje sa skladajú z rôznych typov kapitálu: kapitál Tier 1 (T1), ktorý je súčtom vlastného kapitálu Tier 1 (CET1), dodatočného kapitálu Tier 1 (AT1) a kapitálu Tier 2 (T2).
In the case of validations inside a template, in which only data points of that template is used, notations do not refer to a template: Row;Column.
S prechodnými ustanoveniami sa vo vzoroch CA zaobchádza takto:
In the case of templates with only one column, only rows are referred to.
položky vo vzore CA1 sa vo všeobecnosti uvádzajú pred uplatnením prechodných úprav.
Template;Row
Znamená to, že číselné hodnoty v položkách CA1 sa vypočítavajú podľa konečných ustanovení (t. j. ako keby neexistovali prechodné ustanovenia) s výnimkou položiek, v ktorých sa sumarizuje účinok prechodných ustanovení.
An asterisk sign is used to express that the validation is done for the rows or columns specified before.
Pre každý typ kapitálu (t. j.
Any amount that increases the own funds or the capital requirements shall be reported as a positive figure.
CET1, AT1 a T2) existujú tri rôzne položky, v ktorých sú zahrnuté všetky úpravy vyplývajúce z prechodných ustanovení.
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the capital requirements shall be reported as a negative figure.
Prechodné ustanovenia môžu ovplyvniť aj nedostatok AT1 a T2 [t. j.
Where there is a negative sign (-) preceding the label of an item no positive figure is expected to be reported for that item.
AT1 alebo T2 nadbytok odpočtov podľa ustanovení článku 36 ods. 1 písm. j) a článku 56 písm. e) CRR], a položky obsahujúce tieto nedostatky tak môžu nepriamo odzrkadľovať účinok prechodných ustanovení.
CAPITAL ADEQUACY OVERVIEW (CA)
Vzor CA5 sa používa výlučne na vykazovanie prechodných ustanovení.
CA templates contain information about Pillar 1 numerators (own funds, Tier 1, Common Equity Tier 1), denominator (own funds requirements), and transitional provisions and is structures in five templates:
Úprava požiadaviek piliera II sa môže v rámci EÚ líšiť (článok 104 ods. 2 CRD IV sa musí transponovať do vnútroštátnych právnych predpisov).
template contains the amount of own funds of the institutions, disaggregated in the items needed to get to that amount.
Do vykazovania platobnej schopnosti na základe CRR sa zahrnie len vplyv požiadaviek piliera II na pomer platobnej schopnosti alebo cieľový pomer.
The amount of own funds obtained includes the aggregate effect of transitional provisions per type of capital
Podrobné vykazovanie požiadaviek piliera II nie je v rámci mandátu článku 99 CRR.
template summarizes the total risk exposures amounts (as defined in Article 92(3) of CRR)
Vzory CA1, CA2 alebo CA5 obsahujú len údaje o otázkach piliera I.
template contains the ratios for which CRR state a minimum level, and some other related data
Vzor CA3 obsahuje súhrnný účinok dodatočných požiadaviek piliera II na pomer platobnej schopnosti.
template contains memorandums items needed for calculating items in CA1 as well as information with regard to the CRD capital buffers.
Jeden blok sa zameriava na vplyv hodnôt na pomery, zatiaľ čo druhý blok sa zameriava na samotný pomer.
template contains the data needed for calculating the effect of transitional provisions in own funds.
Obidva bloky pomerov nie sú inak prepojené so vzormi CA1, CA2 alebo CA5.
will seize to exist once the transitional provisions will expire.
Vzor CA4 obsahuje jednu bunku týkajúcu sa dodatočných požiadaviek na vlastné zdroje súvisiacich z pilierom II.
The templates shall apply to all reporting entities, irrespective of the accounting standards followed, although some items in the numerator are specific for entities applying IAS/IFRS-type valuation rules.
Táto bunka nie je prostredníctvom validačných pravidiel vôbec spojená s pomermi kapitálu vzoru CA3 a odzrkadľuje článok 104 ods. 2 CRD, v ktorom sa výslovne uvádzajú dodatočné požiadavky na vlastné zdroje ako jedna z možností pre rozhodnutia piliera II.
Generally, the information in the denominator is linked to the final results reported in the correspondent templates for the calculation of the total risk exposure amount.
Pokyny týkajúce sa jednotlivých pozícií
The total own funds consist of different types of capital: Tier 1 capital (T1), which is the sum of Common Equity Tier 1 capital (CET1), Additional Tier 1 capital (AT1) as well as Tier 2 capital (T2).
Odkazy na právne predpisy a pokyny
Transitional provisions are treated as follows in CA templates:
Vlastné zdroje
The items in CA1 are generally gross of transitional adjustments.
Článok 4 ods. 1 bod 118 a článok 72 CRR
This means that figures in CA1 items are calculated according to the final provisions (i.e. as if there were no transitional provisions), with the exception of items summarizing the effect of the transitional provisions.
Vlastné zdroje inštitúcie pozostávajú zo súčtu jej kapitálu Tier 1 a kapitálu Tier 2.
For each type of capital (i.e. CET1; AT1 and T2) there are three different items in which all the adjustments due to transitional provisions are included.
Kapitál Tier 1
Transitional provisions may also affect the AT1 and the T2 shortfall (i.e. AT1 or T2 the excess of deduction, regulated in articles 36(1) point (j) and 56 point (e) of CRR respectively), and thus the items containing these shortfalls may indirectly reflect the effect of transitional provisions.
Článok 25 CRR.
Template CA5 is exclusively used for reporting the transitional provisions.
Kapitál Tier 1 je súčtom vlastného kapitálu Tier 1 a dodatočného kapitálu Tier 1.
The treatment of Pillar II requirements can be different within the EU (Article 104 (2) CRD IV has to be transposed into national regulation).
Vlastný kapitál Tier 1 (CET1)
Only the impact of Pillar II requirements on the solvency ratio or the target ratio shall be included in the solvency reporting of CRR.
Článok 50 CRR.
A detailed reporting of Pillar II requirements is not within the mandate of Article 99 CRR.
Kapitálové nástroje prípustné ako kapitál CET1
The templates CA1, CA2 or CA5 only contain data on Pillar I issues.
Článok 26 ods. 1 písm. a) a b), články 27 až 30, článok 36 ods. 1 písm. f) a článok 42 CRR
The template CA3 contains the impact of additional Pillar II-requirements on the solvency ratio on an aggregated basis.
Článok 26 ods. 1 písm. a) a články 27 až 30 CRR
One block focuses on the impact of amounts on the ratios, whereas the other block focuses on the ratio itself.
Zahŕňa kapitálové nástroje vzájomných spoločností, družstiev alebo podobných inštitúcií (články 27 a 29 CRR)
Both blocks of ratios do not have any further link to the templates CA1, CA2 or CA5.
Vykazovaná hodnota nezahŕňa emisné ážio súvisiace s nástrojmi.
The template CA4 contains one cell regarding additional own funds requirements relating to Pillar II.
* Doplňujúca položka: neprípustné kapitálové nástroje
This cell has no link via validation rules to the capital ratios of the CA3 template and reflects Article 104 (2) CRD which explicitly mentions additional own funds requirements as one possibility for Pillar II decisions.
Článok 28 ods. 1 písm. b), l) a m) CRR
Instructions concerning specific positions
Podmienky v týchto písmenách vyjadrujú rôzne situácie kapitálu, ktoré sa môžu zmeniť, preto hodnota vykazovaná v tomto riadku môže byť v ďalších obdobiach prípustná.
Legal references and instructions
Článok 4 ods. 1 bod 124, článok 26 ods. 1 písm. b) CRR
Own funds
Emisné ážio má ten istý význam ako v uplatniteľnom účtovnom štandarde.
Articles 4(1)(118) and 72 of CRR
Hodnota vykazovaná v tejto položke je časť súvisiaca so „splatenými kapitálovými nástrojmi“.
The own funds of an institution shall consist of the sum of its Tier 1 capital and Tier 2 capital.
Článok 36 ods. 1 písm. f) a článok 42 CRR
Tier 1 capital
Vlastný CET1, ktorý vykazujúca inštitúcia alebo skupina drží k dátumu vykazovania.
Article 25 of CRR
S výhradou výnimiek v článku 42 CRR.
The Tier 1 capital is the sum of Common Equity Tier 1 Capital and Additional Tier 1 capital
V tomto riadku sa nevykazujú podiely na akciách zahrnuté ako „neprípustné kapitálové nástroje“.
Common Equity Tier 1 capital
Vykazovaná hodnota zahŕňa emisné ážio súvisiace s vlastnými akciami.
Article 50 of CRR
Nástroje vlastného kapitálu Tier 1 zahrnuté v položke 1.1.1.1 držané inštitúciami konsolidovanej skupiny.
Capital instruments eligible as CET1 capital
Vykazovaná hodnota zahŕňa podiely v obchodnej knihe vypočítané na základe čistej dlhej pozície podľa ustanovení článku 42 písm. a) CRR.
Articles 26(1) points (a) and (b), 27 to 30, 36(1) point (f) and 42 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 114, článok 36 ods. 1 písm. f) a článok 42 CRR
Articles 26(1) point (a) and 27 to 30 of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 126, článok 36 ods. 1 písm. f) a článok 42 CRR
Includes capital instruments of mutual, cooperative societies or similar institutions (Articles 27 and 29 of CRR).
Podľa článku 36 ods. 1 písm. f) CRR sa odpočítajú podiely v CET1 „vrátane nástrojov vlastného kapitálu Tier 1, na ktoré sa vzťahuje skutočný alebo podmienený záväzok inštitúcie kúpiť na základe existujúcej zmluvnej povinnosti“.
The amount to be reported shall not include the share premium related to the instruments
Článok 26 ods. 1 písm. c) a článok 26 ods. 2 CRR
* Memorandum item: Capital instruments not eligible
Nerozdelené zisky zahŕňajú nerozdelené zisky z predchádzajúceho roka a prípustné predbežné alebo koncoročné zisky.
Article 28(1) points (b), (l) and (m) of CRR
Článok 4 ods. 1 bod 123 a článok 26 ods. 1 písm. c) CRR