natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii înainte de aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (și anume cuantumul ponderat la risc al expunerii calculat în funcție de expunerile securitizate), nu se raportează date în această coloană.
This column shall not be reported in case codes “E” (exempted) or “N” (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI
Article 405(1) of CRR.
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii după aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume, în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
Y – Yes;
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (și anume cerințele de fonduri proprii sunt calculate în funcție de expunerile securitizate), în această coloană nu se raportează date.
N – No.
În această coloană se raportează abordarea de determinare a cuantumului total al expunerii la risc astfel cum s-a raportat în coloana 440.
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Abordarea este una dintre următoarele:
“O” for Originator;
în cazul pozițiilor din securitizare ale căror cuantumuri ponderate la risc ale expunerilor se calculează în conformitate cu CRR în versiunea aplicabilă la 31 decembrie 2018:
“S” for Sponsor;
alta (cadrul de securitizare inițial)
“L” for Original Lender;
la datele de referință a raportării de după 1 ianuarie 2019, în cazul pozițiilor din securitizare ale căror cuantumuri ponderate la risc ale expunerilor se calculează în conformitate cu CRR:
“I” for Investor.
1250 % pentru pozițiile care nu intră sub incidența niciunei metode [articolul 254 alineatul (7) din CRR]
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
abordări multiple
120-130
Se utilizează «abordări multiple» dacă instituția este implicată într-o tranzacție de securitizare sau dacă are expunere la o astfel de tranzacție în moduri multiple și dacă aplică abordări diferite la calculul cerințelor de fonduri proprii în rolurile sale diferite sau pentru expuneri diferite.
NON ABCP PROGRAMS
SECURITIZĂRI ELIGIBILE PENTRU UN TRATAMENT DIFERENȚIAT ÎN MATERIE DE CAPITAL
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
La datele de referință a raportării de după 1 ianuarie 2019, articolele 243 și 270 din CRR
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Se raportează «da» atât în cazul securitizărilor STS eligibile pentru tratamentul diferențiat în materie de capital în conformitate cu articolul 243 din CRR, cât și al pozițiilor de rang superior din securitizările (altele decât STS) ale IMM-urilor eligibile pentru acest tratament în conformitate cu articolul 270 din CRR.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: “mm/yyyy”.
POZIȚII DIN SECURITIZARE – PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
C — portofoliu de tranzacționare pe bază de corelație (CTP);
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
POZIȚII NETE – LUNGI/SCURTE
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
A se vedea coloanele 050/060 din MKR SA SEC, respectiv din MKR SA CTP.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
TOTAL CERINȚE DE FONDURI PROPRII (SA) – RISC SPECIFIC
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
A se vedea coloana 610 din MKR SA SEC, respectiv coloana 450 din MKR SA CTP.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
Observații generale
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
Acest formular oferă informații privind calcularea cerințelor de fonduri proprii conform articolelor 312-324 din CRR pentru riscul operațional în conformitate cu abordarea de bază (BIA), abordarea standardizată (TSA), abordarea standardizată alternativă (ASA) și abordările avansate de evaluare (AMA).
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
O instituție nu poate aplica TSA și ASA pentru liniile de activitate corespunzătoare serviciilor bancare pentru clienți de retail și serviciilor bancare comerciale în același timp la nivel individual.
140-220
Instituțiile care utilizează BIA, TSA și/sau ASA își calculează cerințele de fonduri proprii pe baza informațiilor de la sfârșitul exercițiului financiar.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
În cazul în care nu sunt disponibile cifre auditate, instituțiile pot utiliza estimări.
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
În cazul în care sunt utilizate cifre auditate, instituțiile raportează cifrele auditate, considerând-se că cifrele nu vor fi modificate.
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
Sunt posibile abateri de la acest principiu al cifrelor «nemodificate», de exemplu dacă în perioada respectivă au existat circumstanțe excepționale, cum ar fi achiziții sau cedări de entități sau activități realizate recent.
INSTITUTION’S SHARE (%)
Dacă o instituție poate justifica în fața autorității sale competente că – din cauza unor circumstanțe excepționale, cum ar fi o fuziune sau a o cedare de entități sau activități – utilizarea unei medii pe trei ani pentru calcularea indicatorului relevant ar conduce la o estimare distorsionată a cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, autoritatea competentă poate permite instituției să modifice calculul într-un mod care ar lua în considerare astfel de evenimente.
It shall be reported the institution’s share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
De asemenea, autoritatea competentă poate să solicite din proprie inițiativă unei instituții să modifice calculul.
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
În cazul în care o instituție funcționează de mai puțin de trei ani, poate utiliza estimări ale evoluției activității pentru calcularea indicatorului relevant, cu condiția să înceapă folosirea datelor istorice de îndată ce sunt disponibile.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
Acest formular prezintă, pe coloane, informații pentru ultimii trei ani cu privire la valoarea indicatorului relevant al activităților bancare supuse riscului operațional și la cuantumul creditelor și avansurilor (acestea din urmă se aplică numai în cazul ASA).
This column gathers information on the type of assets (“1” to “8”) or liabilities (“9” and “10”) of the securitised portfolio.
În continuare, se raportează informații cu privire la cuantumul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
The institution must report one of the following number codes:
Dacă este cazul, trebuie precizat în detaliu ce parte din acest cuantum este datorată unui mecanism de alocare.
1 — Residential mortgages;
În ceea ce privește AMA, se adaugă elemente memorandum pentru a prezenta un detaliu legat de efectul pierderii așteptate, al diversificării și al tehnicilor de diminuare a riscului asupra cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
2 — Commercial mortgages;
Informațiile sunt prezentate, pe rânduri, în funcție de metoda de calcul al cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, prezentându-se în detaliu liniile de activitate pentru TSA și ASA.
3 — Credit card receivables;
Acest formular trebuie să fie transmis de către toate instituțiile care fac obiectul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
4 — Leasing;
Instituțiile care utilizează indicatorul relevant pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (BIA, TSA și ASA) raportează indicatorul relevant pentru anii respectivi în coloanele 010-030.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Mai mult, în cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, instituțiile raportează, în scopuri informative, și indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
6 — Consumer loans;
Același lucru este valabil pentru toate celelalte bănci care aplică AMA.
7 — Trade receivables;
În continuare, termenul «indicator relevant» se referă la «suma elementelor» de la sfârșitul exercițiului financiar, astfel cum sunt definite la articolul 316 tabelul 1 punctul 1 din CRR.
8 — Other assets;
În cazul în care instituția are date disponibile privind «indicatorul relevant» pentru o perioadă mai mică de 3 ani, în coloanele corespunzătoare din tabel se înscriu datele istorice disponibile (cifre auditate) în funcție de prioritate.
9 — Covered bonds;
Dacă, de exemplu, sunt disponibile date istorice pentru un singur an, acestea se raportează în coloana 030.
10 — Other liabilities.
În cazul în care acest lucru pare justificat, estimările evoluției activității vor fi apoi incluse în coloana 020 (estimare pentru anul următor) și în coloana 010 (estimare pentru anul+ 2).
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
În plus, în cazul în care nu există date istorice disponibile privind «indicatorul relevant», instituția poate utiliza estimări ale evoluției activității.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
CREDITE ȘI AVANSURI (ÎN CAZUL APLICĂRII ASA)
Type “10” (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Aceste coloane trebuie utilizate pentru a raporta cuantumurile creditelor și avansurilor pentru liniile de activitate «activitate bancară comercială» și «activitate bancară de retail», astfel cum sunt menționate la articolul 319 alineatul (1) litera (b) din CRR.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Aceste cuantumuri trebuie utilizate pentru a se calcula indicatorul relevant alternativ care duce la cerințele de fonduri proprii corespunzătoare activităților care fac obiectul ASA [articolul 319 alineatul (1) litera (a) din CRR].
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Pentru linia de activitate «activitate bancară comercială», trebuie incluse și titlurile de valoare din afara portofoliului de tranzacționare.
“S” for Standardised Approach;
Cerința de fonduri proprii se calculează în conformitate cu abordarea utilizată, conform articolelor 312-324 din CRR.
“I” for Internal Ratings Based Approach;
Cuantumul rezultat este raportat în coloana 070.
If under SA, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Articolul 18 alineatul (1) din CRR, referitor la includerea, în cererea menționată la articolul 312 alineatul (2) din CRR, a metodologiei utilizate pentru alocarea capitalului în vederea acoperirii riscului operațional între diferitele entități ale grupului, precum și la eventuala intenție și modalitate de a integra efectele diversificării în cadrul sistemului de măsurare a riscului utilizat de o instituție de credit mamă din UE și de filialele sale sau în cadrul sistemului utilizat în comun de filialele unui holding financiar mamă din UE sau ale unui holding financiar mixt mamă din UE.
If under IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
Cerința de fonduri proprii raportată în coloana 090 este cea din coloana 070, însă calculată înainte de a lua în considerare efectele de reducere ca urmare a pierderilor așteptate, a diversificării și a tehnicilor de diminuare a riscului (a se vedea mai jos).
If under combination of SA and IRB, “P” is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in both the CR SEC SA and CR SEC IRB templates.
(-) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A PIERDERII AȘTEPTATE REFLECTATE ÎN PRACTICILE INTERNE
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
În coloana 100 se raportează reducerea cerințelor de fonduri proprii ca urmare a pierderii așteptate reflectate în practicile interne [în conformitate cu articolul 322 alineatul (2) litera (a) din CRR].
Sponsors shall not report this column.
(-) REDUCEREA CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII CA URMARE A DIVERSIFICĂRII
NUMBER OF EXPOSURES
Efectul de diversificare raportat în coloana 110 este diferența dintre suma cerințelor de fonduri proprii calculate separat pentru fiecare clasă de risc operațional (și anume o situație de «dependență perfectă») și cerința de diversificare a fondurilor proprii calculată prin luarea în considerare a corelațiilor și a dependențelor (și anume în ipoteza în care între clasele de risc există o dependență mai puțin decât «perfectă»).
Article 261(1) of CRR.
Situația de «dependență perfectă» apare în «cazul stării de nerambursare», și anume atunci când instituția nu utilizează o structură explicită de corelații între clasele de risc și, prin urmare, capitalul AMA este calculat ca sumă a valorilor individuale ale riscului operațional aferente claselor de risc alese.
This column is only compulsory for those institutions using the IRB approach to the securitisation positions (and, therefore, reporting “I” in column 170).
În acest caz, corelația dintre clasele de risc se presupune a fi de 100 %, iar valoarea din coloană trebuie să fie zero.
The institution shall report the effective number of exposures.
În schimb, în cazul în care instituția calculează o structură de corelații explicite între clasele de risc, trebuie să includă în această coloană diferența dintre capitalul AMA, astfel cum rezultă din «cazul stării de nerambursare», și cel obținut după aplicarea structurii de corelații între clasele de risc.
This column shall not be fulfilled when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
În coloana 110 trebuie raportat cuantumul cu care structura de corelație diminuează capitalul AMA în ipoteza unei corelații de 100 %.
This column shall not be fulfilled by investors.
În coloana 120 se raportează impactul asigurărilor și al altor mecanisme de transfer al riscului în conformitate cu articolul 323 alineatele (1)-(5) din CRR.
Report the code (ISO 3166-1 alpha-2) of the country of origin of the ultimate underlying of the transaction, i.e. the country of the immediate obligor of the original securitised exposures (look through).
Acest rând prezintă cuantumurile corespunzătoare activităților care fac obiectul abordării BIA pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (articolele 315 și 316 din CRR).
In case the pool of the securitisation consists of different countries, the institution shall indicate the most important country.
ACTIVITĂȚI BANCARE CARE FAC OBIECTUL ABORDĂRII STANDARDIZATE (TSA)/ABORDĂRII STANDARDIZATE ALTERNATIVE (ASA)
If no country exceeds a 20 % threshold based on the amount of assets/liabilities, then “other countries” shall be reported.
Se raportează cerința de fonduri proprii calculată conform TSA și ASA (articolele 317-319 din CRR).
The exposure-weighted average loss-given-default (ELGD) shall only be reported by those institutions applying the Supervisory Formula Method (and, therefore, reporting “I” in column 170).
CARE FAC OBIECTUL TSA
The ELGD is to be calculated as indicated in Article 262(1) of CRR.
În cazul utilizării abordării TSA, indicatorul relevant pentru fiecare an este distribuit pe rândurile 030-100 în funcție de liniile de activitate definite în tabelul 2 de la articolul 317 din CRR.
This column shall not be fulfilled either when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
Încadrarea activităților pe linii de activitate trebuie să urmeze principiile descrise la articolul 318 din CRR.
This column gathers information on the value adjustments and provisions applied to the securitised exposures.
CARE FAC OBIECTUL ASA
This column shall not be reported in case of securitisation of liabilities.
Instituțiile care utilizează ASA (articolul 319 din CRR) raportează pentru anii respectivi indicatorul relevant în mod separat pentru fiecare linie de activitate pe rândurile 030-050 și 080-100, iar pentru liniile de activitate «activitate bancară comercială» și «activitate bancară de retail» pe rândurile 110-120.
Kirb is defined in Article 242(4) of CRR.
Pot fi raportate cuantumuri pentru rândurile care corespund «activității bancare comerciale» și «activității bancare de retail» în cadrul abordării TSA (rândurile 060 și 070), precum și în cadrul abordării ASA – rândurile 110 și 120 (de exemplu, în cazul în care o filială face obiectul abordării TSA, iar entitatea-mamă face obiectul abordării ASA).
230-300
În cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, se raportează informații privind indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
In the case of multi-seller securitisations, for the first loss tranche only the amount corresponding or attributed to the reporting institution shall be reported.
Formularul C 17.02 (OPR DETAILS 2) oferă informații detaliate privind cele mai mari evenimente de pierdere din anul precedent.
This block of columns gathers information on on-balance sheet items broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
În cazul utilizării combinate a unor abordări diferite pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul operațional în conformitate cu articolul 314 din CRR, pierderile și recuperările înregistrate de o instituție se raportează în formularele C 17.01 și C 17.02, indiferent de metoda aplicată pentru calcularea cerințelor de fonduri proprii.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated in accordance with CRR: A securitisation position as defined in Article 242(6) of CRR.
«Pierdere brută» înseamnă o pierdere care decurge dintr-un eveniment sau dintr-o categorie de evenimente de risc operațional – astfel cum sunt menționate la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR – înainte de orice tip de recuperări, fără a aduce atingere «evenimentelor de pierderi recuperate rapid», astfel cum sunt definite mai jos.
For all other securitisation positions: All tranches that do not qualify as mezzanine or first loss in accordance with CRR in the version applicable on 31 December 2018 shall be included in this category.
«Recuperare» înseamnă un eveniment independent legat de pierderea inițială din riscul operațional care este separat în timp și prin care sunt primite fonduri sau intrări de beneficii economice de la prima parte sau de la părți terțe, cum ar fi asigurătorii sau alte părți.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated according to CRR:
Recuperările sunt defalcate în recuperări din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului și recuperări directe.
all positions as defined in Article 242(18) of the CRR;
«Evenimente de pierderi recuperate rapid» înseamnă evenimente de risc operațional generatoare de pierderi care sunt recuperate integral sau parțial în decurs de cinci zile lucrătoare.
all positions which are not subject to Articles 242(6) or (17) of the CRR.
În cazul unui eveniment de pierderi recuperate rapid, numai partea din pierdere care nu este recuperată integral (și anume pierderea din care se exclude recuperarea parțială rapidă) trebuie inclusă în definiția pierderii brute.
On reporting reference dates that are after 1 January 2019, for securitisation positions the exposure values of which are calculated according to CRR: a securitisation position as defined in Article 242(17) of CRR.
«Data de contabilizare» înseamnă data la care s-a recunoscut pentru prima oară o pierdere sau o rezervă/un provizion în contul de profit și pierdere pentru o pierdere din riscul operațional.
For all other securitisation positions: first loss tranche is defined in Article 242(15) of CRR in the version applicable on 31 December 2018.
Această dată este în mod logic ulterioară «Datei de apariție» (și anume data la care evenimentul de risc operațional s-a produs sau a început pentru prima oară) și «Datei de descoperire» (și anume data la care instituția a devenit conștientă de evenimentul de risc operațional).
260-280
Se grupează pierderile cauzate de un eveniment de risc operațional comun sau de evenimente multiple legate de un eveniment de risc operațional inițial care generează evenimente sau pierderi («evenimentul sursă»).
This block of columns gathers information on off-balance sheet items and derivatives broken down by tranches (senior/mezzanine/first loss).
Evenimentele grupate sunt luate în considerare și raportate ca un singur eveniment și, prin urmare, cuantumurile pierderii brute și, respectiv, cuantumurile ajustărilor pierderii aferente acestor evenimente se însumează.
The same criteria of classification among tranches used for on-balance sheet items shall be applied here.
Cifrele raportate în luna iunie a anului respectiv sunt cifre intermediare, cifrele finale fiind raportate în luna decembrie.
The likely termination date of the whole securitisation in the light of its contractual clauses and the currently expected financial conditions.
Prin urmare, cifrele din iunie au o perioadă de referință de șase luni (și anume de la 1 ianuarie la 30 iunie din anul calendaristic), în timp ce cifrele din decembrie au o perioadă de referință de douăsprezece luni (și anume de la 1 ianuarie la 31 decembrie din anul calendaristic).
Generally, it would be the earliest of the following dates:
Atât pentru datele raportate în iunie, cât și pentru cele raportate în decembrie, «perioadele de referință a raportării anterioare» înseamnă toate perioadele de referință a raportării până la cea care se încheie la sfârșitul anului calendaristic precedent, inclusiv aceasta din urmă.