natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Off balance sheet items
Instituțiile includ valoarea raportată în această celulă și în 110;010, ca și cum nu s-ar fi aplicat nicio excludere.
Annex I of CRR.
Cuantumul noțional plafonat al instrumentelor financiare derivate de credit vândute
The value that shall be reported in these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and without application of conversion factors.
Articolul 429a alineatele (5)-(7) din CRR
Loan commitments
Valoarea noțională plafonată a instrumentelor financiare derivate de credit vândute (și anume, atunci când instituția oferă protecție de credit unei contrapărți), astfel cum se prevede la articolul 429a alineatele (5)-(7) din CRR.
Loan commitments are firm commitments to provide credit under pre-specified terms and conditions, except those that are derivatives because they can be settled net in cash or by delivering or issuing another financial instrument.
Valoarea noțională plafonată a instrumentelor financiare derivate de credit cumpărate (și anume, atunci când instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte) pentru aceleași nume de referință ca instrumentele financiare derivate de credit vândute de instituție, în cazul în care scadența rămasă a protecției cumpărate este mai mare sau egală cu scadența rămasă a protecției vândute.
Financial guarantees
Prin urmare, valoarea nu poate fi mai mare decât valoarea introdusă în 130;010 pentru fiecare nume de referință.
Annex I, points 1(a),(b) and (f), of CRR.
Elemente extrabilanțiere cu un factor de conversie a creditului de 10 % în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) din CRR
Financial guarantees are contracts that require the issuer to make specified payments to reimburse the holder for a loss it incurs because a specified debtor fails to make payment when due in accordance with the original or modified terms of a debt instrument.
Articolul 429 alineatul (10), articolul 111 alineatul (1) litera (d) și articolul 166 alineatul (9) din CRR
Credit derivatives that are not included in the column “derivatives” shall be reported in this column.
Valoarea expunerii, determinată în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) și cu articolul 111 alineatul (1) litera (d) din CRR, în cazul elementelor extrabilanțiere cu risc scăzut cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % și care sunt menționate la punctul 4 literele (a)-(c) din anexa I la CRR (se reamintește că valoarea expunerii în acest caz este de 10 % din valoarea nominală).
Other commitments
Și anume angajamentele care pot fi revocate necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă, de către instituție sau care prevăd efectiv revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului.
The exposure value of a single legal obligation arising from the contractual cross-product netting agreement with a counterparty of the institution shall be reported in this column.
În cazul în care un angajament se referă la prelungirea unui alt angajament, se utilizează cel mai mic dintre cei doi factori de conversie asociați angajamentelor individuale, în conformitate cu articolul 166 alineatul (9) din CRR.
120-180
Instituțiile nu iau în considerare în această celulă contractele enumerate în anexa II la CRR, instrumentele financiare derivate de credit și SFT-urile, în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) din CRR.
Indirect exposures
Elemente extrabilanțiere cu un factor de conversie a creditului de 20 % în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) din CRR
Article 403 of CRR.
Articolul 429 alineatul (10), articolul 111 alineatul (1) litera (c) și articolul 166 alineatul (9) din CRR
According to Article 403 of CRR, a credit institution may use the substitution approach where an exposure to a client is guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party.
Valoarea expunerii, determinată în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) și cu articolul 111 alineatul (1) litera (c) din CRR, în cazul elementelor extrabilanțiere cu risc moderat cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 20 % și care sunt menționate la punctul 3 literele (a) și (b) din anexa I la CRR (se reamintește că valoarea expunerii în acest caz este de 20 % din valoarea nominală).
The institution shall report in this block of columns the amounts of the direct exposures that are re-assigned to the guarantor or the issuer of collateral provided that the latter would be assigned an equal or lower risk weight than the risk weight which would be applied to the third party under Part Three, Title II, Chapter 2 of CRR.
Elemente extrabilanțiere cu un factor de conversie a creditului de 50 % în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) din CRR
The protected reference original exposure (direct exposure) shall be deducted from the exposure to the original borrower in the columns of “Eligible credit risk mitigation techniques”.
Articolul 429 alineatul (10), articolul 111 alineatul (1) litera (b) și articolul 166 alineatul (9) din CRR
The indirect exposure shall increase the exposure to the guarantor or issuer of collateral via substitution effect.
Valoarea expunerii, determinată în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) și cu articolul 111 alineatul (1) litera (b) din CRR, în cazul elementelor extrabilanțiere cu risc mediu cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 50 %, astfel cum este definit în abordarea standardizată a riscului de credit, și care sunt menționate la punctul 2 literele (a) și (b) din anexa I la CRR (se reamintește că valoarea expunerii în acest caz este de 50 % din valoarea nominală).
This shall apply also to guarantees given within a group of connected clients.
În această celulă se iau în considerare facilitățile de lichiditate și alte angajamente pentru securitizări.
The institution shall report the original amount of the indirect exposures in the column that corresponds to the type of direct exposure guaranteed or secured by collateral such as, when the direct exposure guaranteed is a debt instrument, the amount of “Indirect exposure” assigned to the guarantor shall be reported under the column “Debt instruments”.
Cu alte cuvinte, factorul de conversie a creditului este, în conformitate cu articolul 255 din CRR, de 50 % pentru toate facilitățile de lichiditate, indiferent de scadență.
Exposures arising from credit-linked notes shall also be reported in this block of columns, according to Article 399 of CRR.
Elemente extrabilanțiere cu un factor de conversie a creditului de 100 % în conformitate cu articolul 429 alineatul (10) din CRR
See column 060.
Articolul 429 alineatul (10), articolul 111 alineatul (1) litera (a) și articolul 166 alineatul (9) din CRR
See column 080.
Articolul 429 alineatul (5) din CRR
The value of these columns shall be the nominal value before any reduction of specific credit risk adjustments and conversion factors are applied.
Toate activele, cu excepția contractelor enumerate în anexa II la CRR, a instrumentelor financiare derivate de credit și a SFT-urilor (de exemplu, printre activele care se raportează în această celulă se numără creanțele furnizate pentru marja de variație în numerar atunci când sunt recunoscute în temeiul cadrului contabil curent, activele lichide, astfel cum sunt definite în temeiul indicatorului de acoperire a necesarului de lichiditate, tranzacțiile nereușite și nedecontate).
See column 090.
Evaluarea efectuată de instituții trebuie să se bazeze pe principiile stabilite la articolul 429 alineatul (5) din CRR.
See column 100.
Instituțiile includ în această celulă numerarul primit sau titlurile care sunt furnizate unei contrapărți prin intermediul SFT-urilor și care sunt reținute în bilanț (și anume, pentru care criteriile contabile de scoatere din bilanț nu sunt îndeplinite).
See column 110.
În plus, instituțiile recunosc în această celulă elementele deduse din fondurile proprii de nivel 1 și elementele de fonduri proprii de nivel 1 suplimentar (de exemplu, imobilizările necorporale, creanțele privind impozitul amânat etc.).
Article 390(7) of CRR.
Articolul 429a alineatul (2) din CRR
Additional exposures that arise from transactions where there is an exposure to underlying assets.
Cuantumul oricărei garanții reale oferite pentru instrumente financiare derivate, atunci când oferirea respectivei garanții reduce cuantumul activelor din cadrul contabil aplicabil, astfel cum este stabilit la articolul 429a alineatul (2) din CRR.
(-) Value adjustments and provisions
Instituțiile nu includ în această celulă marja inițială pentru tranzacțiile cu instrumente financiare derivate în cazul cărora clienții au fost compensați și care au fost încheiate cu o contraparte centrală calificată (CPCC) și nici marja de variație în numerar eligibilă, astfel cum este definită la articolul 429a alineatul (3) din CRR.
Articles 34, 24, 110 and 111 of CRR.
(-) Creanțe pentru marja de variație în numerar furnizate în tranzacțiile cu instrumente financiare derivate
Value adjustment and provisions included in the corresponding accounting framework (Directive 86/635/EEC or Regulation (EC) No 1606/2002) that affect the valuation of exposures according to Articles 24 and 110 of CRR.
Articolul 429a alineatul (3) al treilea paragraf din CRR
Value adjustments and provisions against the gross exposure given in column 040 shall be reported in this column.
Creanțele pentru marja de variație plătită în numerar contrapărții în tranzacțiile cu instrumente financiare derivate, în cazul în care instituția are obligația, în temeiul cadrului contabil aplicabil, să recunoască respectivele creanțe ca active, dacă sunt îndeplinite condițiile de la articolul 429a alineatul (3) literele (a)-(e) din CRR.
(-) Exposures deducted from own funds
Cuantumul raportat se include, de asemenea, în celelalte active raportate în 190, 010.
Article 390(6)(e) of CRR.
(-) Segmentul CPC exclus din expunerile aferente tranzacțiilor în cazul cărora clientul a fost compensat (marjă inițială)
Exposures deducted from own funds, which shall be included in the different columns of Total original exposure, shall be reported.
Partea aferentă marjei inițiale (furnizate) din expunerile față de o CPCC excluse din tranzacțiile cu instrumente financiare derivate în cazul cărora clientul a fost compensat, dacă respectivele elemente îndeplinesc condițiile prevăzute la articolul 306 alineatul (1) litera (c) din CRR.
210-230
Ajustări pentru tranzacțiile contabilizate ca vânzări de SFT-uri
Exposure value before application of exemptions and CRM
Articolul 429b alineatul (5) din CRR
Article 394(1)(b) of CRR.
Valoarea titlurilor date cu împrumut în cadrul unei tranzacții de răscumpărare care sunt derecunoscute ca urmare a unei tranzacții contabilizate ca vânzare în temeiul cadrului contabil aplicabil.
Institutions shall report the exposure value before taking into account the effect of the credit risk mitigation, where applicable.
(-) Active fiduciare
The exposure value to be reported in this column shall be the amount used for determining whether an exposure is a large exposure according to the definition in Article 392 of CRR.
Articolul 429 alineatul (13) din CRR
This shall include the original exposure after subtracting value adjustments and provisions and the amount of the exposures deducted from own funds.
Valoarea activelor fiduciare care îndeplinesc criteriile de derecunoaștere din IAS 39 și, când este cazul, criteriile de deconsolidare din IFRS 10, în conformitate cu articolul 429 alineatul (13) din CRR, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile sau alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
Of which: Non-trading book
(-) Expuneri intragrup (pe bază individuală) excluse în conformitate cu articolul 429 alineatul (7) din CRR
The amount of the non-trading book from the total exposure before exemptions and CRM.
Articolul 429 alineatul (7) și articolul 113 alineatul (6) din CRR
% of eligible capital
Expuneri care nu au fost consolidate la nivelul aplicabil de consolidare și care pot beneficia de tratamentul prevăzut la articolul 113 alineatul (6) din CRR, dacă sunt îndeplinite toate condițiile prevăzute la articolul 113 alineatul (6) literele (a)-(e) din CRR și dacă autoritățile competente și-au dat aprobarea.
Articles 4(1)(71)(b) and 395 of CRR.
Cuantumul raportat se include și în celulele aplicabile de mai sus, ca și cum nu s-ar fi aplicat nicio excludere.
The amount that shall be reported is the percentage of the exposure value before application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
(-) Expuneri excluse în conformitate cu articolul 429 alineatul (14) din CRR
(-) Eligible credit risk mitigation (CRM) techniques
Expuneri excluse în conformitate cu articolul 429 alineatul (14) din CRR, dacă sunt îndeplinite condițiile prevăzute la articolul menționat și dacă autoritățile competente și-au dat aprobarea.
Articles 399 and 401 to 403 of CRR.
(-) Cuantumul activelor scăzut – din fonduri proprii de nivel 1 – conform definiției introduse integral
CRM techniques as defined in Article 4(1)(57) of CRR.
Articolul 429 alineatul (4) litera (a) și articolul 499 alineatul (1) litera (a) din CRR
For the purposes of this reporting, the CRM techniques recognised in Part Three, Title II, Chapter 3 and 4, of CRR shall be used in accordance with Articles 401 to 403 of CRR.
Cuprinde toate ajustările care vizează valoarea unui activ și care sunt prevăzute la:
CRM techniques may have three different effects in the LE regime: substitution effect; funded credit protection other than substitution effect; and real estate treatment.
articolele 32-35 din CRR sau
(-) Substitution effect of eligible credit risk mitigation techniques
articolele 36-47 din CRR sau
The amount of funded and unfunded credit protection that shall be reported in these columns shall correspond to the exposures guaranteed by a third party, or secured by collateral issued by a third party, where the institution decides to treat the exposure as incurred with the guarantor or the issuer of collateral.
articolele 56-60 din CRR,
(-) Debt instruments
după caz.
(-) Equity instruments
Instituțiile țin seama de exceptările, alternativele și derogările de la astfel de deduceri prevăzute la articolele 48, 49 și 79 din CRR, fără luarea în considerare a derogării prevăzute în partea a zecea titlul I capitolele 1 și 2 din CRR.
(-) Derivatives
Pentru a evita dubla contabilizare, instituțiile nu raportează ajustările deja aplicate în temeiul articolului 111 din CRR atunci când calculează valoarea expunerii în 010;010-260;010 și nici ajustările care nu se scad din valoarea unui anumit activ.
270-290
întrucât sunt deja deduse din indicatorul de măsurare a capitalului, aceste cuantumuri reduc expunerea pentru calcularea indicatorului efectului de levier și se raportează ca valoare negativă.
(-) Off balance sheet items
(-) Cuantumul activelor scăzut – din fonduri proprii de nivel 1 – conform definiției tranzitorii
The value of these columns shall be without application of conversion factors.
Articolul 429 alineatul (4) litera (a) și articolul 499 alineatul (1) litera (b) din CRR
(-) Loan commitments
Cuprinde toate ajustările care vizează valoarea unui activ și care sunt prevăzute la:
(-) Financial guarantees
articolele 56-60 din CRR,
(-) Other commitments
Instituțiile țin seama de exceptările, alternativele și derogările de la astfel de deduceri prevăzute la articolele 48, 49 și 79 din CRR, pe lângă derogările prevăzute în partea a zecea titlul I capitolele 1 și 2 din CRR.
(-) Funded credit protection other than substitution effect
Totalul expunerii pentru calcularea indicatorului efectului de levier – utilizând o definiție introdusă integral a fondurilor proprii de nivel 1
Article 401 of CRR.
Instituțiile raportează următorul cuantum:
The institution shall report the amounts of funded credit protection, as defined in Article 4(1)(58) of CRR, that are deducted from the exposure value due to the application of Article 401 of CRR.
Totalul expunerii pentru calcularea indicatorului efectului de levier – utilizând o definiție tranzitorie a fondurilor proprii de nivel 1
(-) Real estate
și coloană
Article 402 of CRR.
Fonduri proprii
The institution shall report the amounts deducted from the exposure value due to the application of Article 402 of CRR.
Fondurile proprii de nivel 1 – conform definiției introduse integral
(-) Amounts exempted
Articolul 429 alineatul (3) și articolul 499 alineatul (1) din CRR
Article 400 of CRR.
Cuantumul fondurilor proprii de nivel 1, calculat în conformitate cu articolul 25 din CRR, fără luarea în considerare a derogării prevăzute în partea a zecea titlul I capitolele 1 și 2 din CRR.
The institution shall report the amounts exempted from the LE regime.
Fondurile proprii de nivel 1 – conform definiției tranzitorii
330-350
Cuantumul fondurilor proprii de nivel 1, calculat în conformitate cu articolul 25 din CRR, după luarea în considerare a derogării prevăzute în partea a zecea titlul I capitolele 1 și 2 din CRR.
Exposure value after application of exemptions and CRM
Indicatorul efectului de levier
Article 394(1)(d) of CRR.
Indicatorul efectului de levier – utilizând o definiție introdusă integral a fondurilor proprii de nivel 1
The institution shall report the exposure value after taking into account the effect of the exemptions and credit risk mitigation calculated for the purpose of Article 395(1) of CRR.
Articolul 429 alineatul (2) și articolul 499 alineatul (1) din CRR
This column shall include the amount to be taken into account in order to comply with the large exposures limit set out in Article 395 of CRR.
Indicatorul efectului de levier, calculat conform punctului 4 din partea II a prezentei anexe.
The institution shall report the total exposure after application of exemptions and after taking into account the effect of CRM belonging to the non-trading book.
Indicatorul efectului de levier – utilizând o definiție tranzitorie a fondurilor proprii de nivel 1
The institution shall report the percentage of the exposure value after application of exemptions and CRM related to the eligible capital of the institution, as defined in Article 4(1)(71)(b) of CRR.
Indicatorul efectului de levier, calculat conform punctului 5 din partea II a prezentei anexe.
010-360
C 40.00 – Tratamentul alternativ al indicatorului de măsurare a expunerii (LR1)
The institution shall report in template LE3 the data of the individual clients belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE2.
În acest formular se colectează date privind tratamentul alternativ al instrumentelor financiare derivate, al SFT-urilor și al elementelor extrabilanțiere.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier, and together must be unique for each row in the table.
Instituțiile determină «valorile contabile din bilanț» introduse în LR1 pe baza cadrului contabil aplicabil, definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 77 din CRR.
The code of the individual counterparty belonging to the groups of connected clients shall be reported.
«Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM» se referă la valoarea contabilă din bilanț care nu ia în considerare efectele compensării sau ale diminuării riscului.
Group code
În afară de 250;120 și 260;120, instituțiile raportează în LR1 ca și cum nu s-ar aplica exceptările menționate în celulele 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, 220;010, 250;010 și 260;010 din LRCalc.
If a unique code for a group of connected clients is available at national level, this code shall be reported.
Instrumente derivate – Valoarea contabilă din bilanț
Where there is no unique code at the national level, the code that shall be reported shall be the code used for reporting exposures to the Group of Connected clients in C 28.00 (LE2).
Suma celulelor 020;010, 050;010 și 060;010.
Where a client belongs to several groups of connected clients, it shall be reported as a member of all the groups of connected clients.
Instrumente derivate – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
See column 030 of template LE2.
Suma celulelor 020;020, 050;020 și 060;020.
Type of connection
Instrumente derivate – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
The type of connection between the individual entity and the group of connected clients shall be specified by using either:
Suma celulelor 020;050, 050;050 și 060;050.
“a” within the meaning of Article 4(1)(39)(a) of CRR (control); or
Instrumente derivate – Cuantumul noțional
“b” within the meaning of Article 4(1)(39)(b) of CRR (interconnectedness).
Suma celulelor 020;070, 050;070 și 060;070.
050-360
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) – Valoarea contabilă din bilanț
When financial instruments in template LE2 are provided to the whole group of connected clients they shall be allocated to the individual counterparties in template LE3 in accordance with the business criteria of the institution.
Articolul 4 alineatul (1) punctul 77 din CRR
The remaining instructions are the same as for template LE2.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit, în cazul în care instituția vinde protecție de credit unei contrapărți și contractul este recunoscut în bilanț ca activ.
C 30.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities (template LE 4)
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
The code is a row identifier and must be unique for each row in the table.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit, în cazul în care instituția vinde protecție de credit unei contrapărți și contractul este recunoscut în bilanț ca activ, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
See column 010 of template LE1.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
020-250
Suma celulelor 030;050 și 040;050.
Maturity buckets of the exposure
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) – Cuantumul noțional
Article 394(2)(e) of CRR
Suma celulelor 030;070 și 040;070.
The institution shall report this information for the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) – Cuantumul noțional plafonat
The maturity buckets are defined with a monthly interval up to one year, with a quarterly interval from one year up to three years and with larger intervals from three years onwards.
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit (protecție vândută) ca în 020; 070 după scăderea eventualelor modificări ale valorii juste negative care au fost încorporate în fondurile proprii de nivel 1 în privința instrumentului financiar derivat de credit vândut.
Each exposure value before application of exemptions and CRM (column 210 of LE2 template) shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) supuse unei clauze de lichidare – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
In case of several separate relationships constituting an exposure to a client, each of these parts of the exposure shall be reported with the whole outstanding amount in the respective maturity bucket of its expected residual maturity.
Articolul 299 alineatul (2) din CRR