natgillin/translations-raw huggingface dataset:
that the institution is able to separately identify the gross loss amount, the recovery from insurance and other risk transfer mechanisms (ORTM) and the recovery except from insurance and ORTM following an operational risk event, except for losses that are partly or fully recovered within five working days;
faptul că instituția este în măsură să identifice în mod separat cuantumul pierderii brute, recuperările din asigurări și din alte mecanisme de transfer al riscului (ORTM), precum și alte recuperări decât cele din asigurări și din ORTM, după producerea unui eveniment de risc operațional, cu excepția pierderilor care sunt recuperate parțial sau integral în decurs de cinci zile lucrătoare;
that the institution implements a system for defining and justifying appropriate data collection thresholds based on the gross loss amount;
faptul că instituția aplică un sistem pentru definirea și justificarea pragurilor corespunzătoare pentru culegerea datelor, pe baza cuantumului pierderii brute;
that the operational risk category is reasonable and does not omit loss data that is material for effective operational risk measurement and risk management;
faptul că categoria de risc operațional este rezonabilă și că nu omite date privind pierderea care sunt semnificative pentru un proces eficace de cuantificare și administrare a riscului operațional;
that for each individual loss, the institution is able to identify and record at least the following elements in the internal database:
faptul că pentru fiecare pierdere în parte, instituția este în măsură să identifice și să înregistreze cel puțin următoarele elemente în baza de date internă:
the date of occurrence or start of occurrence of the operational risk event, where available;
data la care s-a produs sau a început să se producă evenimentul de risc operațional, în cazul în care este disponibilă;
the date of discovery of the operational risk event;
data la care s-a descoperit evenimentul de risc operațional;
the date of accounting.
data de contabilizare a acestuia.
Scope of operational risk loss
Domeniul de aplicare al pierderii din riscul operațional
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats the loss items generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying that the institution includes at least the following within the scope of operational risk loss for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements:
Autoritățile competente confirmă faptul că o instituție identifică, culege și tratează elementele de pierdere generate de un eveniment de risc operațional, astfel cum se menționează la articolul 20 litera (d) punctul (i), verificând dacă instituția include cel puțin următoarele elemente în sfera pierderii din riscul operațional, atât în scopul administrării riscului operațional, cât și al calculării cerințelor de fonduri proprii pe baza AMA:
direct charges, including impairments and settlement charges, to the Profit and Loss account and write-downs due to the operational risk event;
cheltuielile directe, inclusiv deprecierile și cheltuielile de decontare, în contul de profit și pierdere și reducerile valorii contabile cauzate de evenimentul de risc operațional;
costs incurred as a consequence of the operational risk event, including the following:
costurile suportate ca urmare a evenimentului de risc operațional, inclusiv următoarele:
external expenses with a direct link to the operational risk event, including legal expenses and fees paid to advisors, attorneys or suppliers;
cheltuielile externe care au legătură directă cu evenimentul de risc operațional, inclusiv cheltuielile juridice și onorariile plătite consultanților, avocaților sau furnizorilor;
costs of repair or replacement to restore the position prevailing before the operational risk event, in the form of either precise figures, or, where these are not available, estimates.
costurile reparațiilor sau ale înlocuirilor efectuate în vederea restabilirii situației existente înainte de evenimentul de risc operațional, fie sub forma unor cifre precise, fie, în cazul în care acestea nu sunt disponibile, sub forma unor estimări;
provisions or reserves accounted for in the Profit and Loss account against probable operational risk losses, including those from misconduct events;
provizioanele sau rezervele contabilizate în contul de profit și pierdere la pierderi probabile din riscul operațional, inclusiv pierderi generate de evenimentele legate de o conduită necorespunzătoare;
pending losses, in the form of losses stemming from an operational risk event, which are temporarily booked in transitory or suspense accounts and are not yet reflected in the Profit and Loss which are planned to be included within a time period commensurate to the size and age of the pending item;
pierderile latente, sub formă de pierderi generate de un eveniment de risc operațional, care sunt înregistrate temporar în conturi tranzitorii sau de așteptare și nu sunt încă reflectate în contul de profit și pierdere și care urmează să fie incluse în contul de profit și pierdere într-un termen proporțional cu dimensiunea și vechimea elementului latent;
material uncollected revenues, related to contractual obligations with third parties, including the decision to compensate a client following the operational risk event, rather than by a reimbursement or direct payment, through a revenue adjustment waiving or reducing contractual fees for a specific future period of time;
veniturile semnificative care nu au fost percepute, legate de obligațiile contractuale cu terți, inclusiv decizia de a compensa un client în urma evenimentului de risc operațional, mai degrabă decât de a efectua o rambursare sau o plată directă, ajustând venitul prin renunțarea la taxele contractuale sau prin reducerea acestora într-o anumită perioadă de timp viitoare;
timing losses, where they span more than one financial accounting year and give rise to legal risk.
pierderile temporare, în cazul în care acestea acoperă o perioadă mai lungă decât un exercițiu financiar-contabil și generează un risc juridic.
For the purposes of paragraph 1, competent authorities may, to the extent appropriate, confirm that the institution identifies, collects and treats for the purposes of management of operational risk any additional items where they originate from a material operational risk event, including the following:
În sensul alineatului (1), autoritățile competente pot, după caz, să confirme că instituția identifică, culege și tratează orice elemente suplimentare în scopul administrării riscului operațional, în cazul în care acestea provin dintr-un eveniment de risc operațional semnificativ, inclusiv următoarele:
a near miss in the form of a nil loss caused by an operational risk event, including an IT disruption in the trading room just outside trading hours;
un incident evitat la limită, sub forma unei pierderi zero cauzate de un eveniment de risc operațional, inclusiv o întrerupere informatică în sala de tranzacționare survenită imediat în afara orelor de tranzacționare;
a gain caused by an operational risk event;
un câștig cauzat de un eveniment de risc operațional;
opportunity costs in the form of an increase in costs or a shortfall in revenues due to operational risk events that prevent undetermined future business from being conducted, including unbudgeted staff costs, forgone revenue, and project costs related to improving processes;
costurile de oportunitate sub forma unei creșteri a costurilor sau a unei scăderi a veniturilor survenite în urma unor evenimente de risc operațional care împiedică realizarea unor activități viitoare nedeterminate; printre aceste costuri se numără costurile neprevăzute cu personalul, pierderile de venituri și costurile proiectelor legate de îmbunătățirea proceselor;
internal costs including overtime or bonuses.
costurile interne, inclusiv orele suplimentare sau primele.
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall also confirm that the institution excludes the following items from the scope of operational risk loss:
În sensul alineatului (1), autoritățile competente confirmă, de asemenea, că instituția exclude următoarele elemente din sfera pierderilor din riscul operațional:
costs of general maintenance contracts on property, plant or equipment;
costurile contractelor de întreținere generală aferente imobilizărilor corporale;
internal or external expenditures to enhance the business after the occurrence of an operational risk event, including upgrades, improvements, risk assessment initiatives and enhancements;
cheltuielile interne sau externe menite să consolideze activitatea după producerea unui eveniment de risc operațional, inclusiv modernizări, îmbunătățiri, adoptarea de măsuri privind evaluarea riscurilor și consolidarea acestora;
insurance premiums.
primele de asigurare.
Recorded loss amount of the operational risk items
Cuantumul pierderilor înregistrate pentru elementele de risc operațional
Competent authorities shall confirm that an institution records the loss amount generated by an operational risk event, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying at least the following:
Autoritățile competente confirmă că o instituție înregistrează cuantumul pierderilor generate de un eveniment de risc operațional, astfel cum se menționează la articolul 20 litera (d) punctul (i), verificând cel puțin următoarele elemente:
that the whole amount of the incurred loss or expenses, including provisions, costs of settlement, amounts paid to make good the damage, penalties, interest in arrears and legal fees, is considered as recorded loss amount for the purposes of both management of operational risk and calculation of the AMA own funds requirements, unless otherwise specified;
faptul că întregul cuantum al pierderilor sau cheltuielilor suportate – inclusiv provizioane, costuri de decontare, sume plătite pentru repararea pagubelor, sancțiuni, dobânzi penalizatoare și cheltuieli juridice – este considerat drept cuantumul pierderilor înregistrate atât în scopul administrării riscului operațional, cât și al calculării cerințelor de fonduri proprii pe baza AMA, cu excepția cazului în care se specifică altfel;
that, where the operational risk event relates to market risk, the institution includes the costs to unwind market positions in the recorded loss amount of the operational risk items; and that, where the position is intentionally kept open after the operational risk event is recognized, any portion of the loss due to adverse market conditions after the decision to keep the position open is not included in the recorded loss amount of the operational risk items;
faptul că, în cazul în care evenimentul de risc operațional se referă la riscul de piață, instituția include costurile aferente lichidării pozițiilor pe piață în cuantumul pierderilor înregistrate pentru elementele de risc operațional și că, în cazul în care poziția este lăsată deschisă în mod intenționat după ce evenimentul de risc operațional a fost recunoscut, orice parte a pierderii survenite din cauza unor condiții de piață nefavorabile după decizia de a menține o poziție deschisă nu este inclusă în cuantumul pierderilor înregistrate pentru elementele de risc operațional;
that, where tax payments relate to failures or inadequate processes of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk items the expenses incurred as a result of the operational risk event, including penalties, interest charges, late-payment charges, and legal fees, with the exclusion of the tax amount originally due;
faptul că, în cazul în care plățile fiscale se referă la deficiențe sau procese inadecvate ale instituției, instituția include în cuantumul pierderilor înregistrate pentru elementele de risc operațional cheltuielile suportate ca urmare a evenimentului de risc operațional, inclusiv sancțiuni, dobânzi, penalități de întârziere și cheltuieli juridice, excluzând cuantumul taxei datorate inițial;
that, where there are timing losses and the operational risk event directly affects third parties, including customers, providers and employees of the institution, the institution includes in the recorded loss amount of the operational risk item also the correction of the financial statement.
faptul că, în cazul în care există pierderi temporare și evenimentul de risc operațional afectează în mod direct părți terțe, inclusiv clienți, furnizori și angajați ai instituției, instituția include în cuantumul pierderilor înregistrate pentru elementul de risc operațional și corecția situației financiare.
For the purposes of paragraph 1, where the operational risk event leads to a loss event, which is partly rapidly recovered, competent authorities shall consider appropriate the inclusion, on behalf of the institution, in the recorded loss amount of only that part of the loss which is not rapidly recovered in accordance with point (b) of Article 21.
În sensul alineatului (1), în cazul în care evenimentul de risc operațional conduce la un eveniment de pierdere care este recuperat parțial în mod rapid, autoritățile competente consideră drept adecvată includerea, în numele instituției, în cuantumul pierderilor înregistrate, doar a acelei părți din pierdere care nu este recuperată în mod rapid, în conformitate cu articolul 21 litera (b).
Operational risk losses that are related to credit risk
Pierderile din riscul operațional legate de riscul de credit
Competent authorities shall confirm that an institution identifies, collects and treats operational risk losses that are related to credit risk, as referred to in point (i) of Article 20(d), by verifying that the institution includes within the scope of operational risk loss, for the purposes of management of operational risk, at least the following:
Autoritățile competente confirmă faptul că o instituție identifică, culege și tratează pierderile din riscul operațional legate de riscul de credit, astfel cum se menționează la articolul 20 litera (d) punctul (i), verificând dacă instituția include cel puțin următoarele elemente în sfera pierderii din riscul operațional, în scopul administrării riscului operațional:
frauds committed by a client of the institution on its own account, occurring in a credit product or credit process at the initial stage of the lifecycle of a credit relationship, including inducement to lending decisions based on counterfeit documents or miss-stated financial statements, such as non-existence or over-estimation of collaterals and counterfeit salary confirmation;
fraudele comise de un client al instituției pe cont propriu, care au avut loc la nivelul unui produs de credit sau al unui proces de creditare în etapa inițială a ciclului de viață al unei relații de creditare, inclusiv incitarea la luarea de decizii de creditare pe baza unor documente contrafăcute sau a unor situații financiare incorecte, cum ar fi garanții reale inexistente sau supraestimate și fluturași de salariu contrafăcuți;
frauds committed by means of another, ignorant person's identity, including loan applications through electronic identity fraud using clients' data or fictitious identities or fraudulent use of clients' credit cards.
fraudele comise sub identitatea unei terțe persoane, care nu are cunoștință de acest fapt, inclusiv cererile de împrumut prin fraudarea identității prin mijloace electronice, utilizând datele clienților sau identități fictive sau utilizând în mod fraudulos cardurile de credit ale clienților.
For the purposes of paragraph 1, competent authorities shall confirm that the institution takes at least the following actions:
În sensul alineatului (1), autoritățile competente confirmă faptul că instituția ia cel puțin următoarele măsuri:
adjusts the data collection threshold relating to the loss events described in paragraph 1 up to comparable levels as those of the other operational risk categories of the AMA framework, where appropriate;
ajustează pragul de culegere a datelor referitor la evenimentele de pierdere descrise la alineatul (1) până la niveluri comparabile cu cele ale celorlalte categorii de risc operațional din cadrul AMA, după caz;
includes within the gross loss of the events described in paragraph 1 the total outstanding amount at the time or after the discovery of the fraud, and any related expenses, including interest in arrears and legal fees.
include în pierderea brută survenită din evenimentele descrise la alineatul (1) suma totală restantă în momentul descoperirii fraudei sau ulterior, precum și orice cheltuieli conexe, inclusiv dobânzi penalizatoare și cheltuieli juridice.
External data
Date externe
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to external data features, as referred to in point (ii) of Article 20(d), by verifying at least the following:
Autoritățile competente evaluează respectarea de către o instituție a standardelor referitoare la caracteristicile datelor externe, astfel cum se menționează la articolul 20 litera (d) punctul (ii), verificând cel puțin următoarele elemente:
that, where the institution participates in consortia initiatives for the collection of operational risk events and losses, the institution is able to provide data of the same quality, in terms of scope, integrity and comprehensiveness, as internal data meeting the standards referred to in Articles 21, 22, 23, and 24 and that it does so consistently with the type of data requested by the consortia reporting standards;
faptul că, atunci când participă la inițiative ale consorțiilor pentru culegerea de evenimente de risc operațional și pierderi din riscul operațional, instituția este în măsură să furnizeze date de aceeași calitate, în ceea ce privește sfera, integritatea și exhaustivitatea, ca și datele interne care îndeplinesc standardele menționate la articolele 21, 22, 23 și 24 și că instituția face acest lucru într-un mod compatibil cu tipul de date solicitate de către standardele de raportare ale consorțiilor;
that the institution has a data filtering process in place which allows the selection of relevant external data, based on specific established criteria and that the external data being used is relevant and consistent with the risk profile of the institution;
faptul că instituția dispune de un proces de filtrare a datelor care permite selectarea datelor externe relevante, pe baza unor criterii specifice stabilite, și că datele externe utilizate sunt relevante și respectă profilul de risc al instituției;
that, in order to avoid bias in parameter estimates, the filtering process results in a consistent selection of data regardless of the loss amount, and that, where the institution permits exceptions to this selection process, it has a policy providing criteria for exceptions and documentation supporting the rationale for those exceptions;
faptul că, pentru a evita lipsa de obiectivitate în estimările parametrilor, procesul de filtrare duce la o selecție consecventă a datelor, indiferent de cuantumul pierderilor, și că, atunci când permite excepții de la acest proces de selecție, instituția dispune de o politică ce oferă criterii pentru derogări și furnizează documente care explică raționamentul aflat la baza acestor excepții;
that, where the institution adopts a data scaling process involving the adjustment of loss amounts reported in external data, or of the related distributions, to fit the institution's business activities, nature and risk profile, the scaling process is systematic and statistically supported and that it provides outputs that are consistent with the institution's risk profile;
faptul că, în cazul în care instituția adoptă un proces de scalare a datelor ce implică ajustarea cuantumurilor pierderilor raportate în datele externe sau a distribuțiilor aferente, pentru a corespunde activităților, naturii și profilului de risc ale instituției, procesul de scalare este sistematic și sprijinit din punct de vedere statistic și că acesta oferă date de ieșire care sunt în concordanță cu profilul de risc al instituției;
that the institution's scaling process is consistent over time and its validity and effectiveness are regularly reviewed.
faptul că procesul de scalare al instituției este consecvent în timp și că valabilitatea și eficacitatea acestuia sunt examinate periodic.
Scenario analysis
Analiza pe bază de scenarii
Competent authorities shall assess an institution's compliance with the standards relating to scenario analysis, as referred to in point (iii) of Article 20(d), by verifying at least the following:
Autoritățile competente evaluează respectarea de către o instituție a standardelor referitoare la analiza pe bază de scenarii, astfel cum se menționează la articolul 20 litera (d) punctul (iii), verificând cel puțin următoarele elemente:
that the institution has a robust governance framework in place relating to the scenario process that generates credible and reliable estimates, irrespective of whether the scenario is used for evaluating high severity events or the overall operational risk exposures;
faptul că instituția dispune de un cadru solid de guvernanță în ceea ce privește procesul de elaborare a scenariilor, care generează estimări credibile și fiabile, indiferent dacă scenariul este utilizat pentru a evalua evenimente cu impact negativ major sau expunerile totale la riscul operațional;
that the scenario process is clearly defined, well documented, repeatable and designed to reduce as much as possible subjectivity and biases, including:
faptul că procesul de elaborare a scenariilor este definit în mod clar, bine documentat, repetabil și conceput astfel încât să reducă cât mai mult subiectivitatea și prejudecățile, inclusiv:
the underestimation of risk due to the number of observed events being small;
subestimarea riscului din cauza numărului mic de evenimente observate;
the misrepresentation of information due to scenario assessors' interests in conflict with the goals and consequences of the assessment;
prezentarea eronată a informațiilor, din cauza unui conflict apărut între interesele evaluatorilor scenariului și obiectivele și consecințele evaluării;
the overestimation of events with temporal proximity to the scenario assessors;
supraestimarea evenimentelor care le sunt apropiate în timp evaluatorilor scenariului;
the distortion of assessment due to the categories within which the responses are represented;
denaturarea evaluării din cauza categoriilor în care sunt reprezentate răspunsurile;
the bias in the information presented in background materials to survey questions or within the questions themselves.
lipsa de obiectivitate a informațiilor cuprinse în materialele de referință ale întrebărilor sondajului sau a întrebărilor propriu-zise;
that qualified and experienced facilitators provide consistency in the process;
faptul că facilitatori calificați și experimentați asigură consecvența acestui proces;
that the assumptions used in the scenario process are based, to the maximum extent, on the relevant internal data and external data with an objective and unbiased selection process;
faptul că ipotezele utilizate în procesul de elaborare a scenariilor se bazează, în cea mai mare măsură posibilă, pe date interne și externe relevante obținute în urma unui proces obiectiv și imparțial de selecție;
that the chosen number of scenarios, the level at, or units in, which scenarios are studied, are realistic and properly explained, and that the scenario estimates take into account relevant changes in the internal and external environments that can affect the institution's operational risk exposure;
faptul că numărul de scenarii ales și nivelul la care sunt studiate scenariile sau unitățile în care sunt studiate scenariile sunt realiste și explicate în mod corespunzător și faptul că estimările din scenarii iau în considerare modificările relevante ale mediilor interne și externe care pot influența expunerea instituției la riscul operațional;