natgillin/translations-raw huggingface dataset:
By columns, this template presents information, for the three most recent years, on the amount of the relevant indicator of the banking activities subject to operational risk and on the amount of loans and advances (the latter only applicable in the case of ASA).
Aceste cifre pot fi mai mari decât cea mai mare pierdere singulară înregistrată în cadrul fiecărei linii de activitate în cazul în care un eveniment are impact asupra mai multor linii de activitate diferite.
Next, information on the amount of own funds requirement for operational risk is reported.
pierderea singulară maximă raportată este egală cu cea mai mare dintre valorile raportate în coloanele 010-070 de pe acest rând;
If applicable, it must be detailed which part of this amount is due to an allocation mechanism.
în cazul în care există evenimente care au un impact asupra mai multor linii de activitate diferite, cuantumul raportat în r950, c080 poate fi mai mare decât cuantumurile «pierderii singulare maxime» raportate pentru fiecare linie de activitate pe alte rânduri din coloana 080.
Regarding AMA, memorandum items are added to present a detail of the effect of the expected loss, diversification and mitigation techniques on own funds requirement for operational risk.
Se raportează suma primelor cinci cele mai mari pierderi brute pentru fiecare categorie de evenimente și în cadrul tuturor liniilor de activitate.
By rows, information is presented by method of calculation of the operational risk own funds requirement detailing business lines for TSA and ASA.
Această sumă poate fi mai mare decât cea mai mare sumă a primelor cinci cele mai mari pierderi înregistrate în cadrul fiecărei linie de activitate.
This template shall be submitted by all institutions subject to operational risk own funds requirement.
Această sumă trebuie raportată indiferent de numărul de pierderi.
010-030
Cu condiția ca instituția să fi alocat toate pierderile unei linii de activitate menționate în tabelul 2 de la articolul 317 alineatul (4) din CRR sau liniei de activitate «elemente corporatiste», astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR, cu alte cuvinte să fi identificat categoriile de evenimente pentru toate pierderile, pentru coloana 080, suma primelor cinci cele mai mari pierderi este suma primelor cinci cele mai mari pierderi din întreaga matrice, ceea ce înseamnă că s-ar putea ca aceasta să nu fie neapărat egală nici cu valoarea maximă a «sumei primelor cinci cele mai mari pierderi» de pe rândul 960, nici cu valoarea maximă a «sumei primelor cinci cele mai mari pierderi» din coloana 080.
Institutions using the relevant indicator to calculate the own funds requirement for operational risk (BIA, TSA and ASA) report relevant indicator for the respective years in columns 010 to 030.
Cu condiția ca instituția să fi alocat toate pierderile unei linii de activitate menționate în tabelul 2 de la articolul 317 alineatul (4) din CRR sau liniei de activitate «elemente corporatiste», astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR, recuperarea totală directă a pierderii este simpla agregare a recuperării totale directe a pierderii pentru fiecare linie de activitate.
Moreover, in the case of a combined use of different approaches as referred in Article 314 of CRR, institutions also report, for information purposes, relevant indicator for the activities subject to AMA.
Cu condiția ca instituția să fi alocat toate pierderile unei linii de activitate menționate în tabelul 2 de la articolul 317 alineatul (4) din CRR sau liniei de activitate «elemente corporatiste», astfel cum este menționată la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR, recuperarea totală din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului este simpla agregare a recuperării totale a pierderilor din asigurări și alte mecanisme de transfer al riscului pentru fiecare linie de activitate.
It is also the case for all other AMA banks.
C 17.02: Riscul operațional: Informații detaliate privind cele mai mari evenimente de pierdere din anul precedent (OPR DETAILS 2)
Hereafter, the term “relevant indicator” refers to “the sum of the elements” at the end of the financial year as defined in Article 316 point 1, Table1 of CRR.
În formularul C 17.02 se prezintă informații privind evenimentele de pierdere individuale (un singur rând pentru fiecare eveniment).
If the institution has less than 3 years of data on “relevant indicator” available, the available historical data (audited figures) shall be assigned by priority to the corresponding columns in the table.
Informațiile raportate în acest formular se referă la «evenimentele noi», și anume la evenimentele de risc operațional
If it seems reasonable, the forward looking estimates shall then be included in column 020 (estimate of next year) and column 010 (estimate of year +2).
Se raportează numai evenimentele care au generat un cuantum al pierderii brute mai mare sau egal cu 100000 EUR.
Furthermore if there are no historical data on “relevant indicator” available the institution may use forward-looking business estimates.
Sub rezerva acestui prag,
LOANS AND ADVANCES (IN THE CASE OF ASA APPLICATION)
cel mai mare eveniment din fiecare categorie, cu condiția ca instituția să fi identificat categoriile de evenimente pentru pierderi și
These amounts shall be used to calculate the alternative relevant indicator that leads to the own funds requirements corresponding to the activities subject to ASA (Article 319(1) point (a) of CRR).
Evenimentele sunt ierarhizate în funcție de pierderea brută alocată acestora.
For the “commercial banking” business line, securities held in the non-trading book shall also be included.
Un eveniment se ia în considerare numai o singură dată.
OWN FUND REQUIREMENT
Numărul de identificare a evenimentului este un număr de identificare a rândului și trebuie să fie unic pentru fiecare rând din tabel.
The own fund requirement is calculated according to the approach used, following Articles 312 to 324 of CRR The resulting amount is reported in column 070.
Atunci când este disponibil un număr de identificare intern, instituțiile furnizează acest număr de identificare intern.
TOTAL OPERATIONAL RISK EXPOSURE AMOUNT
În caz contrar, se folosesc numeralele 1, 2, 3 etc. pentru identificarea evenimentelor raportate.
Article 92(4) of CRR.
Data de contabilizare
Own funds requirements in column 070 multiplied by 12.5.
Data de contabilizare înseamnă data la care s-a recunoscut pentru prima oară o pierdere sau o rezervă/un provizion în contul de profit și pierdere pentru o pierdere din riscul operațional.
Article 18(1) of CRR (related to the inclusion, in the application referred to in Article 312(2) of CRR) of the methodology used for allocating operational risk capital between the different entities of the group and of whether and how diversification effects are intended to be factored in the risk measurement system used by a EU parent credit institution and its subsidiaries or jointly by the subsidiaries of an EU parent financial holding company or EU parent mixed financial holding company.
Data de apariție este data la care s-a produs sau a început evenimentul de risc operațional.
090-120
Data de descoperire este data la care instituția a devenit conștientă de evenimentul de risc operațional.
The own funds requirement reported in column 090 is the one of column 070 but calculated before taking into account the alleviation effects due to expected loss, diversification and risk mitigation techniques (see below).
Categoriile de evenimente, astfel cum sunt definite la articolul 324 din CRR.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO THE EXPECTED LOSS CAPTURED IN BUSINESS PRACTICES
Pierderea brută legată de eveniment, astfel cum este definită pentru rândurile 020, 120 etc. din formularul C 17.01 de mai sus.
In column 100 the alleviation of own funds requirements due to expected loss captured in internal business practices (as referred to in Article 322(2) point (a) of CRR) is reported.
Pierderea brută legată de eveniment, astfel cum este definită pentru rândurile 020, 120 etc. din formularul C 17.01 de mai sus, excluzând recuperările directe relevante pentru evenimentul de pierdere respectiv.
(-) ALLEVIATION OF OWN FUNDS REQUIREMENTS DUE TO DIVERSIFICATION
0080-0160
The diversification effect in column 110 is the difference between the sum of own funds requirements calculated separately for each operational risk class (i.e. a “perfect dependence” situation) and the diversified own funds requirement calculated by taking into account correlations and dependencies (i.e. assuming less than “perfect dependence” between the risk classes).
Pierderea brută pe linii de activitate
The “perfect dependence” situation occurs in the “default case”, that is when the institution does not use explicit correlations structure between the risk classes, hence the AMA capital is computed as the sum of the individual operational risk measures of the chosen risk classes.
Pierderea brută, astfel cum se raportează în coloana 060, se alocă liniilor de activitate relevante, astfel cum sunt definite la articolul 317 și la articolul 322 alineatul (3) litera (b) din CRR.
In this case the correlation between the risk classes is assumed of 100 % and the value in the column has to be set to zero.
Denumirea entității juridice, astfel cum se raportează în coloana 010 din C 06.02, în cadrul căreia s-a produs pierderea (sau cea mai mare parte a pierderii, în cazul în care au fost afectate mai multe entități).
Conversely, when the institution computes an explicit correlations structure between risk classes, it has to include in this column the difference between the AMA capital as stemming from the “default case” and that obtained after applying the correlations structure between the risk classes.
Codul LEI al entității juridice, astfel cum se raportează în coloana 025 din C 06.02, în cadrul căreia s-a produs pierderea (sau cea mai mare parte a pierderii, în cazul în care au fost afectate mai multe entități).
The value reflects the “diversification capacity” of the AMA model, that is the ability of the model to capture the not simultaneous occurrence of severe operational risk loss events.
Unitatea operațională sau departamentul instituției în cadrul căreia s-a produs pierderea (sau cea mai mare parte a pierderii, în cazul în care au fost afectate mai multe unități operaționale sau departamente).
In the column 110 the amount by which the assumed correlation structure decreases the AMA capital relative to the assumption of 100 % correlation has to be reported.
Descrierea narativă a evenimentului, dacă este necesar într-o formă generalizată sau anonimizată, care include cel puțin informații privind evenimentul propriu-zis și informații privind factorii declanșatori sau cauzele evenimentului, dacă sunt cunoscute.
In column 120 the impact of insurance and other risk transfer mechanisms according to Article 323(1) to (5) of CRR is reported.
Aceste instrucțiuni se referă la formularele prin care se raportează calcularea cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea standardizată pentru riscul valutar (MKR SA FX), riscul de marfă (MKR SA COM), riscul de rată a dobânzii (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) și riscul de devalorizare a acțiunilor (MKR SA EQU).
This row shall present the amounts corresponding to activities subject to the BIA to calculate the own funds requirement for operational risk (Articles 315 and 316 of CRR).
În plus, în această parte sunt incluse și instrucțiuni pentru formularul de raportare a calculării cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea bazată pe modele interne (MKR IM).
BANKING ACTIVITIES SUBJECT TO STANDARISED (TSA)/ALTERNATIVE STANDARDISED (ASA) APPROACHES
Riscul de poziție pe un instrument de datorie sau titlu de capital tranzacționat (sau pe un instrument derivat pe un instrument de datorie sau titlu de capital) se divide în două componente pentru a calcula capitalul impus în legătură cu acest risc.
The own funds requirement calculated according to the TSA and ASA (Articles 317 to 319 of CRR) shall be reported.
Prima componentă este componenta de risc specific – respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului în cauză ca urmare a unor factori legați de emitentul acestuia sau, în cazul unui instrument financiar derivat, de emitentul instrumentului-suport.
030-100
A doua componentă acoperă riscul general – respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului ca urmare a unei modificări a ratelor dobânzii (în cazul unui instrument de datorie sau al unui instrument financiar derivat pe un instrument de datorie tranzacționat) sau ca urmare a unei variații generale a pieței titlurilor de capital care nu este legată de niciun atribut specific al titlurilor individuale (în cazul unui titlu de capital sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de capital).
SUBJECT TO TSA
Tratamentul general aplicat instrumentelor specifice și procedurilor de compensare poate fi găsit la articolele 326-333 din CRR.
In the case of using the TSA, relevant indicator for each respective year shall be distributed in rows 030 to 100 amongst the business lines defined in Article 317, Table 2 of CRR.
Acest formular reflectă pozițiile și cerințele de fonduri proprii pentru riscul de poziție aferent instrumentelor de datorie tranzacționate conform abordării standardizate [articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR].
The mapping of activities into business lines shall follow the principles described in Article 318 of CRR.
Diferitele riscuri și metode disponibile în temeiul CRR sunt prezentate pe rânduri.
110-120
Riscul specific asociat expunerilor incluse în MKR SA SEC și MKR SA CTP trebuie raportat numai în formularul Total al MKR SA TDI.
SUBJECT TO ASA
Cerințele de fonduri proprii raportate în formularele respective sunt transferate în celula 325;060 (securitizări), respectiv în celula 330;060 (CTP)..
Institutions using the ASA (Article 319 of CRR) shall report for the respective years the relevant indicator separately for each business line in the rows 030 to 050 and 080 to 100 and in the rows 110 and 120 for business lines “Commercial banking” and “Retail banking”.
Formularul trebuie să fie completat separat pentru «Total», precum și pentru o listă prestabilită cuprinzând monedele următoare: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD, precum și un formular rezidual care acoperă toate celelalte monede.
Rows 110 and 120 shall present the amount of relevant indicator of activities subject to ASA distinguishing between those corresponding to the business line “Commercial banking” and those corresponding to the business line “Retail banking” (Article 319 of CRR).
TOATE POZIȚIILE (LUNGI ȘI SCURTE)
The relevant data for AMA institutions (Article 312 point 2 and Article 321 to 323 of CRR) shall be reported.
POZIȚII NETE (LUNGI ȘI SCURTE)
In the case of combined use of different approaches as indicated in Article 314 of CRR, information on relevant indicator for activities subject to AMA shall be reported.
Pozițiile nete care, în conformitate cu diferitele abordări avute în vedere în partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR, sunt supuse unei cerințe de capital.
Template C 17.01 (OPR DETAILS 1) summarises the information on the gross losses and loss recoveries registered by an institution in the last year according to event types and business lines.
Cerința de capital pentru orice poziție relevantă în conformitate cu partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR.
Template C 17.02 (OPR DETAILS 2) provides detailed information on the largest loss events in the last year.
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate din portofoliul de tranzacționare și cerințele de fonduri proprii pentru riscul de poziție corespunzătoare acestora în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) litera (b) punctul (i) din CRR și partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR sunt raportate în funcție de categoria de risc, de scadență și de abordarea utilizată.
Operational risk losses that are related to credit risk and are subject to own funds requirements for credit risk (boundary credit-related operational risk events) are neither considered in template C 17.01 nor template C 17.02.
RISC GENERAL.
In case of a combined use of different approaches for the calculation of own funds requirements for operational risk according to Article 314 CRR, losses and recoveries registered by an institution shall be reported in C 17.01 and C 17.02 irrespective of the approach applied to calculate own funds requirements.
Instrumentele financiare derivate incluse în calculul riscului de rată a dobânzii pentru pozițiile din portofoliul de tranzacționare, ținând cont de articolele 328-331, dacă este cazul.
“Recovery” means an independent occurrence related to the original operational risk loss that is separate in time, in which funds or inflows of economic benefits are received from first or third parties, such as insurers or other parties.
ABORDAREA PE BAZA SCADENȚEI
Recoveries are broken down into recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms and direct recoveries.
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate cărora li se aplică abordarea pe baza scadenței în conformitate cu articolul 339 alineatele (1)-(8) din CRR și cerințele de fonduri proprii corespunzătoare prevăzute la articolul 339 alineatul (9) din CRR.
“Rapidly recovered loss events” means operational risk events that lead to losses that are partly or fully recovered within five working days.
Poziția este defalcată pe zonele 1, 2 și 3, iar acestea, la rândul lor, sunt defalcate în funcție de scadența instrumentelor.
As a consequence, loss events that lead to losses that are fully recovered within five working days shall not be included into the gross loss definition, as well as into the OPR DETAILS reporting at all.
Poziția este defalcată pe zonele 1, 2 și 3.
“Date of accounting” means the date when a loss or reserve/provision was first recognized in the Profit and Loss statement, against an operational risk loss.
Suma cuantumurilor raportate pe rândurile 251, 325 și 330.
This date logically follows the “Date of occurrence” (i.e. the date when the operational risk event happened or first began) and the “Date of discovery” (i.e. the date on which the institution became aware of the operational risk event).
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate cărora li se aplică cerința de capital pentru riscul specific și cerința de capital corespunzătoare acestora în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) litera (b) și cu articolul 335, articolul 336 alineatele (1)-(3), articolul 337 și articolul 338 din CRR.
Losses caused by a common operational risk event or by multiple events linked to an initial operational risk event generating events or losses (“root-event”) are grouped.
A se ține cont, de asemenea, de articolul 327 alineatul (1) ultima teză din CRR.
The grouped events shall be considered and reported as one event, and thus the related gross loss amounts respectively amounts of loss adjustments shall be summed up.
Suma cuantumurilor raportate pe rândurile 260-321.
The figures reported in June of the respective year are interim figures, while the final figures are reported in December.
Cerința de fonduri proprii pentru instrumentele financiare derivate de credit de tipul «n-th to default» care nu beneficiază de un rating extern trebuie calculată prin însumarea ponderilor de risc ale entităților de referință [articolul 332 alineatul (1) litera (e) primul și al doilea paragraf din CRR – abordarea de tip look-through].
Therefore the figures in June have a six-month reference period (i.e. from 1 January to 30 June of the calendar year) while the figures in December have a twelve-month reference period (i.e. from 1 January to 31 December of the calendar year).
Instrumentele financiare derivate de credit de tipul «n-th-to-default» care beneficiază de un rating extern [articolul 332 alineatul (1) litera (e) al treilea paragraf din CRR] trebuie raportate separat pe rândul 321.
Both for data reported as of June and December, “previous reporting reference periods” means all reporting reference periods until and including the one ending at the preceding calendar year end.
Raportarea pozițiilor cărora li se aplică articolul 336 alineatul (3) din CRR:
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) (2) (b) (i) of this Regulation, the institutions shall use the latest statistics as available in the Supervisory Disclosure webpage of the EBA to get “the sum of individual balance sheet totals of all institutions within the same Member State”.
există un tratament special pentru obligațiunile din portofoliul bancar care îndeplinesc condițiile pentru o pondere de risc de 10 % în conformitate cu articolul 129 alineatul (3) din CRR (obligațiunile garantate).
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) 2 (b) (iii), the gross domestic product at market prices as defined in point 8.89 of Annex A to Regulation (EU) No 549/2013 of the European Parliament and of the Council (ESA 2010) and published by Eurostat for the previous calendar year shall be used.
Cerințele specifice de fonduri proprii reprezintă jumătate din procentajul menționat la articolul 336 tabelul 1 a doua categorie din CRR.
C 17.01: Operational risk losses and recoveries by business lines and event types in the last year (OPR DETAILS 1)
Pozițiile respective trebuie alocate pe rândurile 280-300 în funcție de termenul rămas până la scadența finală.
In template C 17.01, the information is presented by distributing the losses and recoveries above internal thresholds amongst business lines (as defined in Article 317, Table 2 of CRR including the additional business line “Corporate items” as referred to in Article 322(3) point (b) CRR) and event types (as defined in Article 324 CRR), being possible that the losses corresponding to one event are distributed amongst several business lines.
În cazul în care riscul general al pozițiilor pe rata dobânzii este acoperit printr-un instrument financiar derivat de credit, se aplică articolele 346 și 347.
Columns present the different event types and the totals for each business line, together with a memorandum item that shows the lowest internal threshold applied in the data collection of losses, revealing within each business line the lowest and the highest threshold if there is more than one threshold.
Cerințele de fonduri proprii totale raportate în coloana 610 din formularul MKR SA SEC.
Rows present the business lines, and within each business line, information on the number of events (new events), the gross loss amount (new events), the number of events subject to loss adjustments, the loss adjustments relating to previous reporting periods, the maximum single loss, the sum of the five largest losses and the total loss recoveries (direct loss recoveries as well as recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms).
Acestea se raportează numai la nivelul Total din formularul MKR SA TDI.
For the total business lines, data on the number of events and the gross loss amount is also required for certain ranges based on set thresholds, 10,000, 20,000, 100,000, and 1000000.
Cerințele de fonduri proprii totale raportate în coloana 450 din formularul MKR SA SEC.
The thresholds are set in Euro amounts and are included for comparability purposes of the reported losses among institutions; therefore they do not necessarily relate with the minimum loss thresholds used for the internal loss data collection, to be reported in another section of the template.
CERINȚE SUPLIMENTARE PENTRU OPȚIUNI (ALTE RISCURI DECÂT RISCUL DELTA)
0010-0070
Articolul 329 alineatul (3) din CRR.
Institutions report the losses in the respective columns 010 to 070 according to the event types as defined in Article 324 CRR.
Cerințele suplimentare pentru opțiuni legate de alte riscuri decât riscul delta se raportează prin metoda utilizată pentru calcularea acestuia.