natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Y – if the competent authority has applied a waiver pursuant to Article 10 of Regulation (EU) No 575/2013.
În această machetă se solicită informații detaliate privind structura datoriilor entității sau grupului.
Total assets as defined for FINREP F 01.01;380,010
Datoriile sunt defalcate în funcție de datoriile care sunt excluse de la recapitalizarea internă și de datoriile care nu sunt excluse de la recapitalizarea internă.
Total Risk Exposure amount
Sunt prevăzute și defalcări mai detaliate în funcție de categoriile de datorii, categoriile de contrapărți și scadență.
Total risk exposure amount as defined for COREP (OF): C 02.00;010;010
În cazul în care defalcarea în funcție de scadență este prevăzută în această machetă, scadența reziduală este intervalul de timp până la scadența contractuală sau, în cazul în care titularul unui instrument are un drept explicit sau implicit, contractual sau statutar la rambursare anticipată, scadența reziduală este intervalul de timp până la prima dată la care se naște acest drept.
This item shall not be reported for entities that are not institutions and entities benefitting from a waiver in accordance with Article 7 or Article 10 of Regulation (EU) No 575/2013.
Plățile intermediare ale principalului sunt repartizate în tranșele de scadență corespunzătoare.
Total leverage ratio exposure as defined for COREP (LR): C 47.00;290;010
Acolo unde este cazul, scadența este considerată separat atât pentru principal, cât și pentru dobânda acumulată.
Accounting standards applied by the entity.
În mod implicit, cuantumurile raportate în această machetă sunt sume restante.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated assets of the group the report refers to.
Suma restantă datorată este egală cu valoarea creanței pe care creditorul ar putea să o pretindă în cadrul unei proceduri de insolvență.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated risk exposure amount of the group the report refers to.
Prin derogare de la punctul precedent, datoriile înscrise în bilanț care provin din instrumente financiare derivate (raportate în rândul 0330) se raportează sub formă de valori contabile.
Contribution to consolidated leverage ratio exposure
Valoarea contabilă este valoarea contabilă astfel cum este definită în sensul FINREP, fie în conformitate cu IFRS, fie în conformitate cu nGAAP, după caz.
The amount that the Entity contributes to the total consolidated leverage ratio exposure of the group the report refers to.
În celelalte cazuri se utilizează cifrele în conformitate cu sistemele de raportare nGAAP.
Whether the entity constitutes a relevant legal entity pursuant to the definition in Article 2 of this Regulation.
FINREP, anexa V partea 1 punctul 42 litera (f)
Direct parent
Persoane sau grupuri de persoane, cum ar fi consumatorii și producătorii de bunuri și de servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul final al acestora și producătorii de bunuri de piață și servicii nefinanciare și financiare, cu condiția ca activitățile acestora să nu fie cele ale cvasi-societăților.
Direct parent of the Entity.
Sunt, de asemenea, incluse instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației și a căror activitate principală constă în producția de bunuri și prestarea de servicii fără caracter comercial pentru grupuri specifice de gospodării ale populației.
Only a direct parent that has more than 5 % of voting rights in the Entity shall be reported.
Titlul I articolul 2 punctul 1 din anexa la Recomandarea Comisiei din 6 mai 2003; FINREP, anexa V partea 1 punctul 5 litera (i)
If an entity has more than one direct parent, only the direct parent with the highest capital share – or voting share, if relevant – shall be reported.
Întreprinderile care au sub 250 de angajați și o cifră anuală de afaceri care nu depășește 50 de milioane EUR și/sau un bilanț anual total care nu depășește 43 de milioane EUR.
Name of the direct parent of the entity.
FINREP, anexa V partea 1 punctul 42 litera (e)
The code of the direct parent.
Societăți și cvasi-societăți a căror activitate nu constă în intermedierea financiară, ci, în principal, în producția de bunuri de piață și prestarea de servicii nefinanciare conform Regulamentului (UE) nr. 1071/2013 al Băncii Centrale Europene.
For other entities the code shall be the 20-digit, alphanumeric LEI code, or if not available a code under a uniform codification applicable in the Union, or if not available a national code.
Se exclud „IMM-urile” raportate în coloana 0020.
Share capital
FINREP, anexa V partea 1 punctul 42 litera (c)
Amount of share capital held by the Direct parent in the Entity, excluding reserves.
Instituțiile de credit în sensul articolului 4 alineatul (1) punctul 1 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și băncile multilaterale de dezvoltare.
Voting rights in the Entity
FINREP, anexa V partea 1 punctul 42 litera (d)
Percentage of voting rights held by the direct parent in the Entity.
Toate societățile financiare și cvasi-societățile, altele decât instituțiile de credit, cum ar fi firmele de investiții, fondurile de investiții, societățile de asigurări, fondurile de pensii, organismele de plasament colectiv și casele de compensare, precum și alți intermediari financiari, auxiliari financiari și alte instituții financiare captive și entități creditoare.
This information is only required if one share is not equal to one vote (hence voting rights are not equal to share capital).
FINREP, anexa V partea 1 punctul 42 literele (a) și (b)
This template requires granular information on the liability structure of the entity or group.
Bănci centrale și administrații centrale, administrații de stat sau regionale și administrații locale, inclusiv organe administrative și întreprinderi cu scop necomercial, dar excluzând companiile publice și companiile private deținute de aceste administrații care au o activitate comercială (care sunt raportate la „instituții de credit”, „alte societăți financiare” sau „societăți nefinanciare”, în funcție de activitatea pe care o desfășoară); fonduri de asigurări sociale și organizații internaționale, precum Uniunea Europeană, Fondul Monetar Internațional și Banca Reglementelor Internaționale.
Liabilities are broken down by liabilities excluded from bail-in and liabilities not excluded from bail-in.
Neidentificat, cotat într-un loc de tranzacționare
Further breakdowns by liability classes, counterparty classes and maturity are provided.
În cazul în care identitatea deținătorului unui titlu nu este cunoscută din cauză că instrumentele sunt cotate într-un loc de tranzacționare, astfel cum este prevăzut în Directiva 2014/65/UE a Parlamentului European și a Consiliului din 15 mai 2014 privind piețele instrumentelor financiare, cuantumurile se înscriu în această coloană.
Where a maturity breakdown is set out in this template, the residual maturity shall be the time until the contractual maturity or, when there is an explicit or implicit, contractual or statutory, right for the holder of an instrument to early reimbursement, until the first date where such a right arises.
Neidentificat, necotat într-un loc de tranzacționare
Interim payments of principal shall be split into the corresponding maturity buckets.
În cazul în care identitatea deținătorului unui titlu nu este cunoscută, fără ca instrumentele să fie cotate într-un loc de tranzacționare, cuantumurile se înscriu în această coloană și nu este necesară nicio defalcare suplimentară în funcție de contraparte.
Where applicable, the maturity shall be considered separately for both the principal amount and accrued interest.
Entitățile își consacră toate eforturile pentru a identifica contrapărțile și a menține la nivelul minim recurgerea la această coloană.
By default, amounts reported in this template shall be outstanding amounts.
Din care: în interiorul grupului
The outstanding amount of a claim or instrument is the sum of the principal amount of, and accrued interest on, the claim or instrument.
Datoriile față de entitățile incluse în situațiile financiare consolidate ale întreprinderii-mamă finale (în opoziție cu perimetrul de consolidare regulamentar).
The outstanding amount due is equal to the value of the claim which the creditor could file under insolvency proceedings.
Din care: datorii care intră sub incidența legislației unei țări terțe, exclusiv în interiorul unui grup
By way of derogation from the previous paragraph, balance sheet liabilities arising from derivatives (reported in row 0330) shall be reported in the form of carrying amounts.
Acestea includ cuantumurile brute ale datoriilor reglementate de dreptul unei țări terțe și/sau emise de entități din grup cu sediul în țări terțe.
The carrying amount shall be the carrying amount as defined for FINREP purposes, either under IFRS or nGAAP, as applicable.
Se exclud datoriile intragrup.
Otherwise, figures under nGAAP reporting schemes shall be used.
În cazul în care autoritatea de rezoluție s-a declarat satisfăcută, în temeiul articolului 45 alineatul (5) din Directiva 2014/59/UE a Parlamentului European și a Consiliului, în ceea ce privește faptul că orice decizie a unei autorități de rezoluție de a reduce valoarea contabilă a unui pasiv sau de a-l converti ar fi eficientă în contextul dreptului țării terțe respective, pasivul în cauză nu se raportează în această rubrică.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (f)
Rânduri
Individuals or groups of individuals as consumers, and producers of goods and non-financial services exclusively for their own final consumption, and as producers of market goods and non-financial and financial services provided that their activities are not those of quasi-corporations.
Datorii excluse de la recapitalizarea internă
Non-profit institutions which serve households and which are principally engaged in the production of non-market goods and services intended for particular groups of households shall be included.
Articolul 44 alineatul (2) din Directiva 2014/59/UE prevede: „Autoritățile de rezoluție nu exercită competențele de reducere a valorii contabile sau de conversie în cazul următoarelor pasive fie că sunt reglementate de dreptul unui stat membru, fie de dreptul unui stat terț”.
Annex, Title I, Article 2.1 of Commission Recommendation of 6 May 2003; FINREP, Annex V Part 1, paragraph 5(i).
Cuantumul depozitelor acoperite, astfel cum sunt definite la articolul 2 alineatul (1) punctul 5 din Directiva 2014/49/UE a Parlamentului European și a Consiliului, cu excepția soldurilor temporar ridicate astfel cum sunt definite la articolul 6 alineatul (2) din directiva respectivă.
Enterprises which employ fewer than 250 persons and which have an annual turnover not exceeding EUR 50 million, and/or an annual balance sheet total not exceeding EUR 43 million.
Obligații garantate – partea acoperită de garanții reale
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (e)
Articolul 44 alineatul (2) litera (b) din Directiva 2014/59/UE
Corporations and quasi-corporations not engaged in financial intermediation but principally in the production of market goods and non-financial services according to Regulation (EU) No 1071/2013 of the European Central Bank.
obligațiile garantate, inclusiv acordurile repo, obligațiunile garantate și pasivele sub formă de instrumente financiare, care constituie parte integrantă a portofoliului de acoperire și care, în temeiul dreptului intern, sunt garantate în mod asemănător cu obligațiunile garantate.
Excludes ‘SMEs’ reported in column 0020.
Nici cerința de a asigura că toate activele garantate asociate unui portofoliu de acoperire constituit din obligațiuni garantate sunt neafectate, rămân separate și dispun de fonduri suficiente, nici excluderea prevăzută la articolul 44 alineatul (2) litera (b) din Directiva 2014/59/UE nu împiedică autoritățile de rezoluție să își exercite, după caz, competențele respective în legătură cu orice parte a unei obligații garantate sau a unei obligații acoperite de o garanție reală, care depășește valoarea activelor, a gajului, a dreptului de retenție sau a garanției reale oferite drept garanție.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (c)
Un astfel de cuantum neacoperit al acestor obligații garantate nu se raportează în acest rând, ci în rândul 0340, sub rezerva unei defalcări suplimentare.
Credit institutions within the meaning of Article 4(1) point (1) of Regulation (EU) No 575/2013 and multilateral development banks.
Datoriile unei bănci centrale care sunt acoperite de un portofoliu de garanții reale (de exemplu, operațiunile principale de refinanțare, operațiunile de refinanțare pe termen lung, operațiunile țintite de refinanțare pe termen mai lung etc.) sunt considerate obligații garantate.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, point (d)
O categorie specifică de datorii o reprezintă pozițiile corespunzătoare garanțiilor reale (de exemplu, garanțiile în numerar) primite și înregistrate în bilanț.
All financial corporations and quasi-corporations other than credit institutions such as investment firms, investment funds, insurance companies, pension funds, collective investment undertakings, and clearing houses as well as remaining financial intermediaries, financial auxiliaries and captive financial institutions and money lenders.
În cazul în care aceste poziții corespunzătoare garanțiilor reale sunt legate din punct de vedere juridic de o poziție de activ, acestea sunt tratate ca obligații garantate în scopul prezentului raport.
FINREP, Annex V. Part 1, paragraph 42, points (a) and (b)
Articolul 44 alineatul (2) litera (c) din Directiva 2014/59/UE
Central banks and central governments, state or regional governments, and local governments, including administrative bodies and non-commercial undertakings, but excluding public companies and private companies held by these administrations that have a commercial activity (which shall be reported under ‘credit institutions’, ‘other financial corporations’ or ‘non-financial corporations’ depending on their activity); social security funds; and international organisations, such as the European Union, the International Monetary Fund and the Bank for International Settlements.
Orice datorie care rezultă în virtutea deținerii de către instituția sau entitatea menționată la articolul 1 alineatul (1) litera (b), (c) sau (d) din Directiva 2014/59/UE a unor active sau lichidități aparținând clienților, inclusiv active sau lichidități aparținând clienților deținute în numele unui OPCVM, în conformitate cu definiția de la articolul 1 alineatul (2) din Directiva 2009/65/CE a Parlamentului European și a Consiliului, sau de un FIA, în conformitate cu definiția de la articolul 4 alineatul (1) litera (a) din Directiva 2011/61/UE a Parlamentului European și a Consiliului, cu condiția ca respectivul client să fie protejat în baza legislației aplicabile privind insolvența.
Non-identified, listed on a trading venue
Articolul 44 alineatul (2) litera (d) din Directiva 2014/59/UE
Where the identity of the holder of a security is not known due to the instruments being listed on a trading venue, as defined under Directive 2014/65/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 on markets in financial instruments, the amounts shall be attributed to this column.
Orice datorie care rezultă în virtutea existenței unei relații fiduciare între instituție sau entitatea menționată la articolul 1 alineatul (1) litera (b), (c) sau (d) din Directiva 2014/59/UE (în calitate de fiduciar) și o altă persoană (în calitate de beneficiar), cu condiția ca respectivul beneficiar să fie protejat în baza legislației aplicabile privind insolvența sau în baza dreptului civil.
Non-identified, not listed on a trading venue
Datorii față de instituții de credit < 7 zile
Where the identity of the holder of a security is not known, without the instruments being listed on a trading venue, the amounts shall be attributed to this column and no further counterparty breakdown is required.
Articolul 44 alineatul (2) litera (e) din Directiva 2014/59/UE
Entities shall dedicate their best efforts to identify counterparties and limit the use of this column to a minimum.
Datoriile față de instituții de credit, excluzând entitățile care fac parte din același grup contabil, cu o scadență inițială mai mică de șapte zile;
Of which: intragroup
Articolul 44 alineatul (2) litera (f) din Directiva 2014/59/UE
Liabilities towards entities included in the consolidated financial statements of the ultimate parent entity (as opposed to the regulatory scope of consolidation).
Datoriile cu o scadență reziduală mai mică de șapte zile față de sistemele sau operatorii de sisteme desemnați în conformitate cu Directiva 98/26/CE a Parlamentului European și a Consiliului sau față de participanții la astfel de sisteme și care rezultă din participarea la un astfel de sistem.
Of which: liabilities governed by the law of a third country, excluding intragroup
Totuși, această dispoziție nu se aplică componentei variabile a remunerației personalului cu competențe pentru asumarea de riscuri substanțiale astfel cum este definit la articolul 92 alineatul (2) din Directiva 2013/36/UE.
These shall include the gross amounts of liabilities governed by the law of a third-country and/or issued by group entities established in third-countries.
Articolul 44 alineatul (2) litera (g) punctul (ii) din Directiva 2014/59/UE
Intragroup liabilities shall be excluded.
Datoriile față de un creditor comercial, în ceea ce privește furnizarea către instituția sau entitatea menționată la articolul 1 alineatul (1) litera (b), (c) sau (d) din Directiva 2014/59/UE de mărfuri sau servicii care sunt cruciale pentru desfășurarea zilnică a activităților sale, inclusiv servicii informatice, servicii de utilități, precum și închirierea, întreținerea și reparațiile spațiilor de lucru.
Where the resolution authority has confirmed that it is satisfied, pursuant to Article 45(5) of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council, that any decision of a resolution authority to write down or convert a liability would be effective under the law of that third country, that liability shall not be reported under this heading.
Articolul 44 alineatul (2) litera (g) punctul (iii) din Directiva 2014/59/UE
Rows
Datoriile față de autoritățile fiscale și autoritățile de asigurări sociale, cu condiția ca datoriile respective să fie considerate creanțe privilegiate în baza legii aplicabile.
Liabilities excluded from bail-in
Articolul 44 alineatul (2) litera (g) punctul (iv) din Directiva 2014/59/UE
Article 44(2) of the Directive 2014/59/EU states that ‘Resolution authorities shall not exercise the write down or conversion powers in relation to the following liabilities whether they are governed by the law of a Member State or of a third country’.
Datoriile față de scheme de garantare a depozitelor care decurg din contribuțiile datorate în conformitate cu Directiva 2014/49/UE.
The amount of covered deposits as defined in point (5) of Article 2(1) of Directive 2014/49/EU of the European Parliament and of the Council, with the exclusion of temporary high balances as defined in Article 6(2) of that Directive.
Datorii care nu sunt excluse de la recapitalizarea internă
Secured liabilities – collateralized part
Suma rândurilor 0310, 0320, 0334, 0340, 0350, 0360, 0365, 0370, 0380, 0390 și 0400.
Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU
Articolul 108 din Directiva 2014/59/UE
Secured liabilities including repurchase agreements (repos), covered bonds and liabilities in the form of financial instruments which form an integral part of the cover pool and which according to national law are secured in a way similar to covered bonds.
Depozitele astfel cum sunt definite la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 din Directiva 2014/49/UE, care nu se califică pentru excluderea de la recapitalizarea internă [articolul 44 alineatul (2) litera (a) din Directiva 2014/59/UE], dar pentru care se prevede un tratament preferențial în conformitate cu articolul 108 din Directiva 2014/59/UE.
Neither the requirement to ensure that all secured assets relating to a covered bond cover pool remain unaffected, segregated and with enough funding, nor the exclusion of Article 44(2) point b of Directive 2014/59/EU shall prevent resolution authorities, where appropriate, from exercising those powers in relation to any part of a secured liability or a liability for which collateral has been pledged that exceeds the value of the assets, pledge, lien or collateral against which it is secured.
Depozitele astfel cum sunt definite la articolul 2 alineatul (1) punctul 3 din Directiva 2014/49/UE, care nu sunt eligibile pentru excluderea de la recapitalizarea internă sau pentru tratamentul preferențial în aplicarea fie a articolului 44 alineatul (2) litera (a) din Directiva 2014/59/UE, fie a articolului 108 din aceeași directivă.
Such an uncovered amount of these secured liabilities shall not be reported in this row, but reported in row 0340, subject to additional breakdown.
Valoarea contabilă a datoriilor care provin din instrumente financiare derivate, pentru suma totală corespunzătoare FINREP: F 01.02;020;010) + F 01.02;150;010.
Central Bank liabilities which are covered by a collateral pool (for example main refinancing operations, long term refinancing operation, target longer-term refinancing operations, etc.) shall be regarded as secured liabilities.
În mod implicit, suma tuturor valorilor de piață nete ale pasivelor care provin din instrumente financiare derivate pentru fiecare set de compensare contractuală.
A specific type of liabilities are collateral positions (e.g. cash collateral) received and recorded on the balance sheet.
Se raportează setul de compensare numai în cazul în care valoarea netă de piață a unui set de compensare este o datorie.
Where such collateral positions are legally bound with an asset position, these shall be treated as secured liabilities for the purpose of this report.
În acest scop, instrumentele financiare derivate care nu fac obiectul acordurilor de compensare sunt tratate ca un singur contract, cu alte cuvinte, ca și cum ar fi vorba de un set de compensare cu un singur instrument financiar derivat.
Article 44(2) point c of Directive 2014/59/EU
Valoarea din rândul 0331 face obiectul unei ajustări pentru garanțiile reale constituite pentru a garanta această expunere, obținându-se astfel suma acestor valori de piață nete după compensarea garanțiilor reale, la valoarea de piață a acestora.
Any liability that arises by virtue of the holding by the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of the Directive 2014/59/EU of client assets or client money including client assets or client money held on behalf of UCITS as defined in Article 1(2) of Directive 2009/65/EC of the European Parliament and of the Council, or of AIFs as defined in point (a) of Article 4(1) of Directive 2011/61/EU of the European Parliament and of the Council, provided that such a client is protected under the applicable insolvency law.
Suma pozițiilor nete debitoare, luând în considerare seturile de compensare contractuală, după ajustările de marcare la piață, ulterior compensării garanțiilor reale și încorporând valorile de închidere estimate
Article 44(2) point d of Directive 2014/59/EU
În conformitate cu Regulamentul delegat 2016/1401 al Comisiei privind evaluarea pasivelor care provin din instrumente financiare derivate, o valoare de închidere suplimentară care acoperă cuantumul pierderilor, al costurilor suportate de către contrapărțile la contractele derivate sau al câștigurilor realizate de acestea prin înlocuirea sau obținerea echivalentului economic al principalelor condiții ale contractelor și al drepturilor de opțiune ale părților în ceea ce privește contractele reziliate.
Any liability that arises by virtue of a fiduciary relationship between the institution or entity referred to in point (b), (c) or (d) of Article 1(1) of Directive 2014/59/EU (as fiduciary) and another person (as beneficiary) provided that such a beneficiary is protected under the applicable insolvency or civil law.
Estimările necesare pentru determinarea unei valori de închidere în conformitate cu regulamentul menționat mai sus se pot dovedi a fi destul de dificile pe plan individual.