natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Specific risk component of traded debt instruments and equities.
Totalul AVA calculat pentru marjele de credit constatate în avans («AVA pentru CVA») și alocarea sa între AVA pentru incertitudinea prețului de piață, AVA pentru costurile cu lichidarea și AVA pentru riscul de model în temeiul articolului 12 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
VAR for specific risk of equities and traded debt instruments of trading book (taking into account correlation effects if applicable).
Coloana 0110: totalul AVA se prezintă doar în scop de informare întrucât alocarea sa între AVA pentru incertitudinea prețului de piață, AVA pentru costurile cu lichidarea sau AVA pentru riscul de model duce la includerea sa - după luarea în considerare a beneficiilor din diversificare - în AVA la nivelul categoriei respective.
Article 271 of CRR in accordance with article 382 of CRR
Coloanele 0130 și 0140: valoarea absolută a activelor și datoriilor evaluate la valoarea justă incluse în sfera calculului AVA pentru marjele de credit constatate în avans.
Total EAD from all transactions subject to CVA charge
Articolul 105 alineatul (10) din CRR, articolul 17 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Of which: OTC derivatives
Totalul AVA calculat pentru costurile de investiții și de finanțare și alocarea sa între AVA pentru incertitudinea prețului de piață, AVA pentru costurile cu lichidarea sau AVA pentru riscul de model în temeiul articolului 13 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(1) of CRR
Coloanele 0130 și 0140: valoarea absolută a activelor și datoriilor evaluate la valoarea justă incluse în sfera calculului AVA pentru costurile de investiții și de finanțare.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to OTC derivatives.
Valoarea absolută a activelor și datoriilor evaluate la valoarea justă corespunzătoare expunerilor supuse evaluării care au fost evaluate a avea valoarea zero în temeiul articolului 9 alineatul (2) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
The information is not required from IMM institutions holding OTC derivatives and SFTs in the same netting set
Valoarea absolută a activelor și datoriilor evaluate la valoarea justă corespunzătoare expunerilor supuse evaluării care au fost evaluate a avea valoarea zero în temeiul articolului 10 alineatul (2) sau al articolului 10 alineatul (3) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Of which: SFT
(-) Beneficii din diversificare
Article 271 of CRR in accordance with Article 382(2) of CRR
Total beneficii din diversificare.
The part of the total counterparty credit risk exposure solely due to SFT derivatives.
Suma rândurilor 0150 și 0160.
Article 383 of CRR in accordance with Article 363(1)(d) of CRR
(-) Beneficiu din diversificare calculat folosind metoda 1
VaR calculation based on internal models for market risk
Pentru categoriile de AVA agregate în temeiul metodei 1 în conformitate cu articolul 9 alineatul (6), articolul 10 alineatul (7) și articolul 11 alineatul (6) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, diferența dintre suma AVA individuale și totalul AVA la nivel de categorie după efectuarea ajustărilor pentru agregare.
Article 92(3) d) of CRR
Pentru categoriile de AVA agregate în temeiul metodei 2 în conformitate cu articolul 9 alineatul (6), articolul 10 alineatul (7) și articolul 11 alineatul (6) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, diferența dintre suma AVA individuale și totalul AVA la nivel de categorie după efectuarea ajustărilor pentru agregare.
Own funds requirements for CVA Risk calculated via the chosen method
1.1.2.2* Element memorandum: AVA înainte de diversificare redusă cu peste 90 % prin diversificare în temeiul metodei 2
Article 92(4) b) of CRR
Potrivit terminologiei metodei 2, suma FV – PV pentru toate expunerile supuse evaluării în cazul cărora APVA < 10 % (FV – PV).
Own funds requirements multiplied by 12,5.
Portofolii calculate folosind abordarea alternativă
Article 382 of CRR
Articolul 7 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Number of counterparties included in calculation of own funds for CVA risk
Pentru portofoliile cărora li se aplică abordarea alternativă în temeiul articolului 7 alineatul (2) litera (b) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, totalul AVA se calculează ca suma rândurilor 0190, 0200 și 0210.
Counterparties are a subset of obligors.
În coloanele 0130-0260 se prezintă informații din bilanț și alte informații contextuale relevante.
They only exist in case of derivatives transactions or SFTs where they are simply the other contracting party.
Descrierea pozițiilor și motivul pentru care nu a fost posibilă aplicarea articolelor 9 – 17 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă se prezintă în coloana 0270.
Of which: proxy was used to determine credit spread
Abordarea alternativă; 100 % din profitul nerealizat
number of counterparties where the credit spread was determined using a proxy instead of directly observed market data
Articolul 7 alineatul (2) litera (b) punctul (i) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Accounting provisions due to decreased credit worthiness of derivatives counterparties
Abordarea alternativă; 10 % din valoarea noțională
Article 386(1) lit. a of CRR
Articolul 7 alineatul (2) litera (b) punctul (ii) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Article 386(1) lit. b) of CRR
Articolul 7 alineatul (2) litera (b) punctul (iii) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Total notional amounts of index CDS used as hedge for CVA risk
Acest formular se completează numai de către instituțiile care depășesc pragul menționat la articolul 4 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Sum of rows 020-040 as applicable
Instituțiile care fac parte dintr-un grup care încalcă pragul la nivel consolidat trebuie să raporteze acest formular numai atunci când depășesc și pragul la nivelul instituției.
Advanced CVA risk method as prescribed by Article 383 of CRR
Acest formular se folosește pentru a raporta informații cu privire la primele 20 de AVA individuale pentru riscul de model în ceea ce privește cuantumul AVA care contribuie la totalul AVA la nivel de categorie pentru riscul de model calculat în conformitate cu articolul 11 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Standardised CVA risk method as prescribed by Article 384 of CRR
Aceste informații corespund informațiilor raportate în coloana 0050 din formularul C 32.02.
Amounts subject to the application of Article 385 of CRR
Primele 20 de AVA individuale pentru riscul de model, și informațiile privind produsul corespunzătoare, se raportează în ordine descrescătoare începând cu cea mai mare AVA individuală pentru riscul de model.
This template shall be completed by all institutions, whether or not they have adopted the simplified approach for the determination of Additional Valuation Adjustments (“AVAs”).
Produsele care corespund acestor AVA individuale pentru riscul de model se raportează folosind inventarul de produse prevăzut la articolul 19 alineatul (3) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
It is dedicated to the absolute value of fair-valued assets and liabilities used to determine whether or not the conditions set out in Article 4 of Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation for using the simplified approach for the determination of AVAs are met.
Atunci când produsele sunt suficient de omogene în ceea ce privește modelul de evaluare și AVA pentru riscul de model, acestea vor fi grupate și indicate pe o linie în vederea maximizării acoperirii prezentului formular în ceea ce privește totalul AVA la nivel de categorie pentru riscul de model al instituției.
With regard to institutions using the simplified approach, this template shall provide the total AVA to be deducted from own funds under Articles 34 and 105 CRR as set out in Article 5 of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, which shall be reported accordingly in row 290 of C 01.00.
Rangul este un număr de identificare a rândului și trebuie să fie unic pentru fiecare rând din tabel.
Absolute value of fair-valued assets and liabilities, as stated in the financial statements under the applicable accounting framework, as referred to in Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation, before any deduction pursuant to Article 4(2) is performed.
Rangul urmează ordinea numerică 1, 2, 3 etc., unde 1 se atribuie AVA individuale pentru riscul de model cu cea mai mare valoare, 2 valorii de pe locul doi și așa mai departe.
OF WHICH: trading book
Denumirea internă (cu caractere alfanumerice) a modelului utilizat de instituție pentru a identifica modelul.
Absolute value of fair-valued assets and liabilities, as reported in 010, corresponding to positions held in the trading book.
Categoria de risc (rate ale dobânzii, schimb valutar, credit, titluri de capital, mărfuri) care caracterizează cel mai bine produsul sau grupa de produse care ocazionează ajustarea evaluării riscului de model.
0030-0070
Instituțiile raportează următoarele coduri:
Absolute value of fair-valued assets and liabilities excluded pursuant to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
IR – rate ale dobânzii
Exactly matching
FX – schimb valutar
Exactly matching, offsetting fair-valued assets and liabilities excluded according to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
EQ – titluri de capital
Hedge accounting
CO – mărfuri
For positions subject to hedge accounting under the applicable accounting framework, absolute value of fair-valued assets and liabilities excluded in proportion to the impact of the relevant valuation change on CET1 capital according to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
Denumirea internă (cu caractere alfanumerice) a produsului sau a grupei de produse, în concordanță cu inventarul de produse prevăzut la articolul 19 alineatul (3) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, care se evaluează cu ajutorul modelului.
PRUDENTIAL Filters
OBSERVABILITATE
Absolute value of fair-valued assets and liabilities excluded according to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation due to the transitional filters referred to in Articles 467 and 468 of CRR.
De câte ori s-a observat că produsul sau grupa de produse a îndeplinit în ultimele douăsprezece luni oricare dintre următoarele criterii:
Any other positions excluded according to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation due to adjustments to their accounting value having only a proportional effect on CET1 capital.
prețul observat este un preț la care instituția a încheiat o tranzacție;
This row shall only be populated in rare cases where elements excluded pursuant to Article 4(2) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation cannot be assigned to columns 0030, 0040 or 0050 of this template.
prețul observat este un preț care poate fi verificat pentru o tranzacție efectivă între terți;
Comment for other
prețul se obține pe baza unei oferte ferme.
The main reasons why the positions reported in column 0060 were excluded shall be provided.
Instituțiile raportează una dintre următoarele valori: «niciodată», «1-6», «6-24», «24-100», «100+».
FAIR-VALUED Assets and Liabilities included in ART.
Articolul 11 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
4(1) threshold
AVA individuală pentru riscul de model înainte de beneficiul din diversificare, însă după compensarea portofoliului, dacă este cazul.
Absolute value of fair-valued assets and liabilities actually included in the threshold computation in accordance with Article 4(1) of the Delegated Regulation (EU) 2016/101 on prudent valuation.
DIN CARE: FOLOSIND ABORDAREA BAZATĂ PE CUNOȘTINȚE DE SPECIALITATE
0010 – 0210
DIN CARE: AGREGATĂ ÎN TEMEIUL METODEI 2
The definitions of these categories shall match those of the corresponding rows of FINREP templates 1.1 and 1.2.
Cuantumurile din coloana 0050 care au fost agregate în temeiul metodei 2 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
1 TOTAL FAIR-VALUED ASSETS AND LIABILITIES
Acestea corespund FV – PV, potrivit terminologiei din anexă.
Total of fair-valued assets and liabilities reported in rows 20 to 210.
Contribuția la totalul AVA la nivel de categorie pentru riscul de model, astfel cum este calculat în conformitate cu articolul 11 alineatul (7) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, al AVA individuale pentru riscul de model care sunt agregate folosind metoda 2 din anexa la Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Total of fair-valued assets reported in rows 0030 to 0140.
Aceasta corespunde APVA, potrivit terminologiei din anexă.
Relevant cells of rows 0030 to 0130 shall be reported in line with FINREP template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation depending on the institution’s applicable standards:
0090-0100
IFRS as endorsed by the Union in application of Regulation (EU) No 1606/2002 (“EU IFRS”)
Valoarea absolută a activelor și datoriilor evaluate la valoarea justă folosind modelul raportat în coloana 0010, astfel cum sunt înscrise în situațiile financiare în temeiul cadrului aplicabil.
National accounting standards compatible with EU IFRS (“National GAAP compatible IFRS”) or
Valoarea absolută a activelor evaluate la valoarea justă folosind modelul raportat în coloana 0010, astfel cum sunt înscrise în situațiile financiare în temeiul cadrului aplicabil.
National GAAP based on Directive 86/635/EC, the Bank Accounting Directive (FINREP “National GAAP based on BAD”).
Valoarea absolută a datoriilor evaluate la valoarea justă folosind modelul raportat în coloana 0010, astfel cum sunt înscrise în situațiile financiare în temeiul cadrului aplicabil.
IFRS 9.Appendix A.
Suma cuantumurilor diferenței neajustate («diferența IPV») calculate la sfârșitul lunii celei mai apropiate de data de raportare în cadrul procesului de verificare independentă a prețurilor (IPV) efectuat în conformitate cu articolul 105 alineatul (8) din CRR, în ceea ce privește cele mai bune date independente disponibile pentru produsul sau grupa de produse relevante.
The information reported in this row shall correspond to row 050 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Se includ aici numai rezultatele care au fost calibrate pe baza prețurilor instrumentelor care ar fi puse în corespondență cu același produs (testarea rezultatelor).
BAD Article 32-33; Annex V. Part 1.17.
Nu se includ rezultatele testării datelor de intrare pentru datele de intrare privind piața care sunt testate în raport cu nivelurile care au fost calibrate pe baza unor produse diferite.
The information reported in this row shall correspond to row 091 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Procentajul pozițiilor puse în corespondență cu modelul ponderat cu AVA pentru riscul de model care este acoperit de testarea rezultatelor IPV prezentată în coloana 0110.
IFRS 7.8(a)(ii); IFRS 9.4.1.4.
Ajustări ale valorii juste, astfel cum sunt definite în coloanele 0190 și 0240 din formularul C 32.02 care s-au aplicat pozițiilor puse în corespondență cu modelul din coloana 0010.
The information reported in this row shall correspond to row 096 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Ajustări, astfel cum sunt definite în coloana 0260 din formularul C 32.02 care s-au aplicat pozițiilor puse în corespondență cu modelul din coloana 0010.
IFRS 7.8(a)(i); IFRS 9.4.1.5; Accounting Directive art 8(1)(a), (6).
Acest formular se completează numai de către instituțiile care depășesc pragul menționat la articolul 4 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
The information reported in this row shall correspond to row 100 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Instituțiile care fac parte dintr-un grup care încalcă pragul la nivel consolidat raportează acest formular numai atunci când depășesc și pragul la nivelul instituției.
IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2 A.
Acest formular se folosește pentru a raporta informații cu privire la primele 20 de AVA individuale pentru poziții concentrate în ceea ce privește cuantumul AVA care contribuie la totalul AVA la nivel de categorie pentru poziții concentrate calculat în conformitate cu articolul 14 din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
The information reported in this row shall correspond to row 141 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Aceste informații corespund informațiilor raportate în coloana 0070 din formularul C 32.02.
BAD art 36(2).
Primele 20 de AVA pentru poziții concentrate, și informațiile privind produsul corespunzătoare, se raportează în ordine descrescătoare începând cu cea mai mare AVA individuală pentru poziții concentrate.
The information reported in this row shall correspond to row 171 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Produsele care corespund acestor AVA individuale pentru poziții concentrate se raportează folosind inventarul de produse prevăzut la articolul 19 alineatul (3) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Accounting Directive art 8(1)(a), (8).
Pozițiile care sunt omogene în ceea ce privește metodologia de calculare a AVA se agregă atunci când este posibil, astfel încât să se maximizeze acoperirea acestui formular.
The information reported in this row shall correspond to row 175 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Rangul urmează ordinea numerică 1, 2, 3 etc., unde 1 se atribuie AVA pentru poziții concentrate cu cea mai mare valoare, 2 valorii de pe locul doi și așa mai departe.
BAD art 37; Accounting Directive Article 12(7); Annex V. Part 1.20.
Categoria de risc (rate ale dobânzii, schimb valutar, credit, titluri de capital, mărfuri) care caracterizează cel mai bine poziția.
The information reported in this row shall correspond to row 234 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
IR – rate ale dobânzii
DERIVATIVES — HEDGE ACCOUNTING
FX – schimb valutar
IFRS 9.6.2.1; Annex V. Part 1.22; Accounting Directive art 8(1)(a), (6), (8); IAS 39.9; Annex V. Part 1.22.
EQ – titluri de capital
The information reported in this row shall correspond to row 240 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
CO – mărfuri
1.1.10 FAIR VALUE CHANGES OF THE HEDGED ITEMS IN PORTFOLIO HEDGE OF INTEREST RATE RISK
Denumirea internă a produsului sau a grupei de produse, în concordanță cu inventarul de produse prevăzut la articolul 19 alineatul (3) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
IAS 39.89 A(a); IFRS 9.6.5.8; Accounting Directive art 8(5), (6).
Denumirea internă a suportului sau a suporturilor, în cazul derivatelor sau al instrumentelor în cazul nederivatelor.
The information reported in this row shall correspond to row 250 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
DIMENSIUNEA POZIȚIEI CONCENTRATE
1.1.11 INVESTMENTS IN SUBSIDIARIES, JOINT VENTURES AND ASSOCIATES
Dimensiunea poziției concentrate individuale supuse evaluării identificate în conformitate cu articolul 14 alineatul (1) litera (a) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă, exprimată în unitatea descrisă în coloana 0050.
IAS 1.54(e); Annex V. Part 1.21, Part 2.4; BAD art 4.Assets(7)-(8); Accounting Directive art 2(2).
Unitatea de măsurare a dimensiunii utilizată în intern ca parte a identificării poziției concentrate supuse evaluării, pentru a calcula dimensiunea poziției concentrate menționată în coloana 0040.
The information reported in this row shall correspond to row 260 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
În cazul pozițiilor pe obligațiuni sau titluri de capital, se raportează unitatea utilizată pentru gestionarea internă a riscurilor, ca de exemplu «numărul obligațiunilor», «numărul acțiunilor» sau «valoarea de piață».
1.1.12 (-) HAIRCUTS FOR TRADING ASSETS AT FAIR VALUE
În cazul pozițiilor pe instrumente financiare derivate, se raportează unitatea utilizată pentru gestionarea internă a riscurilor, ca de exemplu «PV01; EUR pentru deplasarea paralelă cu un punct de bază a curbei randamentelor».
Annex V Part 1.29.
Valoarea de piață a poziției.
The information reported in this row shall correspond to row 375 of template F 01.01 of Annexes III and IV to this Regulation.
Perioada de ieșire prudentă exprimată în număr de zile estimate în temeiul articolului 14 alineatul (1) litera (b) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă.
Total of fair-valued liabilities reported in rows 0160 to 0210.
AVA PENTRU POZIȚII CONCENTRATE
Relevant cells of rows 0150 to 0190 shall be reported in line with FINREP template F 01.02 of Annexes III and IV to this Regulation depending on the institution’s applicable standards:
Cuantumul AVA pentru poziții concentrate calculat în conformitate cu articolul 14 alineatul (1) din Regulamentul delegat (UE) 2016/101 privind evaluarea prudentă pentru poziția concentrată individuală supusă evaluării vizată.
National accounting standards compatible with EU IFRS (“National GAAP compatible IFRS”)
AJUSTAREA VALORII JUSTE A POZIȚIEI CONCENTRATE
or National GAAP based on Directive 86/635/EC, the Bank Accounting Directive (FINREP “National GAAP based on BAD”).
Cuantumul oricăror ajustări ale valorii juste efectuate pentru a reflecta faptul că poziția agregată deținută de către instituție este mai mare decât volumul tranzacționat în mod normal sau mai mare decât dimensiunea pozițiilor pe care se bazează ofertele de preț sau tranzacțiile care sunt utilizate pentru a calibra prețurile sau datele de intrare folosite de modelul de evaluare.
IFRS 7.8 (e) (ii); IFRS 9.BA.6.
Cuantumul raportat corespunde cuantumului care s-a aplicat poziției concentrate individuale supse evaluării vizate.
The information reported in this row shall correspond to row 010 of template F 01.02 of Annexes III and IV to this Regulation.
Suma cuantumurilor diferenței neajustate («diferența IPV») calculate la sfârșitul lunii celei mai apropiate de data de raportare în cadrul procesului de verificare independentă a prețurilor (IPV) efectuat în conformitate cu articolul 105 alineatul (8) din CRR, în ceea ce privește cele mai bune date independente disponibile pentru poziția concentrată individuală supusă evaluării vizată.
Accounting Directive art 8(1)(a),(3),(6).
Cuantumurile diferenței neajustate se referă la diferențele neajustate dintre evaluările generate de sistemul de tranzacționare și evaluările obținute în cursul procesului lunar de IPV.
The information reported in this row shall correspond to row 061 of template F 01.02 of Annexes III and IV to this Regulation.
Informațiile pentru formularul C 33.00 se referă la toate expunerile față de «administrații publice», astfel cum sunt definite în anexa V punctul 42 litera (b).
IFRS 7.8 (e)(i); IFRS 9.4.2.2; Accounting Directive art 8(1)(a), (6); IAS 39.9.
Expunerile față de «administrații publice» sunt incluse în diferite clase de expuneri, în conformitate cu articolele 112 și 147 din CRR, astfel cum se specifică în instrucțiunile de completare a formularelor C 07.00, C 08.01 și C 08.02.
The information reported in this row shall correspond to row 070 of template F 01.02 of Annexes III and IV to this Regulation.
Tabelul 2 (Abordarea standardizată) și tabelul 3 (Abordarea IRB), incluse în partea 3 din anexa 5, trebuie să fie respectate în ceea ce privește corespondența dintre clasele de expuneri utilizate pentru calcularea cerințelor de capital în temeiul CRR pentru sectorul de contrapărți «administrații publice».