natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Instruments which do not have a fixed maturity, like equity, shall be included in the column “undefined maturity”.
Această celulă conține expunerea viitoare potențială a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția vinde unei contrapărți protecție de credit supusă unei clauze de lichidare, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
The expected maturity of the exposure shall be reported for both direct and indirect exposures.
Instituțiile nu includ în această celulă majorarea pentru instrumente financiare derivate de credit în cazul în care vând unei contrapărți protecție de credit care nu este supusă unei clauze de lichidare.
For direct exposures, when allocating expected amounts of debt instruments and derivatives into the different maturity buckets of this template, the instructions of the maturity ladder template of the additional metrics on liquidity shall be used (see Annex XXIII to this Regulation).
Instituțiile îl includ în schimb în celula LR1;040;050.
In the case of off-balance sheet items, the maturity of the underlying risk shall be used in the allocation of expected amounts to maturity buckets.
O clauză de lichidare este o clauză ce dă părții care și-a îndeplinit obligațiile dreptul de a rezilia și a lichida rapid toate tranzacțiile vizate de acord, în caz de nerespectare a obligațiilor contractuale, inclusiv în cazul insolvenței sau al falimentului contrapărții.
More specifically, for forward deposits that means the maturity structure of the deposit; for financial guarantees, the maturity structure of the underlying financial asset; for undrawn facilities of loan commitments, the maturity structure of the loan; and for other commitments, the maturing structure of the commitment.
Instituțiile iau în considerare toate instrumentele financiare derivate de credit, nu numai pe cele atribuite portofoliului de tranzacționare.
In the case of indirect exposures, the allocation into maturity buckets shall be based on the maturity of the guaranteed operations which generate the direct exposure.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) supuse unei clauze de lichidare – Cuantumul noțional
In case an exposure or a part of an exposure is to be regarded as defaulted and is reported as such in template C 28.00 (LE 2, column 050) and C 29.00 (LE 3, column 060), the expected run-off of the defaulted exposure must be allocated to the respective maturity buckets as follows:
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția vinde unei contrapărți protecție de credit supusă unei clauze de lichidare.
When the reporting entity, in spite of the default, has a clear calendar of expected repayments of the exposure, it shall allocate them into the respective buckets accordingly.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) nesupuse unei clauze de lichidare – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
When the reporting entity does not have a reasoned view of when defaulted amounts will be repaid (if ever), it shall allocate them into the category “undefined maturity”.
Această celulă conține expunerea viitoare potențială a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția vinde unei contrapărți protecție de credit care nu este supusă unei clauze de lichidare, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
C 31.00 — Maturity buckets of the ten largest exposures to institutions and the ten largest exposures to unregulated financial sector entities: detail of the exposures to individual clients within groups of connected clients (template LE5)
Instrumente financiare derivate de credit (protecție vândută) nesupuse unei clauze de lichidare – Cuantumul noțional
The institution shall report in template LE5 the data of the individual counterparties belonging to the groups of connected clients included in the rows of template LE4.
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția vinde unei contrapărți protecție de credit care nu este supusă unei clauze de lichidare.
Columns 010 and 020 are a composite row identifier and together must be unique for each row in the table.
Instituțiile iau în considerare toate instrumentele financiare derivate de credit, nu numai pe cele atribuite portofoliului de tranzacționare.
See column 010 of template LE3.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Valoarea contabilă din bilanț
See column 020 of template LE3.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte și contractul este recunoscut în bilanț ca activ.
030-260
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Maturity buckets of the exposures
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte și contractul este recunoscut în bilanț ca activ, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
See columns 020-250 of template LE4.’
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
ANNEX V
Această celulă conține expunerea viitoare potențială a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără de la o contraparte protecție de credit, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
‘ANNEX XI
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional
REPORTING ON LEVERAGE
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte.
Template labelling and other conventions
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional plafonat
Template labelling
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit (protecție cumpărată) ca în 050;050, după scăderea eventualelor modificări ale valorii juste pozitive care au fost încorporate în fondurile proprii de nivel 1 în privința instrumentului financiar derivat de credit cumpărat.
Numbering convention
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional plafonat (același nume de referință)
Sign convention
Cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit pentru același nume de referință suport ca al instrumentelor financiare derivate de credit vândute de instituția raportoare.
Structure and frequency
Pentru completarea acestei celule, numele de referință suport sunt considerate a fi aceleași dacă se referă la aceeași entitate juridică și la același rang.
Formulas for leverage ratio calculation
Protecția de credit cumpărată pentru un grup de entități de referință este considerată a fi aceeași dacă această protecție este echivalentă din punct de vedere economic cu cumpărarea protecției separat, pentru fiecare nume din grup.
Materiality thresholds for derivatives
Dacă o instituție cumpără protecție de credit pentru un grup de nume de referință, această protecție de credit este considerată a fi aceeași numai dacă protecția de credit cumpărată acoperă totalitatea subgrupurilor grupului pentru care protecția de credit a fost vândută.
Leverage ratio calculation (LRCalc)
Cu alte cuvinte, compensarea poate fi recunoscută numai atunci când grupul de entități de referință și nivelul de subordonare sunt identice în ambele tranzacții.
Alternative treatment of the Exposure Measure (LR1)
Pentru fiecare nume de referință, cuantumurile noționale ale protecției de credit cumpărate care sunt luate în considerare în această celulă nu pot depăși cuantumurile raportate în 020;075 și 050;075.
On- and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures (LR2)
Instrumente financiare derivate – Valoarea contabilă din bilanț
Alternative definition of capital (LR3)
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a contractelor enumerate în anexa II la CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active.
Alternative breakdown of leverage ratio exposure measure components (LR4)
Instrumente financiare derivate – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
General information (LR5)
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a contractelor enumerate în anexa II la CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
This Annex contains additional instructions for the templates (hereinafter “LR”) included in Annex X of this Regulation.
Instrumente financiare derivate – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
Overall, the framework consists of six templates:
Articolul 274 din CRR
C47.00: Leverage Ratio Calculation (LRCalc): Leverage ratio calculation;
Această celulă conține expunerea viitoare potențială reglementară a contractelor enumerate în anexa II la CRR, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
C40.00: Leverage Ratio Template 1 (LR1): Alternative treatment of the exposure measure;
Instrumente financiare derivate – Cuantumul noțional
C41.00: Leverage Ratio Template 2 (LR2): On and off-balance sheet items – additional breakdown of exposures;
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de contractele enumerate în anexa II la CRR.
C42.00: Leverage Ratio Template 3 (LR3): Alternative definition of capital;
SFT-uri acoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă din bilanț
C43.00: Leverage Ratio Template 4 (LR4): Breakdown of leverage ratio exposure measure components; and
Articolul 4 alineatul (1) punctul 77 și articolul 206 din CRR.
C44.00: Leverage Ratio Template 5 (LR5): General information.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR.
For each template legal references are provided as well as further detailed information regarding more general aspects of the reporting.
Instituțiile le includ în schimb în celula 090,010.
The document will follow the labelling convention set in the following paragraphs, when referring to the columns, rows and cells of the templates.
SFT-uri acoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
An asterisk sign will be used to refer to the whole row or column.
Articolul 4 punctul 77 și articolul 206 din CRR
In the case of validations within a template, where only data points from that template are used, notations will not refer to a template: Row;Column.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
For the purpose of the reporting on leverage, “of which” refers to an item that is a subset of a higher level exposure category whereas “memo item” refers to a separate item that is not a subset of an exposure class.
În plus, atunci când, conform cadrului contabil aplicabil, SFT-ul se înregistrează în contabilitate ca vânzare, instituțiile reiau toate înregistrările contabile legate de vânzare.
Reporting of both types of cells is mandatory unless otherwise specified.
Instituțiile le includ în schimb în celula 090,020.
For the purposes of this annex and related templates the following abbreviations are used:
Operațiuni de finanțare a titlurilor, acoperite de un acord-cadru de compensare – Majorare pentru SFT
a.
Articolul 206 din CRR
CRR, which is an abbreviation of Capital Requirements Regulation and shall mean Regulation (EU) No 575/2013;
Pentru SFT-uri, inclusiv cele extrabilanțiere, care sunt acoperite de un acord de compensare ce îndeplinește cerințele prevăzute la articolul 206 din CRR, instituțiile constituie seturi de compensare.
b.
Pentru fiecare set de compensare, instituțiile calculează majorarea pentru expunerea curentă a contrapărții (current counterparty exposure, CCE), conform următoarei formule:
SFT, which is an abbreviation of Securities Financing Transaction and shall mean “repurchase transaction, securities or commodities lending or borrowing transaction, long settlement transaction and margin lending transaction” as referred to in Regulation (EU) No 575/2013;
unde
c.
i = fiecare operațiune inclusă în setul de compensare.
CRM, which is an abbreviation for Credit Risk Mitigation.
E i = pentru operațiunea i, valoarea Ei definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR.
All amounts shall be reported as positive figures.
C i = pentru operațiunea i, valoarea Ci definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR.
An exception are the amounts reported in LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010, LR3;040;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010.
Instituțiile adună valorile obținute cu această formulă pentru toate seturile de compensare și raportează rezultatul în această celulă.
Thereby note that LRCalc;050;010, LRCalc;070;010, LRCalc;080;010, LRCalc;100;010, LRCalc;120;010, LRCalc;140;010, LRCalc;210;010, LRCalc;220;010, LRCalc;240;010, LRCalc;250;010, LRCalc;260;010, LRCalc;270;010, LRCalc;280;010, LR3;055;010, LR3;065;010, LR3;075;010 and LR3;085;010 only take negative values.
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă din bilanț
Also note that, apart from extreme cases, LRCalc;310;010, LRCalc;320;010, LRCalc;330;010, LRCalc;340;010, LR3;010;010, LR3;020;010, LR3;030;010 and LR3;040;010 only take positive values.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active.
The leverage ratio template is divided into two parts.
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Part A comprises all the data items that enter into the calculation of the leverage ratio that institutions shall submit to competent authorities in accordance with the first subparagraph of Article 430(1) of the CRR, while Part B comprises all the data items that institutions shall submit in accordance with the second subparagraph of Article 430(1) of the CRR (i.e. for the purposes of the report referred to in Article 511 of the CRR).
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
When compiling the data for this ITS, institutions shall consider the treatment of fiduciary assets in accordance with Article 429(13) of the CRR.
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Majorare pentru SFT
The leverage ratio is based on a capital measure and a total exposure measure, which can be calculated with cells from Part A.
Pentru SFT-uri, inclusiv cele extrabilanțiere, care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, instituțiile constituie seturi formate din toate activele incluse într-o operațiune (cu alte cuvinte, fiecare SFT este tratat ca un set) și determină în cazul fiecărui set majorarea pentru expunerea curentă a contrapărții (CCE), conform următoarei formule:
Leverage Ratio – fully phased-in definition = LRCalc;310;010/LRCalc;290;010.
E =, valoarea Ei definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR.
Leverage Ratio – transitional definition = LRCalc;320;010/LRCalc;300;010.
C =, valoarea Ci definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR.
In order to reduce the reporting burden for institutions with limited exposures in derivatives, the following measures are used to gauge the relative importance of derivatives exposures to the total exposure of the leverage ratio.
Instituțiile adună valorile obținute cu această formulă pentru toate seturile sus-menționate și raportează rezultatul în această celulă.
Institutions shall calculate these measures as follows:
Alte active – Valoarea contabilă din bilanț
Where total exposure measure is equal to: LRCalc;290;010.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, cu excepția contractelor enumerate în anexa II la CRR, a instrumentelor financiare derivate de credit și a SFT-urilor.
Total notional value referenced by derivatives = LR1; 010;070.
Alte active – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
This is a cell that institutions shall always report.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, cu excepția contractelor enumerate în anexa II la CRR, a instrumentelor financiare derivate de credit și a SFT-urilor, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se reiau eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
Credit derivatives volume = LR1;020;070 + LR1;050;070.
Elemente extrabilanțiere cu risc scăzut conform abordării standardizate a riscului de credit; din care – valoare nominală
These are cells that institutions shall always report.
Articolul 111 din CRR
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 14 in the next reporting period, if any of the following conditions is met:
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
the derivatives share referred to in paragraph 7 is more than 1,5 % on two consecutive reporting reference dates;
Din această valoare nu se scad ajustările specifice pentru riscul de credit.
the derivatives share referred to in paragraph 7 exceeds 2,0 %.
Expuneri de tip retail reînnoibile; din care – valoare nominală
Institutions for which the total notional value referenced by derivatives as defined in paragraph 9 exceeds 10 billion EUR shall report the cells referred to in paragraph 14, even though their derivatives share does not fulfil the conditions described in paragraph 11.
Articolul 111 și articolul 154 alineatul (4) din CRR
Institutions are required to report the cells referred to in paragraph 15 if any of the following conditions is met:
Această celulă conține valoarea nominală a expunerilor extrabilanțiere eligibile de tip retail reînnoibile care îndeplinesc condițiile prevăzute la articolul 154 alineatul (4) literele (a)-(c) din CRR.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 is more than 300 million EUR on two consecutive reporting reference dates;
În această categorie intră toate expunerile față de persoane fizice care sunt reînnoibile și revocabile necondiționat, astfel cum se descrie la articolul 149 litera (b) din CRR, și al căror total este limitat la 100000 EUR per debitor.
the credit derivatives volume referred to in paragraph 10 exceeds 500 million EUR.
Angajamente revocabile necondiționat aferente cărților de credit – Valoarea nominală
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 11 are the following: LR1;010;010, LR1;010;020, LR1;010;050, LR1;020;010, LR1;020;020, LR1;020;050, LR1;030;050, LR1;030;070, LR1;040;050, LR1;040;070, LR1;050;010, LR1;050;020, LR1;050;050, LR1;060;010, LR1;060;020, LR1;060;050 and LR1;060;070.
Această celulă conține valoarea nominală a angajamentelor aferente cărților de credit care sunt revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție și cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
The cells which are required to be reported by institutions in accordance with paragraph 13 are the following: LR1;020;075, LR1;050;075 and LR1;050;085.
Instituțiile nu includ în această celulă angajamentele de credit care prevăd efectiv revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului, dar nu sunt revocabile necondiționat.
C 47.00 – Leverage ratio calculation (LRCalc)
Angajamente revocabile necondiționat nereînnoibile – Valoarea nominală
This part of the reporting template collects the data that are needed to calculate the leverage ratio as defined in Articles 429, 429a and 429b of the CRR.
Această celulă conține valoarea nominală a altor angajamente care sunt revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție și cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Institutions shall perform the reporting of the leverage ratio quarterly.
Elemente extrabilanțiere cu risc moderat conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
In each quarter, the value “at reporting reference date” shall be the value at the last calendar day of the third month of the respective quarter.
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 20 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Institutions shall report 010;010 to 030;010, 060;010, 090;010, 110;010, and 150;010 to 190;010 as if the exemptions referred to in 050;010, 080;010, 100;010, 120;010, and 220;010 did not apply.
Elemente extrabilanțiere cu risc mediu conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
Institutions shall report 010;010 to 240;010 as if the exemptions referred to in 250;010 and 260;010 did not apply.
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 50 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Any amount that increases the own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a positive figure.
Elemente extrabilanțiere cu risc maxim conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
On the contrary, any amount that reduces the total own funds or the leverage ratio exposure shall be reported as a negative figure.
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 100 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Row and column
(element memorandum) Sume trase din expuneri de tip retail reînnoibile – Valoarea nominală
Exposure Values
Articolul 154 alineatul (4) din CRR