natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Credit derivatives (protection bought) — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte și contractul este recunoscut în bilanț ca activ.
This cell provides the potential future exposure of credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty assuming no netting or other CRM.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Credit derivatives (protection bought) — Notional amount
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte și contractul este recunoscut în bilanț ca activ, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection from a counterparty.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
Credit derivatives (protection bought) — Capped notional amount
Această celulă conține expunerea viitoare potențială a instrumentelor financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără de la o contraparte protecție de credit, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
This cell provides the notional amount referenced by credit derivatives (protection bought) as in 050;050 after reduction by any positive fair value changes that have been incorporated in Tier 1 capital with respect to the bought credit derivative.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional
Credit derivatives (protection bought) — Capped notional amount (same reference name)
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit de la o contraparte.
The notional amount referenced by credit derivatives where the institution is buying credit protection on the same underlying reference name as those credit derivatives written by the reporting institution.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional plafonat
For the purpose of reporting this cell value, underlying reference names are considered the same if they refer to the same legal entity and level of seniority.
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit (protecție cumpărată) ca în 050;050, după scăderea eventualelor modificări ale valorii juste pozitive care au fost încorporate în fondurile proprii de nivel 1 în privința instrumentului financiar derivat de credit cumpărat.
Credit protection bought on a pool of reference entities is considered the same if this protection is economically equivalent to buying protection separately on each of the individual names in the pool.
Instrumente financiare derivate de credit (protecție cumpărată) – Cuantumul noțional plafonat (același nume de referință)
If an institution is buying credit protection on a pool of reference names, then this credit protection is only considered the same if the bought credit protection covers the entirety of the subsets of the pool on which credit protection has been sold.
Cuantumul noțional folosit ca referință de instrumentele financiare derivate de credit în cazul în care instituția cumpără protecție de credit pentru același nume de referință suport ca al instrumentelor financiare derivate de credit vândute de instituția raportoare.
In other words, offsetting may only be recognised when the pool of reference entities and the level of subordination in both transactions are identical.
Pentru completarea acestei celule, numele de referință suport sunt considerate a fi aceleași dacă se referă la aceeași entitate juridică și la același rang.
For each reference name, the notional amounts of credit protection bought which are considered in this cell shall not exceed the amounts reported in 020;075 and 050;075.
Protecția de credit cumpărată pentru un grup de entități de referință este considerată a fi aceeași dacă această protecție este echivalentă din punct de vedere economic cu cumpărarea protecției separat, pentru fiecare nume din grup.
Financial derivatives — Accounting balance sheet value
Dacă o instituție cumpără protecție de credit pentru un grup de nume de referință, această protecție de credit este considerată a fi aceeași numai dacă protecția de credit cumpărată acoperă totalitatea subgrupurilor grupului pentru care protecția de credit a fost vândută.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
Cu alte cuvinte, compensarea poate fi recunoscută numai atunci când grupul de entități de referință și nivelul de subordonare sunt identice în ambele tranzacții.
Financial derivatives — Accounting value assuming no netting or other CRM
Pentru fiecare nume de referință, cuantumurile noționale ale protecției de credit cumpărate care sunt luate în considerare în această celulă nu pot depăși cuantumurile raportate în 020;075 și 050;075.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of contracts listed in Annex II of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Instrumente financiare derivate – Valoarea contabilă din bilanț
Financial derivatives — Add-on under the mark-to-market method (assuming no netting or other CRM)
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a contractelor enumerate în anexa II la CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active.
Article 274 of the CRR
Instrumente financiare derivate – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
This cell provides the regulatory potential future exposure of contracts listed in Annex II of the CRR assuming no netting or other CRM.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a contractelor enumerate în anexa II la CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
Financial derivatives — Notional amount
Instrumente financiare derivate – Majorare după metoda marcării la piață (presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM)
This cell provides the notional amount referenced by contracts listed in Annex II of the CRR.
Articolul 274 din CRR
SFTs covered by a master netting agreement — Accounting balance sheet value
Această celulă conține expunerea viitoare potențială reglementară a contractelor enumerate în anexa II la CRR, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM.
Articles 4(1)(77) and 206 of the CRR
Instrumente financiare derivate – Cuantumul noțional
The accounting balance sheet value of SFTs under the applicable accounting framework that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR.
Această celulă conține cuantumul noțional folosit ca referință de contractele enumerate în anexa II la CRR.
Institutions shall instead include this in 090,010.
SFT-uri acoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă din bilanț
SFTs covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
Articolul 4 alineatul (1) punctul 77 și articolul 206 din CRR
Articles 4(77) and 206 of the CRR
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as an asset on the balance sheet assuming no prudential or accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Instituțiile le includ în schimb în celula 090,010.
Furthermore, where sale accounting is achieved for an SFT under the applicable accounting framework, institutions shall reverse all sales-related accounting entries.
SFT-uri acoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Institutions shall instead include this in 090,020.
Articolul 4 alineatul (77) și articolul 206 din CRR
Securities financing transactions covered by a master netting agreement — Add-on for SFT
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării prudențiale sau contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
Articles 206 of the CRR
În plus, atunci când, conform cadrului contabil aplicabil, SFT-ul se înregistrează în contabilitate ca vânzare, instituțiile inversează toate înregistrările contabile legate de vânzare.
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are covered by a netting agreement that meets the requirements in Article 206 of the CRR, institutions shall form netting sets.
Instituțiile le includ în schimb în celula 090,020.
For each netting set, institutions shall calculate the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
Operațiuni de finanțare a titlurilor, acoperite de un acord-cadru de compensare – Majorare pentru SFT
Where
Articolul 206 din CRR
i each transaction included in the netting set.
Pentru SFT-uri, inclusiv cele extrabilanțiere, care sunt acoperite de un acord de compensare ce îndeplinește cerințele prevăzute la articolul 206 din CRR, instituțiile constituie seturi de compensare.
for transaction i, the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
Pentru fiecare set de compensare, instituțiile calculează majorarea pentru expunerea curentă a contrapărții (current counterparty exposure, CCE), conform următoarei formule:
for transaction i, the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
unde
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all netting sets and report the result in this cell.
i fiecare operațiune inclusă în setul de compensare
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting balance sheet value
pentru operațiunea i, valoarea Ei definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet.
pentru operațiunea i, valoarea Ci definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR
SFTs not covered by a master netting agreement — Accounting value assuming no netting or other CRM
Instituțiile adună valorile obținute cu această formulă pentru toate seturile de compensare și raportează rezultatul în această celulă.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of SFTs that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR where the contracts are recognised as assets on the balance sheet assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă din bilanț
SFTs not covered by a master netting agreement — Add-on for SFT
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active.
For SFTs, including those that are off-balance sheet, that are not covered by a master netting agreement eligible under Article 206 of the CRR, institutions shall form sets that consist of all assets included in a transaction (i.e. each SFT is treated as its own set), and shall determine for each set the add-on for current counterparty exposure (CCE) in accordance with the formula
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
E , the value Ei as defined in Article 220(3) of the CRR.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a SFT-urilor care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, în cazul în care contractele sunt recunoscute în bilanț ca active, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
C , the value Ci as defined in Article 220(3) of the CRR.
SFT-uri neacoperite de un acord-cadru de compensare – Majorare pentru SFT
Institutions shall aggregate the outcome of this formula for all of above-mentioned sets and report the result in this cell.
Pentru SFT-uri, inclusiv cele extrabilanțiere, care nu sunt acoperite de un acord-cadru de compensare eligibil în temeiul articolului 206 din CRR, instituțiile constituie seturi formate din toate activele incluse într-o operațiune (cu alte cuvinte, fiecare SFT este tratat ca un set) și determină în cazul fiecărui set majorarea pentru expunerea curentă a contrapărții (CCE), conform următoarei formule:
Other assets — Accounting balance sheet value
E , valoarea Ei definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs.
C , valoarea Ci definită la articolul 220 alineatul (3) din CRR
Other assets — Accounting value assuming no netting or other CRM
Instituțiile adună valorile obținute cu această formulă pentru toate seturile sus-menționate și raportează rezultatul în această celulă.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of all assets other than contracts listed in Annex II of the CRR, credit derivatives and SFTs assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
Alte active – Valoarea contabilă din bilanț
Low risk off-balance sheet items in the RSA; of which — nominal value
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, cu excepția contractelor enumerate în anexa II la CRR, a instrumentelor financiare derivate de credit și a SFT-urilor.
Article 111 of the CRR
Alte active – Valoarea contabilă presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a tuturor activelor, cu excepția contractelor enumerate în anexa II la CRR, a instrumentelor financiare derivate de credit și a SFT-urilor, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
This value shall not be reduced by specific credit risk adjustments.
Elemente extrabilanțiere cu risc scăzut conform abordării standardizate a riscului de credit; din care – valoare nominală
Revolving retail exposures; of which — Nominal value
Articolul 111 din CRR
Articles 111 and 154(4) of the CRR
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet qualifying revolving retail exposures that meet the conditions set in points (a) to (c) of Article 154(4) of the CRR.
Din această valoare nu se scad ajustările specifice pentru riscul de credit.
This covers all exposures that are to individuals, are revolving and unconditionally cancellable as described in point (b) of Article 149 of the CRR, and are in total limited to EUR 100000 per obligor.
Expuneri de tip retail reînnoibile; din care – valoare nominală
Unconditionally cancellable credit cards commitments — Nominal value
Articolul 111 și articolul 154 alineatul (4) din CRR
This cell provides the nominal value of credit cards commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Această celulă conține valoarea nominală a expunerilor extrabilanțiere eligibile de tip retail reînnoibile care îndeplinesc condițiile prevăzute la articolul 154 alineatul (4) literele (a)-(c) din CRR.
Institutions shall not include in this cell credit commitments that effectively provide for automatic cancellation due to deterioration in a borrower's creditworthiness but are not UCC.
În această categorie intră toate expunerile față de persoane fizice care sunt reînnoibile și revocabile necondiționat, astfel cum se descrie la articolul 149 litera (b) din CRR, și al căror total este limitat la 100000 EUR per debitor.
Non revolving unconditionally cancellable commitments — Nominal value
Angajamente revocabile necondiționat aferente cărților de credit – Valoarea nominală
It provides the nominal value of other commitments that are unconditionally cancellable at any time by the institution without prior notice (UCC) and that would receive a 0 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Această celulă conține valoarea nominală a angajamentelor aferente cărților de credit care sunt revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție și cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Medium/low risk off-balance sheet items under the RSA — Nominal value
Instituțiile nu includ în această celulă angajamentele de credit care prevăd efectiv revocarea automată ca urmare a deteriorării bonității debitorului, dar nu sunt revocabile necondiționat.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 20 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Angajamente revocabile necondiționat nereînnoibile – Valoarea nominală
Medium risk off-balance sheet items under the RSA — Nominal value
Această celulă conține valoarea nominală a altor angajamente care sunt revocabile necondiționat, în orice moment și fără notificare prealabilă de către instituție și cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 0 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 50 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Elemente extrabilanțiere cu risc moderat conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
Full risk off-balance sheet items under the RSA — Nominal value
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 20 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
This cell provides the nominal value of off-balance sheet items that would be assigned a 100 % credit conversion factor under the Standardised Approach to credit risk.
Elemente extrabilanțiere cu risc mediu conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
(memo item) Drawn amounts of revolving retail exposures — Nominal value
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 50 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
Article 154(4) of the CRR
Elemente extrabilanțiere cu risc maxim conform abordării standardizate a riscului de credit – Valoarea nominală
This cell provides the nominal value of amounts drawn on off-balance sheet revolving retail exposures.
Această celulă conține valoarea nominală a elementelor extrabilanțiere cărora li s-ar aplica un factor de conversie a creditului de 100 % în cadrul abordării standardizate a riscului de credit.
(memo item) Drawn amounts on unconditionally cancellable credit card commitments — Nominal value
(element memorandum) Sume trase din expuneri de tip retail reînnoibile – Valoarea nominală
This cell provides the nominal value of amounts drawn on unconditionally cancellable credit card commitments.
Articolul 154 alineatul (4) din CRR
(memo item) Drawn amounts on non-revolving unconditionally cancellable commitments — Nominal value
Această celulă conține valoarea nominală a sumelor trase din expunerile de tip retail reînnoibile extrabilanțiere.
This cell provides the nominal value of amounts drawn on non-revolving unconditionally cancellable commitments.
(element memorandum) Sume trase din angajamente revocabile necondiționat aferente cărților de credit – Valoarea nominală
Cash collateral received in derivatives transactions — Accounting value assuming no netting or other CRM
Această celulă conține valoarea nominală a sumelor trase din angajamente revocabile necondiționat aferente cărților de credit.
The accounting balance sheet value under the applicable accounting framework of cash collateral received in derivatives transactions assuming no accounting netting or other CRM effects (i.e. any effects of accounting netting or CRM that have affected the accounting value shall be reversed).
(element memorandum) Sume trase din angajamente revocabile necondiționat nereînnoibile – Valoarea nominală
For the purpose of this cell, cash is defined as the total amount of cash including coins and banknotes/currency.
Această celulă conține valoarea nominală a sumelor trase din angajamente revocabile necondiționat nereînnoibile.
Total amount of deposits held with central banks is included to the extent that these deposits can be withdrawn in times of stress.
Garanții reale sub formă de numerar primite în operațiuni cu instrumente financiare derivate – Valoarea contabilă, presupunând că nu se recurge la compensare sau la altă tehnică CRM
Institutions shall not report cash on deposit with other institutions in this cell.
Valoarea contabilă din bilanț, conform cadrului contabil aplicabil, a garanțiilor reale sub formă de numerar primite în operațiuni cu instrumente financiare derivate, presupunând că nu există efecte ale compensării contabile ori alte efecte ale CRM (cu alte cuvinte, se inversează eventualele efecte ale compensării contabile sau ale CRM care s-au răsfrânt asupra valorii contabile).
Receivables for cash collateral posted in derivatives transactions — Accounting value assuming no netting or other CRM
Pentru această celulă, numerar înseamnă cuantumul total al numerarului, inclusiv monede și bancnote/valută.