natgillin/translations-raw huggingface dataset:
If a sponsor is also securitising it own assets, it shall fill in the originator’s rows with the information regarding its own securitised assets.
Se aplică aceleași criterii de clasificare pe securitizări (A-B-C) și resecuritizări (D-E) care se utilizează și pentru elementele bilanțiere și instrumentele financiare derivate în cazul inițiatorilor.
The same criteria of classification among securitisations (A-B-C) and re-securitisations (D-E) used for on-balance sheet items and derivatives for originators shall be applied here.
Aceste rânduri colectează informații privind pozițiile în sold (la data de raportare) în funcție de nivelurile de calitate a creditului (prevăzute pentru IRB în tabelul 4 de la articolul 261 din CRR) aplicate la data de inițiere.
These rows gather information on outstanding positions (at reporting date) according to credit quality steps (envisaged for the IRB in Article 261 Table 4 of CRR) applied at origination date (inception).
Aceste rânduri trebuie raportate numai pentru coloanele 170-320 și pentru coloanele 400-410.
These rows are only to be reported for columns 170 to 320 and columns 400 to 410.
C 14.00 - INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SECURITIZĂRILE (INFORMAȚII DETALIATE PRIVIND SEC)
C 14.00 – DETAILED INFORMATION ON SECURITISATIONS (SEC DETAILS)
Acest model culege informații în funcție de tranzacție (spre deosebire de informațiile agregate raportate în formularele CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC și MKR SA CTP) privind toate securitizările în care este implicată instituția raportoare.
This template gathers information on a transaction basis (versus the aggregate information reported in CR SEC SA, CR SEC IRB, MKR SA SEC and MKR SA CTP templates) on all securitisations the reporting institution is involved.
Sunt solicitate caracteristicile principale ale fiecărei securitizări, cum ar fi natura portofoliului de expuneri suport și cerințele de fonduri proprii.
The main features of each securitisation, such as the nature of the underlying pool and the own funds requirements are requested.
Acest formular trebuie raportat pentru:
This template is to be reported for:
a.
a.
Securitizări inițiate/sponsorizate de instituția raportoare, în cazul în care aceasta deține cel puțin o poziție din securitizarea respectivă.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution in case it holds at least one position in the securitisation.
Aceasta înseamnă că, indiferent dacă a existat un transfer semnificativ al riscului sau nu, instituțiile trebuie să raporteze informații referitoare la toate pozițiile pe care le dețin (fie în portofoliul bancar, fie în portofoliul de tranzacționare).
This means that, regardless of whether there has been a significant risk transfer or not, institutions shall report information on all the positions they hold (either in the banking book or trading book).
Pozițiile deținute includ și pozițiile reținute ca urmare a articolului 405 din CRR.
Positions held include those positions retained due to Article 405 of CRR.
b.
b.
Securitizările inițiate/sponsorizate de instituția raportoare în cursul anului de raportare [1], în cazul în care aceasta nu deține nicio poziție.
Securitisations originated/sponsored by the reporting institution during the year of report [1], in case it holds no position.
c.
c.
Securitizări al căror suport final sunt datorii financiare emise inițial de instituția raportoare și achiziționate (parțial) de un vehicul de securitizare.
Securitisations, the ultimate underlying of which are financial liabilities originally issued by the reporting institution and (partially) acquired by a securitisation vehicle.
Acest suport ar putea include obligațiuni garantate sau alte datorii și trebuie identificat ca atare în coloana 160.
This underlying could include covered bonds or other liabilities and shall be identified as such in column 160.
d.
d.
Pozițiile deținute în securitizări în care instituția raportoare nu este nici inițiator și nici sponsor (mai exact, investitori și creditori inițiali).
Positions held in securitisations where the reporting institution is neither originator nor sponsor (i.e. investors and original lenders).
Acest formular se raportează numai de către grupuri consolidate și instituții de sine stătătoare [2] situate în aceeași țară în care sunt supuse cerințelor de fonduri proprii.
This template shall be reported by consolidated groups and stand alone institutions [2] located in the same country where they are subject to own funds requirements.
În cazul securitizărilor care implică mai mult de o entitate din același grup consolidat, trebuie furnizate informațiile detaliate defalcate pe fiecare entitate.
In case of securitisations involving more than one entity of the same consolidated group, the entity-by-entity detail breakdown shall be provided.
În temeiul articolului 406 alineatul (1) din CRR, care stabilește că instituțiile care investesc în poziții din securitizare trebuie să dobândească un număr mare de informații referitor la acestea pentru a respecta cerințele aferente obligației de diligență, sfera de raportare a modelului li se aplică într-o măsură limitată investitorilor.
On account of Article 406(1) of CRR, which establishes that institutions investing in securitisation positions shall acquire a great deal of information on them in order to comply with due diligence requirements the reporting scope of the template is applied to a limited extent to investors.
În mod concret, aceștia raportează în coloanele 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
In particular, they shall report columns 010-040; 070-110; 160; 190; 290-400; 420-470.
Instituțiile care joacă rolul de creditori inițiali (dar nu și rolul de inițiatori sau sponsori în aceeași securitizare) raportează, în general, în formular în aceeași măsură ca și investitorii.
Institutions playing the role of original lenders (not performing also the role of originators or sponsors in the same securitisation) shall generally report the template to the same extent as investors.
NUMĂRUL RÂNDULUI
ROW NUMBER
Numărul rândului este un număr de identificare și trebuie să fie unic pentru fiecare rând din tabel.
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
COD INTERN
INTERNAL CODE
Codul intern (alfanumeric) utilizat de instituție pentru a identifica securitizarea.
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
Codul intern va fi asociat codului de identificare al securitizării.
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
CODUL DE IDENTIFICARE AL SECURIZĂRII (Codul/Denumirea)
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
Codul utilizat pentru înregistrarea legală a securitizării sau, în cazul în care nu este disponibil, denumirea sub care securitizarea este cunoscută pe piață.
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
Atunci când numărul internațional de identificare a valorilor mobiliare -ISIN- este disponibil (de exemplu, pentru tranzacții publice), în această coloană se raportează caracterele care sunt comune pentru toate tranșele de securitizare.
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
CODUL DE IDENTIFICARE AL INIȚIATORULUI (Codul/Denumirea)
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
În această coloană se raportează codul atribuit inițiatorului de autoritatea de supraveghere sau, în cazul în care nu este disponibil, numele instituției.
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
În cazul securitizărilor cu vânzători multipli, entitatea raportoare trebuie să furnizeze codul de identificare al tuturor entităților din cadrul grupului său consolidat care sunt implicate (în calitate de inițiator, sponsor sau creditor inițial) în tranzacție.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
Ori de câte ori codul nu este disponibil sau nu este cunoscut de către entitatea raportoare, se raportează numele instituției.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
TIPUL DE SECURITIZARE: (TRADIȚIONALĂ/SINTETICĂ)
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Se raportează următoarele abrevieri:
Report the following abbreviations:
„T” pentru tradiționale;
‘T’ for Traditional;
„S” pentru sintetice.
‘S’ for Synthetic.
Definițiile „securitizării tradiționale” și „securitizării sintetice” sunt prevăzute la articolul 242 punctele 10 și 11 din CRR.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
TRATAMENTUL CONTABIL: EXPUNERILE SECURITIZATE SUNT INCLUSE ÎN BILANȚ SAU NU?
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
Inițiatorii, sponsorii și creditorii inițiali raportează una dintre următoarele abrevieri:
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
„K” dacă sunt recunoscute integral
‘K’ if entirely recognised
„P” dacă sunt derecunoscute parțial
‘P’ if partially derecognised
„R” dacă sunt derecunoscute integral
‘R’ if entirely derecognised
„N” în cazul în care nu se aplică.
‘N’ if not applicable.
Această coloană sintetizează tratamentul contabil al tranzacției.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
În cazul securitizărilor sintetice, inițiatorii raportează că expunerile securitizate sunt eliminate din bilanț.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
În cazul securitizărilor de datorii, inițiatorii nu raportează această coloană.
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Opțiunea „P” (parțial eliminate) este raportată în cazul în care activele securitizate sunt recunoscute în bilanț în măsura implicării continue a entității raportoare, astfel cum se prevede în IAS 39.30-35.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity’ continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
TRATAMENTUL DE SOLVABILITATE: POZIȚIILE DIN SECURITIZARE FAC OBIECTUL CERINȚELOR DE FONDURI PROPRII?
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Numai inițiatorii trebuie să raporteze următoarele abrevieri:
Originators, only, shall report the following abbreviations:
„N” nu fac obiectul cerințelor de fonduri proprii;
‘N’ not subject to own funds requirements;
„B” portofoliul bancar;
‘B’ banking book;
„T” portofoliul de tranzacționare;
‘T’ trading book;
„A” parțial în ambele portofolii.
‘A’ partly in both books.
Articolele 109, 243 și 244 din CRR.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
Această coloană sintetizează tratamentul de solvabilitate aplicat schemei de securitizare de către inițiator.
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Acesta indică dacă cerințele de fonduri proprii sunt calculate în conformitate cu expunerile securitizate sau cu pozițiile din securitizare (portofoliul bancar/portofoliul de tranzacționare).
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
În cazul în care cerințele de fonduri proprii se bazează pe expuneri securitizate (pentru că nu există un transfer semnificativ al riscului), calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit se raportează în formularul CR SA, dacă se folosește abordarea standardizată, sau în formularul CR IRB, dacă instituția utilizează abordarea bazată pe modele interne de rating.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
În schimb, în cazul în care cerințele de fonduri proprii se bazează pe poziții din securitizare deținute în portofoliul bancar (pentru că există un transfer semnificativ al riscului), calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de credit se raportează în formularul CR SEC SA sau în formularul CR SEC IRB.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
În cazul pozițiilor din securitizare deținute în portofoliul de tranzacționare, calcularea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul de piață se raportează în formularele MKR SA TDI (riscul de poziție general standardizat) și MKR SA SEC sau în formularele MKR SA CTP (riscul de poziție specific standardizat) sau MKR IM (modele interne).
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
În cazul securitizărilor de datorii, inițiatorii nu raportează această coloană.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
SECURITIZARE SAU RESECURITIZARE?
SECURITISATION OR RE-SECURITISATION?
În conformitate cu definițiile „securitizării și „resecuritizării” prevăzute la articolul 4 alineatul (1) punctul 61 și punctele 62-64 din CRR, tipul de elemente-suport se raportează prin intermediul următoarelor abrevieri:
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
„S” pentru securitizare;
‘S’ for securitisation;
„R” pentru resecuritizare.
‘R’ for re-securitisation.
REȚINERE
RETENTION
Articolele 404-410 din CRR.
Articles 404 to 410 of CRR.
TIP DE REȚINERE APLICAT
TYPE OF RETENTION APPLIED
Pentru fiecare schemă de securitizare inițiată, trebuie raportat tipul relevant de reținere a unui interes economic net, astfel cum se prevede la articolul 405 din CRR:
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
A Eșantion vertical (poziții din securitizare): „păstrarea a cel puțin 5 % din valoarea nominală a fiecăreia dintre tranșele vândute sau transferate investitorilor”.
A Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
V Eșantion vertical (expuneri securitizate): păstrarea a cel puțin 5 % din riscul de credit al fiecărei expuneri securitizate, dacă riscul de credit astfel reținut cu privire la expunerile securitizate este întotdeauna de rang egal cu riscul de credit care a fost securitizat cu privire la aceste expuneri sau este subordonat acestuia.
V Vertical slice (securitised exposures): retention of no less than 5 % of the credit risk of each of the securitised exposures, if the credit risk thus retained with respect to such securitised exposures always ranks pari passu with, or is subordinated to, the credit risk that has been securitised with respect to those same exposures.
B Expuneri reînnoibile: „în cazul securitizărilor expunerilor reînnoibile, păstrarea interesului inițiatorului de cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate”.
B Revolving exposures:‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator’s interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
C În bilanț: „păstrarea unor expuneri selectate aleatoriu, echivalente cu cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate, în cazul în care aceste expuneri ar fi fost, altfel, securitizate în respectiva securitizare, cu condiția ca numărul expunerilor potențial securitizate să fie de cel puțin 100 la inițierea tranzacției de securitizare”.
C On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
D Prima pierdere: „păstrarea tranșei care suportă prima pierdere și, dacă este necesar, a altor tranșe cu un profil de risc similar sau mai sever decât cele transferate sau vândute investitorilor și care nu sunt scadente mai devreme decât cele transferate sau vândute investitorilor, astfel încât reținerea să reprezinte în total cel puțin 5 % din valoarea nominală a expunerilor securitizate”.
D First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
E Exceptate.
E Exempted.
Acest cod se raportează pentru securitizările afectate de dispozițiile de la articolul 405 alineatul (3) din CRR.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
N Nu se aplică.
N Not applicable.
Acest cod se raportează pentru securitizările afectate de dispozițiile de la articolul 404 din CRR.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
U Care contravin sau necunoscute.
U In breach or unknown.
Acest cod se raportează în cazul în care entitatea raportoare nu știe cu certitudine ce tip de reținere se aplică sau în caz de nerespectare.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
% DIN REȚINERE LA DATA DE RAPORTARE
% OF RETENTION AT REPORTING DATE
Păstrarea interesului economic net semnificativ de către inițiatorul, sponsorul sau creditorul inițial al securitizării nu trebuie să fie mai mică de 5 % (la data de inițiere).
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Fără a aduce atingere articolului 405 alineatul (1) din CRR, gradul de reținere la inițiere poate fi interpretat în general ca momentul când expunerile au fost securitizate pentru prima dată, și nu când expunerile au fost create pentru prima dată (de exemplu, nu atunci când împrumuturile-suport au fost prelungite pentru prima dată).
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Gradul de reținere la inițiere înseamnă că 5 % este procentajul de reținere impus la momentul măsurării unui astfel de grad de reținere și al îndeplinirii cerinței (de exemplu, atunci când expunerile au fost securitizate pentru prima dată); remăsurarea dinamică și reajustarea procentajului reținut pe toată durata de viață a tranzacției nu este necesară.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
Această coloană nu trebuie raportată în cazul în care codurile „E” (exceptat) sau „N” (nu se aplică) sunt raportate în coloana 080 (Tip de reținere aplicat).
This column shall not be reported in case codes ‘E’ (exempted) or ‘N’ (not applicable) are reported under column 080 (Type of retention applied).
CONFORMITATEA CU CERINȚA DE REȚINERE?
COMPLIANCE WITH THE RETENTION REQUIREMENT?
Articolul 405 alineatul (1) din CRR.
Article 405(1) of CRR.
Y Da;
Y Yes;
N Nu.
N No.
ROLUL INSTITUȚIEI: (INIȚIATOR/SPONSOR/CREDITOR INIȚIAL/INVESTITOR)
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
„O” pentru inițiator;
‘O’ for Originator;
„S” pentru sponsor;
‘S’ for Sponsor;
„L” pentru creditorul inițial;
‘L’ for Original Lender;
„I” pentru investitor.
‘I’ for Investor.
A se vedea definițiile de la articolul 4 alineatul (1) punctul 13 (inițiatorul) și de la articolul 4 alineatul (1) punctul 14 (sponsorul) din CRR.
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
Se consideră că investitorii sunt instituțiile cărora li se aplică dispozițiile de la articolele 406 și 407 din CRR.
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
PROGRAME DIN AFARA ABCP
NON ABCP PROGRAMS
Din cauza caracterului lor special și întrucât cuprind mai multe poziții din securitizare unice, programele ABCP [definite la articolul 242 punctul 9 din CRR] sunt scutite de la raportare în coloanele 120 și 130.
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
DATA DE INIȚIERE (ll/aaaa)
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
Luna și anul datei de inițiere (și anume data limită sau data de închidere) a securitizării trebuie raportate în următorul format: „ll/aaaa”
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
Pentru fiecare schemă de securitizare, data de inițiere nu se poate schimba de la o dată de raportare la alta.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
În cazul special al schemelor de securitizare susținute de portofolii deschise, data de inițiere este data primei emisiuni de titluri de valoare.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Această informație trebuie să fie raportată chiar dacă entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
CUANTUMUL TOTAL AL EXPUNERILOR SECURITIZATE LA DATA DE INIȚIERE
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
În cazul schemelor de securitizare susținute de portofolii deschise, se raportează cuantumul referitor la data de inițiere a primei emisiuni de titluri de valoare.
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
În cazul securitizărilor tradiționale, nu trebuie incluse niciun fel de alte active din portofoliul de securitizare.
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
În cazul schemelor de securitizare cu vânzători multipli (și anume cu mai mult de un inițiator), se raportează doar cuantumul corespunzător contribuției entității raportoare la portofoliul securitizat.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity’s contribution in the securitised portfolio shall be reported.
În cazul securitizării de datorii, se raportează doar cuantumurile emise de entitatea raportoare.