natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The grouped events shall be considered and reported as one event, and thus the related gross loss amounts respectively amounts of loss adjustments shall be summed up.
Aceste instrucțiuni se referă la formularele prin care se raportează calcularea cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea standardizată pentru riscul valutar (MKR SA FX), riscul de marfă (MKR SA COM), riscul de rată a dobânzii (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) și riscul de devalorizare a acțiunilor (MKR SA EQU).
The figures reported in June of the respective year are interim figures, while the final figures are reported in December.
În plus, în această parte sunt incluse și instrucțiuni pentru formularul de raportare a calculării cerințelor de fonduri proprii în conformitate cu abordarea bazată pe modele interne (MKR IM).
Therefore the figures in June have a six-month reference period (i.e. from 1 January to 30 June of the calendar year) while the figures in December have a twelve-month reference period (i.e. from 1 January to 31 December of the calendar year).
Riscul de poziție pe un instrument de datorie sau titlu de capital tranzacționat (sau pe un instrument derivat pe un instrument de datorie sau titlu de capital) se divide în două componente pentru a calcula capitalul impus în legătură cu acest risc.
Both for data reported as of June and December, ‘previous reporting reference periods’ means all reporting reference periods until and including the one ending at the preceding calendar year end.
Prima componentă este componenta de risc specific – respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului în cauză ca urmare a unor factori legați de emitentul acestuia sau, în cazul unui instrument financiar derivat, de emitentul instrumentului-suport.
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) (2) (b) (i) of this Regulation, the institutions shall use the latest statistics as available in the Supervisory Disclosure webpage of the EBA to get ‘the sum of individual balance sheet totals of all institutions within the same Member State’.
A doua componentă acoperă riscul general – respectiv riscul de modificare a prețului instrumentului ca urmare a unei modificări a ratelor dobânzii (în cazul unui instrument de datorie sau al unui instrument financiar derivat pe un instrument de datorie tranzacționat) sau ca urmare a unei variații generale a pieței titlurilor de capital care nu este legată de niciun atribut specific al titlurilor individuale (în cazul unui titlu de capital sau al unui instrument financiar derivat pe un titlu de capital).
In order to verify the conditions envisaged by Article 5 (b) 2 (b) (iii), the gross domestic product at market prices as defined in point 8.89 of Annex A to Regulation (EU) No 549/2013 of the European Parliament and of the Council (ESA 2010) and published by Eurostat for the previous calendar year shall be used.
Tratamentul general aplicat instrumentelor specifice și procedurilor de compensare poate fi găsit la articolele 326-333 din CRR.
C 17.01: Operational risk losses and recoveries by business lines and event types in the last year (OPR DETAILS 1)
C 18.00 – RISCUL DE PIAȚĂ: ABORDAREA STANDARDIZATĂ PENTRU RISCUL DE POZIȚIE AFERENT INSTRUMENTELOR DE DATORIE TRANZACȚIONATE (MKR SA TDI)
In template C 17.01, the information is presented by distributing the losses and recoveries above internal thresholds amongst business lines (as defined in Article 317, Table 2 of CRR including the additional business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR) and event types (as defined in Article 324 CRR), being possible that the losses corresponding to one event are distributed amongst several business lines.
Acest formular reflectă pozițiile și cerințele de fonduri proprii pentru riscul de poziție aferent instrumentelor de datorie tranzacționate conform abordării standardizate [articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR].
Columns present the different event types and the totals for each business line, together with a memorandum item that shows the lowest internal threshold applied in the data collection of losses, revealing within each business line the lowest and the highest threshold if there is more than one threshold.
Diferitele riscuri și metode disponibile în temeiul CRR sunt prezentate pe rânduri.
Rows present the business lines, and within each business line, information on the number of events (new events), the gross loss amount (new events), the number of events subject to loss adjustments, the loss adjustments relating to previous reporting periods, the maximum single loss, the sum of the five largest losses and the total loss recoveries (direct loss recoveries as well as recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms).
Riscul specific asociat expunerilor incluse în MKR SA SEC și MKR SA CTP trebuie raportat numai în formularul Total al MKR SA TDI.
For the total business lines, data on the number of events and the gross loss amount is also requested for certain ranges based on set thresholds, 10000, 20000, 100000, and 1000000.
Cerințele de fonduri proprii raportate în formularele respective sunt transferate în celula 325;060(securitizări), respectiv în celula 330;060 (CTP)..
The thresholds are set in Euro amounts and are included for comparability purposes of the reported losses among institutions; therefore they do not necessarily relate with the minimum loss thresholds used for the internal loss data collection, to be reported in another section of the template.
Formularul trebuie să fie completat separat pentru „Total”, precum și pentru o listă prestabilită cuprinzând monedele următoare: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HRK, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD, precum și un formular rezidual care acoperă toate celelalte monede.
010-070
TOATE POZIȚIILE (LUNGI ȘI SCURTE)
Institutions report the losses in the respective columns 010 to 070 according to the event types as defined in Article 324 CRR.
Articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR.
Institutions that calculate their own funds requirement according to BIA may report those losses for which the event type is not identified in column 080 only.
Acestea sunt poziții brute, necompensate cu instrumente, excluzând însă pozițiile aferente angajamentelor de preluare fermă subscrise sau subangajate de către terțe părți (articolul 345 a doua teză din CRR).
In column 080, for each business line, institutions report the total ‘number of events (new events)’, the total of ‘gross loss amount (new events)’, the total ‘number of events subject to loss adjustments’, the total of ‘loss adjustments relating to previous reporting periods’, the ‘maximum single loss’, the ‘sum of the five largest losses’, the total of ‘total direct loss recovery’ and the total of ‘total recovery from insurance and other risk transfer mechanisms’.
În ceea ce privește distincția dintre pozițiile lungi și scurte, care se aplică și în cazul acestor poziții brute, a se vedea articolul 328 alineatul (2) din CRR.
Provided that the institution has identified the event types for all losses, column 080 shows the simple aggregation of the number of loss events, the total gross loss amounts, the total loss recovery amounts and the ‘loss adjustments relating to previous reporting periods’ reported in columns 010 to 070.
POZIȚII NETE (LUNGI ȘI SCURTE)
The ‘maximum single loss’ reported in column 080 is the maximum single loss within a business line and identical to the maximum of the ‘maximum single losses’ reported in columns 010 to 070, provided that the institution has identified the event types for all losses.
Articolele 327-329 și articolul 334 din CRR.
For the sum of the five largest losses, in column 080 the sum of the five largest losses within one business line is reported.
În ceea ce privește distincția dintre pozițiile lungi și scurte, a se vedea articolul 328 alineatul (2) din CRR.
Institutions report in the columns 090 and 100 the minimum loss thresholds they are using for the internal loss data collection in accordance with Article 322(3) point (c), last sentence CRR.
Pozițiile nete care, în conformitate cu diferitele abordări avute în vedere în partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR, sunt supuse unei cerințe de capital.
If the institution applies only one threshold for in each business line, only the column 090 shall be filled in.
Cerința de capital pentru orice poziție relevantă în conformitate cu partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR.
In the case where there are different thresholds applied within the same regulatory business line, then the highest applicable threshold (column 100) shall be filled in as well.
Articolul 92 alineatul (4) litera (b) din CRR.
010-880
Rezultatul multiplicării cerințelor de fonduri proprii cu 12,5.
BUSINESS LINES: CORPORATE FINANCE, TRADING AND SALES, RETAIL BROKERAGE, COMMERCIAL BANKING, RETAIL BANKING, PAYMENT AND SETTLEMENT, AGENCY SERVICES, ASSET MANAGEMENT, CORPORATE ITEMS
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate din portofoliul de tranzacționare și cerințele de fonduri proprii pentru riscul de poziție corespunzătoare acestora în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) litera (b) punctul (i) din CRR și partea a treia titlul IV capitolul 2 din CRR sunt raportate în funcție de categoria de risc, de scadență și de abordarea utilizată.
For each business line as defined in Article 317(4), table 2 CRR, including the additional business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, and for each event type, the institution shall report, according to the internal thresholds the following information: number of events (new events), gross loss amount (new events), the number of events subject to loss adjustments, loss adjustments relating to previous reporting periods, maximum single loss, sum of the five largest losses, total direct loss recovery and the total recovery from insurance and other risk transfer mechanisms.
RISC GENERAL.
For a loss event that affects more than one business line the ‘gross loss amount’ is distributed among all the affected business lines.
Instrumentele financiare derivate incluse în calculul riscului de rată a dobânzii pentru pozițiile din portofoliul de tranzacționare, ținând cont de articolele 328331, dacă este cazul.
Institutions that calculate their own funds requirement according to BIA can report those losses for which the business line is not identified in rows 910-980 only.
Alte instrumente decât instrumentele financiare derivate incluse în calculul riscului de rată a dobânzii pentru pozițiile din portofoliul de tranzacționare.
The number of events is the number of operational risk events for which gross losses were accounted for within the reporting reference period.
ABORDAREA PE BAZA SCADENȚEI
The number of events shall refer to ‘new events’, i.e. operational risk events
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate cărora li se aplică abordarea pe baza scadenței în conformitate cu articolul 339 alineatele (1)-(8) din CRR și cerințele de fonduri proprii corespunzătoare prevăzute la articolul 339 alineatul (9) din CRR.
‘accounted for the first time’ within the reporting reference period or
Poziția este defalcată pe zonele 1, 2 și 3, iar acestea, la rândul lor, sunt defalcate în funcție de scadența instrumentelor.
‘accounted for the first time’ within a previous reporting reference period, if the event had not been included in any previous supervisory report, e.g. because it was identified as operational risk event only in the current reporting reference period or because the accumulated loss attributable to that event (i.e. the original loss plus/minus all loss adjustments made in previous reporting reference periods) exceeded the internal data collection threshold only in the current reporting reference period.
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate cărora li se aplică abordarea pe baza duratei în conformitate cu articolul 340 alineatele (1)-(6) din CRR și cerințele de fonduri proprii corespunzătoare prevăzute la articolul 340 alineatul (7) din CRR.
‘New events’ do not include operational risk events ‘accounted for the first time’ within a previous reporting reference period, which had been included already in previous supervisory reports.
Poziția este defalcată pe zonele 1, 2 și 3.
All losses related to a single event which are accounted for within the reporting reference period are summed up and considered as the gross loss for that event for that reporting reference period.
Pozițiile pe instrumente de datorie tranzacționate cărora li se aplică cerința de capital pentru riscul specific și cerința de capital corespunzătoare acestora în conformitate cu articolul 92 alineatul (3) litera (b) și cu articolul 335, articolul 336 alineatele (1)-(3), articolul 337 și articolul 338 din CRR.
For events ‘accounted for the first time’ within a previous reporting reference period which had not been included in any previous supervisory report, the total loss accumulated until the reporting reference date (i.e. the original loss plus/minus all loss adjustments made in previous reporting reference periods) shall be reported as the gross loss at the reporting reference date.
Suma cuantumurilor raportate pe rândurile 260-321.
Number of loss events subject to loss adjustments
Instrumentele financiare derivate de credit de tipul „n-th-to-default” care beneficiază de un rating extern [articolul 332 alineatul (1) litera (e) al treilea paragraf din CRR] trebuie raportate separat pe rândul 321.
The number of loss events subject to loss adjustments is the number of operational risk events ‘accounted for the first time’ in previous reporting reference periods and already included in previous reports, for which loss adjustments were made in the current reporting reference period.
Raportarea pozițiilor cărora li se aplică articolul 336 alineatul (3) din CRR:
If more than one loss adjustment was made for an event within the reporting reference period, the sum of those loss adjustments shall be counted as one adjustment in the period.
Există un tratament special pentru obligațiunile din portofoliul bancar care îndeplinesc condițiile pentru o pondere de risc de 10 % în conformitate cu articolul 129 alineatul (3) din CRR (obligațiunile garantate).
Loss adjustments relating to previous reporting reference periods is the sum of the following elements (positive or negative):
Cerințele specifice de fonduri proprii reprezintă jumătate din procentajul menționat la articolul 336 tabelul 1 a doua categorie din CRR.
the gross loss amounts pertinent to positive loss adjustments made within the reporting reference period (e.g. increase of provisions, linked loss events, additional settlements) of operational risk events ‘accounted for the first time’ and reported in previous reporting reference periods;
Pozițiile respective trebuie alocate pe rândurile 280-300 în funcție de termenul rămas până la scadența finală.
If more than one loss adjustment was made for an event within the reporting reference period, the amounts of all those loss adjustments are summed up, taking into account the sign of the adjustments (positive, negative).
Cerințele de fonduri proprii totale raportate în coloana 610 din formularul MKR SA SEC.
This sum is considered as the loss adjustment for that event for that reporting reference period.
Acestea se raportează numai la nivelul Total din formularul MKR SA TDI.
If, due to a negative loss adjustment, the adjusted loss amount attributable to an event falls below the internal data collection threshold of the institution, the institution shall report the total loss amount for that event accumulated until the last time when the event was reported for a December reference date (i.e. the original loss plus/minus all loss adjustments made in previous reporting reference periods) with a negative sign instead of the amount of the negative loss adjustment itself.
Cerințele de fonduri proprii totale raportate în coloana 450 din formularul MKR SA SEC.
The Maximum single loss is the larger of
CERINȚE SUPLIMENTARE PENTRU OPȚIUNI (ALTE RISCURI DECÂT RISCUL DELTA)
the largest gross loss amount related to an event reported for the first time within the reporting reference period and
Articolul 329 alineatul (3) din CRR.
the largest positive loss adjustment amount (as defined above) related to an event reported for the first time within a previous reporting reference period.
Cerințele suplimentare pentru opțiuni legate de alte riscuri decât riscul delta se raportează prin metoda utilizată pentru calcularea acestuia.
The sum of the five largest losses is the sum of the five largest amounts among
Acest formular prevede furnizarea de informații cu privire la poziții (toate/nete și lungi/scurte) și la cerințele de fonduri proprii legate de acestea pentru componenta de risc specific a riscului de poziție aferent securitizărilor/resecuritizărilor deținute în portofoliul de tranzacționare (care nu sunt eligibile pentru portofoliul de tranzacționare pe bază de corelație) în conformitate cu abordarea standardizată.
the gross loss amounts for events reported for the first time within the reporting reference period and
Formularul MKR SA SEC determină cerința de fonduri proprii numai pentru riscul specific aferent pozițiilor din securitizare în conformitate cu articolul 335 coroborat cu articolul 337 din CRR.
the positive loss adjustment amounts (as defined for rows 040, 140, …, 840 above) relating to events reported for the first time within a previous reporting reference period.
În cazul în care pozițiile din securitizare din portofoliul de tranzacționare sunt acoperite prin instrumente financiare derivate de credit, se aplică articolele 346 și 347 din CRR.
The amount which can qualify as one of the five largest ones is the amount of the loss adjustment itself, not the total loss associated with the respective event before or after the loss adjustment.
Există un singur formular pentru toate pozițiile din portofoliul de tranzacționare, indiferent dacă instituția utilizează abordarea standardizată sau abordarea bazată pe modele interne de rating pentru a determina ponderea de risc pentru fiecare poziție în conformitate cu partea a treia titlul II capitolul 5 din CRR.
Direct recoveries are all recoveries obtained except those which are subject to Article 323 CRR as reported in the row below.
Raportarea cerințelor de fonduri proprii pentru riscul general al acestor poziții se realizează în cadrul formularului MKR SA TDI sau al formularului MKR IM.
The total direct loss recovery is the sum of all the direct recoveries and adjustments to direct recoveries accounted for within the reporting period and pertinent to operational risk events accounted for the first time within the reporting reference period or in previous reporting reference periods.
În mod alternativ, pozițiile care primesc o pondere de risc de 1250 % pot fi deduse din CET1 [a se vedea articolul 243 alineatul (1) litera (b), articolul 244 alineatul (1) litera (b) și articolul 258 din CRR].
Recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms are those recoveries which are subject to Article 323 CRR.
În acest caz, pozițiile respective trebuie raportate pe rândul 460 din CA1.
The total recovery from insurance and other risk transfer mechanisms is the sum of all the recoveries from insurance and other risk transfer mechanisms and adjustments to such recoveries accounted within the reporting reference period and pertinent to operational risk events accounted for the first time within the reporting reference period or in previous reporting reference periods.
Articolul 102 și articolul 105 alineatul (1) din CRR coroborate cu articolul 337 din CRR (poziții din securitizare).
910-980
(-) POZIȚII DEDUSE DIN FONDURILE PROPRII (LUNGI ȘI SCURTE)
For each event type (column 010 to 080), the information (Article 322(3) lit. b), c) and e) of CRR on total business lines has to be reported.
Articolul 258 din CRR.
910-914
DEFALCAREA POZIȚIILOR NETE PE PONDERI DE RISC
Number of Events
Articolul 251 (tabelul 1) și articolul 261 alineatul (1) (tabelul 4) din CRR.
In row 910, the number of events above the internal threshold by event types for the total business lines shall be reported.
Defalcarea trebuie realizată separat pentru pozițiile lungi și pentru pozițiile scurte.
This figure may be lower than the aggregation of the number of events by business lines since the events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
230-240 și 460-470
It may be higher, if an institution calculating its own funds requirements according to BIA cannot identify the business line(s) affected by the loss in every case.
250-260 și 480-490
In rows 911 – 914, the number of events with a gross loss amount within the ranges defined in the pertinent rows shall be reported.
Articolul 337 alineatul (2) din CRR coroborat cu articolul 262 din CRR.
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR respectively that it has identified the event types for all losses, the following shall apply for column 080:
Aceste coloane trebuie raportate în cazul în care instituțiile utilizează abordarea formulei reglementate (SFA), care stabilește cerințele de fonduri proprii în funcție de caracteristicile portofoliului de garanții reale și de proprietățile contractuale ale tranșei.
The total number of events reported in rows 910 to 914 is equal to the horizontal aggregation of the number of events in the corresponding row, given that in those figures the events with impacts in different business lines shall have already been considered as one event.
270 și 500
The figure reported in column 080, row 910 shall not necessarily be equal to the vertical aggregation of the number of events which are included in column 080, given that one event can have an impact in different business lines simultaneously.
SA: articolul 253, articolul 254 și articolul 256 alineatul (5) din CRR.
920-924
IRB: articolul 263 alineatele (2) și (3) din CRR.
Provided that the institution has assigned all its losses either to a business line listed in Article 317(4) table 2 CRR or the business line ‘Corporate items’ as referred to in Article 322(3) point (b) CRR, the gross loss amount (new events) reported in row 920 is the simple aggregation of the gross loss amounts of new events for each business line.
Pentru amortizările anticipate, a se vedea articolul 265 alineatul (1) și articolul 256 alineatul (5) din CRR.
In rows 921 – 924, the gross loss amount for events with a gross loss amount within the ranges defined in the pertinent rows shall be reported.
Articolul 109 alineatul (1) a doua teză și articolul 259 alineatele (3) și (4) din CRR.
In row 930, the total of the numbers of events subject to loss adjustments as defined for rows 030, 130, …, 830 shall be reported.
Aceste coloane se raportează în cazul în care instituția utilizează abordarea bazată pe evaluări interne pentru a determina cerințele de capital pentru facilitățile de lichiditate și îmbunătățirea calității creditului pe care băncile (inclusiv băncile terților) le acordă emitenților de ABCP.
This figure may be lower than the aggregation of the number of events subject to loss adjustments by business lines since events with multiple impacts (impacts in different business lines) shall be considered as one.
Abordarea IAA, bazată pe metodologiile ECAI, este aplicabilă numai în cazul expunerilor față de emitenții de ABCP care la inițiere beneficiază de un rating intern echivalent cu investment grade (ratingul corespunzător investițiilor cu risc scăzut).
The number of loss events subject to loss adjustments shall be broken down into the number of events for which a positive loss adjustment was made within the reporting reference period and the number of events for which a negative loss adjustment was made within the reporting period (all reported with a positive sign).
Articolul 337 alineatul (3) din CRR coroborat cu articolul 407 din CRR.
In row 940, the total of the loss adjustment amounts relating to previous reporting periods per business lines (as defined for rows 040, 140, …, 840) shall be reported.
Articolul 14 alineatul (2) din CRR