natgillin/translations-raw huggingface dataset:
The row number is a row identifier and shall be unique for each row in the table.
3 – Creanțe aferente cărților de credit;
Internal (alpha-numerical) code used by the institution to identify the securitisation.
4 – Leasing;
The internal code shall be associated to the identifier of the securitisation.
5 – Credite către societăți sau IMM-uri (tratate ca societăți);
IDENTIFIER OF THE SECURITISATION (Code/Name)
6 – Credite de consum;
Code used for the legal registration of the securitisation or, if not available, the name by which the securitisation is known in the market.
7 – Creanțe comerciale;
When the International Securities Identification Number -ISIN- is available (i.e. for public transactions) the characters that are common to all tranches of the securitisation shall be reported in this column.
8 – Alte active;
IDENTIFIER OF THE ORIGINATOR (Code/Name)
9 – Obligațiuni garantate;
The code given by the supervisory authority to the originator or, if not available, the name of the institution itself shall be reported for this column.
10 – Alte datorii.
In the case of multi-seller securitisations the reporting entity shall provide the identifier of all the entities within its consolidated group that are involved (as originator, sponsor or original lender) in the transaction.
În cazul în care portofoliul de expuneri securitizate este o combinație de tipuri enumerate anterior, instituția trebuie să indice tipul cel mai important.
Whenever the code is not available or is not known by the reporting entity, the name of the institution shall be reported.
În cazul resecuritizărilor, instituția se referă la portofoliul de active suport final.
SECURITISATION TYPE: (TRADITIONAL/SYNTHETIC)
Tipul „10” (alte datorii) include obligațiuni de stat și instrumente de tipul credit linked note.
Report the following abbreviations:
Pentru schemele de securitizare susținute de portofolii închise, tipul nu poate fi schimbat de la o dată de raportare la alta.
‘T’ for Traditional;
ABORDAREA APLICATĂ (SA/IRB/MIXTĂ)
‘S’ for Synthetic.
Această coloană colectează informații privind abordarea pe care instituția urmează să o aplice la data de raportare expunerilor securitizate.
The definitions of ‘traditional securitisation’ and ‘synthetic securitisation’ is provided in Article 242(10) and (11) of CRR.
„S” pentru abordarea standardizată (SA);
ACCOUNTING TREATMENT: SECURITISED EXPOSURES ARE KEPT OR REMOVED FROM THE BALANCE SHEET?
„I” pentru abordarea bazată pe modele interne de rating (IRB);
Originators, sponsors and original lenders shall report one of the following abbreviations:
„M” pentru o combinație a celor două abordări (SA/IRB).
‘P’ if partially derecognised
Dacă, în cadrul abordării IRB, în coloana 050 se raportează „P”, atunci calculul cerințelor de fonduri proprii se raportează în formularul CR SEC IRB.
‘R’ if entirely derecognised
Dacă, în cadrul unei abordări care combină SA și IRB, în coloana 050 se raportează „P”, atunci calculul cerințelor de fonduri proprii se raportează atât în formularul CR SEC SA, cât și în formularul CR SEC IRB.
‘N’ if not applicable.
Totuși, această coloană nu se aplică securitizărilor de datorii.
This column summarises the accounting treatment of the transaction.
Sponsorii nu raportează această coloană.
In case of synthetic securitisations, originators shall report that securitised exposures are removed from the balance sheet.
NUMĂRUL DE EXPUNERI
In case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Articolul 261 alineatul (1) din CRR.
Option ‘P’ (partially removed) shall be reported when the securitised assets are recognized in the balance sheet to the extent of the reporting entity' continuing involvement as regulated in IAS 39.30-35.
Această coloană este obligatorie numai pentru instituțiile care utilizează abordarea IRB pentru pozițiile din securitizare (și, prin urmare, raportează „I” în coloana 170).
SOLVENCY TREATMENT: SECURITISATION POSITIONS SUBJECT TO OWN FUNDS REQUIREMENTS?
Instituția raportează numărul efectiv de expuneri.
Originators, only, shall report the following abbreviations:
Această coloană nu trebuie raportată în cazul securitizării de datorii sau atunci când cerințele de fonduri proprii se bazează pe expunerile securitizate (în cazul securitizării de active).
‘N’ not subject to own funds requirements;
Această coloană nu se completează atunci când entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
‘B’ banking book;
Această coloană nu trebuie completată de către investitori.
‘T’ trading book;
Se raportează codul (ISO 3166-1 alpha-2) țării de origine a elementului-suport final al tranzacției, și anume țara debitorului imediat al expunerilor securitizate inițiale (look through).
‘A’ partly in both books.
În cazul în care portofoliul de securitizare este format din diferite țări, instituția trebuie să indice țara cea mai importantă.
Articles 109, 243 and 244 of CRR.
În cazul în care nicio țară nu depășește un prag de 20 % pe baza cuantumului activelor/datoriilor, atunci se raportează „OT” (altele).
This column summarises the solvency treatment of the securitisation scheme by the originator.
Pierderea medie în caz de nerambursare ponderată în funcție de expunere (ELGD) nu trebuie raportată decât de instituțiile care aplică metoda formulei reglementate (și, prin urmare, raportează „I” în coloana 170).
It indicates whether own funds requirements are computed according to securitised exposures or securitisation positions (banking book/trading book).
ELGD trebuie calculată astfel cum se indică la articolul 262 alineatul (1) din CRR.
If own funds requirements are based on securitised exposures (for not being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SA template, in case the Standardised Approach is used, or in the CR IRB template, in case the Internal Ratings Based Approach is used by the institution.
Această coloană nu trebuie să fie completată nici când entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
Conversely, if own funds requirements are based on securitisation positions held in the banking book (for being significant risk transfer) the computation of own funds requirements for credit risk shall be reported in the CR SEC SA template or in the CR SEC IRB template.
Această coloană colectează informații privind ajustările de valoare și provizioanele aplicate expunerilor securitizate.
In the case of securitisation positions held in the trading book the computation of own funds requirements for market risk shall be reported in the MKR SA TDI (standardised general position risk) and in the MKR SA SEC or MKR SA CTP (standardised specific position risk) or in the MKR IM (internal models) templates.
Această coloană nu trebuie raportată în cazul securitizării de datorii.
In the case of the securitisations of liabilities originators shall not report this column.
Această coloană colectează informații privind cerințele de fonduri proprii din cadrul portofoliului securitizat în cazul în care nu ar fi existat nicio securitizare plus pierderile preconizate legate de aceste riscuri (Kirb), exprimate ca procentaj (cu două zecimale) din totalul expunerilor securitizate la data de inițiere.
According to definitions of ‘securitisation’ and ‘re-securitisation’ are provided in Article 4(1)(61) and (62) to (64) of CRR, report the type of underlying using the following abbreviations:
Indicatorul Kirb este definit la articolul 242 punctul 4 din CRR.
‘S’ for securitisation;
În cazul securitizării de active, această informație trebuie să fie raportată chiar dacă entitatea raportoare nu deține poziții în securitizarea respectivă.
‘R’ for re-securitisation.
Acest bloc de șase coloane colectează informații privind structura securitizării în funcție de poziții bilanțiere/extrabilanțiere, tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere) și scadență.
080-100
În cazul schemelor de securitizare cu vânzători multipli, pentru tranșa care suportă prima pierdere se raportează doar cuantumul corespunzător sau atribuit instituției raportoare.
Articles 404 to 410 of CRR.
Acest bloc de coloane colectează informații privind elementele bilanțiere defalcate pe tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere).
For each securitisation scheme originated, it shall be reported the relevant type of retention of net economic interest, as envisaged in Article 405 of CRR:
Toate tranșele care nu sunt considerate tranșe care suportă prima pierdere sau tranșe de tip mezanin trebuie incluse în această categorie.
A — Vertical slice (securitisation positions): ‘retention of no less than 5 % of the nominal value of each of the tranches sold or transferred to the investors’.
A se vedea articolul 243 alineatul (3) (securitizări tradiționale) și articolul 244 alineatul (3) (securitizări sintetice) din CRR.
B — Revolving exposures: ‘in the case of securitisations of revolving exposures, retention of the originator's interest of no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Acest bloc de coloane colectează informații privind elementele extrabilanțiere și instrumentele financiare derivate defalcate pe tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere).
C — On-balance sheet: ‘retention of randomly selected exposures, equivalent to no less than 5 % of the nominal amount of the securitised exposures, where such exposures would otherwise have been securitised in the securitisation, provided that the number of potentially securitised exposures is no less than 100 at origination’.
Se aplică aceleași criterii de clasificare pe tranșe care se utilizează și pentru elementele bilanțiere.
D — First loss: ‘retention of the first loss tranche and, if necessary, other tranches having the same or a more severe risk profile than those transferred or sold to investors and not maturing any earlier than those transferred or sold to investors, so that the retention equals in total no less than 5 % of the nominal value of the securitised exposures’.
Data probabilă de încetare a întregii securitizări în funcție de clauzele contractuale și de condițiile financiare estimate în prezent.
E — Exempted.
În general, ar fi cea mai apropiată dintre următoarele date:
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 405(3) of CRR.
data la care o opțiune de solicitare a stingerii securitizării [clean-up call option, definită la articolul 242 punctul 2 din CRR] ar putea fi exercitată pentru prima dată, ținând seama de scadența expunerii sau a expunerilor-suport, precum și rata de plată în avans preconizată sau eventualele activități de renegociere aferente acestora;
N — Not applicable.
data la care inițiatorul poate exercita pentru prima dată orice altă opțiune call inclusă în clauzele contractuale ale securitizării care ar duce la răscumpărarea totală a securitizării.
This code shall be reported for those securitisations affected by provisions in Article 404 of CRR.
Se raportează ziua, luna și anul primei date de încetare previzibile.
U — In breach or unknown.
Se raportează data exactă, dacă această dată este disponibilă; în caz contrar, se raportează prima zi din lună.
This code shall be reported when the reporting does not know with certain which type of retention is being applied or in case of non-compliance.
Data la care legislația impune rambursarea integrală a principalului și a dobânzii aferente securitizării (pe baza documentelor tranzacției).
The retention of material net economic interest by the originator, sponsor or original lender of the securitisation shall be no less than 5 % (at origination date).
Se raportează ziua, luna și anul scadenței finale legale.
Notwithstanding Article 405(1) of CRR, measurement of retention at origination can typically be interpreted as being when the exposures were first securitised, and not when the exposures were first created (for instance, not when the underlying loans were first extended).
Acest bloc de coloane colectează informații privind pozițiile din securitizare în funcție de poziții bilanțiere/extrabilanțiere și tranșe (rang superior/tip mezanin/prima pierdere) la data de raportare.
Measurement of retention at origination means that 5 % is the retention percentage that is required at the point in time when such retention level was measured and the requirement fulfilled (for instance, when the exposures were first securitised); dynamic re-measurement and readjustment of the retained percentage throughout the life of the transaction is not required.
Se aplică aceleași criterii de clasificare pe tranșe care se utilizează și pentru elementele extrabilanțiere.
Article 405(1) of CRR.
SUBSTITUTE DIRECTE DE CREDIT (DCS)
Y-Yes;
Această coloană se aplică pozițiilor din securitizare deținute de inițiator și garantate cu substitute directe de credit (direct credit substitutes – DCS).
N-No.
În conformitate cu anexa I la CRR, următoarele elemente extrabilanțiere cu risc maxim sunt considerate DCS:
ROLE OF THE INSTITUTION: (ORIGINATOR/SPONSOR/ORIGINAL LENDER/INVESTOR)
Garanții având caracter de substitut de credit.
‘O’ for Originator;
Acreditive stand-by irevocabile cu caracter de substitut de credit.
‘S’ for Sponsor;
IRS înseamnă swapuri pe rata dobânzii (Interest Rate Swaps), iar CRS înseamnă swapuri valutare (Currency Rate Swaps).
‘L’ for Original Lender;
Instrumentele financiare derivate respective sunt enumerate în anexa II la CRR.
‘I’ for Investor.
Facilitățile de lichiditate (LF) definite la articolul 242 punctul 3 din CRR trebuie să îndeplinească o listă de șase condiții stabilite la articolul 255 alineatul (1) din CRR pentru a fi considerate eligibile (indiferent de metoda aplicată de instituție – SA sau IRB).
See definitions in Article 4(1)(13) (Originator) and Article 4(1)(14) (Sponsor) of CRR.
ALTELE (INCLUSIV LF NEELIGIBILE)
Investors are assumed to be those institutions to which provisions in Articles 406 and 407of CRR apply.
Această coloană este dedicată celorlalte elemente extrabilanțiere, cum ar fi facilitățile de lichiditate neeligibile [adică LF care nu îndeplinesc condițiile enumerate la articolul 255 alineatul (1) din CRR].
120-130
AMORTIZARE ANTICIPATĂ: FACTORUL DE CONVERSIE APLICAT
NON ABCP PROGRAMS
Articolul 242 punctul 12 și articolul 256 alineatul (5) (SA) și articolul 265 alineatul (1) (IRB) din CRR prevăd o serie de factori de conversie care trebuie aplicați cuantumului aferent interesului investitorilor (pentru a calcula cuantumurile ponderate la risc ale expunerilor).
Because of their special character because they comprise of several single securitisation positions, ABCP programs (defined in Article 242(9) of CRR) are exempted from reporting in columns 120 and 130.
Această coloană se aplică în cazul schemelor de securitizare cu clauze de amortizare anticipată (adică în cazul securitizărilor reînnoibile).
ORIGINATION DATE (mm/yyyy)
În conformitate cu articolul 256 alineatul (6) din CRR, factorul de conversie care trebuie aplicat este determinat de nivelul marjei în exces medii pe trei luni efective.
The month and year of the origination date (i.e. cut-off or closing date of the pool) of the securitisation shall be reported according to the following format: ‘mm/yyyy’.
În cazul securitizărilor de datorii, această coloană nu se raportează.
For each securitisation scheme the origination date cannot change between reporting dates.
Această informație este legată de rândul 100 din formularul CR SEC SA și de rândul 160 din formularul CR SEC IRB.
In the particular case of securitisation schemes backed by open pools, the origination date shall be the date of the first issuance of securities.
Această informație este strâns legată de coloana 200 din formularul CR SEC SA și de coloana 180 din formularul CR SEC IRB.
This piece of information shall be reported even when the reporting entity does not hold any positions in the securitisation.
În această coloană se raportează o valoare negativă.
This column gathers the amount (according to original exposures pre conversion factors) of the securitised portfolio at the origination date.
CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII ÎNAINTE DE APLICAREA PLAFONULUI
In case of securitisation schemes backed by open pools the amount referring to the origination date of the first issuance of securities shall be reported.
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii înainte de aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
In the case of traditional securitisations no other assets of the securitisation pool shall be included.
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (și anume cuantumul ponderat la risc al expunerii calculat în funcție de expunerile securitizate), nu se raportează date în această coloană.
In the case of multi-seller securitisation schemes (i.e. with more than one originator) only the amount corresponding to the reporting entity's contribution in the securitised portfolio shall be reported.
CUANTUMUL TOTAL PONDERAT LA RISC AL EXPUNERII DUPĂ APLICAREA PLAFONULUI
In the case of the securitisation of liabilities only the amounts issued by the reporting entity shall be reported.
În această coloană se colectează informații privind cuantumul ponderat la risc al expunerii după aplicarea plafonului aplicabil pozițiilor din securitizare (și anume, în cazul schemelor de securitizare cu transfer semnificativ al riscului).
140-220
În cazul schemelor de securitizare fără transfer semnificativ al riscului (adică cerințele de fonduri proprii sunt calculate în funcție de expunerile securitizate), în această coloană nu se raportează date.
Columns 140 to 220 request information on several features of the securitised portfolio by the reporting entity.
POZIȚII DIN SECURITIZARE – PORTOFOLIUL DE TRANZACȚIONARE
Institutions shall report the value of the securitised portfolio at reporting date, i.e. the outstanding amount of the securitised exposures.
C – portofoliu de tranzacționare pe bază de corelație (CTP);
In the case of securitisation schemes backed by closed pools (i.e. the portfolio of securitised assets cannot be enlarged after the origination date) the amount will progressively be reduced.
N – Non-CTP
It shall be reported the institution's share (percentage with two decimals) at reporting date in the securitised portfolio.
POZIȚII NETE – LUNGI/SCURTE
The figure to be reported in this column is, by default, 100 % except for multi-seller securitisation schemes.
A se vedea coloanele 050/060 din MKR SA SEC, respectiv din MKR SA CTP.
In that case the reporting entity shall report its current contribution to the securitised portfolio (equivalent to column 140 in relative terms).
TOTAL CERINȚE DE FONDURI PROPRII (SA) – RISC SPECIFIC
This column gathers information on the type of assets (‘1’ to ‘8’) or liabilities (‘9’ and ‘10’) of the securitised portfolio.
A se vedea coloana 610 din MKR SA SEC, respectiv coloana 450 din MKR SA CTP.
The institution must report one of the following number codes:
C 16.00 – RISCUL OPERAȚIONAL (OPR)
1 — Residential mortgages;
Observații generale
2 — Commercial mortgages;
Acest formular oferă informații privind calcularea cerințelor de fonduri proprii conform articolelor 312-324 din CRR pentru riscul operațional în conformitate cu abordarea de bază (BIA), abordarea standardizată (TSA), abordarea standardizată alternativă (ASA) și abordările avansate de evaluare (AMA).
3 — Credit card receivables;
O instituție nu poate aplica TSA și ASA pentru liniile de activitate corespunzătoare serviciilor bancare pentru clienți de retail și serviciilor bancare comerciale în același timp la nivel individual.
4 — Leasing;
În cazul în care sunt utilizate cifre auditate, instituțiile raportează cifrele auditate, care ar trebui să rămână neschimbate.
5 — Loans to corporates or SMEs (treated as corporates);
Sunt posibile abateri de la acest principiu al cifrelor „neschimbate”, de exemplu, dacă în perioada respectivă au existat circumstanțe excepționale, cum ar fi achiziții sau cedări de entități sau activități realizate recent.
6 — Consumer loans;
Dacă o instituție poate justifica în fața autorității sale competente că – din cauza unor circumstanțe excepționale, cum ar fi o fuziune sau a o cedare de entități sau activități – utilizarea unei medii pe trei ani pentru calcularea indicatorului relevant ar conduce la o estimare distorsionată a cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, autoritatea competentă poate permite instituției să modifice calculul într-un mod care ar lua în considerare astfel de evenimente.
7 — Trade receivables;
De asemenea, autoritatea competentă poate să solicite din proprie inițiativă unei instituții să modifice calculul.
8 — Other assets;
În cazul în care o instituție funcționează de mai puțin de trei ani, poate utiliza estimări ale evoluției activității pentru calcularea indicatorului relevant, cu condiția să înceapă folosirea datelor istorice de îndată ce sunt disponibile.
9 — Covered bonds;
Acest formular prezintă, pe coloane, informații pentru ultimii trei ani cu privire la valoarea indicatorului relevant al activităților bancare supuse riscului operațional și la cuantumul creditelor și avansurilor (acestea din urmă se aplică numai în cazul ASA).
10 — Other liabilities.
În continuare, se raportează informații cu privire la cuantumul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
In case the pool of securitised exposures is a mix of the previous types, the institution shall indicate the most important type.
Dacă este cazul, trebuie precizat în detaliu ce parte din acest cuantum este datorată unui mecanism de alocare.
In case of re-securitisations, the institution shall refer to the ultimate underlying pool of assets.
În ceea ce privește AMA, se adaugă elemente memorandum pentru a prezenta un detaliu legat de efectul pierderii așteptate, al diversificării și al tehnicilor de diminuare a riscului asupra cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
Type ‘10’ (Other liabilities) includes treasury bonds and credit linked notes.
Informațiile sunt prezentate, pe rânduri, în funcție de metoda de calcul al cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional, prezentându-se în detaliu liniile de activitate pentru TSA și ASA.
For securitisation schemes backed by closed pools the type cannot change between reporting dates.
Acest formular trebuie să fie transmis de către toate instituțiile care fac obiectul cerinței de fonduri proprii pentru riscul operațional.
APPROACH APPLIED (SA/IRB/MIX)
Instituțiile care utilizează indicatorul relevant pentru a calcula cerința de fonduri proprii pentru riscul operațional (BIA, TSA și ASA) raportează indicatorul relevant pentru anii respectivi în coloanele 010-030.
This column gathers information on the approach that at reporting date the institution would apply to the securitised exposures.
Mai mult, în cazul utilizării combinate a unor abordări diferite, astfel cum se prevede la articolul 314 din CRR, instituțiile raportează, în scopuri informative, și indicatorul relevant pentru activitățile care fac obiectul AMA.
‘S’ for Standardised Approach;
Același lucru este valabil pentru toate celelalte bănci care aplică AMA.
‘I’ for Internal Ratings Based Approach;
În continuare, termenul „indicator relevant” se referă la „suma elementelor” de la sfârșitul exercițiului financiar, astfel cum sunt definite în tabelul 1 de la articolul 316 punctul 1 din CRR.
If under SA, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC SA template.
Dacă, de exemplu, sunt disponibile date istorice pentru un singur an, acestea se raportează în coloana 030.
If under IRB, ‘P’ is reported in column 050 then the computation of own funds requirements shall be reported in the CR SEC IRB template.
În cazul în care acest lucru pare justificat, estimările evoluției activității vor fi apoi incluse în coloana 020 (estimare pentru anul următor) și în coloana 010 (estimare pentru anul+ 2).
Nevertheless, this column does not apply to securitisations of liabilities.
CREDITE ȘI AVANSURI (ÎN CAZUL APLICĂRII ASA)