natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Amounts written-off directly to the statement of profit or loss
Garanții și garanții reale
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.159, 164(b)
Valoarea maximă a garanției reale sau a garanției care poate fi luată în considerare Anexa V partea 2.171-172, 174
IFRS 7.35I; Annex V.Part 2.160, 164(b)
Credite garantate cu bunuri imobile
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.161-162
Alte credite garantate cu garanții reale
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.163
Comerciale
IFRS 7.35I; IFRS 9.5.4.4;IFRS 7.35L; Annex V.Part 2.72, 74, 164(a), 165
Numerar [Instrumente de datorie emise]
IFRS 7.35I; IFRS 7.35B(b); Annex V.Part 2.166
Restul
IFRS 9.5.4.4; Annex V.Part 2.165
IFRS 7.36 (b)
IFRS 9.5.5.5
Anexa V partea 2.173 (b)
of which: collectively measured allowances
Anexa V partea 2.173 (c)
IFRS 9.B5.5.1 - B5.5.6; Annex V.Part 2.158
din care: Alte societăți financiare
of which: individually measured allowances
din care: Societăți nefinanciare
IFRS 9.5.5.3
Anexa V partea 2.175
Allowances for credit-impaired debt instruments (Stage 3)
IFRS 7.38 (a)
Appendix A
Instrumente de capitaluri proprii și de datorie
IFRS 7.B8E
IFRS 7.38 (a); anexa V partea 2.176
Commitments and financial guarantees given (Stage 1)
Ierarhia valorii juste: instrumente financiare evaluate la valoarea justă
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5, B2.5; Annex V.Part 2.157
Ierarhia valorii juste IFRS 13.93 (b)
Commitments and financial guarantees given (Stage 2)
Modificarea valorii juste în cursul perioadei Anexa V partea 2.178
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.3, B2.5; Annex V.Part 2.157
Modificarea cumulată a valorii juste înainte de impozitare Anexa V partea 2.179
Commitments and financial guarantees given (Stage 3)
Nivelul 1
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, B2.5; Annex V.Part 2.157
Nivelul 2
Total provisions on commitments and financial guarantees given
Nivelul 3
IFRS 7.B8E; Annex V.Part 2.157
IFRS 13.86, 93 (f)
Gross carrying amount / nominal amount Annex V.Part 1.34, Part 2.118, 167, 170
IFRS 7.8 (a) (ii);IFRS 9 anexa A
Transfers between Stage 1 and Stage 2
IAS 32.11
Transfers between Stage 2 and Stage 3
IFRS 7.8(h); IFRS 9.4.1.2A
Transfers between Stage 1 and Stage 3
IFRS 9.BA.7 (b);
To Stage 2 from Stage 1
Active financiare transferate recunoscute integral
To Stage 1 from Stage 2
Active financiare transferate recunoscute în măsura implicării continue a instituției
To Stage 2 from Stage 3
Valori derecunoscute în scopuri de capital
To Stage 3 from Stage 1
Active transferate
To Stage 1 from Stage 3
Datorii asociate ITS V partea 2.181
Annex V.Part 2.168-169
Principal scadent aferent activelor inițiale
Total debt instruments
Valoarea contabilă a activelor încă recunoscute [implicare continuă]
Commitments and financial guarantees given
Valoarea contabilă a datoriilor asociate
IFRS 9.2.1_BAR_ (g); 2.3(c); 5.5.1, 5.5.3, 5.5.5
din care: securitizări
Guarantees and collateral
din care: acorduri de răscumpărare
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered Annex V.Part 2.171-172, 174
IFRS 7.42D (e) anexa V partea 1.27
Loans collateralized by immovable property
IFRS 7.42D (e); CRR articolul 4 alineatul (1) punctul 61
Other collateralized loans
IFRS 7.42D (e); anexa V partea 2.183-184
Residential
IFRS 7.42D (e)
Commercial
IFRS 7.42D (e)
Cash [Debt instruments issued]
IFRS 7.42D (f)
Rest
IFRS 7.42D (f); anexa V partea 1.27, partea 2.181
IFRS 7.36(b)
CRR articolul 109; Anexa V partea 2.182
Annex V.Part 2.173(a)
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9 anexa A
Annex V.Part 2.173(b)
IFRS 7.8(f); IFRS 9.4.1.2
Annex V.Part 2.173(c)
Venituri
of which: Other financial corporations
Cheltuieli
of which: Households
Anexa V partea 2.188, 190
Annex V.Part 2.175
Instrumente derivate – destinate tranzacționării
Non-current assets held-for-sale
IFRS 9 anexa A, .BA.1, .BA.6; anexa V partea 2.193
IFRS 7.38(a)
din care: venituri din dobânzi aferente instrumentelor derivate din cadrul instrumentelor de acoperire economică împotriva riscurilor
Property, plant and equipment
Anexa V partea 2.193
Equity and debt instruments
Anexa V partea 1.32-34, partea 2.191
Total
Anexa V partea 2.192
Foreclosure [tangible assets]
Alte datorii
IFRS 7.38(a); Annex V.Part 2.176
DOBÂNZI
Accumulated change in fair value before taxes Annex V.Part 2.179
CÂȘTIGURI SAU (–) PIERDERI DIN DERECUNOAȘTEREA ACTIVELOR ȘI DATORIILOR FINANCIARE CARE NU SUNT EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE – NET
Level 1
Anexa V partea 2.197-198
Level 2
IFRS 9 anexa A, .BA.1, .BA.7 (a);
Level 3
din care: Instrumente de acoperire economică împotriva riscurilor cu utilizarea opțiunii de evaluare la valoarea justă
IFRS 13.76
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9 (d); anexa V partea 2.199
IFRS 13.86
IFRS 9 anexa A, .BA.6;IFRS 7.20 (a) (i)
IFRS 13.86, 93(f)
din care: câștiguri și pierderi rezultate din reclasificarea activelor la costul amortizat
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.Appendix A
IFRS 9.5.6.2; anexa V partea 2.199
IAS 32.11,
Instrumente de rată a dobânzii și instrumente derivate legate de acestea
IFRS 7.8 (h); IFRS 9.4.1.2A
Anexa V partea 2.200 (a)
IFRS 9.BA.7(b)
Instrumente de capitaluri proprii și instrumente derivate legate de acestea
IFRS 7.8 (e) (i); IFRS 9.4.1.5
Anexa V partea 2.200 (b)
Transferred financial assets entirely recognized
Tranzacții valutare și instrumente derivate legate de cursul de schimb și de aur
Transferred financial assets recognized to the extent of the instution's continuing involvement
Anexa V partea 2.200 (c)
Principal amount outstanting of transferred financial assets entirely derecognised for which the intitution retains servicing rights
Instrumente de risc de credit și instrumente derivate legate de acestea
Amounts derecognised for capital purposes
Anexa V partea 2.200 (d)
Transferred assets
Instrumente derivate legate de mărfuri
Associated liabilities ITS V.Part 2.181
Anexa V partea 2.200 (e)
Principal amount outstanding of the original assets
Anexa V partea 2.200 (f)
Carrying amount of assets still recognised [continuing involvement]
IFRS 7.20 (a) (i)
Carrying amount of associated liabilites
Anexa V partea 2.201
Of which: securitizations
CÂȘTIGURI SAU PIERDERI AFERENTE ACTIVELOR FINANCIARE NEDESTINATE TRANZACȚIONĂRII, EVALUATE OBLIGATORIU LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE – NET
Of which: repurchase agreements
IFRS 9.6.5.2; anexa V partea 2.202
IFRS 7.42D.(e), Annex V.Part 1.27
Modificările valorii juste datorate riscului de credit
IFRS 7.42D(e); CRR art 4(1)(61)
Anexa V partea 2.203
IFRS 7.42D(e)
din care: câștiguri sau (–) pierderi la desemnarea activelor și datoriilor financiare ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere în scopuri de acoperire împotriva riscurilor – net
IFRS 7.42D.(e)
IFRS 9.6.7; IFRS 7.24G (b); anexa V partea 2.204
IFRS 7.42D(f)
din care: câștiguri sau (–) pierderi după desemnarea activelor și datoriilor financiare ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere în scopuri de acoperire împotriva riscurilor – net
IFRS 7.42D(f); Annex V.Part 1.27, Part 2.181
IFRS 9.6.7; IFRS 7.20 (a) (i); anexa V partea 2.204
CRR art 109; Annex V.Part 2.182
Anexa V partea 2.205
IFRS 7.8(a)(ii);IFRS 9.
Modificări de valoare justă aferente instrumentelor de acoperire împotriva riscurilor [inclusiv operațiuni întrerupte]
Appendix A
IFRS 7.24A (c);IFRS 7.24C (b)(vi)
IFRS 9.4.1.4
Modificări de valoare justă aferente elementelor acoperite împotriva riscurilor atribuibile riscului acoperit
IFRS 7.8 (f); IFRS 9.4.1.2
IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; B6.4.1; IFRS 7.24B (a) (iv); IFRS 7.24C (b) (vi); anexa V partea 2.206
Income
Partea ineficace din acoperirea fluxurilor de trezorerie, recunoscută în profit sau pierdere
Expenses
IFRS 7.24C (b) (ii); IFRS 7.24C (b) (vi)
Annex V.Part 2.187, 189
Partea ineficace din acoperirea investițiilor nete în operațiuni din străinătate, recunoscută în profit sau pierdere
Annex V.Part 2.188, 190
IFRS 7.24C (b) (ii); IFRS 7.24C (b) (vi)
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.6; Annex V.Part 2.193
Creșteri
of which: interest income from derivatives in economic hedges
Reluări
Annex V.Part 2.193
Anexa V partea 2.208
Annex V.Part 1.32-34, Part 2.191
Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate
Annex V.Part 2.192
Filiale
Other Liabilities
IFRS 10 anexa A
INTEREST
Asocieri în participație
IAS 1.97
Entități asociate
of which: interest-income on credit impaired financial assets
Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor nefinanciare
IFRS 9.5.4.1; .B5.4.7; Annex V.Part 2.194
IAS 36.126 (a), (b)
Annex V. Part 2.195-196
Investiții imobiliare
GAINS OR (-) LOSSES ON DERECOGNITION OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES NOT MEASURED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
IAS 36.10 b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 anexa B67 (d) (v)
Annex V. Part 2.197-198
IAS 38.118 (e) (iv), (v)
IFRS 9.Appendix A, .BA.1, .BA.7(a)
Reconciliere între perimetrul de consolidare contabil și perimetrul de consolidare CRR: Bilanț
of which: Economic hedges with use of the fair value option
Perimetrul de consolidare contabil [valoare contabilă]
IFRS 9.6.7.1; IFRS 7.9(d); Annex V.Part 2.199
Anexa V partea 1.27 partea 2.209
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES HELD FOR TRADING, NET
Investiții în filiale, asocieri în participație și entități asociate
IFRS 9.Appendix A, .BA.6;IFRS 7.20(a)(i)
IAS 1.54 (e); anexa V partea 1.21, partea 2.4, 210
of which: gains and losses due to the reclassification of assets at amortised cost
Active asociate contractelor de asigurare și de reasigurare
IFRS 9.5.6.2; annex V.Part 2.199
IFRS 4.IG20 (b)-(c); anexa V partea 2.211
Interest rate instruments and related derivatives
IAS 1.54 (j); IFRS 5.38, anexa V partea 2.6
Annex V.Part 2.200(a)
Expuneri extrabilanțiere: angajamente de creditare, garanții financiare și alte angajamente date
Equity instruments and related derivatives
Perimetrul de consolidare contabil [valoare nominală]
Annex V.Part 2.200(b)
Anexa V partea 2.118, 209
Foreign exchange trading and derivatives related with foreign exchange and gold
EXPUNERI EXTRABILANȚIERE
Annex V.Part 2.200(c)
Datorii și capitaluri proprii
Credit risk instruments and related derivatives
Datorii asociate contractelor de asigurare și de reasigurare
Annex V.Part 2.200(d)
IFRS 4.IG20 (a); anexa V partea 2.212
Derivatives related with commodities
IAS 1.54; IAS 1.78(e)
Annex V.Part 2.200(e)
IAS 1.79 (a) (vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; anexa V partea 2.28
Annex V.Part 2.200(f)
IAS 1.54 litera (q); IFRS 10.22, .B94
IFRS 7.20(a)(i)
Informații privind expunerile performante și neperformante
Annex V.Part 2.201
Valoarea contabilă brută/valoarea nominală
GAINS OR (-) LOSSES ON NON-TRADING FINANCIAL ASSETS MANDATORILY AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT AND LOSS, NET
Depreciere cumulată, modificări negative cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit și provizioane
IFRS 9.6.5.2; Annex V.Part 2.202
Valoarea maximă a garanției reale sau a garanției care poate fi luată în considerare Anexa V partea 2.119
Changes in fair value due to credit risk
Performante
Annex V.Part 2.203
Neperformante
GAINS OR (-) LOSSES ON FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES DESIGNATED AT FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS, NET
Expuneri performante - depreciere cumulată și provizioane
of which: gains or (-) losses upon designation of financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss for hedging purposes, net
Expuneri neperformante - Depreciere cumulată, modificări negative cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit și provizioane
IFRS 9.6.7;IFRS 7.24G(b); Annex V.Part 2.204
Garanții reale primite și garanții financiare primite
of which: gains or (-) losses after designation on financial assets and liabilities designated at fair value through profit or loss for hedging purposes, net
Nerestante sau restante ≤ 30 de zile
IFRS 9.6.7; IFRS 7.20(a)(i); Annex V.Part 2.204
Restante > 30 de zile ≤ 90 de zile
Annex V.Part 2.205
Cu probabilitate de neachitare integrală, nerestante sau restante ≤ 90 de zile
Fair value changes of the hedging instrument [including discontinuation]
Restante > 90 de zile ≤ 180 de zile
IFRS 7.24A(c);IFRS 7.24C(b)(vi)
Restante > 180 de zile ≤ 1 an
Fair value changes of the hedged item attributable to the hedged risk
Restante > 1 an <= 5 ani
IFRS 9.6.3.7; .6.5.8; .B6.4.1; IFRS 7.24B(a)(iv); IFRS 7.24C(b)(vi); Annex V.Part 2.206
Restante > 5 ani
Ineffectiveness in profit or loss from cash flow hedges
din care: în stare de nerambursare
IFRS 7.24C(b)ii; IFRS 7.24C(b)(vi)
din care: depreciate
Ineffectiveness in profit or loss from hedges of net investments in foreign operations
Restante > 1 an ≤ 5 ani
IFRS 7.24C(b)(ii); IFRS 7.24C(b)(vi)
Garanții reale primite pentru expuneri neperformante
Additions
Anexa V partea 1.34, partea 2.118, 221
Reversals
CRR articolul 178; anexa V partea 2.238 (b)
Annex V.Part 2.208
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9 anexa A; anexa V partea 2.238(a)
Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates
din care: Întreprinderi mici și mijlocii
Subsidiaries
Recomandarea privind IMM-urile articolul 1 alineatul (2) litera (a)
IFRS 10 Appendix A
din care: credite garantate cu bunuri imobile comerciale
IAS 28.3
din care: credite pentru consum
Associates
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA COST SAU LA COSTUL AMORTIZAT
Impairment or (-) reversal of impairment on non-financial assets
Anexa V partea 2.233 (a)
IAS 36.126(a),(b)
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA VALOAREA JUSTĂ PRIN ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL SAU PRIN CAPITALURI PROPRII, CARE FAC OBIECTUL DEPRECIERII
Investment properties
Anexa V partea 2.233 (b)
IAS 36.10b; IAS 36.88-99, 124; IFRS 3 Appendix B67(d)(v)
INSTRUMENTE DE DATORIE EVALUATE LA LOCOM STRICTĂ SAU LA VALOAREA JUSTĂ PRIN PROFIT SAU PIERDERE SAU PRIN CAPITALURI PROPRII, CARE NU FAC OBIECTUL DEPRECIERII
IAS 38.118(e)(iv)(v)
Anexa V partea 2.233 (c), 234
TOTAL
INSTRUMENTE DE DATORIE, ALTELE DECÂT CELE DEȚINUTE ÎN VEDEREA TRANZACȚIONĂRII SAU DESTINATE TRANZACȚIONĂRII
Reconciliation between Accounting and CRR scope of consolidation: Balance Sheet
Anexa V partea 2.217
Accounting scope of consolidation [Carrying amount]
INSTRUMENTE DE DATORIE DEȚINUTE ÎN VEDEREA VÂNZĂRII
Annex V.Part 1.27, Part 2.209
Anexa V partea 2.220
Investments in subsidaries, joint ventures and associates
CRR anexa I; anexa V partea 1.44 (g), partea 2.102-105, 113, 116, 224
IAS 1.54(e); Annex V.Part 1.21, Part 2.4, 210
IFRS 4 anexa A; CRR anexa I; anexa V partea 1.44 (f), partea 2.102-105, 114, 116, 225
Assets under reinsurance and insurance contracts
CRR anexa I; anexa V partea 1.44 (g), partea 2.102-105, 115, 116, 224
IFRS 4.IG20.(b)-(c); Annex V.Part 2.211
Informații privind expunerile restructurate în urma dificultăților financiare
Off-balance sheet exposures: Loan commitments, financial guarantees and other commitments given
Expuneri performante cu măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare
Accounting scope of consolidation [Nominal amount]
Expuneri neperformante cu măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare
OFF-BALANCE SHEET EXPOSURES
Expuneri neperformante cu măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare - Depreciere cumulată, modificări negative cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit și provizioane
Liabilities and equity
Instrumente cu modificări ale termenilor și condițiilor lor
Liabilities under insurance and reinsurance contracts
Refinanțare
IFRS 4.IG20(a); Annex V.Part 2.212
din care: Expuneri performante restructurate în urma dificultăților financiare și supuse unei perioade de probă reclasificate din categoria expunerilor neperformante
IFRS 1.33, D5-D8
din care: În stare de nerambursare
IAS 1.54; IAS 1.78 (e)
din care: Depreciate
IAS 1.79(a)(vi); IAS 32.33-34, AG 14, AG 36; Annex V.Part 2.28
din care: Restructurarea expunerilor care erau neperformante înainte de aplicarea măsurilor de restructurare datorată dificultăților financiare
IFRS 10.B94
Garanții reale primite pentru expunerile cu măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare
IAS 1.54(q); IFRS 10.22, .B94
Garanții financiare primite pentru expunerile cu măsuri de restructurare datorată dificultăților financiare
Information on performing and non-performing exposures
Anexa V partea 2.241 (a), 266
Gross carrying amount / Nominal amount
CRR articolul 178; anexa V partea 2.264 (b)
Accumulated impairment, accumulated negative changes in fair value due to credit risk and provisions
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9 anexa A; anexa V partea 2.264 (a)
Maximum amount of the collateral or guarantee that can be considered Annex V. Part 2.119
Anexa V partea 2.249 (a)
Performing
Anexa V partea 2.249 (b)
Non-performing
Anexa V partea 2.249 (c)
Performing exposures - Accumulated impairment and provisions
Anexa V partea 2.246
Non-performing exposures - Accumulated impairment, accumulated negative changes in fair value due to credit risk and provisions
Anexa V partea 2.247
Collateral received and financial guarantees received
CRR anexa I; anexa V partea 1.44 (g), partea 2.102-105, 113, 116, 246
Not past due or Past due <= 30 days
Activități interne
Past due > 30 days <= 90 days
Activități, altele decât cele interne
Unlikely to pay that are not past-due or past-due < = 90 days
Anexa V partea 2.270
Past due > 90 days <= 180 days
IFRS 9 anexa A
Past due > 180 days <= 1 year
Repartizarea geografică a elementelor din situația profitului sau pierderii în funcție de localizarea activităților
Of which: impaired
IFRS 7.20 (a) (viii); anexa V partea 2.51, 53
Past due > 1 year < = 5 year
[Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate]
Annex V. Part 2.
din care: deținute în vederea tranzacționării sau destinate tranzacționării
213-216, 223-239
din care: active financiare care fac obiectul deprecierii
Annex V. Part 2.
din care: restructurarea datoriilor în urma dificultăților financiare
222, 235
din care: neperformante
Annex V. Part 2.
Anexa V partea 1.34, partea 2.271, 275
222, 235-236
Anexa V partea 1.15(a), partea 2.273
CRR art 178; Annex V.Part 2.238(b)
Anexa V partea 2.273
IFRS 9.5.5.1; IFRS 9.Appendix A; Annex V.Part 2.238(a)
Anexa V partea 2.275
Annex V. Part 2.
Anexa V partea 2.274
238
IFRS 9 anexa A, anexa V partea 2.272
Annex V. Part 2.
din care: instituții de credit
236, 238
din care: alte societăți financiare
Annex V. Part 2.
din care: societăți nefinanciare
239
din care: credite garantate cu bunuri imobile comerciale
Of which: Small and Medium-sized Enterprises
din care: Credite garantate cu bunuri imobile rezidențiale
SME Art 1 2(a)
Provizioane pentru angajamente și garanții date
Of which: Loans collateralised by commercial immovable property
Anexa V partea 2.118, 271
Of which: Loans collateralised by residential immovable property
Anexa V partea 2.240-258
Of which: Credit for consumption
Anexa V partea 2.276
DEBT INSTRUMENTS AT COST OR AT AMORTISED COST
Anexa V partea 1.27, 2,271
Annex V.Part 2.233(a)
IFRS 9 anexa A, anexa V partea 1.44 (e), partea 2.272
DEBT INSTRUMENTS AT FAIR VALUE THROUGH OTHER COMPREHENSIVE INCOME OR THROUGH EQUITY SUBJECT TO IMPAIRMENT
IFRS 9.BA7 (b); anexa V partea 1.44 (d)
Annex V.Part 2.233(b)
Societăți nefinanciare Anexa V partea 2.271, 277
DEBT INSTRUMENTS AT STRICT LOCOM, OR FAIR VALUE THROUGH PROFIT OR LOSS OR THROUGH EQUITY NOT SUBJECT TO IMPAIRMENT
Anexa V partea 1.34, partea 2.275
Annex V.Part 2.233(c), 234
Transporturi și depozitare
DEBT INSTRUMENTS OTHER THAN HELD FOR TRADING OR TRADING
Anexa V partea 2.278-279
Annex V.Part 2.217
Imobilizări corporale
DEBT INSTRUMENTS HELD FOR SALE
Model de reevaluare
Annex V.Part 2.220
IAS 17.49; IAS 16.31, 73 (a), (d)
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116, 224
Model bazat pe cost
IFRS 4 Annex A; CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(f), Part 2.102-105, 114, 116, 225
IAS 17.49; IAS 16.30, 73 (a), (d)
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 115, 116, 224
IAS 40.IN5; IAS 1.54 (b)
Performing exposures with forbearance measures
IAS 17.49; IAS 38.75-87, 124 (a) (ii)
Instruments with modifications in their terms and conditions
Valori mobiliare
Refinancing
Emisiuni
Annex V. Part 1.34, Part 2.
Administrarea activelor
118, 240-245, 251-258
Anexa V partea 2.284 (e); 285 (a)
Annex V. Part 2.
Custodie [pe tipuri de clienți]
256, 259-262
Anexa V partea 2.284 (e); 285 (b)
Annex V. Part 2.241(a), 266
Plasament colectiv
Annex V. Part 2.
Servicii administrative centrale pentru plasamente colective
241 (b), 265-266
Anexa V partea 2.284 (e); 285 (c)
Annex V. Part 2.
Tranzacții fiduciare
256(b), 261
Anexa V partea 2.284 (e); 285 (d)
Annex V. Part 2.
Servicii de plată
259-263
Anexa V partea 2.284 (e), 285 (e)
CRR art 178; Annex V. Part 2.264(b)
Resurse ale clienților distribuite, dar neadministrate [pe tipuri de produse]
Annex V. Part 2.
Produse de asigurare
231, 252(a), 263
Finanțare structurată
267
Activități de administrare a creditelor
Annex V. Part 2.
Anexa V partea 2.284 (g)
207
IFRS 9.4.2.1 (c) (ii); anexa V partea 2.284 (h)
Annex V. Part 2.
Anexa V partea 2.284 (j)
241(a), 267
Anexa V partea 2.113-115
Annex V. Part 2.
(Compensare și decontare)
241(b), 267
(Custodie)
Annex V. Part 2.
Anexa V partea 2.285 (b)
268
(Activități de administrare a creditelor)
Annex V.Part 2.249(a)
(Angajamente de creditare primite)
Annex V.Part 2.249(b)
Anexa V partea 2.284 (i)
Annex V.Part 2.249(c)
(Garanții financiare primite)
Annex V.Part 2.246
Referințe
Annex V.Part 2.247
Cuantumul activelor implicate în serviciile furnizate
CRR Annex I; Annex V.Part 1.44(g), Part 2.102-105, 113, 116, 246
Anexa V partea 2.285 (g)
Domestic activitivies
Administrarea activelor [pe tipuri de clienți]
Non-domestic activities
Anexa V partea 2.285 (a)
Annex V.Part 2.270
Fonduri de pensii
IFRS 9.
Portofolii ale clienților gestionate în mod discreționar
Appendix A
Alte vehicule investiționale
Geographical breakdown of statement of profit or loss items by location of the activities
Active în custodie [pe tipuri de clienți]
Gains or (-) losses on non-trading financial assets mandatorily at fair value through profit or loss
din care: încredințate altor entități
IFRS 9.5.7.1
Anexa V partea 2.285 (c)
Annex V.Part 2.47-48
Anexa V partea 2.285 (d)
Gains or (-) losses on derecognition of non financial assets, net
Anexa V partea 2.285 (e)
IAS 1.34
Activități extrabilanțiere: Interese în entități structurate neconsolidate
IFRS 7.20(a)(viii); Annex V Part 2.51, 53
Valoarea contabilă a activelor financiare recunoscută în bilanț
(Impairment or (-) reversal of impairment of investments in subsidaries, joint ventures and associates)
din care: sprijin de lichiditate tras
Share of the profit or (-) loss of investments in subsidaries, joint ventures and associates
Valoarea justă a sprijinului de lichiditate tras
z-axis
Valoarea contabilă a datoriilor financiare recunoscută în bilanț
Country of residence of the counterparty
Valoarea nominală a expunerilor extrabilanțiere provenită de la instituția raportoare
Of which: held for trading or trading
din care: Valoarea nominală a angajamentelor de creditare date
of which: financial assets subject to impairment
Pierderi suportate de instituția raportoare în perioada curentă
Of which: debt forbearance
IFRS 12.29 (a)
Of which: non-perfoming
IFRS 12.29 (a); anexa V partea 2.286
Annex V.Part 1.34, Part 2.271, 275
IFRS 12.B26 (e)
Annex V.Part 1.15(a), Part 2.273
IFRS 12 B26 (b); anexa V partea 2.287
Annex V.Part 2.273
În funcție de natura activităților
Annex V.Part 2.274
Alte activități
Of which: credit institutions
IFRS 12.24, B6 (a)
Of which: non-financial corporations
IFRS 12.29 literele (a), (b)
Of which: Loans collateralized by commercial immovable property
Anexa V partea 2.213-239
Of which: Loans collateralized by residential immovable property
IFRS 9 anexa A; anexa V partea 2.272
Provisions for commitments and guarantees given
Capitaluri proprii și datorii financiare selectate recunoscute în bilanțul instituției raportoare
Annex V.Part 2.118, 271
Instrumente de capitaluri proprii emise
Annex V.Part 2.240-258
Expuneri extrabilanțiere provenite de la instituția raportoare
Annex V.Part 2.276
IFRS 12.B26 (e); CRR anexa I; anexa V partea 2.102-105, 113-115, 118
Annex V.Part 1.27, 2.271
Referințe Anexa V partea 2.288-291
IFRS 9 Appendix A, Annex V.Part 1.44(e), Part 2.272
Solduri restante
IFRS 9.BA7(b); Annex V.Part 1.44(d)
întreprinderea-mamă și entități care exercită un control comun sau au o influență semnificativă