natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Holder identifier code
Informații contabile și aferente riscurilor
Legal Entity Identifier (LEI) of the holder
Stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii
Name of the holder
Data la care a fost constatat stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii
Country of the holder
Stare de performanță a instrumentului
Sector of the holder
Data la care a fost constatată starea de performanță a instrumentului
Identifier code of the immediate parent of the holder
Stare de nerambursare a emitentului
Instrument related information
Data la care a fost constatată starea de nerambursare a emitentului
Issuer is part of the reporting group (prudential scope)
Stare de nerambursare a instrumentului
Issuer is part of the reporting group (accounting scope)
Data la care a fost constatată starea de nerambursare a instrumentului
Accounting and risk related information
Standard de contabilitate
Status of forbearance and renegotiation
G și E
Date of the forbearance and renegotiation status
Valoare contabilă
Performing status of the instrument
Tip de depreciere
Date of the performing status of the instrument
Metodă de evaluare a deprecierii
Default status of the issuer
Cuantumul deprecierilor cumulate
Date of default status of the issuer
Surse de grevare cu sarcini
Default status of the instrument
Clasificarea contabilă a instrumentelor
Date of default status of the instrument
Portofoliu prudențial
Accounting standard
Modificări cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit
G and E
Recuperări cumulate de la nerambursare
Carrying amount
Probabilitatea de nerambursare a emitentului
Type of Impairment
Pierdere datorată neîndeplinirii obligațiilor (loss given default – LGD) în condiții de declin economic
Impairment assessment method
LGD în perioade economice normale
Accumulated impairment amount
Pondere de risc
Sources of encumbrance
Valoarea expunerii (denumită și expunere în caz de nerambursare)
Accounting classification of instruments
Abordarea privind calcularea cerințelor de capital în scopuri prudențiale
Prudential portfolio
Clasa de expuneri
Accumulated changes in fair value due to credit risk
PARTEA 2
Cumulative recoveries since default
Agenții raportori de date de grup raportează, pentru fiecare titlu de valoare căruia nu i-a fost atribuit un cod ISIN încadrat în categoria de titluri de valoare «titluri de natura datoriei» (F.31 și F.32), «acțiuni cotate» (F.511) sau «acțiuni sau unități ale fondurilor de investiții» (F.521 și F.522) și păstrat de grup, datele pentru câmpurile din tabelul de mai jos.
Probability of default (PD) of the issuer
Aceștia raportează în conformitate cu următoarele reguli și cu definițiile din anexa II:
Loss given default (LGD) in downturns
datele pentru câmpurile 1-7, 11 și 13-52 sunt raportate titlu cu titlu, utilizând un număr de identificare precum CUSIP, SEDOL, un număr de identificare dat de BCN etc.;
LGD in normal economic times
datele pentru câmpurile 53-55 și 57-59 sunt raportate, în cazul aplicării abordării bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace;
Risk-weight
datele pentru câmpurile 56-59 sunt raportate, în cazul neaplicării abordării bazate pe modele interne de rating pentru calcularea capitalului reglementat sau în cazul în care datele sunt disponibile prin alte mijloace.
Exposure Value (also referred to as Exposure at default)
BCN relevantă poate solicita agenților raportori de date de grup să raporteze date și pentru câmpurile 8-10, 12 și, dacă nu sunt deja acoperite la literele (b) sau (c), 53-59.
Capital calculation approach for prudential purposes
Nivelul raportării [10](G = Grup/E = Entitate)
Exposure class
Codul LEI al deținătorului
PART 2
Valoarea de piață [11]
Group data reporting agents report for each security that has not been assigned an ISIN code classified under the security category “debt securities” (F.31 and F.32), “listed shares” (F.511) or “investment fund shares or units” (F.521 and F.522), which is held by the group, data for the fields laid down in the table below.
Clasificarea primară a activelor
They report in accordance with the following rules and in conformity with the definitions set out in Annex II:
Tip de securitizare a activelor
data for fields 1 to 7, 11 and 13 to 52 are reported on a security-by-security basis using an identification number such as CUSIP, SEDOL, an NCB identification number, etc.;
Statutul titlului de valoare
data for fields 53 to 55 and 57 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is applied or if the data is available by other means;
Data statutului titlului de valoare
data for fields 56 to 59 are reported, if the IRB approach for regulatory capital calculation is not applied or if the data is available by other means.
Arierate aferente instrumentului
The relevant NCB may require group data reporting agents to also report data for fields 8 to 10, 12 and, if not already covered under points (b) or c), 53 to 59.
Data arieratelor aferente instrumentelor
Level of reporting [10](G = Group/E = Entity)
Tipul de rang de prioritate al instrumentului
LEI of the holder
Amplasarea geografică a colateralului
Market value [11]
Codul de identificare al garantului
Primary asset classification
Codul de identificare al emitentului
Asset securitisation type
Codul LEI al emitentului
Security status
Denumirea emitentului
Security status date
Defalcare în funcție de țara emitentului
Arrears for the instrument
Administrații publice (S.13) [12]Gospodăriile populației (S.14)
Date of arrears for the instrument
Sectorul NACE al emitentului
Instrument seniority type
Statutul entității
Collateral geographical location
Data statutului entității
Guarantor identifier code
Probabilitatea de nerambursare a emitentului
Issuer identifier code
LGD în condiții de declin economic
LEI of the issuer
Anexa II se modifică după cum urmează:
Name of the issuer
în partea 2, sectorul și definiția 7 din tabel se înlocuiesc cu următorul text:
Country breakdown of the issuer
Societăți vehicul investițional (S.125A)
General government (S.13) [12]Households (S.14)
Societățile vehicul investițional (SVI) sunt unități care efectuează operațiuni de securitizare.
NACE sector of the issuer
SVI care îndeplinesc criteriile unei unități instituționale sunt clasificate în S.125, în caz contrar acestea fiind considerate drept parte integrantă a societății-mamă.”;
Entity status
al nouălea câmp din tabel se înlocuiește cu următorul text:
Entity status date
„Bază de raportare”
PD of the issuer
se adaugă următoarele definiții în tabel:
LGD in downturns
„Data emiterii
Annex II is amended as follows:
Data la care titlurile de valoare sunt transmise subscriitorului de către emitent în schimbul plății.
in Part 2, sector and definition 7 of the table are replaced by the following:
Aceasta este data la care titlurile de valoare sunt disponibile pentru a fi transmise investitorilor pentru prima dată.
Financial vehicle corporations (S.125A)
Pentru un strip, această coloană indică data la care este detașat cuponul/principalul.
Financial vehicle corporations (FVCs) are undertakings carrying out securitisation transactions.
Data la care un instrument de natura datoriei este răscumpărat efectiv.
FVCs that satisfy the criteria of an institutional unit are classified in S.125, otherwise they are treated as an integral part of the parent.’
Indică dacă titlul de valoare a fost emis de deținător.
the ninth field of the table is replaced by the following:
Clasificarea instrumentului.
‘Reporting basis’
Tip de activ furnizat ca titlu de valoare.
the following definitions are added to the table:
Atribut suplimentar care indică statutul titlului de valoare, acesta poate indica dacă instrumentul este expirat sau nu, de exemplu, în stare de nerambursare, ajuns la scadență sau răscumpărat anticipat.
‘Issue date
Data la care a intrat în vigoare un statut al titlului de valoare raportat la «Statutul titlului de valoare».
The date on which the securities are delivered to the underwriter by the issuer against payment.
Valoarea agregată a principalului, a dobânzii și a oricăror comisioane scadente la data de referință, care este datorată în temeiul unui contract și care nu a fost plătită (restantă).
This is the date when the securities are available for delivery to investors for the first time.
Această sumă trebuie raportată întotdeauna.
For a strip this column indicates the date on which the coupon/principal is stripped.
În cazul în care instrumentul nu era restant la data de referință, trebuie să se raporteze cifra «0».
Date on which the debt instrument is actually redeemed.
Data la care instrumentul devine restant în conformitate cu partea 2.48 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014 al Comisiei [13].
Indicates whether the security was issued by the holder.
Aceasta reprezintă cea mai recentă dată la care instrument are o sumă neplătită la data de referință și trebuie raportată în cazul în care instrumentul este restant la data de referință.
Classification of the instrument.
Tipul de rang de prioritate al instrumentului indică dacă instrumentul este garantat sau nu, nivelul rangului de prioritate al acestuia și dacă este colateralizat sau nu.
Type of asset provided as security.
Alocarea geografică a colateralului.
Supplementary attribute that indicates the status of the security, it may indicate whether the instrument is alive or not e.g. defaulted, matured or redeemed early.
Un cod standard, convenit cu BCN relevantă, care identifică în mod unic un garant și informații privind tipul de identificator al codului utilizat, de exemplu, identificatorul entității juridice, identificatorul UE sau identificatorul național.
The date on which a security status as reported under “Security status” came into effect.
Se introduc următoarele părți 5, 6, 7 și 8:
Aggregate amount of principal, interest and any fee payment outstanding at the reference date, which is contractually due and has not been paid (past due).
„PARTEA 5
This amount is always to be reported.
Definiții generale
The figure “0” is to be reported if the instrument was not past due on the reference date.
Identificatorul entității juridice
The date on which the instrument became past due in accordance with Part 2.48 of Annex V to Commission Implementing Regulation (EU) No 680/2014 [13].
Un cod de referință în conformitate cu standardul ISO 17442 al Organizației Internaționale pentru Standardizare, care este atribuit unei entități juridice care are nevoie de un identificator al entității juridice (LEI).
This is the earliest date for which the instrument has an amount unpaid at the reference date, and it is to be reported if the instrument is past due on the reference date.
Codul LEI permite identificarea unică la nivel global a entităților care au nevoie de un LEI.
Instrument seniority type indicates whether the instrument is guaranteed or not, its rank level and whether it is secured or not.
Identificatorul UE
Geographical allocation of the collateral.
Identificatorul UE înseamnă un cod de identificare utilizat în mod obișnuit, convenit cu BCN relevantă, care permite identificarea cu certitudine a oricărei entități în cadrul UE.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies a guarantor, and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Identificatorul național
the following Parts 5, 6, 7 and 8 are inserted:
Identificatorul național înseamnă un cod de identificare utilizat în mod obișnuit, convenit cu BCN relevantă, care permite identificarea cu certitudine a oricărei entități în țara sa de rezidență.
‘PART 5
Perimetru de consolidare prudențial
General definitions
Perimetrul de consolidare prudențial se referă la perimetrul de consolidare definit la partea 1 titlul II capitolul 2 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Legal entity identifier
Standardele internaționale de raportare financiară
A reference code in line with the International Organisation for Standardisation's (ISO) 17442 standard, which is assigned to a legal entity requiring a legal entity identifier (LEI).
Standardele internaționale de raportare financiară (International Financial Reporting Standards – IFRS) sunt definite la articolul 2 din Regulamentul (CE) nr. 1606/2002 al Parlamentului European și al Consiliului [14].
The LEI code enables the unique identification globally of entities requiring a LEI.
Perimetru de consolidare contabil
EU identifier
Perimetrul de consolidare contabil se referă la perimetrul de consolidare pentru raportarea financiară conform IFRS sau, dacă acesta nu este aplicabil, la orice alte standarde naționale sau internaționale aplicabile agenților raportori efectivi.
EU identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within the EU.
Clasificarea NACE
National identifier
Clasificarea contrapărților în funcție de activitățile economice ale acestora, în conformitate cu nomenclatorul statistic NACE a doua revizuire, astfel cum este prevăzut în Regulamentul (CE) nr. 1893/2006 al Parlamentului European și al Consiliului [15].
National identifier means a commonly used identification code, agreed with the relevant NCB, which enables the unambiguous identification of any entity within its country of residency.
Un cod NACE înseamnă un cod NACE de nivel doi, trei sau patru în conformitate cu Regulamentul (CE) nr. 1893/2006.
Prudential scope of consolidation
Abordare bazată pe modele interne de rating
Prudential scope of consolidation refers to the consolidation scope as defined in Chapter 2 of Title II of Part One of Regulation (EU) No 575/2013.
Abordarea bazată pe modele interne de rating în vederea calculării valorilor expunerilor ponderate la risc în conformitate cu Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
International Financial Reporting Standards
Nivelul raportării
International Financial Reporting Standards (IFRS) as defined in Article 2 of Regulation (EC) No 1606/2002 of the European Parliament and of the Council [14].
Nivelul raportării arată dacă datele sunt raportate entitate cu entitate sau pe bază de grup, astfel cum se definește la articolul 1 punctele 23 și 24.
Accounting scope of consolidation
Ar trebui aplicate principii contabile și de consolidare armonizate, de comun acord cu BCN relevantă, datelor raportate la nivel de entitate, respectiv informațiile privind nivelul de entitate ar trebui să urmeze normele contabile ale grupului, în măsura în care este posibil.
Accounting scope of consolidation refers to the scope of the consolidation for financial reporting according to the IFRS or, if this is inapplicable, to any other national or international standards that apply to the actual reporting agents.
Data de referință
NACE classification
Ultima dată din perioada de referință la care se referă datele, respectiv sfârșitul trimestrului conform articolului 6a.
Classification of counterparties according to their economic activities, in accordance with the NACE revision 2 statistical classification as laid down in Regulation (EC) No 1893/2006 of the European Parliament and of the Council [15].
PARTEA 6
NACE code means a level two, three or four NACE code in accordance with Regulation (EC) No 1893/2006.
Definirea atributelor deținătorilor
IRB approach
Un cod standard, convenit cu BCN relevantă, care identifică în mod unic deținătorul și informații privind tipul de identificator al codului utilizat, de exemplu, identificatorul UE sau identificatorul național.
Internal Ratings Based (IRB) approach to calculate the risk-weighted exposure amounts in accordance with Regulation (EU) No 575/2013.
Un cod standard, convenit cu BCN relevantă, care identifică în mod unic entitatea juridică imediată față de care deținătorul este o componentă dependentă din punct de vedere juridic și informații privind tipul de identificator al codului utilizat, de exemplu, identificatorul entității juridice, identificatorul UE sau identificatorul național.
Level of reporting
Indică dacă titlul de valoare a fost emis de o entitate din același grup în conformitate cu perimetrul de consolidare prudențial.
Level of reporting refers to whether data is reported on an entity-by-entity basis or on a group basis as defined in points 23 and 24 of Article 1.
Indică dacă titlul de valoare a fost emis de o entitate din același grup în conformitate cu perimetrul de consolidare contabil.
Harmonised accounting and consolidation principles should be applied, in agreement with the relevant NCB, to the data reported at entity level, i.e. information on entity level should follow the accounting rules of the group to the extent possible.
PARTEA 7
Reference date
Definirea atributelor emitentului
The last date of the reference period to which the data relates i.e. the end of the quarter in accordance with Article 6a.
Un cod standard, convenit cu BCN relevantă, care identifică în mod unic un emitent și informații privind tipul de identificator al codului utilizat, de exemplu, identificatorul UE sau identificatorul național.
PART 6
Atribut suplimentar care acoperă informațiile privind statutul entității emitente, inclusiv starea de nerambursare și informații privind motivele pentru care entitatea poate fi în stare de nerambursare în conformitate cu articolul 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013, precum și orice alte informații privind statutul entității emitente, precum fuzionat, achiziționat etc.
Definition of holder attributes
Data la care entitatea și-a modificat statutul.
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the holder and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
PARTEA 8
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies the immediate legal entity that the holder is a legally dependant part of and information on the identifier type of the code that is used, e.g. legal entity identifier, EU identifier or national identifier.
Definirea atributelor contabile și legate de risc
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the prudential scope of consolidation.
Identificarea instrumentelor restructurate datorită dificultăților financiare și renegociate.
Indicates that the security was issued by an entity of the same group in line with the accounting scope of consolidation.
Data la care s-a produs restructurarea datorată dificultăților financiare sau renegocierea, astfel cum este raportată sub atributul «Stadiul restructurării datorate dificultăților financiare și al renegocierii».
PART 7
Identificarea instrumentelor neperformante în conformitate cu Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014.
Definition of issuer attributes
Data la care a intrat în vigoare sau s-a modificat starea de performanță, astfel cum este raportată sub atributul «Starea de performanță a instrumentului».
A standard code, agreed with the relevant NCB, that uniquely identifies an issuer and information on the identifier type of the code that is used, e.g. EU identifier or national identifier.
Identificarea stării de nerambursare a emitentului conform articolului 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Supplementary attribute to cover information on the status of the issuing entity, including the default status and information on the reasons why the entity may be in default in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013), and any other information on the issuing entity's status, such as whether it has merged, been acquired etc.
Data la care starea de nerambursare astfel cum a fost raportată la «Stare de nerambursare a emitentului» a intrat în vigoare sau a fost modificată.
The date on which the entity changed status.
Identificarea stării de nerambursare a instrumentului conform articolului 178 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
PART 8
Data la care starea de nerambursare astfel cum a fost raportată la «Stare de nerambursare a instrumentului» a intrat în vigoare sau a fost modificată.
Definition of accounting and risk related attributes
Standardul de contabilitate utilizat de agentul raportor.
Identification of forborne and renegotiated instruments.
Valoarea contabilă, în conformitate cu anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014.
The date on which a forbearance or renegotiation status as reported under status of forbearance and renegotiation came into effect.
Tip de depreciere
Identification of non-performing instruments in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Tip de depreciere în conformitate cu standardele de contabilitate aplicate.
The date on which the performing status as reported in performing status of the instrument came into effect or changed.
Metoda prin care este evaluată deprecierea, dacă instrumentul este supus deprecierii în conformitate cu standardele de contabilitate aplicate.
Identification of the default status of the issuer in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Se diferențiază între metodele individuale și cele colective.
The date on which the default status as reported under the “default status of the issuer” came into effect or changed.
Suma deducerilor aferente pierderilor deținute pentru sau alocate instrumentului la data de referință.
Identification of the default status of the instrument in accordance with Article 178 of Regulation (EU) No 575/2013.
Acest atribut se aplică instrumentelor care fac obiectul deprecierii în temeiul standardului de contabilitate aplicat.
The date on which the default status as reported under the “default status of the instrument” came into effect or changed.
Tipul de tranzacție prin care expunerea este grevată cu sarcini, în conformitate cu Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014.
Accounting standard used by the reporting agent.
Activul va fi considerat ca fiind grevat cu sarcini în cazul în care a fost constituit drept garanție reală mobiliară (gajat) sau dacă face obiectul oricărei forme de acord de garantare, de colateralizare sau de îmbunătățire a calității creditului oricărui instrument din care nu poate fi retras în mod liber.
The carrying amount in accordance with Annex V to Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Portofoliu contabil în care instrumentul este înregistrat în conformitate cu standardul de contabilitate aplicat de către agentul raportor.
Type of impairment
Clasificare ca expuneri în portofoliul de tranzacționare și din afara portofoliului de tranzacționare.
Type of impairment in accordance with the applied accounting standards.
Instrumente în portofoliul de tranzacționare, astfel cum este definit la articolul 4 alineatul (1) punctul 86 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
The method by which the impairment is assessed, if the instrument is subject to impairment in accordance with applied accounting standards.
Modificări cumulate ale valorii juste datorate riscului de credit în conformitate cu partea 2.46 din anexa V la Regulamentul de punere în aplicare (UE) nr. 680/2014.
A distinction is made between collective and individual methods.
Suma totală recuperată de la data nerambursării.
The amount of loss allowances that are held against or are allocated to the instrument on the reference date.
Probabilitatea de nerambursare a emitentului
This data attribute applies to instruments subject to impairment under the applied accounting standard.
Probabilitatea ca un emitent să ajungă în stare de nerambursare în termen de un an, stabilită în conformitate cu articolele 160, 163, 179 și 180 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.
Type of transaction in which the exposure is encumbered in accordance with Implementing Regulation (EU) No 680/2014.
Pierdere datorată neîndeplinirii obligațiilor în condiții de declin economic
An asset will be treated as encumbered if it has been pledged or if it is subject to any form of arrangement to secure, collateralise or credit enhance any instrument from which it cannot be freely withdrawn.
Raportul dintre suma care ar putea reprezenta o pierdere aferentă unei expuneri în caz de nerambursare în condiții de declin economic pe parcursul unei perioade de un an și suma care ar fi expusă la risc în caz de nerambursare, în conformitate cu articolul 181 din Regulamentul (UE) nr. 575/2013.