natgillin/translations-raw huggingface dataset:
Short net positions for each operation in a currency are added to obtain the short net position in that currency.
Tabelul 2 (Abordarea standardizată) și tabelul 3 (Abordarea IRB), incluse în partea 3 din anexa 5, trebuie să fie respectate în ceea ce privește corespondența dintre clasele de expuneri utilizate pentru calcularea cerințelor de capital în temeiul CRR pentru sectorul de contrapărți „administrații publice”.
Unmatched positions in non-reporting currencies are added to positions subject to capital charges for other currencies (row 030) in column (060) or (070) depending on their short or long arrangement.
Informațiile se raportează pentru expunerile totale agregate (și anume suma aferentă tuturor țărilor în care banca are expuneri suverane) și pentru fiecare țară în funcție de locul de reședință al contrapărții pe baza debitorului imediat.
POSITIONS SUBJECT TO CAPITAL CHARGE (MATCHED)
Încadrarea expunerilor în clasele de expuneri sau în jurisdicții se realizează fără a se ține seama de tehnicile de diminuare a riscului de credit și, în special, fără a se ține seama de efectele de substituție.
Matched positions for closely correlated currencies
Cu toate acestea, calcularea valorilor expunerilor și a cuantumurilor ponderate la risc ale expunerilor pentru fiecare clasă de expuneri și pentru fiecare jurisdicție include incidența tehnicilor de diminuare a riscului de credit, inclusiv efectele de substituție.
RISK CAPITAL CHARGE (%)
Raportarea informațiilor privind expunerile față de „administrații publice” în funcție de jurisdicțiile de reședință a contrapărții imediate, altele decât jurisdicția de reședință a instituției raportoare, este supusă pragurilor prevăzute la articolul 5 alineatul (b) punctul 3 din prezentul regulament.
As defined in Articles 351 and 354, the risk capital charges in percentage.
Domeniul de aplicare al formularului GOV cuprinde expunerile directe bilanțiere, extrabilanțiere și sub formă de instrumente financiare derivate față de „administrații publice” incluse în portofoliul bancar și în portofoliul de tranzacționare.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 3 of CRR.
În plus, se solicită și un element memorandum privind expunerile indirecte sub formă de instrumente financiare derivate de credit vândute pe expunerile față de administrații publice.
All positions in non-reporting currencies and those positions in the reporting currency that are considered for the purposes of Article 354 CRR as well as their correspondent own funds requirements according to Article 92(3) point (c) (i) and Article 352(2) and (4) of CRR (for conversion into the reporting currency).
O expunere reprezintă o expunere directă atunci când contrapartea imediată este o entitate inclusă în definiția „administrațiilor publice”.
CURRENCIES CLOSELY CORRELATED
Formularul este împărțit în două secțiuni.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies referred to in Article 354 of CRR.
Prima secțiune se bazează pe o defalcare a expunerilor pe riscuri, pe abordări în materie de reglementare și pe clase de expuneri, iar cea de a doua secțiune se bazează pe o defalcare pe scadențe reziduale.
Currencies closely correlated: of which: reporting currency
EXPUNERI DIRECTE
Positions in the reporting currency which contribute to the calculation of the capital requirements according to Article 354 CRR
EXPUNERI BILANȚIERE
ALL OTHER CURRENCIES (including CIU's treated as different currencies)
Valoarea contabilă brută agregată, determinată în conformitate cu anexa V partea 1 punctul 34, a activelor financiare nederivate față de administrații publice, pentru toate portofoliile contabile conform IFRS sau GAAP naționale bazate pe Directiva 86/635/CEE (Directiva privind contabilitatea bancară, „BAD”) definite în anexa V partea 1 punctele 15-22 și enumerate în coloanele 030-120.
Positions and their correspondent own funds requirements for currencies subject to the general procedure referred to in Articles 351 and 352 (2) and (4) of CRR.
Ajustările prudente ale evaluării nu trebuie să reducă valoarea contabilă brută a expunerilor din portofoliul de tranzacționare și din afara portofoliului de tranzacționare care sunt evaluate la valoarea justă.
Reporting of CIU's treated as separate currencies according to Article 353 CRR:
Valoarea contabilă agregată, în conformitate cu anexa V partea 1 punctul 27, a activelor financiare nederivate față de administrații publice, pentru toate portofoliile contabile conform IFRS sau GAAP naționale bazate pe BAD definite în anexa V partea 1 punctele 15-22 și enumerate în coloanele 030-120, excluzând pozițiile scurte.
There are two different treatments of CIU's treated as separate currencies for calculating the capital requirements:
Atunci când instituția are o poziție scurtă cu aceeași scadență reziduală și față de aceeași contraparte imediată, valoarea contabilă a poziției scurte se compensează cu valoarea contabilă a poziției directe.
The modified gold method, if the direction of the CIU's investment is not available (those CIU's shall be added to an institution's overall net foreign-exchange position)
Acest cuantum net este considerat a fi zero atunci când este negativ.
If the direction of the CIU's investment is available, those CIU's shall be added to the total open foreign exchange position (long or short, depending on the direction of the CIU)
Se raportează suma coloanelor 030-120 minus coloana 130.
The reporting of those CIU's follows the calculation of the capital requirements accordingly.
Dacă acest cuantum este mai mic decât zero, cuantumul care trebuie raportat este zero.
GOLD
ACTIVE FINANCIARE NEDERIVATE DEFALCATE PE PORTOFOLII CONTABILE
050 - 090
Valoarea contabilă agregată a activelor financiare nederivate, astfel cum sunt definite mai sus, față de administrații publice, defalcate pe portofolii contabile conform cadrului contabil aplicabil.
Article 352(5) and (6) of CRR.
IFRS 7.8 litera (a) punctul (ii); IFRS 9 anexa A
Breakdown of total positions (reporting currency included) by exposure types
BAD articolele 32-33; Anexa V partea 1 punctul 16; Directiva contabilă articolul 8 alineatul (1) litera (a)
Total positions shall be broken down according to derivatives, other assets and liabilities and off-balance sheet items.
Se raportează numai de către instituțiile care aplică principiile contabile general acceptate la nivel național (GAAP).
Positions not included in row 110 or 120 shall be included here.
IFRS 7.8 litera (a) punctul (ii); IFRS 9.4.1.4
Items included in Annex I of CRR except those included as Securities Financing Transactions & Long Settlement Transactions or from Contractual Cross Product Netting.
IFRS 7.8 litera (a) punctul (i); IFRS 9.4.1.5 și Directiva contabilă articolul 8 alineatul (1) litera (a) și alineatul (6)
Positions valued according to Articles 352 CRR.
BAD articolul 36 alineatul (2); Directiva contabilă articolul 8 alineatul (1) litera (a)
MEMORANDUM ITEMS: CURRENCY POSITIONS
IFRS 7.8 litera (d); IFRS 9.4.1.2A
The memorandum items of the template shall be filled out separately for All currencies of the Member States of the European Union and the following currencies: USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY and all other currencies.
Directiva contabilă articolul 8 alineatul (1) litera (a), alineatul (8)
This template request information on the positions in commodities and the corresponding own funds requirements treated under the standardised approach.
IFRS 7.8 litera (f); IFRS 9.4.1.2; Anexa V partea 1 punctul 15
All POSITIONS (LONG AND SHORT)
BAD articolul 35; Directiva contabilă articolul 6 alineatul (1) litera (i) și articolul 8 alineatul (2); Anexa V partea 1 punctul 16
Gross long/short positions considered positions in the same commodity according to Article 357(1) and (4) of CRR (see also Article 359(1) of CRR).
BAD articolul 37; Directiva contabilă articolul 12 alineatul (7); Anexa V partea 1 punctul 16
As defined in Article 357(3) of CRR.
Valoarea contabilă a pozițiilor scurte, astfel cum sunt definite în IFRS 9 punctul BA.7(b) atunci când contrapartea este o administrație publică, astfel cum este definită la punctul 1.
Those net positions that, according to the different approaches considered in Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR, receive a capital charge.
Pozițiile scurte apar atunci când instituția vinde titluri de valoare achiziționate printrun credit acordat în cadrul unei operațiuni reverse repo sau luate cu împrumut printr-o tranzacție de dare cu împrumut de titluri de valoare, pentru care contrapartea directă este o administrație publică.
The capital charge for any relevant position according to Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Valoarea contabilă este valoarea justă a pozițiilor scurte.
Result of the multiplication of the own funds requirements * 12.5.
Pozițiile scurte trebuie să fie raportate pe tranșe de scadență reziduală, astfel cum sunt definite pe rândurile 170-230, și pe contrapărți imediate.
Positions in commodities and their correspondent own funds requirements for market risk according to Article 92(3) point (c) (iii) CRR and Part 3 Title IV Chapter 4 of CRR.
Pozițiile scurte vor fi apoi utilizate pentru compensarea cu pozițiile cu aceeași scadență reziduală și aceeași contraparte imediată pentru efectuarea calculelor de pe coloanele 030-120.
POSITIONS BY CATEGORY OF COMMODITY
Valoarea contabilă a pozițiilor scurte, astfel cum sunt definite în IFRS 9 punctul BA.7(b), care apar atunci când instituția vinde titlurile de valoare achiziționate printr-un credit acordat în cadrul unei operațiuni reverse repo, la care contrapartea directă este o administrație publică, și care sunt incluse în portofoliile contabile de active financiare deținute în vederea tranzacționării sau destinate tranzacționării (coloana 030 sau 040).
For reporting purposes commodities are grouped in the four main groups of commodities referred to in Table 2 of Article 361 CRR.
Nu se includ în această coloană pozițiile scurte care apar atunci când titlurile de valoare vândute au fost luate cu împrumut printr-o tranzacție de dare cu împrumut de titluri de valoare.
MATURITY LADDER APPROACH
Valoarea agregată a deprecierii cumulate legată de activele financiare nederivate raportate în coloanele 080-120.
Positions in commodities subject to the Maturity Ladder approach as referred to in Article 359 of CRR.
[Anexa V partea 2 punctele 70 și 71]
EXTENDED MATURITY LADDER APPROACH
Deprecierea cumulată – din care: din active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global sau din active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin capitaluri proprii
Positions in commodities subject to the Extended Maturity Ladder approach as referred to in Article 361 of CRR
Valoarea agregată a deprecierii cumulate legată de activele financiare nederivate raportate în coloanele 080 și 090.
SIMPLIFIED APPROACH
Valoarea agregată a modificărilor cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit legate de pozițiile declarate în coloanele 050, 060, 070, 080 și 090.
Positions in commodities subject to the Simplified approach as referred to in Article 360 of CRR.
[Anexa V partea 2 punctul 69]
Article 358(4) of CRR.
Modificările cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit – din care din active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere, din active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere sau din active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere
The additional requirements for options related to non-delta risks shall be reported in the method used for its calculation
Valoarea agregată a modificărilor cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit legate de pozițiile declarate în coloanele 050, 060 și 070.
This template provides a breakdown of VaR and stressed VaR (sVaR) figures according to the different market risks (debt, equity, FX, commodities) and other information relevant for the calculation of the own funds requirements.
Modificările cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit – din care din active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global sau din active financiare nederivate nedestinate tranzacționării, evaluate la valoarea justă prin capitaluri proprii
The same holds true for the decomposition of the VAR/Stress-Var into the risk categories (interest rate risk, equity risk, commodities risk and foreign exchange risk).
INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
An institution can resign to report the decompositions mentioned above if it proves that a reporting of these figures would be unduly burdensome.
Pozițiile directe pe instrumente financiare derivate se raportează în coloanele 200-230.
Multiplication factor (mc) x Average of previous 60 working days VaR (VaRavg)
Toate instrumentele financiare derivate pentru care contrapartea este o administrație publică și care au o valoare justă pozitivă pentru instituție la data de raportare, indiferent dacă sunt utilizate într-o relație de acoperire împotriva riscurilor, dacă sunt deținute în vederea tranzacționării sau dacă sunt incluse în portofoliul de tranzacționare în conformitate cu IFRS și GAAP naționale bazate pe BAD.
Articles 364(1) point (a) (ii) and 365 (1) of CRR.
Instrumentele financiare derivate utilizate ca instrumente de acoperire economică împotriva riscurilor trebuie raportate aici atunci când sunt incluse în portofoliile contabile destinate tranzacționării sau deținute în vederea tranzacționării (anexa V partea 2 punctele 120, 124, 125 și 137-140).
Previous day VaR (VaRt-1)
Instrumente financiare derivate cu valoare justă pozitivă: Valoarea contabilă
Articles 364(1) point (a) (i) and 365 (1) of CRR.
Valoarea contabilă a instrumentelor financiare derivate contabilizate ca active financiare la data de referință a raportării.
Stressed VaR
În conformitate cu GAAP bazate pe BAD, instrumentele financiare derivate care trebuie raportate în aceste coloane includ instrumentele financiare derivate evaluate la cost sau la valoarea mai mică dintre valoarea de achiziție și valoarea de piață care sunt incluse în portofoliul de tranzacționare sau sunt desemnate ca instrumente de acoperire împotriva riscurilor.
It means the maximum potential loss that would result from a price change with a given probability over a specified time horizon obtained by using input calibrated to historical data from a continuous 12-months period of financial stress relevant to the institution's portfolio.
Instrumente financiare derivate cu valoare justă pozitivă: Valoarea noțională
Multiplication factor (ms) x Average of previous 60 working days (SVaRavg)
Conform IFRS și GAAP naționale bazate pe BAD, valoarea noțională, astfel cum este definită în anexa V partea 2 punctele 133-135, a tuturor contractelor derivate încheiate și nedecontate încă la data de referință a raportării pentru care contrapartea este o administrație publică, astfel cum este definită la punctul 1 de mai sus, atunci când valoarea lor justă este pozitivă pentru instituție la data de referință a raportării.
Articles 364(1) point (b) (ii) and 365 (1) of CRR.
Toate instrumentele financiare derivate pentru care contrapartea este o administrație publică și care au o valoare justă negativă pentru instituție la data de referință a raportării, indiferent dacă sunt utilizate într-o relație de acoperire împotriva riscurilor, dacă sunt deținute în vederea tranzacționării sau dacă sunt incluse în portofoliul de tranzacționare în conformitate cu IFRS și GAAP naționale bazate pe BAD.
Latest available (SVaRt-1)
Instrumente financiare derivate cu valoare justă negativă: Valoarea contabilă
Articles 364(1) point (b) (i) and 365 (1) of CRR.
Valoarea contabilă a instrumentelor financiare derivate contabilizate ca datorii financiare la data de referință a raportării.
It means the maximum potential loss that would result from a price change linked to default and migration risks calculated accordingly to Article 364(2) point (b) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
Instrumente financiare derivate cu valoare justă negativă: Valoarea noțională
12 weeks average measure
Conform IFRS și GAAP naționale bazate pe BAD, valoarea noțională, astfel cum este definită în anexa V partea 2 punctele 133-135, a tuturor contractelor derivate încheiate și nedecontate încă la data de referință pentru care contrapartea este o administrație publică, astfel cum este definită la punctul 1 de mai sus, atunci când valoarea lor justă este negativă pentru instituție.
Article 364(2) point (b) (ii) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
EXPUNERI EXTRABILANȚIERE
Last Measure
Atunci când contrapartea directă pentru elementul extrabilanțier este o administrație publică, astfel cum este definită mai sus la punctul 1, valoarea nominală a angajamentelor și a garanțiilor financiare care nu sunt considerate instrumente financiare derivate în conformitate cu IFRS sau cu GAAP naționale bazate pe BAD (anexa V partea 2 punctele 102-119).
Article 364(2) point (b) (i) in connection with Part Three Title IV Chapter 5 Section 4 of CRR.
În conformitate cu anexa V partea 1 punctele 43 și 44, administrația publică este contraparte directă: (a) pentru o garanție financiară dată, atunci când este contrapartea directă la instrumentul de datorie garantat și (b) pentru un angajament de creditare și alte angajamente date, atunci când este contrapartea al cărei risc de credit este asumat de instituția raportoare.
Article 364(3) point (c) of CRR.
BAD articolul 4 Pasive punctul 6 litera (c), Elemente extrabilanțiere, articolul 27 punctul 11, articolul 28 punctul 8, articolul 33; IFRS 9.4.2.1 litera (c) punctul (ii), litera (d) punctul (ii), 9.5.5.20; IAS 37, IFRS 4, Anexa V partea 2 punctul 11.
= 8 % of the capital charge that would be calculated in accordance with Article 338(1) of CRR for all positions in the ‘all price risks’ capital charge.
Provizioanele pentru toate expunerile extrabilanțiere, indiferent de modul în care sunt evaluate, cu excepția celor care sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere în conformitate cu IFRS 9.
12 WEEKS AVERAGE MEASURE AND LAST MEASURE
Conform IFRS, deprecierea unui angajament de creditare dat se raportează în coloana 150 atunci când instituția nu poate să identifice în mod distinct pierderile preconizate din creditare pentru componenta retrasă și neretrasă din instrumentul de datorie.
Article 364(3) point (b).
În cazul în care pierderile preconizate din creditare combinate pentru instrumentul financiar respectiv depășesc valoarea contabilă brută a componentei de împrumut a instrumentului, soldul restant al pierderilor preconizate din creditare se raportează ca provizion în coloana 250.
Article 364(3) point (a)
Pentru elementele extrabilanțiere evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere în conformitate cu IFRS 9, modificările cumulate negative ale valorii juste datorate riscului de credit (anexa V partea 2 punctul 110)
Referred to in Article 364 of CRR of all risk factors taking into account correlation effects, if applicable, plus incremental default and migration risk and all price of risks for CTP but excluding the Securitization capital charges for Securitization and nth-to-default credit derivative according Article 364(2) of CRR.
Trebuie raportate instrumentele financiare derivate de credit care nu corespund definiției garanțiilor financiare pe care instituția raportoare le-a încheiat cu alte contrapărți decât administrațiile publice și a căror expunere de referință este o administrație publică.
Number of overshootings (during previous 250 working days)
Aceste coloane nu trebuie raportate pentru expunerile defalcate pe riscuri, pe abordări în materie de reglementare și pe clase de expuneri (rândurile 020-160).
Referred to in Article 366 of CRR.
Expunerile raportate în această secțiune nu trebuie luate în considerare la calculul valorii expunerii și al cuantumului ponderat la risc al expunerii (coloanele 290 și 300) care se bazează exclusiv pe expunerile directe.
150-160
Instrumente financiare derivate cu valoare justă pozitivă – Valoare contabilă
VaR Multiplication Factor (mc) and SVaR Multiplication Factor (ms)
Valoarea contabilă agregată a instrumentelor financiare derivate de credit vândute pe expunerile față de administrații publice raportate care au o valoare justă pozitivă pentru instituție la data de referință a raportării, fără a se ține seama de ajustările prudente ale evaluării.
As referred to in Article 366 of CRR.
Pentru instrumentele financiare derivate tratate conform IFRS, cuantumul care trebuie raportat în această coloană este valoarea contabilă a instrumentelor financiare derivate care sunt active financiare la data de raportare.
170-180
Pentru instrumentele financiare derivate tratate conform GAAP bazate pe BAD, cuantumul care trebuie raportat în această coloană este valoarea justă a instrumentelor financiare derivate cu o valoare justă pozitivă la data de referință a raportării, indiferent de modul în care sunt contabilizate.
ASSUMED CHARGE FOR CTP FLOOR — WEIGHTED NET LONG/SHORT POSITIONS AFTER CAP
Instrumente financiare derivate cu valoare justă negativă – Valoare contabilă
The amounts reported and serving as the basis to calculate the floor capital charge for all price risks according to Article 364(3) point (c) of CRR take into account the discretion of Article 335 of CRR which says that the institution may cap the product of the weight and the net position at the maximum possible default-risk related loss.
Valoarea contabilă agregată a instrumentelor financiare derivate de credit vândute pe expunerile față de administrații publice raportate care au o valoare justă negativă pentru instituție la data de referință a raportării, fără a se ține seama de ajustările prudente ale evaluării.
Corresponds to the part of position, foreign exchange and commodities risk referred to in Article 363(1) of CRR linked to the risk factors specified in Article 367(2) of CRR.
Pentru instrumentele financiare derivate tratate conform IFRS, cuantumul care trebuie raportat în această coloană este valoarea contabilă a instrumentelor financiare derivate care sunt datorii financiare la data de raportare.
Concerning the columns 030 to 060 (VAR and Stress-VAR) the figures in the total row is not equal to the decomposition of the figures for the VAR/Stress-VAR of the relevant risk components.
Pentru instrumentele financiare derivate tratate conform GAAP bazate pe BAD, cuantumul care trebuie raportat în această coloană este valoarea justă a instrumentelor financiare derivate cu o valoare justă negativă la data de referință a raportării, indiferent de modul în care sunt contabilizate.
Hence the decomposition are memorandum items.
Valoarea expunerii pentru expunerile care fac obiectul cadrului privind riscul de credit.
TRADED DEBT INSTRUMENTS
Pentru expunerile din cadrul abordării standardizate (SA): a se vedea articolul 111 din CRR.
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the interest rates risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Pentru expunerile din cadrul abordării IRB: a se vedea articolul 166 și articolul 230 alineatul (1) a doua teză din CRR.
TDI – GENERAL RISK
Valoarea ponderată la risc a expunerilor care fac obiectul cadrului privind riscul de credit.
General risk defined in Article 362 of CRR.
Pentru expunerile din cadrul abordării standardizate (SA): a se vedea articolul 113 alineatele (1)-(5) din CRR.
TDI – SPECIFIC RISK
Pentru expunerile din cadrul abordării IRB: a se vedea articolul 153 alineatele (1) și (3) din CRR.
Specific risk defined in Article 362 of CRR.
DEFALCAREA EXPUNERILOR PE ABORDĂRI ÎN MATERIE DE REGLEMENTARE
EQUITIES
Valoarea agregată a expunerilor față de administrații publice, astfel cum sunt definite la punctul 1.
Corresponds to the part of position risk referred to in 363 (1) of CRR linked to the equity risk factors as specified in Article 367(2) of CRR.
Valoarea agregată a expunerilor față de administrații publice care trebuie ponderate la risc în conformitate cu partea a treia titlul II din CRR.